Nanjing Toua Hardware&Tools Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2024

Apr 25, 2024

证券代码：301125 证券简称：腾亚精工 公告编号：2024-022

南京腾亚精工科技股份有限公司董事会

关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和 深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定， 将本公司募集资金 2023 年度存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意南京腾亚精工科技股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕599 号），本公司由主承销商 东吴证券股份有限公司和联席主承销商南京证券股份有限公司采用网下向符合 条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭 证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行人民币普通股（A 股）股 票 1,810 万股，发行价为每股人民币 22.49 元，共计募集资金 40,706.90 万元，坐 扣承销和保荐费用 3,256.55 万元（本次合计归属于主承销商东吴证券股份有限公 司不含税承销和保荐费用 3,456.55 万元，以前年度已支付不含税保荐费 200.00 万元）后的募集资金为 37,450.35 万元，已由主承销商东吴证券股份有限公司于 2022 年 5 月 31 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除以前年度已支付不含税 保荐费、联席主承销商承销费用、审计及验资费、律师费、用于本次发行的信息 披露费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,315.37 万元后，公司本

次募集资金净额为 34,134.98 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务 所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕226 号）。

（二） 募集资金使用和结余情况

（二） 募集资金使用和结余情况	（二） 募集资金使用和结余情况	（二） 募集资金使用和结余情况	（二） 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项目		序号	金额
募集资金净额		A	34,134.98
截至期初累计发生额	项目投入	B1	20,373.34
	利息收入净额	B2	74.12
	购买理财产品支出净额	B3	4,000.00
	节余募集资金补流	B4
本期发生额	项目投入	C1	12,489.87
	利息收入净额	C2	60.73
	购买理财产品支出净额	C3	-4,000.00
	节余募集资金补流	C4	5.55
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	32,863.21
	利息收入净额	D2=B2+C2	134.85
	购买理财产品支出净额	D3=B3+C3
	节余募集资金补流	D4-B4+C4	5.55
应结余募集资金		E=A-D1+D2-D3-D4	1,401.07
实际结余募集资金		F	1,401.07
差异		G=E-F

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》 （证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号） 等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《南京腾亚 精工科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管 理制度》，本公司及子公司安徽腾亚科技有限公司（以下简称安徽腾亚公司）、 南京至道机械制造有限公司（以下简称至道机械公司）对募集资金实行专户存储， 在银行设立募集资金专户。本公司连同保荐机构东吴证券股份有限公司于 2022 年 6 月 9 日分别与招商银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司

南京分行、江苏紫金农村商业银行股份有限公司江宁开发区支行签订了《募集资 金三方监管协议》；本公司及子公司安徽腾亚公司连同保荐机构东吴证券股份有 限公司于 2022 年 6 月 22 日与中国工商银行股份有限公司南京分行签订了《募集 资金四方监管协议》；本公司及子公司至道机械公司连同保荐机构东吴证券股份 有限公司于 2022 年 6 月 22 日与招商银行股份有限公司南京分行签订了《募集资 金四方监管协议》；明确了各方的权利和义务。三方/四方监管协议与深圳证券交 易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照 履行。

截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“高品 质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目建设”募集资金已按规定用途使用 完毕，公司已完成相应募集资金专用账户的注销手续，并将节余资金一次性转入 公司自有资金账户，永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。鉴于上述募集 资金专用账户已经注销，公司及子公司安徽腾亚公司与中国工商银行股份有限公 司南京分行、保荐机构东吴证券股份有限公司为上述募集资金专用账户签订的 《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》也相应终止。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2023 年 12 月 31 日，本公司及子公司有 5 个募集资金专户（其中 2 个 募集资金专户已销户），募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

开户银行	银行账号	募集资金余额	备注
招商银行股份有限公司南京江宁 万达支行	125905074410918	24,080.03
	125911917910718	8,127,549.51
中国工商银行股份有限公司南京 东麒路支行	4301000129100127782		已销户
	4301000129100128835		已销户
江苏紫金农村商业银行股份有限 公司百家湖支行	3201210031010000183946	5,859,082.48
合计		14,010,712.02

