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M&A Activity • Nov 1, 2022

합병등종료보고서 1.1 ㈜네오위즈 합병등 종료보고서 (합 병)

금융감독원장 귀하	2022년 11월 01일
회 사 명 :	주식회사 네오위즈
대 표 이 사 :	김 승 철, 배 태 근
본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워
	(031)8023-6600
	https://www.neowiz.com/neowiz
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사 (성 명) 심 정 미
	(전 화) 031-8023-6600

Ⅰ. 일정

구 분		㈜네오위즈(존속회사)	㈜네오위즈겜프스(소멸회사)
합병 이사회결의일		2022년 08월 26일	2022년 08월 26일
합병 계약일		2022년 09월 02일	2022년 09월 02일
권리주주확정 기준일		2022년 09월 12일	-
소규모합병 공고		2022년 09월 12일	-
합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2022년 09월 12일	-
종료일	2022년 09월 26일	-
합병승인 이사회(주주총회) 결의		2022년 09월 27일	2022년 09월 27일
채권자 이의 제출 공고		2022년 09월 27일	2022년 09월 27일
채권자 이의 제출 기간	시작일	2022년 09월 27일	2022년 09월 27일
종료일	2022년 10월 28일	2022년 10월 28일
합병기일		2022년 10월 29일	2022년 10월 29일
합병 종료보고 주주총회 갈음 이사회결의일		2022년 10월 31일	-
합병 종료보고 공고		2022년 10월 31일	-
합병 등기(해산등기) 신청일		2022년 11월 01일	2022년 11월 01일

주1) 존속회사인 ㈜네오위즈는 본건 합병이 상법 527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로, 합병에 대한 주주총회의 승인은 2022년 9월 27일 개최된 이사회의 승인으로 갈음하며, 소규모합병 절차로 합병을 진행함에 따라 주식매수청구권이 인정되지 아니합니다.주2) ㈜네오위즈의 합병종료보고 주주총회는 상법 제526조 제3항 규정에 의거 이사회 결의에 따라 공고절차로 갈음하였습니다. 주3) 소멸회사인 ㈜네오위즈겜프스는 2022년 9월 27일 임시주주총회를 개최하여 합병 승인을 득하였고, 존속회사인 ㈜네오위즈의 100% 자회사이므로 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

㈜네오위즈는 ㈜네오위즈겜프스의 발행주식 100%를 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병 방식에 의하여 1 : 0 의 합병비율에 따라 합병하기로 결의함에 따라 ㈜네오위즈가 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분변동 사항 또한 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

존속회사인 ㈜네오위즈의 경우 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모합병에 해당되므로 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.소멸회사인 ㈜네오위즈겜프스는 ㈜네오위즈의 100% 자회사이므로 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.

한편, 합병에 대한 반대의사를 통지한 주주의 상세는 다음과 같습니다.

주식 종류	반대의사표시 주주수	반대의사표시 주식수	총주식수 대비 비율
보통주	82명	20,448주	0.09%
우선주	-	-	-

이는 상법 제527조의3 제4항에 의거한 소규모 합병 요건을 충족하므로 ㈜네오위즈는 이사회에서 주주총회를 갈음한 합병승인 결의를 하였습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

존속회사인 ㈜네오위즈와 소멸회사인 ㈜네오위즈겜프스는 2022년 9월 27일에 각각 채권자 이의제출 공고 및 최고를 시행하였으며, 2022년 10월 28일 채권자 이의제출 만료 시까지 이의를 제출한 채권자는 없습니다. 또한 해당 건으로 채권을 변제하거나, 상당한 담보를 제공하기로 결정된 사항은 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 사실이 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

존속회사인 ㈜네오위즈는 소멸회사 ㈜네오위즈겜프스의 지분을 100%를 소유하고 있으며, 합병비율 1 : 0 으로 흡수합병하므로 ㈜네오위즈는 본건 합병으로 신주를 발행하지 않으며, 합병으로 인해 지급한 별도의 합병 교부금도 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위: 백만원)

구 분	합병전		합병후 (추정)
㈜네오위즈	㈜네오위즈겜프스	㈜네오위즈
---	---	---	---
(존속회사)	(소멸회사)
---	---	---	---
[유동자산]	151,453	22,530	173,669
현금및현금성자산	24,789	22,216	47,005
매출채권및기타채권	20,527	237	20,515
금융자산	99,497	-	99,497
기타자산	6,620	40	6,595
재고자산	20	-	20
법인세자산	-	37	37
[비유동자산]	394,524	606	372,427
장기매출채권및기타채권	24	-	24
종속기업,공동기업및관계기업투자	216,382	-	194,550
투자부동산	45,749	-	45,749
유형자산	70,455	26	70,481
사용권자산	106	444	106
무형자산	16,500	52	16,125
금융자산	35,851	-	35,851
이연법인세자산	9,457	84	9,541
자산총계	545,977	23,136	546,096
[유동부채]	47,863	302	47,868
매입채무및기타채무	28,707	102	28,557
금융부채	4	-	4
리스부채	29	42	29
법인세부채	2,248	-	2,248
충당부채	3,544	100	3,644
기타부채	13,331	58	13,386
[비유동부채]	12,640	517	12,753
매입채무및기타채무	2,174	16	2,190
금융부채	-	-	-
리스부채	80	404	80
순확정급여채무	10,386	87	10,473
이연법인세부채	-	10	10
부채총계	60,503	819	60,621
[자본금]	11,017	248	11,017
[주식발행초과금]	129,989	602	129,989
[이익잉여금]	376,377	21,467	376,377
[기타포괄손익누계액]	(64)	-	(64)
[기타자본구성요소]	(31,845)	-	(31,844)
자본총계	485,474	22,317	485,475
부채및자본총계	545,977	23,136	546,096

주1) 상기 재무정보는 본 보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무제표인 ㈜네오위즈와 ㈜네오위즈겜프스의 2022년 9월 30일 현재 별도 및 개별재무제표를 기준으로 작성하였습니다.주2) 상기 합병 후 추정 대차대조표(재무상태표)는 각 사의 별도 및 개별재무제표를 합산하고 합병법인 및 피합병법인들간의 내부거래를 제거한 것으로, 실제 합병기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.