Nanjing Securities Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 28, 2021

南京证券股份有限公司 2020年度财务报表审计报告

天衡审字 (2021) 00310 号

0000202104008980
报告文号: 天衡审字[2021]00310号

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告

天衡审字 (2021) 00310 号

南京证券股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了南京证券股份有限公司(以下简称"南京证券")财务报表,包括2020年12 月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 南京证券2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于南京证券,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意 见。

1、金融工具公允价值的评估

(一) 事项描述

如财务报表附注十六所述,南京证券金融工具的估值是以市场数据和估值模型相结合为 基础,其中估值模型通常需要大量的输入值。大部分输入值来源于能够从活跃市场可靠获取 的数据。当可观察的参数无法可靠获取时,即部分金融工具公允价值属于第二层次和第三层 次的情况下, 输入值的确定会使用管理层估计, 这当中会涉及重大的管理层判断。

由于部分金融工具公允价值的评估较为复杂,且在确定估值模型使用的输入值时涉及管 理层判断的程度重大,我们将金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。

(二) 应对措施

针对南京证券金融工具公允价值的评估事项,我们实施了以下主要审计程序予以应对:

(1) 了解南京证券与金融工具的公允价值评估相关的内部控制, 并测试相关的内部控 制的执行有效性;

(2) 通过将南京证券采用的公允价值与公开可获取的市场数据进行比较, 评价南京证 券对所有在活跃市场交易的金融工具的估值;

(3) 基于我们对行业惯例的了解, 评估管理层对第二层次和第三层次金融工具估值时 所采用的模型是否话当:

(4) 就公允价值属于第二层次和第三层次的金融工具, 选取样本, 查阅投资协议, 了 解相关投资条款,并识别与金融工具估值相关的条款;

(5) 选取样本, 评估管理层对第二层次和第三层次的金融工具估值时所采用的可观察 输入值以及不可观察输入值是否话当:

(6) 选取样本, 对第二层次和第三层次的金融工具进行独立估值, 并将独立估值结果 与南京证券的估值结果进行比较:

(7) 评价在财务报表中的相关披露是否按照企业会计准则的要求反映了金融工具的估 值风险。

2、信用业务和债券投资业务预期信用损失的计提

(一) 事项描述

如财务报表附注三、10所述,南京证券对金融资产减值采用预期信用损失模型进行计量。 采用预期信用损失模型影响的主要项目包括南京证券开展信用业务产生的融出资金和买入 返售金融资产,以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资。南京证券 在预期信用损失模型的使用中涉及重大的会计估计和管理层判断,主要包括信用风险显著增 加的标准、模型和假设的使用、违约率和违约损失率的确定等。

如财务报表附注六(三)、(七)和(九)分别所述,在2020年12月31日,南京证券融 出资金账面价值为人民币84.43亿元、买入返售金融资产账面价值为人民币17.57亿元、其他 债权投资账面价值为人民币130.01亿元。该等金融资产账面价值合计为人民币232.01亿元, 占南京证券期末总资产金额的52.06%。

由于上述信用减值损失的计量涉及重大的管理层判断和估计,且上述涉及信用减值损失 计量的金融资产重大,我们将信用业务和债券投资业务预期信用损失的计提识别为关键审计 事项。

(二) 应对措施

针对南京证券信用业务和债券投资业务预期信用损失的计提事项,我们实施了以下主要

审计程序予以应对:

(1) 了解南京证券与计提预期信用减值准备相关的内部控制, 并测试相关的内部控制 的执行有效性;

(2) 评价南京证券预期信用损失模型、所使用的关键假设和参数是否适当, 尤其是违 约率和违约损失率;

(3) 评价管理层确定信用风险显著增加的标准是否合理, 并选取样本, 检查信用风险 显著增加的标准在上述金融资产中的运用是否正确;

(4) 对于已经发生信用减值的金融资产, 选取样本, 检查管理层基于相关债务人和担 保人的财务信息以及抵押物的最新评估价值的预计未来现金流而计算的减值准备是否适当;

(5) 评价与信用业务和债券投资业务预期信用损失准备的相关财务信息披露是否符合 企业会计准则的披露要求。

四、其他信息

南京证券管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括南京证券2020年年 度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。 在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行 和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估南京证券的持续经营能力,披露与持续经营相关的 事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算南京证券、终止运营或别无其 他现实的选择。

治理层负责监督南京证券的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准

则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为 错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序 以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据, 就 可能导致对南京证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致南京证券不能持 续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露), 并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。

(6) 就南京证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据, 以对合并 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项, 以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项, 或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

(此页无正文,仅系南京证券股份有限公司2020年度财务报表审计报告天衡审字(2021) 00310号签章页)

中国注册会计师: (项目合伙人)

다 自 翠 32000010001

中国注册会计师:

000010

股 编制单位:南京证券股份有限公司

合并资产负债表

			平世: 八氏甲兀
カロモ 资	注释六	2020年12月 31日	2019年12月 31日
资产:
货币资金	$(-)$	11, 200, 472, 646. 64	9, 124, 168, 189. 74
其中: 客户存款	$(-)$	9, 033, 387, 368.86	7, 764, 323, 448. 72
结算备付金	(	2, 637, 475, 020. 43	2, 568, 871, 720. 37
其中: 客户备付金	(	1, 959, 281, 514. 72	2, 071, 780, 097. 13
融出资金	$(\equiv)$	8, 443, 021, 554. 23	4, 939, 745, 176. 33
衍生金融资产	(四)	871, 140.00	1, 086, 517.00
存出保证金	(五)	396, 863, 657. 70	388, 309, 754. 90
应收款项	(7)	3, 472, 544. 75	6, 469, 457.02
合同资产
买入返售金融资产	(七)	1, 757, 475, 413. 18	2, 397, 859, 092.81
持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产 ×	(1)	5, 053, 182, 900. 67	2, 244, 755, 402. 49
债权投资	VC
其他债权投资	$(t_L)$	13, 001, 025, 878. 22	12, 578, 607, 111. 27
其他权益工具投资	$(+)$	161, 409, 826.76	145, 509, 727. 26
长期股权投资	$(+-)$	680, 045, 041. 13	476, 730, 186. 21
投资性房地产
固定资产	$(+=)$	913, 671, 910. 10	943, 387, 907. 70
在建工程	(十三)		1, 077, 876.10
无形资产	(十四)	37, 071, 592. 19	22, 096, 603. 90
商誉	(十五)	5, 845, 161.39	5, 845, 161.39
递延所得税资产	(十六)	133, 942, 891.75	100, 470, 145. 31
其他资产	(十七)	143, 766, 138.30	113, 616, 712.96
资产总计		44, 569, 613, 317.44	36, 058, 606, 742. 76
☆☆ 二大 七

公司法定代表人:

$25920$ 主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

$MW5$

负债:

短期借款 应付短期融资款

拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债

负债和所有者权益 (或股)

合并资产负债表(续)

东权益)	注释六	2020年12月 31日	2019年12月 31日
	$(\pm \pm)$	1, 629, 119, 309. 16
			1, 659, 999, 273. 57
	(四)	1,782,928.00	3, 631, 620. 42
	$(\pm + -)$	8, 164, 156, 016. 58	8, 916, 507, 406. 73
	$(=+1)$	10, 172, 363, 981. 21	9, 391, 320, 107.00
	$(\equiv +\equiv)$	11, 995, 752.06	8, 169, 450, 83

单位: 人民币元

	a hood is	1, 102, 320.00	3, 631, 620. 42
卖出回购金融资产款	$(\pm + -)$	8, 164, 156, 016. 58	8, 916, 507, 406. 73
代理买卖证券款	$(\rightrightarrows + \rightrightarrows)$	10, 172, 363, 981. 21	9, 391, 320, 107.00
代理承销证券款	$(\equiv +\equiv)$	11, 995, 752.06	8, 169, 450, 83
应付职工薪酬	(二十四)	359, 994, 740, 78	301, 155, 972. 65
应交税费	(二十五)	132, 873, 846. 57	81, 915, 425. 91
应付款项	(二十六)	43, 900, 730, 70	42, 113, 456.81
持有待售负债
合同负债	(二十七)	4, 356, 164. 38
持有待售负债
预计负债	$(2+\lambda)$	211, 784, 00
长期借款
应付债券	(二十九)	7, 660, 108, 144, 32	4, 235, 225, 753. 60
其中: 优先股
永续债
递延收益
递延所得税负债	(十六)	61, 328, 803. 11	93, 786, 367. 64
其他负债	$(\equiv +)$	422, 973, 822. 18	119, 914, 107.02
负债合计		28, 665, 166, 023, 05	24, 853, 738, 942. 18
所有者权益(或股东权益):
股本	$(\equiv + -)$	3, 686, 361, 034, 00	3, 298, 823, 404.00
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积	(三十二)	8, 086, 842, 866. 22	4, 200, 578, 330. 53
减:库存股
其他综合收益	(三十三)	$-11, 175, 638, 87$	146, 846, 390.87
盈余公积	(三十四)	480, 668, 524. 21	404, 325, 700.89
一般风险准备	(三十五)	1, 587, 102, 856. 99	1, 422, 715, 380, 20
未分配利润	(三十六)	1, 956, 418, 500. 53	1, 618, 859, 347.52
归属于母公司所有者权益合计		15, 786, 218, 143, 08	11, 092, 148, 554. 01
少数股东权益	(三十七)	118, 229, 151. 31	112, 719, 246. 57
所有者权益合计		15, 904, 447, 294. 39	11, 204, 867, 800, 58

公司法定代表人:

管会计工作负责人:

负债和所有者权益总计

会计机构负责人:

44, 569, 613, 317, 44

11, 204, 867, 800, 58

36, 058, 606, 742.76

合并利润表

			单位: 人民币元
$154 -$ ANSWER 项 畕	注释六	2020年1-12月	2019年1-12月
一、营业总收入		2, 365, 296, 802. 01	2, 201, 777, 265. 63
W 利息净收入	(三十八)	906, 214, 714. 11	789, 780, 102.89
其中: 利息收入		1, 550, 346, 293. 31	1, 240, 009, 165, 48
利息支出		644, 131, 579. 20	450, 229, 062.59
手续费及佣金净收入	(三十九)	997, 976, 844.06	1,000,965,906.08
其中: 经纪业务手续费净收入		659, 167, 424.60	604, 015, 080. 45
投资银行业务手续费净收入		257, 630, 581. 19	301, 637, 134, 64
资产管理业务手续费净收入 投资收益(损失以"-"号填列)		49, 163, 336. 50	73, 518, 086.69
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益	(四十)	389, 049, 361.41	212, 565, 145. 55
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 (损失以"-"号填列)		63, 314, 854. 92	23, 359, 298. 75
其他收益
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)	(四十一)	7, 388, 072.57	7, 859, 793. 13
汇兑收益(损失以"-"号填列)	(四十二)	56, 700, 271.81	182, 346, 080. 26
其他业务收入		$-2, 169, 626.10$	582, 528.04
资产处置收益(损失以"-"号填列)	(四十三) (四十四)	7, 140, 537. 20	7, 613, 070. 22
二、营业总支出		2, 996, 626. 95	64, 639.46
税金及附加	(四十五)	1, 317, 988, 234. 30	1, 247, 359, 529.97
业务及管理费	(四十六)	25, 967, 295. 25	20, 176, 535. 35
信用减值损失	(四十七)	1, 200, 108, 315. 21	1, 189, 115, 928. 14
资产减值损失		91, 912, 623.84	38, 067, 066. 48
其他业务成本
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		1, 047, 308, 567.71
加:营业外收入	(四十八)	6, 738, 576. 99	954, 417, 735. 66
减:营业外支出	(四十九)	15, 844, 178. 73	4, 168, 042. 20 12, 479, 143.55
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		1, 038, 202, 965. 97	946, 106, 634. 31
减: 所得税费用	(五十)	223, 098, 914. 15	230, 960, 789. 45
五、净利润(净亏损以"-"号填列)	店	815, 104, 051.82	715, 145, 844.86
(一) 按经营持续性分类	$V \sim$	815, 104, 051.82	715, 145, 844.86
1. 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)		815, 104, 051, 82	715, 145, 844.86
2. 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列) (二) 按所有权归属分类
		815, 104, 051.82	715, 145, 844. 86
1. 归属于母公司股东的净利润(净亏损以"-"号填列) 2. 少数股东损益(净亏损以"-"号填列)		809, 594, 147.08	709, 811, 700. 41
六、其他综合收益的税后净额		5, 509, 904. 74	5, 334, 144. 45
归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额		$-158, 409, 085, 42$	69, 467, 266. 47
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益		$-158, 409, 085, 42$	69, 467, 266. 47
1. 其他权益工具投资公允价值变动		13, 052, 926. 05	$-25, 310, 780, 63$
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益		13, 052, 926. 05	$-25, 310, 780, 63$
3. 企业自身信用风险公允价值变动
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益		$-171, 462, 011.47$
1. 权益法下可转损益的其他综合收益			94, 778, 047. 10
2. 可供出售金融资产公允价值变动损益
3. 其他债权投资公允价值变动		$-180, 164, 613, 53$	70, 905, 468. 24
4. 其他债权投资信用损失准备		8,702,602.06	23, 872, 578.86
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		656, 694, 966. 40	784, 613, 111. 33
归属于母公司股东的综合收益总额		651, 185, 061. 66	779, 278, 966.88
归属于少数股东的综合收益总额		5, 509, 904. 74	5, 334, 144. 45
八、每股收益:
		0.24	0.22
(一) 基本每股收益(元/股) (二) 稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表

家股份。

项 H	注释六	2020年12月 31日	单位: 人民币元 2019年12月 31日
一、经营活动产生的现金流量:
处置交易性金融资产净增加额			699, 991, 990. 42
处置其他权益工具净增加额		2, 019, 876. 14
收取利息、手续费及佣金的现金		2, 829, 138, 408. 50	2, 360, 024, 741.85
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额			4, 602, 554, 581.69
融出资金净减少额
代理买卖证券收到的现金净额		781, 043, 874. 21	3, 018, 467, 185. 58
收到的税费返还		17, 204, 971.89
收到其他与经营活动有关的现金	(五十一)	341, 305, 623.36	41, 124, 934. 53
经营活动现金流入小计		3, 970, 712, 754. 10	10, 722, 163, 434.07
购买交易性金融资产净增加额		2, 552, 660, 575. 06
购买其他债权投资净增加额		493, 979, 315.98	6, 744, 156, 791.88
购买其他权益工具净增加额			33, 907.79
回购业务资金净减少额		106, 962, 571.67
融出资金净增加额		3, 534, 900, 282. 02	1, 218, 315, 368, 11
代理买卖证券支付的现金净额
支付利息、手续费及佣金的现金		474, 067, 518.32	426, 945, 307. 34
支付给职工以及为职工支付的现金		703, 316, 922. 10	570, 174, 636. 96
支付的各项税费		422, 151, 536. 18	338, 282, 637. 16
支付其他与经营活动有关的现金	(五十二)	312, 992, 187. 46	451, 696, 854. 43
经营活动现金流出小计		8,601,030,908.79	9,749,605,503.67
经营活动产生的现金流量净额		$-4,630,318,154.69$	972, 557, 930.40
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金			9, 232, 845.99
取得投资收益收到的现金
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额		3, 054, 597. 75
收到其他与投资活动有关的现金	(五十三)		133, 695. 20
投资活动现金流入小计		3, 054, 597. 75	9, 366, 541. 19
投资支付的现金		140, 000, 000. 00	80,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		86, 938, 729. 57	119, 781, 998.86
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额		226, 938, 729. 57	199, 781, 998.86
三、筹资活动产生的现金流量:		$-223, 884, 131.82$	$-190, 415, 457.67$
吸收投资收到的现金
其中: 子公司吸收少数股东投资收到现金		4, 375, 299, 842, 70
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		9, 383, 470, 000. 00	6, 565, 910, 000, 00
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		13, 758, 769, 842, 70	6, 565, 910, 000. 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6, 047, 350, 000. 00	3, 023, 500, 000. 00
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润		592, 502, 635, 50	448, 180, 528. 05
支付其他与筹资活动有关的现金			1, 470, 000.00
筹资活动现金流出小计	(五十四)	117, 637, 537, 63	25, 472, 880. 11
筹资活动产生的现金流量净额		6, 757, 490, 173. 13	3, 497, 153, 408. 16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		7,001,279,669.57	3, 068, 756, 591.84
五、现金及现金等价物净增加额		$-2, 169, 626, 10$	582, 528.04
加: 期初现金及现金等价物余额		2, 144, 907, 756. 96	3, 851, 481, 592. 61
六、期末现金及现金等价物余额	(五十五)	11, 693, 039, 910, 11	7, 841, 558, 317, 50
公司法定代表人:		13, 837, 947, 667, 07	11, 693, 039, 910. 11

$\sqrt{\frac{3}{2}}$

南剑

11, 204, 867, 800. 58 11, 204, 867, 800. 58 656, 694, 966. 40 4, 273, 802, 165. 69 4, 699, 579, 493, 81 4, 273, 802, 165, 69 $-230, 917, 638, 28$ $-230, 917, 638.28$ 15, 904, 447, 294. 39 所有者权益合计 112, 719, 246.57 5, 509, 904.74 5,509,904.74 112, 719, 246.57 少数股东权益 118, 229, 151.31 $\overline{\Lambda}$ 其他 1, 618, 859, 347.52 337, 559, 153, 01 1, 618, 859, 347. 52 809, 594, 147.08 $-76, 342, 823, 32$ $-471, 647, 938, 39$ $-164, 387, 476, 79$ $-230, 917, 638.28$ $-387,055.68$ $-387,055.68$ 1,956,418,500.53 未分配利润 会计机构负责人: 1, 422, 715, 380.20 1, 422, 715, 380.20 164, 387, 476.79 1,587,102,856.99 164, 387, 476.79 164, 387, 476. 79 一般风险准备 404, 325, 700.89 404, 325, 700.89 76, 342, 823. 32 76, 342, 823, 32 76, 342, 823. 32 480, 668, 524. 21 盈余公积 归属于母公司所有者权益 146, 846, 390. 87 $-158,022,029.74$ 146, 846, 390. 87 $-158, 409, 085.42$ 387,055.68 387, 055.68 $-11, 175, 638, 87$ 其他综合收益 减:库存股 $53\,$ 4, 200, 578, 330. 53 69 3, 886, 264, 535. 69 3, 886, 264, 535. 69 8,086,842,866.22 4, 200, 578, 330. 3, 886, 264, 535. 资本公积 主管会计工作负责人: 其他 其他权益工具 永续债 优先股 1201000064384 3, 298, 823, 404.00 3, 298, 823, 404.00 387, 537, 630.00 387, 537, 630.00 387, 537, 630, 00 3,686,361,034.00 世界に 股本 三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列) 3、股份支付计入所有者权益的金额 2、其他权益工具持有者投入资本 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、对所有者(或股东)的分配 4、其他综合收益结转留存收益 1、所有者投入的普通股 (二) 所有者投入和减少资本 Щ 同一控制下企业合并 2、提取一般风险准备 3、盈余公积弥补亏损 (四) 所有者权益内部结转 1、提取盈余公积 (一)综合收益总额 前期差错更正 机:会计政策变更 (三)利润分配 上手期末余额 二、本年期初余额 4、其他 顷 4、其他 5、其他 本期期末余额 其他 公司法定代表人: (五)其他 E.				2020年12月 31日			单位: 人民币元

合并所有者权益变动表

												单位: 人民币元
							2019年12月 31日
			其他权益工具			归属于母公司所有者权益
$\vec{n}$	股本	优先股	其他 永续债	资本公积	减:库存股	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	少数股东权益	所有者权益合计
上年期末余额	2,749,019,503.00			$53\,$ 4,750,382,231.		31, 679, 031.94	349, 476, 868.14	1, 308, 428, 812.05	1, 404, 427, 222.56
会计政策变更 加入						45,700,092.46	$-5, 255, 263. 29$	$-10, 503, 188.53$	$-35, 583, 772, 43$		108, 855, 102.12	10, 702, 268, 771.34
前期差错更正												$-5, 642, 131.79$
同一般制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,749,019,503.00			$53\,$ 4, 750, 382, 231.		77, 379, 124.40	344, 221, 604.85
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)	549, 803, 901.00			$\overline{0}$ $-549, 803, 901.$		69, 467, 266. 47		1, 297, 925, 623.52	1, 368, 843, 450.13		108, 855, 102.12	10, 696, 626, 639. 55
(一)综合收益总额							60, 104, 096.04	124, 789, 756.68	250, 015, 897.39		3, 864, 144.45	508, 241, 161, 03
(二) 所有者投入和减少资本						69, 467, 266. 47			709, 811, 700. 41		5, 334, 144. 45	784, 613, 111.33
1、所有者投入的普通股
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额
4、其他
(三)利润分配
1、提取盈余公积							60, 104, 096.04	124, 789, 756.68	$-459, 795, 803, 02$		$-1,470,000.00$	$-276, 371, 950, 30$
2、提取一般风险准备							60, 104, 096.04		$-60, 104, 096.04$
3、对所有者(或股东)的分配								124, 789, 756, 68	$-124, 789, 756.68$
4、其他									274, 901, 950.30		$-1,470,000.00$	$-276, 371, 950, 30$
(四) 所有者权益内部结转	549, 803, 901.00			$-549,803,901,00$
1、资本公积转增资本(或股本)	549, 803, 901.00			$-549, 803, 901, 00$
2、盈余公积转增资本(或股本)
3、盈余公积弥补亏损
4、其他综合收益结转留存收益
5、其他
(五)其他
四、本期期末余额	3, 298, 823, 404.00			4, 200, 578, 330. 53		146, 846, 390. 87
							404, 325, 700.89	1, 422, 715, 380.20	1, 618, 859, 247.52		112, 719, 246.57	11, 204, 867, 800. 58
といぼ 公司法定代表人:				主管会计工作负责人:				会计机构负责人:
	3201000064384

合并所有者权益变动表(续)

北版份	母公司资

编制单位:南京证券股份有限公司

评负债表

单位: 人民币元

of Lake the			$1 + 1 + 1 + 1 + 1 + 1 + 1 + 1 + 1 + 1 + 1 + 1 + 1 + 1$
产 资	注释十七	2020年12月 31日	2019年12月 31日
资产:
货币资金		10, 105, 440, 159. 19	8, 517, 846, 765. 33
其中: 客户存款		8, 282, 431, 179.99	7, 180, 477, 783. 54
结算备付金		2, 770, 931, 485. 40	2, 590, 855, 571.96
其中: 客户备付金		1, 959, 281, 514. 72	2, 071, 780, 097. 13
融出资金		8, 443, 021, 554. 23	4, 939, 745, 176. 33
衍生金融资产		871, 140.00	1,086,517.00
存出保证金		16, 088, 603. 76	9,708,849.52
应收款项		3, 427, 397.56	6, 466, 136. 66
合同资产
买入返售金融资产		1, 757, 475, 413. 18	2, 397, 859, 092.81
持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产		4, 526, 141, 817. 16	1, 585, 362, 543. 23
债权投资
其他债权投资		13, 001, 025, 878. 22	12, 578, 607, 111. 27
其他权益工具投资	42	161, 409, 826.76	145, 509, 727. 26
长期股权投资	$(-)$	1, 221, 943, 713.82	1, 175, 062, 190. 47
投资性房地产
固定资产		895, 766, 004. 82	922, 436, 185. 48
在建工程
无形资产		31, 120, 470. 53	17, 185, 520.75
递延所得税资产		131, 371, 436. 11	97, 839, 073. 17
其他资产		119, 675, 228.90	89, 116, 611.66
资产总计		43, 185, 710, 129. 64	35, 074, 687, 072.90

靈魔

母公司资产负债表(续)

CONTRACTOR IN THE CALL I			单位: 人民币元
☆ 负债和所有者权益(或股东权益)	注释十七	2020年12月 31日	2019年12月 31日
负债:
短期借款
应付短期融资款		1, 629, 119, 309. 16	1, 659, 999, 273. 57
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债		1,782,928.00	3, 631, 620. 42
卖出回购金融资产款		8, 164, 156, 016. 58	8, 916, 507, 406. 73
代理买卖证券款		9, 548, 066, 810. 68	8,798,049,075.67
代理承销证券款		11, 995, 752. 06	8, 169, 450.83
应付职工薪酬	(	345, 753, 394. 12	284, 846, 231.98
应交税费		132, 376, 322.85	75, 798, 247. 18
应付款项		43, 826, 907.61	42, 081, 881.85
持有待售负债
合同负债		3, 784, 688. 32
预计负债		211, 784.00
长期借款
应付债券 其中: 优先股		7, 660, 108, 144. 32	4, 235, 225, 753. 60
永续债 递延收益
递延所得税负债	$\frac{1}{2}$ 17
其他负债		22, 448, 954. 72	65, 836, 832.84
负债合计		47, 556, 285. 45	57, 922, 141.60
所有者权益(或股东权益):		27, 611, 187, 297. 87	24, 148, 067, 916. 27
股本
其他权益工具		3, 686, 361, 034.00	3, 298, 823, 404.00
其中: 优先股
永续债
资本公积		8, 087, 854, 576. 96
减:库存股			4, 201, 590, 041. 27
其他综合收益		$-11, 175, 638.87$
盈余公积		480, 668, 524. 21	146, 846, 390. 87
一般风险准备		1, 573, 580, 003. 47	404, 325, 700.89 1, 413, 647, 986, 18
未分配利润		1, 757, 234, 332.00	1, 461, 385, 633.42
所有者权益(或股东权益)合计		15, 574, 522, 831, 77	10, 926, 619, 156. 63
负债和所有者权益(或股东权益)总计		43, 185, 710, 129. 64	35, 074, 687, 072.90

公司法定代表人:

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

母公司利润表

洲型平巴: 南京建芬胺仿有限公司。			单位: 人民币元
一耳 项	注释十七	2020年1-12月	2019年1-12月
一、营业总收入		2, 133, 547, 627. 22	1, 821, 888, 716.02
利息净收入人	$(\equiv)$	884, 832, 036.78	766, 455, 670. 95
其中:利息收入		1, 528, 963, 615. 98	1, 214, 716, 271.82
利息支出		644, 131, 579, 20	448, 260, 600. 87
手续费及佣金净收入	(四)	837, 439, 887.74	763, 908, 322.38
其中: 经纪业务手续费净收入		530, 107, 628. 28	390, 335, 651. 43
投资银行业务手续费净收入		257, 630, 581. 19	301, 165, 070. 13
资产管理业务手续费净收入		48, 702, 371.52	72, 366, 562, 46
投资收益(损失以"-"号填列)	(五)	373, 879, 303.69	197, 564, 173.75
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		46, 881, 523. 35	25, 799, 491.65
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 (损失以"-"号填列)
其他收益		2,778,638.76
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)	(六)	25, 364, 078.56	7, 656, 971.23 76, 814, 797. 33
汇兑收益(损失以"-"号填列)		$-2, 169, 626, 10$	582, 528.04
其他业务收入		8, 425, 792.54	8, 846, 740. 83
资产处置收益(损失以"-"号填列)		2, 997, 515. 25	59, 511. 51
二、营业总支出		1, 162, 175, 907, 11	1, 019, 165, 755. 11
税金及附加		25, 273, 496. 10	19, 171, 888. 42
业务及管理费	(t)	1, 044, 965, 738. 69	961, 919, 172.46
信用减值损失		91, 936, 672. 32	38, 074, 694. 23
资产减值损失 其他业务成本
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
加:营业外收入		971, 371, 720.11	802, 722, 960. 91
减:营业外支出		3, 762, 898. 90	2, 550, 493. 19
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		14, 640, 098. 70	12, 476, 039.66
减: 所得税费用	紧	960, 494, 520. 31	792, 797, 414. 44
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		197, 066, 287, 16	191, 756, 454.08
按经营持续性分类		763, 428, 233. 15	601, 040, 960. 36
(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)		763, 428, 233. 15	601, 040, 960. 36
(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)		763, 428, 233. 15	601, 040, 960. 36
六、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益		$-158, 409, 085, 42$	69, 467, 266. 46
1. 其他权益工具投资公允价值变动		13, 052, 926. 05	$-25, 310, 780, 64$
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益		13, 052, 926. 05	$-25, 310, 780.64$
3. 企业自身信用风险公允价值变动
(二) 将重分类进损益的其他综合收益		$-171, 462, 011, 47$
1. 权益法下可转损益的其他综合收益			94, 778, 047. 10
2. 可供出售金融资产公允价值变动损益
3. 其他债权投资公允价值变动		$-180, 164, 613.53$
4. 其他债权投资信用损失准备		8,702,602.06	70, 905, 468. 24
七、综合收益总额		605, 019, 147.73	23, 872, 578.86
八、每股收益:			670, 508, 226.82
(一) 基本每股收益(元/股) (二) 稀释每股收益(元/股)		0.23	0.18

