NANO. Co., Ltd. — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 23, 2026

의결권대리행사권유참고서류 6.0 (주)나노 정 정 신 고 (보고)

2026년 03월 23일

1. 정정대상 공시서류 :	의결권 대리행사 권유 참고서류

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :	2026년 2월 20일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
<의결권 대리행사 권유 요약>3. 주주총회 목적사항		재무제표 이사회 승인하여 보고사항으로 변경	재무제표의 승인	삭제
III. 주주총회 목적사항별 기재사항□ 재무제표의승인□ 기타 주주총회의 목적사항		상법 제449조2 및 회사 정관 제58조에 따른 요건이 충족되어 이를 이사회에서 승인하고 주주총회보고사항으로변경함.감사보고서 확정에 의한 재무제표(연결, 별도) 일부 수정됨.결산이사회로 재무제표확정	주1)	주2)

* 위임장 의안번호 변하지 않고, 전자투표 및 전자위임장 결과등록시 제1호의안은 승인여부가 아닌 보고로 등록됨.주1) 정정전

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

㈜나노는 1999년 나노입자 촉매용 이산화티타늄 원료 제조 기술을 바탕으로 설립하였으며, 2000년대 초 SCR 탈질촉매 국산화 개발에 성공하여 해외 수입제품을 대체하기 시작하였고, 2020년까지 지속적인 기술개발과 적용을 통해 국제적으로 사용되고 있는 3가지 상용 타입의 모든 탈질촉매의 생산기술 개발과 양산화에 성공하였습니다. 당사는 SCR 탈질촉매와 관련하여 원료, 촉매(상용 3종 - 하니컴, 플레이트, 레이어드 타입), 평가, 재생 기술까지 모두 확보한 세계적으로 유일한 SCR 탈질촉매 회사로, 최근 탈질설비 분야까지 사업분야를 확대하였으며, 다양한 온실가스를 산화시키는 산화촉매 기술까지 개발하여 대기환경분야의 촉매 전문회사로 영역을 넓히고 있습니다.2025년 국내 및 글로벌 경제가 인공지능(AI) 관련 산업의 급성장으로 인한 회복세와 전 세계적으로 질소산화물 배출 규제가 지속적으로 강화됨에 따라 국내를 포함한 글로벌 탈질촉매 시장은 꾸준한 성장세를 보여 2025년 매출은 전년대비 24% 증가 하였습니다. 2026년 국내외 경제는 전반적으로 저성장 고착화 및 양극화 기조가 이어질 것으로 예상되지만, 대기환경 규제가 질소산화물(NOx) 뿐만 아니라 일산화탄소(CO), 총탄화수소(THC), 휘발성유기화합물(VOCs), 온실가스 등에 대한 규제가 확대되고, 인공지능(AI) 산업의 급등세가 지속됨에 따라 이와 연관된 발전분야 시장의 급성장, 조선분야 시장의 성장 등으로 탈질촉매 및 산화촉매의 시장이 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다. 따라서 2026년 매출은 2025년 매출보다 증가할 것으로 예상됩니다.

나. 당해 사업연도의 연결대차대조표(연결재무상태표)ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)

하기 연결재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 잠정수치로서 향후 외부감사인의 감사 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

연 결 재 무 상 태 표
제 13 기 : 2025년 12월 31일 현재
제 12 기 : 2024년 12월 31일 현재
주식회사 나노와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13 기	제 12 기
자산
유동자산		45,742,393,085	57,695,760,348
현금및현금성자산	5,6,7	13,539,173,650	20,758,413,860
단기금융상품	5,6,8	2,815,000,000	2,811,400,000
매출채권	4,5,6,10,33	8,966,098,078	9,591,546,136
기타금융자산	4,5,6,11,33	1,750,024,113	4,495,775,993
기타유동자산	12,33	6,201,736,470	3,600,404,985
재고자산	13	12,359,021,634	16,304,274,524
당기법인세자산	21	111,339,140	133,944,850
비유동자산		47,615,462,829	28,633,298,411
당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,8,9	313,605,620	313,605,620
기타금융자산	4,5,6,11	244,554,610	226,151,930
관계기업투자	14,33	7,692,343,062	3,152,436,828
이연법인세자산	21	1,909,312,393	1,447,563,938
유형자산	15	36,775,100,028	22,745,289,812
사용권자산	16	585,608,182	647,471,349
무형자산	17	94,938,934	100,778,934
자산 총계		93,357,855,914	86,329,058,759
부채
유동부채		39,136,482,779	50,959,951,842
매입채무및기타부채	4,5,6,18,33	12,964,067,606	14,352,509,839
계약부채	25	6,472,548,638	14,535,315,473
파생상품부채	5,6	-	238,225,229
단기차입금	4,5,6,19,31	17,650,880,000	16,645,764,000
유동성장기부채	4,5,6,19,31	840,000,000	630,000,000
유동성리스부채	4,5,6,16,31	186,431,856	204,608,504
기타유동부채	18,33	549,167,490	491,529,607
공사손실충당부채	25	-	6,365,880
금융보증부채	4,5,6,32,33	470,000,000	3,855,633,310
당기법인세부채		3,387,189	-
비유동부채		15,131,962,956	4,656,678,157
장기차입금	4,5,6,19,31	13,735,000,000	2,575,000,000
순확정급여부채	20	608,120,677	1,333,806,766
비유동성리스부채	4,5,6,16,31	347,030,805	377,980,097
기타비유동금융부채	5,6	441,811,474	369,891,294
부채 총계		54,268,445,735	55,616,629,999
자본
자본금	1,22	15,420,415,000	15,420,415,000
주식발행초과금	22	28,574,593,356	28,574,593,356
기타자본	23	(2,601,218,214)	(2,601,218,214)
기타포괄손익누계액	23	7,546,780,315	3,639,275,044
이익잉여금(결손금)	24	(7,029,349,865)	(13,764,005,807)
지배주주지분		41,911,220,592	31,269,059,379
비지배주주지분		(2,821,810,413)	(556,630,619)
자본 총계		39,089,410,179	30,712,428,760
자본과 부채 총계		93,357,855,914	86,329,058,759