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。

（二） 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

研发中心及信息化建设项目不直接产生利润，无法单独核算效益。但本项目 建成后公司的研发能力将进一步提高，有利于开发新的产品，创造新的利润增长 点，提高公司的整体核心竞争力。除研发中心及信息化建设项目外，公司不存在 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、备查文件

• 1、第二届董事会第十七次会议决议；

• 2、第二届监事会第十七次会议决议；

• 3、天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于南京腾亚精工科技股份有限公

• 司 2023 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告；

• 4、东吴证券股份有限公司关于南京腾亚精工科技股份有限公司 2023 年度募

• 集资金存放与使用情况的专项核查意见。

特此公告。

南京腾亚精工科技股份有限公司董事会

2024 年 4 月 26 日

附表 1：

募集资金使用情况对照表

2023 年度

编制单位：南京腾亚精工科技股份有限公司 金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	34,134.98	34,134.98	34,134.98	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	12,489.87	12,489.87	12,489.87
报告期内变更用途的募集资金总额			1,112.76			已累计投入募集资金总额		32,863.21
累计变更用途的募集资金总额			3,220.59
累计变更用途的募集资金总额比例			9.43%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入 金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
气动工具厂区建设项目	是	8,000.00	9,112.76	4,666.66	8,333.32	91.45	2023年12月	不适用	不适用	否
高品质五金件、气动工具耗材及 配件制造基地项目	是	24,027.15	24,027.15	7,604.37	24,108.43	100.34 [注2]	2023年10月	-702.53 [注3]	否	否
研发中心及信息化建设项目	是	5,497.82 [注1]	995.07	218.84	421.46	42.35	2024年12月	不适用	不适用	是
承诺投资项目小计	-	37,524.97	34,134.98	12,489.87	32,863.21	-	-	-	-	-
超募资金投向	不适用
合计	-	37,524.97	34,134.98	12,489.87	32,863.21	-	-	-	-	-
未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体项目）	1、未达到计划进度的情况和原因 2023年9月27日，公司召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施主体、投 资总额、内部投资结构并延期的议案》，并经2023年10月16日公司召开的2023年第二次临时股东大会审议通过，同 意公司拟将“气动工具厂区建设项目”增加实施主体、增加投资总额、调整内部投资结构，并将达到预定可使用状态日 期延期至2023年12月31日；将“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”增加实施主体、增加投资总额、 调整内部投资结构，并将达到预定可使用状态日期延期至2023 年12 月31 日（该项目实际达到预定可使用状态日期为 2023年10月）；将“研发中心及信息化建设项目”减少投资总额并将剩余募集资金优先投入“气动工具厂区建设项目”，

