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NARUIDA TECHNOLOGY CO., LTD. Audit Report / Information 2023
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Audit Report / Information
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中信证券股份有限公司
关于广东纳睿雷达科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司(以下简称"中信证券"或"保荐人")作为广东纳 睿雷达科技股份有限公司(以下简称"纳睿雷达"或"公司")首次公开发行股 票并在科创板上市的持续督导机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》《上海证券交易所科创板上市公 司白律监管指引第1号——规范运作》等法律法规, 对纳睿雷达募集资金存放与 实际使用情况的事项进行了核查,核查情况如下:
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
中国证券监督管理委员会于2022年12月15日做出的《关于同意广东纳睿 雷达科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕3126 号), 公司获准向社会公开发行人民币普通股 3.866.68 万股, 每股发行价格为人 民币 46.68 元, 本次发行募集资金总额为180.496.62 万元, 扣除不含税发行费用 人民币 15,081.06 万元后,实际募集资金净额为人民币 165,415.56 万元,其中超 募资金 68.615.56 万元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次公开发 行新股的资金到位情况进行了审验,并于 2023 年 2 月 24 日出具了《验资报告》 (天健验 (2023) 7-40号)。
(二) 募集资金使用和结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日, 公司募集资金余额为人民币 162.408.61 万元 (包 括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额), 公司募集资金使用及结 存情况如下:
$\mathbf{1}$
单位: 人民币万元
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 募集资金总额 | 180,496.62 |
| 减: 不含税发行费用等 | 15,081.06 |
| 募集资金净额 | 165,415.56 |
| 直接投入募投项目的金额 减: |
4,800.85 |
| 减: 以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 |
1,754.55 |
| 存款利息扣除银行手续费净额 加: |
3,548.46 |
| 募集资金余额 | 162,408.61 |
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用, 保护投资者权益, 按照《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法 规和规范性文件的规定, 结合公司实际情况, 公司制定了《广东纳睿雷达科技股 份有限公司募集资金管理制度》。
公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理,并由公司与中信证券股份有 限公司(以下简称"保荐人")、募集资金专户储存商业银行签订了募集资金三方 监管协议(以下简称"《三方监管协议》"),具体情况详见公司于2023年3月11 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《广东纳睿雷达 科技股份有限公司关于签署募集资金专户存储三方监管协议的公告》(公告编号: 临 2023-001号)。公司与保荐人及商业银行签订的《三方监管协议》与《募集资 金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异, 公司在使用募集资金时已 经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日, 公司募集资金专户存储情况如下:
| 序号 | 开户银行 | 募集资金专户账号 | 募集资金余额 |
|---|---|---|---|
| 广发银行股份有限公司珠海分行 | 9550880051431200800 | 377,692,587.48 | |
| 广发银行股份有限公司珠海分行 | 9550880051431200990 | 422,158,702.24 | |
| 中国银行股份有限公司珠海分行 | 727676781913 | 701,658,317.50 | |
| 中信银行股份有限公司珠海分行 | 8110901012001567931 | 122,576,502.35 | |
| 合计 | 1,624,086,109.57 |
三、2023年年度募集资金实际使用情况
(一) 募集资金使用情况
2023年度, 公司募集资金的实际使用情况详见附表 1: 募集资金使用情况对 照表。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
2023年8月11日, 公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十 五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费 用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金 1.754.55 万元置换预先投入募投 项目的自筹资金、使用募集资金 638.66 万元置换已支付发行费用的自筹资金, 合计使用募集资金 2.393.21 万元置换上述预先投入及已支付的自筹资金。公司独 立董事发表了明确同意的独立意见, 保荐人出具了同意的核查意见。天健会计师 事务所 (特殊普通合伙) 已对上述以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费 用的情况进行了专项核验,并出具了《关于广东纳睿雷达科技股份有限公司以自 筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》(天健审(2023)7-473号)。
截至 2023 年 12 月 31 日, 上述预先投入及己支付的自筹资金已用募集资金 置换完毕。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年度, 公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2023 年 3 月 28 日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会 第十三次会议, 审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》,同意公司使用不超过6亿元(含6亿元)的部分暂时闲置募集资金进行现 金管理,用于购买安全性高、流动性好的投资产品(包括但不限于协定性存款、 结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等),有效期自本次董事会审议通 过之日起12个月内,上述额度在期限范围内可循环滚动使用。
