NDB — AGM Information 2021

Jul 28, 2021

股票代號： 3090

==> picture [511 x 103] intentionally omitted <==

一一○年股東常會

議 事 手 冊

股東常會時間：中華民國一一○年六月二十二日 ( 星期二 ) 上午九時整 股東常會地點：本公司一樓會議室(新北市新店區中正路四維巷一弄四號一樓)

日電貿股份有限公司 一一○年股東常會議事手冊目錄

頁 次 壹、會議議程 --------------------------------------------------------------------------------------------------01 貳、報告事項 一、一○九年度營業報告-----------------------------------------------------------------------------02 二、監察人查核一○九年度決算表冊報告--------------------------------------------------------02 三、一○九年度員工及董監酬勞分配情形報告--------------------------------------------------02 參、承認事項 一、一○九年度決算表冊案--------------------------------------------------------------------------03 二、一○九年度盈餘分配案--------------------------------------------------------------------------03 肆、討論事項 一、修訂「公司章程」案-----------------------------------------------------------------------------04 二、修訂「股東會議事規則」案--------------------------------------------------------------------06 三、增訂「董事選舉辦法」案-----------------------------------------------------------------------06 四、修訂「取得或處分資產處理程序」案--------------------------------------------------------06 五、修訂「資金貸與及背書保證作業程序」案--------------------------------------------------06 伍、選舉事項 一、選舉第十三屆董事--------------------------------------------------------------------------------07 陸、其他議案 一、解除新任董事及法人代表人競業禁止之限制案--------------------------------------------09 柒、臨時動議 捌、散會 玖、附件 一、一○九年度營業報告書--------------------------------------------------------------------------10 二、監察人查核報告書--------------------------------------------------------------------------------12 三、一○九年度會計師查核報告書及財務報告--------------------------------------------------15 四、「股東會議事規則」修訂條文對照表----------------------------------------------------------35 五、董事選舉辦法--------------------------------------------------------------------------------------37 六、「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表----------------------------------------------38 七、「資金貸與及背書保證作業程序」修訂條文對照表----------------------------------------39 拾、附錄 一、公司章程--------------------------------------------------------------------------------------------41 二、股東會議事規則-----------------------------------------------------------------------------------45 三、董事及監察人選舉辦法--------------------------------------------------------------------------47 四、董、監事持有股數狀況表-----------------------------------------------------------------------49

【壹、會議議程】

日電貿股份有限公司 一一○年股東常會議程

時間：中華民國一一○年六月二十二日(星期二)上午九時整

地點：本公司一樓會議室(新北市新店區中正路四維巷一弄四號一樓) 一、宣佈開會

二、主席致詞

三、報告事項

• 1、一○九年度營業報告。

• 2、監察人查核一○九年度決算表冊報告。

• 3、一○九年度員工及董監酬勞分配情形報告。

四、承認事項

• 1、一○九年度決算表冊案。

• 2、一○九年度盈餘分配案。

五、討論事項

• 1、修訂「公司章程」案。

• 2、修訂「股東會議事規則」案。

• 3、增訂「董事選舉辦法」案。

• 4、修訂「取得或處分資產處理程序」案。

• 5、修訂「資金貸與及背書保證作業程序」案。

六、選舉事項

• 1、選舉第十三屆董事。

七、其他議案

• 1、解除新任董事及法人代表人競業禁止之限制案。

八、臨時動議

九、散會

• 1 -

【貳、報告事項】

第一案

• 案 由：一○九年度營業報告，報請 鑒察。

• 說 明：一○九年度營業報告書，請參閱本手冊第10頁附件一。

第二案

• 案 由：監察人查核一○九年度決算表冊報告，報請 鑒察。

• 說 明：1、本公司一○九年度決算表冊，業經監察人查核完竣，監察人查核報告書請參閱本手冊 第 12 頁附件二。

• 2、敦請 監察人宣讀查核報告書。

第三案

• 案 由：一○九年度員工及董監酬勞分配情形報告，報請 鑒察。

• 說 明：1、依本公司於一○九年三月二十六日董事會通過提列一○九年度員工酬勞及董監酬勞之 費用化比例，其分別約按當年度獲利(即稅前淨利扣除分派員工酬勞及董監酬勞前之淨 利)扣除累積虧損後之百分之七及百分之一點五提列，分派方式依照公司章程之規定。

• 2、依本公司一○九年度獲利狀況，提撥新台幣 56,877 仟元為員工酬勞及新台幣 12,188 仟元為董監酬勞，與認列費用年度無差異。發放方式均以現金為之，惟員工酬勞之發 給對象得包括符合一定條件之從屬公司員工。

• 3、本案業經一一○年三月二十五日董事會決議通過並授權董事長訂定發放日期及全權處 理發放事宜。

• 2 -

【參、承認事項】

第一案

• 案 由：一○九年度決算表冊案，提請 承認。(董事會 提)

• 說 明：1、本公司一○九年度個體財務報告、合併財務報告及營業報告書業已編製完竣，並檢附 勤業眾信聯合會計師事務所邵志明及翁雅玲會計師出具之無保留意見查核報告書， 提請 承認。

• 2、上述營業報告書請參閱本手冊第 10 頁附件一；另會計師查核報告書及財務報告請參閱 本手冊第 15 頁附件三。

決 議：

第二案

• 案 由：一○九年度盈餘分配案，提請 承認。(董事會 提)

• 說 明：1、依據本公司「公司章程」第 21 條及第 21 條之 1 規定辦理，盈餘分配擬訂如下： (1)本公司一○九年度盈餘分配案業經一一○年三月二十五日董事會決議通過。

• (2)檢附一○九年度盈餘分配表如下：

日電貿股份有限公司 盈餘分配表 一○九年度

日電貿股份有限公司 盈餘分配表 一○九年度	日電貿股份有限公司 盈餘分配表 一○九年度	日電貿股份有限公司 盈餘分配表 一○九年度
單位：新台幣元
項目	金額	備註
期初未分配盈餘	538,903,095
加：精算利益列入保留盈餘	153,617
加：處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具利益列入保留盈餘	10,412,869
調整後未分配盈餘	549,469,581
加：一○九年度稅後淨利	599,757,907
減：提列法定盈餘公積	61,032,439
本期可供分配盈餘	1,088,195,049
減：現金股利(註)	553,837,165	每股現金股利3.1元
期末未分配盈餘	534,357,884

註：本公司本年度優先分配一○九年度之盈餘。

董事長：周煒凌 經理人：于耀國 會計主管：侯錦華

==> picture [46 x 45] intentionally omitted <==

• 2、本次現金股利配發方式係按除息基準日股東名冊記載之股東及其持有股份，每股配發 3.1 元，現金股利配發至元為止(元以下捨去)，分配未滿 1 元之畸零款合計數，列入本 公司其他收入。如嗣後因本公司辦理其他增資發行新股或公司債轉換、員工行使認股 權憑證、買回庫藏股或轉讓庫藏股等其他原因，致影響流通在外股份數量，股東配息 率因此發生變動者，提請股東會授權董事長全權處理相關事宜。

• 3、現金股利俟股東會通過後，授權董事長另訂配息基準日及發放日等相關事宜。

• 決 議：

• 3 -

【肆、討論事項】

第一案

• 案 由：修訂「公司章程」案，提請 討論。(董事會 提)

• 說 明：1、依證券主管機關相關規定設置審計委員會替代監察人及因應本公司營運管理需要，擬 修訂「公司章程」部份條文內容。

• 2、本次修訂條文對照表如下；另「公司章程」全文內容請參閱本手冊第 41 頁附錄一。

日電貿股份有限公司 「公司章程」修訂條文對照表

條 次		修訂後條文	修訂後條文	修訂後條文		修訂前條文	說明
第 四 章	董事及	審計委員會				董事及監察人	配合 公司 需要 修訂 。
第 十 三 條	本公司設董事九至十三人，其中獨立董事至少三人， 任期為三年。本公司董事選舉採候選人提名制，由股 東會就董事候選人名單中選任，連選得連任。本公司 公開發行股票後，其全體董事合計持股比例，依證券 管理機關之規定。本公司應於全體董事之任期內，就 其執行業務範圍依法應負之賠償責任，為其購買責任 保險。				三人，	本公司設董事七至十一人，其中獨立董事至少二人； 另設監察人三至四人，任期均為三年。本公司董事及 監察人選舉採候選人提名制，由股東會就董事及監察 人候選人名單中選任，連選得連任。本公司公開發行 股票後，其全體董事及監察人合計持股比例，依證券 管理機關之規定。本公司得於董事及監察人之任期 內，就其執行業務範圍依法應負之賠償責任，為其購 買責任保險。	配合 公司 需要 修訂 。
第 十 三 條 之 一	本公司得於董事會下設置功能性委員會，相關委員會					刪除。	配合 公司 需要 修訂 。
	之設置及職權依主管機關所訂辦法進行。 本公司依證券交易法第十四條之四規定設置審計委員
	會，審計委員會由全體獨立董事組成，審計委員會或
	審計委員會之成員負責執行公司法、證券交易法及其
	他法令規定監察人之職權。
第 十 四 條 之 一	董事會除公司法另有規定外，由董事長召集之。董事 會之決議，除公司法另有規定外，應有過半數董事之 出席，出席董事過半數之同意行之。					董事會除公司法另有規定外，由董事長召集之，並得 通知監察人列席。董事會之決議，除公司法另有規定 外，應有過半數董事之出席，出席董事過半數之同意 行之。	配合 公司 需要 修訂 。
第 十 四 條 之 二	董事會之召集通知，依證券主管機關之規定期限前， 通知各董事，本公司如遇緊急事項得隨時召集董事 會。本公司董事會之召集得以書面、電子方式(E-mail 或Line)或傳真方式為之。					董事會之召集通知，依證券主管機關之規定期限前， 通知各董事及監察人，本公司如遇緊急事項得隨時召 集董事會。本公司董事會之召集得以書面、電子郵件 或傳真方式為之。	配合 公司 需要 修訂 。

• 4 -

條 次		修訂後條文	修訂前條文	說明
第 十 六 條	全體董事之車馬費由董事會議定之。本公司董事若兼 任本公司其他職務時，其擔任公司職務報酬之支給， 由董事會授權董事長依據本公司內部管理辦法辦理。 董事長及董事之報酬，由薪資報酬委員會依其對本公		全體董事及監察人之車馬費由董事會議定之。本公司 董事若兼任本公司其他職務時，其擔任公司職務報酬 之支給，由董事會授權董事長依據本公司內部管理辦 法辦理。全體董事及監察人之薪資報酬，授權董事會 不論營業盈虧得依同業通常水準給付之。	配合 公司 需要 修訂 。
	司營運參與之程度及貢獻之價值，並參酌同業通常水
	準提報董事會議定之。
第 十 九 條	本公司應於每會計年度終了時，由董事會編造下列表 冊，並依法定程序送請股東常會請求承認。 一、營業報告書。 二、財務報表。 三、盈餘分派或虧損撥補之議案。		本公司應於每會計年度終了時，由董事會編造下列表 冊，於股東常會開會三十日前交監察人查核，提交股 東常會請求承認。 一、營業報告書。 二、財務報表。 三、盈餘分派或虧損撥補之議案。	配合 法令 修訂 。
第 二 十 條	本公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之五為員工 酬勞及不高於百分之三為董事酬勞。但公司尚有累積 虧損時，應預先保留彌補數額。 前項員工酬勞發給股票或現金之對象，得包括符合一 定條件之從屬公司員工。		公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之五為員工酬 勞及不高於百分之三為董監事酬勞。但公司尚有累積 虧損時，應預先保留彌補數額。 前項員工酬勞發給股票或現金之對象，得包括符合一 定條件之從屬公司員工。	配合 公司 需要 修訂 及酌 修字 彙表 達。
第 二 十 一 條	本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以 往虧損，次提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘 公積已達本公司實收資本額時不在此限，另視公司營 運需要及法令規定提列特別盈餘公積，每年股利分配 總額不得低於當年度盈餘之百分之五十，由董事會擬 具盈餘分配案提請股東會決議分派之。		本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以 往虧損，次提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘 公積已達本公司實收資本額時不在此限，另視公司營 運需要及法令規定提列特別盈餘公積，如尚有盈餘併 同期初未分配盈餘，提撥百分之十至一百，由董事會 擬具盈餘分配案提請股東會決議分派之。	酌修 字彙 表達 。
第 二 十 一 條 之 一	本公司將考量所處環境及成長階段，因應未來資金需 求及長期財務規劃，盈餘之分派除依公司章程第二十 一條規定辦理外，當年度分派股東紅利之現金股利不 得低於股東紅利總額之百分之三十。		本公司將考量所處環境及成長階段，因應未來資金需 求及長期財務規劃，盈餘之分派除依公司章程第二十 一條規定辦理外，當年度分派股東紅利之現金股利不 得低於股東紅利總額之百分之十。	配合 公司 需要 修訂 。
第 二 十 三 條	本章程訂立於民國八十一年十二月二十一日。 第一次修訂於民國八十二年五月五日。 ． ． ． 第三十一次修訂於民國一○七年六月二十日。 第三十二次修訂於民國一○八年六月二十日。 第三十三次修訂於民國一一○年六月二十二日。		本章程訂立於民國八十一年十二月二十一日。 第一次修訂於民國八十二年五月五日。 ． ． ． 第三十一次修訂於民國一○七年六月二十日。 第三十二次修訂於民國一○八年六月二十日。	增加 本次 修訂 時間 。

