NARASOFT Co.,Ltd. — Share Issue/Capital Change 2024

May 14, 2024

주요사항보고서(유상증자결정) 2.8 (주)나라소프트 정 정 신 고 (보고)

2024년 05월 14일

1. 정정대상 공시서류 : 유상증자 결정

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 03월 27일

3. 정정사항 : 감자에 따른 기재사항 정정자본감소 일정에 따라 유상증자 관련 내용이 변경될 수 있으며, 감자효력 발생 후 재공시하도록 하겠습니다.

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
20. 기타 투자판단에 참고할 사항	감자일정에 따른 내용일부변경	- 납입일, 신주권교부예정일, 신주의 상장 예정일 등은 내부 일정 및 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.1) 신주의 종류와 수 : 신주식 4,600,000주 보통주식2) 신주식의 발행 가격 : 금100원3) 신주식의 발행가액 산정근거신주의 발행가액 산정은"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제1항에 의거하여, 청약일(2024년04월15일)전 제3거래일(2024년 04월09일)부터 제5거래일(2024년04월05일)까지의 가중산술평균주가를 기준주가(51원)으로 산정하였으나, 동기준주가는 회사의 액면가에 미달하여 주주총회의 특별결의를 받아야 하는 바, 회사의 재무구조개선의 필요성과 현실적인 증자 가능성을 감안하여 할증률(96% )를 적용하여 신주 발행가액을 주당 100원(액면가)으로 정하였습니다.4) 자금 조달의 목적: 당사는 경영상 본 유상증자를 통하여 재무구조 개선 및 사업운영자금을 위해 당사의 신주로 발행 및 배정할 것을 결의하였습니다.5) 금번 유상증자의 배정자별 증자금액은 다음과 같습니다.이름 : 소프트에셋 주식회사증자금액 : 460,000,000내용 : 현금으로 주금납입6) 주금납입처 : 기업은행 교대역지점	- 납입일, 신주권교부예정일, 신주의 상장 예정일 등은 내부 일정 및 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.1) 신주의 종류와 수 : 신주식 4,600,000주 보통주식2) 신주식의 발행 가격 : 금100원3) 신주식의 발행가액 산정근거신주의 발행가액 산정은"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제1항에 의거하여, 청약일(2024년04월15일)전 제3거래일(2024년 04월09일)부터 제5거래일(2024년04월05일)까지의 가중산술평균주가를 기준주가(51원)으로 산정하였으나, 동기준주가는 회사의 액면가에 미달하여 주주총회의 특별결의를 받아야 하는 바, 회사의 재무구조개선의 필요성과 현실적인 증자 가능성을 감안하여 할증률(96% )를 적용하여 신주 발행가액을 주당 100원(액면가)으로 정하였습니다.4) 자금 조달의 목적: 당사는 경영상 본 유상증자를 통하여 재무구조 개선 및 사업운영자금을 위해 당사의 신주로 발행 및 배정할 것을 결의하였습니다.5) 금번 유상증자의 배정자별 증자금액은 다음과 같습니다.이름 : 소프트에셋 주식회사증자금액 : 460,000,000내용 : 현금으로 주금납입6) 주금납입처 : 기업은행 교대역지점상기 유상증자 관련 내용은 자본감소 일정에 따라 변경될 수 있으며, 감자효력 발생 후 재공시하도록 하겠습니다.<자본감소 세부사항>1. 자본감소의 목적 : 결손 보전 및 재무구조 개선2. 자본감소의 내용 :1) 감자대상 주식의 종류와 수 : 보통주 52,414,732주3) 감자방법 : 액면가 100원의 보통주식 3주를 동일 액면가의 보통주식 1주로 병합하는 무상감자4) 감자 전후 자본금 및 주식수의 변동 사항감자전자본금 : 5,241,473,200원감자전주식수 : 52,414,732주감자후자본금 : 1,747,157,700원감자후주식수 : 17,471,577주3. 자본감소의 주요일정 :(1) 주주총회예정일 : 2024년 5월 22일(수) 오전 11시 (2) 주주명의개서정지i) 감자주주확정기준일 : 2024년 06월 10일(월) ii) 설정사유 : 자본감소를 위한 권리주주 확정(3) 매매거래 정지 예정기간 : 2024년 06월 07일(금) ~ 2024년 07월 03일(수)(4) 신주상장 예정일 : 2024년 07월 04일(목) 4. 기타사항(1) 상기 자본감소는 2024년 05월 22일 개최될 임시주총시 자본감소의 건으로 진행될 예정입니다.(2) 2019년 09월 16일 “ 주식, 사채등의 전자등록에 관한 법률” 시행으로 명의개서정지기간, 구주권 제출기간, 신주권교부예정일, 구주권제출 및 신주권교부장소는 표시하지 않습니다.(3) 본건 자본감소는 상법 제438조 제2항 및 제439조 제2항 단서에 따른 결손의 보전을 위한 것이므로, 주주총회 보통결의로 결의하며 채권자 보호절차는 생략합니다.(4) 1주미만 단수처리방법 : 주식병합으로 발생하는 1주미만 단수주식은 신주 상장 초일 의 종가를 기준으로 계산하여 현금으로 지급할 예정입니다.(5) 단주 차이로 인하여 주식 병합 후 발행주식수 및 자본금은 변경될 수 있습니다.(6) 상기내용 및 일정은 유관기관과의 협의 및 주주총회결의과정에서 변경될 수 있으며,기타 감자 관련 세부사항은 대표이사에게 위임합니다.