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 13 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 나노와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13 기	제 12 기
매출	25,33,34	85,676,337,440	88,600,534,688
매출원가	27,33	68,309,180,425	76,871,206,293
매출총이익		17,367,157,015	11,729,328,395
판매비와관리비	26,27	11,836,479,233	10,071,723,628
영업이익		5,530,677,782	1,657,604,767
기타수익	28	2,862,594,109	22,395,218,799
기타비용	28	6,152,957,933	325,774,004
금융수익	29	4,918,582,290	15,358,697,402
금융원가	29	1,528,446,263	2,457,082,398
지분법손익	14	(2,856,380,056)	(15,834,927,210)
법인세비용차감전순이익(손실)		2,882,239,754	20,793,737,356
법인세비용	21	(1,106,343,663)	(1,276,786,399)
당기순이익(손실)		3,988,583,417	22,070,523,755
당기순이익(손실)의 귀속:		-
지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실)		6,166,775,582	22,668,259,100
비지배지분 귀속 당기순손실		(2,178,192,165)	(597,735,345)
기타포괄손익 :		4,388,398,002	249,158,890
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	20	567,880,360	(544,878,145)
재평가잉여금		1,893,593,895	-
지분법자본변동		2,592,188,879	-
당기손익으로 재분류되는 항목
해외사업환산차손익		(665,265,132)	794,037,035
총포괄이익(손실)		8,376,981,419	22,319,682,645
총포괄손실의 귀속:
지배기업의 소유주 귀속 총포괄이익(손실)		10,642,161,213	22,950,220,887
비지배지분 귀속 총포괄손실		(2,265,179,794)	(630,538,242)
지배기업 지분에 대한 주당순손익:
기본주당순손익	30	201	739
희석주당순손익	30	201	739

다. 당해사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

하기 별도재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 잠정수치로서 향후 외부감사인의 감사 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

재 무 상 태 표
제 13 기 : 2025년 12월 31일 현재
제 12 기 : 2024년 12월 31일 현재
주식회사 나노	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13 기 기말	제 12 기 기말
자산
유동자산		36,438,875,480	51,569,144,944
현금및현금성자산	5,6,7	13,023,227,611	20,256,123,712
단기금융상품	5,6,8	2,815,000,000	2,811,400,000
매출채권	4,5,6,10,33	5,015,353,338	7,363,238,635
기타금융자산	4,5,6,11,33	996,741,015	3,965,005,559
기타유동자산	12,33	2,957,686,016	1,564,664,854
재고자산	13	11,519,534,900	15,474,774,634
당기법인세자산	21	111,332,600	133,937,550
비유동자산		50,859,506,379	19,894,707,367
당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,8,9	313,605,620	313,605,620
기타금융자산	4,5,6,11	244,554,610	226,151,930
종속기업및관계기업투자	14,33	13,738,589,992	2,078,506,629
이연법인세자산	21	1,419,604,844	1,000,526,518
유형자산	15	34,882,942,691	16,089,775,860
사용권자산	16	165,269,688	85,361,876
무형자산	17	94,938,934	100,778,934
자산 총계		87,298,381,859	71,463,852,311
부채
유동부채		24,779,779,892	42,132,968,936
매입채무및기타부채	4,5,6,18,33	4,145,518,446	7,393,641,235
계약부채	25	2,406,412,688	14,174,478,130
파생상품부채	5,6	-	238,225,229
단기차입금	4,5,6,19,31	14,989,000,000	13,989,000,000
유동성장기부채	4,5,6,19,31	840,000,000	630,000,000
유동성리스부채	4,5,6,16,31	52,900,285	38,415,034
기타유동부채	18,33	145,249,969	112,838,750
공사손실충당부채	25	-	6,365,880
금융보증부채	4,5,6,32,33	2,200,698,504	5,550,004,678
비유동부채		14,902,482,690	4,327,918,908
장기차입금	4,5,6,19,31	13,735,000,000	2,575,000,000
순확정급여부채	20	608,120,677	1,333,806,766
비유동성리스부채	4,5,6,16,31	117,550,539	49,220,848
기타비유동금융부채	5,6	441,811,474	369,891,294
부채 총계		39,682,262,582	46,460,887,844
자본
자본금	1,22	15,420,415,000	15,420,415,000
주식발행초과금	22	28,574,593,356	28,574,593,356
기타자본	23	877,347,551	877,347,551
기타포괄손익누계액	23	1,893,593,895	-
이익잉여금(결손금)	24	850,169,475	(19,869,391,440)
자본 총계		47,616,119,277	25,002,964,467
자본과 부채 총계		87,298,381,859	71,463,852,311

포 괄 손 익 계 산 서
제 13 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 나노	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13 기	제 12 기
매출	25,33,34	70,461,926,418	56,829,460,834
매출원가	27,33	54,543,289,555	45,959,345,498
매출총이익		15,918,636,863	10,870,115,336
판매비와관리비	26,27	8,341,574,281	7,235,499,422
영업이익		7,577,062,582	3,634,615,914
기타수익	28	8,464,598,719	223,107,665
기타비용	28	427,815,476	602,274,467
금융수익	29	4,918,885,533	15,380,937,686
금융원가	29	1,456,937,973	3,959,290,467
법인세비용차감전순이익(손실)		19,075,793,385	14,677,096,331
법인세비용(수익)	21	(1,075,887,170)	(856,557,451)
당기순이익(손실)		20,151,680,555	15,533,653,782
기타포괄손익 :
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	20	567,880,360	(544,878,145)
유형자산 재평가잉여금	15,23	1,893,593,895
총포괄이익(손실)		22,613,154,810	14,988,775,637
주당순손익
기본주당순손익	30	657	507
희석주당순손익	30	657	507

◎ 재무제표에 대한 주석사항은 2026년 3월 23일 공시예정인 당사의 '감사보고서 제출' 공시의 별첨자료인 '감사보고서'상의 내용을 참조하시기 바랍니다.

