Quarterly Report • May 12, 2023
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年５月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第24期第２四半期(自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ネオマーケティング |
| 【英訳名】 | NEO MARKETING Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 橋本 光伸 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区南平台町16番25号 |
| 【電話番号】 | （０３）６３２８－２８８０（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役CFO 森田 尚希 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区南平台町16番25号 |
| 【電話番号】 | （０３）６３２８－２８８０（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役CFO 森田 尚希 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E36532 41960 株式会社ネオマーケティング NEO MARKETING Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2022-10-01 2023-03-31 Q2 2023-09-30 2021-10-01 2022-03-31 2022-09-30 1 false false false E36532-000 2023-05-12 E36532-000 2021-10-01 2022-03-31 E36532-000 2021-10-01 2022-09-30 E36532-000 2022-10-01 2023-03-31 E36532-000 2022-03-31 E36532-000 2022-09-30 E36532-000 2023-03-31 E36532-000 2022-01-01 2022-03-31 E36532-000 2023-01-01 2023-03-31 E36532-000 2023-05-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E36532-000 2023-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E36532-000 2021-09-30 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第23期
第２四半期
連結累計期間 | 第24期
第２四半期
連結累計期間 | 第23期 |
| 会計期間 | | 自2021年10月１日
至2022年３月31日 | 自2022年10月１日
至2023年３月31日 | 自2021年10月１日
至2022年９月30日 |
| 売上高 | (千円) | 1,173,538 | 1,213,753 | 2,251,134 |
| 経常利益 | (千円) | 180,010 | 220,271 | 280,059 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | (千円) | 101,816 | 140,181 | △280,654 |
| 四半期（当期）包括利益 | (千円) | 101,816 | 140,181 | △280,654 |
| 純資産額 | (千円) | 904,689 | 592,492 | 522,251 |
| 総資産額 | (千円) | 1,902,925 | 1,502,325 | 1,359,655 |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | (円) | 41.00 | 56.77 | △112.35 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期（当期）純利益 | (円) | 40.48 | 55.42 | － |
| 自己資本比率 | (％) | 47.5 | 39.4 | 38.4 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 1,436 | 77,970 | 140,354 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △581,879 | △248,394 | △579,823 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 244,193 | △59,422 | 193,165 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 589,300 | 449,401 | 679,248 |
| 回次 | 第23期 第２四半期 連結会計期間 |
第24期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自2022年１月１日 至2022年３月31日 |
自2023年１月１日 至2023年３月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 21.89 | 35.53 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
しておりません。
２．第23期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であるため、記載して
おりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
0102010_honbun_8273347003504.htm
当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第２四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態の状況
（資産）
当第２四半期連結会計期間の資産につきましては、1,502,325千円となり、前連結会計年度末に比べ142,670千円増加いたしました。これは主に、受取手形及び売掛金の増加142,422千円、差入保証金の増加に伴う投資その他の資産の増加236,505千円があった一方で、現金及び預金の減少229,847千円があったことによるものです。
（負債）
負債につきましては、909,832千円となり、前連結会計年度末に比べ72,429千円増加いたしました。これは主に、買掛金の増加34,637千円、賞与引当金の増加19,506千円があったことによるものです。
（純資産）
純資産につきましては、592,492千円となり、前連結会計年度末に比べ70,240千円増加いたしました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益140,181千円の計上による利益剰余金の増加があった一方で、自己株式の取得による減少69,973千円があったことによるものです。
（2）経営成績の状況
当社グループは「～Make Everyone Wonderful～私たちは人の心を満たす商品・サービスがあふれる社会を目指している」をビジョンに掲げ、企業のマーケティング活動を強力に支援するサービスを包括的に提供しております。
当第２四半期連結累計期間における我が国の経済は、新型コロナウィルス感染症が感染症法上の５類に移行される事が決定され、加えて訪日インバウンド需要に回復の兆しが見られる等、行動制限の緩和に伴い経済活動の正常化に向けた動きが進展しました。一方で食品や日用品を含めた生活必需品の物価高傾向が継続し、円安進行による為替動向の懸念も残る等、経済の見通しは依然として不透明な状況が続いております。
当社グループは製造業を中心に様々な業界のお客様にサービスを提供しており、特定の業種業態に依存した構造ではないため、新型コロナウイルス感染症の業績への影響は限定的なものとなっております。
中長期的には社会がWithコロナ時代に適合していく過程の中で、変化した生活者の意識や消費行動を捕捉したうえで、適切なマーケティング施策を実行していく必要性から、当社グループが提供するマーケティング支援事業の需要が継続して発生していくものと予想しております。
このような状況の中、当第２四半期は当社の認知向上施策やサービス開発、サービス提供リソースの強化に注力いたしました。ブランディング活動としましては、クライアント様の成功事例や当社の持つノウハウを記事コンテンツとしてサイトに掲載しリリース配信することで見込顧客獲得につながる導線を構築しました。
サービス強化の取り組みにおいては、原材料高騰の影響から値上げの検討が必要な企業様に対して、消費者が感じる価値を価格換算し適正な提供価格を導き出す「バリューベースプライシングリサーチ」をリリースいたしました。