決 議：

• 5 -

第二案

• 案 由：修訂「股東會議事規則」案，提請 討論。(董事會 提)

• 說 明：1、依證券主管機關相關規定設置審計委員會替代監察人及因應本公司營運管理需要，擬 修訂「股東會議事規則」部份條文內容。

• 2、本次修訂條文對照表請參閱本手冊第 35 頁附件四，另「股東會議事規則」全文內容請 參閱本手冊第 45 頁附錄二。

決 議：

第三案

• 案 由：增訂「董事選舉辦法」案，提請 討論。(董事會 提)

• 說 明：1、依證券主管機關相關規定設置審計委員會替代監察人及因應本公司營運管理需要，擬 增訂「董事選舉辦法」，並廢除「董事及監察人選舉辦法」。

• 2、本次增訂「董事選舉辦法」全文內容請參閱本手冊第 37 頁附件五。

決 議：

第四案

• 案 由：修訂「取得或處分資產處理程序」案，提請 討論。(董事會 提)

• 說 明：1、依證券主管機關相關規定設置審計委員會替代監察人及因應本公司營運管理需要，擬 修訂「取得或處分資產處理程序」部份條文內容。

• 2、本次修訂條文對照表請參閱本手冊第 38 頁附件六。

決 議：

第五案

• 案 由：修訂「資金貸與及背書保證作業程序」案，提請 討論。(董事會 提)

• 說 明：1、依證券主管機關相關規定設置審計委員會替代監察人及因應本公司營運管理需要，擬 修訂「資金貸與及背書保證作業程序」部分條文內容。

• 2、本次修訂條文對照表請參閱本手冊第 39 頁附件七。

決 議：

• 6 -

【伍、選舉事項】

第一案

• 案 由：選舉第十三屆董事，提請 選舉。(董事會 提)

• 說 明：1、本公司第十二屆董事及監察人之任期至一一○年六月十九日屆滿，依據證券交易法第 14 條之 4 規定，自一一○年選任之第十三屆董事會起設置審計委員會替代監察人，擬 於本次股東常會進行全面改選十席董事(含三席獨立董事)。

• 2、獨立董事候選人顏國隆先生擔任本公司獨立董事已逾三屆，因考量顏國隆先生其具財 會專業及經驗豐富，對本公司有明顯助益，故本次仍將顏國隆先生列為獨立董事候選 人之一，使其於行使獨立董事職責時，可發揮其專長及對董事會監督提供專業意見。

• 3、本次選舉之董事，依本公司章程規定採候選人提名制度，被提名候選人基本資料如下：

職稱	候選人名單	學歷	經歷	現職	持有股份 數額
董事	周煒凌	瑞士歐洲大學 企業管理碩士	1、美商雅聞工業(股)公 司助理採購 2、台灣佳美工(股)公司 營業課長 3、日電貿(股)公司營運 長及總經理	1、日電貿(股)公司董事長暨執行長 2、瑄揚投資(股)公司董事長 3、力垣企業(股)公司法人代表人董事暨董事長 4、力垣(香港)企業(股)公司負責人暨法人代表人 董事 5、陞達科技(股)公司法人代表人董事 6、力禾科技(股)公司法人代表人董事暨董事長 7、健略(股)公司法人代表人董事暨董事長 8、日電貿毛里求斯有限公司董事	1,599,867股
董事	宗新投資股份 有限公司 法人代表人： 黃仁虎	日本近畿大學 經營法學系	1、台灣佳美工(股)公司 營業協理 2、日電貿(股)公司董事 長及總經理	1、日電貿(股)公司法人代表人董事暨策略投資委 員會主委 2、宗新投資(股)公司董事 3、天鉞電子(股)公司董事	5,500,000股
董事	李坤蒼	台中商專 應用外文科	1、至鴻(股)公司董事長 特助 2、台灣佳美工(股)公司 業務 3、日電貿(股)公司總經 理	1、日電貿(股)公司副董事長暨營運長 2、仕野(股)公司法人代表人董事暨董事長 3、陞達科技(股)公司法人代表人董事暨董事長 4、通盛(股)公司法人代表人董事暨董事長	1,730,532股
董事	于耀國	台灣大學商學 研究所碩士	1、宏碁科技(股)公司處 長 2、建智(股)公司資深副 總經理 3、友尚(股)公司資深副 總經理	1、日電貿(股)公司董事暨總經理 2、力垣企業(股)公司總經理 3、健略(股)公司總經理 4、陞達科技(股)公司法人代表人董事 5、合順電子(深圳)有限公司總經理 6、日電貿(深圳)貿易有限公司總經理 7、日電貿(蘇州)貿易有限公司總經理	319,548股
董事	侯錦華	輔仁大學 會計系	豪泰建設(股)公司會計 部副理	1、日電貿(股)公司董事、副總經理暨會計主管 2、力垣企業(股)公司監察人	428,215股
董事	洪鋕漢	日本大阪大學 人間科學科	1、台灣佳美工(股)公司 業務 2、仕野(股)公司總經理	日電貿(股)公司監察人	600,674股

• 7 -

職稱	候選人名單	學歷	經歷	現職	持有股份 數額
董事	松木實業股份 有限公司 法人代表人： 蔡玉琴	上海財經大學 會計博士	1、安侯建業會計師事務 所審計部主任 2、會計師高考及格 3、中國科技大學會計系 助理教授	1、日電貿(股)公司監察人 2、中國科技大學會計系助理教授 3、F-麗豐(股)公司獨立董事、審計委員會主席暨 薪酬委員會委員 4、聯茂電子(股)公司獨立董事、審計委員會委員 暨薪酬委員會委員	85,000股
獨立 董事	顏國隆	政治大學財政 研究所碩士	1、安貞聯合會計師事務 所執業會計師 2、晟德大藥廠(股)公司 監察人 3、大漢建設(股)公司監 察人 4、台灣嘉碩科技(股)公 司薪資報酬委員會 委員 5、得榮生物科技(股)公 司監察人 6、豐華生物科技(股)公 司監察人 7、陞達科技(股)公司獨 立董事、審計委員會 召集人、薪資報酬委 員會召集人	1、日電貿(股)公司獨立董事暨薪資報酬委員會召 集人 2、安貞聯合會計師事務所執業會計師 3、三豐建設(股)公司監察人 4、宏普建設(股)公司薪酬委員會召集人、獨立董 事暨審計委員會委員 5、有成精密(股)公司獨立董事暨薪酬委員會委員	0股
獨立 董事	蘇明陽	台灣大學 電機工程學系	1、松下產業科技(股)公 司執行董事 2、禾瑞亞科技(股)公司 董事長	無	0股
獨立 董事	許壽君	台灣大學商學 研究所碩士	1、太盟光電科技(股)公 司財務副總經理 2、台林電通(股)公司總 經理特別助理 3、佳營電子(股)公司財 務長	1、財匯管理顧問有限公司負責人 2、全國電子(股)公司獨立董事暨薪酬委員會委員 3、台灣艾華電子工業(股)公司薪酬委員會委員 4、捷毅國際(股)公司監察人	0股

3、本次改選後之新任董事任期三年，自一一○年六月二十二日起至一一三年六月二十一 日止。

選舉結果：

• 8 -

【陸、其他議案】

第一案

• 案 由：擬通過本公司解除新任董事及法人代表人競業禁止之限制案，提請 討論。(董事會 提)

• 說 明：1、為考慮本公司營運需要，擬解除本次改選之新任董事及法人代表人有兼任其他公司或 大陸地區事業之董事、經理人職務時，不受公司法第 209 條及其他法令競業禁止之限 制。

• 2、新任董事及法人代表人兼任其他公司或從事大陸地區事業職務情形如下表：

職稱	姓名	目前兼任其他公司之職務
董事	周煒凌	1、瑄揚投資(股)公司董事長 2、力垣企業(股)公司法人代表人董事暨董事長 3、力垣(香港)企業(股)公司負責人暨法人代表人董事 4、陞達科技(股)公司法人代表人董事 5、力禾科技(股)公司法人代表人董事暨董事長 6、健略(股)公司法人代表人董事暨董事長 7、日電貿毛里求斯有限公司董事
董事	宗新投資股份有限公司	無
	法人代表人： 黃仁虎	1、宗新投資(股)公司董事 2、天鉞電子(股)公司董事
董事	李坤蒼	1、仕野(股)公司法人代表人董事暨董事長 2、陞達科技(股)公司法人代表人董事暨董事長 3、通盛(股)公司法人代表人董事暨董事長
董事	于耀國	1、力垣企業(股)公司總經理 2、健略(股)公司總經理 3、陞達科技(股)公司法人代表人董事 4、合順電子(深圳)有限公司總經理 5、日電貿(深圳)貿易有限公司總經理 6、日電貿(蘇州)貿易有限公司總經理
董事	侯錦華	力垣企業(股)公司監察人
董事	洪鋕漢	無
董事	松木實業股份有限公司	無
	法人代表人：蔡玉琴	1、中國科技大學會計系助理教授 2、F-麗豐(股)公司獨立董事、審計委員會主席暨薪酬委員會 委員 3、聯茂電子(股)公司獨立董事、審計委員會委員暨薪酬委員 會委員
獨立董事	顏國隆	1、安貞聯合會計師事務所執業會計師 2、三豐建設(股)公司監察人 3、宏普建設(股)公司薪酬委員會召集人、獨立董事暨審計委 員會委員 4、有成精密(股)公司獨立董事暨薪酬委員會委員
獨立董事	蘇明陽	無
獨立董事	許壽君	1、財匯管理顧問有限公司負責人 2、全國電子(股)公司獨立董事暨薪酬委員會委員 3、台灣艾華電子工業(股)公司薪酬委員會委員 2、捷毅國際(股)公司監察人