이익잉여금처분계산서

당기의 이익잉여금처분계산서는 2026년 3월 31일 주주총회에서 처분될 예정입니다.(전기처분 확정일: 2025년 3월 31일)

(단위: 천원)

과 목	당 기		전 기
미처분이익잉여금		802,471		(19,917,089)
전기이월결손금	(19,917,089)		(34,905,865)
보험수리적손익	567,879		(544,878)
당기순이익(손실)	20,151,681		15,533,654
합 계		802,471		(19,917,089)
이익잉여금처분액		-		-
차기이월 미처분이익잉여금		802,471		(19,917,089)

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

자본준비금 감액의 건

나. 의안의 요지

상법 제461조의2에 의거하여 주주가치 제고 및 배당 재원확보를 목적으로, 자본금의 1.5배를 초과하는 범위 내에서 자본준비금 60억원을 감액하여 이익잉여금으로 전입하고자 합니다.(단, 해당금액은 최종 재무제표 확정 결과에 따라 변동 될 수 있음)

주2) 정정후

□ 재무제표의 보고

제1호의안은 상법 제449조2 및 회사 정관 제58조에 따른 요건이 충족되어 이를 이사회에서 승인하고 주주총회보고사항으로 변경하였습니다.

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

㈜나노는 1999년 나노입자 촉매용 이산화티타늄 원료 제조 기술을 바탕으로 설립하였으며, 2000년대 초 SCR 탈질촉매 국산화 개발에 성공하여 해외 수입제품을 대체하기 시작하였고, 2020년까지 지속적인 기술개발과 적용을 통해 국제적으로 사용되고 있는 3가지 상용 타입의 모든 탈질촉매의 생산기술 개발과 양산화에 성공하였습니다. 당사는 SCR 탈질촉매와 관련하여 원료, 촉매(상용 3종 - 하니컴, 플레이트, 레이어드 타입), 평가, 재생 기술까지 모두 확보한 세계적으로 유일한 SCR 탈질촉매 회사로, 최근 탈질설비 분야까지 사업분야를 확대하였으며, 다양한 온실가스를 산화시키는 산화촉매 기술까지 개발하여 대기환경분야의 촉매 전문회사로 영역을 넓히고 있습니다.2025년 국내 및 글로벌 경제가 인공지능(AI) 관련 산업의 급성장으로 인한 회복세와 전 세계적으로 질소산화물 배출 규제가 지속적으로 강화됨에 따라 국내를 포함한 글로벌 탈질촉매 시장은 꾸준한 성장세를 보여 2025년 매출은 전년대비 24% 증가 하였습니다. 2026년 국내외 경제는 전반적으로 저성장 고착화 및 양극화 기조가 이어질 것으로 예상되지만, 대기환경 규제가 질소산화물(NOx) 뿐만 아니라 일산화탄소(CO), 총탄화수소(THC), 휘발성유기화합물(VOCs), 온실가스 등에 대한 규제가 확대되고, 인공지능(AI) 산업의 급등세가 지속됨에 따라 이와 연관된 발전분야 시장의 급성장, 조선분야 시장의 성장 등으로 탈질촉매 및 산화촉매의 시장이 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다. 따라서 2026년 매출은 2025년 매출보다 증가할 것으로 예상됩니다.

나. 당해 사업연도의 연결대차대조표(연결재무상태표)ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)

연 결 재 무 상 태 표
제 13(당) 기 : 2025년 12월 31일 현재
제 12(전) 기 : 2024년 12월 31일 현재
주식회사 나노와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당) 기말	제 12(전) 기말
자산
유동자산		45,833,717,619	57,695,760,348
현금및현금성자산	5,6,7	13,539,173,650	20,758,413,860
단기금융상품	5,6,8	2,815,000,000	2,811,400,000
매출채권	4,5,6,10,33	8,966,098,078	9,591,546,136
기타금융자산	4,5,6,11,33	1,741,923,113	4,495,775,993
기타유동자산	12,33	4,270,426,470	3,600,404,985
재고자산	13	14,389,757,168	16,304,274,524
당기법인세자산	21	111,339,140	133,944,850
비유동자산		48,410,518,180	28,633,298,411
당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,8,9	313,605,620	313,605,620
기타금융자산	4,5,6,11	244,554,610	226,151,930
관계기업투자	14,33	7,793,347,253	3,152,436,828
이연법인세자산	21	2,603,363,553	1,447,563,938
유형자산	15	36,775,100,028	22,745,289,812
사용권자산	16	585,608,182	647,471,349
무형자산	17	94,938,934	100,778,934
자산 총계		94,244,235,799	86,329,058,759
부채
유동부채		39,227,807,313	50,959,951,842
매입채무및기타부채	4,5,6,18,33	13,063,493,140	14,352,509,839
계약부채	25	6,472,548,638	14,535,315,473
파생상품부채	4,5,6	-	238,225,229
단기차입금	4,5,6,19,31	17,650,880,000	16,645,764,000
유동성장기부채	4,5,6,19,31	840,000,000	630,000,000
유동성리스부채	4,5,6,16,31	186,431,856	204,608,504
기타유동부채	18,33	541,066,490	491,529,607
공사손실충당부채	25	-	6,365,880
금융보증부채	4,5,6,32,33	470,000,000	3,855,633,310
당기법인세부채		3,387,189	-
비유동부채		15,131,962,956	4,656,678,157
장기차입금	4,5,6,19,31	13,735,000,000	2,575,000,000
순확정급여부채	20	608,120,677	1,333,806,766
비유동성리스부채	4,5,6,16,31	347,030,805	377,980,097
기타비유동금융부채	5,6	441,811,474	369,891,294
부채 총계		54,359,770,269	55,616,629,999
자본
자본금	1,22	15,420,415,000	15,420,415,000
주식발행초과금	22	28,574,593,356	28,574,593,356
기타자본	23	(2,601,218,214)	(2,601,218,214)
기타포괄손익누계액	23	7,480,124,253	3,639,275,044
결손금	24	(6,167,638,452)	(13,764,005,807)
지배주주지분		42,706,275,943	31,269,059,379
비지배주주지분		(2,821,810,413)	(556,630,619)
자본 총계		39,884,465,530	30,712,428,760
자본과 부채 총계		94,244,235,799	86,329,058,759