并将达到预定可使用状态日期延期至 2024 年 12 月 31 日。 上述募集资金投资项目延期主要系受公司临麒路厂区未来搬迁、募集资金投资项目调整等事项的影响，公司在统筹 考虑项目建设进度、在手订单交付、厂房设备搬迁等多种因素的基础上，经审慎评估判断，将本次募集资金投资项目进 行延期。 2、未达到预计收益的情况和原因 “高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”本年度未达到预计收益，主要系该项目于 2023 年 10 月正式 投产后，产能利用率较低，导致产品成本偏高，毛利率偏低所致。 “研发中心及信息化建设项目”中的研发中心项目为射钉紧固工具产品研发，随着公司业务逐步向其他电、气动工 具产品拓展，公司计划统一筹划动力工具研发工作，现有射钉紧固工具单一职能研发中心在研发成本、研发效率、研发 场地等方面将不能完全满足公司未来全品类动力工具的发展需求。因此，公司计划减少和放缓当前射钉紧固工具研发中 心设备的募集资金投入，后续根据实际需要以自有资金或自筹资金在合适的场地新建动力工具研发中心。“研发中心及 项目可行性发生重大变化的情 信息化建设项目”中的信息化建设主要内容为在临麒路、安徽腾亚公司、至道机械公司厂区购置信息系统所需硬件和软 况说明 件，因临麒路厂区搬迁，公司根据临麒路厂区搬迁情况重新统筹了各生产厂区信息化建设。基于上述原因，“研发中心 及信息化建设项目”可行性发生变化。2023 年 9 月 27 日，公司召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于调 整募集资金投资项目实施主体、投资总额、内部投资结构并延期的议案》，将“研发中心及信息化建设项目”减少投资 总额并将减少的募集资金优先投入“气动工具厂区建设项目”。 超募资金的金额、用途及使用进 报告期无。 展情况 2023 年 1 月 13 日，公司召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的 募集资金投资项目实施地点变 议案》，同意公司将募集资金投资项目“研发中心及信息化建设项目”中研发中心建设项目的实施地点由南京市江宁区 更情况 东山街道临麒路 129 号厂区 7 号楼的五楼和六楼以及 5 号楼的三楼变更为南京市江宁区至道路 6 号厂区内。 2023 年 9 月 27 日，公司召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施主体、投 资总额、内部投资结构并延期的议案》，并经 2023 年 10 月 16 日公司召开的 2023 年第二次临时股东大会审议通过，同 意公司拟将“气动工具厂区建设项目”增加实施主体、增加投资总额、调整内部投资结构，并将达到预定可使用状态日 期延期至 2023 年 12 月 31 日；将“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”增加实施主体、增加投资总额、 募集资金投资项目实施方式调 调整内部投资结构，并将达到预定可使用状态日期延期至 2023 年 12 月 31 日；将“研发中心及信息化建设项目”减少投 整情况 资总额并将剩余募集资金优先投入“气动工具厂区建设项目”，并将达到预定可使用状态日期延期至 2024 年 12 月 31 日。 1、“气动工具厂区建设项目”增加实施主体、增加投资总额及调整内部投资结构 “气动工具厂区建设项目”原计划由至道机械公司实施，现计划项目建设阶段仍由至道机械公司单独实施并使用募

集资金支付建设费用，项目达到预定可使用状态后，根据母子公司内部经营关系调整情况增加实施主体，由至道机械公 司、公司、南京腾亚精工科技股份有限公司江宁分公司、南京腾亚工具销售有限公司（以下简称工具销售公司）共同实 施，分工负责该项目运营阶段的采购、生产、销售等业务。“气动工具厂区建设项目”原计划投资总额 8,000.00 万元， 其中使用募集资金投资额 8,000.00 万元。现计划根据募集资金投资项目实际建设情况和临麒路厂区搬迁情况，以自有资 金或自筹资金和从“研发中心及信息化建设项目”调整而来募集资金增加投资总额 2,521.80 万元（其中增加募集资金投 资额 1,112.76 万元，调整后该项目募集资金投资总额变更为 9,112.76 万元），并调整内部投资结构，增加建筑工程费等 费用，减少设备购置费等，其中减少购置的设备产能由临麒路厂区转移而来的设备补足。 2、“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”增加实施主体、增加投资总额及调整内部投资结构 “高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”原计划由安徽腾亚公司实施，现计划项目建设阶段仍由安徽 腾亚公司单独实施并使用募集资金支付建设费用，项目达到预定可使用状态后，根据母子公司内部经营关系调整情况增 加实施主体，由安徽腾亚公司、公司、工具销售公司共同实施，分工负责该项目运营阶段的采购、生产、销售等业务。 “高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”原计划投资总额 24,027.15 万元，其中使用募集资金投资额 24,027.15 万元。现计划根据募集资金投资项目实际建设情况和临麒路厂区搬迁情况，以自有资金或自筹资金增加投资总额 7,629.23 万元，并调整内部投资结构，增加建筑工程费等费用，减少设备购置费等，其中减少购置的设备产能由临麒路厂区转移 而来的设备补足。 3、“研发中心及信息化建设项目”减少投资总额并将剩余募集资金优先投入“气动工具厂区建设项目” “研发中心及信息化建设项目”本次调整前计划使用募集资金投资额 2,107.83 万元。公司现计划根据各募集资金投 资项目实际建设情况和统一筹划动力工具研发工作的规划，将该项目拟使用募集资金投资总额调整为 995.07 万元，主要 用于购置射钉紧固工具研发所需软件和安徽腾亚公司、至道机械公司厂区信息化建设所需软件，减少研发和信息化建设 的设备购置支出以及临麒路厂区软件购置支出，并将减少的 1,112.76 万元募集资金优先投入“气动工具厂区建设项目”。 募集资金投资项目先期投入及 报告期无。 置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动 报告期无。 资金情况 2022 年 6 月 22 日，公司召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进 行现金管理的议案》，并经 2022 年 7 月 8 日公司召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过，同意在确保公司及其控 股子公司正常经营和不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，公司及其控股子公司拟使用额度不超过人民币 5,000 用闲置募集资金进行现金管理 万元（含本数）的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品进行现金管理，有效期自 情况 公司股东大会审议通过之日起 12 个月内（即 2022 年 7 月 8 日至 2023 年 7 月 7 日）。在上述额度及有效期内，可循环 滚动使用。 报告期内，公司依据上述决议将闲置募集资金用于购买保本型理财产品的金额为 500 万元，赎回保本型理财产品的