2023年度, 公司不存在对闲置募集资金进行现金管理的情况。
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2023年3月28日召开公司第一届董事会第二十次会议、第一届监事 会第十三次会议和 2023 年 4 月 20 日召开公司 2022 年年度股东大会,审议通过 了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金 人民币17.153.89 万元用于永久补充流动资金,占超募资金总额的比例为25.00%。 本次使用超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需 求, 在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。
2023年度, 公司不存在使用超募资金补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等) 的情况。
2023 年度, 公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资 产等)的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
2023年度, 公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
公司分别于 2023 年 8 月 11 日、2023 年 8 月 28 日召开第一届董事会第二十 二次会议、第一届监事会第十五次会议和 2023 年第一次临时股东大会,审议通 过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金结构的议案》,同意公司根据 实际情况对墓投项目拟投入墓集资金结构进行调整,具体调整如下: 在维持"全 极化有源相控阵雷达研发创新中心及产业化项目"总项目投资总金额不变的前提 下,在其子项目"全极化有源相控阵雷达产业化项目"、"雷达研发创新中心项目" 之间调整投资结构,即子项目"全极化有源相控阵雷达产业化项目"使用募集资
金部分的投资金额由人民币 57.188.06 万元调整为 43.688.06 万元: 子项目"雷达 研发创新中心项目"使用募集资金部分的投资金额由人民币 27.611.94 万元调整 为41.111.94 万元。
2023年8月11日,公司召开第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会 第十五次会议, 审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集 资金等额置换的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,使用公司自筹 资金支付募投项目部分款项, 之后定期以募集资金等额置换, 并从募集资金专户 划转至公司基本存款账户或一般账户,该部分等额置换资金视同募投项目使用资 金。
四、变更募投项目的资金使用情况
2023年度, 公司不存在募投项目发生变更的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内, 公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集 资金, 并及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放与使用情况, 不存在募 集资金使用及披露的违规情形。
六、保荐人核查意见
经核查, 保荐人认为:
纳睿雷达 2023 年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规以及规范性文件和公司 《募集资金管理制度》的规定, 纳睿雷达募集资金存放于专项账户管理, 并及时 履行了相关信息披露义务, 募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。
$\tilde{z}$
(以下无正文)
附表 1:
募集资金使用情况对照表
(2023年年度)
单位: 人民币万元
| 募集资金净额 | 165,415.56 | 本年度投入募集资金总额(注1) | 6,555.40 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 变更用途的募集资金总额 | 己累计投入募集资金总额 | 6,555.40 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||||
| 承诺投资项 | 已变 | 募集资金 | 调整后投 | 截至期末 | 本年度 | 截至期末 | 截至期末 | 截至期 | 项目达到 | 本年度 | 是否达 | 项目可 |
| E | 更项 | 承诺投资 | 资总额 | 承诺投入 | 投入金 | 累计投入 | 累计投入 | 末投入 | 预定可使 | 实现的 | 到预计 | 行性是 |
| 目, | 总额 | 金额(1) | 额 | 金额(2) | 金额与承 | 进度 | 用状态日 | 效益 | 效益 | 否发生 | ||
| 含部 | 诺投入金 | (9/0) | 期 | 重大变 | ||||||||
| 分变 | 额的差额 | $(4)$ = | 化 | |||||||||
| 更 | $(3)=(2)-(1)$ | (2)/(1) | ||||||||||
| $( \nvert \mathbf{u} \rvert )$ | ||||||||||||
| 有) | ||||||||||||
| 全极化有源 | $2025 - 12$ | |||||||||||
| 相控阵雷达 | 否 | 57,188.06 | 43,688.06 | 43,688.06 | 2,602.41 | 2,602.41 | $-41,085.65$ | 5.96 | 31 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 产业化项目 | ||||||||||||
| 雷达研发创 | 否 27,611.94 |
41,111.94 | 41,111.94 | 3,952.99 | 3,952.99 | $-37,158.95$ | 9.62 | $2025 - 12$ | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 新中心项目 | 31 | |||||||||||
| 补充流动资 | 否 | 12,000.00 | 12,000.00 | $\overline{0}$ | $\Omega$ | $-12,000.00$ | $\overline{0}$ | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 金 | 12,000.00 | |||||||||||
| 超募资金 | 否 | 68,615.56 | 68,615.56 | 68,615.56 | $\overline{0}$ | $\theta$ | $-68,615.56$ | $\overline{0}$ | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | 165,415.56 | $165,415.56$ 165,415.56 | $6,555.40$ 6,555.40 | $-158,860.16$ | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 未达到计划进度原因(分具体募投项目) | 不适用 | ||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 2023年8月11日,公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十五次会议 | |||||||||