決 議：

【柒、臨時動議】

【捌、散會】

• 9 -

【玖、附件】

【附件一】一○九年度營業報告書

日電貿股份有限公司 一○九年度營業報告書

• 一、本公司一○九年度營業收入 9,241,488 仟元較一○八年度 8,820,029 仟元增加 4.78％，

• 一○九年度營業毛利 1,600,562 仟元較一○八年度 1,455,854 仟元增加 9.94％，一○九年度 營業利益 886,630 仟元較一○八年度 790,026 仟元增加 12.23％，一○九年度稅前淨利 884,304 仟元較一○八年度 818,615 仟元增加 8.02％。

• 二、以下就一○九年度營業計畫實施成果、預算執行情形、財務收支及獲利能力分析分別說明 如下：

一 ( )營業計畫實施成果

單位：新台幣仟元

					單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
項 目	一○九年度		一○八年度		增(減)情形
	金額	％	金額	％	金額	％
營業收入	9,241,488	100.00	8,820,029	100.00	421,459	4.78
營業毛利	1,600,562	17.32	1,455,854	16.51	144,708	9.94
營業利益	886,630	9.59	790,026	8.96	96,604	12.23
稅前淨利	884,304	9.57	818,615	9.28	65,689	8.02

(二) 一○九年度預算執行情形

本公司一○九年度並未對外公開預測數，故無須揭露預算執行情形，惟整體實際營運 狀況及表現與公司內部制定之營運計畫大致相當。

• 10 -

(三)財務收支及獲利能力分析

單位：新台幣仟元

	項 目	項 目	一○九年度	一○八年度	增(減)比例(％)
財務 收支	營業收入		9,241,488	8,820,029	4.78
	營業毛利		1,600,562	1,455,854	9.94
	稅前淨利		884,304	818,615	8.02
獲 利 能 力	資產報酬率(％)		8.50	7.94	7.05
	權益報酬率(％)		14.03	13.26	5.81
	占實收資 本比率(％)	營業利益	49.62	44.22	12.21
		稅前淨利	49.49	45.82	8.01
	純益率(％)		6.79	6.98	(2.72)
	每股盈餘(元)		3.36	3.32	1.20

三、市場開發狀況：

本公司及子公司已於香港、深圳、蘇州設立公司及於武漢成立營業據點增加營運規模，並 藉以對現有的客戶提供服務及新客戶的開發可容易及時掌握市場資訊，已日見成效。

另考量亞洲市場需求日趨增加及其重要性，除再增加對大陸地區之佈局外，已南向藉由位 在亞洲其他各地之行銷人員積極拓展產品銷售業務，自初始以越南為跳板，已再陸續擴販 至新加坡、泰國、馬來西亞、印尼及印度等亞洲其他地區，據以隨時掌握客戶的發展趨 勢，並提供客戶更及時的服務。

於銷售產品方面乃藉由集團內部整合，銷售的內容已更加多元，尤其開拓新產品線亦是持 續努力的方向，期許能提供客戶更全面性的選擇與服務。

董事長：周煒凌 經理人：于耀國 會計主管：侯錦華

==> picture [46 x 45] intentionally omitted <==

• 11 -

【附件二】監察人查核報告書

日電貿股份有限公司

監察人查核報告書

茲准董事會造送本公司一○九年度財務報告，業經勤業眾信 聯合會計師事務所邵志明及翁雅玲會計師查核完竣，連同財務報 告、營業報告書及盈餘分配案，經本監察人查核，認為尚無不符， 爰依公司法第二一九條規定繕具報告，報請鑒察。

==> picture [43 x 12] intentionally omitted <==

本公司一一○年股東常會

==> picture [212 x 87] intentionally omitted <==

中 華 民 國 年 月 日

• 12 -

日電貿股份有限公司

監察人查核報告書

茲准董事會造送本公司一○九年度財務報告，業經勤業眾信 聯合會計師事務所邵志明及翁雅玲會計師查核完竣，連同財務報 告、營業報告書及盈餘分配案，經本監察人查核，認為尚無不符， 爰依公司法第二一九條規定繕具報告，報請鑒察。

==> picture [43 x 11] intentionally omitted <==

本公司一一○年股東常會

==> picture [183 x 14] intentionally omitted <==

監察人：洪鋕漢

==> picture [110 x 71] intentionally omitted <==

==> picture [398 x 43] intentionally omitted <==

• 13 -

日電貿股份有限公司

監察人查核報告書

茲准董事會造送本公司一○九年度財務報告，業經勤業眾信 聯合會計師事務所邵志明及翁雅玲會計師查核完竣，連同財務報 告、營業報告書及盈餘分配案，經本監察人查核，認為尚無不符， 爰依公司法第二一九條規定繕具報告，報請鑒察。

==> picture [43 x 12] intentionally omitted <==

本公司一一○年股東常會

日 電 貿 股 份 有 限 公 司 監察人：王衛星

中 華 民 國 年 月 日

• 14 -

【附件三】一○九年度會計師查核報告書及財務報告

==> picture [468 x 135] intentionally omitted <==

會計師查核報告

日電貿股份有限公司 公鑒：

查核意見

日電貿股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體資產負債表， 暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益 變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總）， 業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達日電貿股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責 任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職 業道德規範，與日電貿股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責 任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基 礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對日電貿股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報

• 15 -

表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表 示意見。

茲對日電貿股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘 明如下：

應收票據及帳款減損估計

管理階層依照國際財務報導準則公報第 9 號之規定，按存續期間預期信 用損失認列應收票據及帳款之備抵損失。存續期間預期信用損失係使用準備 矩陣計算，其參考客戶過去違約紀錄與現時財務狀況，以及考量前瞻性資訊。 於決定應收票據及帳款是否已減損時，涉及管理階層重大判斷及會計估計。 因是，應收票據及帳款減損估計為民國 109 年度關鍵查核事項之一。

本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之主要查核程序包括對管理階層 應收票據及帳款減損估計方法進行瞭解；複核日電貿股份有限公司編製之應 收票據及帳款帳齡分析表，抽核原始憑證重新計算帳齡是否正確。此外，抽 核應收票據及帳款期後收款情形，評估日電貿股份有限公司估計應收票據及 帳款可回收性之合理性。

存貨評價

存貨評價係以成本與淨變現價值孰低衡量，由於存貨之淨變現價值之估 計涉及管理階層重大判斷與會計估計。因是，存貨評價為民國 109 年度關鍵 查核事項之一。

本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之主要查核程序包括取得管理階 層編製存貨成本與淨變現價值孰低估計資料，抽核至近期銷售資訊並評估淨 變現價值之合理性。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個 體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體 財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估日電貿股份有限公 司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非 管理階層意圖清算日電貿股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無 實際可行之其他方案。

日電貿股份有限公司之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程之 責任。

• 16 -

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信 係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個 體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實 表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟 決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對日電貿股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使日電貿股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或 情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情 況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意 個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來 事件或情況可能導致日電貿股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個 體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於日電貿股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核 證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監 督及執行，並負責形成日電貿股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

• 17 -

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對日電貿股份有限公司民國 109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等 事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決 定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大 於所增進之公眾利益。

==> picture [64 x 63] intentionally omitted <==

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 邵 志 明

==> picture [98 x 34] intentionally omitted <==

會 計 師 翁 雅 玲

==> picture [116 x 42] intentionally omitted <==

==> picture [66 x 62] intentionally omitted <==

證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0930128050 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1020025513 號

中 華 民 國 1 1 0 年 3 月 2 5 日

• 18 -

日電貿股份有限公司 個體資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1110 1120 1150 1170 1180 1200 1210 130X 1410 1470 11XX 1517 1535 1550 1600 1760 1780 1840 1920 15XX 1XXX 代 碼 2100 2130 2170 2180 2200 2220 2230 2399 21XX 2540 2570 2640 2645 25XX 2XXX 3100 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七） 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註八） 應收票據－淨額（附註十一） 應收帳款－淨額（附註十一及二四） 應收帳款－關係人（附註三二） 其他應收款（附註十一） 其他應收款－關係人（附註三二） 存貨（附註十二） 預付款項 其他流動資產（附註十八及三二） 流動資產總計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註 八） 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註九、十及三三） 採用權益法之投資（附註十三及二八） 不動產、廠房及設備（附註十四及三三） 投資性不動產（附註十六及三三） 無形資產（附註十七） 遞延所得稅資產（附註二六） 存出保證金（附註三二） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十九） 合約負債－流動（附註二四） 應付帳款（附註二十） 應付帳款－關係人（附註三二） 其他應付款（附註二一） 其他應付款－關係人（附註三二） 本期所得稅負債（附註二六） 其他流動負債（附註二一） 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十九） 遞延所得稅負債（附註二六） 淨確定福利負債－非流動（附註二二） 存入保證金（附註三二） 非流動負債總計 負債總計 權 益 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日	109年12月31日	％ 2 5 3 - 11 1 - - 5 - - 27 1 - 66 4 2 - - - 73 100 5 - 5 - 2 - 1 - 13 - 1 1 - 2 15 36 10 13 - 24 37 2 85 100		單位：新台幣仟元 108年12月31日	單位：新台幣仟元 108年12月31日	單位：新台幣仟元 108年12月31日
		金	額 $ 113,266 220,004 122,984 3,180 553,206 41,671 4,117 6,798 247,468 1,075 633 1,314,402 72,509 150 3,246,952 189,125 84,637 713 11,058 805 3,605,949 $ 4,920,351 $ 229,425 1,668 239,727 13,519 119,864 170 48,882 1,236 654,491 - 67,731 34,777 1,058 103,566 758,057 1,786,572 478,163 629,783 10,950 1,149,227 1,789,960 107,599 4,162,294 $ 4,920,351			金	額 $ 50,798 - 182,427 2,957 526,236 40,381 1,671 6,486 351,858 648 1,364 1,164,826 82,857 3,490 3,323,818 188,976 84,939 969 13,540 806 3,699,395 $ 4,864,221 $ 267,836 122 123,254 5,648 148,906 149 59,827 1,006 606,748 20,000 10,302 36,673 1,056 68,031 674,779 1,786,572 429,685 570,459 10,950 1,223,526 1,804,935 168,250 4,189,442 $ 4,864,221		％
									1 - 4 - 11 1 - - 7 - - 24 2 - 68 4 2 - - - 76 100 6 - 3 - 3 - 1 - 13 - - 1 - 1 14 37 9 12 - 25 37 3 86 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：周煒凌 經理人：于耀國 會計主管：侯錦華

==> picture [42 x 41] intentionally omitted <==

• 19 -

日電貿股份有限公司 個體綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟每 股盈餘為新台幣元

代 碼 4000 營業收入（附註二四及三二） 5000 營業成本（附註十二及三二） 5900 營業毛利 5920 已實現銷貨利益 5950 營業毛利淨額 營業費用（附註二五及三二） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6450 預期信用減損損失（利 益） 6000 營業費用合計 6900 營業利益 營業外收入及支出（附註二五 及三二） 7100 利息收入 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法認列之子公 司損益之份額 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二六） 8200 本年度淨利	109年度	％ 100 80 20 - 20 5 5 - 10 10 - 5 - - 24 29 39 7 32	108年度
	金 額 $ 1,880,070 1,509,748 370,322 8 370,330 87,869 97,909 142 185,920 184,410 857 99,206 ( 3,590 ) ( 2,703 ) 459,374 553,144 737,554 137,796 599,758		金 額 $ 1,602,378 1,318,602 283,776 681 284,457 89,545 99,898 ( 324) 189,119 95,338 1,875 141,380 ( 11,220 ) ( 8,733 ) 450,878 574,180 669,518 76,278 593,240	％
				100 82 18 - 18 6 6 - 12 6 - 9 ( 1 ) - 28 36 42 5 37