	金额为500万元，取得投资收益金额为1.21万元；子公司至道机械公司依据上述决议将闲置募集资金用于购买保本型理 财产品的金额为2,000万元，赎回保本型理财产品的金额为2,000万元，取得投资收益金额为4.82万元；子公司安徽腾 亚公司依据上述决议将闲置募集资金用于购买保本型理财产品的金额为2,500万元，赎回保本型理财产品的金额为6,500 万元，取得投资收益金额为43.33 万元。
项目实施出现募集资金节余的 金额及原因	截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地 项目建设”募集资金已按规定用途使用完毕，募集资金专用账户节余资金共计55,546.66元。公司已完成相应募集资金专 用账户的注销手续，并将节余资金一次性转入公司自有资金账户，永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。 上述募投项目出现募集资金节余的原因主要为现金管理收益及存款利息收入。
尚未使用的募集资金用途及去 向	存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的 问题或其他情况	报告期无。

[注 1]公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票实际募集资金净额为 34,134.98 万元，低于公司申请上市的股东大会审议的拟投入募集资金金额 37,524.97 万元。经公司 2020 年第三次临时股东大会授权，公司在募集资金到位后根据项目的轻重缓急按以上顺序进行投资，当实际募集资金量少于项目 的资金需求量时，公司将通过自有资金或其他融资途径自行解决资金缺口，因此“研发中心及信息化建设项目”实际募集资金投资额为 2,107.83 万元。 [注 2]“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”实际投入金额超过部分系募集资金账户现金管理收益及存款利息收入。 [注 3]“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”本年度实现的效益测算包含了临麒路厂区原有设备迁入产生的效益。

附表 2：

变更募集资金投资项目情况表

2023 年度

编制单位：南京腾亚精工科技股份有限公司 金额单位：人民币万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟 投入募集资金 总额（1）	本年度实际 投入金额	截至期末实 际累计投入 金额(2)	截至期末投资 进度（%） (3)=(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
气动工具厂区建设 项目	气动工具厂区建设 项目	9,112.76	4,666.66	8,333.32	91.45	2023年12月	不适用	不适用	否
高品质五金件、气 动工具耗材及配件 制造基地项目	高品质五金件、气 动工具耗材及配件 制造基地项目	24,027.15	7,604.37	24,108.43	100.34 [注1]	2023年10月	-702.53 [注2]	否	否
研发中心及信息化 建设项目	研发中心及信息化 建设项目	995.07	218.84	421.46	42.35	2024年12月	不适用	不适用	否
合计	-	34,134.98	12,489.87	32,863.21	-	-	-	-	-
变更原因、决策程序及信息披露情况说 明（分具体项目）		详见本专项报告附表1“募集资金投资项目实施地点变更情况”“募集资金投资项目实施方式调整情况”之说明。
未达到计划进度或预计收益的情况和原 因（分具体项目）		详见本专项报告附表1“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”之说明。
变更后的项目可行性发生重大变化的情 况说明		报告期无。

[注 1 ] “高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”实际投入金额超过部分系募集资金账户现金管理收益及存款利息收入。 [注 2]“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”本年度实现的效益测算包含了临麒路厂区原有设备迁入产生的效益。