主管会计工作负责人:

$\n α$

公司法定代表人:

李新希望

会计机构负责人:

母公司现金流量表

编制单位: 南京证券股份有限公司			单位: 人民币元
项 J 一、经营活动产生的现金流量:	注释	2020年12月 31日	2019年12月 31日
处置交易性金融资产净增加额
处置其他权益工具净增加额			929, 205, 373. 22
收取利息、手续费及佣金的现金		2, 019, 876. 14
拆入资金净增加额		2, 594, 968, 365. 06	2, 024, 744, 151.74
回购业务资金净增加额
融出资金净减少额			4, 554, 496, 878. 85
代理买卖证券收到的现金净额		750, 017, 735.01
收到其他与经营活动有关的现金		23, 240, 819. 32	2, 915, 368, 272. 34
经营活动现金流入小计		3, 370, 246, 795. 53	29, 491, 032.82 10, 453, 305, 708. 97
购买交易性金融资产净增加额		2, 744, 442, 580. 70
购买其他债权投资净增加额		493, 979, 315.98	6, 744, 156, 791.88
购买其他权益工具净增加额			33, 907.79
回购业务资金净减少额
融出资金净增加额		106, 962, 571.67
代理买卖证券支付的现金净额		3, 534, 900, 282. 02	1, 218, 315, 368. 11
支付利息、手续费及佣金的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		430, 479, 531. 28 659, 789, 240.90	366, 228, 659.71
支付的各项税费		374, 016, 060. 96	530, 720, 813. 36 309, 209, 824.44
支付其他与经营活动有关的现金		205, 749, 073. 13	249, 038, 992.62
经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额		8, 550, 318, 656. 64	9, 417, 704, 357. 91
二、投资活动产生的现金流量:		$-5, 180, 071, 861, 11$	1, 035, 601, 351.06
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		30,000,000.00	1,530,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		3, 043, 440. 23
投资活动现金流入小计		33, 043, 440. 23	124, 005. 20 1, 654, 005. 20
投资支付的现金			200, 000, 000, 00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		84, 412, 315. 29	111, 179, 410. 37
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额		84, 412, 315. 29	311, 179, 410. 37
三、筹资活动产生的现金流量:		$-51, 368, 875, 06$	$-309, 525, 405, 17$
吸收投资收到的现金		4, 375, 299, 842. 70
取得借款收到的现金 发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		9, 383, 470, 000. 00	6, 565, 910, 000. 00
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		13, 758, 769, 842. 70	6, 565, 910, 000. 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6, 047, 350, 000. 00	3, 023, 500, 000. 00
支付其他与筹资活动有关的现金		592, 502, 635.50 117, 637, 537. 63	446, 710, 528.05
筹资活动现金流出小计		6, 757, 490, 173. 13
筹资活动产生的现金流量净额		7,001,279,669.57	3, 470, 210, 528. 05 3, 095, 699, 471.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		$-2, 169, 626.10$	582, 528.04
五、现金及现金等价物净增加额		1,767,669,307.30	3, 822, 357, 945.88
加: 期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额		11, 108, 702, 337. 29	7, 286, 344, 391.41
公司法定代表人:		12, 876, 371, 644. 59	11, 108, 702, 337. 29

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

$Xw5$

母公司所有者权益变动表

						2020年12月 31日				单位: 人民币元
		其他权益工具
	股本	永续债 优先股	其他	资本公积	库存股 减:	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
ł 丰期末余额 픽	00 3, 298, 823, 404.			4, 201, 590, 041.27		146, 846, 390. 87	404, 325, 700.89	1, 413, 647, 986. 18
会计政策变更 加。									1, 461, 385, 633. 42	10, 926, 619, 156, 63
前期差错更正
其他
本年期初余额 $\overline{11}$	3, 298, 823, 404.00			4, 201, 590, 041.27		146, 846, 390. 87	404, 325, 700.89
本期增减变动金额(械少以"-"号填列) $\overline{\mathbf{m}}$	387, 537, 630, 00			3, 886, 264, 535, 69		$-158, 022, 029, 74$		1, 413, 647, 986. 18	1, 461, 385, 633.42	10, 926, 619, 156. 63
(一)综合收益总额							76, 342, 823, 32	159, 932, 017.29	295, 848, 698, 58	4, 647, 903, 675. 14
(二) 所有者投入和减少资本	387, 537, 630, 00					$-158, 409, 085, 42$			763, 428, 233.15	605, 019, 147.73
1、所有者投入的普通股	387, 537, 630.00			3, 886, 264, 535, 69						4, 273, 802, 165, 69
其他权益工具持有者投入资本 2,				3, 886, 264, 535, 69						4, 273, 802, 165, 69
3、股份支付计入所有者权益的金额
4、其他
(三)利润分配
1、提取盈余公积							76, 342, 823.32	159, 932, 017.29	$-467, 192, 478, 89$	$-230, 917, 638.28$
2、提取一般风险准备							76, 342, 823. 32		$-76, 342, 823. 32$
3、对所有者(或股东)的分配				ij				159, 932, 017.29	$-159, 932, 017.29$
4、其他				v					$-230, 917, 638.28$	$-230, 917, 638.28$
(四)所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本(或股本)						387, 055.68			387, 055.68
盈余公积转增资本(或股本) 2,
盈余公积弥补亏损 $\ddot{3}$
其他综合收益结转留存收益 4,
5、其他						387, 055.68			$-387,055.68$
(五)其他
四、本期期末余额	686, 361, 034.00 $\tilde{\mathbf{c}}$			8, 087, 064, 576, 96		$-11, 175, 638, 87$
								480, 668, 524, 21 1, 573, 580, 003. 4	1, 757, 234, 332.00	15, 574, 522, 831.77
المخابط 公司法定代表人:		主管会计工作负责人:						会计机构负责人:
	20100006438

母公司所有者权益变动表(续)

						2019年12月 31日				单位: 人民币元
$\Box$	股本		其他权益工具
		优先股	其他 永续债	资本公积	库存股 减:	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
加:会计政策变更 上年朝表余额	2,749,019,503.00			4, 751, 393, 942.27		30, 468, 623.24	349, 476, 868.14	1, 303, 457, 874.11	1, 352, 838, 201. 14	10, 536, 655, 011.90
						46, 910, 501.17	$-5, 255, 263, 29$	$-10, 510, 526.60$	$-36, 786, 843, 07$
前期差错更正										$-5, 642, 131.79$
其他
本年期初余额 ıí	2,749,019,503.00			4, 751, 393, 942. 27		77, 379, 124.41
号填列) 本期增减变动金额(减少以"-" $\mathbb{I}$	549, 803, 901.00			$-549, 803, 901.00$			344, 221, 604.85	1, 292, 947, 347.51	1, 316, 051, 358.07	10, 531, 012, 880. 11
(一)综合收益总额						69, 467, 266, 46	60, 104, 096, 04	120, 700, 638. 67	145, 334, 275, 35	395, 606, 276. 52
(二)所有者投入和减少资本						69, 467, 266, 46			601, 040, 960, 36	670, 508, 226.82
所有者投入的普通股 $\overline{1}$ ,
其他权益工具持有者投入资本 $\overline{2}$
3、股份支付计入所有者权益的金额
4、其他
(三)利润分配					$\frac{1}{2}$
1、提取盈余公积					ì		60, 104, 096.04	120, 700, 638.67	$-455, 706, 685, 01$	$-274, 901, 950. 30$
							60, 104, 096. 04		-60, 104, 096.04
提取一般风险准备 $\frac{2}{3}$
3、对所有者(或股东)的分配								120, 700, 638. 67	$-120, 700, 638.67$
4、其他									$-274, 901, 950.30$	$-274, 901, 950. 30$
(四)所有者权益内部结转	549, 803, 901.00			$-549, 803, 901.00$
资本公积转增资本(或股本) $\overline{a}$	549, 803, 901.00			$-549, 803, 901, 00$
盈余公积转增资本(或股本) $\mathbf{r}_2$
3、盈余公积弥补亏损
4、其他综合收益结转留存收益
5、其他
(五)其他
四、本期期末余额	3, 298, 823, 404.00			4, 207, 590, 041.27		146, 846, 390.87
公司法定代表人:							404, 325, 700. 89 1, 413, 647, 986, 18		1, 461, 385, 633. 42	10, 926, 619, 156.63
م ، بي م ، بير م ، بير			ż 主管会计工作负责	$\sum_{i=1}^{n}$	an		会计机构负责人:

一个少年的

$2^{M}$

南京证券股份有限公司

2020年度财务报表附注

(如无特别注明, 以下金额单位均为人民币元)

一、公司基本情况

南京证券股份有限公司(以下简称"本公司")前身为南京市证券公司,于1990年经中国 人民银行银复【1990】356号文批准成立, 注册资本为人民币 1,000.00 万元。1996年中国人民 银行银办函【1996】391号文同意本公司将资本金增至人民币 10,470.00 万元, 1998 年经中国 证券监督管理委员会证监机构字【1998】45号文核准,本公司更名为"南京证券有限责任公司"。 2002年经中国证券监督管理委员会证监机构字【2002】344号批复及宁永会二验字【2002】036 号验资报告验证, 注册资本增加到人民币 658, 590, 250. 79 元。2006年经中国证券监督管理委员 会证监机构字【2006】218号批复及宁永会验字【2006】第0071号验资报告验证,注册资本增 加到人民币 1, 022, 282, 250. 79 元。2008年, 经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】1073 号《关于核准南京证券有限责任公司变更注册资本的批复》及宁信会验字(2008)0059号验资 报告验证, 注册资本增加到人民币 1, 771, 051, 950. 79 元。2011 年, 经中国证券监督管理委员会 江苏监管局苏证监机构字【2011】508号《关于核准南京证券有限责任公司变更注册资本的批复》 及宁信会验字【2011】0111号验资报告验证, 注册资本增加到人民币 1,879,051,950.79元。

经本公司 2011 年第四次临时股东会会议决议并经中国证券监督管理委员会 2012 年 9 月 12 日下发的证监许可【2012】1217号《关于核准南京证券有限责任公司变更为股份有限公司的批 复》批准,本公司整体变更为南京证券股份有限公司,注册资本为人民币 190,000.00 万元, 由 全体股东以截至 2011年9月30日经审计后的公司净资产折股。

2015年10月,经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2015】6423号《关 于同意南京证券股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》文件批准,本公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,转让方式为协议转让。

经本公司第一届董事会第二十八次会议、2015 年第五次临时股东大会会议决议及信会师报 字【2015】第520116号验资报告验证,本公司向南京紫金投资集团有限责任公司、南京新工投 资集团有限责任公司等23家原股东和南京东南国资投资集团有限责任公司、南京国资新城投资 置业有限责任公司等 8 家新增投资者定向增发股份 573,999,503.00 股, 募集资金人民币 3, 443, 997, 018. 00 元, 其中增加注册资本人民币 573, 999, 503. 00 元, 增发后注册资本为人民币 2,473,999,503.00元。

$1\,$

根据公司 2016年第二次临时股东大会、2018年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监 督管理委员会 2018年4月23日下发的《关于核准南京证券股份有限首次公开发行股票的批复》 (证监许可【2018】744号)文件核准及信会师报字【2018】第 ZH30044号验资报告验证, 公司 向社会公众发行人民币普通股(A股) 275,020,000.00股,每股发行价人民币 3.79元, 扣除发 行费用后新增注册资本人民币 275,020,000.00 元,资本公积人民币 662,175,799.11 元。本次 发行完毕后公司股本变更为 2,749,019,503股。公司股票于 2018年 6月 13日起在上海证券交 易所上市。

根据公司 2018年年度股东大会决议, 公司以 2018年末总股本 2,749,019,503 股为基数, 实施资本公积转增股本,向股权登记日(2019年7月29日)登记在册的全体股东每10股转增 2 股, 共计转增 549, 803, 901 股, 转增完成后公司股本变更为 3, 298, 823, 404 股。此次股本变更 业经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了"天衡验字(2019)00087号"验资报告。

根据公司 2019年第二次临时股东大会、2020年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监 督管理委员会 2020年6月1日下发的《关于核准南京证券股份有限公司非公开发行股票的批复》 (证监许可【2020】1037号)文件核准及天衡验字(2020)00128号验资报告验证,公司以非 公开方式向 23 名特定对象发行人民币普通股 (A股) 387, 537, 630 股, 每股发行价人民币 11. 29 元, 扣除发行费用后新增注册资本人民币387, 537, 630. 00元, 资本公积人民币3, 886, 264, 535. 69 元。本次发行完毕后公司股本变更为 3,686,361,034 股, 注册资本变更为人民币 3,686,361,034.00 元。

本公司注册地: 南京市江东中路 389 号; 法定代表人: 李剑锋; 统一社会信用代码: 91320100134881536B。

本公司的经营范围: 证券经纪; 证券投资咨询; 与证券交易、证券投资活动有关的财务顾 问;证券承销与保荐;证券自营;融资融券;证券资产管理;证券投资基金代销;代销金融产 品;为期货公司提供中间介绍业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活 动)

截至 2020年12月31日,本公司经批准设立分公司16家,证券营业部101家,本公司下 设子公司情况参见本附注八"在其他主体中权益"的披露。

截至 2020年12月31日,本公司拥有员工 2001人,其中高级管理人员10人。

本财务报表经本公司董事会于 2021 年 4 月 28 日决议批准报出。

本公司 2020年度纳入合并范围的子公司及结构化主体共6户,详见本附注八"在其他主体 中权益"的披露。本公司本年度合并范围较上年度无变化,详见本附注七"合并范围的变更"。

$\overline{\mathbf{z}}$

二、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的《企业会计准 则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量, 在此基础 上编制财务报表。

2、持续经营

本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间 内持续经营。因此,本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至 2020年12月31日止的 2020 年度财务报表。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点, 依据相关企业会计准则的规定, 对收入确认等交易和事项 制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注三、26"收入"的各项描述。关于管理层 所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注三、10(6)"金融资产的减值"的描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")颁布的企业会计 准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2020年12月31日的合并财务状况和财务状况、2020 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第15号一财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司为金融企业,不具有明显可识别的营业周期。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为 同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础, 进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面 值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存 收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并, 合并方在取得被合并方控制权之前持有的 长期股权投资, 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合 并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动, 分别冲减比较报表期间的期 初留存收益或当期损益。

(2) 非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合 并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额, 计入当 期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当 期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的, 与其相 关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司 控制的主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。子公司 的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

$\overline{4}$

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并当期财务报表时, 视同被合并 子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前 期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并当期财务报表时, 以购买日 确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起 将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时, 在编制合并财务报表时按本公司 的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交 易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失, 有证 据表明该损失是相关资产减值损失的, 则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表 中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的, 其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的, 对于剩余股权, 按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入 丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其 他所有者权益变动, 在丧失控制权时转为当期投资收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一 揽子交易, 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种 情况, 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: (1) 这些交易是同时或者在考虑 了彼此影响的情况下订立的; (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; (3) 一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一 并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的, 对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理; 若各项交易属于一 揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧 失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务 报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

$\overline{5}$

7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营, 是指合营方享有该安排相关资产且承担该 安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; (二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共 同经营产出份额所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出 售给第三方之前, 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出 或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的, 合营 方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前, 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企 业会计准则第 8 号 -- 资产减值》等规定的资产减值损失的, 合营方应当按其承担的份额确认 该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相 关负债的, 应当按照前述规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易的会计处理

发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币, 所产生的 折算差额, 除根据借款费用核算方法应予资本化的, 计入当期损益。以历史成本计量的外币非 货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

(2) 外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权

$\overline{6}$

益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收 入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东 权益中单独列示。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额自股东权益项目转入处置 当期损益。

10、金融工具

本公司金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资(参见本附注三、12)以外的 股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

金融工具, 是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1) 金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时, 确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利 终止。(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在"过手协议"下承担了及时将收取的现 金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该 金融资产的控制。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负 债)。

对于以常规方式购买或出售金融资产的, 公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的 负债, 或者在交易日终止确认已出售的资产。

(2) 金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特 征,将金融资产划分为: 以摊余成本计量的金融资产; 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产; 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1) 金融资产的初始计量:

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始 确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司 按照预期有权收取的对价初始计量。

2) 金融资产的后续计量:

①以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致, 即在特定日期产生的现金流量, 仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以 收取合同现金流量为目标的, 本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用 实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量, 其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失, 计入 当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致, 即在特定日期产生的现金流量, 仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既 以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差 额确认为当期损益, 其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时, 之前计入其他综合收 益的累计利得或损失从其他综合收益转出, 计入当期损益。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综 合收益。该金融资产终止确认时, 之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益 转入留存收益,不计入当期损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产, 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资 产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融

资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债; 保留了对该金融资产控制的, 按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产, 并 相应确认相关负债。

(4) 金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。

1) 金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计 入初始确认金额。

2) 金融负债的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会 计有关外, 公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引 起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失 从其他综合收益中转出, 计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理 会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变 动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务 担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债, 按摊余成本进行后续计量, 终 止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具 有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变 现该金融资产和清偿该金融负债。

(6) 金融资产的减值

1) 减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础, 对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加, 如 果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的 预计存续期内的违约概率, 则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信 用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处 于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自 初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损 失准备。

公司关于预期信用损失计量的会计判断和会计估计的具体信息详见附注十五、2 (2)。

对于因提供劳务而产生的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额 计量损失准备。

2) 除单独评估信用风险的金融工具外, 本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若 干组合, 在组合基础上计算预期信用损失:

单独评估信用风险的金融工具,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有 明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;财务担保合同等。

除了单独评估信用风险的金融工具外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的 组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:

项目	确定组合的依据 .
组合1	******* ,本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
组合2	本组合为债务人很可能无法履行还款义务应收款项

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经 济状况的预测, 编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表, 计算预期信用损失。

3) 当出现以下一项或多项可观察信息时, 本公司认为相关金融资产已发生信用减值:

①发行方或债务人发生重大财务困难;

②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何情况下都不会

10

做出的让步;

4债务人很可能破产或进行其他债务重组;

5发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

6以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

(7) 衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以其公允价值进行后 续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于有效套期的部份计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出 计入当期损益之外, 衍生金融工具公允价值变动直接计入当期损益。普通的衍生金融工具主要 基于市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据尽可能采用可观察市场信息。复 杂的结构性衍生金融工具的公允价值主要来源于交易商报价。

11、合同资产

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时 间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利 作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,请参阅附注三、10 金融资产及其他项 目预期信用损失确认与计量。

12、长期股权投资

(1) 重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响: 是否在被投资单位董事 会或类似权利机构中派有代表; 是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程; 是否与被投资 单位之间发生重要交易; 是否向被投资单位派出管理人员; 是否向被投资单位提供关键技术资 料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排, 任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营 安排具有共同控制。

(2) 投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资, 按以下方法确定投资成本:

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在

最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并, 在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达 到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的 股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行 会计处理, 直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处 置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的, 其他综合收益和其他所有者权益应按 比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和 其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资, 以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股 权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日 之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益, 在处置该项投资时 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权 投资按照《企业会计准则第22号 -- 金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入 其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定 投资成本:

A、以支付现金取得的长期股权投资, 按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

3因追加投资等原因,能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的, 应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上 新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售 金融资产的, 其公允价值与账面价值之间的差额, 以及原计入其他综合收益的累计公允价值变 动应当转入改按权益法核算的当期损益。

(3) 后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中, 对子公司投资按附注三、6进行处理。

在母公司财务报表中, 对子公司投资采用成本法核算, 在被投资单位宣告分派的现金股利 或利润时,确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包 含在长期股权投资成本中; 对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损 益和其他综合收益的份额, 分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值; 按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可 辨认净资产的公允价值为基础确定, 对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的, 权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合 营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分, 在 权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失 的,则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投 资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业 以后实现净利润的, 在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后, 恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动, 调整长 期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比 例转入当期损益。

3处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算 的长期股权投资, 处置时, 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础, 按相应比 例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余 股权按《企业会计准则第22号 -- 金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响 之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的, 在编制个别财务报表时, 处置 后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或 重大影响的, 按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理, 其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

13、投资性房地产

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量, 在使用寿命内扣除预计净残值后按年 限平均法计提折旧或进行摊销。

14、固定资产

(1) 固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时 才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2) 本公司采用直线法计提固定资产折旧, 各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折 旧率如下:

类别	折旧年限 (年)	预计净残值率	年折旧率
房屋建筑物	10-35年	********* 3%	********* 2.77%-9.70%
运输设备	6年	3%	16.17%
电子及办公设备	$3 - 5$ 年	3%	------------------------------------- 19.40%-32.33%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

本公司将符合下列一项或数量标准的,认定为融资租赁固定资产:

①在租赁合同中已经约定(或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断),在租赁期届满 时, 租赁固定资产的所有权能够转移给本公司;

②本公司有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁固定资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;

③即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上;

4本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值 的 90%及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公

$14$

允价值的90%及以上;

5租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者,作为入账价值。

15、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用 等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

16、借款费用

(1) 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化, 计入 相关资产成本; 其他借款费用计入当期损益。

(2) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态 所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购 建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的, 暂停借款费用的资本化。 当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发 生的借款费用计入当期损益。

(3) 借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款 利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额), 其资本化金额为 在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款 利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17、无形资产

(1) 无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

(2) 无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命期限内, 采用直线法摊销。

15

类别	使用寿命
软件 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	________ 3-10年
交易席位费	-------------------------------------- 10年

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核, 如果有证据表明其使用寿命是有限的, 则估计其使用寿命, 并按其 使用寿命进行摊销。

18、商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额。

商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出, 计入当期损益。

本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

公司期末对与商誉相关的各资产组进行减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的 商誉包括在内, 调整各资产组的账面价值, 然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额 进行比较, 以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。

19、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。

预付经营租入固定资产的租金, 按租赁合同规定的期限平均摊销; 经营租赁方式租入的固 定资产改良支出, 按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全 部转入当期损益。

20、除金融资产外的其他资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投 资性房地产、 固定资产、 在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象, 对存在减值 迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至 少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进 行减值测试,估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减 记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。 资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现 金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的 金额确定。资产预计未来现金流量的现值, 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量, 选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉 的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价 值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零 三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不得转回。

21、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款

买入返售金融资产, 是指本公司按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出的资 金。卖出回购金融资产款,是指本公司按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的 资金。

买入返售和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表 中反映。买入返售的已购入标的的资产不予以确认,在表外记录;卖出回购的标的资产在资产 负债表中不终止确认。

买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间已实际利率法摊销,分别确认为利息 收入和利息支出。买入返售金额资产的减值准备计提参见附注三、10 (6)。

22、公允价值的计量

除特别声明外,本公司按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。

本公司估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特

征(包括资产状况、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利 用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

23、预计负债

(1) 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的, 应当确认为预计负债:

① 该义务是企业承担的现时义务;

② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

3 该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按 照该范围内的中间值确定。

在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

1 或有事项涉及单个项目的, 按照最可能发生金额确定。

② 或有事项涉及多个项目的, 按照各种可能结果及相关概率计算确定。

24、合同负债

合同负债, 是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同 下的合同资产和合同负债以净额列示。

25、股份支付

(1)股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付, 以授予职工权益工具在授予日的公允价 值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在 等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础, 按直线法计算计入相关成本或费用, 在 授予后立即可行权时, 在授予日计入相关成本或费用, 相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量, 按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益 工具的公允价值能够可靠计量的, 按照权益工具在服务取得日的公允价值计量, 计入相关成本 或费用,相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付, 按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公 允价值计量。如授予后立即可行权, 在授予日计入相关成本或费用, 相应增加负债; 如须完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权, 在等待期的每个资产负债表日, 以对可行 权情况的最佳估计为基础, 按照本公司承担负债的公允价值金额, 将当期取得的服务计入成本 或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日, 对负债的公允价值重新计量, 其变动 计入当期损益。

(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益 工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益 工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利 于职工的方式, 则仍继续对取得的服务进行会计处理, 视同该变更从未发生, 除非本公司取消 了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内, 如果取消了授予的权益工具, 本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行 权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方 能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

$26.$ 收入

交易已经发生并完成, 相关的收入已收到或取得了收款的证据, 且预计与交易相关的经济 利益能够流入本公司,其相应的交易成本按权责发生制可以可靠地确认,即确定收入实现。

(1) 手续费收入

按中国证监会及沪、深交易所规定,于代理买卖证券交易日予以确认执行。

(2) 证券承销、保荐及财务顾问业务收入

以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时, 按发行价格抵减承购价 及相关发行费用后确认为证券承销收入;以余额承购包销或代销方式进行承销业务的证券于发 行结束后,与发行人结算发行价款时,按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。

发行保荐、财务顾问业务、投资咨询业务收入,于服务已经提供及收取金额可以合理估算 时予以确认。

(3) 资产管理业务收入

资产管理业务中定向资产管理业务于委托资产管理合同到期与委托单位结算收益或损失 时, 按合同约定计算确认收入; 集合资产管理业务每月按受托资产规模和合同约定的费率计算 确认收入。

(4) 利息收入

在相关的收入能够可靠计量, 相关的经济利益能够收到时, 按资金使用时间和约定的利率 确认利息收入。

买入返售金融资产在当期到期返售时, 按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入; 在 当期没有到期的, 期末按权责发生制原则计提利息, 确认为当期收入。

融资业务, 按照融出资金金额确认债权, 根据客户实际使用资金及使用时间, 按每笔融资 交易计算并确认相应的融资利息收入;

(5) 投资收益

本公司持有以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产期间取得 的红息或现金股利确认为当期收益; 处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产时其 公允价值与初始入账金额之间的差额,确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。处置可 供出售金融资产时,取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的和与该金融 资产账面价值的差额, 计入投资收益。

采用成本法核算的长期股权投资, 被投资单位宣告分派的现金股利或利润, 确认为当期投 资收益;采用权益法核算的长期股权投资,根据被投资单位实现的净利润计算应享有的份额确 认投资收益。

(6) 其他业务收入

其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。

27、合同成本

(1) 取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确 认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损 益。若该项资产摊销期限不超过一年的, 在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其 他支出, 在发生时计入当期损益, 明确由客户承担的除外。

(2) 履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足

下列条件的,确认为一项资产: ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关; ②该成本增 加了本公司未来用于履行履约义务的资源; 3该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产 相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销, 计入当期损益。

(3) 合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的, 计提减值准备, 并确认为资产减值损失: ①因 转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价; ②为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化, 使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的, 应 当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的合同成本账面价值不应超过假 定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

28、职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供 服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度, 相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险, 相 应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益: 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时; 本公司确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

29、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得 的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补 助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款 划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助: (1) 政府文件明确了补助所针对的特 定项目的, 根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例 进行划分, 对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核, 必要时进行变更; (2) 政府文件中 对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

$21$

政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的, 按 照公允价值计量; 公允价值不能够可靠取得的, 按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企 业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益(或 冲减相关成本费用)。与企业日常活动无关的政府补助, 计入营业外收入。

与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延 收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益(或冲减相关成本);如果用于补偿本公司已发 生的相关费用或损失的,直接计入当期损益(或冲减相关成本)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益(或冲减相关资产的账面价值),并在相关资产使 用寿命内平均分配, 计入当期损益。但是, 按照名义金额计量的政府补助, 直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收 益余额转入资产处置当期的损益。

30、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外, 当期所得税费用 和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上 对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、 清偿负债同时进行时, 那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定, 按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与 其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确 认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生 的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性 差异也不产生递延所得税。

资产负债表日, 根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式, 依据已颁布的税法规 定, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金

额。

资产负债表日, 递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额 列示:

(1) 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2) 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负 债。

31、租赁

(1) 经营租赁

租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金 在实际发生时计入当期损益。

租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产 发生的初始直接费用, 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

租入资产

于租赁期开始日, 将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认 融资费用。此外, 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的, 可归属于租赁项目的初始直接费 用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内 到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发 生时计入当期损益。

租出资产

于租赁期开始日, 将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长

期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发 生时计入当期损益。

32、融出资金和融出证券

融资融券业务, 是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出, 并由客 户交存相应担保物的经营活动。本公司发生的融资融券业务, 分为融资业务和融券业务两类。

本公司融资融券业务所融出的资金确认为应收债权,作为融出资金列示并确认相应利息收 入;为融券业务购入的金融资产在融出前按照附注三、10(1)的相关规定进行列示,融出后在 资产负债表中不终止确认, 继续按照附注三、10(1) 的相关规定进行会计处理, 同时将相应的 利息收入计入当期损益。

