Nanjing Sciyon Wisdom Technology Group Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2019

Jul 26, 2019

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告

2019 年 07 月

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人刘国耀、主管会计工作负责人刘红巧及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 刘红巧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也 不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 经营 情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................5 第三节 公司业务概要 ...........................................................................................8 第四节 经营情况讨论与分析 ..............................................................................10 第五节 重要事项 ................................................................................................19 第六节 股份变动及股东情况 ..............................................................................24 第七节 优先股相关情况 .....................................................................................27 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...........................................................28 第九节 公司债相关情况 .....................................................................................29 第十节 财务报告 ................................................................................................30 第十一节 备查文件目录 ................................................................................... 123

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
控股股东、实际控制人	指	刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章
高级管理人员、高管人员	指	公司的高级管理人员
科远智慧能源	指	南京科远智慧能源投资有限公司
科远驱动	指	南京科远驱动技术有限公司
拓耘达	指	南京拓耘达智慧科技有限公司
睿孜星	指	江苏睿孜星智控科技有限公司
科远电子	指	南京科远电子科技有限公司
杭州德伺麦	指	杭州德伺麦科技有限公司
磐控微网	指	南京磐控微型电网技术有限公司
闻望自动化	指	南京闻望自动化有限公司
沛县清能	指	中机清洁能源沛县有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	公司现行的《公司章程》
股东大会	指	公司股东大会
董事会	指	公司董事会
监事会	指	公司监事会

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	股票简称	科远智慧	科远智慧	股票代码	002380
变更后的股票简称（如有）		无
股票上市证券交易所		深圳证券交易所
公司的中文名称		南京科远智慧科技集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）		科远智慧
公司的外文名称（如有）		Nanjing Sciyon Wisdom Technology Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）		SCIYON
公司的法定代表人		刘国耀
二、联系人和联系方式
	董事会秘书		证券事务代表
姓名	赵文庆		曲建文
联系地址	南京市江宁区秣陵街道清水亭东路1266号		南京市江宁区秣陵街道清水亭东路1266号
电话	025-69836008		025-69836103
传真	025-69836118		025-69836118
电子信箱	zhaowq@sciyon.com		qujw@sciyon.com

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2018 年年报。

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

			本报告期比上年同 期增减
	本报告期	上年同期
营业收入（元）	308,183,073.68	253,777,658.48	21.44%
归属于上市公司股东的净利润（元）	65,494,658.80	54,524,562.23	20.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	58,371,324.31	45,397,790.74	28.58%
经营活动产生的现金流量净额（元）	25,037,574.28	15,305,960.90	63.58%
基本每股收益（元/股）	0.27	0.23	17.39%
稀释每股收益（元/股）	0.27	0.23	17.39%
加权平均净资产收益率	3.14%	2.63%	0.51%
			本报告期末比上年 度末增减
	本报告期末	上年度末
总资产（元）	2,475,336,907.25	2,447,653,718.98	1.13%
归属于上市公司股东的净资产（元）	2,147,390,967.45	2,068,784,447.25	3.80%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,860,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	14,727.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目	3,858,404.23	闲置资金购买短期理财收益

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减：所得税影响额	610,135.00
少数股东权益影响额（税后）	162.64
合计	7,123,334.49	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司作为国内领先的工业自动化与信息化技术、产品及解决方案供应商，业务领域主要围绕工业互联网平台架构而展 开，致力于为工业用户提升自动化和信息化水平，最终实现“让工业充满智慧，让智慧创造价值”的公司愿景。 工业互联网平台是面向工业企业数字化、网络化、智能化需求，构建基于海量数据采集、汇聚、分析的服务体系，支 撑制造资源泛在连接、弹性供给、高效配置的载体。平台架构详见下图：

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从图中可见，整个工业互联网平台呈现出清晰的层级架构，涵盖边缘层、IaaS层、平台层（也叫工业PaaS层）、应用层 （也叫工业SaaS层）以及贯穿上述各层级的安全防护。其中，边缘层、平台层、应用层是工业互联网平台的三大核心层级。 公司业务领域也主要覆盖这三大核心层级：

1、边缘层是基础。在平台的边缘层，对海量设备进行连接和管理，并利用协议转换实现海量工业数据的互联互通和互 操作；同时，通过运用边缘计算技术，实现错误数据剔除、数据缓存等预处理以及边缘实时分析，降低网络传输负载和云端 计算压力。在该层级，公司的主要产品包括分散控制系统（DCS）、可编程逻辑控制器（PLC）、机器人、非标自动化、电动 执行机构及传感器等；

2、平台层是核心。在通用PaaS架构上进行二次开发，实现工业PaaS层的构建，为工业用户提供海量工业数据的管理和 分析服务，并能够积累沉淀不同行业、不同领域内技术、知识、经验等资源，实现封装、固化和复用，在开放的开发环境中 以工业微服务的形式提供给开发者，用于快速构建定制化工业APP，打造完整、开放的工业操作系统。在该层级，公司的主 要产品及解决方案包括实时数据库、厂级信息化管控一体化平台、基于大数据及人工智能的旋转机械故障诊断系统、工业锅 炉燃烧优化系统等；

3、应用层是关键。通过自主研发或者是引入第三方开发者的方式，平台以云化软件或工业APP形式为用户提供设计、

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生产、管理、服务等一系列创新性应用服务，实现价值的挖掘和提升。在该层级，公司的主要产品及解决方案包括智慧电厂、 智慧冶金、智慧化工、智慧港口、慧联制造平台等。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
在建工程	报告期内在建工程增幅为137.43%，主要是报告期内沛县项目公司基建类增加所致

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、品牌优势

公司为国家火炬计划重点高新技术企业、江苏省规划布局内重点软件企业、南京市软件行业协会副理事长单位，通过 了ISO9001：2015质量管理体系、OHSAS18001:2007职业健康安全管理体系、ISO14001：2015环境管理体系认证及GJB9001B-2009 武器装备质量管理体系认证。此外，公司还通过了CMMI5级认证，主要产品通过CE认证。

• 2、产品平台优势

基于公司强大的工业自动化系统和工业软件产品平台，致力于IT和OT的无缝融合，为工业企业提供智能制造整体解决 方案和智能工厂规划、设计、集成、安装、调试和运维服务，用工业互联网、工业云服务、人工智能、大数据等智能制造技 术帮助国内工业企业实现产业升级转型的目标，用安全可控的自动化系统和工业软件践行“中国制造2025”。

• 3、研发和技术优势

公司坚持自主创新结合技术引进先后掌握了多项业内先进的核心技术，如控制系统、实时数据库、云计算、运动控制、 三维数字成像、人工智能等一批核心技术能力，提出了诸多优秀行业解决方案，在国内工业领域得到了广泛应用。公司现拥 有江苏省智能控制重点实验室、江苏省工业自动化工程技术研究中心、江苏省软件企业技术中心、江苏省流程工业数据挖掘 与故障诊断工程中心、南京市智能制造与机器人工程研究中心、企业博士后工作站、东南大学—科远股份能源系统与控制联 合研究中心等多个高规格研发平台，承担了国家火炬计划、国家电子倍增计划、国家中小企业技术创新基金、国家工信部2017 年工业强基工程、江苏省科技成果转化专项资金项目、江苏省战略性新兴产业专项等数十项省部级科技项目，获得国家工商 联科技进步奖、江苏省科学技术奖一等奖等十余项。

报告期内，公司仍不断加大研发投入，以保持公司在技术、研发方面的领先优势。报告期内，公司研发支出总计2779.09 万元，占营业收入的比例为9.02%；截至报告期末，公司累计获得授权专利146项，软件著作权182项。

