Annual Report • Nov 14, 2019
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 3.6 내츄럴엔도텍 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 19 기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 내츄럴엔도텍 |
| 대 표 이 사 : | 이 용 욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 58 씨즈타워 3층 |
| (전 화) 070-4601-3139 | |
| (홈페이지) http://www.naturalendo.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 김 희 도 |
| (전 화) 070-4601-3139 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 내츄럴엔도텍"이라고 칭하고, 영문으로는 "Naturalendo Tech Co.,Ltd."로 표기합니다.
&cr 나. 설립일자&cr당사는 2001년 5월 24일에 물리, 화학 및 생물학 연구개발업을 주요사업 목적으로 설립되었으며, 2013년 10월 31일 기업공개를 실시하였습니다. &cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 58 씨즈타워 A동 3층&cr전화번호 : 070-4601-3139&cr홈페이지 : http://www.naturalendo.co.kr&cr
라. 중소기업 해당 여부
| 검토항목 | 기준 | 당사 현황 | 적/부합 |
|---|---|---|---|
| 1. 업종별 3년 평균 매출액 | 800억원 미만 | 2018년말 : 82 억원 | 적합 |
| 2. 자산총액 | 5,000억원 미만 | 2018년말 : 612 억원 | 적합 |
| 3. 상호출자제한 기업집단 여부 | 공정거래위원회에서 매달 발표하는 &cr상호출자제한기업집단에 속하는 기업 | 미해당 | 적합 |
| 4. 최다 출자자여부 | 자산총액 5,000억원 이상 &cr법인 주식등 30%이상 소유 | 미해당 | 적합 |
| 5. 관계기업 적용기준 | 관계기업 적용 기준 충족 | 미해당 | 적합 |
&cr 마. 벤처기업 해당 여부
| 기준 | 당사 현황 | 발행번호 | 벤처기업 지정 |
|---|---|---|---|
| 연구개발기업 | 확인일자:2018.05.03 | 제20180104859호 | 기술보증기금 |
| 유효일자:2020.05.02 |
&cr 바. 주요 사업의 내용 및 신규사업&cr당사는 유전자 백터 설계기술 등 유효물질을 탐색하는 첨단 기술에 기반을 두고, 천연물 신약, 건강기능식품 신소재, 화장품 연구개발 및 제조, 판매를 주력사업으로 하고 있습니다. &cr&cr특히 헬스케어 산업 중 호르몬 관련 증상 치료용 소재의 연구개발에 주력하고 있으며, 현재 여성호르몬 부족으로 인한 갱년기 증상 치료용 신소재를 개발하여 해당 소재제품인 백수오 등 복합추출물과 건강기능식품 형태인 백수오 여성호르몬제 등을 생산, 판매하고 있습니다. &cr&cr또한, 당사는 기존의 경피전달시스템(TDDS:Transdermal drug delivery system)의 단점을 보완하여 히알루론산을 이용한 미세구조체 기반의 미용패치('주식회사 엔도더마'생산)를 판매하고 있습니다.&cr&cr당사는 제품의 강력한 효과의 우위성과 특허를 통한 높은 진입장벽을 경쟁력으로, 판매 다각화와 글로벌 시장을 공략 중에 있습니다.&cr
&cr2. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) 安德太(北京) 生物科技有限公司2015. 2.북경시 조양구 왕징원제품판매 및 연구개발162
기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제1110호)
해당없음주식회사 엔도더마2015. 1.충북 청주시 흥덕구 오송읍화장품 제조업4,518실질지배력 행사기준&cr(기업회계기준서 제1110호)해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 등록2013년 10월 31일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 년 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2013.10 | (주)내츄럴엔도텍 코스닥 상장 |
| 2013.10 | Phytoestrogenic Compositions for Preventing or Treating Symptoms Associated with Menopause (ZL200880132506.0, 중국) 특허취득 |
| 2013.11 | '백수오등복합추출물' 대한민국 기술대상 선정 |
| 2013.11 | '백수오등복합추출물' 대한민국 10대 신기술 선정 |
| 2013.11 | '웰뮨' 대한민국식품의약품안전청(KFDA) 면역기능 증진으로 승인 완료(제2013-34호) |
| 2013.12 | Composition for Prevention or Treatment of Insomnoa (ZL201080013588.4, 중국) 특허 취득 |
| 2014.03 | 내츄럴엔도텍 본사 사옥 이전 |
| 2014.05 | 웰뮨 (면역증강제) 및 다이어트 제품 출시 |
| 2014.06 | 제5회 생생코스닥대상(산업통상자원부 장관상) 수상 |
| 2014.09 | 이천 생산 공장 완공 |
| 2014.11 | 창조경제박람회 동탑산업훈장 수상 |
| 2015.01 | 주식회사 엔도더마 설립 |
| 2015.02 | 安德太(北京) 生物科技有限公司 설립 |
| 2015.07 | 말레이시아 전통의약허가 획득 |
| 2015.10 | 식품안전관리인증기준(HACCP)적용업소 인증 획득 |
| 2016.01 | 이란 EstroG-100 원료 허가 획득 |
| 2016.09 | 엔도더마 히알루론산을 이용한 미세구조체기반의 화장품 제품 출시 |
| 2017.02 | 백수오등복합추출물, 이란 최대 제약사 제니안파마 제품 출시 |
| 2017.02 | 마이크로 패치 동남아 1위 MLM기업 수출 개시 |
| 2017.02 | 마이크로 패치 일본 화장품 등록 승인 |
| 2017.04 | 해양수산부 국책과제 선정 |
| 2017.04 | 엔도더마 우수화장품 제조 CGMP 인증 획득 |
| 2017.05 | 마이크로 패치, 중국 CFDA 위생허가 획득 |
| 2017.07 | 백수오궁 공영홈쇼핑 론칭 |
| 2017.10 | 백수오궁 신세계TV쇼핑 론칭 |
| 2017.10 | 백수오등복합추출물 인도 의약품 허가 획득 |
| 2017.10. | 마이크로 패치 말레이시아 할랄 인증 확득 |
| 2017.11 | 마이크로 패치 세계일류상품 선정 |
| 2018.02 | 마이크로 패치 국내 특허 3건 등록 완료 |
| 2018.03 | 백수오 등 복합추출물 필리핀 의약품 허가 획득 |
| 2018.06 | 마이크로 패치 미국 2위 홈쇼핑 EVINE 론칭 |
| 2018,06 | 백수오궁 CJ오쇼핑 론칭 |
| 2018.07 | 마이크로 패치 중국 국영기업 상장사 자회사와 공급 계약 체결 |
| 2018.08 | 마이크로 패치 인도 피부과 전문 제약사 Curatio 론칭 |
| 2018.09 | 멕시코 1위 제약사 Somar사와 마이크로 패치 공급 계약 체결 |
| 2018.09 | 마이크로 패치 유럽 2위 홈쇼핑 HSE24 통해 독일, 오스트리아, 스위스 동시 론칭 |
| 2018.11 | 여성갱년기 제품 중국진출 계약체결 |
| 2019.01 | 백수오궁 국내 최대 유통 기업 이마트 입점 |
| 2019.02 | 백수오궁 국내 대표 홈쇼핑 홈앤쇼핑 론칭 |
| 2019.02 | 백수오등 복합추출물, 독일 1위 드럭스토어 DM 입점 계약 |
| 2019. 04 | 마이크로 패치 유럽 최대 뷰티 체인 Douglas, 독일 최대 온라인 화장품 채널 Flaconi 입점 |
| 2019.05 | 필리핀 Aim Global 여성갱년기 제품 "ANGEL-E" 론칭 |
| 2019. 06 | 대표이사 이용욱 취임 |
| 2019. 07. | 마이크로 패치 세계 최대 뷰티숍 Sephora 입점 |
| 2019. 08. | 백수오궁, 중국 절강 TV 홈쇼핑 HYG 론칭 |
| 2019. 09. | 마이크로 패치, 중국 절강 TV 홈쇼핑 HYG 론칭 |
| 2019. 10. | 엔도더마, 중소기업 IP 경영인대회 산업통상자원부 장관상 수상 |
(경영진의 중요한 변동)&cr2016년 8월 30일 김재수 대표이사에서 장현우 대표이사로 변경되었고, 2019년 6월 10일 장현우 대표이사에서 이용욱 대표이사로 변경되었습니다. &cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2013년 02월 28일주식매수선택권행사보통주35,000 500 1,060 2013년 04월 15일주식매수선택권행사보통주55,000 500 1,060 2013년 04월 15일주식매수선택권행사보통주90,000 500 1,200 2013년 06월 10일전환권행사보통주200,000 500 5,000 2013년 10월 25일유상증자(일반공모)보통주545,900 500 40,000 2013년 10월 31일주식매수선택권행사보통주10,000 500 1,060 2014년 01월 16일무상증자보통주5,270,120 500 - 2014년 04월 11일주식매수선택권행사보통주133,000 500 995 2014년 07월 07일주식매수선택권행사보통주68,000 500 995 2014년 08월 04일무상증자보통주8,592,992 500 - 2015년 04월 24일주식매수선택권행사보통주70,2005005532015년 04월 24일주식매수선택권행사보통주72,0005001,3022017년 08월 31일전환권행사보통주354,60850014,1002017년 10월 11일전환권행사보통주100,00050012,5002017년 10월 12일전환권행사보통주40,00050012,5002017년 10월 13일전환권행사보통주64,00050012,5002017년 10월 30일전환권행사보통주100,00050012,5002017년 11월 20일전환권행사보통주96,00050012,5002018년 07월 10일전환권행사보통주434,78250013,800
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 전환사채 |
| 코스닥상장 |
| 신주발행 |
| 무상증자 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 무상증자 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 12월 20일2022년 12월 20일30,000,000,000기명식&cr보통주2017.12.21. ~&cr2021.11.20.10013,80024,000,000,0001,739,130국내--100-24,000,000,0001,739,130-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회&cr무기명식무보증사모&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주100,000,000100,000,000-20,665,82220,665,822----------------20,665,82220,665,822-181,559181,559-20,484,26320,484,263-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주20,665,822----보통주181,559----------------------보통주20,484,263----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-8,949-23,238-8,861-8,785-16,506-9,645-379-963-455-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr &cr주식회사 내츄럴엔도텍 (이하 "당사")은 유전자 백터 설계기술 등 유효물질을 탐색하는 첨단 기술에 기반을 두고, 천연물 신약, 건강기능식품 신소재, 화장품 연구개발 및 제조, 판매를 주력사업으로 하고 있습니다. &cr&cr특히 헬스케어 산업 중 호르몬 관련 증상 치료용 소재의 연구개발에 주력하고 있으며, 현재 여성호르몬 부족으로 인한 갱년기 증상 치료용 신소재를 개발하여 해당 소재제품인 백수오 등 복합추출물과 건강기능식품 형태인 백수오 여성호르몬제 등을 생산, 판매하고 있습니다. &cr&cr또한, 당사는 기존의 경피전달시스템(TDDS:Transdermal drug delivery system)의 단점을 보완하여 히알루론산을 이용한 미세구조체 기반의 미용패치('주식회사 엔도더마' 생산)를 판매하고 있습니다. &cr&cr당사는 사업군별로 보면 백수오 등 복합추출물과 건강기능식품 형태인 백수오 여성호르몬제 등을 생산 판매하는 헬스케어 부문과 '주식회사 엔도더마'에서 생산하는 히알루론산을 이용한 미세구조체 기반의 미용패치를 판매하는 화장품 부문이 있습니다. &cr&cr [헬스케어 부문]&cr
여성 갱년기 증상의 치료법으로는 폐경으로 인해 부족해지는 호르몬을 인위적으로 보충해주는 호르몬 대체요법 (HRT : Hormone Replacement Therapy)과 운동요법, 식이요법 및 식물성 여성호르몬을 활용한 대안 치료법 (Non-Hormone Therapy)으로 나누어 볼 수 있습니다. 여성호르몬 대체요법은 갱년기를 맞이한 여성에게 체내에 부족한 에스트로겐과 프로게스테론을 주성분으로 하는 여성호르몬 약물을 투여하여, 갱년기 증상을 호전시키는 것을 말합니다. 반면, 식물성여성호르몬제는 식물에서 갱년기로 인해 발생하는 증상을 완화할 수 있는 성분을 추출하여 개발한 소재로서 승마, 이소플라본 등 기존 소재 및 당사가 개발한 백수오등 복합추출물이 주요 식물성 여성호르몬제로 사용되고 있습니다. &cr
영국에 본사를 둔 세계적인 리서치 기관인 GBI의 리포트에 따르면 전세계 폐경기 치료제 시장(Menopause market)은 2012년 약 17억달러(한화 1.9조원) 규모에 이르는데, 이는 여성호르몬 대체요법(HRT) 시장의 규모를 의미한다고 볼 수 있습니다.
GBI 리서치의 연구 결과 전 세계적으로 폐경기 여성 인구(Diseased Population) 중, 40% 정도만이 폐경기로 진단을 받은 진단인구(Diagnosed Population)이며, 약 7%가 실제 약물 치료를 받는 처방인구(Prescription Population)로 추정됩니다. 폐경기로 진단을 받은 진단인구 6명 중 5명은 여성호르몬대체요법에 따른 처방을 받지 않고, 식물성여성호르몬, 운동요법, 식이요법 등의 치료법을 사용하고 있거나, 치료법을 탐색 중인 인구로 추정 할 수 있습니다. 따라서 위의 리서치를 통해 조사된 폐경기시장의 규모라 함은 실제 처방된 약의 매출 규모로 추정된 것에 불과하며, 폐경기로 진단을 받아, 실제로 치료법을 탐색하고 있는 진단인구(Diagnosed Population)가 운동, 식이조절, 식물성여성호르몬 등 다양한 관련 분야의 폐경기 시장을 구성하고 있습니다.&cr
당사가 목표로 하는 시장(Target market)도 폐경으로 진단 받아 여성호르몬 대체요법을 사용하지 않고, 치료법을 탐색하고 있는 소비자(진단인구)가 포함되는 Non-Hormone Therapy시장으로, 이 시장에 식물성여성호르몬 제품인 승마(Black cohosh), 이소플라본(Isoflavone)과 당사 제품인 백수오등 복합추출물 원료 및 백수오 여성호르몬제 시장이 포함된다고 할 수 있습니다.&cr&cr기존의 대표적인 여성호르몬제들은 암 유발 가능성을 비롯해 간 손상과 질출혈의 우려가 있는 것으로 밝혀져 있습니다. 그리고 기타 식물성 여성호르몬제는 갱년기 증상에 대한 성능 또한 높지 않기 때문에 현재 당사가 개발한 소재인 백수오등 복합추출물은 검증된 안전성과 성능을 기반으로 기존 시장을 대체하고 있습니다.
&cr [화장품 부문] &cr&cr
당사가 판매하는 제품은 경피약물전달시스템 (TDDS : Transdermal Drug Delivery System)을 활용한 제품으로서 경피약물전달시스템이란 피부를 통해 생리활성 성분을 전달하는 시스템입니다.
피부장벽은 크게 각질과 표피로 이루어져 있으며 피부의 보호기능을 하고 있어 고분자, 수용성 성분 등은 피부로 잘 전달되지 않았습니다. 이러한 이유로 피부에 좋은 성분을 효과적으로 전달하는 방법은 주사 이외에는 존재하지 않았습니다.
이를 극복하기 위해 전통적인 피부 패치나 피부 각질을 연화시켜 활성성분을 전달하는 기술, 피부에 미세한 구멍을 뚫어 저분자 및 고분자 성분의 흡수를 가능하게 하는 기술 등 다양한 TDDS 방법이 개발되었으나, 바르는 화장품은 분자 크기 등의 한계가 있어 피부 각질층을 통해 흡수되기 힘들고, 패치 부착, 롤러 (미세침), 고주파 등의 흡수유도 방법 또한 유효 성분의 낮은 피부 흡수율과 감염 위험의 한계를 드러냈습니다.
당사 미용패치 기반의 제품은 분자 크기가 커서 일반 바르는 화장품으로는 흡수가 어려운 히알루론산, 교차결합히알루론산 및 단백질 등을 혼합하여 생분해성 마이크로구조체로 만든 제품으로써 피부 부착 시 구조체가 용해되어 유효성분들이 피부 내 흡수되기 쉽도록 한 제품입니다.
본 제품은 피부 보습 등 피부 컨디셔닝 개선에 높은 효과를 보이며, 또한 기능성 생리활성 물질의 전달에 도움을 줄 수 있도록 고안되어 안전하고 자극 없이 고효율로 생리활성 물질을 체내로 전달할 수 있도록 설계되었습니다.
또한 물 분자에 대하여 친화성과 완벽한 생체적합성을 보이나 생체 내에서 빠른 속도로 분해되어 효과가 적은 히알루론산을 교차결합시켜 히알루론산의 수분 보유 특성과 체내 지속시간을 크게 향상하여 히알루론산의 효과를 극대화 하였습니다.
당사에서 보유한 이러한 기술은 전세계 주요국에 출원하여 독점적 권리를 확보 중에 있으며, 사업영역 확장을 위한 의약품 기술 개발을 진행 중에 있습니다.
당사는 상기와 같은 차별화된 기술력을 바탕으로 다양한 고급 브랜드 화장품을 개발하여 유럽, 일본, 미국, 중국 등을 중심으로 제품을 판매하고 있으며, 글로벌 시장 진출 확대를 위해 중국위생허가(제품추가)를 비롯하여 전세계에 제품 등록을 진행 중에 있습니다.
상기 제품의 제조를 위해 충북 청주에 자동화된 대량 생산공장을 준공하고 GMP, ISO22716 등의 인증을 완료하여 제품의 제조와 품질을 보증하고 있으며, 전세계 수출을 위한 기반을 마련하였습니다.
&cr
2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr&cr 가. 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 주요상표 &cr(완제품명) | 매출액 | 비율(%) | 제품설명 |
|---|---|---|---|---|
| 백수오&cr여성호르몬제 | (*1) | 2,527 | 44.7 | 자사브랜드 제품 및 거래처에 공급하는 &cr타사브랜드 제품 |
| 백수오등&cr복합추출물 | (*2) | 1,761 | 31.2 | 백수오등복합추출물&cr원료 매출 |
| 화장품 | (*3) | 321 | 5.7 | 미용패치 기반 화장품 |
| 기타 | - | 1,041 | 18.4 | JELI 제품 등 |
| 매출액 합계 | 5,650 | 100 |
(*1) 백수오 여성호르몬제는 백수오궁 등 당사 브랜드 제품과 타기업에 공급하는 타사브랜드 제품 등으로 이루어져 있습니다.
(*2) 백수오등 복합추출물은 헬시우먼에스트로지(허벌라이프), 백수오생(LG생활과건강), 백수오미인(코웨이) 등의 제품에 주원료로 판매하고 있습니다. &cr(*3) 화장품 제품은 당사 브랜드 제품과 타기업에 공급하는 타사 브랜드 제품 등으로 이루어져 있습니다.&cr
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
| (단위 : 원) |
| 제품 | 단위 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 백수오 여성호르몬제 | 1개월분 | 80,000 | 80,000 |
| 엔도스킨 화장품 | 3패치 | 50,000 | 50,000 |
(*) 당사 브랜드 대표 제품 1개월 표준금액으로 세트 구성에 따라 가격이 상이할 수 있습니다.
&cr&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항
&cr가. 매입현황
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 매입&cr유형 | 품목 | 2019년 3분기&cr(제19기) | 2018년&cr(제18기) | 2017년&cr(제17기) |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 백수오 건근가공품 | - | 517,964 | 1,664,194 |
| 한속단 건근가공품 | 102,690 | 234,988 | 162,630 | |
| 당귀 건근가공품 | 99,519 | 332,954 | 14,373 | |
| 기타 | 37,173 | 49,710 | 817,442 | |
| 원재료합계 | 239,383 | 1,135,616 | 2,658,639 |
&cr 나. 원재료 가격 변동추이&cr주요 원재료는 백수오, 한속단, 당귀 등 식물 소재 원료로서 작황 사정에 따라 가격이 변동될 수 있습니다.
| (단위 : 원/kg) |
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 |
|---|---|---|
| 백수오 건근가공품 | - | 33,173 |
| 한속단 건근가공품 | 9,000 | 9,716 |
| 당귀 건근가공품 | 22,115 | 15,406 |
&cr 다. 주요 매입지역 및 계약재배 규모
| 구 분 | 2019년(m2) | 2018년 (m2) |
|---|---|---|
| 충북 제천시 | - | 23,140 |
(*) 당사는 충북 제천시 남제천 농협과 2019년도 백수오 매입 계약을 체결하고자 협의중에 있습니다.&cr&cr&cr 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr
가. 생산능력 및 생산실적
| (단위 : 천kg) |
| 제품 | 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 백수오등&cr복합추출물 등 | 생산능력 | 180.0 | 240.0 | 240.0 | 240.0 |
| 생산실적 | 10.7 | 13.7 | 18.9 | 12.0 | |
| 가동율 | 5.9% | 5.7% | 7.9% | 5.1% |
&cr당사는 소재 생산(반제품)에 있어 2013년 5월에 전남식품산업연구센터에 생산설비를 투자하였고, 2014년 3분기부터 자체 생산 공장을 운영하여 생산능력을 추가 확대하였습니다.
완제품 중, 백수오등 복합추출물을 이용한 여성호르몬제의 경우 (주)서흥 및 코스맥스바이오(주) 등 메이저 외주가공업체를 통하여 생산하고 있습니다. 당사의 주요 완제품 외주가공업체인 (주)서흥의 경우 충분한 생산시설을 보유하고 있음에 따라 완제품 생산능력은 별도로 기재하지 아니하였습니다.