本公司在资产负债表日, 以预期信用损失模型对融资类业务计提减值准备详见附注三、10 $(6)$

33、转融通业务核算方法

本公司通过中国证券金融股份有限公司转融通业务融入资金或证券的, 对融入的资金确认 为一项资产,同时确认一项对借出方的负债,转融通业务产生的利息费用计入当期损益;对融 入的证券, 由于其主要受益或风险不由本公司享有或承担, 不将其计入资产负债表。本公司根 据借出资金及违约概率情况, 合理预计未来可能发生的损失, 充分反映应承担的借出资金及证 券的履约风险情况。

34、持有待售资产和终止经营

持有待售资产:

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(一) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例, 在当前状况下即可立即出售;

(二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预 计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应 当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于 公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记 的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营:

终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制 财务报表时能够单独区分的组成部分: ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营 地区; ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分; ③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见 "持有待售资产"相关描述。

35、风险准备计提

本公司根据《金融企业财务规则》(中华人民共和国财政部令第 42 号)及其实施指南(财 金[2007]23号)的规定,以及证监会颁布的《关于证券公司 2007年年度报告工作的通知》(证 监机构字[2007]320号)的要求, 按照当期净利润的10%提取一般风险准备; 本公司根据《证券 法》和证监机构字[2007]320号的规定, 按照当期净利润的10%提取交易风险准备。本公司相关 子公司也根据相关监管规定的要求计提一般风险准备和交易风险准备。计提的一般风险准备和 交易风险准备计入一般风险准备项目核算。

36、分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或者多 个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳 务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等 方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本公司以经营分部为基础考虑重要性原 则后确定报告分部。

本公司在编制分部报告时, 分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所 采用的会计政策与编制本公司财务报表所采用的会计政策一致。

四、主要会计政策和会计估计变更说明

(一) 主要会计政策变更

本公司于 2020年1月1日开始执行财政部于 2017年修订的《关于修订印发<企业会计准则 第14号——收入>的通知》(财会〔2017〕22号)文件。

2020年4月28日,公司第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第十八次会议审议通 过了《关于变更会计政策的议案》。

1、会计政策变更主要内容

(1) 新收入准则

新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型,以控制权转移替代

风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准,对于包含多重交易安排的合同及某些特定交易(或 事项)的会计处理提供更明确的指引,从而能够更加科学合理地确认和计量企业的收入。

本公司于 2020年1月1日起采用新收入准则。本公司未重述比较信息,因根据新收入准则 的相关规定, 对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整 2020年年初留存收益以及财务报表 其他相关项目金额。

(2) 财务报表列报方式变更

根据《关于修订印发 2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕36号)要求, 资产负债表中, 企业应按照《企业会计准则第 14 号——收入》(2017年修订)的相关规定根 据企业履行履约义务与客户付款之间的关系, 在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同一 合同下的合同资产和合同负债应当以净额列示,其中净额为借方余额的,应当扣除损失准备后 在"合同资产"项目中填列; 净额为贷方余额的, 应当在"合同负债"项目中填列。企业按照 《企业会计准则第 14 号——收入》(2017 年修订)相关规定确认为资产的合同取得成本、合 同履约成本与应收退货成本, 应当扣除相关减值准备后在"其他资产"项目中填列。企业按照 《企业会计准则第 14 号——收入》(2017 年修订)相关规定确认为预计负债的应付退货款, 应当在"预计负债"项目中填列。

该列报方式变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

2、会计政策变更对本公司 2020年1月1日合并及母公司财务报表的影响

(1) 会计政策变更对本公司 2020年1月1日合并财务报表的影响

项	□ 2019年12月31日'	重分类	再造计量	$2020$ 年 1 1 H 1 H
™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™™ 合同负债		2, 154, 874. 91		2, 154, 874, 91
其他负债	19, 914, 107, 02	$-2, 154, 874, 91$		117, 759, 232, 1

(2) 会计政策变更对本公司 2020年1月1日母公司财务报表的影响

项目	2019年12月31日	重分类	重新计量	2020年1月1日
合同负债 *********	---------------------------------------	1, 277, 864, 27		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 1, 277, 864, 27
其他负债		57, 922, 141.60 -1, 277, 864.27 '		56 644 277 33

(二) 重要会计估计变更

公司本报告期无重大会计估计变更。

五、税项

(一) 主要适用税种及税率

税目	计税依据			税率
增值税	;应纳税销售额乘以适用税率扣除当' ; 期允许抵扣的进项税后的余额	$3\%$	5%	$6\%$	$9\%$	13%

税目 *********	计税依据	税率
城市维护建设税	实际缴纳的流转税	. ***** $5\%$ , $7\%$
教育费附加、地方教育费附加	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 实际缴纳的流转税	--------------------------------------- $3\%$ , $2\%$
企业所得税	应纳税所得额	25%, 20%, 15%

(二)其他税项: 按国家和地方有关规定计算缴纳主要适用税种及税率。

(三) 税收优惠

1、宁夏股权托管交易中心(有限公司)

根据财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的财税[2011]58号《关于深入实施西部大 开发战略有关税收政策问题的通知》,对设在西部地区国家鼓励类产业的企业,在2011年~2020 年期间减按 15%的税率征收企业所得税。报告期宁夏股权托管交易中心(有限公司)按 15%企业 所得税税率申报纳税。

2、宁夏宁正资本管理服务有限公司

根据财税[2018]77号财政部《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》, 自 2018年1月1日至 2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提 高至 100 万元, 对年应纳税所得额低于 100 万元(含 100 万元)的小型微利企业, 其所得减按 50%计入应纳税所得额, 按 20%的税率缴纳企业所得税。根据财税[2019]13号财政部、国家税务 总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》,对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分, 减按 25%计入应纳税所得额, 按 20%的税率缴纳企业所得税; 对年应纳税所得 额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分, 减按 50%计入应纳税所得额, 按 20%的税率缴纳企业 所得税。

六、合并财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)

(一)货币资金

	按照类别列示:
--	---------

项目	期末余额	期初余额
现金	9.932.82	17, 585, 29
银行存款	11, 200, 462, 713, 82	9, 124, 150, 604, 45
其中: 客户存款	9, 033, 387, 368, 86	7, 764, 323, 448, 72
公司存款	2, 167, 075, 344, 96	1, 359, 827, 155, 73
其他货币资金
	11, 200, 472, 646, 64	9, 124, 168, 189, 74

2、按照币种列示:

而
	原 --------------------------------------	, 率

2020年度财务报表附注

项目		期末余额
	原币	汇率	本币
银行存款
其中: 公司自有资金存款			11, 200, 462, 713.82
公司信用资金存款			2, 158, 364, 607. 71
客户资金存款			8, 710, 737. 25
其中: 美元			8, 105, 945, 201.78
	7, 022, 771.71	6.5249	45, 822, 881. 19
港元	13, 426, 765, 96	0.8416	11, 300, 503. 32
人民币			8, 048, 821, 817. 27
客户信用资金存款
其中: 人民币			927, 442, 167. 08
其他货币资金			927, 442, 167.08
其中: 新股申购款
合计
			11, 200, 472, 646. 64

项目	期初余额
	原币	汇率	本币
库存现金
银行存款			17, 585, 29
其中: 公司自有资金存款			9, 124, 150, 604. 45
公司信用资金存款			1, 354, 585, 207.85
客户资金存款			5, 241, 947.88
其中: 美元	7, 385, 524.07		6, 921, 491, 083.07
港元	16, 438, 492. 25	6.9762	51, 522, 893.01
人民币		0.8958	14, 725, 272.57
客户信用资金存款			6, 855, 242, 917. 49
其中: 人民币			842, 832, 365. 65
其他货币资金			842, 832, 365. 65
其中: 新股申购款
合计			9, 124, 168, 189. 74

3、期末本公司货币资金余额中无抵押、质押、冻结等有限制流动及潜在回收风险的款项。

(二)结算备付金

1、按照类别列示:

项目	期末余额	期初余额
客户备付金 ********	1, 959, 281, 514. 72	******** 2, 071, 780, 097, 13
公司备付金	---------------- 678, 193, 505, 71	497, 091, 623, 24
合计	2, 637, 475, 020, 43	2, 568, 871, 720, 37

2、按照币种列示:

项目		期末会额
	原币	二率	,
公司自有备付金			678, 193, 505. 71

	期末余额
原币	V 2条	本市
		678, 193, 505. 71
		678, 193, 505. 71
		1, 471, 315, 964, 42
		27, 851, 639. 20
		7, 272, 502, 09
		1, 436, 191, 823. 13
		487, 965, 550, 30
		487, 965, 550. 30
		1, 959, 281, 514. 72
		2, 637, 475, 020, 43
	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 4, 268, 515, 87 8, 640, 870, 32	6.5249 0.8416

	期初余额
原市	) 率	本币
		497, 091, 623. 24
		497, 091, 623. 24
		497, 091, 623. 24
3, 601, 991. 33		1, 717, 957, 099.66 25, 128, 211.92
5, 469, 323, 31	0.8958	4, 899, 310. 43
		1, 687, 929, 577.31
		353, 822, 997. 47
		353, 822, 997.47
		2, 071, 780, 097. 13 2, 568, 871, 720, 37
		6.9762

3、期末本公司结算备付金余额中无抵押、质押、冻结等有限制流动及潜在回收风险的款项。

(三) 融出资金

1、按照业务类别列示:

项目	期末余额	期初余额
融资融券业务融出资金	8, 542, 778, 766, 88	4, 956, 375, 164, 99
孖展融资
减:减值准备	99, 757, 212, 65	16, 629, 988. 66
融出资金净值	8, 443, 021, 554, 23	4, 939, 745, 176, 33

2、按照客户类别列示:

2020年度财务报表附注

项目	期末余额	期初余额
境内	8, 542, 778, 766, 88	4, 956, 375, 164, 99
	8, 186, 680, 690, 46	4, 805, 610, 232, 32
机构	356, 098, 076, 42	150, 764, 932, 67
减:减值准备	99, 757, 212.65	16, 629, 988, 66
融出资金净值	8, 443, 021, 554, 23	****** 4, 939, 745, 176, 33

3、按照账龄分析:

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
$1-3$ $\wedge$ $\Box$	4, 138, 346, 348, 67	48.44	2, 367, 227, 778, 89	4777
3-6个月	2, 673, 024, 400, 45	31.29	735, 236, 017, 70	4.83
6个月以上	1, 731, 408, 017. 76	20.27	1, 853, 911, 368, 40	37.40
	8, 542, 778, 766, 88	00.00	4, 956, 375, 164, 99	100.00

4、融资融券对应的担保物信息:

项目	期末余额	期初余额
货币资金	905, 959, 220, 29	927, 386, 434, 73
儒桊	232, 739, 714, 90	125, 863, 200, 76
基全	138, 156, 297, 64	---------------------------------- 60, 865, 354. 78
股票	24, 278, 789, 662, 33	15, 219, 501, 748. 33
合计	25, 555, 644, 895. 16	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 16, 333, 616, 738. 60

5、本期本公司将上述融资融券业务中的部分债权收益权进行质押式回购,详见附注六(二

$+-$ ).

(四) 衍生金融工具

	期末余额
类别	套期工具		非套期工具
	名义金额		公允价值		公允价值
		资产	负债	名义金额	资产	负债
股权类衍生工具				147, 633, 745.80	871, 140, 00	1, 782, 928, 00
其中: 股指期货[注1]				76, 049, 605.80
股票期权[注2]				9, 048, 660, 00
股指期权[注3]				62, 535, 480.00	871, 140.00	215, 068, 00
权益互换						1, 567, 860, 00
利率衍生工具
其中: 利率互换
其他衍生工具
其中: 商品期货
国债期货
商品期权
合计				147, 633, 745.80	871, 140.00	1,782, 928, 00

南京证券股份有限公司

		期初余额
类别	套期工具		非套期工具
	名义金	公允价值			公允价值
	额	资产	负债	名义金额	资产	负债
股权类衍生工具				280, 642, 900. 00	1,086,517,00	3, 631, 620. 42
其中: 股指期货[注1]				69, 576, 240.00
商品期权
股票期权[注2]				211, 066, 660. 00
权益互换					1,086,517.00	3, 631, 620. 42
利率衍生工具
其中: 利率互换
其他衍生工具
其中: 商品期货
国债期货
合计				280, 642, 900. 00	1,086,517.00	3, 631, 620. 42

(续)

注 1: 2020年12月31日本公司持有的股指期货合约58手, 其中: 看涨合约38手, 初始 合约价值为 50, 949, 145. 80 元, 公允价值变动 3, 439, 774. 20 元; 看跌合约 20 手, 初始合约价 值为 25, 100, 460. 00 元, 公允价值变动-522, 560. 00 元。

2019年12月31日本公司持有的股指期货合约65手,其中:看涨合约12手,初始合约价 值为 12, 299, 000. 00 元, 公允价值变动 320, 200. 00 元; 看跌合约 53 手, 初始合约价值为 57, 277, 240.00 元, 公允价值变动-846, 340.00 元。

注 2: 2020年12月31日本公司持有股票期权合约 249 手, 其中: 卖出股票期权合约 249 手, 收取期权费 215, 808. 00 元, 公允价值变动 740. 00 元。

2019年12月31日本公司持有股票期权合约6766手,其中:买入股票期权合约1301手, 支付期权费 826, 500. 40 元, 公允价值变动 260, 016. 60 元; 卖出股票期权合约 5465 手, 收取期 权费 3, 120, 129. 28 元, 公允价值变动-511, 491. 14 元。

注 3: 2020年12月31日本公司持有的股指期权合约120手,其中:买入股指期权合约60 手, 支付期权费 3, 149, 240. 00 元, 公允价值变动-2, 278, 100. 00 元; 卖出股指期权合约 60 手, 收取期权费 900, 100. 00 元, 公允价值变动-667, 760. 00 元。

由于股指期货采用当日无负债结算制度,股指期货业务结算备付金已包括本公司于2020年 12月31日、2019年12月31日所持有的股指期货合约产生的持仓损益。因此,衍生金融工具 项下的股指期货投资与相关的股指期货暂收暂付款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净 额列示,为人民币 0元。

(五) 存出保证金

31

项目		期末全额 ,
	________	原币	325
交易保证金	八尺市			384, 207, 095.44
交易保证金	美元	--------------------------------------- 270,000.00	6.5249	1, 761, 723, 00
交易保证金	港元	--------------------------------------- 1,000,000.00	0.8416	841, 640.00
信用担保金	人民币	--------------------------------------
结算担保金	人民币	---------------------------------------		178.96
履约保证金	人民币	--------------------------------------		10, 053, 020, 30
		--------------------------------------
绩				396, 863, 657. 70

	_________	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 原币
交易保证金	人民币			375, 473, 267, 13
交易保证金	美元	-------------------------------------- 270, 000, 00	6.9762	1, 883, 574, 00
交易保证金	港元	-------------------------------------- 1,000,000,00	0.8958	895, 780, 00
信用相保金	人民币			175.92
结算担保金	人民币	,		10, 056, 957, 85
履约保证金	人民币	________
		--------------------------------------		388, 309, 754, 90

(六) 应收账款

1、按照类别列示:

2011 目 *********	期末余额	期初余额
资产管理业务客户款	. 2, 563, 905, 28	1, 282, 393, 90
投资银行业务客户款	949, 500, 00	5, 070, 330, 35
. 经纪业务客户款	.
********* 融资业务客户款	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 556, 693, 65	210, 044, 07 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
其他业务客户款	45, 283, 04	1, 226, 714, 74 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
坏账准备	**** **** 642, 837, 22	--------------------------------------- 1, 320, 026, 04
. 应收款项账面价值	3, 472, 544, 75	6, 469, 457, 02

2、按照账龄列示:

账龄		期末余额
	金额	比例(%)	坏账准备
年以内 *********	3, 131, 188. 32 *********	76.08	********* 9, 393, 57
$1 - 2$ 年	87,500.00	2.13	---------------------- 8,750,00
$2 - 3$ 年	391, 310, 07	9.51	119, 310, 07
3年以上	******* 505, 383, 58	12.28	505, 383, 58
合计	4, 115, 381. 97	100.00	642, 837.22
续

账龄
	_________ 金额 --------------------------------------	比例 (%)	账准
年以内	768.32 , 803, 7 --------------------------------------	74.51	17, 411. 30

账龄		期初余额
	金额 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	比例(%)	不账准各
1-2年	1, 480, 331, 16	, 19.00	797, 231, 16
$2 - 3$ 年			---------------------------------------
3年以上 *****	505, 383, 58	********* 6.49	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 505, 383, 58
合计	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 7,789,483,06	**** **** 100.00	1, 320, 026, 04

3、按照种类披露列示:

项目	期末余额
		比例 (%)
按单项计提坏账准备	***** 556, 693, 65	13.53	556, 693, 65
2、按组合计提坏账准备的应收款项 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	3, 558, 688, 32	86.47	86, 143, 57
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项	3, 558, 688, 32	86.47	***** 86, 143, 57
采用其他方法计提坏账准备的应收款项
	------------------------ 3, 558, 688, 32	86.47	86, 143, 57
	********* 4, 115, 381, 97	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 100.00	********* 642, 837, 22

[ 申	期初余额 .
---------------------------------------		$H_{\cdot}$ $(9)$
按单项计提坏账准备 .	1, 226, 714, 74	15.75	1, 226, 714, 74
2、按组合计提坏账准备的应收款项 .	6, 562, 768, 32	84.25	93, 311, 30
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项	********* 6, 562, 768, 32	84 25	93.311.30
采用其他方法计提坏账准备的应收款项
******	6, 562, 768, 32	84.25	93, 311, 30
	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 7, 789, 483, 06	100.00	1, 320, 026, 04

4、组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收款项:

账龄		期末余额
	金额	比例 (%)	坏账准各	坏账比例 (%)
1年以内	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 3, 131, 188, 32	87.99	9, 393, 57	-30
1-2 年 *********	_________ 87, 500, 00	2.46	8,750,00	10.00
$2 - 3$ 年	340, 000, 00	9.55	68,000,00	20,00
3年以上
台计	3, 558, 688. 32	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 100.00	86, 143. 57	.

账龄		期初余额
	金緬	比例(%)	坏账准备	坏账比例 (%)
1年以内	5, 803, 768, 32	88.43	17, 411, 30	0.30
$1 - 2$ 年	759,000,00	11.57	75, 900, 00	10.00
$2 - 3$ 年		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
3年以上
合计	****** 6, 562, 768. 32	-------------------------- .00.00	.30 93.311

5、组合中无采用其他方法计提坏账准备的应收款项。

6、按单项计提坏账准备的应收款项:

项目		期末余额
	账面余额	坏账准各	计提比例 (%)
融资业务客户款	-------------------------------------- 556, 693, 65	556, 693, 65
合计	-------------------------------------- 556, 693, 65	556, 693, 65	100.00
喃目		期初余额
	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 账面余额	坏账准备
融资业务客户款	--------------------------------------- 1, 226, 714, 74 --------------------------------------	1, 226, 714. 74	计提比例 (%) 100.00

7、应收款项余额中前五名单位列示:

单位名称 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	期末余额	账龄	占应收款项总 额比例 (%)	款项性质
南京证券神州盈悦2号集合资产管理计 划	737, 159. 22 1年以内		17.91	********* 管理费收入
融资融券客户款	505, 383, 58	3. 年以上	12.28	融资融券客户款
南京证券南海农商单一资产管理计划	505, 134. 75	1年以内	12.27	********* 管理费收入
南京证券神州盈悦1号集合资产管理计 划	352, 714.54 1年以内		8.57	管理费收入
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 南京证券向日葵1号单一资产管理计划	206, 762, 64	** 1 年以内	5.02
合计	2, 307, 154, 73		*** 56.05

8、期末无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项情况。

9、期末应收账款余额中不存在股票质押式回购业务重分类的情况。

(七)买入返售金融资产

1、按照标的物类别列示:
--------------	--

标的物类别	期末余额	期初余额
股票 *********	1, 339, 791, 444, 19	********* 2, 045, 068, 575. 73
儒券 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	. 424, 418, 000, 00	--------------------------------------- 363, 053, 424, 65
其中: 国倩	424, 418, 000, 00	222, 900, 000, 00
企业债	--------------------------------------
其他倩 .		140, 153, 424, 65
减: 减值准备	6, 734, 031, 01	********* 10, 262, 907, 57
	1, 757, 475, 413, 18	********* 2, 397, 859, 092, 81

2、按照业务类别列示:

项目	期末余额	期初余额
约定购回式证券		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
股票质押式回购	1, 339, 791, 444, 19	2, 045, 068, 575, 73
债券质押式回购	424, 418, 000, 00	363, 053, 424, 65
债券买断式回购

2020年度财务报表附注

项目	期末余额	期初余额
减: 减值准备	________ 6, 734, 031, 01	10, 262, 907, 57
合计	1, 757, 475, 413. 18	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 2, 397, 859, 092, 81

3、期末买入返售金融资产剩余期限

(1) 股票质押式回购剩余期限:

	期末余额	期初余额
1个月内		61, 374, 547. 50
1个月至3个月内	244, 302, 638, 91	586, 761, 972. 48
3个月至1年内	1, 025, 328, 388, 61	1, 227, 750, 048. 10
年以上	70, 160, 416, 67	. 169, 182, 007, 65
	1, 339, 791, 444. 19	********* 2, 045, 068, 575, 73

(2) 债券质押式回购业务融出资金剩余期限:

	期末余额	期初余额
1个月内 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	424, 418, 000. 00	363, 053, 424.65
1个月至3个月内		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
. 3个月至1年内
********* 年以上		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
. 合计	424, 418, 000. 00	363, 053, 424, 65

(3) 债券买断式回购业务融出资金剩余期限:

期限	期末余额	期初余额
1个月内		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
********* 1个月至3个月内
3个月至1年内	---------------------------------------	.
1年以上	---------------------------------------	*********
. 合计		--------------------------------------

4、担保物信息列示:

类别	期末余额	期初余额
权益类工具	5, 209, 859, 595, 38	********* 7, 090, 827, 472, 94
倩权类丁且 ---------------------------------------	427, 792, 960, 00	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 482, 169, 963, 13
合计	********* 5, 637, 652, 555, 38	7, 572, 997, 436, 07

5、股票质押式回购账面余额、计提的减值准备金额和担保物金额

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
股票质押式回购	未来12个月	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	预期信用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
本金及应计利息	1, 332, 776, 685. 86	7, 014, 758, 33		1, 339, 791, 444, 19
预期信用损失	6, 663, 883, 43	70, 147, 58
担保物价值	5, 191, 070, 495. 38	18,789,100.00		6, 734, 031, 01 5, 209, 859, 595, 38

6、期末买入返售金融资产中无被用作卖出回购等业务的质押物的情况。

(八) 金融投资: 交易性金融资产

2020年度财务报表附注

				期末余额
	公允价值				初始成本
项目	分类为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	指定为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	指定为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	初始成本合计
股票	599, 856, 770, 37		599, 856, 770, 37	430, 815, 858, 97
倩券	3, 598, 263, 640, 72		3, 598, 263, 640, 72	3, 651, 185, 285, 75		430, 815, 858, 97
基金	516, 039, 754, 68		516, 039, 754, 68	505, 917, 476.38		3, 651, 185, 285, 75
银行理财	69, 638, 027.40		69, 638, 027, 40	68, 842, 000, 00		505, 917, 476, 38 68, 842, 000, 00
信托计划	101, 288, 315, 03		101, 288, 315, 03	100, 000, 000, 00		100, 000, 000, 00
其他	168, 096, 392.47		168, 096, 392, 47	166, 999, 334. 91
合计	5, 053, 182, 900, 67		5, 053, 182, 900. 67	4, 923, 759, 956.01		166, 999, 334, 91 4, 923, 759, 956, 01
	续)

				期初余额
		公允价值			初始成本
项目	分类为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	指定为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	指定为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	初始成本合计
股票	637, 186, 265, 15		637, 186, 265, 15	524, 698, 084, 18		524, 698, 084, 18
债券	999, 191, 137, 98		999, 191, 137, 98	1, 043, 533, 589, 44		1, 043, 533, 589, 44
基金	230, 439, 796, 14		230, 439, 796, 14	228, 051, 212, 26
银行理财	244, 515, 880, 82		244, 515, 880, 82	243, 000, 000, 00		228, 051, 212, 26
信托计划	101, 381, 506, 84		101, 381, 506.84	100, 000, 000, 00		243, 000, 000, 00
其他	32, 040, 815, 56		32, 040, 815, 56	32, 000, 135, 00		100, 000, 000, 00
合计	2, 244, 755, 402, 49		2, 244, 755, 402, 49	2, 171, 283, 020, 88		32, 000, 135, 00 2, 171, 283, 020, 88

于 2020 年 12 月 31 日, 本公司持有的上述金融资产, 在卖出回购业务中(附注六(二十 一)) 被作为担保物的公允价值为 452, 442, 375. 12 元。截至 2020 年 12 月 31 日, 交易性金融资 产余额中包含融出证券人民币 179, 757, 568. 18元(附注六(十八))。

(九)金融投资: 其他债权投资

项目		期末余额
	初始成本	利息	公允价值变动	账面价值	累计减值准备
国债	260, 136, 049, 98	2, 359, 946, 86	$-5,920,679,98$	256, 575, 316, 86
地方政府债	2, 925, 605, 461, 13	34, 238, 111, 27	$-8,663,151,13$	2, 951, 180, 421, 27
企业债	6, 127, 845, 281, 56	172, 155, 860, 23	$-11, 120, 339, 56$	6, 288, 880, 802, 23	258, 882, 34
短期融资券	99, 932, 500, 00		$-99, 932, 500, 00$		99, 932, 500, 00
同业存单
其他	3, 364, 934, 834, 93	128, 679, 774, 86	10, 774, 728, 07	3, 504, 389, 337, 86	273, 450, 15
	12, 778, 454, 127, 60	337, 433, 693, 22	$-114, 861, 942, 60$	13, 001, 025, 878. 22	100, 464, 832, 49

绽

		期初余额
初始成木	利息	公允价值变动		累计减值准备
1, 328, 055, 061, 35	14, 861, 339, 79	35, 021, 648, 65
6, 503, 890, 759, 97	161, 918, 798, 73	126, 024, 140, 03		358, 320, 02
279, 932, 500, 00	7, 282, 636. 20
96, 525, 100, 00	85, 448, 36			88, 017, 551, 90
3, 934, 867, 913. 56
				485, 491, 15
	12, 143, 271, 334, 88	125, 830, 011.19 309, 978, 234, 27	$-87, 794, 200, 00$ 293, 800, 00 51, 812, 153, 44 125, 357, 542, 12	账面价值 1, 377, 938, 049, 79 6, 791, 833, 698, 73 199, 420, 936, 20 96, 904, 348, 36 4, 112, 510, 078. 19 12, 578, 607, 111, 27

于 2020年12月31日, 本公司其他债权投资中第一阶段的损失准备余额为 532, 332. 49 元 (附注六(十九)),对应的账面价值为13,001,025,878.22元;第二阶段的损失准备余额为0.00 元(附注六(十九)), 对应的账面价值为 0.00元; 第三阶段的损失准备余额为 99, 932, 500.00 元(附注六(十九)),对应的账面价值为0.00元。

(十)金融投资: 其他权益工具投资

项目	期末余额
	初始成本	期末公允价值	本期确认的股利收入
指定为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的权益工具投资	161, 913, 568. 48	161, 409, 826. 76	333, 186, 00
合计	161, 913, 568, 48	161, 409, 826. 76	333, 186, 00
续

项目		期初余额
	初始成本	期末公允价值	本期确认的股利收入
指定为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的权益工具投资	163, 933, 444, 62	145, 509, 727, 26	626, 990, 00
合计	163, 933, 444, 62	145, 509, 727, 26	626, 990, 00

本公司将战略性投资和拟长期持有目的投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。

本年指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的累计利得和损失从 其他综合收益转入留存收益的金额为-387,055.68元。

(十一)长期股权投资

1、按照类别列示:

项目	期末余额	期初余额
联营企业投资	680, 045, 041, 13	476, 730, 186. 21
其他长期投资		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 合计	680, 045, 041, 13	476, 730, 186, 21
长期投资减值准备	*******	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
长期股权投资净值	****** 680, 045, 041, 13	476, 730, 186, 21

2、联营企业投资明细:

被投资单位		本期增减变动
	期初余额	追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动
联营企业
富安达基金管理有限公司	380, 952, 190. 47			46, 881, 523, 35
南京东南巨石价值成长股权投 资基金(有限合伙)	17, 929, 596, 82			15, 635, 663, 29
南京紫金巨石民营企业纾困与 发展基金一期(有限合伙)	58, 239, 767, 21			$-1,884,234,44$
如东巨石长发智能制造投资合 伙企业(有限合伙)	19, 608, 631, 71			3, 577, 769, 96
南京建邺巨石科创成长基金 (有限合伙)		40, 000, 000, 00		$-812, 975, 19$
南京铁投巨石枢纽经济产业投 资基金合伙企业(有限合伙)		100, 000, 000, 00		$-82, 892, 05$
ìŀ	476, 730, 186. 21 140, 000, 000. 00			63, 314, 854, 92
计 合	476, 730, 186. 21 140, 000, 000, 00			63, 314, 854, 92

(续)

本期增减变动 被投资单位
	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	期末余额	减值准备期末余额
联营企业
富安达基金管理有限公司				427, 833, 713, 82
南京东南巨石价值成长股权投资 基金(有限合伙)				33, 565, 260, 11
南京紫金巨石民营企业纾困与发 展基金一期(有限合伙)				56, 355, 532, 77
如东巨石长发智能制造投资合伙 企业(有限合伙)				23, 186, 401, 67
南京建邺巨石科创成长基金(有 限合伙)				39, 187, 024, 81
南京铁投巨石枢纽经济产业投资 基金合伙企业(有限合伙)				99, 917, 107. 95
it				680, 045, 041. 13
合 计				680, 045, 041, 13

3、报告期内本公司对联营企业投资情况见附注八(三)。

(十二) 固定资产

1、账面价值列示:

项目 ---------------------------------------	期末余额	期初余额
固定资产原值	1, 353, 784, 794, 20	********* 1, 330, 278, 160, 31
减:累计折旧 *******	********* 440, 112, 884, 10	********* 386, 890, 252, 61
固定资产减值准备		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

项 British Security	期 余额	额 ⊀川全
账山 ामा ΊĦ	913, 671, 910. 10	943, רי סי 907.70 UO.