• 4、市场拓展优势

公司设立二十五年来，通过多年的营销渠道建设，已经建成了一支行业经验丰富的营销团队，在全国设置了八大事业 部及大客户中心。事业部制的优点，一是销售和项目实施高度协同，贴近客户，提高效率；二是有利于培养销售人员；三是 有利于客户关系的积累。通过事业部制建设策略，我们构建了极富战斗力的销售团队，与客户粘性更加紧密，市场占有率进 一步提高。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年，公司新签合同额、营业收入继续保持稳步增长态势。报告期内，公司实现营业收入30,818.31万元，较上 年同期增加5,440.54万元，增幅为21.44%；营业成本16,996.39万元，较上年同期增加2,,717.29万元，增幅为19.03%；实现归 属于上市公司股东的净利润6,549.47万元，较上年增长1097.01万元，增幅为20.12%。

报告期内，公司围绕“深挖存量，布局‘两张网’”的整体经营思路，重点开展工作如下：

• 1、深挖存量市场，坚定不移做大做强现有业务

• 报告期内，公司积极跟踪不断增长的改造市场需求，同时大力挖掘客户潜在需求，借助智能制造的东风，不断积累智慧

• 电厂、智慧化工、智慧冶金市场业绩，公司市场占有率得到进一步提升。

• 2、拓展产品行业应用领域

• 报告期内，借鉴在化工自动化行业的成功经验，公司继续引进熟悉行业业务的营销产品经理和销售团队，大力拓展智慧

• 水务、智慧园区等，初见成效。

• 3、继续加大研发投入，布局“两张网”

• 在互联网快速发展的形势下，公司积极布局工业互联网、能源互联网。未来，公司将持续致力于提升在生产环节数据互

联互通、工业大数据分析、人工智能等方面的能力，为用户提供大数据分析、故障诊断等服务。

• 4、优化内部管理，激发活力

• 报告期内，公司持续推进薪酬管理制度改革，加强人才培养及激励；不断优化组织能力，提高运营效率，进一步提升为

• 客户创造价值的能力；大力推动企业文化建设，强调价值认同，追求员工与企业共担共赢和共同成长。

二、主营业务分析

概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	308,183,073.68	253,777,658.48	21.44%
营业成本	169,963,932.68	142,791,065.48	19.03%
销售费用	29,509,003.61	24,527,074.98	20.31%
管理费用	20,379,789.85	23,425,197.65	-13.00%
财务费用	-7,325,056.97	-8,925,719.93	-17.93%
所得税费用	7,054,796.45	5,152,669.38	36.92%	利润较上年同期增加所致
研发投入	27,790,857.30	24,625,609.28	12.85%
经营活动产生的现金流量净额	25,037,574.28	15,305,960.90	63.58%	经营性流入较上年同期增加所致
投资活动产生的现金流量净额	93,640,944.94	220,984,218.82	-57.63%	报告期内短期理财产品到期资金

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				回笼减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	-49,266,546.40	-38,023,747.35	-29.57%
现金及现金等价物净增加额	69,411,972.82	198,266,432.37	-64.99%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：人民币元

	本报告期	本报告期	上年同期	上年同期
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	308,183,073.68	100%	253,777,658.48	100%	21.44%
分行业
工业自动化与信息化	307,835,454.62	99.89%	252,838,438.63	99.63%	21.75%
其他	347,619.06	0.11%	939,219.85	0.37%	-62.99%
分产品
工业自动化	244,761,359.15	79.42%	200,784,332.29	79.12%	21.90%
工业互联网	63,074,095.47	20.47%	52,054,106.34	20.51%	21.17%
其他	347,619.06	0.11%	939,219.85	0.37%	-62.99%
分地区
华东	199,357,148.95	64.69%	162,619,077.47	64.08%	22.59%
华北	24,762,342.10	8.03%	27,036,720.01	10.65%	-8.41%
西北	16,075,574.72	5.22%	13,688,460.52	5.39%	17.44%
华中	13,381,634.95	4.34%	8,689,568.33	3.42%	54.00%
华南	7,163,877.82	2.32%	5,464,452.06	2.15%	31.10%
东北	16,208,881.49	5.26%	9,606,078.03	3.79%	68.74%
西南	18,805,045.07	6.10%	16,405,885.95	6.46%	14.62%
东南	12,080,949.52	3.92%	9,328,196.26	3.68%	29.51%
其他	347,619.06	0.11%	939,219.85	0.37%	-62.99%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

				营业收入比上 年同期增减	营业成本比上 年同期增减	毛利率比上 年同期增减
	营业收入	营业成本	毛利率
分行业
工业自动化与信息化	307,835,454.60	169,890,080.06	44.81%	21.75%	19.17%	1.19%

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分产品
工业自动化	244,761,359.20	135,548,840.70	44.62%	43.30%	21.90%	19.07%
工业互联网	63,074,095.47	34,341,239.36	45.55%	44.82%	21.17%	19.56%
分地区
华东	199,357,149.00	111,221,353.40	44.21%	22.59%	21.93%	0.30%
华北	24,762,342.10	14,102,153.83	43.05%	-8.41%	-9.42%	0.63%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	3,858,404.23	5.25%	购买短期理财产品所产生	是
资产减值	-5,884,529.18	-8.01%	应收类坏账计提以及存货跌价准备	是
营业外收入	115,484.24	0.16%
营业外支出	100,756.34	0.14%

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

	本报告期末	本报告期末	上年同期末	上年同期末
		占总资产比 例		占总资产比 例	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
货币资金	839,735,104.25	33.92%	752,058,509.85	31.01%	2.91%
应收账款	519,786,396.68	21.00%	489,211,176.68	20.17%	0.83%
存货	148,056,480.34	5.98%	156,546,440.72	6.46%	-0.48%
投资性房地产	3,055,231.21	0.12%	3,210,305.95	0.13%	-0.01%
长期股权投资		0.00%	338,782.26	0.01%	-0.01%
固定资产	361,051,702.20	14.59%	369,211,447.97	15.23%	-0.64%
在建工程	41,929,971.61	1.69%	10,078,095.60	0.42%	1.27%

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2 、以公允价值计量的资产和负债

• 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

科远智慧控股子公司科远电子工商银行江宁经济开发区支行被冻结6281.67元。

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
312,090,848.29	712,668,576.23	-56.21%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

• 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

• 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

• 适用 √ 不适用

5 、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6 、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7 、募集资金使用情况

• √ 适用 □ 不适用

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（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额	95,916.61
报告期投入募集资金总额	5,935.16
已累计投入募集资金总额	25,454.36
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	35,268.32
累计变更用途的募集资金总额比例	38.56%
募集资金总体使用情况说明
1、2016年3月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准南京科远自动化集团股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2016]421号）核准，公司以每股人民币26.01元的价格向7名特定对象非公开发行35,991,649股A股，共筹 得人民币93,614.28万元，扣除承销费用及其他发行费用共计2,152.47万元后，净筹得人民币91,461.80万元。2、 公 司第四届董事会第九次会议审议通过《科远股份关于变更部分募集资金用途暨对子公司进行增资的议案》,为进一步提高 募集资金的使用效率，公司结合当前的市场环境以及公司最新的战略规划，拟将非公开发行募集资金投资的项目“基于 智能技术的能量优化系统研究与产业化项目”予以终止，将项目尚未使用的募集资金以及首次公开发行募资资金的结余 资金，用于投资“能源互联网智慧应用沛县示范项目”，上述事项已经2018年第二次临时股东大会审议通过。3、报告 期内，公司投入承诺募投项目的募集资金累计为25,454.36万元。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已 变更项 目(含 部分变 更)					截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期			项目可 行性是 否发生 重大变 化
		募集资 金承诺 投资总 额			截至期 末累计 投入金 额(2)
			调整后 投资总 额(1)	本报告 期投入 金额				本报告 期实现 的效益	是否达 到预计 效益
承诺投资项目和超 募资金投向
承诺投资项目
基于云端虚拟工厂 的智能制造系统研 究与产业化项目							2020年 12月 31日
		25,963. 51	25,963. 51		10,375. 07
	否			222.91		39.96%			不适用	否
基于工业互联网的 智慧电厂研究与产 业化项目							2020年 12月 31日
		31,681. 02	31,681. 02		7,393.3 8
	否			674.16		23.34%			不适用	否
基于智能技术的能 量优化系统研究与 产业化项目							2018年 12月 31日
		35,969. 75	2,575.8 1		2,575.8 1	100.00 %
	是			0					不适用	否
能源互联网智慧应	是	39,723.	39,723.	5,038.0	5,110.1	12.86%	2020年		不适用	否