나. 생산설비등에 관한 사항(연결기준)&cr 당사는 경기도 이천 및 충북 청주시 오송 생산본부에서 생산을 진행하고 있으며, 당사의 시설 및 설비는 토지, 건 물 및 구축물, 기계장치, 시설장치, 차량, 비품이 있으며, 2019년 3분기말 현재 장 부 가 액은 330 억 원입 니 다 . 유 형자 산 세부현 황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 11,606 | 16,973 | 12,327 | 1,830 | 131 | 1,240 | 478 | 44,584 | |
| 회계정책변경 | 838 | 838 | |||||||
| 처분금액 | (74) | (72) | (147) | ||||||
| 취득금액 | 286 | 10 | 13 | 24 | 445 | 778 | |||
| 기말금액 | 11,606 | 16,973 | 12,613 | 1,840 | 56 | 1,253 | 790 | 923 | 46,054 |
| 감가상각누계액: | |||||||||
| 기초금액 | (1,889) | (3,969) | (1,284) | (100) | (928) | (8,170) | |||
| 처분금액 | 62 | 62 | |||||||
| 감가상각비 | (319) | (687) | (71) | (15) | (98) | (279) | (1,467) | ||
| 기말금액 | (2,207) | (4,656) | (1,355) | (53) | (1,025) | (279) | (9,575) | ||
| 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | (2,564) | (407) | (1) | (101) | (3,073) | ||||
| 손상 | - | ||||||||
| 환입 | - | ||||||||
| 기말금액 | (2,564) | (407) | (1) | (101) | (3,073) | ||||
| 정부보조금: | |||||||||
| 기초금액 | (162) | (12) | (3) | (177) | |||||
| 증가액 | (224) | (224) | |||||||
| 감소액 | 10 | 2 | 1 | 12 | |||||
| 기말금액 | (153) | (10) | (2) | (224) | (389) | ||||
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 11,606 | 15,084 | 5,631 | 127 | 30 | 209 | - | 478 | 33,165 |
| 기말금액 | 11,606 | 14,766 | 5,240 | 69 | 2 | 125 | 512 | 699 | 33,017 |
&cr&cr5. 매출에 관한 사항&cr
가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 유형 | 품 목 | 2019년 3분기&cr(제19기) | 2018년&cr(제18기) |
|---|---|---|---|
| 제품 | 수출 | 1,852 | 1,627 |
| 내수 | 3,590 | 7,124 | |
| 소계 | 5,442 | 8,751 | |
| 상품 | 수출 | - | - |
| 내수 | 114 | 141 | |
| 소계 | 114 | 141 | |
| 기타 | - | 94 | 36 |
| 총합계 | 수출 | 1,852 | 1,663 |
| 내수 | 3,798 | 7,265 | |
| 소계 | 5,650 | 8,928 |
&cr 나. 판매경로
| 매출유형 | 판매경로 | |
|---|---|---|
| 제품 | 구분 | |
| --- | --- | --- |
| 여성호르몬제 | 자사브랜드 | 생산 - 고객센터/쇼핑몰/홈쇼핑사/티커머스/면세점/백화점 - 소비자 |
| 타사브랜드 | 생산 - 홈쇼핑/제약사/방문판매사/MLM 등 - 소비자 | |
| 원료 매출 | 생산 - OEM제조사 - 방문판매/제약사/MLM 등 - 소비자 | |
| 화장품 | 자사브랜드 | 생산 - 고객센터 등 - 소비자 |
| 타사브랜드 | 생산 - 판매사(방문판매사,제약사, MLM 등) - 유통(에스테틱샵, 화장품매장, 백화점, 면세점, 홈쇼핑, 약국, 병원, 모바일, SNS 등) - 소비자 | |
| 기타 | 생산 - 방문판매사 등 - 소비자 |
다. 판매경로별 매출액 비중&cr(기준일 : 2019년 09월 30일)
| 경로 | 자사브랜드 | 타사브랜드 | 원료매출 | 해외판매 |
| 비중 | 29.4% | 19.6% | 18.2% | 32.8% |
&cr 라. 판매전략&cr 당사의 주요 판매 전략은 다음과 같습니다.
&cr [헬스케어 부문] &cr- 홈쇼핑 매출 확대 : 국내 주요홈쇼핑 백수오 궁 재론칭&cr- 유통의 다변화 : 고객 니즈에 맞는 제품 다양화를 통해 종합건강식품 회사로의 재도약, TM(텔레마케팅)을 활용한 제품홍보 및 판매 강화&cr- 식약처 검사명령제 도입 : 공인기관의 유전자 등 검사 인증을 획득한 백수오로 제조 및 식약처 판매허가 승인을 통한 고객사 및 소비자 판매를 통한 신뢰 증대
- 소비자 신뢰확보 활동(홍보/마케팅) : 원료이력관리(백수오 종자 구매 및 파종 관리, 재배지 농가 관리, 지역 농업협동조합과의 구매단계 협력)와 철저한 품질 관리(유전자 등 검사)를 기초로 '백수오등복합추출물'의 신뢰도 제고 노력&cr- 적극적인 홍보/마케팅 진행 : TV CF광고 뿐만 아니라, Radio, 신문, 팝업스토어, 토크콘서트, SNS, 온라인 바이럴 등 소재 및 제품홍보/광고 진행&cr- 연구 활동 강화 : 백수오등복합추출물에 대한 연구 활동 강화를 통한 기능성 입증 강화를 통한 고객사 및 소비자 신뢰도 증대
- Pharmacy Chain, Mass Merchants, 홈쇼핑 외에 Big Pharma를 통한 전세계 대량공급 노력&cr- 동남아 시장 판매 확대 (태국, 말레이시아, 싱가포르, 인도, 파키스탄, 필리핀 등에 당국 허가 후 수출 중이며 베트남 시장 런칭 예정)&cr- 이란 시장, 2016년 이란 최대 제약사에서 16년 5월 첫 수주를 받아 17년 2월 이란내 완제품 런칭 완료&cr- 태국, OEM 제품 출시로 매출 확대&cr- 유럽시장, 독일 1위 드럭스토어 입점 &cr- 필리핀 Aim Global 여성갱년기 제품 "ANGEL-E" 런칭 &cr&cr [화장품 부문] &cr- 사업 다각화로 화장품 사업(미용 패치) 진출&cr- 세계 최초의 미용패치 화장품으로, 에스테틱 제품을 시작으로 MLM, 방문판매, 홈쇼핑, 병의원, 면세점 유통 런칭 진행중&cr- 동남아시장 제품 런칭 및 판매 확대 (필리핀, 말레이시아, 홍콩, 싱가포르)&cr- 북미 홈쇼핑 EVINE 런칭&cr- 유럽 홈쇼핑 HSE24 계약체결&cr- 인도, 중동, 중남미 지역 제품 런칭 및 예정&cr- 일본, 브라질, 멕시코 제품 런칭&cr- 미용패치에 다양한 소재를 탑재하여 주름, 미백, 다크서클, 기미, 주근깨, 슬리밍, 리프팅 등 니즈에 맞는 다양한 제품 출시 준비중
&cr
6. 수주현황&cr&cr당사 제품 매출은 주문에서 납기까지 1개월 내외이기 때문에 별도의 수주 현황을 표기하지 아니합니다.&cr&cr
7. 시장위험과 위험관리&cr
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr가. 금융위험관리&cr&cr(1) 위험관리 체계&cr&cr당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.
&cr당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
&cr당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. &cr&cr(2) 신용위험관리
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.&cr
① 매출채권&cr당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다.&cr&cr 위험관리담당자는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는 개별 고객별로 정해지고, 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 위험관리담당자의 승인이 요구됩니다.&cr &cr 당사는 국내 거래선의 경우, 주요 거래선이 홈쇼핑사로서 매출채권의 미회수 위험이 현저히 적으며, 그외 거래선 또한 유동성 위험이 현저히 적은 대기업 혹은 제약사 위주로 이루어져 있습니다. 해외 거래선의 경우, 신용도 확인이 여의치 않은 지역에 대하여 발주서 접수 후 5일이내 물품대금의 50%를 선수하는 정책을 통해 미회수 위험을 사전에 차단하고 있습니다. 또한, 개인 고객은 결제가 이루어진 후 고객에게 인도합니다.&cr&cr 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다.&cr&cr당사는 매출채권과 관련하여 담보를 요구하지는 않습니다. 따라서 당사가 담보를 고려하여 대손충당금을 인식하지 않은 매출채권은 없습니다.&cr
<기대신용손실 평가>&cr
당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.
채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.
&cr② 채무증권&cr당사는 신용평가기관 NICE신용평가(주)의 최소 A1등급 이상인 거래상대방과 유동성채무증권에 투자함으로서 신용위험의 익스포저를 제한하고 있습니다. 당기말 현재당기손익-공정가치로 측정된 채무증권(전기말: 당기손익인식금융자산)은 모두 국내에서 투자하였습니다.&cr&cr당사의 당기손익-공정가치로 측정된 채무증권(전기말: 당기손익인식금융자산)의 경우 신용등급이 A1등급으로 이루어져 있음에 따라 신용위험이 발생할 가능성은 낮다고 판단하고 있습니다.&cr&cr③ 현금 및 현금성자산&cr당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 한편, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라, 당사가 당기초 인식한 관련 손실충당금은 존재하지 아니하며, 당기 중 변동은 없습니다.&cr
(3) 유동성위험관리
유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr&cr일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여, 향후 60일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.&cr&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
(4) 환율 변동 위험
당사는 제품 수출 거래 및 원재료 구매와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr
보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 기능통화로 환산된 장부금액은 다음과 같습니다.
(5) 이자율위험관리&cr당사는 이자율 변동에 따른 변동금리 차입금 및 예금으로부터 발생할 수 있는 위험을정기적으로 측정하고 있습니다.
나. 자본위험관리&cr&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 또한, 당사는 건전한 자본구조를 유지하기위하여 부채비율을 관리하고 있습니다.
&cr&cr8. 파생상품 거래현황&cr당사는 보고서 제출일 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다.&cr&cr&cr 9. 경영상의 주요계약&cr&cr 가 . 당 사는 당 사 및 식품의약품안전처의 품질 기준을 충족하는 백수오의 안정적인 공급을 위하여 남제천농업협동조합과 백수오 수매 계약을 체결하고 있습니다.
| 계약상대방 | 계약의 목적 및 내용 | 계약체결시기 및 계약기간 | 계약금액 및 대금수수방법(기준) |
| 남제천&cr농업혐동조합 | 식품의약품안전처의 품질 기준을 충족하는 백수오 안정적 공급 | 2018년 9월 3일(1년) | - 계약금액 : 검사결과에 따라 유동적&cr- 대금수수방법 : 식약처 최종 검사결과 적합한 백수오에 한하여 최종검사 완료월 말일 지급 |
&cr 나. 라이선스인 (License-in 계약)
공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결 중인 라이선스인 (License-in) 계약의 현황은 다음과 같습니다.
<라이선스인 계약 총괄표>
| 품목 | 계약상대방 | 대상지역 | 계약체결일 | 계약종료일 | 총계약금액 | 지급금액 | 진행단계 |
| NET-1601 | 전남생물산업진흥원 | 전세계 | 2017.12.11 | 계약상 공개불가 | 계약상 공개불가 | 계약상 공개불가 | 계약상 공개불가 |
(1) 품목: NET-1601
| ① 계약상대방 | 전남생물산업진흥원 (대한민국) |
| ② 계약내용 | 전남생물산업진흥원은 ㈜내츄럴엔도텍이 국내외에서 본 기술에 대한 전용실시권을 부여. |
| ③ 대상지역 | 전세계 |
| ④ 계약기간 | 계약상 공개불가 |
| ⑤ 총 계약금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑥ 지급금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑦ 계약조건 | 계약상 공개불가 |
| ⑧ 회계처리방법 | 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 |
| ⑨ 대상기술 | 안면홍조, 우울증 개선 여성갱년기 건강기능식품 조성물 |
| ⑩ 개발 진행경과 | 전임상시험 진행 중 |
| ⑪ 기타사항 | - |
다. 라이선스인 (License-Out 계약)
해당사항 없음
&cr
10. 연구개발 활동&cr&cr 가. 연구개발 활동의 개요
&cr당사는 생약호르몬연구소 산하 2개의 연구개발 조직을 운영하고 있습니다. 기능성 소재의 유효성 및 안전성을 평가하고 임상시험을 거쳐서 개별인정형 건강기능식품 또는 의약품을 개발하는 연구팀과 기능 소재의 관리기준과 제조공정을 개발하고 국내 및 세계 각국의 인허가를 담당하는 표준화팀으로 연구 개발 구조를 체계화하여 운영하고 있습니다.
생약호르몬연구소는 미래를 주도할 최첨단 바이오 기술의 산실로 안전성이 확보된 유효물질을 탐색 및 검증하는 첨단 기술에 기반을 두고 의약품, 건강기능식품 및 화장품 신소재 개발 등 미래성장엔진의 가시화와 주력사업의 기술 경쟁력 강화 등 전사 차원에서 R&D 체제를 구축하고 있습니다.
나. 연구개발 담당조직&cr
(1) 연구개발 조직 개요
생약호르몬연구소 조직도.jpg 생약호르몬연구소 조직도
&cr
(2) 연구개발 인력 현황
공시서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 1명, 석사급 8명 등 총 12명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 인원 | |||
| 박사 | 석사 | 기타 | 합계 | |
| 생약호르몬연구소 | 1 | 8 | 4 | 13 |
(3) 핵심 연구인력
당사의 핵심 연구인력은 연구소장인 이용욱 박사와 연구위원인 이권택 등 입니다.
연구소장인 이용욱 박사는 서울대학교 산림자원학과에서 학사, 석사 및 박사학위를 받았으며, 한국생명공학연구원 연구원, 광동제약 RNDI 연구소 책임연구원 및 오스코텍 연구소 수석연구원 등을 역임하였습니다.
연구위원인 이권택은 서울대학교 미생물학과에서 학사학위를 받았으며, 한솔제지 바이오육종연구소 연구원, 유진사이언스 바이오화학팀 선임연구원 등을 역임하였습니다.
<연구개발 활동 (핵심인력 현황)>
| 직위 | 성명 | 담당업무 | 주요경력 | 주요연구실적 |
| 대표이사(연구 소장 겸직) |
이용욱 | 연구소 총괄 | 서울대학교 산림자원학 학사 (1990.02) 서울대학교 산림자원학 석사 (1993.02) 서울대학교 산림자원학 박사 (2007.02) 산림청 산림과학원 (1997.02) 환인제약 중앙연구소 (2000.11) 한국생명공학연구원 (2004.06) 광동제약 R&DI 연구소 책임연구원(2009.10) 오스코텍 연구소 수석연구원 (2013.05) 내츄럴엔도텍 생약호르몬연구소 (현재) |
(주1) |
| 연구 위원 |
이권택 | 기능성 연구 총괄 |
서울대학교 미생물학 학사 (1991.02) 한솔제지 바이오육종연구소 (1996.09) 유진사이언스 바이오화학팀 (2003.04) 두콩양행 (2005.11) |
(주2) |
(주1) 당 연구인력 (이용욱 연구소장) 의 최근 주요 연구실적은 다음과 같습니다.
[논문발표]
- Cynanchum wilfordii Ameliorates Testosterone-Induced Benign Prostatic Hyperplasia by Regulating 5-Reductase and Androgen Receptor Activities in a Rat Model, Nutrients, 9, 1070 (2017)
- Effects of Herbal Mixture Extract on Menopausal Hot Flashes and Pharmacokinetics in Ovariectomized Rat Models, J. Food and Nutrition Res., 6, 116~123 (2018)
- The effects of a novel botanical agent on experimental periodontitis in rats, J. Periodontology, 84(8), 1221-9 (2012)
[학회발표]
- Development of Health Functional Food and Global Registration, KoSFoST International Symposiun (2018)
(주2) 당 연구인력 (이권택 연구위원) 의 최근 주요 연구실적은 다음과 같습니다.
[논문]
- Effect of combined extract of Hansogdan (Phlomis umbrosa) and Dalgaebi (Commelina communis) as a milk additive for enhancing the growth of physical height in vivo, Food science and biotechnology, 21(3), (2012)
- The Effect of Herbal Extract (EstroG-100) on Pre-, Peri- and Post-Menopausal Women: A Randomized Double-blind, Placebo-controlled Study, Phytother. Res., 26, 510.516 (2012)
[기타]
- 백수오 등 복합추출물 개발 (2010)
- 효모베타글루칸 개별인정형 건강기능식품 인정 (2013)
다. 연구개발비용(연결기준)&cr
| 1. 연결 | |||||
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 제19기3분기 | 제18기말 | 제17기말 | 비고 | |
| 비용의 성격별 분류 | 원재료비 | 16,029 | 23,796 | 49,664 | |
| 인건비 | 1,120,361 | 1,436,539 | 836,539 | ||
| 감가상각비 | 149,570 | 159,089 | 276,466 | ||
| 위탁용역비 | 407,628 | 597,886 | 560,556 | ||
| 기타 | 285,496 | 617,609 | 165,673 | ||
| 연구개발비용 집계 | 1,979,084 | 2,834,919 | 1,888,898 | ||
| (정부보조금) | 513,806 | 448,896 | 276,669 | ||
| 보조금 차감 후 금액 | 1,465,278 | 2,386,023 | 1,612,229 | ||
| 회계 처리 내역 | 판매비와 관리비 | 1,465,278 | 2,386,023 | 1,612,229 | |
| 제조경비 | - | - | |||
| 개발비(무형자산) | - | - | |||
| 회계처리금액 계 | 1,465,278 | 2,386,023 | 1,612,229 | ||
| 연구개발비/매출액&cr (연구개발비용 합계/당기매출액X100) | 25.93% | 26.72 | 17.45 | ||
| 2. 별도 | |||||
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 제19기3분기 | 제18기말 | 제17기말 | 비고 | |
| 비용의 성격별 분류 | 원재료비 | 11,209 | 23,796 | 49,664 | |
| 인건비 | 693,342 | 897,709 | 836,539 | ||
| 감가상각비 | 142,643 | 144,711 | 276,466 | ||
| 위탁용역비 | 177,428 | 387,217 | 560,556 | ||
| 기타 | 201,153 | 449,931 | 165,673 | ||
| 연구개발비용 집계 | 1,225,775 | 1,903,364 | 1,888,898 | ||
| (정부보조금) | 205,732 | 269,712 | 276,669 | ||
| 보조금 차감 후 금액 | 1,020,043 | 1,633,652 | 1,612,229 | ||
| 회계 처리 내역 | 판매비와 관리비 | 1,020,043 | 1,633,652 | 1,612,229 | |
| 제조경비 | - | - | - | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 회계처리금액 계 | 1,020,043 | 1,633,652 | 1,612,229 | ||
| 연구개발비/매출액&cr (연구개발비용 합계/당기매출액X100) | 18.06% | 18.37 | 17.45 |
*정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정&cr
라. 연구개발 실적&cr
(1) 연구개발진행 현황 및 향후 계획
공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 건강기능식품 및 의약품의 현황은 다음과 같습니다.
<연구개발 진행 총괄표>
| 구분 | 품목 | 적응증 | 연구시작일 | 현재 진행단계 | 비고 | ||
| 단계(국가) | 승인일 | ||||||
| 건강기능식품 | NET-1601 | 갱년기 여성 | 2016년 | 전임상 | - | ||
| 의약품 | 천연물 | NET-D1602 | 우울증 | 2017년 | 전임상 | - |
(가) 품목: NET-1601
| ① 구분 | 건강기능식품 |
| ② 적응증 | 갱년기 여성의 건강에 도움을 줄 수 있음 |
| ③ 작용기전 | 공동개발 소재로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ④ 제품의 특성 | 공동개발 소재로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑤ 진행경과 | 전임상 시험 중 |
| ⑥ 향후계획 | 인체적용시험 개시 예정 (2019년 중) |
| ⑦ 경쟁제품 | 공동개발 소재로 경쟁제품은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑧ 관련논문 등 | 해당 없음 |
| ⑨ 시장규모 | 공동개발 소재로 시장규모는 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑩ 기타사항 | 전남생물산업진흥원과 공동연구개발 산업통상자원부의 산업기술혁신사업 (벤처형전문소재기술개발사업) 으로 연구개발 비용을 지원받음 |
(나) 품목: NET-D1602
| ① 구분 | 천연물 유래 의약품 |
| ② 적응증 | 우울증 |
| ③ 작용기전 | 공동개발 의약품으로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ④ 제품의 특성 | 공동개발 의약품으로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑤ 진행경과 | 전임상 시험 중 |
| ⑥ 향후계획 | 전임상 시험 (계속) |
| ⑦ 경쟁제품 | 공동개발 소재로 경쟁제품은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑧ 관련논문 등 | 해당 없음 |
| ⑨ 시장규모 | 공동개발 의약품으로 시장규모는 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑩ 기타사항 | 전남생물산업진흥원과 공동연구개발 |
(2) 연구개발 완료 실적
공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 건강기능식품의 현황은 다음과 같습니다.