2、固定资产增减变动列示:

项目	房屋及建筑物	运输设备	电子设备及办公设备
一、固定资产原值:				合计
期初余额	1, 057, 849, 052.69	34, 036, 446. 93	238, 392, 660. 69	1, 330, 278, 160. 31
本期增加	16, 881, 361.79	321, 415, 93	26, 799, 333. 59
其中: 在建工程转入				44, 002, 111.31
本期减少		672, 355.64	19, 823, 121.78
期末余额	1, 074, 730, 414. 48	33, 685, 507. 22	245, 368, 872.50	20, 495, 477. 42
二、累计折旧:				1, 353, 784, 794. 20
期初余额	214, 583, 575. 22	31, 068, 915. 36	141, 237, 762. 03	386, 890, 252.61
本期计提	34, 428, 722. 17	622, 444. 55	37, 950, 078, 14
本期减少		652, 184.97	19, 126, 428. 40	73, 001, 244.86
期末余额	249, 012, 297, 39	31, 039, 174.94	160, 061, 411.77	19, 778, 613. 37
三、减值准备				440, 112, 884. 10
期初余额
本期计提
本期减少
期末余额
四、账面价值
期末余额	825, 718, 117.09	2, 646, 332. 28	85, 307, 460, 73	913, 671, 910. 10
期初余额	843, 265, 477, 47	2, 967, 531, 57	97, 154, 898, 66	943, 387, 907, 70

3、期末本公司固定资产无抵押、质押、担保、置换等情况。

4、期末本公司固定资产未出现减值迹象,不需计提减值准备。

5、本期增加的固定资产中无借款费用资本化金额。

6、期末无通过融资租赁租入的固定资产。

7、期末未办妥产权证书的固定资产情况:

项目	期末净值	未办妥产权证书的原因
北京千鹤家园 3号 0401室、2501室、 2502 室、2503 室、2507 室	5, 324, 220, 85	根据 2009年9月17日颁发的《北京市国土资源局关于原外销 商品房土地登记有关问题的通知》,北京千鹤家园3号相关房 产不在受理办证的"外销"商品房范围内,故尚未办理土地使 用权证。
保利六合天城项目 1-401 号~412 号	17, 220, 807, 82	正在办理中
停车位	21, 114, 840. 31	正在办理中
宁夏银川金凤区西湖路 1 号首创金融 商务中心 23 楼	13, 258, 716. 74 正在办理中

(十三) 在建工程

项目	期末余额					期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	账面余额	减值准备	账面价值
软件				********* 1, 077, 876. 10		1, 077, 876. 10
合计				1,077,876,10		**** 1,077,876.10

(十四) 无形资产

1、按照类别列示:

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
无形资产原值
交易席位费	4, 312, 067, 70			4, 312, 067.70
软件	101, 314, 928.74	28, 889, 987.96		130, 204, 916, 70
合计	105, 626, 996. 44	28, 889, 987. 96		134, 516, 984. 40
累计摊销
交易席位费	4, 312, 067. 70			4, 312, 067. 70
软件	79, 218, 324.84	13, 914, 999. 67		93, 133, 324. 51
合计	83, 530, 392. 54	13, 914, 999.67		97, 445, 392. 21
无形资产减值准备
交易席位费
软件
合计
无形资产账面价值
交易席位费
软件	22, 096, 603, 90			37, 071, 592. 19
合计	22, 096, 603. 90			37, 071, 592. 19

2、期末本公司无形资产无抵押、质押、担保、置换等情况。

(十五) 商誉

1、商誉账面原值列示:

被投资单位 名称 STRAKERS	期初余额	本期增加	$+1$ 本期做少	期末余额	直准备 期 木版
宁证期货有限责任公司	845, 161. 39			5, 845, 161. 39

2、商誉形成过程:

*********	宁证期货有限责任公司
原始投资金额	41,850,000.00
********* 购买日享有的被投资方可辨认净资产公允价值	36, 004, 838.61
********* 非同一控制下合并商誉	-------------------------------------- 5, 845, 161, 39
减: 己摊销
. 减值准备
已转销
	*** 5, 845, 161, 39

3、期末未出现商誉可变现净值低于账面净值的情况,无需计提减值准备。本公司每年对商 誉的账面价值进行检查, 以判断是否发生减值。在进行减值测试时, 管理层将商誉分配到相应 的资产组或资产组组合, 对资产组或资产组组合未来现金流量进行了预测, 并选用恰当的折现 率 13.2%进行折现。

(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产:

功日	期末余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
坏账准备	10, 831, 165. 32	2, 707, 774. 75
融出资金减值准备	99, 757, 212, 65	24, 939, 303, 16
买入返售金融资产减值准备	6, 734, 031.01	1, 683, 507, 75
其他债权投资信用减值准备	100, 464, 832. 49	25, 116, 208. 12
其他债权投资公允价值变动	14, 397, 110, 11	3, 599, 277, 53
交易性金融资产公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	503, 741. 72	125, 935, 43
衍生金融工具公允价值变动	27, 905, 80	6, 976, 45
应付职工薪酬	302, 843, 850. 24	75, 710, 962. 56
预计负债	211, 784, 00	52, 946, 00
其他
合计	535, 771, 633, 34	133, 942, 891. 75

项目	期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
坏账准备	11, 111, 063, 56	2, 777, 765. 90
融出资金减值准备	16, 629, 988, 66	4, 157, 497. 17
买入返售金融资产减值准备	10, 262, 907, 57	2, 565, 726, 89
其他债权投资信用减值准备	88, 861, 363.07	22, 215, 340, 77
交易性金融资产公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	18, 423, 717, 36	4.605.929.34
衍生金融工具公允价值变动	777, 614, 54	194, 403. 64
应付职工薪酬	255, 813, 926, 42	63, 953, 481, 60
预计负债
其他
	401, 880, 581, 18	100, 470, 145, 31

2、未经抵销的递延所得税负债:

项目	期末余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动	179, 372, 944, 66	44, 837, 388. 75
长期股权投资投资收益	14, 211, 327, 31	3, 552, 831, 83
衍生金融工具公允价值变动
固定资产折旧	51, 754, 330, 09	12, 938, 582, 53
	245, 338, 602, 06	61.328.803

(续)

功日 ---------------------------------------	初余额
	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 应纳税暂时性差异	说延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动	123, 422, 381, 61	30, 810, 428, 62
其他债权投资公允价值变动	214, 218, 905, 19	53, 554, 726, 30
. 衍生金融工具公允价值变动		***** ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
固定资产折旧	37, 684, 850, 86	9, 421, 212, 72
台口	375, 326, 137, 66	93, 786, 367, 64

3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

项目	期末余额	期初余额
递延所得税资产	--------------------------------------- 133, 942, 891. 75	100, 470, 145, 31
递延所得税负债	--------------------------------------- 61, 328, 803. 11	786, 367.64

(十七) 其他资产

1、按照类别列示:

	期末余额	期初余额
其他应收款	------------------------ 30, 005, 175.64	7, 431, 753, 93
预付账款	27, 670, 240, 60	24, 747, 408, 24
. 长期待摊费用	46, 536, 258, 55	54, 494, 633, 29
应收利息	18, 722, 535.07	9, 964, 571, 48
待摊费用 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,		1, 041, 796, 74
期货会员资格 *********	1, 400, 000, 00	1, 400, 000, 00
应收风险损失款	87, 312.76	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
待抵扣增值税	1,636,581,03	********* 1, 945, 890, 13
预缴的企业所得税 *********	17, 708, 034.65	12, 590, 659, 15
合计	143, 766, 138, 30	113, 616, 712, 96

2、其他应收款

(1) 按款项性质列示:

性质	期末余额	期初余额
其他应收款	38, 056, 517, 44	15, 085, 805, 15
减: 坏账准备	8, 051, 341, 80	7, 654, 051, 22
其他应收款账面价值	30, 005, 175, 64	7, 431, 753, 93

(2) 按照账龄披露列示:

张龄	期末余额
	会额	比例 (%)	坏账准各
1年以内	29, 023, 320, 41	76.26	87, 069, 96
$1 - 2$ 年	1, 437, 316, 68	3.78	593, 731, 67
$2 - 3$ 年	281, 675, 23	0.74	56, 335, 05
3年以上	7, 314, 205, 12	19.22	7, 314, 205, 12
	38, 056, 517, 44	100.00	8, 051, 341, 80

张龄	期初余额 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
	金獅	********* rk例 (%)	********* 坏账准备
年以内	6, 876, 138, 12 ***	********* 45.58	20, 628, 41
$1-2.$ 年	455, 625, 87	. 3.02	--------------------------------------- 45, 562, 59
$2 - 3$ 年 ------------------------	207, 726, 17	1.38	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 41, 545. 23
3年以上	7, 546, 314. 99 *********	50.02	7, 546, 314, 99
	15, 085, 805, 15	100,00	7, 654, 051, 22

(3) 按照种类披露列示:

项目	期末余额
		上例 (%)
1、按单项计提坏账准备	500, 000, 00	. 1.31	500, 000, 00
2、按组合计提坏账准备的其他应收款	37, 556, 517.44	98.69	-------------------------------------- 7, 551, 341, 80
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 .	********* 37, 556, 517, 44		98.69 7,551,341.80
采用其他方法计提坏账准备的其他应收款	******
	37, 556, 517, 44		98.69 7,551,341.80
	********* 38, 056, 517.44	$100.00$ i	8, 051, 341, 80

咖 目
		比例 (%)	不帐准名
1、按单项计提坏账准备
2、按组合计提坏账准备的其他应收款	15, 085, 805, 15		100.00 7,654,051.22
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	15, 085, 805. 15		100.00 7,654,051.22
采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
	15, 085, 805, 15	100.00	7, 654, 051, 22
	15, 085, 805, 15	100.00	7, 654, 051, 22

(4) 组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

账龄	期末余额
	全额	比例 (%)	坏账准备	坏账比例 (%)
1年以内	------------------------------- 29, 023, 320, 41	77.28	**** 87, 069, 96	0.30
$1-2$ 年	937, 316, 68	2.50	-------------------------- 93, 731, 67	0.00
$2 - 3$ 年	281, 675, 23	0.75	56, 335, 05	20.00
3年以上	7, 314, 205, 12	19.47	7, 314, 205. 12	100.00
	37, 556, 517.44	100.00	***** 7, 551, 341, 80

账龄	期初余额
	金额	比例 (%)	坏账准备	坏账比例(%)
年以内	6, 876, 138, 12	45.58	20, 628, 41	0.30
$1 - 2$ 年	455, 625, 87	3.02	45, 562, 59	10.00
$2 - 3$ 年	207, 726, 17	.38	41, 545, 23	20.00
3年以上	7, 546, 314, 99	50.02	7, 546, 314, 99

账龄		期初余额 ,
	金额	上倾 $\frac{9}{6}$	账准.	账上例 $\frac{9}{6}$
合计	,……………………………………………………………………………………………… 15, 085, 805. 15	.00.00	654. 051. ാറ

(5) 期末其他应收款主要单位明细:

	期末余额	占期末余额 比例 (%)	款项性质	关联方关系
质押企业债	**** 22, 000, 000, 00	57.81	儒类	非关联方
南通滨海园区控股发展有限公司	5,000,000.00	13.14	投标保证金	非关联方
上交所技术有限责任公司	2, 129, 594, 00	5.60	服冬费	非关联方
基金赎回款	1, 104, 947, 50	2.90	基金赎回款	非关联方
中信银行股份有限公司	500, 000, 00	1.31	保证全	非关联方
	30, 734, 541. 50	80.76

(6) 期末应收关联方以及持有公司 5% (含 5%) 以上股份的股东款项见附注九。

3、预付账款

(1) 按照账龄列示:

项目	期末余额		期初余额
	账面金緬	H. 例 (%)	账面金额	一个(牙) ( $\alpha$
1年以内	21, 049, 911.03	76.07	22, 661, 765, 93	91.58
$1 - 2$ 年	4, 643, 379, 82	16.78	1,886,079,00	62
$2 - 3$ 年	, 881, 789, 00	6.80	104, 402, 56	42
3年以上	95, 160, 75	0.35	95, 160, 75	.38
	27, 670, 240, 60	** 100.00	24, 747, 408. 24	ഥറ സ

(2) 期末预付账款前五名列示如下:

名称	期末余额	占期末余额 比例 (%)	款项性质	关联方关系
恒生电子股份有限公司	2, 909, 015, 30	10.51	预付软件款	非关联方
福建顶点软件股份有限公司	1,703,362.83	6.16	预付软件款	非关联方
江苏华博创意产业有限公司	1, 679, 884, 62	6.07	预付工程款	非关联方
南京联庆达建设工程有限公司	1, 263, 763, 91	4.57	预付工程款	非关联方
深圳市蓝凌软件股份有限公司	1, 161, 604, 62		预付软件款	非羊联方
	8, 717, 631, 28	31.51

4、长期待摊费用列示如下:

项目	原始发生额	期初余额	本期增加
				本期摊销	本期其他减少	累计摊销/减少	期末余额
装修费及其他	63, 534, 788, 71	28, 042, 817, 38	8, 185, 924, 17	12, 373, 131, 09		39, 679, 178, 25	23, 855, 610, 46
房屋使用权费	6, 254, 578, 10	3, 831, 231, 62		365, 015, 90	2, 630, 375, 92	5, 418, 738, 30	835, 839, 80
车位使用权费	24, 980, 250, 00	22, 620, 584, 29		775, 776, 00		3, 135, 441, 71	21, 844, 808, 29
合计	94, 769, 616, 81	54, 494, 633, 29	8, 185, 924, 17	13, 513, 922, 99	2, 630, 375, 92	48, 233, 358, 26	46, 536, 258, 55

长期待摊费用-房屋使用权费原值减少,系土地使用权被收回。

5、应收利息明细列示如下:

项目	期末余额	期初余额
存款利息 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	-------------------------------------- 6, 591, 979, 11	5, 385, 633, 83
债券利息 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 18, 267, 542, 26	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 10, 715, 923, 95 6, 136, 986, 30
减。 坏账准备 ---------------------------------------	6, 136, 986, 30 ********* .
合计	18, 722, 535, 07	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 9, 964, 571, 48

(十八) 融券业务情况

项目	期末余额	期初余额
融出证券	_________
一交易性金融资产	_________ 179, 757, 568, 18	161, 797, 005.86
合计	********* 179, 757, 568. 18	161, 797, 005, 86

(十九) 资产减值准备

1、各项减值准备的变动情况

项目	期初余额	计提		本期减少	期末余额
			转回	核销/转销
融出资金减值准备	16, 629, 988.66	83, 127, 223, 99			99, 757, 212, 65
买入返售金融资产减值准备	10, 262, 907. 57	$-3, 528, 876, 56$			6, 734, 031, 01
应收款项坏账准备	1, 320, 026, 04	$-7, 167, 73$	670, 021.09		642, 837.22
可供出售金融资产减值准备
债权投资减值准备
其他债权投资减值准备	88, 861, 363.07	12, 594, 174. 65		990, 705. 23	100, 464, 832.49
其他应收款坏账准备	7, 654, 051.22	397, 290, 58
应收利息坏账准备	6, 136, 986, 30				8, 051, 341.80
金融工具及其他项目信用减值准备小计	130, 865, 322.86	92, 582, 644. 93	670, 021.09	990, 705. 23	6, 136, 986, 30
长期股权投资减值准备					221, 787, 241. 47
固定资产减值准备
在建工程减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
其他资产减值准备小计
合计	130, 865, 322.86	92, 582, 644. 93	670, 021.09	990, 705. 23	221, 787, 241, 47

2、按阶段划分的预期信用损失减值准备

	期末余额
项目	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)	合计
融出资金减值准备	27, 185, 837. 96		72, 571, 374. 69	99, 757, 212.65
买入返售金融资产减值准备	6, 663, 883, 43	70, 147, 58		6, 734, 031, 01
应收账款坏账准备		86, 143, 57	556, 693, 65
债权投资金融资产减值准备				642, 837, 22
其他债权投资金融资产减值准备	532, 332, 49
其他应收款坏账准备		8, 051, 341, 80	99, 932, 500, 00	100, 464, 832, 49
应收利息坏账准备				8, 051, 341, 80
			6, 136, 986, 30	6, 136, 986, 30

2020年度财务报表附注

THE L 快長 ---------------------------------------		胡
	34. 382 053 88 vuu.	ററ 632.95 $\Delta U I$ . د	179. 197, .554.64	ററ 787, $\mathbf{A}$ 44.1 211.

(二十) 应付短期融资款

1、按照类别列示:

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
固定收益凭证 ********		1, 659, 999, 273, 57 5, 276, 291, 889, 08 5, 307, 171, 853, 49 1, 629, 119, 309, 16
合计	1, 659, 999, 273. 57	$\frac{1}{2}$ 5, 276, 291, 889. 08 5, 307, 171, 853. 49 1, 629, 119, 309. 16

2、短期固定收益凭证明细:

名称	本期新增发行数量	期末尚未兑付收益凭证
		期限区间	********* 利率区间
固定收益凭证	$5, 183, 470, 000$ . 00	2021.01.05-2021.12.28	$2.75\% - 3.80\%$

3、根据中国证券业协会发布的《证券公司柜台市场管理办法(试行)》及《机构间私募产 品报价与服务系统管理办法(试行)》的通知(中证协发【2014】137号),本公司于 2014年9 月开始发行收益凭证。

(二十一) 卖出回购金融资产款

1、按金融资产类别列示:

项目	期末余额	期初余额
债券	6, 662, 353, 238, 82	8, 115, 737, 906, 75
融资融券收益权	1, 501, 802, 777, 76	800, 769, 499, 98
合计	***** 8, 164, 156, 016, 58	8, 916, 507, 406, 73

2、按照业务类别列示:

项目	期末余额	期初余额
债券质押式回购	6, 659, 106, 500, 91	8, 113, 710, 618, 68
债券买断式回购
融资融券收益权	1, 501, 802, 777, 76	800, 769, 499, 98
其他	3, 246, 737, 91	2, 027, 288, 07
	8, 164, 156, 016, 58	8, 916, 507, 406, 73

3、卖出回购金融资产款担保物信息列示:

项目	期末余额	期初余额
债券质押式回购	7, 371, 855, 936, 15	8, 660, 554, 242, 40
债券买断式回购
融资融券收益权	1, 754, 829, 074. 03	945, 538, 912, 54
合计	9, 126, 685, 010, 18	9, 606, 093, 154, 94

(二十二)代理买卖证券款

1、代理买卖证券款按客户类别列示:

项上	敋	利余额
安	. 832. 59' 039.17 ч	8, 891, 833, 443. 75

2020年度财务报表附注

*********	期末余额	期初余额
机构客户	574, 531, 942.04	499, 486, 663. 25
合计	10, 172, 363, 981, 21	9, 391, 320, 107, 00
功日	期末余额	期初余额
普通经纪业务
其中: 个人	8, 722, 012, 956. 48	7, 975, 136, 710. 43
机构	544, 391, 804. 44	488, 796, 934. 59
小计	9, 266, 404, 760, 92	8, 463, 933, 645, 02
信用业务
其中, 个人	875, 819, 082.69	916, 696, 733. 32
机构	30, 140, 137, 60	10, 689, 728. 66
小社	905, 959, 220, 29	927, 386, 461.98
合计	10, 172, 363, 981, 21	9, 391, 320, 107, 00

2、代理买卖证券款按币种类别列示:

项目	期末余额 原币 厂率 (折)人民币
人民币			10, 109, 522, 933.61
美元	7,708,611.40	6.5249	50, 297, 918. 52
	14, 903, 199. 81	0.8416	12, 543, 129, 08
			,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 10, 172, 363, 981. 21
朱

项目		期初余额
	原 市	宏	. 、折) 人民币
人民币			9, 325, 560, 646, 50
美元	**** 7, 514, 830, 12	6.9762	52, 424, 957, 89
	14, 885, 912, 41	0.8958	13, 334, 502. 61
合计			9, 391, 320, 107, 00

(二十三)代理承销证券款

珈目 ---------------------------------------	期末余额	期初余额
代理承销基金款 ---------------------------------------	--------------------------------------- 11, 995, 752, 06	8, 169, 450, 83
代理承销企业债券款
合计	_________ 1, 995, 752, 06	**** 8, 169, 450, 83

(二十四) 应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示:

项目	期初余额	本期增加	本期减小	期末余额
短期薪酬	270, 082, 094, 86	710, 558, 481.74	665, 539, 956. 20	315, 100, 620. 40
离职后福利-设定提存计划	31, 073, 877, 79	56, 223, 925, 78	42, 403, 683, 19	44, 894, 120, 38
辞退福利
一年内到期的其他福利
合计	301, 155, 972.65	766, 782, 407.52	707, 943, 639.39	359, 994, 740, 78

2、短期薪酬列示:

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
工资、奖金、
津贴和补贴	261, 290, 663. 41	588, 069, 153.65	542, 843, 005. 40	306, 516, 811.66
职工福利费	190, 650.00	28, 174, 507. 25	28, 365, 157. 25
社会保险费	23, 378.02	33, 161, 767, 51	33, 151, 995. 16	33, 150. 37
其中: 医疗保险费	23, 064.89	31, 468, 179. 90	31, 458, 107.09	33, 137.70
工伤保险费	448.89	35, 920. 18	36, 374. 38	$-5.31$
生育保险费	-135.76	1, 657, 667. 43	1, 657, 513. 69	17.98
住房公积金	$-5,685.00$	35, 496, 504. 35	35, 496, 150. 35	$-5, 331.00$
工会经费	8, 586, 993. 33	6, 572, 318. 16	6, 599, 417. 22	8, 559, 894. 27
职工教育经费	0.10	3, 000, 913.86	3,000,913.86	0.10
住房补贴	$-3, 905.00$	16, 083, 316, 96	16, 083, 316.96	$-3, 905, 00$
非货币性福利
因解除劳动关
系给予的补偿
合计	270, 082, 094, 86	710, 558, 481.74	665, 539, 956. 20	315, 100, 620. 40
3、设定提存计划列示:
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	59, 920.30	3, 992, 434. 65	4, 036, 031.83	16, 323. 12
失业保险费	1, 450, 49	122, 004.61
企业年金缴费	31, 012, 507.00	52, 109, 486. 52	123, 176. 51 38, 244, 474. 85	278.59 44, 877, 518.67
合计	31, 073, 877, 79	56, 223, 925.78	42, 403, 683. 19
(二十五) 应交税费				44, 894, 120.38
项目		期末余额
			期初余额
企业所得税 营业税		7, 130, 218.55 195, 287, 67		20, 246, 545, 46
城建税		2, 579, 470. 18		195, 287.67
教育费附加				1, 569, 487. 28
个人所得税		1, 842, 322.66		1, 120, 787. 66
投资者保护基金		85, 110, 319. 95 7, 262, 896. 37		26, 065, 134. 77
增值税		22, 361, 358. 79		5, 779, 754. 37
其他税费		6, 391, 972. 40		20, 812, 774. 50 6, 125, 654. 20

按照类别列示:

项目	期末余额	期初余额
清算款	8, 856, 194, 80	8, 935, 690, 99
代理业务款	34, 873, 613, 93	32, 974, 089, 90
期货投资者保障基金	73, 823, 09	87,080.78
结构化主体管理人等报酬

2020年度财务报表附注

项目	期末余额	期初余额
经纪手续费	--------------------------------------- 97, 098, 88 ---------------------------------------	116, 595, 14
合计	43, 900, ,730,70	42, 113, 456. 81

(二十七)合同负债

1、按照性质列示:

项目	期末余额	期初余额
基金管理费 *********	********* 325, 991, 11	794, 791, 11
登记托管等服务费	141, 509, 43	336, 415, 08
其他业务客户款 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	3, 888, 663, 84	1, 023, 668, 72
合计	4, 356, 164, 38	2, 154, 874, 97

(二十八) 预计负债

1、按照类别列示:

项目		期增加
未决诉讼	---------------------------------------	211, 784, 00	211, 784, 00
合计	_________	211, 784, 00	211, 784, 00

2、诉讼事项说明:

截至报告期期末重大诉讼事项详见附注十一。

(二十九) 应付债券

1、应付债券明细:

项目	期初余额	本期增加	本期减小	期末余额
次级倩	1, 695, 833, 655, 16	1, 599, 232, 802, 95	75, 173, 758, 50	3, 219, 892, 699, 61
长期收益凭证	708, 436, 986. 31	332, 449, 041, 12	734, 936, 164, 39	305, 949, 863, 04
公开发行公司债券	1, 830, 955, 112. 13	2, 541, 002, 503, 54	237, 692, 034.00	4, 134, 265, 581, 67
	4, 235, 225, 753, 60	4, 472, 684, 347, 61	1, 047, 801, 956, 89	7, 660, 108, 144, 32

2、应付债券明细列示

类型	债券名称	面值	发行日期	到期日期	票面利率	发行金额
次级倩	19 南京 C1	100.00	$2019 - 11 - 19$	$2022 - 11 - 19$	4.39%	800, 000, 000. 00
次级债	19 南京 C2	100.00	$2019 - 12 - 17$	$2022 - 12 - 17$	4.45%	900, 000, 000, 00
次级债	20 宁证 C1	100.00	$2020 - 8 - 14$	$2022 - 8 - 14$	4.08%	700, 000, 000, 00
次级债	20 宁证 C2	100.00	$2020 - 9 - 16$	$2022 - 9 - 16$	4.20%	800, 000, 000, 00
长期收益凭证	快乐阳光 3号 2 期	1.00	$2019 - 9 - 27$	$2020 - 12 - 24$	3.80%	500, 000, 000. 00
长期收益凭证	快乐阳光6号9期	1.00	$2019 - 7 - 30$	$2020 - 12 - 18$	4.05%	200, 000, 000. 00
长期收益凭证	快乐阳光5号12期	1.00	$2020 - 04 - 22$	$2021 - 05 - 10$	2.85%	300, 000, 000. 00
公开发行公司债券	17 南京 01	100.00	$2017 - 10 - 24$	$2022 - 10 - 24$	4.88%	1,000,000,000.00
公开发行公司债券	18 南京 01	100.00	$2018 - 4 - 16$	$2023 - 4 - 16$	4.86%	800, 000, 000. 00
公开发行公司债券	20 宁证 01	100.00	$2020 - 3 - 10$	$2022 - 3 - 10$	2.90%	2, 400, 000, 000, 00
合计						8, 400, 000, 000, 00