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024 년 05 월 14 일
회 사 명 :	주식회사 나라소프트
대 표 이 사 :	김호상
본 점 소 재 지 :	서울특별시 서초구 논현로 131, 3층(양재동, 라닉스빌딩)
	(전 화)02-3487-7988
	(홈페이지)http://www.narasoft.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무	(성 명)김경숙
	(전 화) 010-6662-5878

유상증자 결정

4,600,000-10052,414,732---460,000,000---제3자배정증자

1. 신주의 종류와 수	보통주식 (주)
기타주식 (주)
2. 1주당 액면가액 (원)
3. 증자전 발행주식총수 (주)	보통주식 (주)
기타주식 (주)
4. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권취득자금 (원)
기타자금 (원)
5. 증자방식

※ 기타주식에 관한 사항

---

정관의 근거
주식의 내용
기타

100-51-청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가96증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-18조1항

제9조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요 또는 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 법인, 개인에게 신주를 발행하는 경우

8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

9. 주권을 코스닥시장에 상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

10. 회사의 매출 증대등 거래관계의 유지에 필요한 경우 국내외 금융기관, 기관투자자, 법인, 개인에게 신주를 발행하는 경우

11. 차입금등 채무를 자본금으로 전환함에 따라 기존 채권자에게 신주를 발행하는 경우12. 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내 법인에게 신주를 발행하는 경우

13. 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

2024년 10월 10일2024년 01월 01일2024년 10월 25일2024년 10월 25일아니오아니오해당없음---해당없음2024년 05월 14일01불참아니오면제(코넥스상장기업 미해당)아니오--미해당

6. 신주 발행가액	보통주식 (원)
기타주식 (원)
7. 기준주가	보통주식 (원)
기타주식 (원)
7-1. 기준주가 산정방법
7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
9. 납입일
10. 신주의 배당기산일
11. 신주권교부예정일
12. 신주의 상장 예정일
13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
- 현물출자가 있는지 여부
- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
- 납입예정 주식의 현물출자 가액	현물출자가액(원)
당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
- 납입예정 주식수
14. 우회상장 요건 충족여부
15. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부	참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
16. 증권신고서 제출대상 여부
17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
시작일
종료일
19. 공정거래위원회 신고대상 여부

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 납입일, 신주권교부예정일, 신주의 상장 예정일 등은 내부 일정 및 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.1) 신주의 종류와 수 : 신주식 4,600,000주 보통주식2) 신주식의 발행 가격 : 금100원3) 신주식의 발행가액 산정근거신주의 발행가액 산정은"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제1항에 의거하여, 청약일(2024년04월15일)전 제3거래일(2024년 04월09일)부터 제5거래일(2024년04월05일)까지의 가중산술평균주가를 기준주가(51원)으로 산정하였으나, 동기준주가는 회사의 액면가에 미달하여 주주총회의 특별결의를 받아야 하는 바, 회사의 재무구조개선의 필요성과 현실적인 증자 가능성을 감안하여 할증률(96% )를 적용하여 신주 발행가액을 주당 100원(액면가)으로 정하였습니다.4) 자금 조달의 목적: 당사는 경영상 본 유상증자를 통하여 재무구조 개선 및 사업운영자금을 위해 당사의 신주로 발행 및 배정할 것을 결의하였습니다.5) 금번 유상증자의 배정자별 증자금액은 다음과 같습니다.이름 : 소프트에셋 주식회사증자금액 : 460,000,000내용 : 현금으로 주금납입6) 주금납입처 : 기업은행 교대역지점상기 유상증자 관련 내용은 자본감소 일정에 따라 변경될 수 있으며, 감자효력 발생 후 재공시하도록 하겠습니다.