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 13(당) 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 나노와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당) 기	제 12(전) 기
매출	25,33,34	85,676,337,440	88,600,534,688
매출원가	27,33	68,309,180,425	76,871,206,293
매출총이익		17,367,157,015	11,729,328,395
판매비와관리비	26,27,33	11,840,769,311	10,071,723,628
영업이익		5,526,387,704	1,657,604,767
기타수익	28,33	2,958,153,755	22,395,218,799
기타비용	28,33	6,148,667,855	325,774,004
금융수익	29,33	4,918,582,290	15,358,697,402
금융원가	29,33	1,528,446,263	2,457,082,398
지분법손실	14	(2,678,089,175)	(15,834,927,210)
법인세비용차감전순이익		3,047,920,456	20,793,737,356
법인세수익	21	(1,804,366,600)	(1,276,786,399)
당기순이익		4,852,287,056	22,070,523,755
당기순이익의 귀속:
지배기업의 소유주 귀속 당기순이익		7,030,479,221	22,668,259,100
비지배지분 귀속 당기순손실		(2,178,192,165)	(597,735,345)
기타포괄손익:		4,319,749,714	249,158,890
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	20	565,888,134	(544,878,145)
재평가잉여금		1,891,614,344	-
지분법자본변동		2,527,512,368	-
당기손익으로 재분류되는 항목
해외사업환산차손익		(665,265,132)	794,037,035
총포괄이익		9,172,036,770	22,319,682,645
총포괄이익의 귀속:
지배기업의 소유주 귀속 총포괄이익		11,437,216,564	22,950,220,887
비지배지분 귀속 총포괄손실		(2,265,179,794)	(630,538,242)
지배기업 지분에 대한 주당순이익:
기본주당순이익	30	229	739
희석주당순이익	30	229	739

다. 당해사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

재 무 상 태 표
제 13(당) 기 : 2025년 12월 31일 현재
제 12(전) 기 : 2024년 12월 31일 현재
주식회사 나노	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당) 기말	제 12(전) 기말
자산
유동자산		36,530,200,014	51,569,144,944
현금및현금성자산	5,6,7	13,023,227,611	20,256,123,712
단기금융상품	5,6,8,33	2,815,000,000	2,811,400,000
매출채권	4,5,6,10,33	5,015,353,338	7,363,238,635
기타금융자산	4,5,6,11,33	988,640,015	3,965,005,559
기타유동자산	12,33	1,026,376,016	1,564,664,854
재고자산	13	13,550,270,434	15,474,774,634
당기법인세자산	21	111,332,600	133,937,550
비유동자산		51,553,557,539	19,894,707,367
당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,8,9	313,605,620	313,605,620
기타금융자산	4,5,6,11	244,554,610	226,151,930
종속기업및관계기업투자	14,33	13,738,589,992	2,078,506,629
이연법인세자산	21	2,113,656,004	1,000,526,518
유형자산	15	34,882,942,691	16,089,775,860
사용권자산	16	165,269,688	85,361,876
무형자산	17	94,938,934	100,778,934
자산 총계		88,083,757,553	71,463,852,311
부채
유동부채		24,871,104,426	42,132,968,936
매입채무및기타부채	4,5,6,18,33	4,244,943,980	7,393,641,235
계약부채	25	2,406,412,688	14,174,478,130
파생상품부채	4,5,6,33	-	238,225,229
단기차입금	4,5,6,19,31	14,989,000,000	13,989,000,000
유동성장기부채	4,5,6,19,31	840,000,000	630,000,000
유동성리스부채	4,5,6,16,31	52,900,285	38,415,034
기타유동부채	18,33	137,148,969	112,838,750
공사손실충당부채	25	-	6,365,880
금융보증부채	4,5,6,32,33	2,200,698,504	5,550,004,678
비유동부채		14,902,482,690	4,327,918,908
장기차입금	4,5,6,19,31	13,735,000,000	2,575,000,000
순확정급여부채	20	608,120,677	1,333,806,766
비유동성리스부채	4,5,6,16,31	117,550,539	49,220,848
기타비유동금융부채	5,6	441,811,474	369,891,294
부채 총계		39,773,587,116	46,460,887,844
자본
자본금	1,22	15,420,415,000	15,420,415,000
주식발행초과금	22	28,574,593,356	28,574,593,356
기타자본	23	877,347,551	877,347,551
기타포괄손익누계액	23	1,891,614,344	-
이익잉여금(결손금)	24	1,546,200,186	(19,869,391,440)
자본 총계		48,310,170,437	25,002,964,467
자본과 부채 총계		88,083,757,553	71,463,852,311