（接次頁）

• 20 -

（承前頁）

代 碼 其他綜合損益（附註二二、二 三及二六） 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 8330 採用權益法認列之 子公司之其他綜 合損益之份額－ 不重分類至損益 之項目 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 8310 不重分類至損 益之項目合 計 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8380 採用權益法認列之 子公司之其他綜 合損益之份額－ 可能重分類至損 益之項目 8360 後續可能重分 類至損益之 項目合計 8300 本年度其他綜合損 益（淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二七） 9710 基 本 9810 稀 釋	109年度	％ - ( 2 ) ( 1 ) - ( 3) - - - ( 3) 29	108年度
	金 額 261 ( 34,692 ) ( 15,929 ) ( 52) ( 50,412) ( 6,272 ) 6,602 330 ( 50,082) $ 549,676 $ 3.36 $ 3.33		金 額 ( 632 ) ( 9,494 ) 147,533 126 137,533 ( 7,433 ) ( 18,137) ( 25,570) 111,963 $ 705,203 $ 3.32 $ 3.29	％
				- - 9 - 9 ( 1 ) ( 1) ( 2) 7 44

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長： 周煒凌 經理人：于耀國 會計主管：侯錦華

==> picture [41 x 41] intentionally omitted <==

• 21 -

日電貿股份有限公司 個體權益變動表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘分配 B1 提列法定盈餘公積 B5 股東現金股利 B17 特別盈餘公積迴轉 C17 其他資本公積變動數 D1 108年度淨利 D3 108年度其他綜合損益 D5 108年度綜合損益總額 M5 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值 差額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權 益工具 Z1 108年12月31日餘額 108年度盈餘分配 B1 提列法定盈餘公積 B5 股東現金股利 C17 其他資本公積變動數 D1 109年度淨利 D3 109年度其他綜合損益 D5 109年度綜合損益總額 M5 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值 差額 M7 對子公司所有權權益變動 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權 益工具 Z1 109年12月31日餘額 董事長：周煒凌	普 （	通 股 股 本 附 註 二 三 ） $ 1,786,572 - - - - - - - - - - 1,786,572 - - - - - - - - - - $ 1,786,572	資 （ 及	本 公 積 附 註 二 三 二 八 ） $ 417,508 - - - - 123 - - - 12,054 - 429,685 - - - 354 - - - 2,419 45,705 - $ 478,163 經理人：于耀國	保	留 盈 餘	留 盈 餘	（ 附 註		其 他 權 益 項 目 二 三 ） 國外營運機構財務 分 配 盈 餘 報表換算之兌換差額 $ 1,813,811 ( $ 20,712 ) 152,907 ) - 1,161,271) - 1,314,178) - 13,309 - - - 593,240 - 1,306 ( 25,570) 594,546 ( 25,570) - ( 1) 116,038 - 1,223,526 ( 46,283 ) 59,324 ) - 625,300) - 684,624) - - - 599,758 - 154 330 599,912 330 - - - ( 2) 10,413 - $ 1,149,227 ($ 45,955) 會計主管：侯錦華	其 他 權 益 項 目	單位：新台幣仟元，惟每 股股利為新台幣元 （ 附 註 二 三 ） 透過其他綜合損益 按公允價值衡量之金融 資產未實現評價損益 權 益 總 計 $ 194,344 $ 4,633,334 - - - ( 1,161,271) - ( 1,161,271) - - - 123 - 593,240 136,227 111,963 136,227 705,203 - 12,053 ( 116,038) - 214,533 4,189,442 - - - ( 625,300) - ( 625,300) - 354 - 599,758 ( 50,566) ( 50,082) ( 50,566) 549,676 - 2,419 - 45,703 ( 10,413) - $ 153,554 $ 4,162,294	單位：新台幣仟元，惟每 股股利為新台幣元 （ 附 註 二 三 ） 透過其他綜合損益 按公允價值衡量之金融 資產未實現評價損益 權 益 總 計 $ 194,344 $ 4,633,334 - - - ( 1,161,271) - ( 1,161,271) - - - 123 - 593,240 136,227 111,963 136,227 705,203 - 12,053 ( 116,038) - 214,533 4,189,442 - - - ( 625,300) - ( 625,300) - 354 - 599,758 ( 50,566) ( 50,082) ( 50,566) 549,676 - 2,419 - 45,703 ( 10,413) - $ 153,554 $ 4,162,294	單位：新台幣仟元，惟每 股股利為新台幣元 （ 附 註 二 三 ） 透過其他綜合損益 按公允價值衡量之金融 資產未實現評價損益 權 益 總 計 $ 194,344 $ 4,633,334 - - - ( 1,161,271) - ( 1,161,271) - - - 123 - 593,240 136,227 111,963 136,227 705,203 - 12,053 ( 116,038) - 214,533 4,189,442 - - - ( 625,300) - ( 625,300) - 354 - 599,758 ( 50,566) ( 50,082) ( 50,566) 549,676 - 2,419 - 45,703 ( 10,413) - $ 153,554 $ 4,162,294
					法		特		未
									( ( ( ( ( (			( ( ( (	( ( ( ( (	$ 4,633,334 - 1,161,271) 1,161,271) - 123 593,240 111,963 705,203 12,053 - 4,189,442 - 625,300) 625,300) 354 599,758 50,082) 549,676 2,419 45,703 - $ 4,162,294

• 22 -

日電貿股份有限公司 個體現金流量表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損損失（利益） A20400 透過損益按公允價值衡量金融資 產及負債之淨利 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22400 採用權益法認列之子公司損益之 份額 A22500 處分不動產、廠房及設備利益 A23700 存貨淨變現價值（回升利益）跌 價損失 A24000 已實現銷貨利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31115 強制透過損益按公允價值衡量之 金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款 A32190 其他應付款－關係人 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運產生之現金流入 A33100 收取之利息	單位：新台幣仟元 109年度 108年度 $ 737,554 $ 669,518 6,372 4,086 454 377 142 ( 324 ) ( 8 ) ( 2,129 ) 2,703 8,733 ( 857 ) ( 1,875 ) ( 10,090 ) ( 20,650 ) ( 459,374 ) ( 450,878 ) ( 111 ) ( 34 ) ( 8,105 ) 11,180 ( 8 ) ( 681 ) ( 219,996 ) 19,651 ( 224 ) 3,862 ( 27,111 ) 63,572 ( 1,290 ) ( 6,229 ) ( 2,398 ) 2,663 ( 312 ) ( 137 ) 112,495 134,439 ( 427 ) 1,037 731 384 1,546 ( 19 ) 116,473 ( 100,273 ) 7,871 2,330 ( 28,764 ) ( 111,933 ) 21 ( 36 ) 230 ( 21,445 ) ( 1,635) ( 5,972) 225,882 199,217 809 1,900	單位：新台幣仟元 109年度 108年度 $ 737,554 $ 669,518 6,372 4,086 454 377 142 ( 324 ) ( 8 ) ( 2,129 ) 2,703 8,733 ( 857 ) ( 1,875 ) ( 10,090 ) ( 20,650 ) ( 459,374 ) ( 450,878 ) ( 111 ) ( 34 ) ( 8,105 ) 11,180 ( 8 ) ( 681 ) ( 219,996 ) 19,651 ( 224 ) 3,862 ( 27,111 ) 63,572 ( 1,290 ) ( 6,229 ) ( 2,398 ) 2,663 ( 312 ) ( 137 ) 112,495 134,439 ( 427 ) 1,037 731 384 1,546 ( 19 ) 116,473 ( 100,273 ) 7,871 2,330 ( 28,764 ) ( 111,933 ) 21 ( 36 ) 230 ( 21,445 ) ( 1,635) ( 5,972) 225,882 199,217 809 1,900
		$ 669,518 4,086 377 ( 324 ) ( 2,129 ) 8,733 ( 1,875 ) ( 20,650 ) ( 450,878 ) ( 34 ) 11,180 ( 681 ) 19,651 3,862 63,572 ( 6,229 ) 2,663 ( 137 ) 134,439 1,037 384 ( 19 ) ( 100,273 ) 2,330 ( 111,933 ) ( 36 ) ( 21,445 ) ( 5,972) 199,217 1,900

（接次頁）

• 23 -

（承前頁）

代 碼 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00020 處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之金融資產 B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 B00050 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 B02400 採用權益法之被投資公司減資退回股 款 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備 B03800 存出保證金減少 B04300 其他應收款－關係人－資金融通增加 B04400 其他應收款－關係人－資金融通減少 B04500 取得無形資產 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金增加（減少） C04500 發放現金股利 C05500 處分子公司股權（未喪失控制力） C09900 股東逾時效未領取之股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 本年度現金及約當現金增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	109年度 ( 2,981 ) ( 88,882) 134,828 35,099 - 3,340 - ( 6,918 ) 810 1 ( 100,000 ) 100,000 ( 198 ) 574,607 606,741 1,313,558 ( 1,351,969 ) 3,000 ( 23,000 ) 2 ( 625,300 ) 4,546 62 ( 679,101) 62,468 50,798 $ 113,266	108年度
		( 9,405 ) ( 40,010) 151,702 49,774 ( 120 ) - 53,116 ( 6,911 ) 800 - ( 120,000 ) 120,000 ( 750 ) 1,267,228 1,363,137 2,936,275 ( 3,210,278 ) 220,000 ( 400,000 ) ( 60 ) ( 1,161,271 ) 26,124 34 (1,589,176) ( 74,337 ) 125,135 $ 50,798

後附之附註係本個體財務報告之一部分。 董事長：周煒凌 經理人：于耀國 會計主管：侯錦華

==> picture [41 x 42] intentionally omitted <==

• 24 -

==> picture [468 x 134] intentionally omitted <==

會計師查核報告

日電貿股份有限公司 公鑒：

查核意見

日電貿股份有限公司及子公司（日電貿集團）民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合 併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註 （包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達日電貿集團民 國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。 查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責 任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職 業道德規範，與日電貿集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會 計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。 關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對日電貿集團民國 109 年度 合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體 及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

• 25 -

茲對日電貿集團民國 109 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下： 應收票據及帳款減損估計

管理階層依照國際財務報導準則公報第 9 號之規定，按存續期間預期信 用損失認列應收票據及帳款之備抵損失。存續期間預期信用損失係使用準備 矩陣計算，其參考客戶過去違約紀錄與現時財務狀況，以及考量前瞻性資訊。 於決定應收票據及帳款是否已減損時，涉及管理階層重大判斷及會計估計。 因是，應收票據及帳款減損估計為民國 109 年度關鍵查核事項之一。

本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之主要查核程序包括對管理階層 應收票據及帳款減損估計方法進行瞭解；複核日電貿集團編製之應收票據及 帳款帳齡分析表，抽核原始憑證重新計算帳齡是否正確。此外，抽核應收票 據及帳款期後收款情形，評估日電貿集團估計應收票據及帳款可回收性之合 理性。

存貨評價

存貨評價係以成本與淨變現價值孰低衡量，由於存貨之淨變現價值之估 計涉及管理階層重大判斷與會計估計。因是，存貨評價為民國 109 年度關鍵 查核事項之一。

本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之主要查核程序包括取得管理階 層編製存貨成本與淨變現價值孰低估計資料，抽核至近期銷售資訊並評估淨 變現價值之合理性。

其他事項

日電貿股份有限公司業已編製民國 109 及 108 年度之個體財務報表，並 經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

• 26 -

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

• 管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理 委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內 部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

• 於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估日電貿集團繼續經 營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層 意圖清算日電貿集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方 案。

• 日電貿集團之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程之責任。 會計師查核合併財務報表之責任

• 本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信 係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合 併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實 表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟 決策，則被認為具有重大性。

• 本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

• 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對日電貿集團內部控制之有效性表示意見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

• 27 -

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使日電貿集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否 存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重 大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務 報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師 之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情 況可能導致日電貿集團不再具有繼續經營之能力。

• 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合 併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

• 對於日電貿集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以 對合併財務報表表示意見。本會計師負責日電貿集團查核案件之指導、 監督及執行，並負責形成日電貿集團查核意見。