类型	倩券名称	期初余额	本期增加	本期减小	期末余额
次级债	19 南京 C1	799, 517, 199. 62	36, 656, 037.55	35, 121, 756. 00
次级债	19 南京 C2	896, 316, 455, 54	41, 772, 381, 84	40, 052, 002, 50	801, 051, 481, 17
次级债	20 宁证 C1		710, 954, 520, 55		898, 036, 834.88
次级债	20 宁证 C2		809, 849, 863, 01		710, 954, 520. 55
长期收益凭证	快乐阳光 3号2期	504, 997, 260, 28	18, 687, 671, 23		809, 849, 863, 01
长期收益凭证	快乐阳光6号9期	203, 439, 726. 03	7, 811, 506, 85	523, 684, 931.51
长期收益凭证	快乐阳光5号12期		305, 949, 863, 04	211, 251, 232.88
公开发行公司倩券	17 南京 01	1,006,382,600.83			305, 949, 863, 04
公开发行公司债券	18 南京 01	824, 572, 511.30	50, 268, 913. 85 41, 305, 979.64	198, 810, 090, 00	857, 841, 424, 68
公开发行公司倩券	20 宁证 01			38, 881, 944.00	826, 996, 546. 94
合计			2, 449, 427, 610, 05		2, 449, 427, 610, 05
$\prime$ $\rightarrow$ $\prime$ $\rightarrow$ $\prime$ $\rightarrow$ $\prime$ $\rightarrow$ $\prime$		4, 235, 225, 753, 60	4, 472, 684, 347, 61	1, 047, 801, 956, 89	7, 660, 108, 144. 32

(续)

(三十) 其他负债

1、其他负债构成明细:

.	期末余额	期初全额
代兑付债券款 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	3, 486, 259, 51	3, 487, 022.01
应付股利	********* 2, 081, 590, 27	--------------------------------- 8, 033, 233, 87
应付利息	********* 1,001,207,37	***** 934, 078, 63
其他应付款 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	********* ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 374, 798, 873. 83	71, 763, 346, 82
期货风险准备金	39, 739, 805. 20	33, 174, 964, 78
待兑付债券款	. 366, 586, 00	366, 586, 00
其他 *********	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 1, 499, 500, 00
	422, 973, 822. 18	117, 759, 232, 11

2、代兑付债券款本期变化情况:

项目	期初余额 ******	本期收到 兑付资金	本期已兑付 债券	本期结转 手续费收入	期末余额
企业债券 ---------------------------------------	3, 487, 022, 01	762.50			3, 486, 259, 51
合计	3, 487, 022, 01	----------------------- 762.50			3, 486, 259, 51

3、其他应付款

(1) 期末其他应付款前五名列示:

1血 目	期末余额	款项性质
银川世茂新里程置业有限公司	300, 000, 000, 00	债权资产受让意向会
宁夏冠宇投资管理有限公司	17, 685, 288, 22	暂收发行债券款
广州市财亿资产管理有限公司 *********	4, 382, 714, 11	劳务费
广州华飞投资咨询有限公司	2, 668, 490, 57	劳务费
青岛新佰基金管理有限公司	2, 053, 353, 77	劳各费
合计	326, 789, 846, 67

(2) 期末余额中无欠持公司 5%以上(含5%) 表决权股份的股东单位款项。

4、应付股利

2020年度财务报表附注

项目	期末余额	期初余额
公司股东股利	2, 081, 590, 27	8, 033, 233, 87
子公司少数股东股利	______
合计	2, 081, 590, 27	8, 033, 233, 87

5、期末期货风险准备金余额系本公司控股子公司宁证期货有限责任公司根据中国证券监督 委员会的规定按手续费及佣金净收入的5%提取。

6、根据中国证券监督管理委员会公告【2016】年27号文《关于修改<关于期货交易所、期 货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规定>的决定》,各期货交易所应核定各期货公司在 其交易所发生的代理交易额,并按各期货公司评级对应的缴纳比例计算各期货公司应缴纳的保 障基金。2020年, 缴纳保障基金比例为代理交易额的亿分之七至亿分之八点五。期末应付期货 投资者保障基金余额为按上述要求已计提尚未缴纳的款项。

(三十一) 股本

				本次变动增减 (+、一)
项目	期初余额	发行新股	送 股	公积 金 转股	其 他	小计	期末余额
股份总数	3, 298, 823, 404. 00	387, 537, 630.00					387, 537, 630, 00 3, 686, 361, 034, 00

本期增加详见附注一"公司基本情况"。

(三十二) 资本公积

1、按照明细列示:

项目	期初余额	太期增加	期减小	期末余额
1. 资本溢价(股本溢价)
(1) 投资者投入的资本		4, 201, 590, 041. 27 3, 886, 264, 535. 69		8, 087, 854, 576, 96
(2)与少数股东的权益性交易	$-1, 011, 710, 74$			$-1, 011, 710, 74$
	4, 200, 578, 330. 53 3, 886, 264, 535. 69			8, 086, 842, 866, 22
2. 其他资本公积
	4, 200, 578, 330. 53 3, 886, 264, 535. 69			8, 086, 842, 866, 22

2、本期增加详见附注一"公司基本情况"。

2020年度财务报表附注

(三十三)其他综合收益

					2020年度
项目	期初余额	本期所得税前	减:前期计入其	减: 前期计入其
		发生额	他综合收益当期	他综合收益当期	减:所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于	期末余额
			转入损益	转入留存收益			少数股东
1. 以后不能重分类进损益的其他 综合收益	$-13, 817, 788.00$	96 17, 532, 919.		$-387,055.68$	4, 479, 993. 91	13, 439, 981.73		$-377,806.27$
其中: (1)重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
(2) 权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
(3) 其他权益工具投资公允 价值变动	$-13, 817, 788.00$	96 17, 532, 919.		$-387,055.68$	4, 479, 993.91	13, 439, 981.73		$-377,806.27$
2. 以后将重分类进损益的其他综 合收益	160, 664, 178.87	38 $-117, 961, 917.$	110, 654, 097. 92		$-57, 154, 003.83$	$-171, 462, 011.47$		$-10, 797, 832, 60$
其中: (1)权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
(2)其他债权投资公允价值 变动	94,018,156.59	$-130, 556, 092.03$	109, 663, 392. 69		$-60, 054, 871.19$	$-180, 164, 613.53$		86, 146, 456. 94
(3)其他债权投资信用减值	66, 646, 022.28	12, 594, 174.65	990, 705.23		2,900,867.36	702, 602.06 $\infty$		75, 348, 624. 34
(4)外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	146, 846, 390. 87	$-100, 428, 997, 42$	110, 654, 097. 92	$-387,055.68$	$-52,674,009.92$	$-158, 022, 029.74$		$-11, 175, 638. 87$

52

				2019年度
项目	期初余额	本期所得税前 发生额	减:前期计入其 他综合收益当 期转入损益	减:所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于 少数股东	期末余额
1. 以后不能重分类进损益的其他综 合收益	11, 492, 992. 63	747, 707. 52 $-33,$		$-8,436,926.89$	$-25, 310, 780.63$		$-13, 817, 788.00$
其中: (1)重新计算设定受益计划净 负债和净资产的变动
不能重分类进损益的其他综合收益 (2) 权益法下在被投资单位 中享有的份额
(3)其他权益工具投资公允 价值变动	11, 492, 992. 63	747, 707. 52 $-33,$		$-8, 436, 926, 89$	$-25, 310, 780, 63$		$-13, 817, 788, 00$
2. 以后将重分类进损益的其他综合 收益	65, 886, 131.77	376, 737.26 151,	24, 839, 282.34	31, 759, 407.82	94,778,047.10		160, 664, 178.87
其中:(1)权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额
(2)其他债权投资公允价值 变动	23, 112, 688.35	118, 400, 163.95	23, 859, 539. 63	23, 635, 156.08	70, 905, 468. 24		94, 018, 156. 59
(3)其他债权投资信用减值	42, 773, 443. 42	32, 976, 573. 31	979, 742. 71	8, 124, 251.74	23, 872, 578.86		66, 646, 022.28
(4)外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	77, 379, 124.40	629, 029.74 117, $\epsilon$	24, 839, 282.34	23, 322, 480.93	69, 467, 266. 47		146, 846, 390. 87

53

南京证券股份有限公司

2020年度财务报表附注

(三十四) 盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减小	期末余额
法定盈余公积	404, 325, 700. 89	76, 342, 823, 32		480, 668, 524, 21
任意盈余公积
合计	********* 404, 325, 700. 89	76, 342, 823, 32	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	$ARO$ GGR 524 2

报告期根据《金融企业财务规则》的要求,并根据中国证监会证监机构字【2007】第 320 号文的通知, 公司按照当期实现净利润的 10%提取法定盈余公积金, 用于弥补本公司的 亏损、扩大本公司生产经营或者转为增加股本。

(三十五) 一般风险准备

项目	期初余额	本期增加	期末余额
一般风险准备	730, 650, 843. 94	88, 044, 653, 47	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 818, 695, 497, 41
交易风险准备	692, 064, 536, 26	76, 342, 823, 32	768, 407, 359, 58
合计	4, 422, 715, 380, 20	164, 387, 476, 79	587, 102, 856, 99

报告期本公司计提的一般风险准备为根据《金融企业财务规则》的要求,并根据中国 证监会证监机构字【2007】第320号文的通知,公司按照当期实现净利润的10%提取一般风 险准备金,用于弥补尚未识别的可能性损失。

报告期本公司计提的交易风险准备为根据《金融企业财务规则》的要求,并根据中国 证监会证监机构字【2007】第320号文的通知,公司按照当期实现净利润的10%提取交易风 险准备金,用于弥补证券交易的损失。

报告期本公司计提的一般风险准备还包括下属子公司宁证期货有限责任公司、南京巨 石创业投资有限公司根据行业或者所属地区适用法规提取的一般风险准备中归属于母公司 所有者的份额。

(三十六) 未分配利润

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	末全新	期初余额
年初未分配利润	1, 618, 859, 347, 52	1, 368, 843, 450, 13
加: 会计政策变更对年初未分配利润影响		.
归属于母公司所有者的净利润	809, 594, 147, 08	709, 811, 700, 41
减: 提取法定盈余公积	76, 342, 823, 32	60, 104, 096, 04
提取一般风险准备	88, 044, 653, 47	64, 685, 660, 64
提取交易风险准备金	76, 342, 823, 32	60, 104, 096, 04
对股东的分配	230, 917, 638, 28	274, 901, 950, 30
转增股本
加: 其他综合收益结转留存收益	$-387,055,68$
期末未分配利润	1, 956, 418, 500, 53	********* 1, 618, 859, 347, 52

根据南京证券 2019年度股东大会决议, 公司以 2019年末总股本 3, 298, 823, 404 股为

基数,向本次分红派息的股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利 0.70元(含

税), 合计派发现金红利 230, 917, 638. 28 元。

(三十七) 少数股东权益

子公司名称	期末余额	期初余额
宁证期货有限责任公司	85, 494, 657, 23	81, 920, 773, 36
宁夏股权托管交易中心(有限公司)	32, 734, 494, 08	30, 798, 473, 21
合计	118, 229, 151, 31	112, 719, 246. 57
(三十八) 利息净收入

项目	2020年度	2019年度
利息收入	1, 550, 346, 293. 31	1, 240, 009, 165. 48
1、存放金融同业利息收入	247, 233, 620, 48	183, 071, 548.66
其中: 自有资金存款利息收入	54, 906, 847. 75	24, 382, 977. 43
客户资金存款利息收入	192, 326, 772, 73	158, 688, 571.23
2、融资融券利息收入	493, 180, 820, 22	338, 555, 183.89
3、买入返售金融资产利息收入	105, 503, 229. 25	177, 926, 175. 26
其中: 约定购回利息收入
股票质押回购利息收入	95, 849, 220, 62	165, 880, 775. 28
4、拆出资金利息收入
5、其他债权投资利息收入	704, 428, 623. 36	540, 456, 257.65
6、其他		0.02
利息支出	644, 131, 579. 20	450, 229, 062. 59
1、客户资金存款利息支出	39, 481, 989.03	31, 265, 211, 59
2、卖出回购金融资产利息支出	188, 254, 407. 49	186, 462, 091.60
其中: 报价回购利息支出
3、短期借款利息支出	98.79	411, 188, 15
4、拆入资金利息支出	2, 879, 402. 75	7, 626, 963. 84
其中: 转融通利息支出
5、长期借款利息支出
固定收益凭证利息支出 6.	125, 270, 930. 20	96, 909, 802. 26
7、次级债券利息支出	99, 232, 802. 95	6, 033, 655, 16
8、两融收益权转让利息支出	36, 009, 444. 45	26, 206, 166. 66
9、公司债券利息支出	153, 002, 503, 54	93, 346, 162. 90
10、纳入合并范围结构化主体其他权益人 利息支出		1, 967, 820, 43
11、其他
利息净收入	906, 214, 714. 11	789, 780, 102.89

1、按照类别列示:

	2020年度	2019 年度
手续费及佣金收入
1、经纪业务	845, 349, 508, 84	739, 239, 556, 89
其中:证券经纪业务	714, 682, 049, 41	524, 180, 104, 95
其中: 代理买卖证券业务	686, 536, 201, 42	509, 959, 238, 97
交易单位席位租赁	4, 115, 845, 85	3, 086, 044, 58
代销金融产品业务	24, 030, 002, 14	11, 134, 821, 40
期货经纪业务	130, 667, 459, 43	215, 059, 451, 94
2、投资银行业务	259, 551, 798. 17	304, 284, 412, 95
其中: 证券承销业务	179, 693, 535, 31	197, 239, 212, 89
保荐服务业务	21, 850, 000, 00	36, 266, 037, 74

项目	2020年度	2019年度
财务顾问业务	58, 008, 262.86	70, 779, 162.32
3、资产管理业务	49, 163, 336, 50	73, 518, 086, 69
4、基金管理业务	27, 035, 555, 54	19, 155, 857. 46
5、投资咨询业务	200, 543, 61	3, 105, 35
6、股权托管服务业务	3, 980, 639, 48	2, 474, 137.99
7、其他	798, 763. 14	162, 503, 50
手续费及佣金收入合计	1, 186, 080, 145, 28	1, 138, 837, 660. 83
手续费及佣金支出:
1、经纪业务	186, 182, 084. 24	135, 224, 476. 44
其中: 证券经纪业务	186, 182, 084. 24	135, 224, 476. 44
其中: 代理买卖证券业务	186, 182, 084. 24	135, 224, 476, 44
交易单位席位租赁
代销金融产品业务
期货经纪业务
2、投资银行业务	1, 921, 216.98	2, 647, 278. 31
其中: 证券承销业务	1, 525, 698. 11	1, 836, 094. 34
保荐服务业务
财务顾问业务	395, 518.87	811, 183.97
3、资产管理业务
4、基金管理业务
5、投资咨询业务
6、股权托管服务业务
7、其他
手续费及佣金支出合计	188, 103, 301, 22	137, 871, 754.75
手续费及佣金净收入	997, 976, 844.06	1,000,965,906.08
其中: 财务顾问业务净收入	57, 612, 743. 99	69, 967, 978.35
一并购重组财务顾问业务净收入-境内上市公司	330, 188.68
-并购重组财务顾问业务净收入-其他		4, 202, 830. 19
-其他财务顾问业务净收入	57, 282, 555. 31	65, 765, 148. 16
2、代销金融产品业务列示:

销售总金额	销售总收入	销售总金额	销售总收入
		1, 476, 031, 972, 97	10, 804, 194, 72
21, 646, 889, 781, 68		19, 211, 321, 645, 45	330, 626, 68
		20, 687, 353, 618, 42	11, 134, 821, 40
	$\mathcal{M}{\mathcal{C}}$ and $\mathcal{M}{\mathcal{C}}$ and $\mathcal{M}{\mathcal{C}}$ and $\mathcal{M}{\mathcal{C}}$ . In the set of $\mathcal{M}_{\mathcal{C}}$	2020年度 3, 418, 913, 595. 43 24, 030, 002. 14 25, 065, 803, 377, 11 24, 030, 002, 14	2019年度

3、资产管理业务报表

项目	2020年度 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
.	集合资产管理业务	-------------------------------------- 定向资产管理业务	专向资产管理业务
期末产品数量
--------------------------------------- 期末客户数量	***** 2006
. 其中: 个人客户	1968
********* 机构客户	38	*********
--------------------------------------- 期初受托资金	314, 033, 946, 00	25, 807, 858, 067, 87
其中: 自有资金投入	2,000,135.00
. 安白	********* 283, 133, 128, 00

2020年度财务报表附注

	2020年度
项目	集合资产管理业务	定向资产管理业务	专向资产管理业务
机构客户	30, 900, 818, 00	25, 807, 858, 067, 87
期末受托资金	2, 705, 288, 540, 49	14, 995, 371, 360, 81	400, 000, 000, 00
其中: 自有资金投入	33, 999, 334. 91
个人客户	391, 217, 565. 50
机构客户	2, 314, 070, 974. 99	14, 995, 371, 360, 81	400, 000, 000, 00
期末主要受托资产初始成本	2, 609, 848, 715, 40	17, 688, 972, 834, 66	416, 542, 002. 26
其中: 股票
协定存款
国债	100, 117, 940, 00
其他债券	2, 394, 694, 859. 04	17, 519, 955, 934, 66
买入返售金融资产	60,000,000.00	169, 016, 900, 00
基金	55, 035, 916.36
银行间回购
专项资产管理计划
资产收益权			416, 542, 002. 26
货币资金	424, 544, 096, 98	49, 247, 398, 80	4, 828, 967.88
当期资产管理业务净收入	5, 708, 361. 76	42, 983, 276. 62	471, 698. 12

(四十)投资收益

1、投资收益明细:

项目	2020年度	2019年度
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	63, 314, 854. 92	23, 359, 298. 75
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益	325, 734, 506. 49	189, 205, 846, 80
其中: 金融工具持有期间取得的收益	43, 463, 371, 05	40, 970, 081.01
一交易性金融资产	43, 130, 185, 05	40, 343, 091, 01
一其他权益工具投资	333, 186, 00	626, 990, 00
一衍生金融工具
金融工具处置取得的收益	282, 271, 135, 44	148, 235, 765, 79
一交易性金融资产	117, 937, 905.86	116, 126, 604. 69
一交易性金融负债	$-23, 417, 56$
一其他债权投资	142, 194, 181, 97	40, 941, 051. 25
一衍生金融工具	22, 162, 465, 17	$-8,831,890.15$
合计	389, 049, 361, 41	212, 565, 145, 55

被投资单位	2020年度	2019年度
富安达基金管理有限公司	46, 881, 523, 35	25, 799, 491, 65
南京东南巨石价值成长股权投资基金 (有限合伙)	15, 635, 663, 29	$-333, 106, 86$
南京巨石高投股权投资中心(有限合伙)		44, 515, 04
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金 一期 (有限合伙)	$-1,884,234.44$	$-1,760,232,79$
如东巨石长发智能制造投资合伙企业 (有限合伙)	3, 577, 769. 96	$-391, 368, 29$
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)	$-812,975,19$

2020年度财务报表附注

被投资单位	2020年度	2019年度
_________ 南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合 伙企业(有限合伙) *********	$-82, 892, 05$	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
合计 the company of the company of the company of the company of the company of the company of CONTRACTOR .	63, 314, 854, 92	23, 359, 298, 75

3、交易性金融工具投资收益明细表

交易性金融工具		2020年度	2019年度
交易性金融资产	持有期间收益	43, 130, 185, 05	40, 343, 091, 01
	处置取得收益	117, 937, 905, 86	116, 126, 604, 69
交易性金融负债	持有期间收益
	处置取得收益	$-23, 417, 56$
the same company of the same company of the same company of the same company of the same company of the same of the same of the same of the same of the same of the same of the same of the same of the same of the same of th		161, 044, 673, 35	156, 469, 695, 70

4、投资收益汇回不存在重大限制。

(四十一)其他收益

项目	2020年度	2019年度
与收益相关的政府补助	7, 388, 072. 57	7, 859, 793, 13
其中,
发展专项资金	50,000.00	2, 200, 000, 00
专项补助	4, 540, 073, 22	956, 000.00
税务返还	2, 797, 999, 35	4, 703, 793, 13
$rrr$ $r$	7, 388, 072, 57	7, 859, 793, 13

(四十二)公允价值变动收益

---------------------------------------	2020年度	2019年度
交易性金融资产	55, 950, 563, 05	182, 051, 574.80
其中: 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产
交易性金融负债
其中: 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
衍牛金融工具	. 749, 708, 76	294, 505, 46
	56, 700, 271, 81	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 182, 346, 080, 26
- 三) 王仲

项目	2020 年度 *********	2019年度
房屋租赁收入	7, 037, 484, 26 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	********* 7, 492, 243, 01
其他收入	103, 052, 94 _________	120, 827, 21
合计 $TTTT$ $TTTT$ market the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the sta	7, 140, 537, 20	7, 613, 070, 22

(四十四) 资产处置收益

项目 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	2020年度	2019年度
非流动资产处置收益	2, 996, 626, 95 ---------------------------------------	********* 64, 639, 46
其中: 非经常性损益	2, 996, 626, 95	64, 639, 46
合计	2, 996, 626, 95	64, 639, 46
$TTT$ $T$ $T1$ $A$ $T1$ $T1$

(四十五) 税金及附加

项」 _________			缴比例
建税 坂 --------------------------------------	053 650.12	********* 562. 732, 18	*********

2020年度财务报表附注

市 目	2020 年度	2019年度	计缴比例
教育费附加、地方教育费附加	******** 6, 458, 843, 86	4, 077, 041, 08	$3.00\%$ , $2.00\%$
房产税	9, 201, 600, 84	********* 9, 021, 721, 43
利建设基金	47, 446, 91	*** 46, 776, 71
城镇土地使用税	139, 642, 12	143, 803, 87	*****
印龙科 ------------------------------------	352, 018, 24	160, 839, 52
车船使用税	56, 630, 00	71, 760, 00
残疾人就业保障金	657, 463, 16	922, 030, 56
	25, 967, 295, 25	20, 176, 535, 35

(四十六) 业务及管理费

	2020年度	2019年度
业务及管理费合计	1, 200, 108, 315. 21	1, 189, 115, 928, 14
其中主要项目:
工资薪酬	766, 782, 407. 52	706, 652, 796. 54
佣金	89, 216, 746, 06	152, 510, 401, 95
固定资产折旧费	73, 001, 244, 86	69, 582, 539, 35
租赁费及物业管理费	49, 116, 365, 37	48, 623, 086. 82
邮电通讯费	29, 719, 707. 60	26, 833, 262, 48
业务招待费	23, 944, 281, 71	22, 355, 579.98
电子设备运转费	31, 348, 789, 47	26, 336, 181, 65
差旅费	13, 753, 802. 82	16, 137, 109. 91
无形资产摊销	13, 914, 999. 67	13, 207, 654, 44
业务宣传费	8, 930, 077.59	11, 141, 795, 44
ハナ	1, 099, 728, 422, 67	1, 093, 380, 408, 56

	2020 年度	2019年度
融出资金减值损失	83, 127, 223, 99	2, 889, 379, 67
买入返售金融资产减值损失	$-3, 528, 876, 56$	$-2, 120, 344, 95$
其他债权投资减值损失	12, 594, 174, 65	32, 976, 573, 31
、账损失	$-279,898,24$	4, 321, 458, 45
债权投资减值损失
合计	91, 912, 623, 84	38, 067, 066, 48

(四十八)营业外收入

1、按照类别列示:

项目	2020年度	计入当期非经常 性损益金额	2019年度	计入当期非经常 性损益金额
政府补贴	6, 651, 994, 75	6, 651, 994, 75	3, 239, 431, 89	3, 239, 431, 89
无法支付应付款及其他	86, 582, 24	86, 582, 24	928, 610, 31	928, 610, 31
合计	6, 738, 576, 99	6, 738, 576, 99	4, 168, 042, 20	4, 168, 042, 20

2、政府补助明细:

政府补助项目	2020年度	2019年度	与资产/收益相关
金融机构入驻补贴	2,650,000,00	250, 000, 00	与收益相关
失业稳岗补贴资金	2, 498, 178, 68	439, 431, 89	与收益相关
金融机构奖励资金	800, 000, 00		与收益相关
交易所补贴资金	337, 316, 07		与收益相天

2020年度财务报表附注

政府补助项目	2020 年度	2019年度	与资产/收益相关
扶持资金补贴	320, 000, 00	1,750,000,00	与收益相关
以工代训补贴	46, 500, 00		与收益相关
玄武区重点企业主要负责人奖励		800, 000, 00	与收益相关
$2.111111111111111111111111111111111111$	6, 651, 994, 75	3, 239, 431, 89

(四十九)营业外支出

项目	2020年度	计入当期非经常 性损益金额	2019年度	计入当期非经常 性损益金额
非流动资产报废损失	588, 310, 07	588, 310, 07	312, 212, 22	312, 212, 22
捐赠支出	14, 975, 050, 18	14, 975, 050, 18	11, 735, 185. 41	11, 735, 185, 41
滞纳金等	37, 375, 87	37, 375, 87	364, 465, 32	364, 465, 32
固定资产盘亏损失	3, 011, 46	3, 011, 46
其他	240, 431, 15	240, 431, 15	67, 280, 60	67, 280, 60
合计	15, 844, 178, 73	15, 844, 178, 73	12, 479, 143, 55	12, 479, 143, 55

(五十) 所得税费用

1、按照类别列示:

项目 *********	2020年度	2019年度
当期所得税费用 ********	--------------------------------------- 236, 355, 215, 20	220, 548, 911, 77
递延所得税费用 ---------------------------------------	_________ $-13, 256, 301, 05$	10, 411, 877, 68
合计 $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{$	223, 098, 914, 15	_________ 230, 960, 789, 45

2、所得税费用与会计利润关系的说明:

项目	2020年度	2019年度
利润总额	1, 038, 202, 965. 97	946, 106, 634, 31
按法定税率计算的所得税费用	259, 550, 741, 49	236, 526, 658, 58
子公司适用不同税率的影响	$-485,680.84$	$-317, 280, 52$
对以前期间所得税的调整影响	882, 515, 92	31, 493, 12
归属于合营企业和联营企业的损益	$-12, 275, 881, 90$	$-5,839,824,68$
不征税、减免税收入	$-35,836,082,06$	$-7,468,019,34$
不得税前扣除的成本、费用和损失	10, 209, 921, 08	7, 147, 482, 01
本期未确认可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
其他	1, 053, 380, 46	880, 280, 28
所得税费用	223, 098, 914. 15	230, 960, 789, 45

(五十一) 收到其他与经营活动有关的现金

	2020年度	2019年度
房租及咨询收入	11, 860, 836. 57	8, 135, 032, 22
北京股权交易中心保证金	3,000,000,00	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
债权资产摘牌保证金	300, 000, 000, 00
营业外收入	6, 668, 733, 04	4, 115, 301, 81
其他收益	7, 387, 901, 73	7, 859, 793, 13
--------------------------------------- 代理承销证券款	3, 826, 301, 23
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 存出保证金	****	26, 800, 49
暂收发行债券款	**** 8, 189, 256, 18	9,500,000,00
科创板超募款		11,090,362.68
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 耳他	372, 594, 61	397, 644, 20
合计	341, 305, 623, 36	41, 124, 934, 53

(五十二) 支付其他与经营活动有关的现金

项目	2020年度		2019年度
现金支付业务及管理费等	287, 335, 427. 46		381, 697, 044. 69
营业外支出	15, 252, 857. 20		12, 166, 931. 33
代理承销证券款			11, 714, 745. 17
北京股权交易中心保证金			3,000,000.00
江苏股权交易中心挂牌保证金	1, 850, 000, 00
科创板超募款支出			7,300,000.00
存出保证金	8, 553, 902.80		35, 818, 133. 24
合计	312, 992, 187.46		451, 696, 854. 43
(五十三)收到其他与投资活动有关的现金
项目	2020年度		2019年度
处置固定资产取得的净收入			133, 695. 20
其他
合计			133, 695. 20
(五十四) 支付其他与筹资活动有关的现金
项目	2020年度		2019年度
纳入合并范围特殊目的主体其他委托 人资金款
发行费用			25, 472, 880. 11
少数股东投资款	117, 637, 537, 63
合计
(五十五) 现金及现金等价物	117, 637, 537, 63		25, 472, 880. 11
项目	2020年12月31日		2019年12月31日
一、现金	11, 200, 472, 646. 64		9, 124, 168, 189. 74
其中: 库存现金	9, 932, 82		17, 585. 29
可随时用于支付的银行存款	11, 200, 462, 713. 82		9, 124, 150, 604. 45
其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物	2, 637, 475, 020. 43		2, 568, 871, 720. 37
存放登记公司结算备付金	2, 637, 475, 020. 43		2, 568, 871, 720. 37
三、期末现金及现金等价物余额	13, 837, 947, 667, 07		11, 693, 039, 910. 11
五十六)现金流量表补充资料
项目		2020年度	2019年度
、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润		815, 104, 051, 82	715, 145, 844, 86
加: 信用减值损失		91, 912, 623.84	38, 067, 066.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧		73, 001, 244.86	69, 582, 539.35
无形资产摊销		13, 914, 999. 67	13, 207, 654. 44
长期待摊费用摊销		10, 825, 471.89	10, 130, 387.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以"一"号填列)		$-2, 405, 305, 42$	$-64, 639, 46$
固定资产报废损失(收益以"一"号填列)			312, 212, 22