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

用沛县示范项目		12	12	9			11月 30日
		133,33 7.4	99,943. 46	5,935.1 6	25,454. 36
承诺投资项目小计	--					--	--		--	--
超募资金投向
无
		133,33 7.4	99,943. 46	5,935.1 6	25,454. 36
合计	--					--	--	0	--	--
	1、由于公司非公开发行募投项目建设所在地—南京市江宁区滨江开发区厂区，前期建设规划调整 为建设南京市首批十大智能工厂建设示范项目，因此原厂区建设重新按照高起点、高标准的要求 进行设计，致使原定的募投项目基建工作推迟，整体项目进度延迟；2、近年来，国内经济处于 下行区间，产能过剩、需求不足并存，公司基于审慎投资原则，主动放缓了投资进度，亦导致了 项目进度的延迟。 基于此，募投项目—基于云端虚拟工厂的智能制造系统研究与产业化项目、基 于工业互联网的智慧电厂研究与产业化项目达到预定可使用状态日期调整为2020年12月31日。
未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目）
项目可行性发生重 大变化的情况说明
	否
超募资金的金额、用 途及使用进展情况	不适用
	不适用
募集资金投资项目 实施地点变更情况
	不适用
募集资金投资项目 实施方式调整情况
	适用
	保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金项目。江苏公证天业会计师 事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具 了苏公W(2016)E1421号，《关于南京科远自动化集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目 的专项鉴证报告》，截至2016年3月31日，公司募投项目自筹资金已累计投入1,101.80万元，其 中，基于云端虚拟工厂的智能制造系统研究与产业化项目234.99万元，基于工业互联网的智慧电 厂研究与产业化项目393.89万元，基于智能技术的能量优化系统研究与产业化项目472.92万元。 上述预先投入募投项目的自筹资金经公司第三届董事会第十五次会议批准，2016年使用的上市募 集资金全部进行了置换。
募集资金投资项目 先期投入及置换情 况
用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况	不适用
项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因	不适用

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

尚未使用的募集资 金用途及去向	截止2019年6月30日，公司尚未使用的闲置募集资金部分用于了现金管理，其余尚未使用的募 集资金全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。
募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况
	不使用

（ 3 ）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

									变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化
		变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1)		截至期末 实际累计 投入金额 (2)	截至期末 投资进度 (3)=(2)/(1 )	项目达到 预定可使 用状态日 期
			本报告期 实际投入 金额				本报告期 实现的效 益
变更后的 项目	对应的原 承诺项目							是否达到 预计效益
	基于智能 技术的能 量优化系 统研究与 产业化项 目
能源互联 网智慧应 用沛县示 范项目
						2020年 11月30 日
		35,268.32	5,038.09	5,110.1	12.86%			不适用	否
能源互联 网智慧应 用沛县示 范项目	首次公开 发行募集 资金结余 金额
		4,454.8						不适用	否
合计	--	39,723.12	5,038.09	5,110.1	--	--	0	--	--
			原募投项目“基于智能技术的能量优化系统研究与产业化项目”在可行性分析时， 考虑该项目产品为创新性的节能产品，节能效益需市场验证，因此产品初期的推广 按合同能源管理方式（EMC）考虑并进行投资估算，预估了较高的EMC营运资金。 而截至目前，该产品节能效益已得到市场认可，产品市场推广方式已由合同能源管 理方式（EMC）转为了直接销售模式，资金需求大幅降低。为进一步提高募集资金 的使用效率，公司结合当前的市场环境以及公司最新的战略规划，拟将非公开发行 募集资金投资的项目“基于智能技术的能量优化系统研究与产业化项目”予以终止， 将项目尚未使用的募集资金以及首次公开发行募资资金的结余资金，用于投资“能 源互联网智慧应用沛县示范项目”。
变更原因、决策程序及信息披露情 况说明(分具体项目)
未达到计划进度或预计收益的情 况和原因(分具体项目)
			无
变更后的项目可行性发生重大变 化的情况说明
			无

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 4 ）募集资金项目情况

募集资金项目概述	披露日期	披露索引
募集资金使用情况已在《南京科远智慧科技集团股份有 限公司董事会关于2019年半年度募集资金存放与使用 情况的专项报告》进行披露		详见公司于2019年7月27日在巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）发布的相关 公告，公告编号：2019-027。
	2019年7月27日

8 、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济及政策风险

行业的发展与国家宏观经济和宏观政策密不可分，当宏观经济不振，或者宏观政策落地效果不佳时，均会影响到公司产 品的销售和收入的增长，公司将依托各项优势勤练内功，争取创造新的利润增长点，同时密切关注宏观经营环境和政策的变 化，积极快速的处理与应对其带来的风险和挑战。

2、市场竞争风险

市场已进入充分竞争时代，外资品牌凭借强大的技术优势占据了较大市场份额，内资品牌奋力追赶，公司凭借高性价比

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

的产品服务以及完整的行业解决方案等优势，在激烈竞争中占据了有利位置，并在多个细分领域领先竞争对手。但如果竞争 对手调整经营策略或者提升产品技术能力，则可能对公司构成威胁，影响公司经营业绩。面对这一潜在风险，公司将紧跟市 场变化，时刻关注竞争对手动向并保持警惕，同时采取有效的经营策略积极应对，加大创新投入，巩固行业地位。

3、人才流失风险

作为以研发、销售为主导的高新技术企业，人才对企业的发展至关重要，而由于行业竞争激烈，公司也面临着人才流失 的风险。目前，公司已建立起一支高素质的研发人员队伍，但随着业务的快速发展，对高素质人才的需求逐步加大，如何培 养和引进人才，保持人才队伍的稳定是公司的重点工作；公司将高度重视人力资源工作，继续完善人才引进、培训和激励机 制，开辟多层面人才引进渠道，完善内部人才流动机制，保障人才队伍的稳定，减少人才流失风险。

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

		投资者参 与比例
会议届次	会议类型		召开日期	披露日期	披露索引
			2019年04月 18日	2019年04月 19日	详见公司在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）发布的公告。
2018年度股东大会	年度股东大会	53.28%
2019年第一次临时 股东大会			2019年05月 08日	2019年05月 09日	详见公司在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）发布的公告。
	临时股东大会	30.94%

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

		承诺 类型		承诺 时间	承诺 期限
承诺事由	承诺方		承诺内容			履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
	首次公开 发行承诺 方：刘国 耀、胡歙 眉、胡梓 章、刘建 耀		对于发行人（公司）正在或已经进行生 产开发的产品、经营的业务以及研究的 新产品、新技术，承诺方保证现在和将 来不生产、开发任何对发行人（公司） 生产的产品构成直接竞争的同类产品， 亦不直接经营或间接经营与发行人（公 司）业务、新产品、新技术有竞争或可
		关于 同业 竞争 的承 诺
				2007 年07 月28 日		正常履行 中，没有违 反承诺情 形。
首次公开发行或再融资 时所作承诺
					长期。

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

			能有竞争的企业、业务、新产品、新技 术。承诺方也保证不利用其股东（实际 控制人）的地位损害发行人（公司）及 其它股东的正当权益。同时承诺方将促 使承诺方全资拥有或其拥有50%股权以 上或相对控股的下属子公司遵守上述承 诺。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所 作承诺
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕 的，应当详细说明未完 成履行的具体原因及下 一步的工作计划
	不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行的法院生效判决，不存在所负数额较大的债务到期未 清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2019年3月20日召开第四届董事会第十次会议，于2019年4月18日召开公司2018年度股东大会，审议通过了《科远 股份第二期员工持股计划（草案》，方案具体内容详见公司于2019年3月22日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 上的相关公告。