<연구개발 완료 실적>
| 구분 | 품목 | 적응증 | 개발완료일 | 현재 현황 | 비고 |
| 건강기능식품 | 백수오등 복합추출물 |
갱년기 여성 건강에 도움을 줄 수 있음 | 2010년 | 한국, 미국, 캐나다 등 판매 중 |
(3) 기타 연구개발 실적
그 외 자체 또는 정부출연과제로 진행되고 있는 연구개발 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 과제명 | 연구내용 및 기대효과 | 비고 |
| 자체과제 | EstroG-100 의 중국 인허가 | 중국 인허가 진행 중 : CFDA 심사 |
- |
| 정부출연과제 (산업통상자원부) |
안면홍조, 골밀도 감소, 관절통증, 수면장애, 우울증, 피로 등 폐경기 증상의 개선을 위한 천연물 소재 개발 | - 여성 갱년기 증상 개선에 효능이 있는 생약 추출물 탐색&cr- 인체적용시험 - 개별인정형 건강기능식품 개발 |
주관 기관 |
| 정부출연과제 (해양수산부) |
해양자원 유래 고령친화형 글로벌 기능성 식품소재 개발 | - 잇몸건강 및 면역증진 효능이 있는 해양자원 탐색&cr- 인체적용시험&cr- 개별인정형 건강기능식품 개발 및 해외 인허가 | 참여 기업 |
| 정부출연과제 (산업통상자원부) |
여성 갱년기 증상 관련 작용기전 연구를 통한 해외 인허가 자료 확보 | 여성 갱년기 관련 동물시험 모델의 확보 및 이를 통한 효능 검증 | 수혜 기업 |
| 정부출연과제 (농촌진흥청) |
한속단의 생간기반 확대를 위한 기능성 소재 개발 | 한속단을 이용한 여성갱년기 등 노화관련 기능성 소재 개발 | 협동 기관 |
| 정부출연과제 (해양수산부) |
테트라셀미스 추이를 이용한 눈 건강 소재 생산을 위한 고도화 공정 개발 | - 여성 갱년기 증상 개선에 효능이 있는 생약 추출물 탐색 - 개별인정형 건강기능식품 개발 |
주관 기관 |
| 정부출연과제&cr(과학기술부) | 세로토닌 수용체와 신경전달 물질 분비를 조절하는 복합기전의 우울증 치료용 천연물 신약개발 | - 천연물 유래 우울증 후보물질 도출&cr- 원료 및 제품 생산 연구&cr- 안전성 평가 및 임상 1상 시험 IND 승인 | 협동기관 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1) 요약연결재무상태표
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 19,601,864 | 24,240,298 | 42,040,960 |
| 현금및현금성자산 | 7,862,052 | 7,232,780 | 6,451,918 |
| 단기투자자산 | 6,024,192 | 10,045,470 | 23,647,664 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 1,198,741 | 859,642 | 1,326,835 |
| 당기법인세자산 | 37,067 | 61,580 | 44,161 |
| 기타유동자산 | 396,474 | 683,504 | 1,046,596 |
| 재고자산 | 4,080,902 | 5,352,584 | 9,523,786 |
| 반품권 | 2,436 | 4,738 | - |
| [비유동자산] | 35,478,559 | 36,925,667 | 43,641,860 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,658,473 | 1,803,907 | 798,572 |
| 장기선급비용 | 290,263 | 348,063 | - |
| 유형자산 | 33,017,406 | 33,164,764 | 36,114,547 |
| 무형자산 | 512,417 | 1,608,933 | 6,728,741 |
| 자산총계 | 55,080,423 | 61,165,965 | 85,682,820 |
| [유동부채] | 2,423,194 | 23,578,756 | 5,459,761 |
| [비유동부채] | 25,113,920 | 1,099,907 | 25,503,603 |
| 부채총계 | 27,537,114 | 24,678,663 | 30,963,364 |
| [지배기업 소유주에게 귀속되는 자본] | 25,357,413 | 33,126,269 | 47,620,031 |
| 자본금 | 10,332,911 | 10,332,911 | 10,115,520 |
| 자본잉여금 | 40,250,601 | 40,250,601 | 35,461,199 |
| 이익잉여금 | (19,270,691) | (11,497,118) | 8,002,630 |
| 기타자본구성요소 | (5,944,254) | (5,944,254) | (5,944,254) |
| 기타포괄손익누계액 | (11,154) | (15,871) | (15,064) |
| [비지배지분] | 2,185,896 | 3,361,033 | 7,099,425 |
| 자본총계 | 27,543,309 | 36,487,302 | 54,719,456 |
&cr2) 요약연결손익계산서&cr
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제19기 3분기 | 제18기 3분기 | 제18기 | 제17기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,650,431 | 6,915,473 | 8,928,362 | 9,238,808 |
| 매출원가 | 6,631,231 | 5,095,775 | 12,032,388 | 5,910,004 |
| 매출총이익 | (980,801) | 1,819,699 | (3,104,026) | 3,328,804 |
| 영업이익 | (6,409,666) | (5,552,195) | (13,587,339) | (5,391,216) |
| 당기순이익(손실) | (8,948,709) | (6,709,797) | (23,238,141) | (8,860,824) |
| -지배기업소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (7,773,573) | (5,331,774) | (19,499,748) | (8,860,824) |
| -비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,175,136) | (1,378,022) | (3,738,393) | - |
| 총포괄이익(손실) | (8,943,992) | (6,710,978) | (23,238,948) | (8,873,805) |
| -지배기업소유주에게 귀속되는 총포괄이익(손실) | (7,768,856) | (5,332,956) | (19,500,555) | (8,873,805) |
| -비지배지분에 귀속되는 총포괄이익(손실) | (1,175,136) | (1,378,022) | (3,738,393) | - |
| 주당순이익(손실)(원) | (379) | (264) | (963) | (455) |
| 희석주당순이익(손실)(원) | (379) | (264) | (963) | (455) |
| 연결대상회사의 수 | 2 | 2 | 2 | 2 |
&cr&cr3) 요약별도재무상태표&cr
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 18,823,146 | 23,596,103 | 36,803,625 |
| 현금및현금성자산 | 7,647,131 | 7,079,740 | 5,274,410 |
| 단기투자자산 | 6,024,192 | 10,045,470 | 20,047,664 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 1,199,226 | 855,772 | 1,327,740 |
| 당기법인세자산 | 36,860 | 57,027 | 43,904 |
| 기타유동자산 | 223,695 | 564,774 | 763,921 |
| 재고자산 | 3,689,606 | 4,988,582 | 9,345,986 |
| 반품권 | 2,436 | 4,738 | - |
| [비유동자산] | 33,308,340 | 34,780,426 | 39,200,338 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,402,147 | 1,543,307 | 697,972 |
| 장기선급비용 | 290,263 | 348,063 | - |
| 종속기업투자 | 1,908,975 | 1,908,975 | 7,166,971 |
| 유형자산 | 29,194,537 | 29,371,148 | 30,426,985 |
| 무형자산 | 512,417 | 1,608,933 | 908,410 |
| 자산총계 | 52,131,485 | 58,376,529 | 76,003,963 |
| [유동부채] | 1,666,278 | 22,993,179 | 5,226,470 |
| [비유동부채] | 24,988,989 | 1,121,907 | 25,016,731 |
| 부채총계 | 26,655,268 | 24,115,086 | 30,243,201 |
| 자본금 | 10,332,911 | 10,332,911 | 10,115,520 |
| 자본잉여금 | 40,250,601 | 40,250,601 | 35,461,199 |
| 이익잉여금 | (19,163,041) | (10,377,815) | 6,128,297 |
| 기타자본구성요소 | (5,944,254) | (5,944,254) | (5,944,254) |
| 자본총계 | 25,476,218 | 34,261,443 | 45,760,762 |
| 종속기업 및 관계기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
&cr4) 요약별도손익계산서&cr
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제19기 3분기 | 제18기 3분기 | 제18기 | 제17기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,648,703 | 6,915,473 | 8,892,649 | 9,238,808 |
| 영업이익(손실) | (4,405,490) | (2,985,858) | (9,689,427) | (5,337,960) |
| 당기순이익(손실) | (8,785,225) | (4,183,665) | (16,506,112) | (9,645,005) |
| 주당순이익(손실)(원) | (429) | (207) | (815) | (495) |
| 희석주당순이익(손실)(원) | (429) | (207) | (815) | (495) |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* endotech_xbrl_19_3q_v1.4.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 18 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 19,601,863,999 | 24,240,298,181 |
| 현금및현금성자산 | 7,862,051,774 | 7,232,780,266 |
| 단기투자자산 | 6,024,192,392 | 10,045,470,034 |
| 매출채권및기타채권 | 1,198,740,688 | 859,641,509 |
| 유동성장기보증금 | 38,426,000 | |
| 매출채권 | 2,156,698,297 | 2,553,548,699 |
| 매출채권손상차손누계액 | (990,279,937) | (1,788,298,666) |
| 미수금 | 31,116,872 | 64,826,953 |
| 미수금손상차손누계액 | (23,800,000) | |
| 미수수익 | 1,205,456 | 14,938,523 |
| 당기법인세자산 | 37,067,019 | 61,580,000 |
| 기타유동자산 | 396,474,231 | 683,503,935 |
| 선급금 | 194,155,497 | 247,063,599 |
| 부가가치세대급금 | 28,448,936 | 81,822,120 |
| 선급비용 | 472,950,998 | 354,618,216 |
| 대손충당금(선급비용) | (299,081,200) | |
| 재고자산 | 4,080,901,906 | 5,352,584,345 |
| 상품 | 42,916,983 | 6,884,022 |
| 상품평가충당금 | (202,940) | |
| 제품 | 753,712,266 | 953,436,448 |
| 제품평가충당금 | (84,211,299) | (58,873,312) |
| 원재료 | 6,331,300,033 | 6,317,513,041 |
| 원재료평가충당금 | (4,742,519,706) | (4,672,233,924) |
| 부재료 | 165,125,275 | 128,293,391 |
| 부재료평가충당금 | (43,749,389) | (16,557,617) |
| 재공품 | 1,720,886,959 | 2,729,351,201 |
| 평가충당금 | (62,356,276) | (35,228,905) |
| 반품권 | 2,435,989 | 4,738,092 |
| 비유동자산 | 35,478,558,804 | 36,925,667,033 |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,658,473,225 | 1,803,907,217 |
| 장기금융기관예치금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 장기대여금 | 1,575,000,000 | 1,775,000,000 |
| 현재가치할인차금 | (325,698,551) | (384,238,513) |
| 장기보증금 | 410,445,730 | 410,145,730 |
| 현재가치할인차금 | (4,273,954) | |
| 장기선급비용 | 290,263,257 | 348,063,079 |
| 유형자산 | 33,017,405,526 | 33,164,763,543 |
| 토지 | 11,605,963,793 | 11,605,963,793 |
| 건물 | 16,973,290,312 | 16,973,290,312 |
| 감가상각누계액 | (2,207,437,662) | (1,888,923,477) |
| 기계장치 | 12,612,569,555 | 12,326,601,165 |
| 감가상각누계액 | (4,656,154,060) | (3,969,087,621) |
| 손상차손누계액 | (2,564,385,110) | (2,564,385,110) |
| 정부보조금 | (152,512,368) | (162,108,683) |
| 시설장치 | 1,839,965,264 | 1,829,965,264 |
| 감가상각누계액 | (1,354,592,863) | (1,283,951,481) |
| 손상차손누계액 | (406,764,552) | (406,764,552) |
| 정부보조금 | (9,747,201) | (11,919,792) |
| 차량운반구 | 56,318,282 | 130,775,282 |
| 감가상각누계액 | (52,907,393) | (100,015,296) |
| 손상차손누계액 | (985,352) | (985,352) |
| 비품 | 1,253,069,511 | 1,239,898,111 |
| 감가상각누계액 | (1,025,175,308) | (927,548,550) |
| 손상차손누계액 | (100,727,274) | (100,727,274) |
| 정부보조금 | (2,431,947) | (3,113,196) |
| 사용권자산 | 790,095,852 | |
| 감가상각누계액(사용권자산) | (278,576,426) | |
| 건설중인자산 | 923,016,400 | 477,800,000 |
| 정부보조금 | (224,485,927) | |
| 무형자산 | 512,416,796 | 1,608,933,194 |
| 산업재산권 | 4,162,486 | 6,002,275 |
| 개발비 | 17,959,151 | |
| 소프트웨어 | 99,454,310 | 127,696,403 |
| 회원권 | 408,800,000 | 1,457,275,365 |
| 자산총계 | 55,080,422,803 | 61,165,965,214 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 2,423,193,782 | 23,578,756,060 |
| 매입채무및기타채무 | 1,768,346,135 | 2,238,459,530 |
| 매입채무 | 474,595,029 | 827,335,415 |
| 미지급금 | 569,118,539 | 938,793,397 |
| 미지급비용 | 724,632,567 | 472,330,718 |
| 단기차입금 | 202,753,682 | |
| 유동성전환사채 | 20,967,714,098 | |
| 유동성전환사채 | 24,000,000,000 | |
| 유동전환사채상환할증금 | 3,868,416,000 | |
| 유동성전환사채전환권조정 | (6,900,701,902) | |
| 기타유동부채 | 285,344,441 | 163,652,398 |
| 선수금 | 71,122,201 | 71,576,569 |
| 선수수익 | 69,325,747 | 68,413,412 |
| 이연수익 | 1,096,115 | 2,092,922 |
| 부가가치세 예수금 | 35,511,800 | |
| 예수금 | 108,288,578 | 21,569,495 |
| 유동리스부채 | 367,430,368 | |
| 반품충당부채 | 2,072,838 | 6,176,352 |
| 비유동부채 | 25,113,919,766 | 1,099,907,451 |
| 장기매입채무및기타장기채무 | 34,000,000 | 34,000,000 |
| 예수보증금 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 장기미지급금 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 장기선수수익 | 65,821,501 | 117,781,105 |
| 차입금 | 1,003,250,412 | 948,126,346 |
| 장기차입금 | 1,160,000,000 | 1,160,000,000 |
| 현재가치할인차금(장기차입금) | (156,749,588) | (211,873,654) |
| 전환사채 | 23,746,379,255 | |
| 전환사채 | 24,000,000,000 | |
| 전환사채상환할증금 | 8,336,420,000 | |
| 전환사채전환권조정 | (8,590,040,745) | |
| 비유동충당부채 | 110,550,000 | |
| 기타충당부채 | 110,550,000 | |
| 리스부채 | 153,918,598 | |
| 리스부채 | 193,220,820 | |
| 현재가치할인차금(리스부채) | (39,302,222) | |
| 부채총계 | 27,537,113,548 | 24,678,663,511 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주 자본 | 25,357,412,694 | 33,126,269,185 |
| 자본금 | 10,332,911,000 | 10,332,911,000 |
| 보통주자본금 | 10,332,911,000 | 10,332,911,000 |
| 자본잉여금 | 40,250,601,479 | 40,250,601,479 |
| 주식발행초과금 | 32,991,720,729 | 32,991,720,729 |
| 기타자본잉여금 | 7,258,880,750 | 7,258,880,750 |
| 기타자본구성요소 | (5,944,253,882) | (5,944,253,882) |
| 신주인수권 | (56,334,732) | (56,334,732) |
| 자기주식 | (5,887,919,150) | (5,887,919,150) |
| 기타포괄손익누계액 | (11,154,482) | (15,870,697) |
| 해외사업환산손익 | (11,154,482) | (15,870,697) |
| 결손금 | (19,270,691,421) | (11,497,118,715) |
| 미처리결손금 | (19,270,691,421) | (11,497,118,715) |
| 비지배지분 | 2,185,896,561 | 3,361,032,518 |
| 자본총계 | 27,543,309,255 | 36,487,301,703 |
| 자본과부채총계 | 55,080,422,803 | 61,165,965,214 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기 | 제 18 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 2,023,973,532 | 5,650,430,557 | 2,671,764,745 | 6,915,473,489 |
| 상품매출 | 114,210,000 | 127,909,091 | ||
| 제품매출 | 1,930,741,032 | 5,441,260,057 | 2,671,764,745 | 6,787,564,398 |
| 기타수익(매출액) | 93,232,500 | 94,960,500 | ||
| 매출원가 | 2,248,808,190 | 6,631,231,385 | 1,691,745,679 | 5,095,774,704 |
| 상품매출원가 | 81,112,795 | 83,917,925 | ||
| 제품매출원가 | 2,248,808,190 | 6,550,118,590 | 1,691,745,679 | 5,011,856,779 |
| 매출총이익(손실) | (224,834,658) | (980,800,828) | 980,019,066 | 1,819,698,785 |
| 판매비와관리비 | 1,958,026,164 | 5,428,865,229 | 3,439,618,392 | 7,371,894,235 |
| 급여 | 486,895,505 | 1,512,024,294 | 506,105,182 | 1,639,056,473 |
| 퇴직급여 | 82,736,723 | 221,962,683 | 82,641,755 | 298,045,613 |
| 복리후생비 | 145,582,128 | 310,376,314 | 91,876,488 | 237,705,838 |
| 여비교통비 | 52,916,292 | 102,550,256 | 20,102,169 | 93,515,242 |
| 접대비 | 20,788,244 | 98,914,894 | 69,207,274 | 156,418,054 |
| 통신비 | 3,537,758 | 18,238,733 | 10,104,989 | 28,295,583 |
| 수도광열비 | 11,166,302 | |||
| 세금과공과 | 544,235 | 43,359,835 | 8,738,784 | 69,072,086 |
| 감가상각비 | 57,163,999 | 216,156,279 | 83,927,313 | 249,718,824 |
| 운휴중인자산감가상각비 | 62,087,590 | |||
| 매출채권손상차손(환입) | 49,610,898 | (798,018,729) | (34,072,655) | (11,695,455) |
| 지급임차료 | 5,827,856 | 28,106,529 | 51,671,030 | 141,436,604 |
| 수선비 | 2,979,260 | 71,819 | ||
| 보험료 | 13,501,199 | 28,918,998 | 19,621,304 | 24,280,654 |
| 차량유지비 | 8,571,877 | 29,351,545 | 12,264,830 | 40,606,339 |
| 경상연구개발비 | 553,906,475 | 1,465,277,582 | 569,086,219 | 1,716,513,507 |
| 운반비 | 20,181,179 | 36,718,649 | 9,762,507 | 46,286,798 |
| 교육훈련비 | 1,590,000 | 3,708,000 | 370,000 | 1,733,000 |
| 도서인쇄비 | 897,189 | 2,094,369 | 320,908 | 2,694,379 |
| 사무용품비 | 1,876,739 | 4,572,083 | 1,840,790 | 3,937,632 |
| 소모품비 | 3,117,352 | 8,402,835 | 1,328,545 | 14,496,528 |
| 지급수수료 | 245,091,398 | 1,371,250,910 | 1,437,897,668 | 2,412,373,154 |
| 광고선전비 | 66,937,970 | 387,622,363 | 322,346,419 | 1,087,533,397 |
| 건물관리비 | 28,035,642 | 83,109,262 | 32,330,209 | 91,955,528 |
| 수출제비용 | 38,951,566 | 65,874,210 | 13,133,064 | 34,416,606 |
| 무형자산상각비 | 13,344,562 | 41,264,885 | 74,293,539 | 240,566,647 |
| 견본품비 | 14,385,878 | 35,155,211 | 14,437,848 | 31,540,520 |
| 협회비 | 1,220,000 | 11,480,000 | 1,250,000 | 12,328,182 |
| 포장비 | 40,813,500 | 97,413,979 | 39,032,213 | 62,209,135 |
| 기타 | (1,426,472,344) | |||
| 영업손실 | (2,182,860,822) | (6,409,666,057) | (2,459,599,326) | (5,552,195,450) |
| 기타수익 | 260,291,798 | 551,187,915 | (13,247,879) | 240,172,942 |
| 외환차익 | 15,766,043 | 39,607,072 | 170,756,193 | 203,684,819 |
| 외화환산이익 | 212,547,926 | 360,734,757 | (186,782,834) | 25,918,950 |
| 유형자산처분이익 | 6,681,409 | 6,681,409 | ||
| 잡이익 | 25,296,420 | 144,164,677 | 2,778,762 | 10,569,173 |
| 기타비용 | 298,035,922 | 449,925,252 | 70,694,539 | 137,962,888 |
| 외환차손 | 439,774 | 5,155,312 | 2,658,030 | 24,830,331 |
| 외화환산손실 | (1,534,053) | 7,118,712 | 35,586,766 | 35,586,766 |
| 무형자산처분손실 | 23,475,365 | |||
| 재고자산평가손실 | 31,136,348 | 31,136,348 | ||
| 기타의대손상각비 | 299,081,200 | 299,081,200 | ||
| 잡손실 | 49,001 | 115,094,663 | 1,313,395 | 46,409,443 |
| 금융수익 | 54,151,018 | 234,532,647 | 84,838,854 | 305,745,773 |
| 이자수익 | 23,109,929 | 111,209,949 | 6,276,943 | 67,448,672 |
| 당기손익-공정가치측정 평가이익 | 31,041,089 | 123,322,698 | 78,561,911 | 238,297,101 |
| 금융원가 | 1,785,947,252 | 2,874,837,916 | 442,366,440 | 1,602,972,370 |
| 이자비용 | 848,739,758 | 1,937,630,422 | 442,366,440 | 1,602,972,370 |
| 채무조정손실(금융손실) | 937,207,494 | 937,207,494 | ||
| 법인세비용차감전순손실 | (3,952,401,180) | (8,948,708,663) | (2,901,069,330) | (6,747,211,993) |
| 법인세비용 | (12,471,773) | (37,415,321) | ||
| 당기순손실 | (3,952,401,180) | (8,948,708,663) | (2,888,597,557) | (6,709,796,672) |
| 당기순손실의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주 | (3,718,086,564) | (7,773,572,706) | (2,383,860,552) | (5,331,774,474) |
| 비지배지분 | (234,314,616) | (1,175,135,957) | (504,737,005) | (1,378,022,198) |
| 기타포괄손익 | (629,187) | 4,716,215 | (6,252,675) | (1,181,495) |
| 해외사업환산손익 | (629,187) | 4,716,215 | (6,252,675) | (1,181,495) |
| 총포괄손실 | (3,953,030,367) | (8,943,992,448) | (2,894,850,232) | (6,710,978,167) |
| 총 포괄손실의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주 | (3,718,715,751) | (7,768,856,491) | (2,390,113,227) | (5,332,955,969) |
| 비지배지분 | (234,314,616) | (1,175,135,957) | (504,737,005) | (1,378,022,198) |
| 지배기업 소유주지분에 대한 주당손실 | ||||
| 기본주당손실 (단위 : 원) | (181) | (379) | (117) | (264) |
| 희석주당손실 (단위 : 원) | (181) | (379) | (117) | (264) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업소유주 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업소유주 지분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 10,115,520,000 | 35,461,199,219 | (5,944,253,882) | (15,064,270) | 8,002,629,917 | 47,620,030,984 | 7,099,425,232 | 54,719,456,216 | |
| 총포괄손실 | 연결분기순손실 | (5,331,774,474) | (5,331,774,474) | (1,378,022,198) | (6,709,796,672) | ||||
| 해외산업환산이익 | (1,181,495) | (1,181,495) | (1,181,495) | ||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환사채의 전환 | 217,391,000 | 4,789,402,260 | 5,006,793,260 | 5,006,793,260 | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | (16,245,765) | 2,670,855,443 | 47,293,868,275 | 5,721,403,034 | 53,015,271,309 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | (15,870,697) | (11,497,118,715) | 33,126,269,185 | 3,361,032,518 | 36,487,301,703 | |
| 총포괄손실 | 연결분기순손실 | (7,773,572,706) | (7,773,572,706) | (1,175,135,957) | (8,948,708,663) | ||||
| 해외산업환산이익 | 4,716,215 | 4,716,215 | 4,716,215 | ||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환사채의 전환 | ||||||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | (11,154,482) | (19,270,691,421) | 25,357,412,694 | 2,185,896,561 | 27,543,309,255 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기 | 제 18 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (4,513,122,650) | (6,585,073,574) |
| 당기순이익(손실) | (8,948,708,663) | (6,709,796,672) |
| 조정: | 3,437,684,051 | 3,222,030,306 |
| 법인세비용 | (37,415,321) | |
| 이자비용 | 1,937,630,422 | 1,602,972,370 |
| 이자수익 | (111,209,949) | (67,448,672) |
| 외화환산이익 | (360,734,757) | (25,918,950) |