项目	2020年度	2019年度
公允价值变动损失(收益以"一"号填列)	$-55, 950, 563, 05$	$-182, 051, 574.80$
利息支出	415, 685, 406. 03	222, 324, 447.09
投资损失(收益以"一"号填列)	$-63, 314, 854.92$	$-23, 359, 298.75$
递延所得税资产减少(增加以"一"号填列)	$-33, 472, 746.44$	$-24, 744, 994.48$
递延所得税负债增加(减少以"一"号填列)	$-32, 457, 564, 53$	35, 156, 872, 16
交易性金融资产的减少(增加以"一"号填列)	$-2, 752, 749, 282, 75$	523, 583, 730.66
其他债券投资净减少额(增加以"一"号填列)	$-635, 182, 792, 72$	$-6, 788, 508, 768, 34$
其他权益工具投资净减少额(增加以"一"号填列)	2, 019, 876, 14	$-33, 907, 79$
经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列)	$-2,780,005,515,35$	$-888, 101, 383, 69$
经营性应付项目的增加(减少以"一"号填列)	302, 756, 796, 24	7, 251, 911, 742. 54
其他
经营活动产生的现金流量净额	$-4,630,318,154.69$	972, 557, 930. 40
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	11, 200, 472, 646. 64	9, 124, 168, 189. 74
减: 现金的年初余额	9, 124, 168, 189. 74	5, 679, 446, 044. 71
加: 现金等价物的期末余额	2, 637, 475, 020, 43	2, 568, 871, 720. 37
减: 现金等价物的年初余额	2, 568, 871, 720, 37	2, 162, 112, 272. 79
现金及现金等价物净增加额	2, 144, 907, 756, 96	3, 851, 481, 592.61

2020年度财务报表附注

(五十七) 分部报告

本公司的业务活动按照产品及服务类型分为:证券经纪业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务、期货经纪业务。报告分部获得收入来源 的产品及服务主要类型如下:

1、证券经纪业务:证券代理买卖业务;期货 IB 业务;融资融券业务;约定式购回、股票质押式回购业务;

2、证券投资业务: 权益类证券投资业务; 债券及相关衍生品投资业务; 权益类衍生品投资业务;

3、投资银行业务: 股权融资业务; 债券销售业务; 债券及结构化融资业务; 相关财务顾问业务;

4、资产管理业务: 集合资产管理业务; 定向资产管理业务; 专项资产管理业务;

5、期货经纪业务: 商品期货经纪业务;金融期货经纪业务;

本公司资金由财务部对外筹集并分配至各个业务部门。

本公司管理层监督各个分部的经营成果,以此作为资源分配和业绩考核的评定依据。

2020年度财务报表附注

$(1)$ 2020年

项目	证券经纪业务	证券投资业务	投资银行业务	资产管理业务	公司总部及其他业务	期货经纪业务	分部间相互抵消	合计
一、营业收入	1, 282, 345, 429. 41	917, 662, 397.09	258, 407, 337. 99	48, 702, 371. 52	$-259, 166, 090.85$	50, 537, 969. 51	$-33, 192, 612.66$	2, 365, 296, 802.01
手续费及佣金净收入	530, 107, 628.28		258, 394, 732. 13	48,702,371.52	31, 251, 350.83	131, 310, 148.94	$-1, 789, 387, 64$
利息净收入	752, 093, 388.20	535, 570, 506. 75	12,605.86		400, 293, 459. 43	18, 831, 672.73		997, 976, 844. 06
投资收益		325, 091, 816.98			93, 314, 854. 92			906, 214, 714. 11
其他收入	144, 412.93	57,000,073.36			16, 561, 162.83		$-29, 357, 310, 49$	389, 049, 361.41
						396, 147.84	$-2,045,914.53$	72, 055, 882. 43
营业支出 $\mathbf{i}$	637, 950, 493.68		87, 075, 046. 49 121, 515, 037. 43	21,536,065.31	319, 368, 371.94	133, 726, 142.00	$-3, 182, 922.55$	1, 317, 988, 234.30
营业利润 (亏损) $\frac{1}{\frac{1}{2}}$	644, 394, 935.73	830, 587, 350.60	136, 892, 300.56	27, 166, 306, 21	-578, 534, 462.79	16, 811, 827.51	$-30,009,690.11$	1, 047, 308, 567. 71
四、资产总额	21, 882, 723, 387. 25	19, 251, 946, 140.84	69, 750, 281.58	39, 800, 520. 83	26, 318, 174, 783. 47	1, 265, 632, 641.79	24, 258, 414, 438.32	44, 569, 613, 317. 44
五、负债总额	20, 916, 590, 116.00	18, 332, 078, 284.05	47, 632, 775. 48	32, 216, 635.07	11, 350, 804, 286. 62	853, 929, 605. 11	$-22,868,085,679.28$	28, 665, 166, 023.05
六、补充信息
1、折旧和摊销费用	50,007,105.02	4, 980, 068.47	3, 597, 965. 12	1, 805, 795. 19	32, 445, 940.69	4,904,841.93		97, 741, 716. 42
2、资本性支出	13,906,095.68	175, 324.84		1, 585, 486.75	61, 897, 282. 48	2, 435, 957.59		80, 000, 147.34

哸
有
份 股
状
岜
低
南

$(2)$ 2019年

项目	证券经纪业务	证券投资业务	投资银行业务	资产管理业务	公司总部及其他业务	期货经纪业务	分部间相互抵消	合计
营业收入	1, 028, 300, 825. 51	735, 705, 104.85	302, 145, 861. 13	72, 396, 159.39	$-168, 262, 996.48$	238, 238, 941. 93	$-6, 746, 630, 70$
手续费及佣金净收入	390, 335, 651.43		301, 637, 134.64	72, 389, 067.26	21,795,604.30	215, 075, 723.54	$-267, 275, 09$	2, 201, 777, 265.63
利息净收入	636, 810, 649, 81	365, 529, 904. 25	8,726.49	7,092.13	$-231,077,389.54$	20, 468, 940. 18	$-1,967,820.43$	1,000,965,906.08
投资收益		187, 900, 445.83	î,		24, 889, 298.75			789, 780, 102.89
其他收入	1, 154, 524. 27						$-224, 599.03$	212, 565, 145.55
		182, 274, 754. 77	500,000.00	Ï	16, 129, 490.01	2,694,278.21	$-4, 286, 936, 15$	198, 466, 111.11
二、营业支出	519, 707, 174.61	90, 167, 960. 25	141, 986, 830. 91	28,067,896.37	255, 926, 055.29	214, 403, 503, 25	$-2,899,890.71$	1, 247, 359, 529.97
营业利润 (亏损) $\mathbf{u}$	508, 593, 650.90	645, 537, 144. 60	160, 159, 030.22	44, 328, 263.02	$-424, 189, 051.77$	23, 835, 438. 68	$-3,846,739.99$
四、资产总额	17, 810, 370, 160.85	15, 548, 838, 764. 14	96, 629, 662.05	16, 220, 331.85	17, 139, 100, 322. 92			954, 417, 735.66
五、负债总额						1,091,615,881.10	$-15, 644, 168, 380.15$	36, 058, 606, 742.76
	16, 858, 163, 730. 30	14, 540, 701, 684. 55	66, 978, 738.01	15, 848, 742.04	6, 934, 620, 669. 96	695, 274, 646. 91	$-14, 257, 849, 269, 59$	24, 853, 738, 942.18
六、补充信息
1、折旧和摊销费用	53, 368, 809.45	4,711,796.01	3, 648, 956. 21	1,968,381.25	26, 382, 362. 94	2, 840, 275. 84		92, 920, 581.70
2、资本性支出	17, 487, 208.54	280, 085.92	250, 329.39	138, 455.00	48,709,801.42	7,302,960.52		74, 168, 840. 79

2020年度财务报表附注

七、合并范围的变更

(一) 报告期内发生的非同一控制下企业合并的情况

无。

(二) 报告期内发生的同一控制下企业合并的情况

无。

(三) 报告期内发生的反向购买情况

无。

(四) 报告期内新设子公司纳入合并范围情况

无。

• (五) 报告期内其他原因导致的合并范围变动
• 1、本期通过设立或者投资等方式新纳入合并范围的结构化主体 无。
• 2、本期通过处置等方式不再纳入合并范围的结构化主体

无。

八、在其他主体中的权益

• (一) 在子公司中的权益
• 1、企业集团的构成

A、主要控股子公司

单位: 人民币万元

子公司名称	注册地	注册资本	法定代表	业务性质	本公司期 末实际投	持股比例(%)		表决权比例 (%)		取得
			λ		资额	直接	间接	直接	间接	方式
南京巨石创业 投资有限公司	南京市玄武区大 钟亭 8号	30,000.00	祝和国	投资管理: 项目投资: 投资咨询	30,000.00	100.00		100.00		设立
宁证期货有限 责任公司	南京市秦淮区长 乐路 226 号长乐 花园	30,000.00	夏涛	商品期货经 纪,金融期 货经纪,期 货投资咨 询, 资产管 理	26, 351.00	79.60		79.60		收购
宁夏股权托管 交易中心(有限 公司)	宁夏银川市金凤 区西湖街1号首 创金融商务中心 23 楼	6,000.00	金国斌	股权登记托 管、债券备 案发行、中 介服务等	3,060.00	51.00		51.00		设立
宁夏宁正资本 管理服务有限 公司	宁夏银川市金凤 区万寿路西侧首 创金融商务中心 2301、2302、 2303, 2304	1,000.00	金国斌	企业管理咨 询、财务咨 询、为多层 次资本市场 建设和发展 提供综合配 套服务	510.00		51.00		51.00	设立
南京蓝天投资 有限公司	南京市玄武区大 钟亭 8 号	50,000.00	蒋晓刚	投资管理及 其相关咨询 山々	20,000.00	100.00		100.00		设立

2020年度财务报表附注

单位: 人民币元

结构化主体名称	立品类型	2020年12月31日/2020年度 hereasters excess and an article of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the company of the c
		-------------------------------------- ЭΓ.	计划份额总计	持有比例 $($ %)	期末净资产	********* 本期净利润
宝通2号集合资金信托计划	集合资金信				417. $-48$	$-8,97$

本公司从以下三个方面判断是否将结构化主体纳入合并范围: 本公司对于本公司作为 管理人的结构化主体和本公司投资的由其他机构发行的本公司作为投资顾问制定投资决策 的结构化主体拥有权力;本公司参与该等结构化主体的相关活动而享有可变回报;并且有能 力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东持 股比例 $^{\prime}$ 0/	本期归属于少数 股 东的损益	数股东 本期向 宣告分派的股利	益余额
宁证期货有限责任公司	20.4	3, 573, 883, 87	*********	85 494, 657, 23
宁夏股权托管交易中心( 有限公司	49	******** , 936, 020, 87		734, 494, 08

3、重要的非全资子公司的主要财务信息

子公司名称	2020年12月31日/2020年度
	资产合计	负债合计	营业收入	净利润	综合收益总额
宁夏股权托管交易中心(有限公司)	386, 554, 492, 55	1319, 749, 402, 59	11, 674, 371, 99	3, 951, 063, 00	3, 951, 063, 00
宁证期货有限责任公司	(1, 272, 898, 093, 84)	853, 929, 605, 11	157, 803, 421, 56	17, 519, 038, 60	17, 519, 038, 60
续

子公司名称	2019年12月31日/2019年度
	资产合计	负债合计	营业收入	净利油	综合收益总额
宁夏股权托管交易中心 ( 有限公司	73, 416, 584, 14	10, 562, 557, 18	5, 741, 638, 20	, 699, 551, 30	., 699, 551, 30
宁证期货有限责任公司	$-1,096,724,097,04$	695, 274, 646, 91	243, 347, 157, 87	22,065,511,33	22, 065, 511, 33

4、本公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的被投资单位

无。

5、纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司

无。

6、使用企业资产和清偿企业债务存在重大限制

无。

7、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

本公司作为纳入合并范围的结构化主体的管理人或投资顾问, 提供合同约定的管理或 者投资顾问服务, 同时以自有资金参与次级权益, 除此之外未提供其他财务支持。

(二) 本公司报告期内在子公司的所有者权益份额变化且仍控制子公司的交易

无。

(三) 在联营企业中的权益

1、重要的联营企业

2020年度财务报表附注

单位:
		人民币元

被投资 单位名称	注册地	业务性质	注册资本	持股比例(%)		对联营企业投 资的会计处理 方法
				直接	间接
富安达基金管理有限公司	中国(上海)自由贸易试验区世纪 大道 1568 号 29 楼	基金募集、基金销售、 资产管理业务和中国证 监会许可的其他业务	818, 000, 000, 00	49.00		权益法
南京东南巨石价值成长股权投 资基金(有限合伙)	南京市栖霞区仙林街道学津路8号 高创大厦B座 301室	项目投资管理;项目投 资咨询	200, 000, 000, 00	18.00		权益法
南京紫金巨石民营企业纾困与 发展基金一期(有限合伙)	南京市江北新区滨江大道396号	股权投资、项目投资、 投资管理; 资产管理、 项目管理	1,000,000,000.00	20.00		权益法
如东巨石长发智能制造投资合 伙企业(有限合伙)	江苏省南通市如东县掘港镇青园北 路5号1幢111铺	股权投资、项目投资管 理、项目投资咨询	200, 000, 000, 00	20.00		权益法
南京建邺巨石科创成长基金(有 限合伙)	南京市建邺区白龙江东街9号科技 创新综合体 B2 幢北楼 17 层	以私募基金从事股权投 资、投资管理、资产管 理等活动; 私募基金管 理服务; 以自有资金从 事投资活动	500, 000, 000, 00	20.00		权益法
南京铁投巨石枢纽经济产业投 资基金合伙企业(有限合伙)	南京市江宁区东山街道江南路9号 高铁大厦B座311室	私募基金管理服务; 股 权投资; 以私募基金从 事股权投资、投资管理、 资产管理等活动	1,000,000,000,00	20.00		权益法

2、重要联营企业的主要财务信息

单位: 人民币万元

被投资单位 名称	本企业在被 投资单位表 决权比例	期末资产 总额	期末负债 总额	期末净资产总	本期营业收 入总额	本期净利润	本期其他 综合收益
富安达基金管理有限公司	49.00%	101,000,00	13, 687, 00	87, 313, 00	26, 490, 15	9.567.66
南京东南巨石价值成长股权投资基金 (有限合伙)	18.00%	18, 647, 37		18, 647, 37	8.988.18	8, 988, 18
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金 一期 (有限合伙)	20.00%	29, 676, 27	1, 498, 50	28, 177, 77	1, 073, 53	$-942.12$
如东巨石长发智能制造投资合伙企业 (有限合伙)	20.00%	11, 594, 82	1.61	11, 593, 21	1, 922, 16	1,788.88
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)	20.00%	20, 652, 19	999.90	19, 652, 29	334.18	********* $-407.71$
南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合 伙企业(有限合伙)	20,00%	50, 438, 55	480.00	49, 958, 55	78.04	$-41.45$

3、联营企业向本公司转移资金的能力存在的重大限制

(四)报告期内发生的重要共同经营

无。

(五) 本公司在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益,这些结 构化主体未纳入本公司的合并财务报表范围,主要包括基金、其他理财产品等。这些结构化 主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费,其融资方式为向投资者发行投资 产品。

期末合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于本公司因持有第三方机构发行的未 合并结构化主体而可能存在的最大风险敞口,列示如下:

功日	交易性金融资产	其他债权投资	合计
基金 ********	515, 769, 754, 68		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 515, 769, 754, 68
其他理财产品	фиктивности постоянно политического простоянно политической политической рассмотрении политической политическо 304, 846, 134, 54		304, 846, 134, 54
the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of	, 820, 615, 889, 22		820, 615, 889, 22

(六) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本公司发起设立 的投资基金和资产管理计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取 管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结 构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

年末由本公司发起设立并持有财务权益的未纳入合并财务报表合并范围的结构化主体 的净资产为人民币 2,637,287,284.17元,其中,本集团享有的权益在本集团资产负债表中 的相关资产项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下:

项目		2020年12月31日
---------------------------------------	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 账面价值 _________	最大损失敞口
交易性金融资产	34, 446, 600, 36	34, 446, 600, 36

本年本公司从由本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该 结构化主体中没有权益的投资基金及资产管理计划中获取的管理费收入为人民币 72, 762, 471. 63 元。

(七) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

本公司无境外经营实体。

九、关联方关系及其交易

(一) 本公司控股股东情况

单位: 人民币万元

关联方名称	关联 关系	企业类型	注 册 地	法定 代表人	业务性质	注册 资本	对本公司 的持股 比例(%)	对本公司 的表决权	本公司 实际控制人	统一社会 信用代码
南京紫金投资集 团有限责任公司	控股 股东 CALL AND	有限责任公司 (非自然人投资 或控股的法人独 资	$\sqrt{1}$ 苏 南 京	李方毅	股权投资、实 业投资、 资产 管理、财务咨 询、 投资咨询	500, 000, 00	25.01	比例(%) 28.48	南京市国有资 产投资管理控 股 (集团) 有限 青任公司	9132010067 4919806G

注: 南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司和南京紫金投资集团有限责

任公司以下分别简称"国资集团"、"紫金集团"。

(二)本公司的子公司

本公司子公司情况详见附注八(一)"在子公司中的权益"。

(三) 本公司的联营企业

本公司联营企业情况详见附注八(三)在联营企业中的权益。

(四)其他关联方

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司	本公司实际控制人
南京新工投资集团有限责任公司	持有本公司 5%以上股份的其他股东
南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司	持有本公司 5%以上股份的其他股东
江苏凤凰置业有限公司	曾持有本公司5%以上股份的其他股东
南京安居建设集团有限责任公司	本公司实际控制人控制的企业
南京新农发展集团有限责任公司	本公司实际控制人控制的企业
南京新港开发总公司	本公司实际控制人控制的企业
南京国资新城投资置业有限责任公司	本公司实际控制人控制的企业
南京农垦产业(集团)有限公司	本公司实际控制人控制的企业
南京新农科创投资有限责任公司	本公司实际控制人控制的企业
南京高科仙林湖置业有限公司	本公司实际控制人控制的企业
南京清风物业管理有限公司	本公司实际控制人控制的企业
南京国资投资置业有限公司	本公司实际控制人控制的企业
南京市市民卡有限公司	本公司控股股东控制的企业
南京紫金资产管理有限公司	本公司控股股东控制的企业
紫金信托有限责任公司	本公司控股股东控制的企业
南京金融城建设发展股份有限公司	本公司控股股东控制的企业
南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司	本公司控股股东曾控制的企业
南京市高新技术风险投资股份有限公司	本公司控股股东控制的企业
南京国资资产处置有限责任公司	本公司控股股东控制的企业
南京紫金医药产业发展合伙企业(有限合伙)	本公司控股股东控制的企业
南京商厦股份有限公司	本公司实际控制人曾控制的企业
南京白宫大酒店	本公司实际控制人曾控制的企业
南京市国有资产经营有限责任公司	本公司实际控制人曾控制的企业
南京国际会议中心股份有限公司	本公司实际控制人曾控制的企业
南京轻工工艺品进出口股份有限公司	本公司实际控制人曾控制的企业
南京市食品公司	本公司实际控制人曾控制的企业(现已注销)
金陵药业股份有限公司	持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京市保安服务总公司	持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京化纤股份有限公司	持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京机电产业(集团)有限公司	持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业
南京化建产业(集团)有限公司 南京医药股份有限公司	持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
盐城恒健药业有限公司	持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京铁路建设投资有限责任公司	持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业
南京物资(集团)有限公司	持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京银行股份有限公司	持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
江苏紫金农村商业银行股份有限公司	本公司董事担任董事的企业
利安人寿保险股份有限公司	本公司离任董事担任董事的企业 本公司离任董事曾担任董事的企业
南京长江发展股份有限公司	本公司监事担任高级管理人员的企业
富安达资产管理(上海)有限公司	本公司联营企业的控股子公司
江苏江阴农村商业银行股份有限公司	本公司控股股东董事曾担任独立董事的企业

1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司、结构化主体,其相互之 间交易及母子公司交易已作抵消。

2、代理买卖证券款

关联方名称	2020年12月31日	2019年12月31日
国资集团、紫金集团及其控制的企业	7, 858, 780. 50	2, 690, 783. 30
富安达基金管理有限公司及控股子公司管理的资管计划	25, 224, 287.69	12, 415, 460. 71
南京新工投资集团有限责任公司及其控制的企业	830, 312, 80
南京长江发展股份有限公司	4, 477, 238. 52	451.34
关联自然人	1, 802, 802. 84	153, 773. 35
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)	79, 846, 29	1, 353, 496. 11
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)	17, 093, 487.60	228.02
南京银行股份有限公司	0.99	20, 002, 493. 30
南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司及其控制的企业	2, 814.71	0.36
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)	3, 556. 24
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)	3,400.06
合计	57, 376, 528. 24	36, 616, 686. 49
3、代理买卖证券手续费及佣金收入
关联方名称	2020年度	2019年度
国资集团、紫金集团及其控制的企业	401, 084.28	96, 402.85
关联自然人	210, 251. 13	79, 003.97
富安达基金管理有限公司及控股子公司管理的资管计划	734, 915.39	1, 376, 248. 18
南京长江发展股份有限公司	43, 558. 48	26, 707.91
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)	1,260.00	1,595.84
南京巨石高投股权投资中心(有限合伙)		3, 540, 70
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)	44, 619. 10	2, 199.85
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)	580.00
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)	38, 015.00

4、证券经纪业务客户存款利息支出

合计

关联方名称	2020年度	2019年度
国资集团、紫金集团及其控制的企业	360, 395, 34	321, 725, 39
富安达基金管理有限公司及控股子公司管理的资管计划	371, 811, 34	95, 536. 14
南京新工投资集团有限责任公司及其控制的企业	9,013.09	1.59
南京长江发展股份有限公司	13, 030, 23	3, 676, 11
关联自然人	4,780.35	3, 854.80
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)	482, 22	1, 423, 21
南京巨石高投股权投资中心(有限合伙)		2, 296, 99
江苏凤凰置业有限公司		194.75
南京物资(集团)有限公司	1,391.93
江苏江阴农村商业银行股份有限公司	0.90
南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司及其控制 的企业	3,610.87
金陵药业股份有限公司	0.32
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)	7,460.98
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)	57.06
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)	744.41
合计	771, 386.79	428, 708, 98

38,015.00

1, 585, 699. 30

1, 474, 283, 38

5、第三方资金存管业务

关联方名称 ---------------------------------------	业务性质	关联交易定价原则	2020年度	2019年度
南京银行股份有限公司	『资金存管费	协议价	249, 104, 63	136, 843, 76
交易单元席位租赁 $6\degree$

天联万名称	$\sqrt{V}$ t. JV ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	关联交易定价原则	2020年度	2019年度
富安 《达基金管理有限公司》 其控股子公司	席位租赁业务	********* 协议价	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 210, 435, 50	361, , 693.15
(4)T用A业社 人 H4 → r m

7、代理销售金融产品

关联方名称	业务性质	关联交易定价原则	2020年度	2019年度
南京银行股份有限公司	代理销售金融产品	协议价		195, 745, 32
富安达基金管理有限公司及 其控股子公司	代理销售金融产品	协议价	6, 418, 252, 06	4, 208, 677, 58
$\mathbf{A}$			6, 418, 252, 06	4, 404, 422, 90

注:代理关联方产品产生的手续费收入包括代理销售及申购、赎回金融资产产生的手

续费收入。

8、保荐、承销与财务顾问业务

关联方名称	业务性质	关联交易定价原则	2020年度	2019年度
南京银行股份有限公司	保荐与承销收入	协议价	1, 745, 283, 02
南京新工投资集团有限责任公司	保荐与承销收入	协议价		238, 207, 55
富安达基金管理有限公司及其控股子公司	财务顾问收入	协议价		1, 037, 735, 85
南京银行股份有限公司	财务顾问收入	办议价	1, 292, 853, 44	81.694.24
紫金信托有限责任公司	财务顾问收入	か议 价	1, 220, 459, 85
南京紫金投资集团有限责任公司	保荐与承销收入	办议价	316, 981, 13	3, 028, 045, 12
合计			4, 575, 577, 44	271, 580, 19 4, 657, 262, 95
金融产品交易业务

			2019年度
	エス	壺出		壶出
市场价				59, 796, 476, 52
市场价
市场价				9, 003, 772, 60
市场价
市场价				50,000,000,00
	定价原则	99, 187, 500, 00	2020年度 16, 087, 729, 89	30,000,000,00

い业分谷尸 安金 刈 忌 文 出 外 具 他 业 务 利 息 收 入 、 支 出

关联方名称	业务性质	关联交易定价原则	2020年度	2019年度
	资金存放利息收入	市场价	13, 393, 833, 42	7, 441, 512, 65
南京银行股份有限公司	债券回购利息支出	市场价	39, 982, 21	272, 015, 06
	资金拆入业务利息支出	市场价	101, 111, 11
	固定收益凭证利息支出	市场价		981, 917, 81
紫金信托有限责任公司	受益权凭证投资收益	市场价	7, 265, 452, 05	5, 130, 700, 95
江苏紫金农村商业银行股份有限公司	资金存放利息收入	市场价	8, 875, 980, 86	3, 526, 608, 30
江苏紫金农村商业银行股份有限公司	债券回购业务利息支出	市场价	341, 373, 70
富安达基金管理有限公司及其控股子 公司	受益权凭证投资收益	协议价	76, 712, 33
关联自然人	固定收益凭证利息支出	市场价	5, 339, 45

11、公司为管理人、关联方为委托人的资产管理业务

2020年度财务报表附注

关联方名称	资产管理计划名称	关联交易定 价原则	业务性质	2020年度	2019年度
江苏紫金农村商业银行股份有限公司	南京证券-紫金农商定向资 产管理计划	市场价	资产管理业 务收入		42, 905, 52
富安达基金管理有限公司及其控股子 公司	南京证券-江苏再保科贷第 期资产支持专项计划优先 级资产支持证券	市场价	资产管理业 务收入	235, 849, 06

12、本公司纳入合并范围的资产管理计划向关联方支付资产管理费

无。

13、本公司向关联方收取基金管理服务费

关联方名称	关联交易 定价原则	业务性质	2020年度	2019年度
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)	市场价	基金管理费	1, 886, 792, 46	1, 886, 792, 46
南京巨石高投股权投资中心(有限合伙)	市场价	基金管理费		283, 018, 87
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)	市场价	基金管理费	18, 867, 924, 60	15, 094, 339, 62
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)	市场价	基金管理费	1, 226, 415, 01	1, 886, 792, 46
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)	市场价	基金管理费	3, 485, 324, 94
南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业(有限合伙)	市场价	基金管理费	1, 126, 834, 38
$+$ /\ $\equiv$ $\pm$ $\pm$ $\pm$ $\pm$ $\pm$ $\pm$ $\pm$ $\pm$		analysis from \$1.1. A company

14、本公司持有关联方管理并发行的资产管理产品、理财产品

关联方名称	产品名称	关联交易 定价原则	2020年末持有份额	2019年末持有份额
南京银行股份有限公司	理财产品	市场价	173,000,000.00	90, 000, 000, 00
紫金信托有限责任公司	信托产品	市场价	100,000,000.00	100, 000, 000, 00
江苏紫金农村商业银行 股份有限公司	同业存单	市场价	99,645,300.00
	富安达现金通货币市场证券投资基金B	市场价	447.094.293.69	37, 809, 634, 33
	富安达消费主题灵活配置混合证券投资基金	市场价		2,500,000,00
	富安达富利纯债债券	市场价		7, 999, 640, 00
富安达基金管理有限公	富安达中证 500 指数增强	市场价		7, 999, 160, 00
司及其控股子公司	富安达-富享19号	市场价	10,000,000.00	**
	富安达科技领航混合	市场价	6,999,800.00
	富安达科技创新混合	市场价	.999,000.00
	富安达长三角区域主题混合	市场价	9,999,083.33