2019年6月28日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于第二期员工持股计划非交易过户完成 的公告》。公司第二期员工持股计划通过非交易过户方式受让公司回购专用账户已回购的股份计5,511,754股，占公司总股本 的比例为2.30%，受让价格为 10.89 元/股。依据员工持股计划草案，员工持股计划的持股期限自公司公告标的股票登记至 本期持股计划名下之日起算，员工持股期限的前 12 个月内为本计划锁定期，即公司第二期员工持股计划所持股票的锁定期 为自2019年6月28日起12个月。

十三、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2 、重大担保

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1 、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

不适用

本公司及子公司不属于重点排污单位。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

（ 1 ）精准扶贫规划

公司2019年半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
			发行 新股		公积金 转股	其 他	小 计
	数量	比例		送股				数量	比例
一、有限售条件股份	96,638,020	40.27%						96,638,020	40.27%
3、其他内资持股	96,638,020	40.27%						96,638,020	40.27%
境内自然人持股	96,638,020	40.27%						96,638,020	40.27%
二、无限售条件股份	143,353,629	59.73%						143,353,629	59.73%
1、人民币普通股	143,353,629	59.73%						143,353,629	59.73%
三、股份总数	239,991,649	100.00%						239,991,649	100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

3 、证券发行与上市情况

报告期内，公司不存在证券发行与上市情况。

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

二、公司股东数量及持股情况

					报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参见注 8）
报告期末普通股股东总数		17,581								0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
						持有有限 售条件的 普通股数 量				质押或冻结情 况
				报告期末持 有的普通股 数量	报告期内 增减变动 情况			持有无限售 条件的普通 股数量
			持股比 例
股东名称	股东性质
										股份状 态	数 量
刘国耀	境内自然人		25.46%	61,097,400		45,823,050		15,274,350
胡歙眉	境内自然人		21.95%	52,689,000		39,516,750		13,172,250
刘建耀	境内自然人		3.65%	8,750,000		6,562,500		2,187,500
平安基金－平安银行 －深圳平安大华汇通 财富管理有限公司	其他		3.20%	7,689,350		0		7,689,350
南京科远自动化集团 股份有限公司－第二 期员工持股计划	其他		2.30%	5,511,754	5,511,754	0		5,511,754
曹瑞峰	境内自然人		1.64%	3,933,600		2,950,200		983,400
张勇	境内自然人		1.03%	2,465,652		0		2,465,652
梅建华	境内自然人		0.94%	2,263,725		1,697,794		565,931
胡梓章	境内自然人		0.83%	1,992,202		0		1,992,202
交通银行股份有限公 司－长信量化先锋混 合型证券投资基金	其他		0.57%	1,364,529	1,364,529	0		1,364,529
战略投资者或一般法人因配售新股 成为前10名普通股股东的情况（如 有）（参见注3）
			无。
			刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章是本公司的控股股东及实际控制人。刘国耀与 胡歙眉系夫妻关系，刘建耀系刘国耀之弟，胡梓章系胡歙眉之父亲。截至报告期 末，四人合计持有本公司51.89%的股权。除以上情况外，本公司未知其他前十名 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说 明
前10名无限售条件普通股股东持股情况
					报告期末持有无限售 条件普通股股份数量		股份种类
股东名称
							股份种类			数量
刘国耀					15,274,350		人民币普通股			15,274,350

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

胡歙眉	胡歙眉	13,172,250	人民币普通股	13,172,250
平安基金－平安银行－深圳平安大华汇通财富管理有限公司		7,689,350	人民币普通股	7,689,350
南京科远自动化集团股份有限公司－第二期员工持股计划		5,511,754	人民币普通股	5,511,754
张勇		2,465,652	人民币普通股	2,465,652
刘建耀		2,187,500	人民币普通股	2,187,500
胡梓章		1,992,202	人民币普通股	1,992,202
交通银行股份有限公司－长信量化先锋混合型证券投资基金		1,364,529	人民币普通股	1,364,529
王中波		1,159,547	人民币普通股	1,159,547
李海康		1,107,700	人民币普通股	1,107,700
前10名无限售条件普通股股东之 间，以及前10名无限售条件普通股 股东和前10名普通股股东之间关联 关系或一致行动的说明	刘国耀、胡歙眉、刘建耀、胡梓章是本公司的控股股东及实际控制人。刘国耀与 胡歙眉系夫妻关系，刘建耀系刘国耀之弟，胡梓章系胡歙眉之父亲。截至报告期 末，四人合计持有本公司51.89%的股权。除以上情况外，本公司未知其他前十名 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业 务股东情况说明（如有）（参见注4）
	无。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：南京科远智慧科技集团股份有限公司

2019 年 6 月 30 日

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	839,735,104.25	770,322,204.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	83,723,312.21	92,135,909.52
应收账款	519,786,396.68	482,835,325.96
应收款项融资
预付款项	34,235,113.59	16,710,857.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	21,547,393.14	18,949,115.59
其中：应收利息
应收股利

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买入返售金融资产
存货	148,056,480.34	144,126,121.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	286,019,064.58	412,712,940.96
流动资产合计	1,933,102,864.79	1,937,792,475.74
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	1,000,000.00	1,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	3,055,231.21	3,133,211.59
固定资产	361,051,702.20	366,457,024.11
在建工程	41,929,971.61	17,659,749.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	72,113,086.97	73,127,501.69
开发支出	2,509,831.21
商誉	8,733,531.18	8,733,531.18
长期待摊费用
递延所得税资产	15,351,066.21	14,757,528.60
其他非流动资产	36,489,621.87	24,992,696.66
非流动资产合计	542,234,042.46	509,861,243.24
资产总计	2,475,336,907.25	2,447,653,718.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款

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31

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,553,591.33	5,134,079.99
应付账款	205,839,525.97	190,337,361.51
预收款项	54,844,411.66	67,921,556.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,127,441.16	47,395,411.92
应交税费	19,412,038.05	22,751,695.82
其他应付款	8,314,013.24	15,117,440.16
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		381,581.29
流动负债合计	293,091,021.41	349,039,127.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

递延收益	19,755,200.00	13,295,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	19,755,200.00	13,295,000.00
负债合计	312,846,221.41	362,334,127.21
所有者权益：
股本	239,991,649.00	239,991,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,390,754,636.07	1,390,754,636.07
减：库存股		59,988,907.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积	70,323,301.01	70,323,301.01
一般风险准备
未分配利润	446,321,381.37	427,703,768.97
归属于母公司所有者权益合计	2,147,390,967.45	2,068,784,447.25
少数股东权益	15,099,718.39	16,535,144.52
所有者权益合计	2,162,490,685.84	2,085,319,591.77
负债和所有者权益总计	2,475,336,907.25	2,447,653,718.98

法定代表人：刘国耀 主管会计工作负责人：刘红巧 会计机构负责人：刘红巧

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	599,969,796.02	759,137,790.82
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	66,162,966.87	84,983,323.72
应收账款	555,894,334.04	527,245,898.17

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33

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

应收款项融资
预付款项	30,867,328.62	14,947,932.00
其他应收款	17,556,277.91	31,851,422.47
其中：应收利息
应收股利
存货	114,557,111.43	125,746,905.72
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	279,444,225.55	351,109,687.00
流动资产合计	1,664,452,040.44	1,895,022,959.90
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	373,771,618.46	119,951,618.46
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	356,514,173.05	358,351,541.31
在建工程	3,982,466.95	3,900,152.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	61,530,221.42	62,189,755.10
开发支出	2,509,831.21
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	13,191,365.57	12,597,651.48
其他非流动资产	18,821,719.87	17,972,819.45
非流动资产合计	830,321,396.53	574,963,538.58
资产总计	2,494,773,436.97	2,469,986,498.48

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,553,591.33	14,835,435.29
应付账款	195,711,281.49	236,046,824.19
预收款项	91,406,897.84	63,461,974.05
合同负债
应付职工薪酬	430,590.63	39,315,255.86
应交税费	17,976,649.22	20,015,384.96
其他应付款	260,727.23	1,519,063.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	309,339,737.74	375,193,938.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	18,410,000.00	12,060,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	18,410,000.00	12,060,000.00
负债合计	327,749,737.74	387,253,938.06
所有者权益：