| 외화환산손실 | 7,118,712 | 35,586,766 |
| 채무조정손실 | 937,207,494 | |
| 복리후생비 | 24,263,078 | |
| 잡이익 | (57,826,195) | |
| 유형자산처분이익 | (6,681,409) | |
| 감가상각비 | 1,454,914,632 | 1,508,519,022 |
| 운휴중인자산감가상각비 | 62,087,590 | |
| 무형자산상각비 | 61,641,033 | 359,115,360 |
| 재고자산평가손실 | 150,145,852 | 20,462,998 |
| 재고자산폐기손실 | 14,061,699 | |
| 기타의 대손상각비 | 299,081,200 | (11,695,455) |
| 매출채권손상차손(환입) | (798,018,729) | |
| 무형자산처분손실 | 23,475,365 | |
| 당기손익-공정가치측정 평가이익 | (123,322,698) | (238,297,101) |
| 운전자본의 변동 | 973,388,981 | (3,092,360,738) |
| 매출채권의 감소(증가) | 401,272,173 | 334,726,750 |
| 미수금의 감소(증가) | 9,910,357 | 85,541,483 |
| 선급금의 감소(증가) | 51,858,102 | 6,506,713 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 53,373,184 | 25,327,144 |
| 선급비용의 감소(증가) | (118,662,256) | 72,842,106 |
| 반품권의 감소(증가) | 2,302,103 | (19,384,572) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,121,750,725 | (926,371,009) |
| 선수금의 증가(감소) | (454,368) | (39,839,975) |
| 선수수익의 증가(감소) | (209,795) | (186,000) |
| 매입채무의 증가(감소) | (352,740,386) | (1,271,702,486) |
| 미지급금의 증가(감소) | (664,906,682) | (300,002,395) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 351,768,455 | (1,093,065,996) |
| 예수금의 증가(감소) | 86,719,083 | 393,891 |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | 35,511,800 | |
| 반품충당부채의 증가(감소) | (4,103,514) | 22,853,608 |
| 예수보증금의 증가(감소) | 10,000,000 | |
| 법인세환급 | 24,512,981 | (4,946,470) |
| 투자활동현금흐름 | 4,987,444,023 | 7,546,727,622 |
| 단기투자자산의 처분 | 27,144,600,340 | 61,765,080,882 |
| 정부보조금의 수취 | 513,805,864 | 269,320,000 |
| 장기대여금의 회수 | 200,000,000 | |
| 보증금의 회수 | 38,126,000 | |
| 유형자산의 처분 | 19,090,909 | |
| 무형자산의 처분 | 1,025,000,000 | |
| 이자의 수취 | 103,034,437 | 78,056,534 |
| 단기투자자산의 취득 | (23,000,000,000) | (50,438,012,619) |
| 유형자산의 취득 | (528,807,663) | (2,153,546,865) |
| 무형자산의 취득 | (13,600,000) | (834,350,000) |
| 정부보조금의 사용 | (513,805,864) | (189,820,310) |
| 보증금의 증가 | (170,000,000) | |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | (780,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (198,720,061) | (725,000,000) |
| 단기차입금의 증가 | (202,753,682) | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (725,000,000) | |
| 이자의 지급 | 4,033,621 | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 275,601,312 | 236,654,048 |
| 기초현금및현금성자산 | 7,232,780,266 | 6,451,917,860 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 353,670,196 | (16,065,639) |
| 당분기말현금및현금성자산 | 7,862,051,774 | 6,672,506,269 |
3. 연결재무제표 주석
| 제19기 3분기 2019년 09월 30일 현재 |
| 제18기 3분기 2018년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 내츄럴엔도텍과 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr주식회사 내츄럴엔도텍(이하 "지배기업"라 함)은 안덕태(북경)생물과기유한공사, 주식회사 엔도더마를 연결대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결실체"라 함)으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr지배기업은 물리화학 및 생물학연구개발, 생물학적 제재 개발업, 식품첨가물 개발업,건강기능식품 개발업 및 제조 등을 주요 목적사업으로 하여 2001년 5월 설립되어, 2013년 10월 31일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 보고기간말 현재 지배기업의 최대주주는 김재수(17.5%)입니다.&cr
(2) 종속기업 현황&cr당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 결산월 | 소유지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 안덕태(북경)생물과기유한공사 | 제품(상품) 판매 | 중국 | 12월 | 100% |
| (주)엔도더마 | 제품(상품) 판매 | 대한민국 | 12월 | 44.48% |
&cr
2. 재무제표 작성기준&cr &cr(1) 회계기준의 적용
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr연결실체의 요약분기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr
(2) 추정과 판단&cr&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에 서 설 명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
&cr② 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr- 주석 20: 금융상품
&cr&cr3. 유의적인 회계정책&cr 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr회계정책의 변경은 연결실체의 2019년 기말 연결재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr&cr연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr&cr회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.&cr&cr(1) 리스의 정의&cr종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. &cr&cr(2) 리스이용자&cr연결실체는 차량운반구 및 건물을 리스하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.
그러나 연결실체는 일부 단기, 소액 기초자산 리스(예: IT설비)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr &cr사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유형자산 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 건물 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 399,782 | 438,541 | 838,323 |
| 당분기말 | 244,188 | 267,331 | 511,519 |
① 유의적인 회계정책&cr연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. &cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr&cr연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.&cr&cr② 경과 규정&cr연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 차량운반구 및 건물 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 리스는 일반적으로 2년 혹은 4년간 유지됩니다.&cr&cr전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.&cr- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 연결실체는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다.&cr&cr연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr
(3) 재무제표에 미치는 영향&cr&cr① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 차량운반구 및 건물을 포함한 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 2019년 1월 1일 |
| 사용권자산 | 838,323 |
| 리스부채 | 830,722 |
운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 7.75%입니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- |
| 2018년 12월 31일의 운용리스 약정 | 915,990 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 830,722 |
| 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 | 830,722 |
&cr② 전환기간에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 당분기 중 기초에 인식하였던 리스계약 중 일부계약 해지로 인하여 사용권자산 및 리스부채가 각각 61백만원및 62백만원이 감소하였으며, 연결실체는 2019년 9월 30일 현재 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 512 백만원을 인식하였고, 리스부채로 521 백만원을 인식하였습니다.&cr&cr또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 9 월 30일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 279 백만원 , 이 자비용 39백만원 을 인식하였습니다.
4. 영업부문&cr
(1) 부문에 대한 일반정보
| 구분 | 사업내용 |
|---|---|
| 천연물신약 | 천연호르몬을 이용한 신약의 개발, 제조 및 판매 |
| 화장품 | 진피약물전달기술을 이용한 더마 코스메틱 개발, 제조 및 판매 |
&cr(2) 보고부문의 재무현황&cr&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 천연물신약 | 화장품 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 손익계산서: | |||
| 부문수익 | 5,327,297 | 323,134 | 5,650,431 |
| 부문영업손실 | (4,406,113) | (2,003,553) | (6,409,666) |
| 부문분기순손실 | (6,765,875) | (2,182,834) | (8,948,709) |
| 재무상태표: | |||
| 부문자산 | 52,131,485 | 2,948,937 | 55,080,423 |
| 부문부채 | 26,655,268 | 881,846 | 27,537,114 |
&cr② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 천연물신약 | 화장품 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 손익계산서: | |||
| 부문수익 | 4,215,558 | 880,217 | 5,095,775 |
| 부문영업손실 | (3,037,811) | (2,514,384) | (5,552,195) |
| 부문분기순손실 | (4,227,982) | (2,481,815) | (6,709,797) |
| 재무상태표: | |||
| 부문자산 | 70,351,480 | 7,066,360 | 77,417,840 |
| 부문부채 | 23,622,632 | 779,937 | 24,402,569 |
&cr 5. 재고자산
&cr(1) 재고자산의 손상&cr당분기 중 연결실체는 재고자산에 대해 평가손실 150백만원 을 인식하였습니다. 평가손실은 해당 재고의 유통기한 등을 고려하였습니다. 전분기에 재고자산평가손실은 2 0 백만원 이 발 생하였습니다.&cr&cr(2) 반품된 재고를 회수할 수 있는 권리&cr 당분기말 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리는 2백만원 입니다(전기말: 5백만 원). 이는 제품의 이전 장부금액에서 그 제품 회수에 예상되는 원가를 차감한 금액으로 측정되었습니다.&cr &cr
6. 현금및현금성자산&cr보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 3,053 | 3,432 |
| 요구불예금(*) | 7,858,999 | 7,229,348 |
| 합 계 | 7,862,052 | 7,232,780 |
(*) 전기말 현재 요구불예금 중 3,354백만원은 연결실체의 차입금에 대한 담보제공으로 556백만원을 한도로 질권이 설정되어 있었으나, 당분기 중 모두 소멸되었습니다.
7. 매출채권&cr&cr(1) 매출채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,788,299 | 1,879,062 |
| 손상차손환입 | (798,019) | (70,296) |
| 제각 | - | (20,467) |
| 기말금액 | 990,280 | 1,788,299 |
&cr연결실체는 매출채권의 손상차손 및 손상차손환입을 포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다.
&cr(2) 보고기간말 현재 손상되지 아니한 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 1,151,265 | 731,959 |
| 60일 이내 | 15,152 | - |
| 60일 초과 | 2 | 33,291 |
| 합 계 | 1,166,419 | 765,250 |
&cr식품의약품안전처는 2015년 중 연결실체에 보관중인 백수오 원료에 대한 이엽우피소의 혼입 여부 검사 결과 이엽우피소가 검출되었음을 발표하였습니다. 이에 따라 연결실체는 연결실체 원료의 이엽우피소 혼입경로에 대한 검찰의 수사를 받았으며 2015년 중 무혐의처분을 받았습니다.&cr&cr이러한 일련의 사건에 따라 매출채권의 정상적인 회수가 지연되어 왔으며, 연결실체는 보고기간말 현재 합리적인 추정을 통하여 회수가능가액을 고려하여 매출채권에 대한 손상을 인식하였습니다.
(3) 연결실체는 동일거래처에 대한 채권채무를 상계계약을 통하여 상계하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 일괄상계계약의 상계조건 적용에 따라 상계된 채권은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상계채권 | 291,427 | 230,069 |
&cr
8. 특수관계자와의 거래&cr
(1) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여(*1) | 1,019,479 | 727,299 |
| 퇴직급여(*2) | 115,566 | 94,436 |
| 합 계 | 1,135,045 | 821,735 |
| (*1) | 단기급여는 현직 임원에 대한 급여, 사회보장분담금, 유급연차휴가, 이익분배금, 상여금(보고기간 종료일로부터 12개월 이내에 지급될 수 있는 것에 한함) 및 비화폐성급여(예: 의료급여 등) 등을 포함하고 있습니다. |
| (*2) | 등기임원 및 미등기임원에 대한 퇴직급여입니다. |
(2) 보고기간말 현재 임직원 등에 대한 대여금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
① 임원 등 대여금
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채 무 자 | 관 계 | 대 여 기 간 | 이 자 율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기대여금(*) | 김재수 | 미등기임원&cr(최대주주) | 2018.08.13~2031.08.13 등 | 1.00% | 1,000,000 | 1,100,000 |
| 장현우 | 등기임원 | 2016.12.05~2029.12.05 | 1.00% | - | 100,000 | |
| 이용욱 | 대표이사 | 2014.12.30~2028.01.01 | 1.00% | 150,000 | 150,000 | |
| 기타 | 임직원 | 2017.01.09~2030.01.16 등 | 1.00% | 425,000 | 425,000 | |
| 소 계 | 1,575,000 | 1,775,000 | ||||
| 차감: 현재가치할인차금 | (325,699) | (384,239) | ||||
| 합 계 | 1,249,301 | 1,390,761 |
| (*) | 장기대여금은 임직원 주택자금 대여금이며, 당분기말 현재 연결실체는 장기대여금과 관 련하여 담보를 설정하고 있습니다. 당분기 중 장기대여금과 관련하여 이자수익 19백만원 을 인식하였습니다. |
&cr② 거래내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 거 래 내 용 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기대여금 | 대여 | - | 1,268,000 |
| 회수 | 200,000 | - |
&cr(3) 보고기간말 현재 임원 등에 대한 차입금은 다음과 같습니다.&cr
① 임원 등 차입금
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채 권 자 | 관 계 | 대 여 기 간 | 이 자 율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금(*) | 김철환 | 전임원 | 2014.10.30~2021.10.29 | 0.10% | 740,000 | 740,000 |
| 이권택 | 임직원 | 2016.06.30~2021.06.29 | 0.10% | 420,000 | 420,000 | |
| 소 계 | 1,160,000 | 1,160,000 | ||||
| 차감: 현재가치할인차금 | (156,750) | (211,874) | ||||
| 합 계 | 1,003,250 | 948,126 |
| (*) | 종업원 복지 시설 등을 위한 차입금입니다. 당분기 중 차입금과 관련하여 이자비용 55백만원 을 인식하였습니다. |
② 거래내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 거 래 내 용 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 임원 차입금 | 상환 | - | 725,000 |
&cr
9. 단기투자자산&cr&cr(1) 당분기말 과 전기말 현재 단기투자자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 채무증권-당기손익-공정가치측정 | 6,024,192 | 10,045,470 |
&cr당기손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 이자 율은 2.0% 이 며 1년 이내에 만기가 도래합니다.&cr
(2) 당분기 및 전기 중 단기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,045,470 | 20,047,664 |
| 취득 | 23,000,000 | 60,415,742 |
| 평가이익 | 123,323 | 286,054 |
| 처분 | (27,144,600) | (70,703,990) |
| 기말금액 | 6,024,192 | 10,045,470 |
10. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 11,605,964 | 16,973,290 | 12,326,601 | 1,829,965 | 130,776 | 1,239,897 | - | 477,800 | 44,584,293 |
| 회계정책변경 | - | - | - | - | - | - | 838,323 | - | 838,323 |
| 처분금액 | - | - | - | - | (74,458) | - | (72,236) | - | (146,694) |
| 취득금액 | - | - | 285,968 | 10,000 | - | 13,173 | 24,009 | 445,216 | 778,366 |
| 기말금액 | 11,605,964 | 16,973,290 | 12,612,569 | 1,839,965 | 56,318 | 1,253,070 | 790,096 | 923,016 | 46,054,288 |
| 감가상각누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | (1,888,923) | (3,969,088) | (1,283,951) | (100,016) | (927,549) | - | - | (8,169,527) |
| 처분금액 | - | - | - | - | 54,602 | - | 11,280 | - | 65,882 |
| 감가상각비 | - | (318,514) | (687,066) | (70,642) | (7,493) | (97,627) | (289,856) | - | (1,471,197) |
| 기말금액 | - | (2,207,437) | (4,656,154) | (1,354,593) | (52,907) | (1,025,176) | (278,576) | - | (9,574,842) |
| 손상차손누계액: | |||||||||
| 기초금액 | - | - | (2,564,385) | (406,765) | (985) | (100,727) | - | - | (3,072,862) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 환입 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | - | - | (2,564,385) | (406,765) | (985) | (100,727) | - | - | (3,072,862) |
| 정부보조금: | |||||||||
| 기초금액 | - | - | (162,108) | (11,920) | - | (3,113) | - | - | (177,141) |
| 증가액 | - | - | - | - | - | - | - | (224,486) | (224,486) |
| 감소액 | - | - | 9,596 | 2,173 | - | 681 | - | - | 12,450 |
| 기말금액 | - | - | (152,512) | (9,747) | - | (2,432) | - | (224,486) | (389,177) |
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 11,605,964 | 15,084,367 | 5,631,020 | 127,329 | 29,775 | 208,508 | - | 477,800 | 33,164,763 |
| 기말금액 | 11,605,964 | 14,765,853 | 5,239,518 | 68,860 | 2,426 | 124,735 | 511,520 | 698,530 | 33,017,406 |
(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||
| 기초금액 | 11,602,664 | 16,843,290 | 10,192,876 | 1,596,630 | 130,776 | 1,150,134 | 645,513 | 42,161,883 |
| 취득금액 | 3,300 | 130,000 | 194,812 | 115,335 | - | 89,763 | 1,889,200 | 2,422,410 |
| 기타증감 | - | - | 1,938,913 | 118,000 | - | - | (2,056,913) | - |
| 기말금액 | 11,605,964 | 16,973,290 | 12,326,601 | 1,829,965 | 130,776 | 1,239,897 | 477,800 | 44,584,293 |
| 감가상각누계액: | ||||||||
| 기초금액 | - | (1,467,547) | (2,841,460) | (930,658) | (73,728) | (718,411) | - | (6,031,804) |
| 감가상각비 | - | (421,376) | (1,127,628) | (353,293) | (26,288) | (209,138) | - | (2,137,723) |
| 기말금액 | - | (1,888,923) | (3,969,088) | (1,283,951) | (100,016) | (927,549) | - | (8,169,527) |
| 손상차손누계액: | ||||||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상 | - | - | (2,564,385) | (406,765) | (985) | (100,727) | - | (3,072,862) |
| 기말금액 | - | - | (2,564,385) | (406,765) | (985) | (100,727) | - | (3,072,862) |
| 정부보조금: | ||||||||
| 기초금액 | - | - | (11,510) | - | - | (4,022) | - | (15,532) |
| 증가액 | - | - | (160,064) | (14,484) | - | - | - | (174,548) |
| 감소액 | - | - | 9,466 | 2,564 | - | 909 | - | 12,939 |
| 기말금액 | - | - | (162,108) | (11,920) | - | (3,113) | - | (177,141) |
| 장부금액: | ||||||||
| 기초금액 | 11,602,664 | 15,375,743 | 7,339,906 | 665,972 | 57,048 | 427,701 | 645,513 | 36,114,547 |
| 기말금액 | 11,605,964 | 15,084,367 | 5,631,020 | 127,329 | 29,775 | 208,508 | 477,800 | 33,164,763 |
&cr
11. 무형자산
&cr(1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 기술력 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||
| 기초금액 | 114,499 | - | 769,387 | 522,583 | 1,457,275 | - | 2,863,744 |
| 취득금액 | - | - | - | 13,600 | - | - | 13,600 |
| 처분금액 | - | - | - | - | (1,048,475) | - | (1,048,475) |
| 기말금액 | 114,499 | - | 769,387 | 536,183 | 408,800 | - | 1,828,869 |
| 상각누계액: | |||||||
| 기초금액 | (71,618) | - | (519,023) | (369,062) | - | - | (959,703) |
| 무형자산상각비 | (1,840) | - | (17,959) | (41,842) | - | - | (61,641) |
| 기말금액 | (73,458) | - | (536,982) | (410,904) | - | - | (1,021,344) |
| 손상차손누계액: | |||||||
| 기초금액 | (36,880) | - | (232,405) | (25,824) | - | - | (295,109) |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | (36,880) | - | (232,405) | (25,824) | - | - | (295,109) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초금액 | 6,001 | - | 17,959 | 127,697 | 1,457,275 | - | 1,608,932 |
| 기말금액 | 4,161 | - | - | 99,455 | 408,800 | - | 512,416 |
(2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 기술력 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||
| 기초금액 | 110,763 | 2,267,595 | 769,387 | 505,833 | 639,675 | 3,149,163 | 7,442,416 |
| 취득금액(*) | 3,736 | - | - | 16,750 | 817,600 | - | 838,086 |
| 기말금액 | 114,499 | 2,267,595 | 769,387 | 522,583 | 1,457,275 | 3,149,163 | 8,280,502 |
| 상각누계액: | |||||||
| 기초금액 | (63,449) | - | (365,145) | (285,080) | - | - | (713,674) |
| 무형자산상각비 | (8,168) | (226,759) | (153,878) | (83,982) | - | - | (472,787) |
| 기말금액 | (71,617) | (226,759) | (519,023) | (369,062) | - | - | (1,186,461) |
| 손상차손누계액: | |||||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 무형자산손상차손 | (36,880) | (2,040,836) | (232,405) | (25,824) | - | (3,149,163) | (5,485,108) |
| 기말금액 | (36,880) | (2,040,836) | (232,405) | (25,824) | - | (3,149,163) | (5,485,108) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초금액 | 47,314 | 2,267,595 | 404,242 | 220,753 | 639,675 | 3,149,163 | 6,728,742 |
| 기말금액 | 6,002 | - | 17,959 | 127,697 | 1,457,275 | - | 1,608,933 |
12. 차입금&cr
(1) 당분기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 내 역 | 연이자율 | 만 기 일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | (주)우리은행 | 운영자금 | 3.21% | - | - | 202,754 |
| 장기차입금(*) | 임원 등 | 종업원 복지 | 0.10% | 2021.06.29 등 | 1,160,000 | 1,160,000 |
| 소 계 | 1,160,000 | 1,362,754 | ||||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (156,750) | (211,874) | ||||
| 차입금 계 | 1,003,250 | 1,150,880 |
(*) 종업원 복지 시설 등을 위한 차입금입니다.