포 괄 손 익 계 산 서
제 13(당) 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 나노	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당) 기	제 12(전) 기
매출	25,33,34	70,461,926,418	56,829,460,834
매출원가	27,33	54,543,289,555	45,959,345,498
매출총이익		15,918,636,863	10,870,115,336
판매비와관리비	26,27,33	8,343,653,860	7,235,499,422
영업이익		7,574,983,003	3,634,615,914
기타수익	28,33	8,464,598,719	223,107,665
기타비용	28,33	425,735,897	602,274,467
금융수익	29,33	4,918,885,533	15,380,937,686
금융비용	29,33	1,456,937,973	3,959,290,467
법인세비용차감전순이익		19,075,793,385	14,677,096,331
법인세수익	21	(1,773,910,107)	(856,557,451)
당기순이익		20,849,703,492	15,533,653,782
기타포괄손익 :
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	20	565,888,134	(544,878,145)
유형자산 재평가잉여금	15,23	1,891,614,344	-
총포괄이익		23,307,205,970	14,988,775,637
주당순이익
기본주당순이익	30	680	507
희석주당순이익	30	680	507

이익잉여금처분계산서

당기의 이익잉여금처분계산서는 2026년 3월 31일 주주총회에서 처분될 예정입니다(전기 처분 확정일: 2025년 3월 31일).

(단위: 천원)

과 목	당 기		전 기
미처분이익잉여금		1,498,502		(19,917,089)
전기이월결손금	(19,917,089)		(34,905,865)
보험수리적손익	565,888		(544,878)
당기순이익	20,849,703		15,533,654
합 계		1,498,502		(19,917,089)
이익잉여금처분액		-		-
차기이월 미처분이익잉여금		1,498,502		(19,917,089)

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

자본준비금 감액의 건

나. 의안의 요지

상법 제461조의2에 의거하여 자사주 매입 및 배당 재원확보 등 주주가치제고를 목적으로, 자본금의 1.5배를 초과하는 범위 내에서 자본준비금 60억원을 감액하여 이익잉여금으로 전입하는 승인을 받고자 합니다.

자본준비금 감액(안)

계정	변동 전	변동 후	비고
자본준비금	29,451,940,907원	23,451,940,907원	60억원 감액
이익잉여금	1,546,200,186원	7,546,200,186원	60억원 전입

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2026년 3월 23일
권 유 자:	성 명: (주)나노주 소: 경상북도 상주시 청리면 마공공단로 60전화번호: 054-533-5887
작 성 자:	성 명: 김태호부서 및 직위: 부사장전화번호: 054-533-5887

<의결권 대리행사 권유 요약>

주식회사 나노본인2026년 02월 24일2026년 03월 31일2026년 02월 27일위탁주주총회의 원활한 진행 및 의결 정족수 확보전자위임장 가능한국예탁결제원한국예탁결제원 전자투표시스템인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」전자투표 가능한국예탁결제원한국예탁결제원 전자투표시스템인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」□ 정관의변경□ 기타주주총회의목적사항□ 이사의보수한도승인□ 감사의보수한도승인

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항 주식회사 나노보통주172,4690.56본인자기주식

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

신동우최대주주보통주3,029,8629.82대표이사-윤대현등기임원보통주80,0000.26이사-정영민등기임원보통주46,5680.15이사-박포원미등기임원보통주46,7340.15이사-박삼식미등기임원보통주00.00이사-김태호미등기임원보통주00.00이사-양형욱미등기임원보통주35,0000.11이사-장원석미등기임원보통주00.00이사-백승진미등기임원보통주00.00이사-민화식등기임원보통주7000.00사외이사-장혜진등기임원보통주00.00사외이사-3,238,86410.50-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 심현무보통주0직원직원-

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 (주)지오파트너스법인-0---

성명(회사명)	구분	주식의종류	주식소유수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

【의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우】

- 의결권 대리행사 권유 수탁 법인에 관한 사항

(주)지오파트너스김용선경기도 화성시 동탄첨단산업1로 20삼성테크노타워 404호원활한 주주총회 진행을 위한의결권 대리행사 권유업무031-378-4323

법인명	대표자	소재지	위탁범위	연락처

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간 2026년 02월 24일2026년 02월 27일2026년 03월 31일2026년 03월 31일

주주총회소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일

나. 피권유자의 범위 2025년 12월 31일 기준일 현재 (주)나노의 의결권 있는 주식을 소유한 주주 전체

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 주주총회의 원활한 진행과 의결 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 전자위임장 가능2026년 3월 21일(토) 오전 9시 ~ 2026년 3월 30일(월) 오후 5시한국예탁결제원한국예탁결제원 전자투표시스템인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」▶ 전자위임장 행사 시간- 기간 중 24시간 이용 가능 (단 시작일은 오전 9시부터 마감일은 오후 5시까지 가능)▶ 전자위임장 행사 방법- 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자위임장 행사- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)▶ 수정동의안 처리- 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우, 기권으로 처리됨.(단, 주주의 지시사항 존재 시 해당 지시에 따라 처리)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 수여기간
전자위임장 관리기관
전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 OOOXX

피권유자에게 직접 교부
우편 또는 모사전송(FAX)
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
전자우편으로 위임장 용지 송부
주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

(주)나노https://www.nanoin.com2/27(금) 게시

홈페이지 명칭	인터넷 주소	비고

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 1. 피권유자가 대리인에게 직접 교부 또는 우편접수2. 우편접수(3월 30일 회사 도착분까지) - 주소 : (37257) 경상북도 상주시 청리면 마공공단로 60 (주)나노 주주총회 담당자앞 - 전화번호 : 054-533-5887

다. 기타 의결권 위임의 방법 해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소 2026년 3월 31일 오전 10시경상북도 상주시 청리면 마공공단로 60당사 상주본사 2층 대회의실

일 시
장 소

나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 전자투표 가능2026년 3월 21일(토) 오전 9시 ~ 2026년 3월 30일(월) 오후 5시한국예탁결제원한국예탁결제원 전자투표시스템인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」▶ 전자투표 행사 시간- 기간 중 24시간 이용 가능 (단 시작일은 오전 9시부터 마감일은 오후 5시까지 가능)▶ 전자투표 행사 방법- 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)▶ 수정동의안 처리- 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우, 전자투표는 기권으로 처리됨.