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35

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

股本	239,991,649.00	239,991,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,389,434,470.58	1,389,434,470.58
减：库存股		59,988,907.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积	70,323,301.01	70,323,301.01
未分配利润	467,274,278.64	442,972,047.63
所有者权益合计	2,167,023,699.23	2,082,732,560.42
负债和所有者权益总计	2,494,773,436.97	2,469,986,498.48

3 、合并利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	308,183,073.68	253,777,658.48
其中：营业收入	308,183,073.68	253,777,658.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	246,289,882.02	211,682,241.96
其中：营业成本	169,963,932.68	142,791,065.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,971,355.55	5,239,014.50
销售费用	29,509,003.61	24,527,074.98
管理费用	20,379,789.85	23,425,197.65
研发费用	27,790,857.30	24,625,609.28

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36

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

财务费用	-7,325,056.97	-8,925,719.93
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益	13,621,734.51	13,950,758.21
投资收益（损失以“－”号填列）	3,858,404.23	10,664,625.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-3,950.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收 益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-5,884,529.18	-6,452,708.86
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-52,221.79
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	73,488,801.22	60,205,869.54
加：营业外收入	115,484.24	364,213.82
减：营业外支出	100,756.34	192,882.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	73,503,529.12	60,377,200.42
减：所得税费用	7,054,796.45	5,152,669.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	66,448,732.67	55,224,531.04
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	66,448,732.67	55,224,531.04
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	65,494,658.80	54,524,562.23
2.少数股东损益	954,073.87	699,968.81
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他

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37

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	66,448,732.67	55,224,531.04
归属于母公司所有者的综合收益总额	65,494,658.80	54,524,562.23
归属于少数股东的综合收益总额	954,073.87	699,968.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.27	0.23
（二）稀释每股收益	0.27	0.23

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：刘国耀 主管会计工作负责人：刘红巧 会计机构负责人：刘红巧

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	303,993,048.60	235,519,932.93
减：营业成本	180,124,319.58	136,848,335.17
税金及附加	5,372,375.36	4,722,396.57
销售费用	26,012,802.65	21,895,418.09
管理费用	15,453,437.48	19,910,743.68
研发费用	20,865,246.57	21,298,079.89
财务费用	-5,874,420.26	-8,888,445.33
其中：利息费用
利息收入

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38

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

加：其他收益	12,828,727.71	13,532,658.21
投资收益（损失以“－”号填列）	7,368,904.23	13,633,699.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-4,098,519.15	-6,075,572.38
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-52,221.79
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	78,138,400.01	60,771,968.21
加：营业外收入	114,399.97	327,569.14
减：营业外支出	100,000.00	191,455.43
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	78,152,799.98	60,908,081.92
减：所得税费用	6,973,522.57	5,031,534.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	71,179,277.41	55,876,547.52
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	71,179,277.41	55,876,547.52
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额

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9.其他
六、综合收益总额	71,179,277.41	55,876,547.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	354,634,074.15	312,053,331.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	9,761,234.51	12,872,444.69
收到其他与经营活动有关的现金	19,249,284.60	15,469,643.48
经营活动现金流入小计	383,644,593.26	340,395,419.64
购买商品、接受劳务支付的现金	164,622,931.10	154,145,052.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	115,916,276.22	98,555,172.87
支付的各项税费	47,514,662.32	44,761,350.78

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金	30,553,149.34	27,627,882.29
经营活动现金流出小计	358,607,018.98	325,089,458.74
经营活动产生的现金流量净额	25,037,574.28	15,305,960.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	312,090,848.29	712,668,576.23
投资活动现金流入小计	312,590,848.29	712,668,576.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	52,350,203.35	48,307,912.94
投资支付的现金		5,750,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	13,599,700.00
支付其他与投资活动有关的现金	153,000,000.00	437,626,444.47
投资活动现金流出小计	218,949,903.35	491,684,357.41
投资活动产生的现金流量净额	93,640,944.94	220,984,218.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	49,266,546.40	38,023,747.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	2,389,500.00	2,025,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	49,266,546.40	38,023,747.35
筹资活动产生的现金流量净额	-49,266,546.40	-38,023,747.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	69,411,972.82	198,266,432.37
加：期初现金及现金等价物余额	770,321,809.55	553,140,843.50

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41

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

六、期末现金及现金等价物余额 839,733,782.37 751,407,275.87

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	385,076,967.15	296,365,545.84
收到的税费返还	9,758,027.71	12,742,207.35
收到其他与经营活动有关的现金	18,729,600.18	11,587,253.30
经营活动现金流入小计	413,564,595.04	320,695,006.49
购买商品、接受劳务支付的现金	230,893,397.32	154,375,830.46
支付给职工以及为职工支付的现金	92,536,049.90	84,923,187.38
支付的各项税费	41,753,143.58	38,870,611.06
支付其他与经营活动有关的现金	27,112,235.11	26,351,289.69
经营活动现金流出小计	392,294,825.91	304,520,918.59
经营活动产生的现金流量净额	21,269,769.13	16,174,087.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	500,000.00
取得投资收益收到的现金	3,510,500.00	2,975,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	276,344,210.34	710,668,576.23
投资活动现金流入小计	280,354,710.34	713,643,576.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金
	7,096,355.16	34,785,450.94
投资支付的现金		21,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	253,820,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	153,000,000.00	435,510,000.00
投资活动现金流出小计	413,916,355.16	491,545,450.94
投资活动产生的现金流量净额	-133,561,644.82	222,098,125.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金

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42

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	46,877,046.40	35,998,747.35
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	46,877,046.40	35,998,747.35
筹资活动产生的现金流量净额	-46,877,046.40	-35,998,747.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-159,168,922.09	202,273,465.84
加：期初现金及现金等价物余额	759,137,396.23	539,736,900.43
六、期末现金及现金等价物余额	599,968,474.14	742,010,366.27

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

						2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度
						归属于母公司所有者权益
															所有 者权 益合 计
		其他权益工具												少数 股东 权益
项目
						减： 库存 股	其他 综合 收益			一般 风险 准备	未分 配利 润
	股 本	优 先 股	永 续 债		资本 公积			专项 储备	盈余 公积
				其 他								其他	小计
	239 ,99 1,6 49. 00
					1,39 0,75 4,63 6.07	59,9 88,9 07.8 0			70,3 23,3 01.0 1		427, 703, 768. 97		2,06 8,78 4,44 7.25	16,5 35,1 44.5 2	2,08 5,31 9,59 1.77
一、上年期末 余额
加：会计 政策变更
前 期差错更正
同 一控制下企 业合并
其 他
二、本年期初	239				1,39	59,9			70,3		427,		2,06	16,5	2,08

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43

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

余额	,99 1,6 49. 00				0,75 4,63 6.07	88,9 07.8 0			23,3 01.0 1		703, 768. 97		8,78 4,44 7.25	35,1 44.5 2	5,31 9,59 1.77
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）						-59, 988, 907. 80					18,6 17,6 12.4 0		78,6 06,5 20.2 0	-1,4 35,4 26.1 3	77,1 71,0 94.0 7
											65,4 94,6 58.8 0		65,4 94,6 58.8 0		66,4 48,7 32.6 7
														954, 073. 87
（一）综合收 益总额
						-59, 988, 907. 80							59,9 88,9 07.8 0	-2,3 89,5 00.0 0	57,5 99,4 07.8 0
（二）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
						-59, 988, 907. 80							59,9 88,9 07.8 0	-2,3 89,5 00.0 0	57,5 99,4 07.8 0
4．其他
											-46, 877, 046. 40		-46, 877, 046. 40		-46, 877, 046. 40
（三）利润分 配
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
											-46, 877, 046. 40		-46, 877, 046. 40		-46, 877, 046. 40
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他

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44

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	239 ,99 1,6 49. 00														2,16 2,49 0,68 5.84
					1,39 0,75 4,63 6.07				70,3 23,3 01.0 1		446, 321, 381. 37		2,14 7,39 0,96 7.45	15,0 99,7 18.3 9
四、本期期末 余额