(2) 신규로 차입되거나 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내 역 | 기초금액 | 차입 | 상환 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)우리은행 | 운영자금 | 202,754 | - | (202,754) | - |
| 임원 등 | 종업원복지 | 1,160,000 | - | - | 1,160,000 |
| 합 계 | 1,362,754 | - | (202,754) | 1,160,000 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내 역 | 기초금액 | 차입 | 상환 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)우리은행 | 운영자금 | - | 202,754 | - | 202,754 |
| 임원 등 | 종업원복지 | 1,885,000 | - | (725,000) | 1,160,000 |
| 합 계 | 1,885,000 | 202,754 | (725,000) | 1,362,754 |
13. 전환사채&cr&cr(1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채(*) | 24,000,000 | 24,000,000 |
| 사채상환할증금 | 8,336,420 | 3,868,416 |
| 전환권조정 | (8,590,041) | (6,900,702) |
| 합 계 | 23,746,379 | 20,967,714 |
&cr(2) 전환사채의 주요 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제10회 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 무기명식 무보증 사모 |
| 권면 총액 | 300억원 |
| 발행일 | 2016.12.20 |
| 만기일 | 2022.12.20 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 보장수익률 | 5.0% |
| 주당 전환가격(*) | 17,800원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 2017.12.21 ~ 2022.11.20 |
| 조기상환청구권 | 2021.03.20 이후 매 3개월 마다 |
| (*) | 발행시 주당 전환가격으로 지배기업의 주가 변동 및 주식 희석 발생에 따라 주당 전환가격은 변동할 수 있습니다. |
&cr한편, 2019년 8월 12일자로 당해 전환사채의 만기, 만기이자율, 조기상환청구권, 전환청구기간 및 만기시 보장수익률 등의 조건이 변경되었습니다.&cr&cr(3) 상기 전환사채에 부여된 전환권은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 지분상품의 분류요건을 충족하므로 자본잉여금으로 계상하였습니다.
14. 우발채무 및 약정사항&cr &cr (1) 보고기간말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)으로부터 이행보증 등과 관련하여 190,906 천원의 보증을 제공받고 있습니다.
&cr (2) 보고기간말 현재 연결실체의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 보험내역 | 보험회사 | 부보금액 |
| --- | --- | --- |
| 생산물배상책임보험 | 중소기업중앙회 | USD 3,000,000 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 2,000,000 | |
| 엠지손해보험(주) | USD 1,000,000 | |
| 기업종합보험 | 엠지손해보험(주) | 37,949,396 |
| 임원배상책임보험 | 엠지손해보험(주) | 3,000,000 |
&cr (3) 보 고기간말 현재 연결실체가 원고 및 피고로 계류중인 소송사건(소송가액: 216백만원)등은 3건 입니다. 연결실체는 상기 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. 다만, 당분기말 현재 1심 패소건에 대하여 항소 중에 있으나 예상 손실액을 합리적으로추정하여 111백만원을 기타충당부채로 계상하고 있습니다(주석22 참조).&cr
(4) 연결실체는 한국과학기술원 부설 나노종합기술원에게 기술사용의 대가로 총 매출액의 1.2%(400억원미만) 또는 1.0%(400억원이상)를 연도별 500백만원을 한도로 지급하기로 약정되어 있습니다. &cr&cr(5) 영업활동의 불확실성
&cr1) 2015년 4월 30일 식품의약품안전처는 연결실체에 보관중인 백수오 원료에 대한 이엽우피소의 혼입 여부 검사 결과 이엽우피소가 검출되었음을 발표 하였습니다.
&cr2) 2015년 5월 26일 연결실체는 식품의약품안전처로부터 백수오와 관련된 연결실체의 유통중인 제품에 대하여 자율적으로 회수 할 것을 요청 받았습니다. 이에 따라 연결실체는 유통중인 백수오 관련 제품에 대한 자율적인 회수를 진행하였으며, 이와 관련하여 2016년과 2015년 중 3,360백만원 및 7,237백만원의 비용을 각각 인식하였습니다. 향후 이엽우피소가 혼입되지 아니한 백수오원료를 확보할 수 있도록 국내 농가및 지방자치단체, 농업협동조합 등과 긴밀한 노력을 통하여 원료 확보에 최선을 다하고 있습니다. &cr
3) 경인지방식품의약품안전청의 행정처분 명령
2015년 5월 28일 연결실체는 경인지방식품의약품안전청으로부터 다음과 같이 행정처분명령을 받았습니다.
- 품목제조정지 2개월(2015년 5월 29일부터 2015년 7월 28일까지)
- 백수오등복합추출물(재공품) 및 홍백수오(제품)의 폐기
&cr경인지방식품의약품안전청의 처분에 따라 2015년 중 백수오등복합추출물의 제조를 일시적으로 중단하였으며, 이와 관련된 재고자산에 대해 서 는 2017년 ( 1,681백만원) , 2016년(99백만원)과 2015년(6,159백만원) 중 폐기 를 하였습니다.
4) 연결실체는 연결실체 원료의 이엽우피소 혼입경로에 대한 검찰의 수사를 받았으며 2015년6월 26일 무혐의 처분을 받았습니다.&cr&cr5) 연결실체는 2015년 8월부터 식품의약품안전처의 검사명령제에 의한 유전자 검사 등을 통하여 백수오로 판정된 원재료를 사용하여 제품 생산을 재개하였습니다.&cr&cr6) 연결실체는 식품의약품안전처로부터 허위ㆍ과장 광고 혐의로 검찰에 송치되었으며, 이에 대하 여 2016년 중 검 찰의 공소가 제기되어 법원에 계류중에 있습니다. 또 한, 상기 허위ㆍ과장 광고 혐의와 관련하여 경인지방식품의약품안전청으로부터 건강기능식품벤처제조업에 대하여 2016년 3월 14일부터 2016년 3월 20일까지 영업정 지, 백수오궁 등 제품에 대해 2016년 3월 14일부터 2016년 5월 13일까지 품목제조 정지 처분을 받았습니다.&cr
그러나 연결실체는 영업정지처분 및 품목류제조정지처분에 대해 처분 취소 및 집행정지신청을 제기하였고, 2016년 3월 14일 청구 사건(처분 취소)의 판결선고시까지 그 효력을 정지한다는 결정문을 수령하였으며, 2019년 7월 10일 영업정지처분 및 품목류제조정지처분을 취소한다는 판결이 선고되었습니다(경인지방식품의약품안전청이 당 판결에 불복하여 항소). 이에 따라 판결선고까지 영업활동에 유의적인 영향이 없을 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr7) 연결실체는 벤처기업으로서 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나 기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 연결재무제표는 이러한 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.
&cr(6) 관리종목 지정&cr지배기업은 전기에 별도재무제표 상 9,689백만원의 영업손실이 발생하였고, 이로 인하여최근 4사업연도 연속 영업손실(전전기: 5,338백만원, 전전전기: 9,347백만원, 전전전전기: 10,595백만원) 발생으로 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3의2호에 따라 관리종목 지정되었습니다.&cr&cr
15. 종업원급여&cr 연결실체는 확정기여형의 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정기여제도에 따라 당분기 및 전분기 에 인식한 퇴 직급 여는 424,802천원 및 487,808천원 입니 다. &cr &cr
16. 반품충당부채&cr 당분기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 6,176 | 223 |
| 전입(환입)금액 | (4,103) | 5,953 |
| 기말금액 | 2,073 | 6,176 |
&cr 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라, 반품권리가 부여된 제품및상품 판매분에 대해 환불부채를 결제할 때, 고객에게서 제품및상품을 회수할 권리가 2,436천원 만큼 인식되었습니다.
&cr
17. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 자 본 금 | 주식발행&cr초과금 | 주식수 | 자 본 금 | 주식발행&cr초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 20,665,822주 | 10,332,911 | 32,991,721 | 20,231,040주 | 10,115,520 | 26,517,263 |
| 전환사채의 전환 | - | - | - | 434,782주 | 217,391 | 6,474,458 |
| 기말잔액 | 20,665,822주 | 10,332,911 | 32,991,721 | 20,665,822주 | 10,332,911 | 32,991,721 |
&cr(2) 기타자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 7,258,881 | 8,943,936 |
| 전환사채의 전환 | - | (1,685,055) |
| 기말 | 7,258,881 | 7,258,881 |
&cr
18. 법인세&cr
(1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 와 전분기 중 법인세차감전순손실 발생으로 인하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.
&cr(2) 당분기말 현재 연결실체는 일시적차이, 이월세액공제 및 이월결손금에 대하여 미래과세소득의 발생으로 인한 법인세효과를 예측할 수 없어 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. &cr&cr
19. 지배기업에 대한 주당손익&cr&cr(1) 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분에 귀속되는 분기순손실 | (3,718,086,564) | (7,773,572,706) | (2,383,860,552) | (5,331,774,474) |
| 가중평균보통유통주식수(*) | 20,484,263주 | 20,484,263주 | 20,437,004주 | 20,180,075주 |
| 기본주당순손실 | (181) | (379) | (117) | (264) |
| (*) | 당분기 가중평균유통주식수의 계산내역:&cr3개월 (20,484,263X92일) ÷ 92일 = 20,484,263주&cr 누적 (20,484,263X273일) ÷ 273일 = 20,484,263주&cr&cr 전분기 가중평균유통주식수의 계산내역:&cr3개월 [(20,049,481주x10일)+(20,484,263주x82일)] ÷ 92일 = 20,437,004주&cr누적 [(20,049,481주x191일)+(20,484,263주x82일)] ÷ 273일 = 20,180,075주 |
&cr(2) 당분기 및 전분기는 손실이 발생함에 따라 희석효과가 없으므로 희석주당손익을 산정하지 않습니다. &cr&cr(3) 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으나, 당분기 말 현재 반희석효과로 인해 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다. 당분기 말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 행사가격(원) | 발행가능 주식수 | 청구가능기간 |
| --- | --- | --- | --- |
| 10차 전환사채 | 12,500 | 1,920,000 | 2017.12.21. ~ 2022.11.20. |
&cr
20. 금융상품&cr
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. 또한 당분기에는 리스부채의 공정가치 공시가 요구되지 않습니다.&cr
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-공정가치 측정 | 기타금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | - | 6,024,192 | - | 6,024,192 | - | 6,024,192 | - | 6,024,192 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 7,862,052 | - | - | 7,862,052 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 1,198,741 | - | - | 1,198,741 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,658,473 | - | - | 1,658,473 | - | - | - | - |
| 합계 | 10,719,266 | - | - | 10,719,266 | - | - | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 1,768,346 | 1,768,346 | - | - | - | - |
| 장기매입채무및기타장기채무 | - | - | 34,000 | 34,000 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | - | - | 1,003,250 | 1,003,250 | - | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | 23,746,379 | 23,746,379 | - | - | - | - |
| 리스부채 | - | - | 521,349 | 521,349 | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | 27,073,325 | 27,073,325 | - | - | - | - |
| (*) | 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자율은 2% 입니다. |
&cr
② 전기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-공정가치 측정 | 기타금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | - | 10,045,470 | - | 10,045,470 | - | 10,045,470 | - | 10,045,470 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 7,232,780 | - | - | 7,232,780 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 859,642 | - | - | 859,642 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,803,907 | - | - | 1,803,907 | - | - | - | - |
| 합계 | 9,896,329 | - | - | 9,896,329 | - | - | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 2,238,460 | 2,238,460 | - | - | - | - |
| 단기차입금 | - | - | 202,754 | 202,754 | - | - | - | - |
| 유동성전환사채 | - | - | 20,967,714 | 20,967,714 | - | - | - | - |
| 장기매입채무및기타장기채무 | - | - | 34,000 | 34,000 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | - | - | 948,126 | 948,126 | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | 24,391,054 | 24,391,054 | - | - | - | - |
| (*) | 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자율은 1.8% 입니다. |
&cr
21. 수익&cr
(1) 연결실체의 주요 수익은 건강기능식품과 화장품 판매입니다. 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장과 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||||
| 국내 | 1,499,982 | 3,799,315 | 2,108,863 | 5,591,381 |
| 미주 및 유럽 지역 | 193,000 | 484,033 | 271,385 | 578,985 |
| 기타아시아 | 330,992 | 1,367,083 | 291,517 | 745,107 |
| 합계 | 2,023,974 | 5,650,431 | 2,671,765 | 6,915,473 |
| 주요제품 | ||||
| 건강기능식품 | 1,844,222 | 5,329,025 | 2,579,457 | 6,035,256 |
| 화장품 | 179,752 | 321,406 | 92,308 | 880,217 |
| 합계 | 2,023,974 | 5,650,431 | 2,671,765 | 6,915,473 |
| 수익인식시기 | ||||
| 한 시점에 이행 | 2,023,974 | 5,650,431 | 2,671,765 | 6,915,473 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 2,023,974 | 5,650,431 | 2,671,765 | 6,915,473 |
&cr(2) 계약 잔액&cr고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 2,156,698 | 2,553,549 |
&cr한편, 상기 수취채권에 대하여 당분기말 990백만원 (전기말: 1,788백만원) 대손충당금이 설정되어 있습니다.
22. 충당부채&cr연결실체는 당분기말 현재 1심 패소 건에 대하여 항소 중에 있으며 동 소송건에 대하여 예상손실액을 합리적으로 추정하여 충당부채로 계상하였습니다. 이로 인하여 당분기 중 111백만원을 기타충당부채로 계상하고 동 충당부채 전입액은 포괄손익계산서상 영업외비용에 포함되어 있습니다. &cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 18 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 18,823,145,757 | 23,596,103,293 |
| 현금및현금성자산 | 7,647,131,369 | 7,079,739,635 |
| 단기투자자산 | 6,024,192,392 | 10,045,470,034 |
| 매출채권및기타채권 | 1,199,225,786 | 855,772,589 |
| 매출채권 | 2,156,698,297 | 2,553,548,699 |
| 매출채권손상차손누계액 | (990,279,937) | (1,788,298,666) |
| 단기대여금 | 2,000,000,000 | |
| 단기대여금손상차손누계액 | (2,000,000,000) | |
| 미수금 | 31,601,970 | 37,158,033 |
| 미수수익 | 1,205,456 | 14,938,523 |
| 유동성장기보증금 | 38,426,000 | |
| 당기법인세자산 | 36,859,879 | 57,027,080 |
| 기타유동자산 | 223,694,517 | 564,774,082 |
| 선급금 | 63,756,637 | 177,701,027 |
| 부가가치세대급금 | 51,543,907 | |
| 선급비용 | 459,019,080 | 335,529,148 |
| 대손충당금(선급비용) | (299,081,200) | |
| 재고자산 | 3,689,605,825 | 4,988,581,781 |
| 상품 | 36,388,880 | 202,940 |
| 상품평가충당금 | (202,940) | |
| 제품 | 661,855,432 | 876,410,657 |
| 제품평가충당금 | (84,211,299) | (58,873,312) |
| 원재료 | 6,316,969,879 | 6,304,430,961 |
| 원재료평가충당금 | (4,742,519,706) | (4,672,233,924) |
| 부재료 | 109,288,072 | 73,423,916 |
| 부재료평가충당금 | (43,749,389) | (16,557,617) |
| 재공품 | 1,498,143,172 | 2,517,007,065 |
| 평가충당금 | (62,356,276) | (35,228,905) |
| 반품권 | 2,435,989 | 4,738,092 |
| 비유동자산 | 33,308,339,645 | 34,780,426,093 |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,402,147,179 | 1,543,307,217 |
| 장기금융기관예치금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 장기대여금 | 1,575,000,000 | 1,775,000,000 |
| 현재가치할인차금 | (325,698,551) | (384,238,513) |
| 장기보증금 | 149,845,730 | 149,545,730 |
| 장기선급비용 | 290,263,257 | 348,063,079 |
| 종속기업투자 | 1,908,975,191 | 1,908,975,191 |
| 유형자산 | 29,194,537,222 | 29,371,147,412 |
| 토지 | 11,605,963,793 | 11,605,963,793 |
| 건물 | 16,973,290,312 | 16,973,290,312 |
| 감가상각누계액 | (2,207,437,662) | (1,888,923,477) |
| 기계장치 | 5,141,761,136 | 4,861,192,746 |
| 감가상각누계액 | (2,908,937,967) | (2,537,989,133) |
| 정부보조금 | (3,874,990) | (4,999,993) |
| 시설장치 | 1,109,553,383 | 1,099,553,383 |
| 감가상각누계액 | (1,040,692,735) | (972,223,944) |
| 차량운반구 | 51,230,600 | 125,687,600 |
| 감가상각누계액 | (51,230,593) | (98,912,966) |
| 비품 | 1,052,418,456 | 1,040,088,456 |
| 감가상각누계액 | (926,092,927) | (828,466,169) |
| 정부보조금 | (2,431,947) | (3,113,196) |
| 사용권자산 | 315,289,452 | |
| 감가상각누계액(사용권자산) | (88,521,089) | |
| 건설중인자산 | 174,250,000 | |
| 무형자산 | 512,416,796 | 1,608,933,194 |
| 산업재산권 | 4,162,486 | 6,002,275 |
| 개발비 | 17,959,151 | |
| 소프트웨어 | 99,454,310 | 127,696,403 |
| 회원권 | 408,800,000 | 1,457,275,365 |
| 자산총계 | 52,131,485,402 | 58,376,529,386 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,666,278,065 | 22,993,179,050 |
| 매입채무및기타채무 | 1,286,844,178 | 1,855,636,202 |
| 매입채무 | 441,271,029 | 827,335,415 |
| 미지급금 | 270,194,349 | 768,769,961 |
| 미지급비용 | 575,378,800 | 259,530,826 |
| 유동성전환사채 | 20,967,714,098 | |
| 유동성전환사채 | 24,000,000,000 | |
| 유동성전환사채상환할증금 | 3,868,416,000 | |
| 유동성전환사채전환권조정 | (6,900,701,902) | |
| 기타유동부채 | 262,090,681 | 163,652,398 |
| 선수금 | 71,122,201 | 71,576,569 |
| 선수수익 | 69,325,747 | 68,413,412 |
| 이연수익 | 1,096,115 | 2,092,922 |
| 예수금 | 85,034,818 | 21,569,495 |
| 부가가치세 예수금 | 35,511,800 | |
| 유동리스부채 | 115,270,368 | |
| 반품충당부채 | 2,072,838 | 6,176,352 |
| 비유동부채 | 24,988,989,482 | 1,121,907,451 |
| 장기매입채무및기타장기채무 | 56,000,000 | 56,000,000 |
| 장기미지급금 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 예수보증금 | 52,000,000 | 52,000,000 |
| 장기선수수익 | 65,821,501 | 117,781,105 |
| 차입금 | 1,003,250,412 | 948,126,346 |
| 장기차입금 | 1,160,000,000 | 1,160,000,000 |
| 현재가치할인차금(장기차입금) | (156,749,588) | (211,873,654) |
| 리스부채 | 117,538,314 | |
| 리스부채 | 140,651,820 | |
| 현재가치할인차금(리스부채) | (23,113,506) | |
| 전환사채 | 23,746,379,255 | |
| 전환사채 | 24,000,000,000 | |
| 전환사채상환할증금 | 8,336,420,000 | |
| 전환사채전환권조정 | (8,590,040,745) | |
| 부채총계 | 26,655,267,547 | 24,115,086,501 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 10,332,911,000 | 10,332,911,000 |
| 보통주자본금 | 10,332,911,000 | 10,332,911,000 |
| 자본잉여금 | 40,250,601,479 | 40,250,601,479 |
| 주식발행초과금 | 32,991,720,729 | 32,991,720,729 |
| 기타자본잉여금 | 7,258,880,750 | 7,258,880,750 |
| 기타자본구성요소 | (5,944,253,882) | (5,944,253,882) |
| 신주인수권 | (56,334,732) | (56,334,732) |
| 자기주식 | (5,887,919,150) | (5,887,919,150) |
| 결손금 | (19,163,040,742) | (10,377,815,712) |
| 미처리결손금 | (19,163,040,742) | (10,377,815,712) |
| 자본총계 | 25,476,217,855 | 34,261,442,885 |
| 자본과부채총계 | 52,131,485,402 | 58,376,529,386 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기 | 제 18 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 2,023,973,532 | 5,648,702,557 | 2,671,764,745 | 6,915,473,489 |
| 상품매출 | 114,210,000 | 127,909,091 | ||
| 제품매출 | 1,930,741,032 | 5,441,260,057 | 2,671,764,745 | 6,787,564,398 |
| 기타수익(매출액) | 93,232,500 | 93,232,500 | ||
| 매출원가 | 2,117,299,425 | 5,380,710,074 | 1,270,351,715 | 3,843,320,849 |
| 상품매출원가 | 80,745,678 | 83,917,925 | ||
| 제품매출원가 | 2,117,299,425 | 5,299,964,396 | 1,270,351,715 | 3,759,402,924 |
| 매출총이익(손실) | (93,325,893) | 267,992,483 | 1,401,413,030 | 3,072,152,640 |
| 판매비와관리비 | 1,637,780,950 | 4,673,482,561 | 2,930,702,116 | 6,058,010,710 |
| 급여 | 432,230,283 | 1,423,831,748 | 435,200,970 | 1,418,941,661 |
| 퇴직급여 | 78,747,015 | 216,182,499 | 77,219,368 | 282,152,802 |
| 복리후생비 | 136,674,171 | 286,920,745 | 79,480,374 | 206,674,358 |
| 여비교통비 | 44,624,780 | 86,928,376 | 13,990,070 | 66,768,726 |
| 접대비 | 20,308,121 | 94,591,150 | 66,509,179 | 142,739,326 |
| 통신비 | 3,513,203 | 17,732,936 | 9,657,343 | 27,329,061 |
| 수도광열비 | 11,166,302 | |||
| 세금과공과 | (8,368) | 40,800,967 | 8,328,920 | 68,509,110 |
| 감가상각비 | 51,529,838 | 206,386,294 | 83,927,313 | 249,718,824 |
| 운휴중인자산감가상각비 | 62,087,590 | |||
| 매출채권손상차손(환입) | 49,610,898 | (798,018,729) | (34,072,655) | (11,695,455) |
| 지급임차료 | 2,220,214 | 17,381,857 | 40,747,638 | 109,981,346 |
| 수선비 | 2,979,260 | |||
| 보험료 | 11,410,442 | 14,664,029 | 15,780,800 | 19,822,350 |
| 차량유지비 | 7,387,371 | 26,010,721 | 10,562,760 | 33,804,884 |
| 경상연구개발비 | 388,249,893 | 1,020,042,801 | 373,128,372 | 1,176,068,951 |
| 운반비 | 19,122,179 | 34,298,149 | 9,762,507 | 45,830,714 |
| 교육훈련비 | 1,590,000 | 3,642,000 | 270,000 | 1,473,000 |
| 도서인쇄비 | 897,189 | 2,094,369 | 310,908 | 2,522,979 |
| 사무용품비 | 1,877,548 | 4,525,670 | 1,747,902 | 3,761,358 |
| 소모품비 | 3,005,352 | 8,214,189 | 1,111,999 | 13,969,072 |
| 지급수수료 | 181,174,195 | 1,243,308,058 | 1,303,359,814 | 2,190,433,809 |
| 광고선전비 | 66,937,970 | 387,622,363 | 307,746,419 | 1,058,523,397 |
| 판매촉진비 | 11,600,000 | 11,600,000 | ||
| 건물관리비 | 27,963,150 | 82,894,824 | 32,171,553 | 91,676,106 |
| 수출제비용 | 38,951,566 | 65,874,210 | 13,133,064 | 34,416,606 |
| 무형자산상각비 | 13,344,562 | 41,264,885 | 14,337,437 | 60,698,340 |
| 견본품비 | 14,385,878 | 35,155,211 | 14,437,848 | 31,540,520 |
| 협회비 | 1,220,000 | 10,740,000 | 1,220,000 | 11,758,182 |
| 포장비 | 40,813,500 | 97,413,979 | 39,032,213 | 62,209,135 |
| 기타 | (1,426,472,344) | |||
| 영업손실 | (1,731,106,843) | (4,405,490,078) | (1,529,289,086) | (2,985,858,070) |
| 기타수익 | 268,279,661 | 581,022,746 | (6,815,716) | 264,637,324 |
| 외환차익 | 15,766,043 | 39,607,072 | 170,756,193 | 203,684,819 |
| 외화환산이익 | 211,559,503 | 357,597,578 | (192,349,785) | 18,397,833 |