<자본감소 세부사항>

1. 자본감소의 목적 : 결손 보전 및 재무구조 개선

2. 자본감소의 내용 :

1) 감자대상 주식의 종류와 수 : 보통주 52,414,732주

3) 감자방법 : 액면가 100원의 보통주식 3주를 동일 액면가의 보통주식 1주로 병합하는

무상감자

4) 감자 전후 자본금 및 주식수의 변동 사항

구분	자본금	주식수	비고
감자전	5,241,473,200원	52,414,732주	-
감자후	1,747,157,700원	17,471,577주	-

3. 자본감소의 주요일정 :

(1) 주주총회예정일 : 2024년 5월 22일(수) 오전 11시

(2) 주주명의개서정지

i) 감자주주확정기준일 : 2024년 06월 10일(월)

ii) 설정사유 : 자본감소를 위한 권리주주 확정

(3) 매매거래 정지 예정기간 : 2024년 06월 07일(금) ~ 2024년 07월 03일(수)

(4) 신주상장 예정일 : 2024년 07월 04일(목)

4. 기타사항

(1) 상기 자본감소는 2024년 05월 22일 개최될 임시주총시 자본감소의 건으로 진행될 예정입니다.

(2) 2019년 09월 16일 “주식, 사채등의 전자등록에 관한 법률” 시행으로 명의개서정지기간, 구주권 제출기간, 신주권교부예정일, 구주권제출 및 신주권교부장소는 표시하지 않습니다.

(3) 본건 자본감소는 상법 제438조 제2항 및 제439조 제2항 단서에 따른 결손의 보전을 위한 것이므로, 주주총회 보통결의로 결의하며 채권자 보호절차는 생략합니다.

(4) 1주미만 단수처리방법 : 주식병합으로 발생하는 1주미만 단수주식은 신주 상장 초일의 종가를 기준으로 계산하여 현금으로 지급할 예정입니다.

(5) 단주 차이로 인하여 주식 병합 후 발행주식수 및 자본금은 변경될 수 있습니다.

(6) 상기내용 및 일정은 유관기관과의 협의 및 주주총회결의과정에서 변경될 수 있으며, 기타 감자 관련 세부사항은 대표이사에게 위임합니다.

▶기준주가로 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 이용시 다음표를 추가

(단위 : 주, 원) 2024년 04월 05일127,5156,464,9822024년 04월 08일161,6988,271,6412024년 04월 09일265,30313,547,453554,51628,284,0765196100

일 자	거래량	거래대금	비고
청약일전 제5거래일
청약일전 제4거래일
청약일전 제3거래일
합 계	-
기준주가(가중산술평균주가)
할인율 또는 할증률 (%)
발행가액

【제3자배정 근거, 목적 등】

제9조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요 또는 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 법인, 개인에게 신주를 발행하는 경우

8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

9. 주권을 코스닥시장에 상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

10. 회사의 매출 증대등 거래관계의 유지에 필요한 경우 국내외 금융기관, 기관투자자, 법인, 개인에게 신주를 발행하는 경우

11. 차입금등 채무를 자본금으로 전환함에 따라 기존 채권자에게 신주를 발행하는 경우12. 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내 법인에게 신주를 발행하는 경우

13. 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

회사 경영상 재무구조 개선 및 사업운영자금

제3자배정 근거가 되는 정관규정	제3자배정 증자의 목적

【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】소프트에셋 주식회사-재무구조 개선을 위한 경영상의 목적달성 및 사업운영자금을 고려하여 이사회에서 결정-4,600,000-

제3자배정 대상자	회사 또는최대주주와의 관계	선정경위	증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획	배정주식수 (주)	비 고

【제3자배정 대상자 중 법인 또는 단체가 포함된 경우】

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

소프트에셋주식회사2박나영79.38--박나영79.38------

| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항	(단위 : 백만원)

202312월79827984219-44-485-

회계연도	결산기
자산총계	매출액
부채총계	당기순손익
자본총계	외부감사인
자본금	감사의견