| 审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及己支付发行费用的自筹资金的 | |||||||||
| 议案》,同意公司使用募集资金 1.754.55 万元置换预先投入募投项目的自筹资金、使用 | |||||||||
| 募集资金 638.66 万元置换已支付发行费用的自筹资金, 合计使用募集资金 2,393.21 万元 | |||||||||
| 置换上述预先投入及已支付的自筹资金。公司独立董事发表了明确同意的独立意见, 保 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 荐人出具了同意的核查意见。天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对上述以自筹资金预 | ||||||||
| 先投入募投项目及已支付发行费用的情况进行了专项核验,并出具了《关于广东纳睿雷 | |||||||||
| 达科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》(天健 | |||||||||
| 审 (2023) 7-473 号)。 | |||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日,上述预先投入及己支付的自筹资金已用募集资金置换完 | |||||||||
| 毕。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||
| 公司于 2023 年 3 月 28 日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十三次 | |||||||||
| 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况 | 会议, 审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》, 同意公司使 | ||||||||
| 用不超过 6 亿元(含6 亿元)的部分暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性 |
| 流动性好的投资产品(包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 款、大额存单等), 有效期自本次董事会审议通过之日起12个月内, 上述额度在期限范 | ||||||
| 围内可循环滚动使用。 | ||||||
| 截至 2023年12月31日,本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理的情况。 | ||||||
| 公司于 2023 年 3 月 28 日召开公司第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十 | ||||||
| 三次会议和 2023年4月20日召开公司 2022年年度股东大会, 审议通过了《关于使用部 | ||||||
| 分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金人民币 17,153.89 万元用 | ||||||
| 于永久补充流动资金, 占超募资金总额的比例为25.00%。本次使用超募资金永久补充流 | ||||||
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求,在补充流动资金后的 12 个月内不进 | |||||
| 行高风险投资以及为他人提供财务资助。 | ||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日, 公司不存在使用超募资金补充流动资金或归还银行贷款情 | ||||||
| 况。 | ||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 | |||||
| 公司分别于 2023年8月11日、2023年8月28日召开第一届董事会第二十二次会 | ||||||
| 募集资金其他使用情况 | 议、第一届监事会第十五次会议和 2023 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于调整 | |||||
| 募集资金投资项目拟投入募集资金结构的议案》,同意公司根据实际情况对募投项目拟投 |
$\sim$
$\overline{\mathbf{8}}$
$\sim$
$\Delta$
| 入募集资金结构进行调整, 具体调整如下: 在维持"全极化有源相控阵雷达研发创新中心 |
|---|
| 及产业化项目"总项目投资总金额不变的前提下,在其子项目"全极化有源相控阵雷达产 |
| 业化项目"、"雷达研发创新中心项目"之间调整投资结构,即子项目"全极化有源相控阵 |
| 雷达产业化项目"使用募集资金部分的投资金额由人民币 57,188.06 万元调整为 43,688.06 |
| 万元;子项目"雷达研发创新中心项目"使用募集资金部分的投资金额由人民币 27,611.94 |
| 万元调整为 41,111.94 万元。 |
| 2023 年 8 月 11 日,公司召开第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第十五 |
| 次会议,审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换 |
| 的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,使用公司自筹资金支付募投项目部分 |
| 款项,之后定期以募集资金等额置换,并从募集资金专户划转至公司基本存款账户或一 |
| 般账户, 该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。 |
$\mathcal{A}=\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ , where $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ , $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ , $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$
$\sim 100$ km s $^{-1}$ km
$\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$
$\hat{z}(x) = \hat{z}(x)$ , and $\hat{z}(x) \hat{z}(x)$ .
$\sim 10^7$
注 1: "本年度投入募集资金总额"包括募集资金到账后"本年度投入金额及实际已置换先期投入金额"
$\sim$
$\sim 10^{-1}$
$\sim 10^{-1}$
(本页无正文,为《中信证券股份有限公司关于广东纳睿雷达科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页)
保荐代表人:
王昌
王昌
孙锦胜
张锦胜