上期金额

单位：元

						2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度
						归属于母公司所有者权益
															所有 者权 益合 计
		其他权益工具												少数 股东 权益
项目
							他			一般
	股 本	优 先 股	永 续 债		资本 公积	减： 库存 股	其 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	风险 准备	未分 配利 润	其 他	小 计
				其 他
一、上年期末 余额	239 ,99				1,39 0,75				58,3 72,2		363, 460,		2,05 2,57	15,72 5,201	2,068 ,304,

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45

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

	1,6 49. 00				4,63 6.07				99.2 1		914. 57		9,49 8.85	.08	699.9 3
加：会计 政策变更
前 期差错更正
同 一控制下企 业合并
其 他
	239 ,99 1,6 49. 00
					1,39 0,75 4,63 6.07				58,3 72,2 99.2 1		363, 460, 914. 57		2,05 2,57 9,49 8.85		2,068 ,304, 699.9 3
														15,72 5,201 .08
二、本年期初 余额
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）											18,5 25,8 14.8 8		18,5 25,8 14.8 8
														-1,32 5,031 .19	17,20 0,783 .69
											54,5 24,5 62.2 3		54,5 24,5 62.2 3
															55,22 4,531 .04
（一）综合收 益总额														699,9 68.81
（二）所有者 投入和减少 资本														-2,02 5,000 .00	-2,02 5,000 .00
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
														-2,02 5,000 .00	-2,02 5,000 .00
4．其他
（三）利润分											-35,		-35,		-35,9

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46

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

配											998, 747. 35		998, 747. 35		98,74 7.35
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
											-35, 998, 747. 35		-35, 998, 747. 35
3．对所有者 （或股东）的 分配															-35,9 98,74 7.35
4．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	239 ,99 1,6 49.
					1,39 0,75 4,63				58,3 72,2 99.2		381, 986, 729.		2,07 1,10 5,31	14,40 0,169 .89	2,085 ,505, 483.6
四、本期期末 余额

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47

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

00 6.07 1 45 3.73 2

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

						2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度
		其他权益工具					其他 综合 收益			未分 配利 润		所有者 权益合 计
项目					资本 公积	减：库 存股		专项 储备	盈余 公积
	股本	优先 股	永续 债								其他
				其他
										442, 972, 047. 63
	239,9 91,64 9.00				1,389, 434,47 0.58	59,988 ,907.8 0			70,323 ,301.0 1
一、上年期末 余额												2,082,73 2,560.42
加：会计 政策变更
前期 差错更正
其他
										442, 972, 047. 63
	239,9 91,64 9.00				1,389, 434,47 0.58	59,988 ,907.8 0			70,323 ,301.0 1
二、本年期初 余额												2,082,73 2,560.42
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）										24,3 02,2 31.0 1
						-59,98 8,907. 80
												84,291,1 38.81
										71,1 79,2 77.4 1
（一）综合收 益总额												71,179,2 77.41
（二）所有者 投入和减少资 本						-59,98 8,907. 80
												59,988,9 07.80
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计

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48

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

入所有者权益 的金额
						-59,98 8,907. 80
												59,988,9 07.80
4．其他
										-46,8 77,0 46.4 0
（三）利润分 配												-46,877, 046.40
1．提取盈余公 积
										-46,8 77,0 46.4 0
2．对所有者 （或股东）的 分配
												-46,877, 046.40
3．其他
（四）所有者 权益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末	239,9				1,389,				70,323	467,		2,167,02

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49

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

余额	91,64 9.00				434,47 0.58				,301.0 1	274, 278. 64		3,699.23
上期金额

单位：元

						2018年半年度	2018年半年度	2018年半年度
		其他权益工具
							其他 综合 收益					所有者 权益合 计
项目		优 先 股	永 续 债		资本 公积	减：库 存股		专项储 备	盈余 公积	未分配 利润
	股本			其 他							其他
	239, 991, 649. 00
					1,389, 434,4 70.58				58,37 2,299 .21
一、上年期末 余额										371,411 ,778.76		2,059,21 0,197.55
加：会计 政策变更
前 期差错更正
其 他
	239, 991, 649. 00
					1,389, 434,4 70.58				58,37 2,299 .21
二、本年期初 余额										371,411 ,778.76		2,059,21 0,197.55
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）
										19,877, 800.17		19,877,8 00.17
（一）综合收 益总额										55,876, 547.52		55,876,5 47.52
（二）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者

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50

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

权益的金额
4．其他
（三）利润分 配										-35,998 ,747.35		-35,998,7 47.35
1．提取盈余 公积
2．对所有者 （或股东）的 分配
										-35,998 ,747.35		-35,998,7 47.35
3．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	239, 991, 649. 00
					1,389, 434,4 70.58				58,37 2,299 .21	391,28 9,578.9 3
四、本期期末 余额												2,079,08 7,997.72

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51

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

三、公司基本情况

南京科远自动化集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系由南京科远自动化集团有限公司整 体变更设立的股份有限公司，注册资本为5,100万元，股本总额为5,100万元。2007年4月18日，整体变更设 立的股份有限公司取得了南京市工商行政管理局颁发的注册号为320100000123810的《企业法人营业执 照》，公司注册地址为南京市江宁区秣陵街道清水亭东路1266号，法定代表人刘国耀。

2010年3月3日，经中国证券监督管理委员会《关于核准南京科远自动化集团股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监督许可[2010]263号）核准，公司于2010年3月19日公开发行人民币普通股（A股）1,700 万股，每股发行价格人民币39.00元，公司注册资本增加到6,800万元，股本总额为6,800万股。

2014年5月13日，公司实施2013年度权益分派方案。以2013年12月31日的公司总股本68,000,000股为基 数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50 元（含税），共计派发现金红利10,200,000元人民币。同时 以2013年12月31日的公司总股本68,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转 增股本34,000,000股，转增股本后公司总股本变更为102,000,000股。

2015年9月8日，公司实施2015年半年度权益分派方案。以2015年6月30日的公司总股本102,000,000股 为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00 元（含税），共计派发现金红利10,200,000元人民币。 同时以2015年6月30日的公司总股本102,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共 计转增股本102,000,000股，转增股本后公司总股本变更为204,000,000股。

2016年3月3日，中国证券监督管理委员会以“证监许可[2016]421号”文《关于核准南京科远自动化集团 股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过39,580,000股新股。依据公司向投资者 询价结果，确定本次发行数量为35,991,649股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币26.01元。 本次向特定对象非公开发行完成后贵公司新增注册资本35,991,649.00元，注册资本增加到239,991,649.00 元，股本总额为239,991,649股。

公司的经营范围为：自动化、信息化软件、仪器仪表、自动化系统成套设备、计算机监控系统的设计、 开发、生产、销售、调试及售后服务、技术服务、技术咨询、技术转让；机电设备安装；防爆电气产品的 设计、生产和销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口商品和技术除 外）。

公司根据行业特点及经营管理需要，设立了总经理工作部、财务部、人力资源部、审计部、总务管理 部、招标办公室、技术质量部、营销中心、技术中心、供应链中心、控制系统工程中心等多个部门和8个 子公司南京科远智慧能源投资有限公司、南京科远驱动技术有限公司、南京睿孜星智控技术有限公司、南 京磐控微网技术有限公司、南京科远电子科技有限公司、杭州德伺麦科技有限公司、南京闻望自动化有限 公司及中机清洁能源沛县有限公司（本期最新收购的企业）。

子公司名称	子公司简称	注册资本 （万元）	持股比例	表决权比例	是否合并	是否合并	备注
					2019年度	2018年度
南京科远智慧能源投资有限公司	科远智慧能源	50,000.00	100.00%	100.00%	是	是
江苏睿孜星智控科技有限公司	睿孜星智控	1,000.00	59.50%	59.50%	是	是
南京科远驱动技术有限公司	科远驱动	1,000.00	100.00%	100.00%	是	是
杭州德伺麦科技有限公司	杭州德伺麦	250.00	61.60%	61.60%	是	是