• 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

• 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對日電貿集團民國 109 年度 合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項， 除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於 查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增 進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

==> picture [65 x 62] intentionally omitted <==

==> picture [406 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [116 x 42] intentionally omitted <==

==> picture [98 x 34] intentionally omitted <==

證券暨期貨管理委員會核准文號

台財證六字第 0930128050 號

金融監督管理委員會核准文號

金管證審字第 1020025513 號

==> picture [475 x 12] intentionally omitted <==

• 28 -

日電貿股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

民國109 年及108 年12 月31 日	月31	日
109年12月31日 代 碼 資 產 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金（附註六） $ 895,012 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七） 220,004 1120 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註八、十及十一） 470,210 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註九及十） 210,808 1150 應收票據－淨額（附註十一） 133,821 1170 應收帳款－淨額（附註十一及二五） 2,773,528 1200 其他應收款（附註十一） 24,161 1220 本期所得稅資產（附註二七） 114,107 130X 存貨（附註十二） 1,622,831 1410 預付款項 13,540 1470 其他流動資產（附註十八） 1,902 11XX 流動資產總計 6,479,924 非流動資產 1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註七） - 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註八） 72,509 1535 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註九、十及三五） 241,307 1600 不動產、廠房及設備（附註十三及三五） 652,290 1755 使用權資產（附註十四） 44,368 1760 投資性不動產（附註十五及三五） 186,884 1805 商譽（附註十六） 42,112 1821 其他無形資產（附註十七） 12,725 1840 遞延所得稅資產（附註二七） 54,542 1920 存出保證金 3,696 1960 預付投資款（附註十九） 10,000 1975 淨確定福利資產－非流動（附註二三） 966 15XX 非流動資產總計 1,321,399 1XXX 資 產 總 計 $ 7,801,323 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註二十及三五） $ 1,445,017 2110 應付短期票券（附註二十） 199,974 2120 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註七） 373 2130 合約負債－流動（附註二五） 18,959 2150 應付票據（附註二一） 227 2170 應付帳款（附註二一） 1,076,597 2200 其他應付款（附註二二） 256,533 2230 本期所得稅負債（附註二七） 103,681 2280 租賃負債－流動（附註十四） 13,887 2320 一年內到期長期借款（附註二十及三五） - 2399 其他流動負債（附註二二） 23,177 21XX 流動負債總計 3,138,425 非流動負債 2540 長期借款（附註二十及三五） - 2570 遞延所得稅負債（附註二七） 67,731 2580 租賃負債－非流動（附註十四） 32,912 2640 淨確定福利負債－非流動（附註二三） 45,212 2645 存入保證金 1,173 25XX 非流動負債總計 147,028 2XXX 負債總計 3,285,453 歸屬於本公司業主之權益 3100 普通股股本 1,786,572 3200 資本公積 478,163 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 629,783 3320 特別盈餘公積 10,950 3350 未分配盈餘 1,149,227 3300 保留盈餘總計 1,789,960 3400 其他權益 107,599 31XX 本公司業主權益總計 4,162,294 36XX 非控制權益 353,576 3XXX 權益總計 4,515,870 負 債 與 權 益 總 計 $ 7,801,323 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：周煒凌 經理人：于耀國		109年12月31日	單位：新台幣仟元 108年12月31日 ％ 金 額 ％ 11 $ 795,298 11 3 - - 6 490,852 7 3 239,724 3 2 119,189 2 36 2,633,730 36 - 21,263 - 1 107,306 1 21 1,531,506 21 - 10,877 - - 2,210 - 83 5,951,955 81 - 2,572 - 1 82,857 1 3 228,124 3 8 654,252 9 1 61,976 1 2 187,674 3 1 42,112 1 - 16,561 - 1 79,191 1 - 3,697 - - - - - 928 - 17 1,359,944 19 100 $ 7,311,899 100 19 $ 1,447,029 20 3 - - - - - - 14,124 - - 194 - 14 845,146 12 3 299,479 4 1 103,283 2 - 17,212 - - 2,931 - - 24,908 - 40 2,754,306 38 - 25,862 - 1 10,396 - - 46,360 1 1 48,516 1 - 2,629 - 2 133,763 2 42 2,888,069 40 23 1,786,572 24 6 429,685 6 8 570,459 8 - 10,950 - 15 1,223,526 17 23 1,804,935 25 1 168,250 2 53 4,189,442 57 5 234,388 3 58 4,423,830 60 100 $ 7,311,899 100 會計主管：侯錦華		單位：新台幣仟元 108年12月31日
	金			金		％
						11 - 7 3 2 36 - 1 21 - - 81 - 1 3 9 1 3 1 - 1 - - - 19 100 20 - - - - 12 4 2 - - - 38 - - 1 1 - 2 40 24 6 8 - 17 25 2 57 3 60 100

• 29 -

日電貿股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟每 股盈餘為新台幣元

109年度 代 碼 金 額 4000 營業收入（附註二五） $ 9,241,488 5000 營業成本（附註十二及二六） 7,640,926 5900 營業毛利 1,600,562 營業費用（附註二六及三四） 6100 推銷費用 483,894 6200 管理費用 203,106 6300 研究發展費用 56,903 6450 預期信用減損利益 ( 29,971) 6000 營業費用合計 713,932 6900 營業利益 886,630 營業外收入及支出（附註二 六） 7100 利息收入 11,524 7010 其他收入 30,146 7020 其他利益及損失 ( 25,293 ) 7050 財務成本 ( 18,703) 7000 營業外收入及支出 合計 ( 2,326) 7900 稅前淨利 884,304 7950 所得稅費用（附註二七） 256,761 8200 本年度淨利 627,543	109年度		％ 100 82 18 5 2 1 - 8 10 - - - - - 10 3 7	108年度
				金 額 $ 8,820,029 7,364,175 1,455,854 423,065 205,214 52,618 ( 15,069) 665,828 790,026 20,315 60,986 ( 23,282 ) ( 29,430) 28,589 818,615 202,861 615,754		％
					(	100 83 17 5 2 1 - 8 9 - 1 - 1) - 9 2 7

（接次頁）

• 30 -

（承前頁） 代 碼 其他綜合損益（附註二三、 二四及二七） 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 8310 不重分類至損 益之項目合 計 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8360 後續可能重分 類至損益之 項目合計 8300 本年度其他綜合損 益（淨額） 8500 本年度綜合損益總額 8600 淨利歸屬於： 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8700 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 8720 非控制權益 每股盈餘（附註二八） 9710 基 本 9810 稀 釋	109年度	％ - ( 1 ) - ( 1) - - ( 1) 6 7 - 7 6 - 6	108年度
	金 額 ( 306 ) ( 50,596 ) 61 ( 50,841) 329 329 ( 50,512) $ 577,031 $ 599,758 27,785 $ 627,543 $ 549,676 27,355 $ 577,031 $ 3.36 $ 3.33		金 額 1,338 139,418 ( 268) 140,488 ( 25,557) ( 25,557) 114,931 $ 730,685 $ 593,240 22,514 $ 615,754 $ 705,203 25,482 $ 730,685 $ 3.32 $ 3.29		％
			( ( (		- 1 - 1 - - 1 8 7 - 7 8 - 8

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：周煒凌 經理人：于耀國 會計主管：侯錦華

==> picture [41 x 41] intentionally omitted <==

• 31 -

日電貿股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟每 股股利為新台幣元

	代 碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘分配 B1 提列法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 B17 特別盈餘公積迴轉 O1 子公司股東現金股利 C17 其他資本公積變動數 D1 108年度淨利 D3 108年度其他綜合損益 D5 108年度綜合損益總額 M5 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值差額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工 具 Z1 108年12月31日餘額 108年度盈餘分配 B1 提列法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 O1 子公司股東現金股利 C17 其他資本公積變動數 D1 109年度淨利 D3 109年度其他綜合損益 D5 109年度綜合損益總額 M5 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值差額 M7 對子公司所有權權益變動 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工 具 N1 股份基礎給付 Z1 109年12月31日餘額 董事長：周煒凌	歸 屬	於	本	公 司 業	主 之	權 益 本 公 司 業主權益總計 $ 4,633,334 - ( 1,161,271) ( 1,161,271) - - 123 593,240 111,963 705,203 12,053 - 4,189,442 - ( 625,300) ( 625,300) - 354 599,758 ( 50,082) 549,676 2,419 45,703 - - $ 4,162,294	非 控 制 權 益 (附註二四及二九） $ 224,854 - - - - ( 30,023) 4 22,514 2,968 25,482 14,071 - 234,388 - - - ( 25,323) 65 27,785 ( 430) 27,355 2,127 107,865 - 7,099 $ 353,576	權 益 總 計	權 益 總 計
		普 通 股 股 本 （附註二四） $ 1,786,572 - - - - - - - - - - - 1,786,572 - - - - - - - - - - - - $ 1,786,572	資 本 公 積 保 留 盈 餘 ( 附 註 二 四 ) （附註二四及二九） 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘 $ 417,508 $ 417,552 $ 24,259 $ 1,813,811 - 152,907 - ( 152,907 ) - - - ( 1,161,271) - 152,907 - ( 1,314,178) - - ( 13,309) 13,309 - - - - 123 - - - - - - 593,240 - - - 1,306 - - - 594,546 12,054 - - - - - - 116,038 429,685 570,459 10,950 1,223,526 - 59,324 - ( 59,324 ) - - - ( 625,300) - 59,324 - ( 684,624) - - - - 354 - - - - - - 599,758 - - - 154 - - - 599,912 2,419 - - - 45,705 - - - - - - 10,413 - - - - $ 478,163 $ 629,783 $ 10,950 $ 1,149,227 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 經理人：于耀國	保 留 盈		其他權益項目( 附註二四及二九） 透過其他綜合損益 國外營運機構 按公允價值衡量 財務報表換算 之 金 融 資 產 之 兌 換 差 額 未實現評價損益 ( $ 20,712 ) $ 194,344 - - - - - - - - - - - - - - ( 25,570) 136,227 ( 25,570) 136,227 ( 1) - - ( 116,038) ( 46,283 ) 214,533 - - - - - - - - - - - - 330 ( 50,566) 330 ( 50,566) - - ( 2) - - ( 10,413) - - ($ 45,955) $ 153,554 會計主管：侯錦華
						( ( ( ( ( ( (	( ( ( ( (	( ( (	( ( ( ( ( ( (	$ 4,858,188 - 1,161,271) 1,161,271) - 30,023) 127 615,754 114,931 730,685 26,124 - 4,423,830 - 625,300) 625,300) 25,323) 419 627,543 50,512) 577,031 4,546 153,568 - 7,099 $ 4,515,870
- 32 -

• 32 -

日電貿股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

109年度 108年度

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損利益 A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產及負債之淨利 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A21900 股份基礎給付酬勞成本 A22500 處分不動產、廠房及設備利益 A23700 存貨淨變現價值（回升利益） 跌價損失 A29900 註銷子公司利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31115 強制透過損益按公允價值衡量 之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31990 淨確定福利資產 A32110 持有供交易之金融負債 A32125 合約負債 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運產生之現金流入	109年度 $ 884,304 34,779 4,438 ( 29,971 ) ( 752 ) 18,703 ( 11,524 ) ( 10,090 ) 7,099 ( 109 ) ( 42,499 ) - ( 216,274 ) ( 12,709 ) ( 108,114 ) ( 5,554 ) ( 47,032 ) ( 2,653 ) 308 ( 7 ) ( 33 ) 4,664 43 230,495 ( 42,429 ) ( 1,732 ) ( 3,641) 649,710	108年度
		$ 818,615 32,330 4,504 ( 15,069 ) ( 3,558 ) 29,430 ( 20,315 ) ( 20,650 ) - ( 15 ) 12,105 ( 5,243 ) 142,108 29,960 213,245 2,081 1,135,458 4,149 1,559 418 ( 138 ) ( 13,427 ) 58 ( 247,292 ) ( 264,729 ) ( 18,052 ) ( 5,613) 1,811,919