| 유형자산처분이익 | 6,681,409 | 6,681,409 | ||
| 잡이익 | 34,272,706 | 177,136,687 | 14,777,876 | 42,554,672 |
| 기타비용 | 300,008,816 | 2,339,336,080 | 70,687,845 | 137,719,982 |
| 외환차손 | 439,774 | 5,155,312 | 2,658,030 | 24,826,359 |
| 외화환산손실 | 439,311 | 7,118,712 | 35,586,766 | 35,586,766 |
| 재고자산평가손실 | 31,136,348 | 31,136,348 | ||
| 무형자산처분손실 | 23,475,365 | |||
| 기타의대손상각비 | 299,081,200 | 2,299,081,200 | ||
| 잡손실 | 48,531 | 4,505,491 | 1,306,701 | 46,170,509 |
| 금융수익 | 26,002,388 | 229,389,747 | 82,179,740 | 278,248,169 |
| 이자수익 | (5,038,701) | 106,067,049 | 23,601,152 | 59,934,391 |
| 당기손익-공정가치측정 평가이익 | 31,041,089 | 123,322,698 | 58,578,588 | 218,313,778 |
| 금융원가 | 1,779,178,943 | 2,850,811,365 | 442,366,440 | 1,602,972,370 |
| 이자비용 | 841,971,449 | 1,913,603,871 | 442,366,440 | 1,602,972,370 |
| 채무조정손실(금융손실) | 937,207,494 | 937,207,494 | ||
| 법인세비용차감전순손실 | (3,516,012,553) | (8,785,225,030) | (1,966,979,347) | (4,183,664,929) |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순손실 | (3,516,012,553) | (8,785,225,030) | (1,966,979,347) | (4,183,664,929) |
| 총포괄손실 | (3,516,012,553) | (8,785,225,030) | (1,966,979,347) | (4,183,664,929) |
| 지배기업 소유주지분에 대한 주당손실 | ||||
| 기본주당손실 (단위 : 원) | (172) | (429) | (96) | (207) |
| 희석주당손실 (단위 : 원) | (172) | (429) | (96) | (207) |
| 자본변동표 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 10,115,520,000 | 35,461,199,219 | (5,944,253,882) | 6,128,296,748 | 45,760,762,085 | |
| 총포괄손실 | ||||||
| 당기순손실 | (4,183,664,929) | (4,183,664,929) | ||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환사채의 전환 | 217,391,000 | 4,789,402,260 | 5,006,793,260 | ||
| 2018.09.30 (기말자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | 1,944,631,819 | 46,583,890,416 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | (10,377,815,712) | 34,261,442,885 | |
| 총포괄손실 | ||||||
| 당기순손실 | (8,785,225,030) | (8,785,225,030) | ||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환사채의 전환 | |||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | (19,163,040,742) | 25,476,217,855 |
| 현금흐름표 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 3분기 | 제 18 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,820,140,185) | (2,148,125,755) |
| 당기순이익(손실) | (8,785,225,030) | (1,982,242,140) |
| 조정: | 4,923,661,479 | 738,807,949 |
| 이자비용 | 1,913,603,871 | 575,821,489 |
| 이자수익 | (106,067,049) | (16,410,247) |
| 외화환산이익 | (357,597,578) | (140,784,882) |
| 잡이익 | (57,826,195) | |
| 유형자산처분이익 | (6,681,409) | |
| 외화환산손실 | 7,118,712 | 18,429,087 |
| 감가상각비 | 956,638,532 | 273,489,847 |
| 운휴중인자산감가상각비 | 62,087,590 | |
| 무형자산상각비 | 61,641,033 | 37,443,591 |
| 재고자산평가손실 | 150,145,852 | |
| 매출채권손상차손(환입) | (798,018,729) | (5,002,000) |
| 기타의 대손상각비 | 2,299,081,200 | |
| 무형자산처분손실 | 23,475,365 | |
| 당기손익-공정가치측정 평가이익 | (123,322,698) | (66,266,526) |
| 채무조정손실 | 937,207,494 | |
| 복리후생비 | 24,263,078 | |
| 운전자본의 변동 | 1,021,256,165 | (890,432,664) |
| 매출채권의 감소(증가) | 398,134,994 | 296,614,665 |
| 미수금의 감소(증가) | 5,556,063 | (250,144,490) |
| 선급금의 감소(증가) | 112,894,390 | 80,217,832 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 51,543,907 | 133,895,444 |
| 선급비용의 감소(증가) | (123,919,906) | (14,942,682) |
| 반품권의 감소(증가) | 2,302,103 | |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,148,830,104 | (350,536,609) |
| 선수금의 증가(감소) | (454,368) | 112,042,713 |
| 선수수익의 증가(감소) | (209,795) | 2,927,147 |
| 매입채무의 증가(감소) | (386,064,386) | (789,386,663) |
| 미지급금의 증가(감소) | (598,078,524) | (218,849,362) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 315,847,974 | 108,860,652 |
| 예수금의 증가(감소) | 63,465,323 | (1,131,311) |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | 35,511,800 | |
| 반품충당부채의 증가(감소) | (4,103,514) | |
| 법인세환급 | 20,167,201 | (14,258,900) |
| 투자활동현금흐름 | 3,038,337,645 | 1,253,238,299 |
| 단기투자자산의 처분 | 27,144,600,340 | 20,060,158,420 |
| 정부보조금의 수취 | 205,731,807 | 269,320,000 |
| 장기대여금의 회수 | 200,000,000 | |
| 보증금의 감소 | 38,126,000 | |
| 유형자산의 처분 | 19,090,909 | |
| 무형자산의 처분 | 1,025,000,000 | |
| 이자의 수취 | 101,218,786 | 82,676,773 |
| 단기투자자산의 취득 | (23,000,000,000) | (19,063,438,984) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (2,000,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (476,098,390) | (83,865,420) |
| 무형자산의 취득 | (13,600,000) | |
| 정부보조금의 사용 | (205,731,807) | (11,612,490) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 218,197,460 | (894,887,456) |
| 기초현금및현금성자산 | 7,079,739,635 | 5,274,409,771 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 349,194,274 | 122,355,795 |
| 당분기말현금및현금성자산 | 7,647,131,369 | 4,501,878,110 |
5. 재무제표 주석
| 제19기 3분기 2019년 09월 30일 현재 |
| 제18기 3분기 2018년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 내츄럴엔도텍 |
1. 회사의 개요&cr주식회사 내츄럴엔도텍(이하 "당사"라 함)은 물리화학 및 생물학연구개발, 생물학적 제재 개발업, 식품첨가물 개발업, 건강기능식품 개발업 및 제조 등을 주요 목적사업으로 하여 2001년 5월 설립되어, 2013년 10월 31일 한국거래소가 개설하는 코스닥 시장에 주식을 상장하였습니다. 보고기간말 현재 당사의 최대주주는 김재 수( 17.5% )입니다.&cr &cr
2. 재무제표 작성기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr &cr당사의 요약분기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr
(2) 추정과 판단&cr&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr요약재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에 서 설 명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
&cr② 공정가치 측정&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr- 주석 20: 금융상품
&cr&cr3. 유의적인 회계정책&cr 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr회계정책의 변경은 당사의 2019년 기말 재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr&cr당사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr&cr회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.
(1) 리스의 정의&cr종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 당사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.&cr&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 당사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. &cr&cr(2) 리스이용자&cr당사는 차량운반구를 리스하고 있습니다.&cr&cr당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.&cr&cr그러나 당사는 일부 단기, 소액 기초자산 리스(예: IT설비)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.
사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 유형자산 |
| --- | --- |
| 차량운반구 | |
| --- | --- |
| 당기초 | 363,517 |
| 당분기말 | 226,768 |
&cr① 유의적인 회계정책&cr당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. &cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.&cr&cr리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr&cr당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.&cr&cr② 경과 규정&cr당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 차량운반구 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 리스는 일반적으로 4년간 유지됩니다.&cr&cr전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.&cr- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 당사는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다.&cr
당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr&cr(3) 리스제공자&cr당사는 유형자산을 리스로 제공하고 있으며 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다.&cr&cr당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 당사는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr&cr(4) 재무제표에 미치는 영향&cr&cr① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 당사는 차량운반구를 포함한 사용권자산을추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- |
| 사용권자산 | 363,517 |
| 리스부채 | 363,517 |
운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 7.75%입니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 2019년 1월 1일 |
| --- | --- |
| 2018년 12월 31일의 운용리스 약정 | 408,851 |
| 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 | 363,517 |
| 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 | 363,517 |
② 전환기간에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 당분기 중 기초에 인식하였던리스계약 중 일부계약 해지로 인하여 사용권자산 및 리스부채가 각각 61백만원 및 62백만원이 감소하였으며, 2019년 9월 30일 현재 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 227백만원을 인식하였고, 리스부채로 233백만원을 인식하였습니다.&cr&cr또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 9월 30일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 89백만원, 이자비용 17백만원을 인식하였습니다. &cr
4. 재고자산&cr
(1) 재고자산의 손상&cr당기 중 당사는 재고자산에 대해 평가손실 150백만원을 인식하였습니다. 평가손실은 해당 재고의 유통기한등을 고려하였습니다. 전기에 재고자산평가손실은 35백만원이 발생하였습니다. &cr&cr(2) 반품된 재고를 회수할 수 있는 권리&cr당분기말 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리는 2백만원입니다(전기말: 5백만 원). 이는 제품의 이전 장부금액에서 그 제품 회수에 예상되는 원가를 차감한 금액으로 측정되었습니다.&cr
5. 현금및현금성자산&cr보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 2,846 | 1,620 |
| 요구불예금(*) | 7,644,286 | 7,078,120 |
| 합 계 | 7,647,132 | 7,079,740 |
| (*) | 전기말 현재 요구불예금 중 3,354백만원은 종속기업의 차입금에 대한 담보제공으로&cr556백만원을 한도로 질권이 설정되어 있었으나, 당분기 중 모두 소멸되었습니다. |
6. 매출채권&cr&cr(1) 매출채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,788,299 | 1,879,062 |
| 손상차손환입 | (798,019) | (70,296) |
| 제각 | - | (20,467) |
| 기말금액 | 990,280 | 1,788,299 |
&cr당사는 매출채권의 손상차손 및 손상차손환입을 포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다.
&cr(2) 보고기간말 현재 손상되지 아니한 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 1,151,265 | 731,959 |
| 60일 이내 | 15,152 | - |
| 60일 초과 | 2 | 33,291 |
| 합 계 | 1,166,418 | 765,250 |
&cr식품의약품안전처는 2015년 중 당사에 보관중인 백수오 원료에 대한 이엽우피소의 혼입 여부 검사 결과 이엽우피소가 검출되었음을 발표하였습니다. 이에 따라 당사는당사 원료의 이엽우피소 혼입경로에 대한 검찰의 수사를 받았으며 2015년 중 무혐의처분을 받았습니다.&cr&cr이러한 일련의 사건에 따라 매출채권의 정상적인 회수가 지연되어 왔으며, 당사는 보고기간말 현재 합리적인 추정을 통하여 회수가능가액을 고려하여 매출채권에 대한 손상을 인식하였습니다.
(3) 당사는 동일거래처에 대한 채권채무를 상계계약을 통하여 상계하고 있습니다. 당기와 전기 중 일괄상계계약의 상계조건 적용에 따라 상계된 채권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상계채권 | 291,427 | 230,069 |
&cr
7. 특수관계자와의 거래&cr
(1) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여(*1) | 776,653 | 480,567 |
| 퇴직급여(*2) | 82,471 | 61,593 |
| 합 계 | 859,124 | 542,160 |
| (*1) | 단기급여는 현직 임원에 대한 급여, 사회보장분담금, 유급연차휴가, 이익분배금, 상여금(보고기간 종료일로부터 12개월 이내에 지급될 수 있는 것에 한함) 및 비화폐성급여(예: 의료급여 등) 등을 포함하고 있습니다. |
| (*2) | 등기임원 및 미등기임원에 대한 퇴직급여입니다. |
(2) 보고기간말 현재 임직원 등에 대한 대여금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
① 임원 등 대여금
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채 무 자 | 관 계 | 대 여 기 간 | 이 자 율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기대여금(*) | 김재수 | 미등기임원&cr(최대주주) | 2018.08.13~2031.08.13 등 | 1.00% | 1,000,000 | 1,100,000 |
| 장현우 | 등기임원 | 2016.12.05~2029.12.05 | 1.00% | - | 100,000 | |
| 이용욱 | 대표이사 | 2014.12.30~2028.01.01 | 1.00% | 150,000 | 150,000 | |
| 기타 | 임직원 | 2017.01.09~2030.01.16 등 | 1.00% | 425,000 | 425,000 | |
| 소 계 | 1,575,000 | 1,775,000 | ||||
| 차감: 현재가치할인차금 | (325,699) | (384,239) | ||||
| 합 계 | 1,249,301 | 1,390,761 |
| (*) | 장기대여금은 임직원 주택자금 대여금이며, 당분기말 현재 당사는 장기대여금과 관 련하여 담보를 설정하고 있습니다. 당분기 중 장기대여금과 관련하여 이자수익 18백만원 을 인식하였습니다. |
&cr② 거래내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 거 래 내 용 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기대여금 | 대여 | - | 1,268,000 |
| 회수 | 200,000 | - |
&cr(3) 보고기간말 현재 임원 등에 대한 차입금은 다음과 같습니다.&cr
① 임원 등 차입금
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채 권 자 | 관 계 | 대 여 기 간 | 이 자 율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금(*) | 김철환 | 전임원 | 2014.10.30~2021.10.29 | 0.10% | 740,000 | 740,000 |
| 이권택 | 임직원 | 2016.06.30~2021.06.29 | 0.10% | 420,000 | 420,000 | |
| 소 계 | 1,160,000 | 1,160,000 | ||||
| 차감: 현재가치할인차금 | (156,750) | (211,874) | ||||
| 합 계 | 1,003,250 | 948,126 |
| (*) | 종업원 복지 시설 등을 위한 차입금입니다. 당분기 중 차입금과 관련하여 이자비용 55백만원을 인식하였습니다. |
② 거래내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 거 래 내 용 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 임원 차입금 | 상환 | - | 725,000 |
&cr(4) 보고기간말 현재 지배ㆍ종속 관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 안덕태(북경)생물과기유한공사 | 중국 | 100 |
| (주)엔도더마 | 대한민국 | 44.48 |
&cr(5) 종속기업과의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수익 등 | 비용 등 | 채무 등 | 채권 등(*) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ||||
| (주)엔도더마 | 33,000 | 168,920 | 25,300 |
| (*) | 당분기 중 종속회사에게 2,000백만원을 대여하였으며, 이에 대해 손상차손 2,000백만원을 인식하였습니다. |
&cr② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수익 등 | 비용 등 | 채무 등 | 채권 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ||||
| (주)엔도더마 | 51,009 | 495,461 | 22,000 | 3,300 |
&cr (6) 당분기 중 종속기업과의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 종속기업 | 대여 | 회수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금(*) | (주)엔도더마 | 2,000,000 | - |
| (*) | 당분기 중 종속회사에 대한 단기대여금 손상차손(기타의 대손상각비) 2,000백만원을 인식하였습니다. |
8. 단기투자자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 단기투자자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 채무증권-당기손익-공정가치측정 | 6,024,192 | 10,045,470 |
&cr당기손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 이자 율은 2.0% 이며 1년 이내에 만기가 도래합니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 단기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,045,470 | 20,047,664 |
| 취득 | 23,000,000 | 60,415,742 |
| 평가이익 | 123,323 | 286,054 |
| 처분 | (27,144,600) | (70,703,990) |
| 기말금액 | 6,024,192 | 10,045,470 |
&cr
9. 종속기업투자
보고기간말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 지분율(%) | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 안덕태(북경)생물과기유한공사(*1) | 중국 | 100.0 | 348,265 | 160,158 | 160,158 |
| (주)엔도더마(*2) | 대한민국 | 44.48 | 6,976,515 | 1,748,817 | 1,748,817 |
| 합 계 | 7,324,780 | 1,908,975 | 1,908,975 |
| (*1) | 전기 중 30백만원의 손상차손을 인식하였습니다. |
| (*2) | 전기 중 5,228백만원의 손상차손을 인식하였습니다. |
10. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 기초금액 | 11,605,964 | 16,973,290 | 4,861,193 | 1,099,553 | 125,688 | 1,040,088 | 35,705,776 | ||
| 회계정책변경 | 363,517 | 1,050 | 364,567 | ||||||
| 처분금액 | (74,457) | (72,236) | (146,693) | ||||||
| 취득금액 | 280,568 | 10,000 | 12,330 | 24,009 | 173,200 | 500,107 | |||
| 기말금액 | 11,605,964 | 16,973,290 | 5,141,761 | 1,109,553 | 51,231 | 1,052,418 | 315,289 | 174,250 | 36,423,757 |
| 감가상각누계액: | |||||||||
| 기초금액 | (1,888,923) | (2,537,989) | (972,224) | (98,913) | (828,466) | (6,326,516) | |||
| 처분금액 | 62,048 | 62,048 | |||||||
| 감가상각비 | (318,514) | (370,949) | (68,469) | (14,365) | (97,627) | (88,521) | (958,445) | ||
| 기말금액 | (2,207,438) | (2,908,938) | (1,040,693) | (51,231) | (926,093) | (88,521) | (7,222,913) | ||
| 정부보조금: | |||||||||
| 기초금액 | (5,000) | (3,113) | (8,113) | ||||||
| 감소액 | 1,125 | 681 | 1,806 | ||||||
| 기말금액 | (3,875) | (2,432) | (6,307) | ||||||
| 장부금액: | |||||||||
| 기초금액 | 11,605,964 | 15,084,367 | 2,318,204 | 127,329 | 26,775 | 208,509 | 29,371,147 | ||
| 기말금액 | 11,605,964 | 14,765,853 | 2,228,948 | 68,861 | 123,894 | 226,768 | 174,250 | 29,194,537 |
&cr(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||
| 기초금액 | 11,602,664 | 16,843,290 | 4,861,193 | 1,030,103 | 125,688 | 955,790 | 35,418,728 |
| 취득금액 | 3,300 | 130,000 | - | 69,450 | - | 84,298 | 287,048 |
| 기말금액 | 11,605,964 | 16,973,290 | 4,861,193 | 1,099,553 | 125,688 | 1,040,088 | 35,705,776 |
| 감가상각누계액: | |||||||
| 기초금액 | - | (1,467,547) | (2,028,101) | (752,907) | (73,643) | (659,023) | (4,981,221) |
| 감가상각비 | - | (421,376) | (509,888) | (219,317) | (25,270) | (169,444) | (1,345,295) |
| 기말금액 | - | (1,888,923) | (2,537,989) | (972,224) | (98,913) | (828,467) | (6,326,516) |
| 정부보조금: | |||||||
| 기초금액 | - | - | (6,500) | - | - | (4,022) | (10,522) |
| 감소액 | - | - | 1,500 | - | - | 909 | 2,409 |
| 기말금액 | - | - | (5,000) | - | - | (3,113) | (8,113) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초금액 | 11,602,664 | 15,375,743 | 2,826,592 | 277,196 | 52,045 | 292,745 | 30,426,985 |
| 기말금액 | 11,605,964 | 15,084,367 | 2,318,204 | 127,329 | 26,775 | 208,508 | 29,371,147 |
11. 무형자산
&cr(1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||
| 기초금액 | 57,634 | 269,387 | 475,123 | 1,457,275 | 2,259,420 |
| 취득금액 | 13,600 | 13,600 | |||
| 처분금액 | (1,048,475) | (1,048,475) | |||
| 기말금액 | 57,634 | 269,387 | 488,723 | 408,800 | 1,224,544 |
| 상각누계액: | |||||
| 기초금액 | (51,632) | (251,428) | (347,426) | (650,486) | |
| 무형자산상각비 | (1,840) | (17,959) | (41,842) | (61,641) | |
| 기말금액 | (53,472) | (269,387) | (389,269) | (712,127) | |
| 장부금액: | |||||
| 기초금액 | 6,002 | 17,959 | 127,696 | 1,457,275 | 1,608,933 |
| 기말금액 | 4,162 | 99,454 | 408,800 | 512,417 |
(2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||
| 기초금액 | 57,634 | 269,387 | 460,873 | 639,675 | 1,427,569 |
| 취득금액 | - | - | 14,250 | 817,600 | 831,850 |
| 기말금액 | 57,634 | 269,387 | 475,123 | 1,457,275 | 2,259,419 |
| 상각누계액: | |||||
| 기초금액 | (48,839) | (197,550) | (272,770) | - | (519,159) |
| 무형자산상각비 | (2,793) | (53,878) | (74,656) | - | (131,327) |
| 기말금액 | (51,632) | (251,428) | (347,426) | - | (650,486) |
| 장부금액: | |||||
| 기초금액 | 8,795 | 71,837 | 188,103 | 639,675 | 908,410 |
| 기말금액 | 6,002 | 17,959 | 127,697 | 1,457,275 | 1,608,933 |
12. 차입금&cr
(1) 보고기간말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 내 역 | 연이자율 | 만 기 일 | 당분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금(*) | 임원 등 | 종업원 복지 | 0.10% | 2021.06.29 등 | 1,160,000 | 1,160,000 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | (156,750) | (211,874) | ||||
| 장기차입금 계 | 1,003,250 | 948,126 |
(*) 종업원 복지 시설 등을 위한 차입금입니다.