전자투표 가능 여부
전자투표 기간
전자투표 관리기관
인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음---

서면투표 가능 여부
서면투표 기간
서면투표 방법
기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 주주총회장 참석이 어려우신 주주님께서는 의결권 대리행사제도(전자투표, 전자위임장, 서면위임장)를 적극 활용하실 수 있습니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 보고

제1호의안은 상법 제449조2 및 회사 정관 제58조에 따른 요건이 충족되어 이를 이사회에서 승인하고 주주총회보고사항으로 변경하였습니다.

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

㈜나노는 1999년 나노입자 촉매용 이산화티타늄 원료 제조 기술을 바탕으로 설립하였으며, 2000년대 초 SCR 탈질촉매 국산화 개발에 성공하여 해외 수입제품을 대체하기 시작하였고, 2020년까지 지속적인 기술개발과 적용을 통해 국제적으로 사용되고 있는 3가지 상용 타입의 모든 탈질촉매의 생산기술 개발과 양산화에 성공하였습니다. 당사는 SCR 탈질촉매와 관련하여 원료, 촉매(상용 3종 - 하니컴, 플레이트, 레이어드 타입), 평가, 재생 기술까지 모두 확보한 세계적으로 유일한 SCR 탈질촉매 회사로, 최근 탈질설비 분야까지 사업분야를 확대하였으며, 다양한 온실가스를 산화시키는 산화촉매 기술까지 개발하여 대기환경분야의 촉매 전문회사로 영역을 넓히고 있습니다.2025년 국내 및 글로벌 경제가 인공지능(AI) 관련 산업의 급성장으로 인한 회복세와 전 세계적으로 질소산화물 배출 규제가 지속적으로 강화됨에 따라 국내를 포함한 글로벌 탈질촉매 시장은 꾸준한 성장세를 보여 2025년 매출은 전년대비 24% 증가 하였습니다. 2026년 국내외 경제는 전반적으로 저성장 고착화 및 양극화 기조가 이어질 것으로 예상되지만, 대기환경 규제가 질소산화물(NOx) 뿐만 아니라 일산화탄소(CO), 총탄화수소(THC), 휘발성유기화합물(VOCs), 온실가스 등에 대한 규제가 확대되고, 인공지능(AI) 산업의 급등세가 지속됨에 따라 이와 연관된 발전분야 시장의 급성장, 조선분야 시장의 성장 등으로 탈질촉매 및 산화촉매의 시장이 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다. 따라서 2026년 매출은 2025년 매출보다 증가할 것으로 예상됩니다.

나. 당해 사업연도의 연결대차대조표(연결재무상태표)ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)

연 결 재 무 상 태 표
제 13(당) 기 : 2025년 12월 31일 현재
제 12(전) 기 : 2024년 12월 31일 현재
주식회사 나노와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당) 기말	제 12(전) 기말
자산
유동자산		45,833,717,619	57,695,760,348
현금및현금성자산	5,6,7	13,539,173,650	20,758,413,860
단기금융상품	5,6,8	2,815,000,000	2,811,400,000
매출채권	4,5,6,10,33	8,966,098,078	9,591,546,136
기타금융자산	4,5,6,11,33	1,741,923,113	4,495,775,993
기타유동자산	12,33	4,270,426,470	3,600,404,985
재고자산	13	14,389,757,168	16,304,274,524
당기법인세자산	21	111,339,140	133,944,850
비유동자산		48,410,518,180	28,633,298,411
당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,8,9	313,605,620	313,605,620
기타금융자산	4,5,6,11	244,554,610	226,151,930
관계기업투자	14,33	7,793,347,253	3,152,436,828
이연법인세자산	21	2,603,363,553	1,447,563,938
유형자산	15	36,775,100,028	22,745,289,812
사용권자산	16	585,608,182	647,471,349
무형자산	17	94,938,934	100,778,934
자산 총계		94,244,235,799	86,329,058,759
부채
유동부채		39,227,807,313	50,959,951,842
매입채무및기타부채	4,5,6,18,33	13,063,493,140	14,352,509,839
계약부채	25	6,472,548,638	14,535,315,473
파생상품부채	4,5,6	-	238,225,229
단기차입금	4,5,6,19,31	17,650,880,000	16,645,764,000
유동성장기부채	4,5,6,19,31	840,000,000	630,000,000
유동성리스부채	4,5,6,16,31	186,431,856	204,608,504
기타유동부채	18,33	541,066,490	491,529,607
공사손실충당부채	25	-	6,365,880
금융보증부채	4,5,6,32,33	470,000,000	3,855,633,310
당기법인세부채		3,387,189	-
비유동부채		15,131,962,956	4,656,678,157
장기차입금	4,5,6,19,31	13,735,000,000	2,575,000,000
순확정급여부채	20	608,120,677	1,333,806,766
비유동성리스부채	4,5,6,16,31	347,030,805	377,980,097
기타비유동금융부채	5,6	441,811,474	369,891,294
부채 총계		54,359,770,269	55,616,629,999
자본
자본금	1,22	15,420,415,000	15,420,415,000
주식발행초과금	22	28,574,593,356	28,574,593,356
기타자본	23	(2,601,218,214)	(2,601,218,214)
기타포괄손익누계액	23	7,480,124,253	3,639,275,044
결손금	24	(6,167,638,452)	(13,764,005,807)
지배주주지분		42,706,275,943	31,269,059,379
비지배주주지분		(2,821,810,413)	(556,630,619)
자본 총계		39,884,465,530	30,712,428,760
자본과 부채 총계		94,244,235,799	86,329,058,759