（接次頁）

• 33 -

（承前頁）	（承前頁）
代 碼			109年度		108年度
A33100	收取之利息	$	14,173	$	18,335
A33300	支付之利息	(	19,428 )	(	30,852 )
A33500	支付之所得稅	(	180,543)	(	511,346)
AAAA	營業活動之淨現金流入		463,912		1,288,056
	投資活動之現金流量
B00010	取得透過其他綜合損益按公允價值
	衡量之金融資產	(	64,416 )	(	220,034 )
B00020	處分透過其他綜合損益按公允價值
	衡量之金融資產		39,135		234,022
B00040	取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(	276,260 )	(	330,070 )
B00050	處分按攤銷後成本衡量之金融資產		291,240		264,438
B02700	取得不動產、廠房及設備	(	14,014 )	(	7,675 )
B02800	處分不動產、廠房及設備		810		800
B03800	存出保證金（增加）減少	(	35 )		5
B04500	取得其他無形資產	(	435 )	(	8,441 )
B07300	預付投資款增加	(	10,000 )		-
B07600	收取之股利		10,090		20,650
BBBB	投資活動之淨現金流出	(	23,885)	(	46,305)
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加		8,711,315		8,709,089
C00200	短期借款減少	(	8,713,327 )	(	8,652,853 )
C00500	應付短期票券增加		702,409		292,967
C00600	應付短期票券減少	(	502,435 )	(	472,801 )
C01600	舉借長期借款		3,000		220,000
C01700	償還長期借款	(	31,793 )	(	402,931 )
C03000	存入保證金減少	(	1,456 )	(	645 )
C04020	租賃負債本金償還	(	17,122 )	(	16,583 )
C04500	支付本公司業主現金股利	(	625,300 )	(	1,161,271 )
C04600	子公司現金增資		152,932		-
C05800	支付非控制權益現金股利	(	25,323 )	(	30,023 )
C05800	非控制權益變動		4,546		26,124
C09900	股東逾時效未領取之股利		313		127
C09900	其他籌資活動		133		-
CCCC	籌資活動之淨現金流出	(	342,108)	(	1,488,800)
DDDD	匯率變動數		1,795		3,241
EEEE	本年度現金及約當現金增加（減少）數		99,714	(	243,808 )
E00100	年初現金及約當現金餘額		795,298		1,039,106
E00200	年底現金及約當現金餘額	$	895,012	$	795,298
	後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：周煒凌 經理人：于耀國			會計主管：侯錦華
	- 34 -

• 34 -

【附件四】「股東會議事規則」修訂條文對照表

日電貿股份有限公司

「股東會議事規則」修訂條文對照表

修訂後條文	修訂後條文	修訂前條文	說明
第三條： 本規則所稱之股東係指股東本人及股東所委 託出席之代理人。 前項人員應憑出席證、出席簽到卡或其他出 席證件出席股東會；屬徵求委託書之徵求人 並應攜帶身分證明文件，以備核對。 報到處應設簽名簿供出席股東簽到或由出席 股東繳交簽到卡以代簽到，並應將議事手冊 、年報、出席證、發言條、表決票及其他會 議資料，交付予出席股東會之股東；有選舉 董事者，應另附選舉票。 政府或法人為股東時，出席股東會之代表人 不限於一人。法人受託出席股東會時，僅得 指派一人代表出席。		第三條： 本規則所稱之股東係指股東本人及股東所委 託出席之代理人。 前項人員應憑出席證、出席簽到卡或其他出 席證件出席股東會；屬徵求委託書之徵求人 並應攜帶身分證明文件，以備核對。 報到處應設簽名簿供出席股東簽到或由出席 股東繳交簽到卡以代簽到，並應將議事手冊 、年報、出席證、發言條、表決票及其他會 議資料，交付予出席股東會之股東；有選舉 董事、監察人者，應另附選舉票。 政府或法人為股東時，出席股東會之代表人 不限於一人。法人受託出席股東會時，僅得 指派一人代表出席。	配合 公司 需要 修訂 。
第四條： 已屆開會時間，主席應即宣布開會，並同時 公布無表決權數及出席股份數等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出 席時，主席得宣布延後開會，其延後次數以 二次為限，延後時間合計不得超過一小時。 延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數 三分之一以上股東出席時，得依公司法第一 百七十五條第一項規定為假決議，並將假決 議通知各股東於一個月內再行召集股東會。 於當次會議未結束前，如出席股東所代表股 數達已發行股份總數過半數時，主席得將作 成之假決議，依公司法第一百七十四條規定 重新提請股東會表決。	並同時	第四條： 已屆開會時間，主席應即宣布開會，惟未有 代表已發行股份總數過半數之股東出席時， 主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為 限，延後時間合計不得超過一小時。延後二 次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之 一以上股東出席時，得依公司法第一百七十 五條第一項規定為假決議，並將假決議通知 各股東於一個月內再行召集股東會。 於當次會議未結束前，如出席股東所代表股 數達已發行股份總數過半數時，主席得將作 成之假決議，依公司法第一百七十四條規定 重新提請股東會表決。	為提 升公 司治 理並 維護 股東 之權 利。
第八條： 股東會如由董事會召集者，其議程由董事會 訂定之，相關議案（包括臨時動議及原議案 修正）均應採逐案票決，會議應依排定之議 程進行，非經股東會決議不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召 集者，準用前項之規定。 會議散會後，股東不得另推選主席於原址或 另覓場所續行開會；但主席違反議事規則， 宣布散會者，得以出席股東表決權過半數之 同意推選一人擔任主席，繼續開會。		第八條： 股東會如由董事會召集者，其議程由董事會 訂定之，會議應依排定之議程進行，非經股 東會決議不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召 集者，準用前項之規定。 會議散會後，股東不得另推選主席於原址或 另覓場所續行開會；但主席違反議事規則， 宣布散會者，得以出席股東表決權過半數之 同意推選一人擔任主席，繼續開會。	為落 實逐 案票 決精 神修 訂。

• 35 -

	修訂後條文	修訂後條文	修訂前條文	說明
第十四條： 討論議案時，主席對於議案及股東所提之修 正案或臨時動議，應給予充分說明及討論之 機會，認為已達可付表決之程度時，得宣布 停止討論，提付表決，並安排適足之投票時 間。			第十四條： 討論議案時，主席得於適當時間宣告討論終 結，必要時，得宣告停止討論，經宣告討論 終結後，主席應即提付表決。	為保 障股 東權 益修 訂。
第十八條： 議案表決之監票及計票人員，由主席指定之 ，但監票人員應具有股東身分。 股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東 會場內公開處為之，且應於計票完成後，當 場宣布表決結果，包含統計之權數，並作成 紀錄。 股東會有選舉董事時，應依本公司所訂相關 選任規範辦理，並應當場宣布選舉結果，包 含當選董事之名單與其當選權數及落選董事 名單及其獲得之選舉權數。			第十八條： 議案表決之監票及計票人員，由主席指定之 ，但監票人員應具有股東身分。 股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東 會場內公開處為之，且應於計票完成後，當 場宣布表決結果，包含統計之權數，並作成 紀錄。 股東會有選舉董事、監察人時，應依本公司 所訂相關選任規範辦理，並應當場宣布選舉 結果，包含當選董事、監察人之名單與其當 選權數。	配合 公司 需要 修訂 及為 提升 公司 治理 並維 護股 東之 權利 。
第二十三條： 本規則增訂於民國九十一年二月二十日董事 會，並於民國九十一年三月二十五日股東會 通過。 第一次修訂於民國九十四年二月二十三日董 事會，並於民國九十四年六月三日股東會通 過。 第二次修訂於民國九十九年十二月二十三日 董事會，並於民國一○○年六月十三日股東 會通過。 第三次修訂於民國一○二年三月二十一日董 事會，並於民國一○二年六月十九日股東會 通過。 第四次修訂於民國一一○年三月二十五日董			第二十三條： 本規則增訂於民國九十一年二月二十日董事 會，並於民國九十一年三月二十五日股東會 通過。 第一次修訂於民國九十四年二月二十三日董 事會，並於民國九十四年六月三日股東會通 過。 第二次修訂於民國九十九年十二月二十三日 董事會，並於民國一○○年六月十三日股東 會通過。 第三次修訂於民國一○二年三月二十一日董 事會，並於民國一○二年六月十九日股東會 通過。	增加 本次 修訂 時間 。
事會，並於民國一一○年六月二十二日股東
會通過。

• 36 -

【附件五】董事選舉辦法

日電貿股份有限公司 董事選舉辦法

增訂於民國一一○年六月二十二日股東會

• 一

• 第 條 本公司董事之選舉，除公司法及本公司章程另有規定外，悉依本規定施行之。

• 第 二 條 本公司董事之選舉採累積投票制，每一股份有與應選人數相同之選舉權，得集中選舉 一人，或分配選舉數人。

• 本公司獨立董事之資格及選任方式，應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事 項辦法」及「上市上櫃公司治理實務守則」之規定。

• 第 三 條 本公司董事，由股東會就有行為能力之人選任之，並依公司章程所規定之名額，依選 舉票統計結果，由獲得選舉票代表選舉權數較多者，依序分別當選為獨立董事或非獨 立董事。如有兩人或兩人以上獲得權數相同而超過規定名額時，由獲得權數相同者抽 籤決定，未在場者由主席代為抽籤。

• 第 四 條 選舉票由公司製備，並按應選出人數(以一人一票)點發選票給各股東，每張選票所記 載之選舉權數，係以各該股東表決權數為準。

• 第 五 條 選舉開始時，由主席指定具有股東身份之監票員及另指定計票員各若干名，執行各項 有關職務。

• 第 六 條 選舉用票櫃由本公司備製，票櫃應於投票前由監票員當眾開驗。

• 第 七 條 董事之選票依獨立董事與非獨立董事一併選舉分別計票分別當選。

• 第 八 條 選舉票有下列情事之一者無效：

• (1)不用有召集權人製備之選舉票。

• (2)以空白之選舉票投入投票箱者。

• (3)字跡模糊無法辨認或經塗改者。

• (4)所填被選舉人與董事候選人名單經核對不符者。

• (5)除填分配選舉權數外，夾寫其他文字者。

• 第 九 條 投票完畢後當場開票，開票結果由主席或司儀當場宣布，包含董事當選名單與其當選 權數及落選董事名單及其獲得之選舉權數。

• 前項選舉事項之選舉票由監票員密封簽字後，妥善保管至少一年。但經股東依公司法 第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。