サービス提供リソース強化の取り組みとしましては、Data Lab株式会社と業務提携しカスタマードリブンサービスにおいて、より迅速に数多く企画・設計・分析が実施できる体制を構築しました。
サービス開発においては、薬機法や景品表示法違反に最大限配慮した広告表現を追求されたいお客様向けに、広告表現の適合性をAIによって簡易的に判定出来る「セルフ薬機法チェックβ版」をリリースいたしました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高1,213,753千円（前年同四半期比3.4％増）、営業利益219,224千円（同21.7％増）、経常利益220,271千円（同22.4％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益140,181千円（同37.7％増）となりました。
なお、当社グループはマーケティング支援事業の単一セグメントであるため、セグメント毎の記載はしておりません。
(3）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ229,847千円減少し、449,401千円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況と要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは77,970千円の収入となりました。これは主に、売上債権の増加額142,422千円、法人税等の支払60,743千円があったものの、税金等調整前四半期純利益220,271千円、仕入債務の増加額34,637千円等があったためです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは248,394千円の支出となりました。これは主に、差入保証金の差入による支出239,368千円等があったためです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは59,422千円の支出となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出38,980千円、自己株式の取得による支出69,973千円があった一方で、短期借入金の借入れによる収入50,000千円があったためです。
(4）経営方針・経営戦略等
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6）研究開発活動
該当事項はありません。
(7）経営成績に重要な影響を与える要因
当第２四半期連結累計期間において、経営成績に重要な影響を与える要因はありません。
(8）資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの資本の財源及び資金の流動性についての分析に重要な変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
0103010_honbun_8273347003504.htm
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 9,600,000 |
| 計 | 9,600,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年５月12日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 2,513,600 | 2,516,000 | 東京証券取引所 スタンダード市場 |
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 2,513,600 | 2,516,000 | ― | ― |
(注)１．2023年４月１日から2023年４月30日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が2,400株増加しております。
２．提出日現在発行数には、2023年５月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年１月１日～ 2023年３月31日(注) |
400 | 2,513,600 | 16 | 83,701 | 16 | 36,077 |
(注) 新株予約権の行使による増加であります。 #### (5) 【大株主の状況】
| 2023年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社エムスリードリームインベスター | 東京都渋谷区神宮前６丁目23番４号 桑野ビル２階 |
658,000 | 26.83 |
| 橋本光伸 | 神奈川県川崎市高津区 | 498,800 | 20.34 |
| 株式会社TRMブラザーズ | 沖縄県那覇市字安里117番1401号 | 276,900 | 11.29 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都港区南青山２丁目６番21号 | 90,000 | 3.67 |
| 村上直 | 千葉県船橋市 | 80,600 | 3.29 |
| 株式会社エイジェック | 東京都新宿区西新宿１丁目25番１号 新宿センタービル46階 |
77,400 | 3.16 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 67,724 | 2.76 |
| 荒池和史 | 東京都立川市 | 44,000 | 1.79 |
| 嶺井政人 | 東京都渋谷区 | 42,800 | 1.75 |
| ネオマーケティング従業員持株会 | 東京都渋谷区南平台町16番25号 養命酒ビル11階 |
32,800 | 1.34 |
| 計 | ― | 1,869,024 | 76.22 |
2023年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
―
―
| 普通株式 | 61,300 |
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 2,451,300 |
24,513
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
単元未満株式
1,000
―
―
発行済株式総数
2,513,600
―
―
総株主の議決権
―
24,513
― ##### ② 【自己株式等】
| 2023年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社 ネオマーケティング |
東京都渋谷区 南平台町16番25号 養命酒ビル |
61,300 | ― | 61,300 | 2.44 |
| 計 | ― | 61,300 | ― | 61,300 | 2.44 |
(注) 2022年11月14日開催の取締役会決議に基づき、第１四半期会計期間において、自己株式61,300株を取得しております。この結果、当第２四半期会計期間末日現在の自己株式数は単元未満株式を含め61,324株となっております。
該当事項はありません。
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当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年１月１日から2023年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2022年10月１日から2023年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2022年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 709,248 | 479,401 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 283,448 | 425,870 | |||||||||
| 仕掛品 | 26,284 | 36,979 | |||||||||
| 貯蔵品 | 9,085 | 6,160 | |||||||||
| その他 | 56,119 | 47,546 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △102 | △110 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,084,083 | 995,847 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 30,835 | 28,877 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 146,522 | 136,230 | |||||||||
| ソフトウエア | 6,886 | 13,536 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 153,409 | 149,767 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 差入保証金 | 17,640 | 256,823 | |||||||||