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 13(당) 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 나노와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당) 기	제 12(전) 기
매출	25,33,34	85,676,337,440	88,600,534,688
매출원가	27,33	68,309,180,425	76,871,206,293
매출총이익		17,367,157,015	11,729,328,395
판매비와관리비	26,27,33	11,840,769,311	10,071,723,628
영업이익		5,526,387,704	1,657,604,767
기타수익	28,33	2,958,153,755	22,395,218,799
기타비용	28,33	6,148,667,855	325,774,004
금융수익	29,33	4,918,582,290	15,358,697,402
금융원가	29,33	1,528,446,263	2,457,082,398
지분법손실	14	(2,678,089,175)	(15,834,927,210)
법인세비용차감전순이익		3,047,920,456	20,793,737,356
법인세수익	21	(1,804,366,600)	(1,276,786,399)
당기순이익		4,852,287,056	22,070,523,755
당기순이익의 귀속:
지배기업의 소유주 귀속 당기순이익		7,030,479,221	22,668,259,100
비지배지분 귀속 당기순손실		(2,178,192,165)	(597,735,345)
기타포괄손익:		4,319,749,714	249,158,890
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	20	565,888,134	(544,878,145)
재평가잉여금		1,891,614,344	-
지분법자본변동		2,527,512,368	-
당기손익으로 재분류되는 항목
해외사업환산차손익		(665,265,132)	794,037,035
총포괄이익		9,172,036,770	22,319,682,645
총포괄이익의 귀속:
지배기업의 소유주 귀속 총포괄이익		11,437,216,564	22,950,220,887
비지배지분 귀속 총포괄손실		(2,265,179,794)	(630,538,242)
지배기업 지분에 대한 주당순이익:
기본주당순이익	30	229	739
희석주당순이익	30	229	739

다. 당해사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

재 무 상 태 표
제 13(당) 기 : 2025년 12월 31일 현재
제 12(전) 기 : 2024년 12월 31일 현재
주식회사 나노	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당) 기말	제 12(전) 기말
자산
유동자산		36,530,200,014	51,569,144,944
현금및현금성자산	5,6,7	13,023,227,611	20,256,123,712
단기금융상품	5,6,8,33	2,815,000,000	2,811,400,000
매출채권	4,5,6,10,33	5,015,353,338	7,363,238,635
기타금융자산	4,5,6,11,33	988,640,015	3,965,005,559
기타유동자산	12,33	1,026,376,016	1,564,664,854
재고자산	13	13,550,270,434	15,474,774,634
당기법인세자산	21	111,332,600	133,937,550
비유동자산		51,553,557,539	19,894,707,367
당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,8,9	313,605,620	313,605,620
기타금융자산	4,5,6,11	244,554,610	226,151,930
종속기업및관계기업투자	14,33	13,738,589,992	2,078,506,629
이연법인세자산	21	2,113,656,004	1,000,526,518
유형자산	15	34,882,942,691	16,089,775,860
사용권자산	16	165,269,688	85,361,876
무형자산	17	94,938,934	100,778,934
자산 총계		88,083,757,553	71,463,852,311
부채
유동부채		24,871,104,426	42,132,968,936
매입채무및기타부채	4,5,6,18,33	4,244,943,980	7,393,641,235
계약부채	25	2,406,412,688	14,174,478,130
파생상품부채	4,5,6,33	-	238,225,229
단기차입금	4,5,6,19,31	14,989,000,000	13,989,000,000
유동성장기부채	4,5,6,19,31	840,000,000	630,000,000
유동성리스부채	4,5,6,16,31	52,900,285	38,415,034
기타유동부채	18,33	137,148,969	112,838,750
공사손실충당부채	25	-	6,365,880
금융보증부채	4,5,6,32,33	2,200,698,504	5,550,004,678
비유동부채		14,902,482,690	4,327,918,908
장기차입금	4,5,6,19,31	13,735,000,000	2,575,000,000
순확정급여부채	20	608,120,677	1,333,806,766
비유동성리스부채	4,5,6,16,31	117,550,539	49,220,848
기타비유동금융부채	5,6	441,811,474	369,891,294
부채 총계		39,773,587,116	46,460,887,844
자본
자본금	1,22	15,420,415,000	15,420,415,000
주식발행초과금	22	28,574,593,356	28,574,593,356
기타자본	23	877,347,551	877,347,551
기타포괄손익누계액	23	1,891,614,344	-
이익잉여금(결손금)	24	1,546,200,186	(19,869,391,440)
자본 총계		48,310,170,437	25,002,964,467
자본과 부채 총계		88,083,757,553	71,463,852,311