(2) 신규로 차입되거나 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내 역 | 기초금액 | 차입 | 상환 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임원 등 | 종업원복지 | 1,160,000 | - | - | 1,160,000 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내 역 | 기초금액 | 차입 | 상환 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임원 등 | 종업원복지 | 1,885,000 | - | (725,000) | 1,160,000 |
13. 전환사채&cr&cr(1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채(*) | 24,000,000 | 24,000,000 |
| 사채상환할증금 | 8,336,420 | 3,868,416 |
| 전환권조정 | (8,590,041) | (6,900,702) |
| 합 계 | 23,746,379 | 20,967,714 |
&cr(2) 전환사채의 주요 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제10회 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 무기명식 무보증 사모 |
| 권면 총액 | 300억원 |
| 발행일 | 2016.12.20 |
| 만기일 | 2022.12.20 |
| 액면이자율 | 0.00% |
| 보장수익률 | 5.00% |
| 주당 전환가격(*) | 17,800원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 2017.12.21 ~ 2022.11.20 |
| 조기상환청구권 | 2021.03.20 이후 매 3개월 마다 |
| (*) | 발행시 주당 전환가격으로 당사의 주가 변동 및 주식 희석 발생에 따라 주당 전환가격은 변동할 수 있습니다. |
&cr한편, 2019년 8월 12일자로 당해 전환사채의 만기, 만기이자율, 조기상환청구권, 전환청구기간 및 만기시 보장수익률 등의 조건이변경되었습니다.&cr&cr(2) 상기 전환사채에 부여된 전환권은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 지분상품의 분류요건을 충족하므로 자본잉여금으로 계상하였습니다.
14. 우발채무 및 약정사항&cr &cr (1) 보고기간말 현재 당사는 서울보증보험(주)으로부터 이행보증 등과 관련하여 174,710천원의 보증을 제공받고 있습니다.
&cr (2) 보고기간말 현재 당사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 보험내역 | 보험회사 | 부보금액 |
| --- | --- | --- |
| 생산물배상책임보험 | 중소기업중앙회 | USD 3,000,000 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 1,000,000 | |
| 기업종합보험 | 엠지손해보험(주) | 25,531,062 |
| 임원배상책임보험 | 엠지손해보험(주) | 3,000,000 |
&cr (3) 보고기간말 현재 당사가 원고 및 피고로 계류중인 소송 사건 (소송가액: 50 백만원 )은 2건 입 니 다. 당사는 상기 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다.&cr
(4) 영업활동의 불확실성
&cr1) 2015년 4월 30일 식품의약품안전처는 당사에 보관중인 백수오 원료에 대한 이엽우피소의 혼입 여부 검사 결과 이엽우피소가 검출되었음을 발표하였습니다.
&cr2) 2015년 5월 26일 당사는 식품의약품안전처로부터 백수오와 관련된 당사의 유통중인 제품에 대하여 자율적으로 회수 할 것을 요청 받았습니다. 이에 따라 당사는 유통중인 백수오 관련 제품에 대한 자율적인 회수를 진행하였으며, 이와 관련하여 2016년과 2015년 중 3,360백만원 및 7,237백만원의 비용을 각각 인식하였습니다. 향후 이엽우피소가 혼입되지 아니한 백수오원료를 확보할 수 있도록 국내 농가 및 지방자치단체, 농업협동조합 등과 긴밀한 노력을 통하여 원료 확보에 최선을 다하고 있습니다. &cr
3) 경인지방식품의약품안전청의 행정처분 명령
2015년 5월 28일 당사는 경인지방식품의약품안전청으로부터 다음과 같이 행정처분명령을 받았습니다.
- 품목제조정지 2개월(2015년 5월 29일부터 2015년 7월 28일까지)
- 백수오등복합추출물(재공품) 및 홍백수오(제품)의 폐기
&cr경인지방식품의약품안전청의 처분에 따라 2015년 중 백수오등복합추출물의 제조를 일시적으로 중단하였으며, 이와 관련된 재고자산에 대해 서 는 2017년 ( 1,681백만원) , 2016년(99백만원)과 2015년(6,159백만원) 중 폐기 를 하였습니다.
4) 당사는 당사 원료의 이엽우피소 혼입경로에 대한 검찰의 수사를 받았으며 2015년6월 26일 무혐의 처분을 받았습니다.&cr&cr5) 당사는 2015년 8월부터 식품의약품안전처의 검사명령제에 의한 유전자 검사 등을통하여 백수오로 판정된 원재료를 사용하여 제품 생산을 재개하였습니다.&cr&cr6) 당사는 식품의약품안전처로부터 허위ㆍ과장 광고 혐의로 검찰에 송치되었으며, 이에 대하 여 2016년 중 검찰의 공소가 제기되어 법원에 계류중에 있습니다. 또한, 상기 허위ㆍ과장 광고 혐의와 관련하여 경인지방식품의약품안전청으로부터 건강기능식품벤처제조업에 대하여 2016년 3월 14일부터 2016년 3월 20일까지 영업정지, 백수오궁 등 제품에 대해 2016년 3월 14일부터 2016년 5월 13일까지 품목제조 정지 처분을 받았습니다.&cr
그러나 당사는 영업정지처분 및 품목류제조정지처분에 대해 처분 취소 및 집행정지신청을 제기하였고, 2016년 3월 14일 청구 사건(처분 취소)의 판결선고시까지 그 효력을 정지한다는 결정문을 수령하였으며, 2019년 7월 10일 영업정지처분 및 품목류제조정지처분을 취소한다는 판결이 선고되었습니다(경인지방식품의약품안전청이 당 판결에 불복하여 항소). 이에 따라 판결선고까지 영업활동에 유의적인 영향이 없을 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr7) 당사는 벤처기업으로서 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로영업환경의 변화나 기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 재무제표는 이러한 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.
&cr(5) 관리종목 지정&cr당사는 전기에 9,689백만원의 영업손실이 발생하였고, 이로 인하여 최근 4사업연도 연속 영업손실(전전기: 5,338백만원, 전전전기: 9,347백만원, 전전전전기: 10,595백만원) 발생으로 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3의2호에 따라 관리종목으로 지정되었습니다.&cr&cr
15. 종업원급여&cr 당사는 확정기여형의 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정기여제도에 따라 당분기 및 전분기에 인식한 퇴 직급 여는 340,781천원 및 391,970천원 입니 다. &cr &cr
16. 반품충당부채&cr당분기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 6,176 | 223 |
| 전입금액 | (4,104) | 5,953 |
| 기말금액 | 2,072 | 6,176 |
&cr 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라, 반품권리가 부여된 제품및상품 판매분에 대해 환불부채를 결제할 때, 고객에게서 제품및상품을 회수할 권리가 2,436천원만큼 인식되었습니다.
&cr
17. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 자 본 금 | 주식발행&cr초과금 | 주식수 | 자 본 금 | 주식발행&cr초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 20,665,822주 | 10,332,911 | 32,991,721 | 20,231,040주 | 10,115,520 | 26,517,263 |
| 전환사채의 전환 | - | - | - | 434,782주 | 217,391 | 6,474,458 |
| 기말잔액 | 20,665,822주 | 10,332,911 | 32,991,721 | 20,665,822주 | 10,332,911 | 32,991,721 |
&cr(2) 기타자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 7,258,881 | 8,943,936 |
| 전환사채의 전환 | - | (1,685,055) |
| 기말 | 7,258,881 | 7,258,881 |
&cr
18. 법인세&cr
(1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세차감전순손실 발생으로 인하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.
&cr(2) 당분기말 현재 당사는 일시적차이, 이월세액공제 및 이월결손금에 대하여 미래과세소득의 발생으로 인한 법인세효과를 예측할 수 없어 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. &cr&cr
19. 주당손익&cr&cr(1) 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순손실 | (3,516,012,553) | (8,785,225,030) | (1,966,979,347) | (4,183,664,929) |
| 가중평균보통유통주식수(*) | 20,484,263주 | 20,484,263주 | 20,437,004주 | 20,180,075주 |
| 기본주당순손실 | (172) | (429) | (96) | (207) |
| (*) | 당분기 가중평균유통주식수의 계산내역:&cr3개월 (20,484,263X92일) ÷ 92일 = 20,484,263주&cr 누적 (20,484,263X273일) ÷ 273일 = 20,484,263주&cr&cr전분기 가중평균유통주식수의 계산내역:&cr3개월 [(20,049,481주x10일)+(20,484,263주x82일)] ÷ 92일 = 20,437,004주&cr누적 [(20,049,481주x191일)+(20,484,263주x82일)] ÷ 273일 = 20,180,075주 |
&cr(2) 당분기 및 전분기는 손실이 발생함에 따라 희석효과가 없으므로 희석주당손익을 산정하지 않습니다. &cr&cr(3) 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으나, 당분기말 현재 반희석효과로 인해 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 행사가격(원) | 발행가능 주식수 | 청구가능기간 |
| --- | --- | --- | --- |
| 10차 전환사채 | 12,500 | 1,920,000 | 2017.12.21. ~ 2022.11.20. |
20. 금융상품&cr
(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. 또한 당분기에는 리스부채의 공정가치 공시가 요구되지 않습니다.&cr
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-공정가치 측정 | 기타&cr금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | - | 6,024,192 | - | 6,024,192 | - | 6,024,192 | - | 6,024,192 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 7,647,131 | - | - | 7,647,131 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 1,199,226 | - | - | 1,199,226 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,402,147 | - | - | 1,402,147 | - | - | - | - |
| 합계 | 10,248,504 | 10,248,504 | - | - | - | - | ||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 1,286,844 | 1,286,844 | - | - | - | - |
| 장기매입채무및기타장기채무 | - | - | 56,000 | 56,000 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | - | - | 1,003,250 | 1,003,250 | - | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | 23,746,379 | 23,746,379 | ||||
| 리스부채 | - | - | 232,809 | 232,809 | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | 26,325,283 | 26,325,283 | - | - | - | - |
| (*) | 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자율은 2.0% 입니다. |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-공정가치 측정 | 기타&cr금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | - | 10,045,470 | - | 10,045,470 | - | 10,045,470 | - | 10,045,470 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 7,079,740 | - | - | 7,079,740 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 855,773 | - | - | 855,773 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,543,307 | - | - | 1,543,307 | - | - | - | - |
| 합계 | 9,478,820 | - | - | 9,478,820 | - | - | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 1,855,636 | 1,855,636 | - | - | - | - |
| 유동성전환사채 | - | - | 20,967,714 | 20,967,714 | - | - | - | - |
| 장기매입채무및기타장기채무 | - | - | 56,000 | 56,000 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | - | - | 948,126 | 948,126 | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | 23,827,476 | 23,827,476 | - | - | - | - |
| (*) | 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자율은 1.8% 입니다. |
&cr(2) 단기대여금의 손상&cr당분기 중 당사는 상각후원가로 측정하는 기타채권과 관련하여 2,000백만원의 손상을 인식하였습니다. 손상차손은 요약포괄손익계산서의 영업외비용에 포함되어 있습니다.&cr
21. 수익&cr
(1) 당사의 주요 수익은 건강기능식품과 화장품 판매입니다. 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장과 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||||
| 국내 | 1,498,254 | 3,797,587 | 2,108,863 | 5,463,472 |
| 미주 및 유럽 지역 | 193,000 | 484,033 | 271,385 | 578,985 |
| 기타아시아 | 330,992 | 1,367,083 | 291,517 | 745,107 |
| 합계 | 2,022,246 | 5,648,703 | 2,671,765 | 6,787,564 |
| 주요제품 | ||||
| 건강기능식품 | 1,842,494 | 5,327,297 | 2,579,457 | 5,907,348 |
| 화장품 | 179,752 | 321,406 | 92,308 | 880,217 |
| 합계 | 2,022,246 | 5,648,703 | 2,671,765 | 6,787,564 |
| 수익인식시기 | ||||
| 한 시점에 이행 | 2,022,246 | 5,648,703 | 2,671,765 | 6,787,564 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 2,022,246 | 5,648,703 | 2,671,765 | 6,787,564 |
&cr (2) 계약 잔액&cr당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 2,156,698 | 2,553,549 |
한편, 상기 수취채권에 대하여 당분기말 990백만원(전기말: 1,788백만원) 대손충당금이 설정되어 있습니다.
&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-----------24,000---24,000---24,000---24,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정)
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.&cr&cr가. 연결재무제표
제19기 3분기 (당기)삼정회계법인--제18기(전기)삼정회계법인적정
(1) 관리종목 지정사유 발생&cr 연결재무제표에 대한 주석 13에서 설명하고 있는 바와 같이 당기에 별도재무제표 상9,689백만원의 영업손실 이 발생하였습니다. 이로 인하여 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생으로 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3의2호에 따라 관리종목 지정사유가 발생하였습니다.&cr (2) 영업활동의 불확실성
연결재무제표에 대한 주석 13에서 설명하고 있는 바와 같이, 2015년 중 식품의약품안전처의 자율회수 요청 및 경인지방식품의약품안전청의 행정처분 명령 등이 연결회사의 경영성과에 영향을 미쳤습니다. 동 일련의 진행상황으로 인해 향후 연결회사의 경영성과도 영향을 받을 수 있습니다.
제17기(전전기)삼정회계법인적정 연 결 재무제표 감사보고서 이용의 합리적인 의사결정에 참고가 될 것이라고 판단되는 사항으로서 주석 16에서 설명하고 있는 바와 같이, 2015년 중 식품의약품안전처의 자율회수 요청 및 경인지방식품의약품안전청의 행정처분 명령 등이 회사의 경영성과에영향을 미쳤습니다. 동 일련의 진행상황으로 인해 향후 회사의 경영성과도 영향을 받을 수 있습니다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
&cr
나. 재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제19기 3분기(당기) | 삼정회계법인 | - | - |
| 제18기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | (1) 관리종목 지정사유 발생&cr 재무제표에 대한 주석 14에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 당기에 9,689백만원의 영업손실 이 발생하였으며, 이로 인하여 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생으로 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3의2호에 따라 관리종목 지정사유가 발생하였습니다.&cr (2) 영업활동의 불확실성 재무제표에 대한 주석 14에서 설명하고 있는 바와 같이, 2015년 중 식품의약품안전처의 자율회수 요청 및 경인지방식품의약품안전청의 행정처분 명령 등이 회사의 경영성과에 영향을 미쳤습니다. 동 일련의 진행상황으로 인해 향후 회사의 경영성과도 영향을 받을 수 있습니다. |
| 제17기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 재무제표 감사보고서 이용의 합리적인 의사결정에 참고가 될 것이라고 판단되는 사항으로서 주석 17에서 설명하고 있는 바와 같이, 2015년 중 식품의약품안전처의 자율회수 요청 및 경인지방식품의약품안전청의 행정처분 명령 등이 회사의 경영성과에 영향을 미쳤습니다. 동 일련의 진행상황으로 인해 향후 회사의 경영성과도 영향을 받을 수 있습니다. |
&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기 3분기(당기)삼정회계법인별도 및 연결 분기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr내부회계관리제도 검토--제18기(전기)삼정회계법인별도 및 연결 반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr내부회계관리제도 검토85,0001,163제17기(전전기)삼정회계법인별도 및 연결 반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr내부회계관리제도 검토73,0001,155
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기 3분기(당기)----------제18기(전기)----------제17기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr
(1) 이사회의 구성에 관한 사항
이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무 집행을 감독하고 있습니다.
당사는 사업보고서 제출일 현재 대표이사 1인을 포함한 3인의 이사로 이사회가 구성되어 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.&cr
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천여부
당사는 상법 제362조 및 당사 정관 제22조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회일 2주간 전에 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다.
(3) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황&cr당사는 사업보고서 제출일 현재 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.