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52

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

南京磐控微型电网技术有限公司	磐控微网	1,100.00	90.91%	90.91%	是	是
南京科远电子科技有限公司	科远电子	2,000.00	60.00%	60.00%	是	是
南京闻望自动化有限公司	闻望自动化	300.00	65.00%	65.00%	是	是
中机清洁能源沛县有限公司	中机清能	4,800.00	100.00%	100.00%	是	是	2018年2月新收 购的企业
南京拓耘达智慧科技有限公司	南京拓耘达	10000	100%	100%	是	是	2018年12月新设 立公司

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2 、持续经营

本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起6个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因 素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司从事自动化系统及成套设备、仪器仪表等产品的生产与销售。本公司及各子公司根 据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政 策和会计估计，详见本附注五、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请 ” 参阅附注五、29“重大会计判断和估计 。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019年6月 310日的财 务状况及 2019 年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。

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53

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2 、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费 用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公 司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生 或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为 正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成 本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当 期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差 额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、 负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的认定

母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表 的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变 化，本公司将进行重新评估。

（2）控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影

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54

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

响的活动。

（3）合并程序

从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。 本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务 报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合 并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子 公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合 并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时， 视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。

“ ” 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销 归属于母公司所有者的净利润 。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损 益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间 分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合 收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表 中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数 股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期 ” ” 股权投资 或本附注五、10“金融工具 。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资”（详见本附注五、14（2）④和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司 的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属

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于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

• （一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

• （二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

• （三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• （四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• （五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中， 对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中 间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额 的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化 的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。

资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率 中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中 国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。

对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负 债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时 的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外 币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时， 将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

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10 、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产和金融负债的分类与计量

本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价 值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。

本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊 余成本计量的其他金融负债两类。

（2）金融资产和金融负债公允价值的确定

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。

（3）金融资产转移的确认与计量

本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以 是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：

将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

• ② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付

• 给最终收款方的义务。

本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部 或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确 认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部 分金融资产，收到的对价确认为金融负债。

对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（4）金融资产和金融负债终止确认

满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：

• ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

• ② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认

• 条件。

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

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（5）金融资产减值

公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资 产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生 了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司 根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。

金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流 量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

① 发行方或债务人发生严重财务困难；

• ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；

• ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所 处行业不景气等；

⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无 法收回投资成本；

⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

• ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流 量的现值之间的差额计算。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不 超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性 下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非 暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值 和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减 值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

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11 、应收票据

公司主要客户为信用良好的中大型国有企业，兑付信用良好，不存在应收票据的信用损失现象。

12 、应收账款

公司通过应收账款的账龄分析及个别客户信用分析法，来确认应收账款的预计损失。

13 、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

公司通过其他应收款的账龄分析及个别客户信用分析法，来确认应收账款的预计损失。

14 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭 受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合 同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（4）存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

（5）周转材料的摊销方法

公司领用周转材料采用一次转销法进行摊销。

注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物 的摊销方法。

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（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭 受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合 同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（4）存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

（5）周转材料的摊销方法

公司领用周转材料采用一次转销法进行摊销。

15 、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售：一是在当前状况下，仅根据出售 此类资产或处置组的惯常条款，即可立即出售；二是出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决 议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。如果该出售计划需要得到股东或者监管部门批准， 应当已经取得批准。

（1）取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售 类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非 流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生 的差额，计入当期损益。

（2）持有待售类别的初始计量和后续计量

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组 中各项资产和负债的账面价值。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减 去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额， 如果该处置组包含商誉，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占 比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额

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增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金 额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处 置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后 确认非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产 从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或 减值等进行调整后的金额；

② 可收回金额。

16 、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 ” 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具 。

（1）初始投资成本确定

本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股 本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的， 区别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并 前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金 融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）

② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承 担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，区 别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会 计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为 改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂 不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计 入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为 长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全 部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产 公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

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• ③ 其他方式取得的长期投资

• A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。

• B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

• C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长

• 期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。

• D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

• （2）长期股权投资的后续计量

• ① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。

• ② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核

算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全 额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投

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资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。

（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法

” 长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值 。

（4）共同控制和重要影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否 集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同 意。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方 持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

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17 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

折旧或摊销方法

折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按（法定使用年限与预计使用年限 孰低的年限）计提折旧，地产法定使用权年限摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投 资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产 的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按 投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

” 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值 。

18 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	30	5%	3.17%
机器设备	年限平均法	10	5%	9.50%
运输工具	年限平均法	10	5%	9.50%
电子设备	年限平均法	5	5%	19.00%
工具器具	年限平均法	5	5%	19.00%

已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。

19 、在建工程

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估 计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 ” 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值 。

20 、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

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借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差 额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或 存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时 确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：

资产支出已经发生；

借款费用已经发生；

为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预 定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发 生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产 的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款 费用于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资 本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投 资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。通 过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的， 按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。

本公司的土地使用权从出让起始日或获得土地使用权日起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、 非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分 期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

” 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值 。

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（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

• ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• ③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

• ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

• 形资产；

• ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22 、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23 、长期待摊费用

司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的 长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

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24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损 益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、 工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职 工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应 负债，计入当期损益或相关资产成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就 离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划， 是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是 指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

公司的离职后福利全部为设定提存计划，即依据相关法律法规要求，职工在为公司提供服务期间，公 司依据规定的缴纳基数和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等，公司在职工为其提供服务的 会计期间，将实际发生的离职后福利确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成 本、无形资产成本、产品成本、劳务成本，或计入当期损益。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内 部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支 付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

25 、预计负债

（1）确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义 务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

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26 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，公司以收到客户验收回单作为确认依据，与交易相关的经济利益能够流入公司，销售该商 品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

具体规定，公司销售的商品需要安装、调试、验收的，以发货、安装并通过初步性能验收为收入确认 时点；对不需要经客户运行验收的商品，以客户确认收货验收为收入确认时点。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额：

① 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• ② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本公司确认让渡资产使用权收入的依据

租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定 的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。

（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。

（2）销售商品收入确认时间的具体判断标准

商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，公司以收到客户验收回单作为确认依据，与交易相关的经济利益能够流入公司，销售该商 品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

具体规定，公司销售的商品需要安装、调试、验收的，以发货、安装并通过初步性能验收为收入确认 时点；对不需要经客户运行验收的商品，以客户确认收货验收为收入确认时点。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

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与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额：

• ① 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• ② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本公司确认让渡资产使用权收入的依据

租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定 的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。

（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。

27 、政府补助

（1）政府补助的类型及判断依据

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对于国家统一标准定额或者定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认。除此之外的政府补 助均在实际收到时予以计量确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用 寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日 常活动无关的，计入营业外收入）。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认

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相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活 动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）或冲减相关成本费用或损失。

28 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：1）企业合并； 2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

29 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收 入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个 租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用， 计入租入资产价值。

融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实 现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

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30 、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前 的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。

• 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可 收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。

（3）持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中， 本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金 额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金 融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出 现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融 工具风险管理策略。

（4）持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发 行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本 金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的 影响。

（5）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、

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违约率和对手方的风险。

（6）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

31 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年 度一般企业财务报表格式的通知》
	（财会〔2019〕6号）

①资产负债表：

资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目, 资产负债表将 原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目,资产负债表将增加“交易性金融资 ” “ ” “ ” “ ” “ ” “ 产 、 应收款项融资项目 、 债权投资 、 其他债权 、 交易性金融负债 ，减少 以公允价值计量且其变 ” “ ” “ ” “ ” “ 动计入当期损益的金融资产 、 可供资产 、 持有至到期投资项目 、 其他权益工具投资 、 其他非流动

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

” “ ” “ ” 金融资产 、 以公量其变动计入当期损益的金融负债 、 长期应付职工薪酬 项目。

②利润表：

将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”； 利润表增加“以摊余 成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口（损失以“-”号填列）”“信用减值损失（损 失以“-”号填列）”项目。

③现金流量表：

现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相 关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

④所有者权益变动表：

所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投 入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项 目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

