NARASOFT Co.,Ltd. — M&A Activity 2020

Jun 1, 2020

영업양수 결정 1.1 나라소프트 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon ◆click◆ 『표지』삽입 표지-주요사항보고서.LCommon:표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항.LCommon 표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

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금융위원회 / 한국거래소 귀중		2020년 5월 29일
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회 사 명 :	주식회사 나라소프트
대 표 이 사 :	김 호 상
본 점 소 재 지 :	서울시 서초구 강남대로 163 혜인빌딩 1층(양재동)
	(전 화) 02-3487-7988
	(홈페이지) http://www.narasoft.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)전무이사	(성 명)김 경숙
	(전 화)010-6662-5878

영업양수 결정

수원원평 부동산을 포함한&cr일체의 권리와 사업수원원평 박상철의 부동산 &cr임대 사업 및 일체의 사업 권리4,070,000,000예4,070,000,0007,039,829,13857.81-1,777,578,219-2,900,000,0007,706,576,56237.63기업 경쟁력 강화와 경영의 효율성 제고1.영업영역 확대를 통한 사업 경쟁력 확보&cr2. 글로벌 시연장 마련에 따른 해외수출 증가효과&cr3. 매장구축 영업의 활성화2020년 05월 29일2020년 06월 20일수원원평(박상철)4,070,000,000부동산 임대업 경기도 수원시 팔달구 팔달산로 89-21제에이동 지하 101호, 지하202호 (고등동, 원평스위트빌) -지급형태 : 현물출자에 의한 신주발행 (4,070,000주)&cr(양수도가액: ￦4,070,000,000) 예자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제2호 및 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의한 적정성 평가성지회계법인2020년 05월 28일 ~ 2020년 05월 29일본 평가 의견서는 자산부채 양수. 도 가액의 적정성을 검토&cr한 것으로서 본 평가의견서에 포함된 평가액 등이 평가대상자산의 절대적인 가치를 제시하거나 보증하는 것은 아니므로 본 평가의견서의 이용시 평가에 적용된 방법과 한계를 충분히 고려하여야 합니다. 당 법인의 의견으로는 (주)써브감정평가법인의 감정평가금액과 양수.도 대상 자산부채의 개별적 특성, 양수도인 간의 교섭력 차이, 자산부채 양수. 도 당사자간의 특수 관계의 유. 무 및 계약조건 등을 고려하여 종합적으로 판단해 볼 때, 회사와 양도인 간에 합의된 자산부채 양수도 가액 4,070백만원은 재무적관점에서적정하다고 판단됩니다. 예2020년 07월 08일------2020년 05월 29일-1불참해당사항없음아니오해당사항없음미해당아니오-

1. 양수영업
2. 양수영업 주요내용
3. 양수가액(원)
- 영업전부의 양수 여부
- 재무내용(원)		양수대상&cr영업부문(A)	당사전체&cr(B)	비중(%)&cr(A/B)
자산액
매출액
부채액
4. 양수목적
5. 양수영향
6. 양수예정일자	계약체결일
양수기준일
7. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
8. 양수대금지급
9. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
10. 주주총회 특별결의 여부
- 주주총회 예정일자
- 주식매수청구권에&cr 관한 사항	행사요건
매수예정가격
행사절차, 방법,&cr기간, 장소
지급예정시기,&cr지급방법
주식매수청구권 제한&cr관련 내용
계약에 미치는 효력
11. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
12. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
13. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
14. 공정거래위원회 신고대상 여부
15. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

&cr 16. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 본 건의 영업양수는 외부평가기관인 회계법인성지에서 2020년 05월28일부터 05월29일까지 평가의견을 진행 하였습니다.&cr&cr(2) 상기 3의 양수대상 영업부문(A)의 재무내용은 2019년 12월 31일 재무제표 기준으로 작성하였으며 당사 전체(B) 재무내용은 2019년 12월 31일 재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr(3) 본 평가 의견서는 자산부채 양수. 도 가액의 적정성을 검토한 것으로서 본 평가의견서에 포함된 평가액 등이 평가대상자산의 절대적인 가치를 제시하거나 보증하는 것은 아니므로 본 평가의견서의 이용시 평가에 적용된 방법과 한계를 충분히 고려하여야 합니다. 당 법인의 의견으로는 (주)써브감정평가법인의 감정평가금액과 양수.도 대상 자산부채의 개별적 특성, 양수도인 간의 교섭력 차이, 자산부채 양수. 도 당사자간의 특수 관계의 유. 무 및 계약조건 등을 고려하여 종합적으로 판단해 볼 때, 회사와 양도인 간에 합의된 자산부채 양수도 가액 4,070백만원은 재무적 관점에서 적정하다고 판단됩니다. 기타 세부내역은 첨부된 '외부평가기관의 평가의견서'를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(4) 본 건의 영업양수 계약은 포괄적으로 현물 출자하는 조세특례제한법 제31조에 의한 양도 방식으로 진행하였습니다. 현물 출자 방식은 신주식을 발행하여 본건 영업양수의 대가로 나라소프트 주식 4,070,000주가 발행될 예정이며 자세한 사항은 2020년 05월 29일 공시된 주요사항보고서 (유상증자결정) 공시를 참고해 주시기 바랍니다

&cr (5) 주식매수청구권 행사는 추후 정정 하겠습니다.&cr&cr ※ 관련공시 : 주주총회소집 결의(2020.05.29)