&cr (4) 사외이사 현황&cr당사는 사업보고서 제출일 현재 사외이사를 선임하고 있지 않습니다.&cr
나. 이사회의 운영에 관한 사항
| 구 분 | 이사회 운영규정 |
|---|---|
| 구성과&cr소집 | 제4조 (구성) &cr① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. &cr② 이사회의 구성원은 3인 이상 5인 이하로 한다. &cr제9조 (소집권자) &cr① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. &cr② 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다.이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. &cr제10조 (소집절차) &cr① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. &cr이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. |
| 권한 | 제3조 (권한) &cr① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 본 규정 제 12조(부의사항)에 열거한 업무집행에 관한 사항을 의결한다. &cr② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. &cr제12조 (부의사항) &cr① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. &cr1. 주주총회에 관한 사항 &cr(1) 주주총회의 소집 &cr(2) 영업보고서의 승인 &cr(3) 재무제표의 승인 &cr(4) 정관의 변경 &cr(5) 자본의 감소 &cr(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 &cr(7) 주식의 소각 &cr(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 &cr(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 &cr(10) 이사, 감사의 선임 및 해임 &cr(11) 주식의 액면미달발행 &cr(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 &cr(13) 주식배당 결정 &cr(14) 주식매수선택권의 부여 &cr(15) 이사, 감사의 보수 &cr(16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 &cr(17) 기타 주주총회에 부의할 의안 &cr2. 경영에 관한 사항 &cr(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 &cr(2) 대표이사의 선임 및 해임 &cr(3) 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 &cr(4) 공동대표의 결정 &cr(5) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 &cr(6) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 &cr(7) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 &cr(8) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 &cr(9) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 &cr(10) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 &cr3. 재무에 관한 사항 &cr(1) 투자에 관한 사항 &cr(2) 중요한 계약의 체결 &cr(3) 중요한 재산의 취득 및 처분 &cr(4) 결손의 처분 &cr(5) 중요시설의 신설 및 개폐 &cr(6) 신주의 발행 &cr(7) 사채의 모집 &cr(8) 준비금의 자본전입 &cr(9) 전환사채의 발행 &cr(10) 신주인수권부사채의 발행 &cr(11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 &cr(12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 &cr4. 이사에 관한 사항 &cr(1) 이사와 회사간 거래의 승인 &cr(2) 타회사의 임원 겸임 &cr5. 기 타 &cr(1) 중요한 소송의 제기 &cr(2) 주식매수선택권 부여의 취소 &cr(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요 하다고 인정하는 사항 &cr② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. &cr1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 &cr2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 &cr3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
| 결의방법 | 제11조 (결의방법)&cr① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.&cr② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. &cr③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. &cr제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 의사록 | 제15조 (의사록) &cr① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. &cr② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. &cr③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. &cr회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. |
&cr 다. 이사회의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2018-1 | 2018-02-09 | 제17기 재무제표 승인의건 | 가결 |
| 2018-2 | 2018-03-02 | 제17기 정기주주총회 개최일정 확정의 건&cr 제17기 정기주주총회 안건 확정의 건 | 가결&cr가결 |
| 2018-3 | 2018-08-02 | 사내규정 (임직원 주택자금 대출규정) 개정의 건&cr임직원 주택자금 대출의 건 | 가결&cr가결 |
| 2018-4 | 2018-11-15 | 관계사 금융기관 여신거래 지급보증의 건&cr임직원 주택자금 대출의 건 | 가결&cr가결 |
| 2019-1 | 2019-01-15 | 관계사 자금대여의 건&cr당좌차월 한도 개설의 건 | 가결&cr가결 |
| 2019-2 | 2019-02-11 | 제18기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2019-3 | 2019-02-28 | 제18기 정기주주총회 개최일정 확정의 건&cr제218기 정기주주총회 안건 확정의 건 | 가결&cr가결 |
| 2019-4 | 2019-03-11 | 지점 이전의 건(고객센터지점) | 가결 |
| 2019-5 | 2019-05-10 | 관계회사 자금 대여의 건 | 가결 |
| 2019-6 | 2019-06-10 | 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 2019-7 | 2019-08-12 | 제10회차 전환사채인수계약 변경의 건 | 가결 |
| 2019-8 | 2019-08-19 | 내부회계관리제도 개정의 건 | 가결 |
&cr 라. 이사의 독립성&cr&cr당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 대표이사 1인을 포함한 사내이사 3인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사의 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로확정하고 있습니다&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격사유여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이선희 | 전) (주)경남은행 본부장(기업금융)&cr전) SC제일은행, 국내기업금융/부행장&cr현) (주)내츄럴엔도텍 감사 | 해당사항 없음 | - |
&cr 나. 감사의 독립성&cr감사의 감사업무에 필요한 독립성 확보를 위하여 당사의 정관 및 감사직무 규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
| 감사의 직무 (정관 제48조) |
|---|
| 제48조 (감사의 직무) &cr1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr5. 감사에 대해서는 제39조의4항 및 제39조의2의 조항을 준수한다. |
| 감사직무 규정 |
|---|
| 제1조 (목적) &cr이 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다. &cr&cr제2조 (기본적 직무) &cr① 감사는 이사와는 그 직책을 달리하는 독립적 위치로, 주주의 신탁과 사회의 요청에 응하기 위하여 회사의 건전한 경영과 사회적 신뢰 향상을 위해 노력해야 한다. &cr② 감사는 이사의 직무집행이 법령 등에 위반할 우려가 있을 경우, 이사에 대해서 필요한 조언 또는 권고를 실시하며, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지할 수 있도록 직무를 정확히 수행해야 한다. &cr&cr제3조 (감사의 종류) &cr감사의 종류는 다음과 같다. &cr① 정기감사: 감사계획에 의하여 년 1회 이상 정기적으로 실시한다. &cr② 특별감사: 대표이사 또는 감사가 필요하다고 인정하는 경우에 수시로 실시한다. &cr&cr제4조 (감사 계획) &cr감사는 중요성, 적시성 그 외 필요한 요소를 고려하여 감사 방침을 세우고, 조사 대상 및 방법을 선정하여 감사 계획을 작성해야 한다. &cr&cr제5조 (내부회계관리제도) &cr감사는 내부회계 관리자가 보고하는 내부회계 관리제도의 운용실태를 평가하여 이사회에 보고하고 이를 본사에 비치하여야 한다. 시정의견이 있는 경우에는 이를 포함하여 보고하여야 한다. &cr&cr제6조 (이사회 출석) &cr① 감사는 이사회에 출석하여 필요에 따라 보고를 실시하고 의견을 말한다. &cr② 감사는 이사가 회사의 목적 외의 행위 그 외 법령에 위반하는 행위를 한 경우 또는 그럴 우려가 있는 경우 이를 이사회에 보고해야 한다. &cr③ 감사는 2항의 보고를 하기 위해 필요한 경우, 이사회 소집을 요구할 수 있다. &cr감사는 이사회 의사록의 기재 내용을 확인하고 기명 날인 해야 한다. &cr&cr제7조 (중요한 회의 출석) &cr① 감사는 이사회 외에도 중요한 의견 결정 과정 및 업무의 집행 상황을 파악하기 위해 이사와 협의하여 중요 회의에 출석해야 한다. &cr② 제1항의 회의에 출석하지 않는 경우 감사는 심의 사항에 대한 설명을 듣고 관계 자료를 열람해야 한다. &cr&cr제8조 (문서 열람) &cr감사는 주요 품의서 외 업무 집행에 관한 중요한 문서를 열람하고, 필요에 따라 이사 또는 담당자에게 그 설명을 요구해야 한다. &cr&cr제9조 (재산의 조사) &cr① 감사는 자산의 실질 가치를 파악하기 위해 노력해야 한다. &cr② 감사는 중요한 자산의 취득·처분 및 관리에 대해 조사하고, 법령 등에 위반하는 사실이 없는지 유의하여, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지하도록 이사에게 조언해야 한다. &cr&cr제10조 (그 외 거래의 조사) &cr감사는 제8조 이외의 중요 또는 비통상 거래 등에 대해 법령에 위반하는 사실이 없는지 유의하여, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지하도록 이사에게 조언해야 한다. &cr&cr제11조 (현장 조사) &cr① 감사는 본사 각 부문을 조사하여 업무가 적법하고 적정하게 행해지고 있는지 확인하고, 아울러 회사의 업무 전반의 실정을 파악해야 한다. &cr② 감사는 제1항의 조사 결과, 필요한 경우에는 이사 또는 담당자에게 조언 또는 권고를실시한다.&cr&cr제12조 (정보 관리의 조사) &cr감사는 소정의 문서·규정, 중요한 기록 및 그 외 중요한 정보의 정비·보존 등 그 관리상황을 조사하고, 필요에 따라 이사 또는 사용자에게 설명을 요구한다. &cr&cr제13조 (내부 통제상의 제도에 관한 의견) &cr① 감사는 회사의 내부 통제상 조직·규정·절차 등의 제도 및 운용에 대해 의견이 있을 경우, 이사에게 의견을 개진해야 한다. &cr② 감사는 1항의 제도에 변경이 발생한 경우, 이사에게 해당 사실을 보고하도록 요구해야 한다. &cr&cr제14조 (회계 방침에 관한 의견) &cr① 회사가 회계 방침, 회계 처리 방법 및 계산서류 등의 기재 방법을 변경하는 경우, 감사는 변경의 이유 및 그 영향에 대해서 미리 보고하도록 이사에게 요구해야 한다. &cr② 감사는 회계방침, 회계처리 방법 등에 문제가 있다고 판단한 경우, 이사에게 그 의견을 개진해야 한다. &cr&cr제15조 (감사 보고서의 작성) &cr감사는 감사의 일상 감사를 근거로 하여, 감사 보고서를 정확하고 명료하게 작성한다. 다른 의견이 있는 경우에는 그 의견을 기재한다. &cr&cr제16조 (주주총회에서의 보고) &cr감사는 주주총회에 제출되는 의안 및 서류에 대해서 위법 또는 현저히 부당한 사항의 유무를 조사하고, 필요한 경우에는 주주총회에 보고해야 한다. &cr&cr제17조 (주주총회에서의 설명 의무 등) &cr① 감사는 주주총회에서 주주가 질문한 사항에 대해 의장의 의사 운영에 따라 설명한다. &cr② 감사는 주주총회 회의록에 의사의 요령 및 그 결과가 정확히 기록되어 있는지 확인해야 한다. |
&cr 다. 감사의 주요 활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2016-1 | 2016-6-27 | 금원차입계약 만기 연장의 건 | 가결 |
| 2016-2 | 2016-8-30 | 대표이사 보선의 건&cr지배인 보선의 건 | 가결&cr가결 |
| 2016-3 | 2016-8-30 | 제8회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 결정의 건 | 가결 |
| 2016-4 | 2016-10-10 | 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 결정의 건 | 가결 |
| 2016-5 | 2016-12-16 | 제10회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 결정의 건 | 가결 |
| 2017-2 | 2017-2-10 | 제16기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2018-1 | 2018-2-9 | 제17기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2019-2 | 2019-2-11 | 제18기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2019-6 | 2019-06-10 | 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 2019-7 | 2019-8-12 | 제10회차 전환사채인수계약 변경의 건 | 가결 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
감사위원회 교육 미실시 내역
경영상의 중요한 내용이 있을 경우 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 별도 교육은 실시하지 않았습니다.&cr감사의 교육내용 등에 대해서는 검토중이며 필요할 경우 논의하여 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 감사 지원조직을 갖추고 있지 않습니다.&cr
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 상법 제542조의 13에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당되지 않아 준법지원인 지원조직을 갖추고 있지 않습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr
나. 소수주주권&cr당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr
다. 경영권 경쟁&cr당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김재수최대주주보통주3,615,59317.503,615,59317.50-이권택전임원보통주75,9980.3770,0000.34-김경희특수관계인보통주11,0000.0511,0000.05-이승연특수관계인보통주30,0000.1530,0000.15-이용욱등기임원보통주3,6000.023,6000.02-보통주3,736,19118.093,730,19318.06-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 주요경력 | 비고 |
| 김재수 | 전 한국바이오협회 이사&cr전 내츄럴엔도텍 대표이사 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이용욱남1968년 09월대표이사등기임원상근총괄서울대학교 산림자원학사&cr서울대학교 농학박사&cr환인제약(주) 연구소&cr한국생명공학연구원&cr광동제약(주) 연구원&cr(주)오스코텍 연구소&cr내츄럴엔도텍 대표이사(2019.06. ~ 현재)3,600-특수관계인신임2021년 03월 26일장현우남1970년 02월법무실장등기임원상근법무
서강대학교 법학전문대학원 겸임교수
대한변호사협회 상임이사(교육이사)
대한변협 변호사연수원 부원장
언론중재위원회 서울 중재부 중재위원&cr내츄럴엔도텍 등기이사 (2014.3 ~ 2016.8)&cr내츄럴엔도텍 대표이사 (2016.8 ~ 2019.06)&cr내츄럴엔도텍 등기이사(2019.06 ~ 현재)
- -없음연임2020년 03월 27일김희도남1973년 06월생산본부장등기임원상근생산총괄
서강대학교 화공생명공학과 석사&cr㈜리포젠 이사
현 내츄럴엔도텍 생산본부장
3,154-없음신임2021년 03월 26일이선희남1951년 05월감사등기임원비상근감사(주)경남은행 본부장(기업금융)&crSC제일은행, 국내기업금융/부행장&cr(주)내츄럴엔도텍 감사--없음연임-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
내츄럴엔도텍남40---403.571,758,55143,964-내츄럴엔도텍여31-2-332.69748,97222,696-71-2-73----
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사33,000,000-감사1300,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4372,53293,133-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3327,532109,177---------145,00045,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
안덕태(북경)생물과기&cr유한공사(비상장)2015.02.11현지법인66-100160----100160162-29(주)엔도더마&cr(비상장)2015.01.09사업다각화4592,237,703441,749---2,237,703441,7494,518-7,086--1,909-----1,9094,680-7,115
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여
| (단위 : 백만원 ) |
| 대상자 | 회사와의 관계 | 종류 | 일자 | 목적 | 금액(잔액) | 조건 | 담보 | 승인절차(이사회 등) | 비고 |
| 김재수 | 최대주주 | 주택자금대출 | 2018년 8월 10일 &cr2018년 11월 16일 | 주택자금대출 | 700(600)&cr400(400) | 3년거치 10년 분할상환 | 엔도더마 주식 등 | 이사회 승인 |
&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr 해당사항 없음.&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr 해당사항 없음.&cr &cr4. 대주주 이외의 이해관계자와(주주, 직원 등)의 거래&cr&cr(1) 차입금&cr ① 내역
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 채 권 자 | 관 계(*2) | 대 여 기 간 | 이 자 율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성&cr장기차입금(*1) | 권순창 | 전임원 | - | - | - | - |
| 김태천 | 전임원 | - | - | - | - | |
| 김철환 | 전임원 | - | - | - | - | |
| 이권택 | 임직원 | - | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | ||||
| 장기차입금(*1) | 김철환 | 전임원 | 2014.10.30~2021.10.29 | 0.10% | 740 | 740 |
| 이권택 | 임직원 | 2016.06.30~2021.06.29 | 0.10% | 420 | 420 | |
| 소 계 | 1,160 | 1,160 | ||||
| 차감: 현재가치할인차금 | (157) | (212) | ||||
| 장기차입금 계 | 1,003 | 948 | ||||
| 합 계 | 1,003 | 948 |
| (*1) | 종업원 복지 시설 등을 위한 차입금입니다. 당기 중 차입금과 관련하여 이자비용 37백만원 을 인식하였습니다. |
| (*2) | 당사와 채무자의 관계를 표시하였습니다. |
&cr② 거래내역
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 거 래 내 용 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 임원 차입금 | 상환 | - | 725 |
&cr(2) 주임종장기대여금
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 채 무 자 | 관 계(*2) | 대 여 기 간 | 이 자 율 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기대여금&cr(*1) | 김재수 | 최대주주 | 2018.08.13~2031.08.13 등 | 1.00% | 1,000 | 1,100 |
| 이용욱 | 대표이사 | 2014.12.30~2028.01.01 | 1.00% | 150 | 150 | |
| 장현우 | 등기이사 | 2016.12.05~2029.12.05 | 1.00% | - | 100 | |
| 기타 | 임직원 | 2017.01.09~2030.01.16 등 | 1.00% | 425 | 425 | |
| 소 계 | 1,575 | 1,775 | ||||
| 차감: 현재가치할인차금 | -326 | -384 | ||||
| 합 계 | 1,249 | 1,391 |
| (*1) | 장기대여금은 임직원 주택자금 대여금이며, 당기말 현재 연결실체는 장기대여금과 관 련하여 담보를 설정하고 있습니다. 당기 중 장기대여금과 관련하여 이자수익 13백만원 을 인식하였습니다. |
| (*2) | 당사와 채무자의 관계를 표시하였습니다. |
&cr&cr5. 기타 거래 내역&cr&cr(1) 종속기업 및 관계기업과의 거래 내역은 다음과 같습니다.
&cr① 당3분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수익 등 | 비용 등 | 채무 등 | 채권 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ||||
| (주)엔도더마(*) | 33,000 | 168,920 | 25,300 |
(*) 당분기 중 종속회사에게 2,000백만원을 대여하였으며, 이에 대해 손상차손 2,000백 만원을 인식하였습니다.
② 전3분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수익 등 | 비용 등 | 채무 등 | 채권 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ||||
| (주)엔도더마 | 51,009 | 495,461 | 22,000 | 3,300 |
&cr (2) 당3분기 중 종속기업과의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 종속기업 | 대여 | 회수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금(*) | (주)엔도더마 | 2,000,000 | - |
(*) 당3분기 중 종속회사에 대한 단기대여금 손상차손 2,000백만원을 인식하였습니다.
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시사항의 진행, 변경사항&cr&cr-해당사항 없음-&cr&cr&cr 2. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제18기&cr정기주주총회&cr('19.3.26) | 1. 제18기 재무상태표, 손익계산서 및 &cr이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr2. 이사 보수한도 승인의 건&cr3. 감사 보수한도 승인의 건&cr4. 감사 이선희 중임의 건&cr5. 정관 변경의 건 | 가결&cr&cr가결&cr가결&cr미상정&cr미상정 |
| 제17기&cr정기주주총회&cr('18.3.26) | 1. 제17기 재무상태표, 손익계산서 및 &cr이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr2. 이사 보수한도 승인의 건&cr3. 감사 보수한도 승인의 건&cr4. 이사 선임의 건&cr 4-1. 사내이사 이용욱 선임의 건&cr 4-2. 사내이사 김희도 선임의 건 | 가결&cr&cr가결&cr가결&cr&cr가결&cr가결 |
| 제16기&cr정기주주총회&cr('17.3.27) | 1. 제16기 재무상태표, 손익계산서 및 &cr이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr2. 이사 보수한도 승인의 건&cr3. 감사 보수한도 승인의 건&cr4. 이사 선임의 건&cr5. 장현우 이사 연임의 건&cr6. 정관 변경의 건 | 가결&cr&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 제15기&cr정기주주총회&cr('16.3.28) | 1. 제15기 재무상태표, 손익계산서 및 &cr이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr2. 이사 보수한도 승인의 건&cr3. 감사 보수한도 승인의 건&cr4. 감사 선임의 건 | 가결&cr&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 제14기&cr정기주주총회&cr('15.3.27) | 1. 제14기 재무상태표, 손익계산서 및 &cr이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr2. 이사 보수한도 승인의 건&cr3. 감사 보수한도 승인의 건&cr4. 정관 변경의 건&cr5. 이사 선임의 건&cr6. 감사 선임의 건 | 가결&cr&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
&cr&cr 3. 우발사항과 약정사항&cr
(1) 보고기간말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)으로부터 이행보증 등과 관련하여 174,726원 의 보증을 제공받고 있습니다. &cr
(2) 보고기간말 현재 연결실체의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 보험내역 | 보험회사 | 부보금액 |
| --- | --- | --- |
| 생산물배상책임보험 | 중소기업중앙회 | USD 3,000,000 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 2,000,000 | |
| 엠지손해보험(주) | USD 1,000,000 | |
| 기업종합보험 | 엠지손해보험(주) | 37,949,396 |
| 임원배상책임보험 | 엠지손해보험(주) | 3,000,000 |
&cr (3) 보 고기간말 현재 연결실체가 원고 및 피고로 계류중인 소송사건(소송가액: 216백만원)등은 3건 입니다. 연결실체는 상기 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. 다만, 당분기말 현재 1심 패소건에 대하여 항소 중에 있으나 예상 손실액을 합리적으로추정하여 111백만원을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.&cr
( 4) 당 기 중 종속기업 (주)엔도더마에 단기대여금 2,000백만원을 대 여하고 있습니다.&cr &cr (5) 연결실체는 한국과학기술원 부설 나노종합기술원에게 기술사용의 대가로 총 매출액의 1.2%(400억원미만) 또는 1.0%(400억원이상)를 연도별 500백만원을 한도로 지급하기로 약정되어 있습니다. &cr &cr(6) 영업활동의 불확실성
&cr1) 2015년 4월 30일 식품의약품안전처는 당사에 보관중인 백수오 원료에 대한 이엽우피소의 혼입 여부 검사 결과 이엽우피소가 검출되었음을 발표 하였습니다.
&cr2) 2015년 5월 26일 당사는 식품의약품안전처로부터 백수오와 관련된 당사의 유통중인 제품에 대하여 자율적으로 회수 할 것을 요청 받았습니다. 이에 따라 당사는 유통중인 백수오 관련 제품에 대한 자율적인 회수를 진행하였으며, 이와 관련하여 2016년과 2015년 중 3,360백만원 및 7,237백만원의 비용을 각각 인식하였습니다. 향후 이엽우피소가 혼입되지 아니한 백수오원료를 확보할 수 있도록 국내 농가 및 지방자치단체, 농업협동조합 등과 긴밀한 노력을 통하여 원료 확보에 최선을 다하고 있습니다. &cr
3) 경인지방식품의약품안전청의 행정처분 명령
2015년 5월 28일 당사는 경인지방식품의약품안전청으로부터 다음과 같이 행정처분명령을 받았습니다.
- 품목제조정지 2개월(2015년 5월 29일부터 2015년 7월 28일까지)
- 백수오등복합추출물(재공품) 및 홍백수오(제품)의 폐기
&cr경인지방식품의약품안전청의 처분에 따라 2015년 중 백수오등복합추출물의 제조를 일시적으로 중단하였으며, 이와 관련된 재고자산에 대해 서 는 2017년 ( 1,681백만원) , 2016년(99백만원)과 2015년(6,159백만원) 중 폐기 를 하였습니다.
4) 당사는 당사 원료의 이엽우피소 혼입경로에 대한 검찰의 수사를 받았으며 2015년6월 26일 무혐의 처분을 받았습니다.&cr&cr5) 당사는 2015년 8월부터 식품의약품안전처의 검사명령제에 의한 유전자 검사 등을통하여 백수오로 판정된 원재료를 사용하여 제품 생산을 재개하였습니다.&cr&cr6) 당사는 식품의약품안전처로부터 허위ㆍ과장 광고 혐의로 검찰에 송치되었으며, 이에 대하여 2016년 중 검찰의 공소가 제기되어 법원에 계류중에 있습니다. 또한, 상기 허위ㆍ과장 광고 혐의와 관련하여 경인지방식품의약품안전청으로부터 건강기능식품벤처제조업에 대하여 2016년 3월 14일부터 2016년 3월 20일까지 영업정지, 백수오궁 등 제품에 대해 2016년 3월 14일부터 2016년 5월 13일까지 품목제조 정지 처분을 받았습니다.&cr
그러나 당사는 영업정지처분 및 품목류제조정지처분에 대해 처분 취소 및 집행정지신청을 제기하였고, 2016년 3월 14일 청구 사건(처분 취소)의 판결선고시까지 그 효력을 정지한다는 결정문을 수령하였으며, 2019년 7월 10일 영업정지처분 및 품목류제조정지처분을 취소한다는 판결이 선고되었습니다(경인지방식품의약품안전청이 당 판결에 불복하여 항소). 이에 따라 판결선고까지 영업활동에 유의적인 영향이 없을 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr7) 연결실체는 벤처기업으로서 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나 기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 연결재무제표는 이러한 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.
&cr(7) 관리종목 지정사유 발생&cr당사는 전기에 별도재무제표 상 9,689백만원의 영업손실이 발생하고, 이로 인하여 최근 4사업연도 연속 영업손실(전기: 5,338백만원, 전전기: 9,347백만원, 전전전기: 10,595백만원) 발생으로 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3의2호에 따라 관리종목 지정사유가 발생하였습니다.&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr- 해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
제 8회 전환사채발행2016년 08월 31일운영자금5,000,000운영자금5,000,000-제9회 전환사채 발행2016년 10월 11일운영자금5,000,000운영자금5,000,000-제10회 전환사채 발행2016년 12월 20일운영자금30,000,000운영자금16,328,676금융기관 예치(운용/보관)
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음&cr
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.