| その他 | 73,686 | 71,009 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 91,327 | 327,832 | |||||||||
| 固定資産合計 | 275,571 | 506,478 | |||||||||
| 資産合計 | 1,359,655 | 1,502,325 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 81,495 | 116,132 | |||||||||
| 短期借入金 | ※ 300,000 | ※ 300,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 50,302 | 67,510 | |||||||||
| 前受金 | 17,223 | 11,788 | |||||||||
| 未払法人税等 | 49,850 | 68,304 | |||||||||
| 賞与引当金 | － | 19,506 | |||||||||
| パネルポイント引当金 | 74,751 | 80,798 | |||||||||
| その他 | 142,035 | 131,288 | |||||||||
| 流動負債合計 | 715,658 | 795,329 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 116,990 | 110,802 | |||||||||
| 資産除去債務 | 3,016 | 3,026 | |||||||||
| その他 | 1,739 | 675 | |||||||||
| 固定負債合計 | 121,745 | 114,503 | |||||||||
| 負債合計 | 837,403 | 909,832 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 83,684 | 83,701 | |||||||||
| 資本剰余金 | 284,090 | 284,107 | |||||||||
| 利益剰余金 | 154,535 | 294,716 | |||||||||
| 自己株式 | △59 | △70,032 | |||||||||
| 株主資本合計 | 522,251 | 592,492 | |||||||||
| 純資産合計 | 522,251 | 592,492 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,359,655 | 1,502,325 |
0104020_honbun_8273347003504.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,173,538 | 1,213,753 | |||||||||
| 売上原価 | 608,581 | 634,857 | |||||||||
| 売上総利益 | 564,956 | 578,895 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 384,878 | ※ 359,671 | |||||||||
| 営業利益 | 180,078 | 219,224 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 3 | 2 | |||||||||
| 補助金収入 | 800 | 1,191 | |||||||||
| その他 | 95 | 1,179 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 898 | 2,374 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 670 | 1,104 | |||||||||
| 支払保証料 | 297 | 222 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 967 | 1,327 | |||||||||
| 経常利益 | 180,010 | 220,271 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 1,064 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 1,064 | － | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 178,945 | 220,271 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 80,849 | 79,197 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △3,720 | 893 | |||||||||
| 法人税等合計 | 77,129 | 80,090 | |||||||||
| 四半期純利益 | 101,816 | 140,181 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 101,816 | 140,181 |
0104035_honbun_8273347003504.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 101,816 | 140,181 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 101,816 | 140,181 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 101,816 | 140,181 |
0104050_honbun_8273347003504.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 178,945 | 220,271 | |||||||||
| 減価償却費 | 4,160 | 4,333 | |||||||||
| のれん償却額 | 17,519 | 10,291 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 1,064 | － | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4 | 7 | |||||||||
| パネルポイント引当金の増減額（△は減少） | 8,033 | 6,046 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △3 | △2 | |||||||||
| 支払利息 | 670 | 1,104 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △154,147 | △142,422 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △774 | △7,769 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 1,430 | 9,984 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 35,281 | 34,637 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △29,069 | 3,331 | |||||||||
| 小計 | 63,115 | 139,815 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 2 | |||||||||
| 利息の支払額 | △670 | △1,104 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △61,012 | △60,743 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,436 | 77,970 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △30,000 | － | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,018 | △240 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △8,785 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △722 | △239,368 | |||||||||
| 事業譲受による支出 | ※２ △55,290 | － | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ※３ △479,961 | － | |||||||||