• 第 十 條 投票當選之董事由公司分別發給當選通知書。

第十一條 本辦法未規定事項悉依公司法、本公司章程及有關法令規定辦理。

第十二條 本辦法經股東會通過後實施，修訂時亦同。

第十三條 本辦法增訂於民國一一○年三月二十五日董事會，並於民國一一○年六月二十二日股 東會通過。

• 37 -

【附件六】「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表

日電貿股份有限公司

「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表

於民國一一○年六月二十二日股東常會通過後施行

修訂後條文	修訂前條文	說明
第十九條：本處理程序經董事會通過後，送各 監察人並提報股東會同意，股東會 同意後，須將本程序併同股東會議 事錄輸入金管會指定之資訊申報 網站，俾供投資人參考，修正時亦 同。 如有董事表示異議且有紀錄或書 面聲明者，本公司應將董事異議資 料送各監察人。本程序提報董事會 討論時，應充分考量各獨立董事之 意見，獨立董事如有反對意見或保 留意見，應於董事會議事錄載明。 本公司若已設置審計委員會時，本 程序對於監察人之規定，於審計委 員會準用之。	第十九條：本處理程序經董事會通過後，送各 監察人並提報股東會同意，股東會 同意後，須將本程序併同股東會議 事錄輸入金管會指定之資訊申報 網站，俾供投資人參考，修正時亦 同。 如有董事表示異議且有紀錄或書 面聲明者，本公司應將董事異議資 料送各監察人。本程序提報董事會 討論時，應充分考量各獨立董事之 意見，獨立董事如有反對意見或保 留意見，應於董事會議事錄載明。	因應 主管 機關 規定 修訂 。
第二十條：本程序增訂於民國九十二年一月 十七日董事會，並於民國九十二年 五月二十日股東會通過。 . . 第十二次修訂於民國一○八年三 月二十五日董事會，並於民國 一○八年六月二十日股東會通過。 第十三次修訂於民國一一○年三 月二十五日董事會，並於民國 一一○年六月二十二日股東會通 過。	第二十條：本程序增訂於民國九十二年一月 十七日董事會，並於民國九十二年 五月二十日股東會通過。 . . 第十二次修訂於民國一○八年三 月二十五日董事會，並於民國 一○八年六月二十日股東會通過。	增加 本次 修訂 時間 。

• 38 -

【附件七】「資金貸與及背書保證作業程序」修訂條文對照表

日電貿股份有限公司

「資金貸與及背書保證作業程序」修訂條文對照表

於民國一一○年六月二十二日股東常會通過後施行

修訂後條文	修訂前條文	說明
第十一條：內部控制 一、略。 二、略。 三、本公司因情事變更，致貸與對 象不符本作業程序或餘額超限 時，應訂定改善計畫，將相關 改善計畫送各監察人，並依計 畫時程完成改善，以加強公司 內部控管。	第十一條：內部控制 一、略。 二、略。 三、本公司因情事變更，致貸與對 象不符本作業程序或餘額超限 時，應訂定改善計畫，將相關 改善計畫送各監察人，並依計 劃時程完成改善，以加強公司 內部控管。	因應 本公 司營 運管 理需 要。
第十七條：決策及授權層級 一、略。 二、本公司辦理背書保證因業務需 要而有超過第十六條規定之 背書保證額度之必要且符合 本作業程序所訂條件者，應經 董事會同意並由半數以上之 董事對本公司超限可能產生 之損失具名聯保，並修正本作 業程序，報經股東會追認之； 股東會不同意時，應訂定計畫 於一定期限內銷除超限部份。 本項董事會討論時，應充分考 量各獨立董事之意見，並將其 同意或反對之明確意見及反 對之理由列入董事會紀錄。	第十七條：決策及授權層級 一、略。 二、本公司辦理背書保證因業務需 要而有超過第十六條規定之 背書保證額度之必要且符合 本作業程序所訂條件者，應經 董事會同意並由半數以上之 董事對本公司超限可能產生 之損失具名聯保，並修正本作 業程序，報經股東會追認之； 股東會不同意時，應訂定計劃 於一定期限內銷除超限部份。 本項董事會討論時，應充分考 量各獨立董事之意見，並將其 同意或反對之明確意見及反 對之理由列入董事會紀錄。	因應 本公 司營 運管 理需 要。

• 39 -

修訂後條文	修訂前條文	說明
第二十一條：內部控制 一、略。 二、略。 三、本公司因情事變更，致背書 保證對象不符合本作業程 序規定或金額超限時，應訂 定改善計畫，將相關改善計 畫送各監察人，並依計畫時 程完成改善，以加強公司內 部控管。	第二十一條：內部控制 一、略。 二、略。 三、本公司因情事變更，致背書 保證對象不符合本作業程 序規定或金額超限時，應訂 定改善計劃，將相關改善計 劃送各監察人，並依計劃時 程完成改善，以加強公司內 部控管。	因應 本公 司營 運管 理需 要。
第二十五條：生效及修訂 一、略。 二、略。 三、本作業程序未盡事宜部份， 依有關法令規定及本公司 相關規章辦理。 四、本公司若已設置審計委員會 時，本程序對於監察人之規 定，於審計委員會準用之。	第二十五條：生效及修訂 一、略。 二、略。 三、本作業程序未盡事宜部份， 依有關法令規定及本公司 相關規章辦理。	因應 主管 機關 規定 修訂 。
第二十六條：本程序增訂於民國九十三年十一 月十七日董事會，並於民國九十 四年六月三日股東會通過。 第一次修訂於民國九十五年二 月二十三日董事會，並於民國 九十五年六月十四日股東會通 過。 . . 第十二次修訂於民國一○八年 三月二十五日董事會，並於民國 一○八年六月二十日股東會通 過。 第十三次修訂於民國一一○年 三月二十五日董事會，並於民國 一一○年六月二十二日股東會 通過。	第二十六條：本程序增訂於民國九十三年十一 月十七日董事會，並於民國九十 四年六月三日股東會通過。 第一次修訂於民國九十五年二 月二十三日董事會，並於民國 九十五年六月十四日股東會通 過。 . . 第十二次修訂於民國一○八年 三月二十五日董事會，並於民國 一○八年六月二十日股東會通 過。	增加 本次 修訂 時間 。

• 40 -

【拾、附錄】

【附錄一】公司章程

日電貿股份有限公司章程

民國一○八年六月二十日股東常會通過

第一章 總則

• 一

• 第 條 本公司依照公司法規定組織之，定名為日電貿股份有限公司。(英文名稱為 NICHIDENBO CORPORATION)

• 第 二 條 本公司所營事業如下：

• 一、CC01030 電器及視聽電子產品製造業。

• 二、CC01040 照明設備製造業。

• 三、CC01070 無線通信機械器材製造業。

• 四、CC01080 電子零組件製造業。

• 五、CC01110 電腦及其週邊設備製造業。

• 六、CC01990 其他電機及電子機械器材製造業。

• 七、CZ99990 未分類其他工業製品製造業。

• 八、F106010 五金批發業。

• 九、F113020 電器批發業。

• 十、F113070 電信器材批發業。

• 十一、F119010 電子材料批發業。

• 十二、F213060 電信器材零售業。

• 十三、F219010 電子材料零售業。

• 十四、F401010 國際貿易業。

• 十五、I301010 資訊軟體服務業。

• 十六、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。

• 第二條之一 本公司因應業務需要，得對外背書保證。

• 第二條之二 本公司為他公司有限責任股東時，其投資總額得不受公司法第十三條不得超過實收 股本百分之四十之限制。

• 第 三 條 本公司設總公司於新北市，必要時經董事會之決議得在國內外適當地點設立分公 司。

• 第 四 條 本公司公告方法依照公司法第二十八條規定辦理。

第二章 股份

• 第 五 條 本公司資本總額定為新台幣二十五億元，分為二億五仟萬股，每股金額新台幣壹拾 元，未發行之股份授權董事會分次發行。前項資本額內保留新台幣一億元供發行附 認股權公司債、附認股權特別股、認股權憑證轉換股份之用，共計一仟萬股，每股 金額新台幣壹拾元。

• 第五條之一 本公司得發行認股價格低於發行日本公司普通股收盤價之員工認股權憑證，惟應有 代表已發行股份總數過半數之出席，出席股東表決權三分之二以上同意行之，並得 於股東會決議之日起一年內分次申報辦理。

• 第五條之二 本公司買回庫藏股，得以低於實際買回股份之平均價格，轉讓予員工，惟須依相關 法令及股東會同意行之。

• 41 -

• 第 六 條 本公司依公司法收買之庫藏股，轉讓之對象得包括符合一定條件之從屬公司員工。 本公司員工認股權憑證發給對象，得包括符合一定條件之從屬公司員工。 本公司發行新股時，承購股份之員工得包括符合一定條件之從屬公司員工。 本公司發行限制員工權利新股之對象得包括符合一定條件之從屬公司員工。

• 第 七 條 本公司股票概為記名式，由代表公司之董事簽名或蓋章，並經依法得擔任股票發行 簽證人之銀行簽證後發行之。本公司公開發行股票後，得免印製股票，但應洽證券 集中保管事業機構登錄。

• 第七條之一 本公司股東辦理股務事項及行使其一切權利時，除法令及證券規章另有規定外，悉 依主管機關所頒佈之「公開發行股票公司股務處理準則」規定辦理。

• 第 八 條 股票之更名過戶，自股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內或公司 決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內均停止之。

第三章 股東會

• 第 九 條 股東會分股東常會及股東臨時會二種，股東常會每年召開一次，於每會計年度終了 後六個月內由董事會依法召開，股東臨時會於必要時依法召集之。股東會之召集通 知經相對人同意者，得以電子方式為之。持有記名股票未滿一千股之股東，前項召 集通知，得以公告方式為之。

• 第九條之一 股東會由董事會召集，以董事長為主席，遇董事長缺席時，由副董事長代理之，無 副董事長或副董事長亦缺席時，由董事長指定董事一人代理之，董事長未指定時， 由董事互推一人代理之；由董事會以外之其他召集權人召集時，主席由該召集權人 擔任，召集權人有二人以上時應互推一人擔任。

• 第 十 條 股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書載明授權範圍委託代理人出 席。股東委託出席之辦法，除依公司法第一七七條規定外，悉依主管機關頒佈之「公 開發行公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。

• 第 十一 條 本公司股東每股有一表決權，但有公司法第一七九條規定之情事者，無表決權。

• 第 十二 條 股東會之決議除相關法令另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東之出 席，以出席股東表決權過半數之同意行之。

• 第十二條之一 股東會之決議事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內，將議 事錄分發各股東，在公司存續期間，應永久保存。 前項議事錄之製作及分發，得以公告方式為之。

第四章 董事及監察人

• 第 十三 條 本公司設董事七至十一人，其中獨立董事至少二人；另設監察人三至四人，任期均 。

• 為三年 本公司董事及監察人選舉採候選人提名制，由股東會就董事及監察人候選 人名單中選任，連選得連任。本公司公開發行股票後，其全體董事及監察人合計持 股比例，依證券管理機關之規定。本公司得於董事及監察人之任期內，就其執行業 務範圍依法應負之賠償責任，為其購買責任保險。

• 第十三條之一 刪除。

• 第 十四 條 董事會由董事組織之，由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意互選一 人為董事長，並得視業務需要以同一方式互選一人為副董事長，董事長對外代表公 司。董事會開會時如以視訊會議為之，其董事以視訊參與會議者，視為親自出席。

• 第十四條之一 董事會除公司法另有規定外，由董事長召集之，並得通知監察人列席。董事會之決 議，除公司法另有規定外，應有過半數董事之出席，出席董事過半數之同意行之。

• 42 -

• 第十四條之二 董事會之召集通知，依證券主管機關之規定期限前，通知各董事及監察人，本公司 如遇緊急事項得隨時召集董事會。本公司董事會之召集得以書面、電子郵件或傳真 方式為之。

• 第 十五 條 董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法第二百零八條規定辦理。

• 第十五條之一 董事因故不能出席董事會時，得委託其他董事代理出席，其代理依公司法第二百零 五條規定辦理。

• 第 十六 條 全體董事及監察人之車馬費由董事會議定之。本公司董事若兼任本公司其他職務 時，其擔任公司職務報酬之支給，由董事會授權董事長依據本公司內部管理辦法辦 理。全體董事及監察人之薪資報酬，授權董事會不論營業盈虧得依同業通常水準給 付之。

• 第十六條之一 刪除。

第五章 經理人

• 第 十七 條 本公司得設總經理一人，經理人若干人，其委任、解任及報酬依照公司法第二十九 條規定辦理。

第六章 會計

• 第 十八 條 本公司會計年度每年自一月一日起至十二月三十一日止，每屆年度終了應辦理決 算。

• 第 十九 條 本公司應於每會計年度終了時，由董事會編造下列表冊，於股東常會開會三十日前 交監察人查核，提交股東常會請求承認。

• 一、營業報告書。

• 二、財務報表。

• 三、盈餘分派或虧損撥補之議案。

• 第 二十 條 公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之五為員工酬勞及不高於百分之三為董監事 酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。