15、本公司与关联方发生的其他经营性交易

单位: 人民币万元

关联方名称	关联交易内容	2020年度	2019年度
南京金融城建设发展股份有限公司	地下车位和金 (注)	77.58	76 28
	物业管理费	591.56	558.86
南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司	代收代缴水、电、空调能源费	329 73	335 65
	车位管理费	85 42	85.42
南京市保安服务总公司	保安费	172 53	87.30
南京高科仙林湖置业有限公司	房和、水由费	29.28	30 35
南京清风物业管理有限公司	物业管理费	4.82

注: 地下车位租赁合同金额为 2,629.50 万元。

16、报告期内董事、监事及高级管理人员薪酬

单位: 人民币万元

关联方名称	2020	2019年度
--------------------------------------- 董事 监事及高级管理人员	829. 26	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 122.45
廿几壬五立四六十日

17、其他重要关联方交易

2008年12月,本公司与国资集团签订《协议书》,双方约定国资集团将其拥有的南京 市中山南路311号房产提供给本公司使用, 交易金额为零。该房产一直由本公司使用至今。

2016年8月,本公司与国资集团签订《南京证券股份有限公司面向合格投资者公开发 行公司债券担保协议》。国资集团同意为本公司公开发行债券提供担保。截至报告期末已为 本公司提供担保 16.5 亿元。

2020年11, 南京巨石创业投资有限公司与南京铁路建设投资有限责任公司等合伙人签 订《南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业(有限合伙)合伙协议》,共同成立南京 铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业(有限合伙)。南京巨石创业投资有限公司实缴 10,000 万元,持股比例为20%。

经公司 2019年第二次临时股东大会及 2020年第一次临时股东大会审议通过,并经中国 证监会 2020年6月下发的《关于核准南京证券股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监 许可(2020)1037号)核准,公司于报告期内非公开发行 387,537,630 股 A 股股票, 发行 价格为 11.29 元/股, 其中紫金集团、南京新工投资集团有限责任公司、南京交通建设投资 控股(集团)有限责任公司本次分别认购 2657.22 万股、885.74 万股、3100.09 万股。

18、报告期末关联方交易业务资金余额及往来款余额

(1) 资产负债表日, 第三方资金存管业务、债券回购业务余额

关联方名称	业务性质	科目名称	2020年12月31日		2019年12月31日
南京银行股份有限公司	资金存放业务	银行存款	911, 324, 789. 25		147, 243, 334, 63
江苏紫金农村商业银行股 份有限公司	资金存放业务		银行存款 300, 000, 000, 00		142, 160, 145, 27
(2) 资产负债表日, 关联方持有本公司金融产品余额
关联方名称	业务性质	2020年12月31日			2019年12月31日
关联自然人	购买固定收益凭证		100, 000, 00
	购买公司资管产品		536 671 63

(3) 资产负债表日, 其他关联方交易往来款余额

关联方名称	会计科目		2020年12月31日 2019年12月31日
南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司	其他负债-物业费、能源费等	180,000,00	949, 000, 00
	其他资产-车位管理费		854, 150, 94
南京金融城建设发展股份有限公司	其他负债-代建服务费	849, 056, 60	849, 056, 60
	其他负债-车位款	59, 885, 71	59, 885, 71
南京高科仙林湖置业有限公司	其他资产-房屋租赁押金、房 租、水电费	136, 411, 62	133, 880, 19
南京清风物业管理有限公司	其他资产-电费押金、物业费	16, 544, 32	16, 544, 32
	其他负债	6, 432, 72	3, 558, 80
南京银行股份有限公司	应收利息	482, 022, 02	64, 986, 85
	应收账款	50,000,00

74

2020年度财务报表附注

关联方名称	会计科目	2020年12月31日	2019年12月31日
江苏紫金农村商业银行股份有限公司	应收利息	251, 606, 83	87.761.22
南京新港开发总公司	其他债权投资-应计利息		2, 838, 698, 63
南京市保安服务总公司	其他负债-其他应付款	91.430.00

19、本期本公司关联方认定充分,关联交易的审议程序合规,关联交易真实、有效,不存在 发生明显偏离市场公允价格的情形,不存在虚构交易、实质为关联交易的情形。

十、股份支付

无。 十一、或有事项

2019年3月,长城证券股份有限公司向南京市中级人民法院提起诉讼,要求三胞集团 有限公司偿付债券本息暂共计 2,172.97 万元,要求本公司作为主承销商、民生银行南京分 行作为债权代理人/监管银行共同对上述款项承担连带赔偿责任。截至报告期末,本案尚未

开庭审理。

十二、承诺事项

(一) 资本性支出承诺事项

无。

(二) 经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本公司未来最低应支付的租金金额列示如下:

	本期发生额
年以内	35, 862, 335. 35
1-2年	24, 435, 185. 50
$2 - 3$ 年	18, 201, 238. 70
3年以上	26, 112, 662. 64
合计	**** 104, 611, 422. 19

(三) 对外资产质押承诺

本公司部分债券(其中包含买断式回购的债券)被用作卖出回购业务的质押物,期末质 押品金额如下:

项 目	期末金额
卖出回购证券协议	8, 164, 156, 016, 58
质押品价值	9, 126, 685, 010. 18
其中: 交易性金融资产中的债券	452, 442, 375. 12
其他债权投资中的债券	6, 919, 413, 561. 03
买入返售金融资产中的债券
融资融券收益权	1, 754, 829, 074, 03

十三、资产负债表日后事项

1、公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,向实施权益分派 股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利1.30元(含税)。截至2020年12月 31 日, 公司总股本为 3, 686, 361, 034. 00 股, 以此计算合计拟派发现金红利 479, 226, 934. 42 元(含税)。

2、根据中国证监会江苏监管局"苏证监许可字【2021】1号"《关于核准宁证期货有限 责任公司变更股权和注册资本的批复》,江苏证监局核准宁证期货有限责任公司注册资本由 30,000.00万元变更为45,000.00万元,新增的注册资本均由南京市建邺区高新科技投资集 团有限公司以现金方式认缴。此次股权变更后,公司对宁证期货有限责任公司的持股比例将 由 79.60%变为 53.07%。

3、根据上海证券交易所《关于对南京证券股份有限公司非公开发行次级债券挂牌转让 无异议的函》(上证函[2019]1931号), 公司于2021年4月面向专业投资者非公开发行面值 15 亿元次级债券, 期限 3 年, 票面利率为 4.40%。

十四、其他事项

以公允价值计量的资产和负债
---------------	--

项目	期初金额	本期公允价值 变动损益	计入权益的累计 公允价值变动	本期计提的 减值准备	期末全额 ---------------------------------------
以公允价值计量的资产
交易性金融资产	2, 244, 755, 402, 49	55, 950, 563, 05			5, 053, 182, 900, 67
衍生金融资产	1,086,517,00	581, 457, 60			871, 140, 00
其他倩权投资	12, 578, 607, 111, 27				$-114, 861, 942, 60$ 12, 594, 174, 65 13, 001, 025, 878, 22
其他权益工具投资	145, 509, 727, 26		$-503, 741, 72$		161, 409, 826, 76
上述合计	14, 969, 958, 758, 02	--------------------------------------- 56, 532, 020, 65	$-115, 365, 684, 32$ 12, 594, 174, 65		18, 216, 489, 745, 65
以公允价值计量的负债
衍生金融负债	3, 631, 620, 42	168, 251, 16			1,782,928,00
上述合计	3, 631, 620, 42	168, 251, 16			1,782,928,00

(二) 社会责任履行情况

本期本公司为履行社会责任, 在公益性方面的投入金额及构成列示如下:

	内容	金额
2020年度	抗击新冠疫情支出	7, 063, 739, 82
2020年度		7, 911, 310, 36
	合计	14, 975, 050, 18

(三) 其他事项

(1) 上海华信国际集团有限公司不能如期兑付"17 沪华信 SCP002"债券本息, 截止本 报告期末本公司计提尚未收回的 213.70 万元债券利息坏账准备, 累计计提信用减值损失 9,993.25万元。

(2) 所有权或使用权受到限制的资产

项目	期末余额
融出资金	1, 754, 829, 074, 03
交易性金融资产	632, 199, 943. 30
其他倩权投资	6, 919, 413, 561, 03
合计	9, 306, 442, 578, 36

(5) 金融资产计量基础分类表

2020年度财务报表附注

*********			末账面价值 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融资产项目 *********	以摊余成本计量的 金融资产	********* 分类为以公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益的金融资产	指定为以公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益的非交易性 权益工具投资	分类为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	按照《金融工具确认 和计量》准则指定为 以公允价值计量且 其变动计入当期损	按照《套期会计》 准则指定为以公 允价值计量且其 变动计入当期损
货币资金	11, 200, 472, 646. 64				益的金融资产	益的金融资产
结算备付金	2, 637, 475, 020. 43
融出资金	8, 443, 021, 554, 23
交易性金融资产
衍生金融资产				5, 053, 182, 900. 67
买入返售金融资产	1, 757, 475, 413. 18			871, 140, 00
应收款项	3, 472, 544. 75
存出保证金	396, 863, 657, 70
其他权益工具投资
其他债权投资		13, 001, 025, 878, 22	161, 409, 826, 76
其他金融资产	48, 727, 710. 71				.

	期末账面价值
金融负债	分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债	则指定为以公允价值计量且其	按照《套期会计》准则指定为以 公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债
1, 629, 119, 309, 16
	1,782,928.00
8, 164, 156, 016, 58
10, 172, 363, 981, 21
11, 995, 752, 06
43, 900, 730, 70			,
7, 660, 108, 144, 32
377, 881, 671.47
	以摊余成本计量的 . . ****** ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, ******	--------------------------------------- ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 以公允价值计量且其变动计入当期损益 按照《金融工具确认和计量》准 变动计入当期损益的金融负债 _________ -------------------------------------- , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, ---------------------------------------

			以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益 ***		以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融资产项目	以摊余成本计量的 金融资产	分类为以公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益的金融资产	指定为以公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益的非交易性 权益工具投资	分类为以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产	按照《金融工具确认 和计量》准则指定为 以公允价值计量且 其变动计入当期损	按照《套期会计》 准则指定为以公 允价值计量日其 变动计入当期损
货币资金	**** 9, 124, 168, 189. 74				益的金融资产	益的金融资产
结算备付金	2, 568, 871, 720. 37
融出资金	4, 939, 745, 176. 33
交易性金融资产
衍生金融资产				2, 244, 755, 402. 49
买入返售金融资产	2, 397, 859, 092.81			1,086,517.00
应收款项	6, 469, 457, 02
存出保证金	388, 309, 754, 90
其他权益工具投资			145, 509, 727, 26
其他债权投资		12, 578, 607, 111, 27
其他金融资产	17, 396, 325, 41

		期初账面价值
			以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融负债项目	以摊余成本计量的 金融负债	分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债	按照《金融工具确认和计量》准 则指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债	按照《套期会计》准则指定为以 公允价值计量且其变动计入当
应付短期融资款	., 659, 999, 273, 57			期损益的金融负债
衍生金融负债		3, 631, 620, 42
卖出回购金融资产款	8, 916, 507, 406, 73
尤理买卖证券款	9, 391, 320, 107, 00

		期初账面价值
			以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融负债项目	以摊余成本计量的 金融负债	分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债	按照《金融工具确认和计量》准 则指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债	按照《套期会计》准则指定为以 公允价值计量且其变动计入当
代理承销证券款	8, 169, 450, 83			期损益的金融负债
应付款项	42, 113, 456, 81
应付债券	, 235, 225, 753, 60
其他金融负债	80, 520, 259, 32

十五、影响本公司经营活动的各项风险因素分析及其对策

报告期内,公司依照监管部门和行业协会全面风险管理规范要求,不断加强日常风险监 控, 建立了适应公司创新发展要求的全面风险管理体系, 确保对公司各类业务风险的识别、 可测和可控, 为公司各项业务稳健发展提供保证。

1、风险管理政策及管理架构

(1) 风险管理政策

为增强公司的核心竞争力, 提高公司管理和运营的科学性、规范性和有效性, 根据《中 华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司风 险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》等法律法规的要求,报告期内,公 司建立了与自身发展战略相适应的全面风险管理体系,包括可操作的管理制度、健全的组织 架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制 以及良好的风险管理文化,以保证公司各类风险可测、可控和可承受,为业务的创新发展和 公司稳健经营提供保证。

公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风 险等,公司通过设定风险容忍度、风险限额等风控指标,运用多种风险管理措施对以上各类 风险进行管控。风险管理是公司全体员工的共同责任,公司通过培训、考核等各种途径,促 进全体员工不断增强风险管理意识和风险敏感度, 以营造良好的风险管理文化。

(2) 风险管理组织架构

根据监管部门要求,公司建立了适应创新发展要求的全面风险管理组织架构。该架构由 五个层级构成,分别为:公司董事会及其下设的合规与风险管理委员会;总裁室及其下设的 风险控制委员会;首席风险官;风险管理部、合规管理部、计划财务部、稽核部、办公室等 后台管理部门;各业务部门、分支机构及其内设的风控合规专员,子公司及其风险管理负责 人。

首席风险官负责推动公司全面风险管理工作,指导、协调风险管理部及相关后台职能管 理部门、业务部门、分支机构和子公司的风险管理工作,组织实施对公司各项业务及整体所 面临各类风险的监测、评估、管理、控制与报告工作,为公司董事会、经营管理层战略发展 与业务决策提供风险管理建议和意见,指导、督促和检查各部门、分支机构及子公司的风险 管理工作。合规管理部负责合规风险和洗钱风险管理工作。办公室负责声誉风险管理工作。

公司确立了风险管理的三道防线: 各部门、分支机构及子公司实施有效的风险管理自我

78

控制为第一道防线;风险管理部实施的专业风险管理工作为第二道防线;稽核部门实施事后 监督与评价为第三道防线。

2、公司面临的主要风险及应对措施

公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险和操作风 险等。公司通过持续完善风险管理制度体系、健全风险管理组织架构、强化风险监控系统建 设、优化风险控制指标体系、完善应急预案等多种方式,做到风险管理全覆盖、风险监测监 控有效、风险计量科学合理、风险分析报告及时全面准确、风险应对机制切实有效,为公司 各项业务持续健康发展提供了有力保障。

(1) 市场风险管理

公司面临的市场风险是公司投资的持仓组合由于证券价格、利率、商品价格、汇率等不 利变化而导致损失的风险。报告期内,公司的市场风险主要来自权益类投资、固定收益类投 资、衍生品投资等,主要集中于公司投资管理总部、金融衍生品部、固定收益总部和资产管 理总部等业务部门。公司主要通过加强风险评估和量化分析,开展压力测试,采取规模控制, 授权管理, 止盈止损控制以及加强实时监控等来控制公司的市场风险。

① 权益类及其他价格风险

权益类及其他价格风险是指公司进行的权益类及其他投资因资产价格波动而发生损失 的风险,可能来源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。公 司已建立了包含在险价值(VaR)、希腊字母、压力测试等风险指标监控体系,通过每日持 仓监控, 计算相关指标。当这些指标达到或超过公司制定业务风险限额时, 采取及时进行减 仓等措施控制风险。

下表 1) 说明了, 在所有其他变量保持不变, 公司自营投资业务按照业务类型不同分别 计量的 VAR。

②利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波 动的风险。公司持有的利率敏感性资产主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、融 出资金、买入返售金融资产、交易性金融资产、 其他债权投资等; 利率敏感性负债主要包 括短期借款、 应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付 倩券等。

下表 2) 通过对利率水平的预测, 分析衡量在假设其他变量不变的情况下, 可能发生的 合理利率变动对公司收入和权益的影响。

1) 风险价值 (VaR)

报告期末合并口径的自营投资业务按风险类型分别计量的风险价值(VaR)如下:

---------------------------------------	单	$\sim$	/ and an
	_________			---------------------------------------
术 דר ٣m	$\overline{\phantom{a}}$ and a			********* $\overline{\phantom{a}}$

	单 $\cdot \Box$	(单位: $95\%$ VaR 人民币万元)
风险来源:	期末金额	年初金
率类市场风险	2,148 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	2,010
分散化收益 ---------------------------------------	986
合计		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
手小女 侵占 电 机八正 $\Omega$

2) 利率敏感性分析

公司使用利率敏感性分析衡量在假设其他变量不变的情况下,可能发生的合理利率变 动对公司收入和权益的影响。

单位: 人民币万元

项目
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	股东权	時在却
收益率曲线向 ,上半移 100 / 、基点	$-51,189$	$-51$	$-1,631$
益率曲 下平移 100 基 $(0)$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$	ч	55, 450

(2)信用风险管理

公司面临的信用风险是指交易对手或融资借款人未能履行约定契约中的义务而造成经 济损失的风险。报告期内,公司的信用风险主要来自固定收益投资、融资融券业务、股票 质押回购交易、约定式购回交易以及场外衍生品交易的交易对手方违约风险等方面。主要 表现为债券等主体违约、信用评级下调、客户违约、交易对手违约等给公司造成损失的可 能性。

针对债券投资的违约风险, 公司制定了《南京证券股份有限公司债券内部评级管理制 度》,建立了债券投资的内部评级体系,并且上线了舆情监控系统,跟踪发债主体及其担保 人的经营情况和资信水平, 以便于提前识别信用风险, 调整持仓结构, 规避违约损失。此 外, 注重分散投资, 对债券等非权益类证券持有量和集中度均严格控制在公司及监管机构 规定的范围内。对不同交易对手实施限额管理, 减少不良交易对手产生的风险。

针对融资类业务信用风险, 公司建立了科学的客户资质审核机制, 对客户财务状况、 资信状况、融资目的、风险承受能力等进行审核,谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力, 合理评估客户违约概率及违约损失。针对融资融券业务, 公司在加强客户征信管理的同时 建立了单一客户授信额度、单一担保证券规模等业务信用风险限额,以及逆周期动态调整 机制, 以有效规避业务信用风险; 针对股票质押式回购交易业务, 公司设计了业务准入标 准, 还专门建立了严格的尽职调查、项目审核、规模与集中度控制、盯市和担保品追加、 项目跟踪和平仓等制度,从业务开展的各阶段严格控制风险。此外,在监控系统中设定风 险监控预警阈值, 实施逐日盯市并及时预警, 并通过压力测试等手段对信用风险进行评 估。报告期内, 公司融资融券业务出现客户违约的情形, 通过与客户协商或按协议约定进 行违约处置, 妥善化解风险。

预期信用风险损失计量:

对于以摊余成本计量的金融资产(主要包括融出资金、买入返售金融资产、债权投资等) 和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的其他债权投资,本公司使用预期信用

$80$

损 失模型对适用的金融资产计提预期信用损失, 具体包括:

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增 加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动: 如果该金融工具 的信用风险自初始确认后并未显著增加, 划分为"第一阶段", 按照相当于该金融工具未 来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金 额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已 显著增加, 划分为"第二阶段", 按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计 入当期损益。如果该金融工具自初始确认后已发生信用减值, 划分为"第三阶段", 按照 相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准 备的 增加或转回金额, 应当作为减值损失或利得计入当期损益。

针对纳入减值计提范围的主要金融资产的三阶段划分的标准如下:

A、债券投资类业务

在资产负债表日信用风险较低的金融工具, 或初始确认后信用风险未显著增加的金融 工具(第一阶段); 自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具, 但未发生信用损失, 即 不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据,应当按照相当于该金融工具整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备(第二阶段); 所购买或源生的已发生信用减值的 金融工具, 或非购买或源生的己发生信用减值的金融工具(第三阶段)。

B、融资融券类业务

维持担保比例不低于 130%或公司认定的信用风险未显著增加的客户(第一阶段); 发 生逾期支付,公司对客户资产进行处置后仍有负债超过30天(不含)但不超过90天(含) 或公司认定的信用风险已显著增加的客户(第二阶段);发生逾期支付,公司对客户资产进 行处置后仍有负债超过90天(不含)或公司认定已发生信用减值的客户(第三阶段)。

C、股票质押式回购交易业务

公司充分考虑融资人的信用状况, 合同期限, 以及担保证券所属板块、流动性、限售 情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素,为不同融资主体或合约 设置不同的预警线和平仓线,其中预警线一般不低于170%,平仓线一般不低于150%。

一履约担保比例不低于平仓线且未发生逾期的客户属于第一阶段;

-发生逾期支付, 公司将融资人资产处置完毕后仍有负债但不超过30天(含)或由于股 票停牌、股票连续跌停、限售股或其他原因未处置成功; 股票被 ST、*ST 的; 履约担保比 例低于平仓线且此状态不超过30天(含)的客户属于第二阶段;

-发生逾期支付, 公司将融资人资产处置完毕后仍有负债且超过30天(不含)或由于股 票停牌、股票连续跌停、限售股或其他原因未处置成功;履约担保比例低于平仓线且此状 态超过30天(不含)的客户属于第三阶段。

D、货币市场工具和应收账款

合同期限三个月以内的货币市场业务,可以考虑不计提减值准备。其他情况,可参照 债券投资业务的预期信用损失计量方法, 对货币市场业务计量预期信用损失。也可基于交 易场所、交易对手的类型和信用状况、合同期限、担保品情况等合理估计损失率,使用损 失率方法计量预期信用损失。

应收账款预期信用损失详见附注三、10。

对于划分为"阶段一"的金融资产运用包含违约概率、违约损失率、违约风险敞口及 损失率比率法计量预期信用损失。对于划分为"阶段二"和"阶段三"的上述金融资产, 采用逐笔认定法, 预估未来与该金融资产相关的现金流计量预期信用损失。

预期信用损失计量的参数、假设及估计技术:

对于债券投资业务使用债项层面的违约概率/违约损失率方法,模型中需要涉及的评估 因素有违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)、期限、风险缓释措施。

违约概率,如有内部评级,可根据内部评级主标尺确定每个内部评级的违约概率,如果 没有内部评级,可根据外部评级确定每个级别对应的违约概率。

违约损失率, 可在参考巴塞尔协议或历史数据的基础上结合专家判断估计违约损失率。 针对未能按期偿还本息时间一年以上且无实质性进展的违约债券,可根据违约债券偿付情 况、债券发行主体、债权具体情况等因素, 对预计损失进行再次评估, 确认单项信用减值损 失计提数值。

违约风险暴露,违约风险暴露等于违约时点后合同应收的全部现金流按实际利率折现到 违约时点的现值。

期限, 在一般情况下为债券的期限为债券的剩余期限, 对于投资者有权提前回售的情 况, 剩余期限需要考虑提前回售权的影响, 可采用第三方估值机构的推荐年限或者根据业 务管理模式确定合适的期限。

风险缓释措施, 对于保证人担保的债券, 可考虑担保人对违约损失率的风险缓释作用, 对于有抵质押品的债券,可考虑抵质押品对违约损失率的风险缓释作用。

对于信用类业务,本公司基于实践经验、行业信息及市场数据,通过维持担保比例合理 估计损失率,确认预期信用损失,其中对于高风险的信用业务,采用逐笔认定法,结合融资 人的信用状况, 合同期限, 以及担保券所属板块、流动性、限售情况、集中度、 波动性、 履约保障情况、发行人经营情况等因素,确认预期信用损失。

本公司的信用业务不同阶段对应的损失率比率如下:

第一阶段:根据不同资产的维持担保比例等确定融出资金业务损失率、股票质押式回购 业务损失率。融出资金业务的损失率一般为 0.13%-1.13%,股票质押式回购业务损失率一般 为 0.50%-0.60%。

第二、三阶段: 结合融资人的信用状况, 合同期限, 以及担保券所属板块、流动性、限

售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素,对融资人进行评估,逐 笔评估每笔合约的的可收回金额,确认预期信用损失。

应收账款预期信用损失计量详见附注三、10。

报告期末,不考虑任何担保物及其他信用增级措施,公司资产中不包含客户货币类资产 的最大信用风险敞口如下:

1) 合并口径

	2020年12月31日	2019年12月31日
货币资金 [注1]	2, 167, 075, 344, 96	1, 359, 827, 155. 73
结算备付金 [注2]	678, 193, 505, 71	497, 091, 623, 24
融出资金	8, 443, 021, 554. 23
衍生金融资产	871, 140, 00	4, 939, 745, 176, 33 1,086,517.00
存出保证金	396, 863, 657, 70	388, 309, 754. 90
应收款项	3, 472, 544, 75	6, 469, 457. 02
应收利息
买入返售金融资产	1, 757, 475, 413, 18	2, 397, 859, 092, 81
持有待售的资产
交易性金融资产 $[\frac{1}{4}$ 3]	3, 937, 286, 375, 62	1, 377, 399, 341, 20
债权投资
其他债权投资 注4	13, 001, 025, 878, 22	12, 578, 607, 111, 27
最大信用风险敞口	30, 385, 285, 414, 37	23, 546, 395, 229, 50

注 1: 货币资金中的信用风险敞口指公司银行存款。

注 2: 结算备付金中的信用风险敞口指公司结算备付金。

注3:交易性金融资产中的信用风险敞口包括债券、银行理财产品以及其他信用类资产。

注 4: 其他债权投资中的信用风险敞口包括债券、信托计划等资产。

2) 母公司

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
货币资金 「注1]	1, 823, 000, 305, 76	1, 337, 353, 645. 90
结算备付金 [注2]	811, 649, 970, 68	519, 075, 474, 83
融出资金	8, 443, 021, 554, 23	4, 939, 745, 176, 33
衍生金融资产	871, 140, 00	1,086,517.00
存出保证金	16, 088, 603, 76	9, 708, 849, 52
应收款项	3, 427, 397, 56	6, 466, 136, 66
应收利息
买入返售金融资产	1, 757, 475, 413, 18	2, 397, 859, 092, 81
持有待售的资产
交易性金融资产 $\lceil$ 注 3]	3, 616, 021, 903, 55	972, 995, 410.24
债权投资
其他债权投资 $ \mathcal{F}$ 4	13, 001, 025, 878, 22	12, 578, 607, 111. 27
最大信用风险敞口	29, 472, 582, 166, 94	22, 762, 897, 414, 56

注 1: 货币资金中的信用风险敞口指公司银行存款。

注 2: 结算备付金中的信用风险敞口指公司结算备付金。

注3:交易性金融资产中的信用风险敞口包括债券、银行理财产品以及其他信用类资产。

注 4: 其他债权投资中的信用风险敞口包括债券、信托计划等资产。

公司在融资融券、股票质押、约定式回购业务的信用风险敞口如下:

2020年12月31日	2019年12月31日
8, 542, 778, 766, 88	4, 956, 375, 164, 99
1, 339, 791, 444, 19	. 2, 045, 068, 575, 73
	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

(3) 流动性风险管理

公司面临的流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债 务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内, 公司的流动性 风险主要来自资产变现困难、交易对手延期支付或违约,以及市场风险、信用风险、声誉 风险等类别风险向流动性风险的转化等。公司主要通过加强流动性日常管理、开展流动性 风险压力测试、拓展融资渠道、建立流动性风险应急机制等措施控制流动性风险。

报告期内, 公司每日编制资金头寸表进行日间资金盯市, 按月计算和报送流动性覆盖 率、净稳定资金率风控指标。开展资金缺口管理,通过测算资金流量缺口,有效管理支付 风险; 定期开展流动性风险的压力测试和情景分析, 并结合流动性风控指标测算情况合理 制定公司融资计划; 拓展多元化的融资渠道, 避免由于融资渠道过于集中或融资方式过于 单一而导致的筹资困难; 制定了流动性风险应急预案, 不断更新和完善应急处理方案, 确 保可以应对紧急情况下的流动性需求。

于资产负债表日, 公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

2020年度财务报表附注

项目				2020年12月31日
	即期偿还	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以	无期限	合计
应付短期融资款		27, 289, 229.59	1, 156, 923, 039.83	455, 749, 524. 65				1, 639, 961, 794.07
卖出回购金融资产款		6, 662, 851, 223. 54	331, 506.85	1,558,917,671.23				8, 222, 100, 401.62
七理买卖证券款	10, 172, 363, 981. 21							10, 172, 363, 981.21
代理承销证券款	11, 995, 752.06							11, 995, 752.06
应付款项	43, 900, 730. 70							43, 900, 730. 70
预计负债
应付债券			69,600,000.00	526, 661, 643.84	7, 576, 170, 000.00			8, 172, 431, 643. 84
其他负债	421, 474, 322.18							421, 474, 322.18
合计	10, 649, 734, 786. 15	690, 140, 453. 13 6.	1, 226, 854, 546. 68	2, 541, 328, 839.72	7, 576, 170, 000.00			28, 684, 228, 625. 68
(续)
				2019年12月31日
项目	即期偿还	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以	无期限	合计
应付短期融资款		69, 818, 884. 17	1, 103, 974, 743.28	498, 886, 774.81				1 679 680 409 96