포 괄 손 익 계 산 서
제 13(당) 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전) 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 나노	(단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당) 기	제 12(전) 기
매출	25,33,34	70,461,926,418	56,829,460,834
매출원가	27,33	54,543,289,555	45,959,345,498
매출총이익		15,918,636,863	10,870,115,336
판매비와관리비	26,27,33	8,343,653,860	7,235,499,422
영업이익		7,574,983,003	3,634,615,914
기타수익	28,33	8,464,598,719	223,107,665
기타비용	28,33	425,735,897	602,274,467
금융수익	29,33	4,918,885,533	15,380,937,686
금융비용	29,33	1,456,937,973	3,959,290,467
법인세비용차감전순이익		19,075,793,385	14,677,096,331
법인세수익	21	(1,773,910,107)	(856,557,451)
당기순이익		20,849,703,492	15,533,653,782
기타포괄손익 :
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	20	565,888,134	(544,878,145)
유형자산 재평가잉여금	15,23	1,891,614,344	-
총포괄이익		23,307,205,970	14,988,775,637
주당순이익
기본주당순이익	30	680	507
희석주당순이익	30	680	507

이익잉여금처분계산서

당기의 이익잉여금처분계산서는 2026년 3월 31일 주주총회에서 처분될 예정입니다(전기 처분 확정일: 2025년 3월 31일).

(단위: 천원)

과 목	당 기		전 기
미처분이익잉여금		1,498,502		(19,917,089)
전기이월결손금	(19,917,089)		(34,905,865)
보험수리적손익	565,888		(544,878)
당기순이익	20,849,703		15,533,654
합 계		1,498,502		(19,917,089)
이익잉여금처분액		-		-
차기이월 미처분이익잉여금		1,498,502		(19,917,089)

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

제2-1호 : 상법 개정에 따른 '독립이사' 명칭 도입 및 이사회 내 독립이사 구성 비율 상향

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제33조 [의결권의 대리행사] ① 생략 ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.	제33조 [의결권의 대리행사] ① (현행과 같음) ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장) 또는 전자문서 를 제출하여야 한다.	상법 제368조의 개정사항 반영
제36조 [이사의 수] 회사의 이사는 3명 이상 5명 이하로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.	제36조 [이사의 수] 회사의 이사는 3명 이상 5명 이하로 하고, 독립 이사는 이사총수의 3 분의 1이상으로 한다.	상법 제542조의8 개정사항 반영 사외이사 -> 독립이사 의무선임비율 상향조정
제39조 [이사의 보선] ① 생략 ② 사외이사가 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 정관 제36조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.	제39조 [이사의 보선] ① (현행과 같음) ② 독립 이사가 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 정관 제36조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.	상법 개정사항 반영 사외이사 -> 독립이사
제40조 [이사의 직무] ① 생략 ② 대표이사가 유고시에는 사내이사, 기타비상무이사, 사외이사의 순서로 대표이사의 직무를 대행한다.	제 40 조 [이사의 직무] ① (현행과 같음) ② 대표이사가 유고시에는 사내이사, 기타비상무이사, 독립 이사의 순서로 대표이사의 직무를 대행한다.	상법 개정사항 반영 사외이사 -> 독립이사
제43조의2 [이사의 책임강경] 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우는 그러하지 아니하다.	제43조의2 [이사의 책임강경] 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 독립 이사 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우는 그러하지 아니하다.	상법 개정사항 반영 사외이사 -> 독립이사
제 54 조 [감사의 직무와 의무] ① ~ ③ 생략 ④ 감사에 대해서는 정관 제41조 제3항 및 제43조의2의 규정을 준용한다.	제 54 조 [감사의 직무와 의무] ① ~ ③ (현행과 같음) ④ 감사에 대해서는 정관 제41조 제 4 항 및 제43조의2의 규정을 준용한다.	제41조 개정에 따른 연동
부칙 제1조 [정관의 시행일] 중략 [신설] 제2조 ~ 제4조 생략 [신설]	부칙 제1조 [정관의 시행일] (현행과 같음) 이 정관은 2026년 3월 31일부터 시행한다. 제2조 ~ 제4조 (현행과 같음) 제5조 [독립이사에 관한 적용례] 제36조,제39조제2항,제40조제2항,제43조의2의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.	부칙신설 부칙신설

제2-2호 : 주주제안 의결요건 명시의 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제37조 [이사의 선임] [신설]	제37조 [이사의 선임] ⑤ 주주총회에서 이사를 주주제안권으로 선임하는 경우에는 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 찬성과 발행주식 총수의 과반수 이상의 찬성으로 한다.	주주제안 제도를 존중하고, 경영안정성과 지배구조의 연속성을 확보하기 위해 일정 수준 이상의 찬성을 필요로 하는 제도 보완

제2-3호 : 상법 개정에 따른 이사의 충실의무 및 책임 범위 명확화

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제41조 [이사의 의무] ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. [신설] ② ~ ④ 생략 <제2항 신설, 기존 제2항, 제3항, 제4항 항번호 변경>	제 41 조 [이사의 의무] ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주 를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. ③ ~ ⑤ (현행과 같음)	상법 제382조의3 개정사항 반영

※ 기타 참고사항

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□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

자본준비금 감액의 건

나. 의안의 요지

상법 제461조의2에 의거하여 자사주 매입 및 배당 재원확보 등 주주가치제고를 목적으로, 자본금의 1.5배를 초과하는 범위 내에서 자본준비금 60억원을 감액하여 이익잉여금으로 전입하는 승인을 받고자 합니다.

자본준비금 감액(안)

계정	변동 전	변동 후	비고
자본준비금	29,451,940,907원	23,451,940,907원	60억원 감액
이익잉여금	1,546,200,186원	7,546,200,186원	60억원 전입

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	5명(2명)
보수총액 또는 최고한도액	10억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	5명(2명)
실제 지급된 보수총액	10억원
최고한도액	10억원

※ 기타 참고사항

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□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1명
보수총액 또는 최고한도액	1억원

(전 기)

감사의 수	1명
실제 지급된 보수총액	24백만원
최고한도액	1억원

※ 기타 참고사항

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