• 前項員工酬勞發給股票或現金之對象，得包括符合一定條件之從屬公司員工。 第二十一條 本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以往虧損，次提百分之十為法定 盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時不在此限，另視公司營運需要 及法令規定提列特別盈餘公積，如尚有盈餘併同期初未分配盈餘，提撥百分之十至 一百，由董事會擬具盈餘分配案提請股東會決議分派之。

• 第二十一條之一 本公司將考量所處環境及成長階段，因應未來資金需求及長期財務規劃，盈餘之 分派除依公司章程第二十一條規定辦理外，當年度分派股東紅利之現金股利不得 低於股東紅利總額之百分之十。

第七章 附則

• 第 二十二 條 本章程未訂定事項，悉依公司法規定辦理。

• 第 二十三 條 本章程訂立於民國八十一年十二月二十一日。 第一次修訂於民國八十二年五月五日。 第二次修訂於民國八十四年十一月二十一日。 第三次修訂於民國八十五年八月九日。 第四次修訂於民國八十五年八月三十一日。 第五次修訂於民國八十六年七月十九日。 第六次修訂於民國八十七年七月二十日。 第七次修訂於民國八十八年三月一日。

• 43 -

第八次修訂於民國八十八年三月二十三日。 第九次修訂於民國八十九年八月三日。 第十次修訂於民國八十九年九月五日。 第十一次修訂於民國九十年四月二日。 第十二次修訂於民國九十年十一月二十三日。 第十三次修訂於民國九十一年三月二十五日。 第十四次修訂於民國九十二年五月二十日。 第十五次修訂於民國九十三年六月八日。 第十六次修訂於民國九十三年六月八日。 第十七次修訂於民國九十四年六月三日。 第十八次修訂於民國九十五年六月十四日。 第十九次修訂於民國九十五年六月十四日。 第二十次修訂於民國九十六年六月十三日。 第二十一次修訂於民國九十七年六月十三日。 第二十二次修訂於民國九十七年九月十五日。 第二十三次修訂於民國九十八年六月十日。 第二十四次修訂於民國九十九年六月十八日。 第二十五次修訂於民國一○○年六月十三日。 第二十六次修訂於民國一○一年六月二十一日。 第二十七次修訂於民國一○三年六月二十三日。 第二十八次修訂於民國一○四年六月十一日。 第二十九次修訂於民國一○五年六月十七日。 第三十次修訂於民國一○六年六月十四日。 第三十一次修訂於民國一○七年六月二十日。 第三十二次修訂於民國一○八年六月二十日。

• 44 -

【附錄二】股東會議事規則

日電貿股份有限公司 股東會議事規則

民國一○二年六月十九日股東常會通過

第一條 本公司股東會議事，除法令或章程另有規定外，應依本規則行之。 股東會之召集，除法令另有規定外，由董事會召集之。

第二條 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點及其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之；報到處應有明確標示， 並派適足適任人員辦理之。

• 第三條 本規則所稱之股東係指股東本人及股東所委託出席之代理人。

前項人員應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會；屬徵求委託書之徵求 人並應攜帶身分證明文件，以備核對。

報到處應設簽名簿供出席股東簽到或由出席股東繳交簽到卡以代簽到，並應將議事手 冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料，交付予出席股東會之股東；有 選舉董事、監察人者，應另附選舉票。

政府或法人為股東時，出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時， 僅得指派一人代表出席。

第四條 已屆開會時間，主席應即宣布開會，惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時， 主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後 二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百 七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會。 於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將 作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。

第五條

股東會之出席及表決，應以股份為計算基準。

第六條 股東會召開之地點，應以本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之， 會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。

第七條 股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權 時，指定副董事長或其他董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人 代理之。

前項主席係由副董事長或其他董事代理者，以任職六個月以上，並瞭解公司財務業 務狀況之副董事長或其他董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者，亦同。

第八條 股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行，非經 股東會決議不得變更之。

股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。

會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會；但主席違反議事規則， 宣布散會者，得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。

第九條 公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。辦理股東會之會務人員應 佩戴識別證或臂章。

• 45 -

第十條 本公司應於受理股東報到時起將股東報到及會議進行過程全程連續不間斷錄音及錄 影。

前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應 保存至訴訟終結為止。

第十一條 出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編號)及戶名， 由主席定其發言順序。 出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發 言內容為準。 出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者 主席應予制止。 第十二條 出席股東發言時，每次不得超過五分鐘，但經主席許可者，得延長三分鐘。 第十三條 同一議案每一股東發言非經主席同意不得超過兩次，發言逾時或超出議題之外者，主 席得停止其發言。 第十四條 討論議案時，主席得於適當時間宣告討論終結，必要時，得宣告停止討論，經宣告討 論終結後，主席應即提付表決。

第十五條 議案之表決，除法令另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決時， 如經主席徵詢無異議者，視為通過，其效力與投票表決相同。 第十六條 法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。 第十七條 出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。 第十八條 議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。

股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之，且應於計票完成後， 當場宣布表決結果，包含統計之權數，並作成紀錄。

股東會有選舉董事、監察人時，應依本公司所訂相關選任規範辦理，並應當場宣布 選舉結果，包含當選董事、監察人之名單與其當選權數。

第十九條 會議進行時，主席得酌定時間宣布休息，發生不可抗拒之情事時，主席得裁定暫時停 止會議，並視情況宣布續行開會之時間。

第二十條 同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通 過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。

• 第二十一條 主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人員)在場協助維 持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。

第二十二條 本規則經股東會通過後施行，修改時亦同。

• 第二十三條 本規則增訂於民國九十一年二月二十日董事會，並於民國九十一年三月二十五日股東 會通過。

第一次修訂於民國九十四年二月二十三日董事會，並於民國九十四年六月三日股東會 通過。

第二次修訂於民國九十九年十二月二十三日董事會，並於民國一○○年六月十三日股 東會通過。

第三次修訂於民國一○二年三月二十一日董事會，並於民國一○二年六月十九日股東 會通過。

• 46 -

【附錄三】董事及監察人選舉辦法

日電貿股份有限公司 董事及監察人選舉辦法

修訂於民國一○四年六月十一日股東常會

• 一

• 第 條 本公司董事及監察人之選舉，除公司法及本公司章程另有規定外，悉依本規定施行之。 第 二 條 本公司董事及監察人之選舉採累積投票制，每一股份有與應選人數相同之選舉權，得 集中選舉一人，或分配選舉數人。

• 本公司獨立董事之資格及選任方式，應符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事 項辦法」及「上市上櫃公司治理實務守則」之規定。

• 第 三 條 本公司董事及監察人，由股東會就有行為能力之人選任之，並依公司章程所規定之名 額，依選舉票統計結果，由獲得選舉票代表選舉權數較多者，依序分別當選為獨立董 事、非獨立董事或監察人。如有兩人或兩人以上獲得權數相同而超過規定名額時，由 獲得權數相同者抽籤決定，未在場者由主席代為抽籤。

• 第 四 條 選舉票由公司製備，並按應選出人數(以一人一票)點發選票給各股東，每張選票所記 載之選舉權數，係以各該股東表決權數為準。

• 第 五 條 選舉開始時，由主席指定具有股東身份之監票員及另指定記票員各若干名，執行各項 有關職務。

• 第 六 條 選舉用票櫃由本公司備製，票櫃應於投票前由監票員當眾開驗。

• 第 七 條 被選舉人如為股東身份者，選舉人須在選票「被選舉人」欄填明被選舉人戶名及股東 戶號；如非股東身份者，應填明被選舉人姓名及身分證統一編號。惟政府或法人股東 為被選舉人時，選票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱，亦得填列該政府或 法人名稱及其代表人姓名；代表人有數人時，應分別加填代表人姓名。

• 第七條之ㄧ 董事之選票依獨立董事與非獨立董事一併選舉分別計票分別當選。

• 第 八 條 選舉票有下列情事之一者無效：

• (1)未經投入票櫃之選舉票。

• (2)不用本辦法規範之選舉票。

• (3)未經選舉人填寫之空白選舉票。

• (4)所填被選舉人如為股東身分者，其戶名及戶號與股東名簿不符者；所填被選舉人 如非股東身分者，其姓名、身分證統一編號經核對不符者。

• (5)填寫被選舉人戶名或股東戶號以外，另夾寫其他圖文、符號，或不明事務之選舉 票。

• (6)字跡模糊無法辨認或經塗改者。

• (7)所填被選舉人戶名與其他股東相同，而未填股東戶號以資識別者。

• 。

• (8)每張選舉票所填被選舉人在二人以上者(含)

• 第 九 條 投票完畢後當場開票，開票結果由主席或司儀當場宣布，包含董事及監察人當選名單 與其當選權數。

• 前項選舉事項之選舉票由監票員密封簽字後，妥善保管至少一年。但經股東依公司法 第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。

• 第 十 條 投票當選之董事及監察人由公司分別發給當選通知書。

• 第十一條 本辦法未規定事項悉依公司法、本公司章程及有關法令規定辦理。

• 47 -

第十二條 本規定由股東會通過後實施，修訂時亦同。

第十三條 本辦法增訂於民國九十一年二月二十四日董事會，並於民國九十一年三月二十五日股 東會通過。

第一次修訂於民國九十五年十一月二十四日董事會，並於民國九十六年六月十三日股 東會通過。

第二次修訂於民國九十七年八月十五日董事會，並於民國九十七年九月十五日股東臨 時會通過。

第三次修訂於民國九十九年十二月二十三日董事會，並於民國一○○年六月十三日股 東會通過。

第四次修訂於民國一○四年三月二十日董事會，並於民國一○四年六月十一日股東會 通過。

• 48 -

【附錄四】董、監事持有股數狀況表

職 稱	姓 名	選任日期	停止過戶日持有股數 (註1)
董事長	瑄揚投資(股)公司	107.06.20	1,754,302
	代表人：周煒凌		3,099,867 (註2)
副董事長	李坤蒼	107.06.20	1,730,532
董 事	宗新投資(股)公司	107.06.20	5,500,000
	代表人：黃仁虎		0
董 事	張世極	107.06.20	1,974,956 (註3)
董 事	于耀國	107.06.20	319,548
董 事	侯錦華	107.06.20	428,215
獨立董事	顏國隆	107.06.20	0
獨立董事	徐偉初	107.06.20	0
監察人	蔡玉琴	107.06.20	0
監察人	洪鋕漢	107.06.20	600,674
監察人	王衛星	108.06.20	1,954,185 (註4)
全體董事(不含獨立董事)總計		-	11,707,553
全體獨立董事總計		-	0
全體董事及獨立董事 占發行股份總額比例		-	6.55%
全體監察人總計		-	2,554,859
全體監察人 占發行股份總額比例		-	1.43%

• 註 1：本次股東常會最後過戶日為一一○年四月二十三日，停止過戶期間自一一○年四月二十四日起至 一一○年六月二十二日止，截至一一○年四月二十四日發行股份總數為 178,657,150 股。

• 註 2：已加計董事長周煒凌委託金融機構信託專戶之保留運用決定權信託股數 1,500,000 股。

• 註 3：已加計董事張世極委託金融機構信託專戶之保留運用決定權信託股數 500,000 股。

• 註 4：已加計監察人王衛星委託金融機構信託專戶之保留運用決定權信託股數 1,300,000 股。

• 註 5：依據「證券交易法」第 26 條及「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」規定， 本公司獨立董事外之全體董事最低持股數應為 10,719,429 股，全體監察人最低持股數應為 1,071,942 股。

• 49 -