项目	--------------------------------------			2019年12月31日
---------------------------------------	即期偿还	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以	无期限	合计
应付短期融资款		69, 818, 884.17	1, 103, 974, 743.28	498, 886, 774.81				1, 672, 680, 402.26
卖出回购金融资产款		8, 118, 145, 820, 84	508, 220, 883.56	308, 572, 191.76				8, 934, 938, 896. 16
代理买卖证券款	9, 391, 320, 107.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,							9, 391, 320, 107.00
代理承销证券款	8, 169, 450.83							8, 169, 450.83
应付款项	42, 113, 456.81							42, 113, 456.81
预计负债 ---------------------------------------
应付债券				898, 218, 611.11	3,864,580,000.00			4,762,798,611.11
其他负债	117, 548, 832. 11							117, 548, 832. 11
合计	9, 559, 151, 846. 75		8, 187, 964, 705. 01 1, 612, 195, 626. 84	1,705,677,577.68	3, 864, 580, 000.00			24, 929, 569, 756. 28

85

(4) 操作风险管理

公司面临的操作风险是指由于公司制度、流程存在欠缺或未得到有效贯彻而导致业务 差错, 以及公司员工、技术系统故障或其他外部事件等对公司造成的风险。报告期内, 公 司的操作风险主要来自操作流程设计不当或矛盾、操作执行发生疏漏、内部控制未落实 等。操作风险涉及公司各项业务,包括经纪业务、自营业务、资产管理业务、投资银行业 务等, 公司主要通过制度流程、授权与制衡、系统建设、内部培训等措施控制操作风险。

报告期内, 公司建立并完善各项业务制度、操作流程和对应的业务表单, 明确各业务的 操作规范;建立健全授权管理制度,明确授权的范围、方式、权限、时效和责任;优化信息 系统, 实现部分业务系统自动化, 减少人为失误与差错; 加强各类培训, 提高业务技能, 加 强执业道德教育, 减少操作失误。

十六、金融资产和金融负债的公允价值管理

本公司根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值:

第一层次: 输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价。

第二层次: 输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次: 输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

当无法从公开市场获取报价时,本公司通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。

本公司在估值技术中使用的主要参数包括标的价格、利率、汇率、波动水平、相关性及 交易对手信用差价等,均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。

对于本公司持有的未上市股权、私募股权、未流通股权、未上市基金,管理层从交易对 手处询价或使用估值技术确定公允价值。估值技术包括现金流折现法、市场比较法等。 其 公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数,因此本公司将这些资产和 负债划分至第三层次。可能对估值产生影响的不可观察参数主要包括流动性折让、市场乘数 等。

功 目		期末公允价值
*********	第一层级	第二层级	第三层级
持续的公允价值计量	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
以公允价值计量的金融资产	831, 612, 054, 06	16, 903, 468, 204, 60	****** 481, 409, 486, 99	********* 18, 216, 489, 745, 65
(一)交易性金融资产	805, 037, 399, 12	3, 896, 607, 658, 76	351, 537, 842, 79	5, 053, 182, 900, 67
倩各丁且投咨	402, 022, 708, 80	3, 168, 027, 427, 21	28, 213, 504, 71	3, 598, 263, 640, 72
(2) 权益工具投资	403, 014, 690, 32	728, 580, 231, 55	323, 324, 338, 08	1, 454, 919, 259, 95
(3) 其他
(一) 衍生金融咨产	871, 140, 00			871, 140, 00
三) 其他倩权投资		13, 001, 025, 878, 22		13, 001, 025, 878, 22

1、截至 2020年12月31日,合并报表以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值:

项目		期末公允价值
	第一层级	第二层级	第三层级	合计
、四)其他权益工具投资	25, 703, 514, 94	5, 834, 667. 62	129, 871, 644, 20	161, 409, 826, 76
以公允价值计量的金融负债	1,782,928.00			1, 782, 928, 00
(一) 衍生金融负债	l, 782, 928, 00			1,782,928,00

2、本公司将集中交易系统上市的股票、债券、基金等能在计量日取得的相同资产或负 债在活跃市场上未经调整的报价金融工具作为第一层次公允价值计量项目,其公允价值根据 交易场所或清算机构公布的收盘价或结算价确定。活跃市场,是指相关资产或者负债的交易 量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定 量信息

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中的债券投资的公允价值是采用相关债券登 记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察 输入值。

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中不存在公开市场的债务及存在限售期限的 上市股权投资,其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于无 风险利率、隐含波动率和人民币掉期曲线等估值参数。

对于其他权益工具, 其公允价值以第三方提供的投资账户报告确定。

对于衍生金融资产和负债中的远期类和互换类利率衍生合约,公允价值是根据每个合约 的条款和到期日,采用市场利率将未来现金流折现来确定。期权类业务的公允价值是通过期 权定价模型来确定的, 标的物的波动率反映了对应期权的可观察输入值。

2020年,本公司上述持续第二层级公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定 量信息

对于非上市股权投资、基金投资、债券投资、无公开市场报价的股票投资、信托产品及 金融负债,本公司从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值,估值技术包括现 金流折现法和市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数,比如流动性折 扣、波动率、风险调整折扣和市场乘数等。非上市股权投资、基金投资、其他投资及金融负 债的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

2020年,本公司上述持续第三层级公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观 察参数敏感信息:

财务报表附注 第87页

项目	2019年12月31日余额	转入第三层次	转出		本年利得或损失总额	购买和出售
			第三层次	计入损益	计入其他综合收益	购买	出售	2020年12月31日余额
资产
交易性金融资产	440, 957, 783. 72	9,700,103.75	13, 602, 427.05	5, 475, 351.37		4, 316, 759, 000.00	4, 407, 751, 969.00	351, 537, 842.79
交易性债券投资	38, 243, 835.60			$-195, 330, 89$		2, 165, 000.00	12,000,000.00	28, 213, 504. 71
交易性其他债务工具投资
交易性权益工具	402, 713, 948. 12	9,700,103.75	13, 602, 427.05	5, 670, 682.26		4, 314, 594, 000.00	4, 395, 751, 969.00	323, 324, 338.08
其他债权投资	51, 793, 043, 84				$-471, 400, 00$		51, 321, 643.84
其他权益工具投资	122, 273, 312.83	6, 457, 906.82	9,364,048.80		10, 482, 473.35	22,000.00		129, 871, 644.20
衍生金融资产
负债
衍生金融负债
交易性金融负债
合计	615, 024, 140.39	16, 158, 010.57	966, 475.85 22,	5, 475, 351.37	10, 011, 073.35	4, 316, 781, 000.00	4, 459, 073, 612.84	481, 409, 486.99

财务报表附注 第88页

南京证券股份有限公司

2020年度财务报表附注

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换 时点的政策

报告期内,本公司持有部分全国中小企业股份转让系统挂牌的股票摘牌,或前十二个月 累计换手率极低, 层级由第二层次调整为第三层次。

7、未以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括: 货币资金、结算备付金、融 出资金、存出保证金、应收款项、买入返售金融资产、应付短期融资款、卖出回购金融资产 款、代理买卖证券款、代理承销证券款、应付款项、应付债券等。

2020年12月31日,本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公 允价值之间无重大差异。

十七、母公司财务报表主要项目注释

(一)长期股权投资

1、按照类别列示:

期末余额	期初余额
427, 833, 713, 82	380, 952, 190, 47
794, 110, 000, 00	794, 110, 000, 00
1, 221, 943, 713, 82	1, 175, 062, 190, 47
1, 221, 943, 713, 82	1, 175, 062, 190, 47

(1) 对子公司投资

被投资单位	期初余额						减值准备
		追加投资	减少投资	计提减值准备	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 其他	期末余额	期末余额
宁证期货有限责任公司	263, 510, 000, 00					263, 510, 000, 00
南京巨石创业投资有限公司	300, 000, 000, 00					300, 000, 000, 00
宁夏股权托管交易中心(有限公司)	30,600,000,00					30, 600, 000, 00
南京蓝天投资有限公司	200, 000, 000, 00
合计	794, 110, 000, 00					200, 000, 000, 00
	联营企业投资					794, 110, 000, 00

被投资单位	期初余额			本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动
联营企业
富安达基金管理有限公司	380, 952, 190. 47			46, 881, 523, 35
合计	380, 952, 190. 47			46, 881, 523, 35

(续)

被投资单位	*******	本期增减变动
	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	期末余额	减值准备期末余额
联营企业	*********	**			,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

2020年度财务报表附注

被投资单位		本期增减变动
	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	期末余额	减值准备期末余额
富安达基金管理有限公司				427, 833, 713, 82
合 tt				427, 833, 713, 82

3、权益法核算联营企业相关信息,详见附注八"在其他主体中的权益"之(三)。

4、期末本公司长期股权投资未出现减值的情况,无需计提减值准备。

5、联营企业的重要会计政策与公司的会计政策、会计估计无重大差异。

(二) 应付职工薪酬

1、按照职工薪酬列示:

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末全新
设定提存计划列示: $4\sqrt{ }$
合计	253, 784, 861. 19	669, 996, 878.09	622, 930, 720. 52	300, 851, 018.76
因解除劳动关系给予的补偿
非货币性福利
住房补贴	$-3,905.00$	15, 632, 514, 96	15, 632, 514.96	$-3, 905.00$
职工教育经费	0.10	2, 845, 295. 98	2, 845, 295, 98	0.10
工会经费	7, 879, 223, 19	6, 231, 189. 10	6, 399, 663.85	7, 710, 748, 44
住房公积金	$-5,685.00$	33, 338, 529. 43	33, 338, 175, 43	$-5, 331.00$
生育保险费	$-135.76$	1, 538, 096. 95	1, 537, 943. 21	17.98
工伤保险费	448.89	34, 042. 41	34, 496.61	$-5.31$
其中: 医疗保险费	23, 064.89	30, 029, 098. 31	30, 027, 280, 48	24, 882. 72
社会保险费	23, 378.02	31, 601, 237.67	31, 599, 720.30	24, 895. 39
职工福利费		26, 995, 912. 10	26, 995, 912. 10
工资、奖金、津贴和补贴	245, 891, 849. 88	553, 352, 198, 85	506, 119, 437.90	293, 124, 610, 83
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
$2\,$ 短期职工薪酬列示:
合计	284, 846, 231.98	725, 308, 673. 22	664, 401, 511.08	345, 753, 394, 12
一年内到期的其他福利
辞退福利
离职后福利-设定提存计划	31, 061, 370. 79	55, 311, 795. 13	41, 470, 790. 56	44, 902, 375. 36
短期薪酬	253, 784, 861. 19	669, 996, 878.09	622, 930, 720, 52	300, 851, 018.76
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

日	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	59, 920, 30	3, 737, 002, 02	3, 772, 344, 22	24, 578, 10
失业保险费	1, 450, 49	113, 437, 01	114, 608, 91	278.59
企业年金缴费		31, 000, 000. 00 51, 461, 356. 10	37, 583, 837, 43	44, 877, 518, 67
合计 $-1$ $-1$ $-1$ $-1$ $-1$	31,061,370.79	55, 311, 795, 13	41, 470, 790, 56	44, 902, 375, 36

(三) 利息净收入

财务报表附注 第90页

项目	2020年度	2019年度
利息收入	1, 528, 963, 615. 98	1, 214, 716, 271.82
1、存放金融同业利息收入	228, 303, 278, 23	162, 486, 592.77
其中: 自有资金存款利息收入	54, 474, 519, 35	23, 918, 987, 87
客户资金存款利息收入	173, 828, 758, 88	138, 567, 604, 90
2、融资融券利息收入	490, 796, 331, 94	334, 097, 574. 97
3、买入返售金融资产利息收入	105, 435, 382, 45	177, 675, 846. 43
其中: 约定购回利息收入
股票质押回购利息收入	95, 849, 220.62	165, 880, 775. 28
4、拆出资金利息收入
5、其他债权投资利息收入	704, 428, 623, 36	540, 456, 257.65
6、其他
利息支出	644, 131, 579, 20	448, 260, 600. 87
1、客户资金存款利息支出	39, 481, 989, 03	31, 265, 211.59
2、卖出回购金融资产利息支出	188, 254, 407. 49	186, 461, 450, 31
其中: 报价回购利息支出
3、短期借款利息支出	98.79	411, 188. 15
4、拆入资金利息支出	2, 879, 402, 75	7, 626, 963.84
其中: 转融通利息支出
5、长期借款利息支出
固定收益凭证利息支出 6 1	125, 270, 930. 20	96, 909, 802. 26
7、次级债券利息支出	99, 232, 802. 95	6, 033, 655, 16
8、两融收益权转让利息支出	36, 009, 444. 45	26, 206, 166. 66
9、公司债券利息支出	153, 002, 503. 54	93, 346, 162. 90
10、其他
利息净收入	884, 832, 036.78	766, 455, 670. 95

(四)手续费及佣金净收入

1、按照类别列示:

	2020年度	2019年度
手续费及佣金收入
1、经纪业务	716, 289, 712, 52	525, 560, 127.87
其中: 证券经纪业务	716, 289, 712, 52	525, 560, 127, 87
其中:代理买卖证券业务	688, 143, 864. 53	511, 257, 195. 45
交易单位席位租赁	4, 115, 845, 85	3, 168, 111.02
代销金融产品业务	24, 030, 002. 14	11, 134, 821, 40
期货经纪业务
2、投资银行业务	259, 551, 798. 17	303, 812, 348. 44
其中: 证券承销业务	179, 693, 535. 31	197, 239, 212.89
保荐服务业务	21, 850, 000, 00	36, 266, 037.74
财务顾问业务	58, 008, 262, 86	70, 307, 097, 81
3、资产管理业务	49, 163, 336. 50	73, 664, 780. 21
4、基金管理业务
5、投资咨询业务	200, 543. 61	3, 105, 35
6、股权托管服务业务

财务报表附注 第 91页

项目	2020年度	2019年度
7、其他	798, 763. 14	37, 933.01
手续费及佣金收入合计	1, 026, 004, 153. 94	903, 078, 294.88
手续费及佣金支出:
1、经纪业务	186, 182, 084. 24	135, 224, 476. 44
其中: 证券经纪业务	186, 182, 084. 24	135, 224, 476. 44
其中: 代理买卖证券业务	186, 182, 084, 24	135, 224, 476. 44
交易单位席位租赁
代销金融产品业务
期货经纪业务
2、投资银行业务	1, 921, 216.98	2, 647, 278, 31
其中: 证券承销业务	1, 525, 698, 11	1, 836, 094. 34
保荐服务业务
财务顾问业务	395, 518, 87	811, 183. 97
3、资产管理业务	460, 964. 98	1, 298, 217.75
4、基金管理业务
5、投资咨询业务
6、股权托管服务业务
7、其他
手续费及佣金支出合计	188, 564, 266. 20	139, 169, 972. 50
手续费及佣金净收入	837, 439, 887. 74	763, 908, 322. 38
其中: 财务顾问业务净收入	57, 612, 743. 99	69, 495, 913. 84
一并购重组财务顾问业务净收入- 境内上市公司	330, 188.68	4, 202, 830, 19
一并购重组财务顾问业务净收入- 其他
一其他财务顾问业务净收入	57, 282, 555. 31	65, 293, 083. 65

2、代销金融产品业务列示:

代销金融产品业务	2020 年度		2019年度
	销售总金额	销售总收入	销售总金额	销售总收入
基金	3, 418, 913, 595, 43	24, 030, 002, 14	1, 476, 031, 972, 97	10, 804, 194, 72
其他	21, 646, 889, 781, 68		19, 211, 321, 645, 45	330, 626, 68
合计	25, 065, 803, 377, 11	24, 030, 002, 14	20, 687, 353, 618, 42	11, 134, 821, 40
3、资产管理业务报表

项目	-------------------	2020年度
	集合资产管理业务	********* 定向资产管理业务	专向资产管理业务
未产品数量
末客户数量	********* 2006
其中: 个人客户	968
机构客户	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 38
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 期初受托资金	314, 033, 946. 00	-------------------------------------- 25, 807, 858, 067.87
中: 自有资金投入	2,000,135,00
********* 人客户	283, 133, 128, 00
ぬ安白	30, 900, 818, 00	**** 25, 807, 858, 067

财务报表附注 第 92 页

2020年度财务报表附注

项目		2020年度
	集合资产管理业务	定向资产管理业务	专向资产管理业务
期末受托资金	2, 705, 288, 540. 49	14, 995, 371, 360, 81	400, 000, 000, 00
其中: 自有资金投入	33, 999, 334, 91
个人客户	391, 217, 565. 50
机构客户	2, 314, 070, 974. 99	14, 995, 371, 360, 81	400, 000, 000. 00
期末主要受托资产初始成本	2, 609, 848, 715, 40	17, 688, 972, 834, 66	416, 542, 002. 26
其中: 股票
协定存款
国债	100, 117, 940, 00
其他债券	2, 394, 694, 859, 04	17, 519, 955, 934, 66
买入返售金融资产	60,000,000.00	169, 016, 900, 00
基金	55, 035, 916, 36
银行间回购
专项资产管理计划
资产收益权			416, 542, 002. 26
货币资金	424, 544, 096. 98	49, 247, 398, 80	4, 828, 967. 88
当期资产管理业务净收入	5,708,361.76	42, 522, 311, 64	471, 698. 12

(五) 投资收益

1、投资收益明细:

项目	2020年度	2019年度
成本法核算的长期股权投资收益	30,000,000.00	1,530,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	46, 881, 523, 35	25, 799, 491, 65
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益	296, 997, 780, 34	170, 234, 682. 10
其中: 金融工具持有期间取得的收益	21, 457, 095, 30	33, 430, 814, 57
一交易性金融资产	21, 123, 909. 30	32, 803, 824, 57
一其他权益工具投资	333, 186, 00	626, 990, 00
一衍生金融工具
金融工具处置取得的收益	275, 540, 685, 04	136, 803, 867, 53
一交易性金融资产	111, 850, 144. 97	104, 694, 706. 43
一其他债权投资	142, 194, 181. 97	40, 941, 051. 25
一衍生金融工具	21, 519, 775.66	$-8, 831, 890, 15$
一交易性金融负债	$-23, 417, 56$
其他
合计	373, 879, 303.69	197, 564, 173, 75
对联营企业的投资收益: $2\sqrt{ }$
被拇咨单位	9090 年庄	$2010E \nleftrightarrow$

的符合	2020 年度	2019 年度
富安达基金管理有限公司	46, 881, 523, 35	25, 799, 491, 65
合计	46, 881, 523, 35	25, 799, 491, 65
$\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ and $\frac{1}{2}$ a $\sim$

3、交易性金融工具投资收益明细表

全------------------------------------- 父易性		2020 年度	年度
交易性金融资产	l finl	.30 909. 123.	32, 803, 824, 57

2020年度财务报表附注

交易性金融工具		2020年度	2019年度
处置取得收益		111, 850, 144, 97	104, 694, 706, 43
交易性金融负债	持有期间收益	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
	处置取得收益	$-23, 417, 56$
合计		132, 950, 636, 71	137, 498, 531, 00

4、投资收益汇回不存在重大限制。

(六) 公允价值变动收益

	2020 年度	2019年度
--------------------------------------- 交易性金融资产	24, 614, 369, 80	76, 520, 291, 87
其中: 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产	---------------------------------------
交易性金融负债
MARKET CONTRACTOR 其中: 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, ********* 衍生金融工具	749, 708, 76	294, 505, 46
---------------------------------------	25, 364, 078. 56	. 76, 814, 797, 33
业务及管理费

	2020 年度	2019年度
业务及管理费合计	1, 044, 965, 738. 69	961, 919, 172.46
其中主要项目:
工资薪酬	725, 308, 673, 22	659, 363, 360. 11
固定资产折旧费	69, 302, 750, 88	67, 256, 751, 61
租赁费及物业管理费	47, 502, 027. 04	46, 184, 621, 39
邮电通讯费	27, 104, 154. 82	23, 671, 884, 57
业务招待费	23, 460, 420, 66	21, 879, 387, 53
电子设备运转费	31, 296, 322, 14	26, 289, 492, 97
差旅费	13, 021, 199, 95	15, 209, 486, 04
无形资产摊销	11, 750, 231, 12	11, 895, 781, 43
业务宣传费	8, 770, 834, 31	10, 982, 501, 01
交易所设施使用费	14, 193, 555, 75	10, 741, 893, 66
ハナ	971, 710, 169, 89	893, 475, 160, 32

(八) 现金流重衣 价允贷料

	2020 年度	2019年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	763, 428, 233, 15	601, 040, 960, 36
加: 信用减值损失	91, 936, 672, 32	38, 074, 694, 23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	69, 302, 750, 88	67, 256, 751, 61
无形资产摊销	11, 750, 231, 12	11, 895, 781, 43
长期待摊费用摊销	10, 460, 314, 75	9, 858, 752, 77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以"-"号填列	$-2, 997, 515, 25$	$-59, 511, 51$
固定资产报废损失(收益以"一"号填列	591, 160, 13	311, 108, 33

财务报表附注 第 94 页

项目	2020年度	2019年度
公允价值变动损失(收益以"一"号填列)	$-24, 614, 369, 80$	$-76, 520, 291, 87$
利息支出	415, 685, 406. 03	222, 324, 447, 09
投资损失(收益以"一"号填列)	$-76, 881, 523.35$	$-27, 329, 491.65$
递延所得税资产减少(增加以"一"号填列)	$-33, 532, 362, 94$	$-22, 157, 057, 06$
递延所得税负债增加(减少以"一"号填列)	$-43, 387, 878, 12$	7, 826, 144, 45
交易性金融资产的减少(增加以"一"号填列)	$-2, 916, 164, 904.13$	774, 317, 910.73
其他债券投资净减少额(增加以"一"号填列)	$-635, 182, 792, 72$	$-6, 788, 508, 768, 34$
其他权益工具投资净减少额(增加以"一"号填列)	2, 019, 876, 14	$-33, 907, 79$
经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列)	$-2,777,864,740.75$	$-887, 584, 491.73$
经营性应付项目的增加(减少以"一"号填列)	$-34,620,418.57$	7, 104, 888, 320.01
其他
经营活动产生的现金流量净额	$-5, 180, 071, 861.11$	1, 035, 601, 351.06
$\overline{\phantom{a}}$ 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	10, 105, 440, 159. 19	8, 517, 846, 765. 33
减: 现金的年初余额	8, 517, 846, 765. 33	5, 113, 300, 038.88
加: 现金等价物的期末余额	2, 770, 931, 485. 40	2, 590, 855, 571.96
减: 现金等价物的年初余额	2, 590, 855, 571.96	2, 173, 044, 352, 53
现金及现金等价物净增加额	1,767,669,307,30	3, 822, 357, 945.88
十八、其他补充资料

(一) 非经常性损益明细表:

项目(收益+,损失-)	2020年度	2019年度
(一) 非流动性资产处置损益, 包括已计提资产减值准备 的冲销部分:	2, 405, 305. 42	$-247,572.76$
(二) 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返 还、减免;
(三) 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务 密切相关, 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外;	14, 040, 067, 32	11, 099, 225, 02
(四) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费;
(五) 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益:
(六) 非货币性资产交换损益;
(七) 委托他人投资或管理资产的损益;
(八) 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备:
(九)债务重组损益;
(十) 企业重组费用, 如安置职工的支出、整合费用等;
(十一) 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益:
(十二) 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

财务报表附注 第 95页

项目 (收益+, 损失-)	2020年度	2019年度
的当期净损益:
(十三)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益;	$-211, 784, 00$	31, 336, 18
(十四) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外, 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益;
(十五) 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回;
(十六) 对外委托贷款取得的损益:
(十七)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益;
(十八) 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响:
(十九)受托经营取得的托管费收入;
(二十) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出;	$-14, 954, 490, 97$	$-11, 269, 657, 20$
(二十一) 其他符合非经常性损益定义的损益项目;
(二十二)少数股东损益的影响数:	$-1,802,706,62$	$-630, 306, 43$
(二十三) 所得税的影响数:	$-335, 992, 64$	30, 924, 51
合计	$-859, 601, 49$	$-986, 050, 68$

(二) 净资产收益率和每股收益:

期间 项目		加权平均净资	(元/股) 每股收益
	产收益率(%)	基本每股收益	稀释每股收益
	归属于公司普通股股东的净利润	6.74		0 24
$2020$ 年 东的净利润	扣除非经常性损益后归属于公司股	6.75	0.24	0.24
	归属于公司普通股股东的净利润	6.55	0.22	0.22
2019年	扣除非经常性损益后归属于公司股 东的净利润	6.56	0.22	0.22

十九、本报告期波动幅度较大的主要财务报表项目及其原因说明

单位: 人民币万元

项目	2020年末或 2020年度	2019年末或 2019年度	波动金额	波动比例	波动原因
融出资金	844, 302, 16	493, 974, 52	350, 327, 64	70.92%	受市场行情影响, 两融业务规模上升
应收款项	347.25	646.95	$-299.70$		$-46.33\%$ 部分客户己回款
交易性金融资产	505, 318, 29	224, 475, 54	280, 842, 75	125.11%	自营投资规模增加
长期股权投资	68,004.50	47, 673, 02	20, 331, 48		42.65% 子公司增加私募股权基金的投资
无形资产	3, 707, 16	2, 209, 66	1, 497, 50	67.77%	本期增加信息系统建设投资
递延所得税资产	13, 394, 29	10, 047, 01	3, 347, 28	33.32%	当期计提预期信用损失以及公司奖金 递延发放所致
衍生金融负债	178.29	363.16	$-184.87$	$-50.91%$	期末卖出开仓期权规模下降
代理承销证券款	1, 199, 58	816.95	382.63	46.84%	承销结算款增加
应交税费	13, 287, 38	8, 191, 54	5, 095, 84	62.21%	应交个人所得税上升

财务报表附注 第 96 页

2020年度财务报表附注

项目	2020年末或 2020 年度	2019年末或 2019年度	波动金额	波动比例	波动原因
应付倩券 ---------------------------------------	766, 010.81	423, 522, 58	342, 488, 23	80.87%	--------------------------------------- 报告期发行次级债、公司债
递延所得税负债	6, 132, 88	9, 378, 64	$-3, 245, 76$	$-34.61\%$	********* 其他债权投资公允价值下降
其他负倩	42, 147, 43	11, 991, 41	30, 156, 02	251.48%	子公司收到客户的债权资产摘牌保证 金增加
其他综合收益	$-1, 117, 56$	14, 684, 64	$-15,802,20$		-107.61% 其他债权投资公允价值下降
投资收益	38, 904. 94	21, 256, 51	17, 648, 43	83.03%	********* 金融工具处置取得的收益增加
公允价值变动收益	5, 670, 03	18, 234, 61	$-12,564,58$		--------------------------------------- -68.91% 交易性金融资产浮亏
营业务收入	673.86	416.80	257.06	61.67%	政府补助增加

南京延券股份有限公司 2021年4月28日

财务报表附注 第 97 页

	方式
	姓 名梁锋 Full name 别男 性 Sex 出生 Date of birth 工作单位伏 Working unit 身份证号码 230103680120325	日 期 1968-01-20 天前会计师事务所
	Identity card No.
		2010 年度检验登记
		Annual Renewal Registration 本证书经检验合格;谁埃有效一年 -This certificate is valid for another yea this renewal.
$\cdots$ 1 : \$20000100014 证书编号: No.of Certificate 永遠 法册协会: 江苏留置衛金打算协会:			梁锋(320000100014) 您已通过2019年年检
发证日期一个 1990 12** Date of Issuance 1.001111	(12****** $\mathbf{E}$ $\cdot$ $\cdot$	梁锋(320000100014) 您已通过2018年年检 江苏省注册会计师协会 FRANCISCO PRANCHE	上海市注册会计师协会 2019年05月31日 $\frac{1}{m+1}$
1111		Att ster
		コンストリー - 二年度检验登记には priditions Heattle 本译书经检验合格, 经法有效一年 this renewal.
en bereik
$\begin{tabular}{ c c c c c c c c c c c c c c c c c c c$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

$\delta$

月 $m$

年

$\begin{array}{c} H \ H \end{array}$

IJ

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

年

月
/m

$\frac{E}{d}$

$\overline{7}$