| その他 | △3,886 | － | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △581,879 | △248,394 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | 300,000 | 50,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △61,160 | △38,980 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 5,912 | 33 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △59 | △69,973 | |||||||||
| その他 | △499 | △502 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 244,193 | △59,422 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △336,250 | △229,847 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 925,551 | 679,248 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※１ 589,300 | ※１ 449,401 |
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（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定 会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期連結財務諸表への影響はありません。 #### (追加情報)
(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積りについて、前連結会計年度の有価証券報告書における記載内容からの重要な変更はありません。
※ 当座貸越契約及びコミットメントライン契約
当社グループは、運転資金の機動的な調達を可能とするため、取引銀行３行と当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。これらの契約に基づく借入金未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2022年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年３月31日) |
|||
| 当座貸越極度額の総額 | 400,000 | 千円 | 400,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | 300,000 | 300,000 | ||
| 差引額 | 100,000 | 100,000 |
財務制限条項
コミットメントライン契約は2022年２月に当社が契約を締結しており、この契約には次の財務制限条項が付されております。
（借入枠 100,000千円 借入実行額 100,000千円）
①本契約締結日以降の決算期（第２四半期を含まない）の末日における単体の貸借対照表における純資産の部（資本の部）の金額を、前年同期比75％以上に維持すること。
②本契約締結日以降の決算期（第２四半期を含まない）の末日における単体の損益計算書に示される経常損益を損失とならないようにすること。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
|||
| 給与手当 | 133,810 | 千円 | 141,102 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 16,047 | 14,380 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 4 | 7 |
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次の
とおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
|||
| 現金及び現金勘定 | 619,300 | 千円 | 479,401 | 千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える 定期預金等 |
△30,000 | △30,000 | ||
| 現金及び現金同等物 | 589,300 | 449,401 |
当社が事業譲受により取得した資産の内訳並びに事業譲受の取得価額と事業譲受による支出の関係は次のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間（自 2021年10月１日 至 2022年３月31日）
| 固定資産 | 19,124 | 千円 |
| のれん | 36,165 | |
| 事業の譲受価額 | 55,290 | |
| 現金及び現金同等物 | － | |
| 差引：事業譲受による支出 | 55,290 |
株式の取得により新たに株式会社Zeroを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに当該株式の取得価額と取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間（自 2021年10月１日 至 2022年３月31日）
| 流動資産 | 138,868 | 千円 |
| 固定資産 | 939 | |
| のれん | 484,102 | |
| 流動負債 | △19,314 | |
| 小計 | 604,596 | |
| 株式の取得価額 | 604,596 | |
| 新規連結子会社の現金及び現金同等物 | △124,634 | |
| 差引：連結の範囲の変更を伴う 子会社株式の取得による支出 |
479,961 |
前第２四半期連結累計期間(自 2021年10月１日 至 2022年３月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2022年10月１日 至 2023年３月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
当社は、2022年11月14日開催の取締役会決議に基づき、自己株式61,300株を取得しております。この結果、当
第２四半期連結累計期間において、自己株式が69,973千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において自己株
式が70,032千円となっております。
【セグメント情報】
当社グループは、マーケティング支援事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
当社グループは、マーケティング支援事業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
（単位：千円）
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
|
| (1) カスタマードリブン | 506,783 | 492,934 |
| (2) インサイトドリブン | 264,525 | 255,283 |
| (3) デジタルマーケティング・PR | 129,377 | 206,491 |
| (4) カスタマーサクセス | 167,886 | 177,172 |
| (5) BtoBマーケティング支援サービス | 61,467 | 48,057 |
| (6) その他 | 43,497 | 33,815 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 1,173,538 | 1,213,753 |
| その他の収益 | － | － |
| 外部顧客への売上高 | 1,173,538 | 1,213,753 |
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
|
| １株当たり四半期純利益 | 41円00銭 | 56円77銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 101,816 | 140,181 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益(千円) |
101,816 | 140,181 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 2,483,183 | 2,469,282 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 40円48銭 | 55円42銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 32,033 | 60,148 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
該当事項はありません。
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該当事項はありません。
0201010_honbun_8273347003504.htm
該当事項はありません。
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