上述会计政策的变更，对可比期间的财务报表的项目与金额产生影响如下：

审批程序	会计政策变更的内部及其对本公司 的影响说明	项目名称	对2018年12月31日/2018年1-6月 相关财务报表项目的影响金额
			影响金额增加+/减少-
（财会〔2019〕6 号）	财政部于2019年4月30日发布 了《关于修订印发2019年度一般 企业财务报表格式的通知》	应收票据	92,135,909.52

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	计税依据	税率
增值税	产品或商品销售收入		13%、6%
城市维护建设税	应缴流转税额		7%
教育费附加	应缴流转税额		5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称			所得税税率

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

母公司	15%
智慧能源	25%
科远驱动	25%
睿孜星智控	15%
杭州德伺麦	15%
磐控微网	25%
科远电子	25%
闻望自动化	25%
中机清能	25%
拓耘达	25%

2 、税收优惠

1) 增值税优惠：依据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）， 公司销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的，实行即征 即退政策。本公司及子公司睿孜星智控和闻望自动化自行开发生产的软件享受增值税超税负“即征即退”的 优惠政策。

2） 企业所得税优惠：本公司于2017年12月通过复审并取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江 苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201732002751，证 书有效期三年，公司报告期内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。

子公司睿孜星智控2018年12月已通过复审被认定为高新技术企业，但相关的《高新技术企业证书》尚 未取得，睿孜星智控报告期内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。

子公司杭州德伺麦于2016年11月通过复审被认定为高新技术企业， 取得了浙江省科学技术厅、浙江省 财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号： GR201633001787，有效期三年，杭州德伺麦报告期内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15% 的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

		单位： 元
项目	期末余额	期初余额
库存现金	55,552.42	61,915.96
银行存款	839,678,229.95	770,259,893.59
其他货币资金	1,321.88	394.59
合计	839,735,104.25	770,322,204.14

其他说明

• 1)其他货币资金期末余额全部为公司履约保函保证金存款。

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• 2）除其他货币资金中的保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	67,259,240.66	78,177,631.28
商业承兑票据	16,464,071.55	13,958,278.24
合计	83,723,312.21	92,135,909.52

单位： 元

（ 2 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	89,252,601.47	89,252,601.47
合计	89,252,601.47	89,252,601.47

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
按单项计提坏账 准备的应收账款	2,976,4 49.82		2,976,4 49.82	100.00 %		2,976,4 49.82		2,976,4 49.82	100.00 %
		0.50%			0.00		0.54%			0.00
其中：
单项金额重大并 单独可计提坏账	1,542,5 92.00		1,542,5 92.00	100.00 %		1,542,5 92.00		1,542,5 92.00	100.00 %
		0.26%			0.00		0.28%			0.00
单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款
	1,433,8 57.82		1,433,8 57.82	100.00 %		1,433,8 57.82		1,433,8 57.82	100.00 %
		0.24%			0.00		0.26%			0.00
	588,39 2,094.1 0				519,78 6,396.6 8	547,37 9,952.8 4
按组合计提坏账 准备的应收账款		99.50 %	68,605, 697.42	11.66 %				64,544, 626.88		482,835, 325.96
							99.46%		11.79%

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其中：
	588,39 2,094.1 0				519,78 6,396.6 8	547,37 9,952.8 4
		99.50 %	68,605, 697.42	11.66 %				64,544, 626.88		482,835, 325.96
按照账龄组合							99.46%		11.79%
	591,36 8,543.9 2				519,78 6,396.6 8	550,35 6,402.6 6
		100.00 %	71,582, 147.24	12.10 %			100.00 %	67,521, 076.70		482,835, 325.96
合计									12.27%

按单项计提坏账准备：1,542,592.00

单位： 元

	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
单项金额重大并单独 可计提坏账
	1,542,592.00	1,542,592.00	100.00%	公司解散
合计	1,542,592.00	1,542,592.00	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款
	1,433,857.82	1,433,857.82	100.00%
合计	1,433,857.82	1,433,857.82	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：67,192,978.88

单位： 元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合	588,392,094.10	68,605,697.42	11.66%
合计	588,392,094.10	68,605,697.42	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	312,460,942.85
1至2年	184,433,399.83
2至3年	51,482,257.46
3至4年	23,218,051.09
4至5年	8,327,219.23
5年以上	8,470,223.64
合计	588,392,094.10

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

			本期变动金额
类别	期初余额				期末余额
		计提	收回或转回	核销
按照单项计提坏 账准备的营收帐 款
	2,976,449.82	0.00			2,976,449.82
按照组合计提坏 账的应收账款
	64,544,626.88	4,061,070.54			68,605,697.42
合计	67,521,076.70	4,061,070.54			71,582,147.24

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司按钱款方归集的期末前五名应收帐款余额111,532,736.42元，占应收账款期末余额合计数的比例为18.81%，相应计提 的坏账准备期末余额汇总金额为5,576,636.82元

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄	金额	比例	金额	比例

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

1年以内	26,319,955.33	76.88%	12,473,852.13	74.65%
1至2年	3,491,981.59	10.20%	1,186,624.51	7.10%
2至3年	2,423,846.04	7.08%	1,078,154.76	6.45%
3年以上	1,999,330.63	5.84%	1,972,226.34	11.80%
合计	34,235,113.59	--	16,710,857.74	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本公司期末账龄超过一年以上的预付款金额为7,915,158.26，占预付款期末余额合计数的比例为 23.12%，主要为未到货或未结算的款项。

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为5,938,065.90元，占预付账款期末余额合计数的比例为17.34% 其他说明：

5 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	21,547,393.14	18,949,115.59
合计	21,547,393.14	18,949,115.59

（ 1 ）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
购房借款	9,480,666.81	9,240,283.34
保证金	12,904,005.74	10,511,550.52
供应商因无力履约转入其他应收款的 往来款
	1,127,437.21	1,127,437.21
标书费及相关服务费	504,876.40	614,110.04
备用金	1,901,632.00	1,324,626.00
其他	504,876.40	144,998.26
合计	26,423,494.56	22,963,005.37

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

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78

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	13,779,430.79
1至2年	4,515,757.09
2至3年	4,538,246.09
3至4年	902,092.00
4至5年	622,219.27
5年以上	938,312.11
合计	25,296,057.35

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

		本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额			期末余额
		计提	收回或转回
单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款
	1,127,437.21			1,127,437.21
按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款
	2,886,452.57	862,211.64		3,748,664.21
合计	4,013,889.78	862,211.64		4,876,101.42

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
	供应商因无力履 约转入其他应收 款的往来款
供应商1		1,127,437.21	4-5年	4.27%	1,127,437.21
北京国电工程招 标有限公司
	保证金	1,052,170.00	2年以内	3.98%	105,217.00
国电诚信招标有 限公司
	保证金	764,456.74	1年内	2.89%	38,222.84
张家港华兴电力 有限公司
	保证金	600,000.00	1年内	2.27%	30,000.00
北京国际电气工 程有限责任公司
	保证金	495,503.00	2年内	1.88%	49,550.30
合计	--	4,039,566.95	--	15.29%	1,350,427.35

• 6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金 额及依据
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄

• 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

• 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

6 、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（ 1 ）存货分类

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	66,289,400.11	13,660,049.32	52,629,350.79	64,178,608.31	13,066,309.32	51,112,298.99
在产品	41,755,820.36	39,209.67	41,716,610.69	47,989,041.87	39,209.67	47,949,832.20

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

库存商品	57,452,834.57	5,943,985.19	51,508,849.38	49,399,121.33	5,576,478.19	43,822,643.14
周转材料	1,162,533.41		1,162,533.41	321,114.64		321,114.64
委托加工物资	1,039,136.07		1,039,136.07	920,232.86		920,232.86
合计	167,699,724.52	19,643,244.18	148,056,480.34	162,808,119.01	18,681,997.18	144,126,121.83

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	13,066,309.32	593,740.00				13,660,049.32
在产品	39,209.67					39,209.67
库存商品	5,576,478.19	367,507.00				5,943,985.19
合计	18,681,997.18	961,247.00				19,643,244.18

7 、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

□ 是 √ 否
		单位： 元
项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税进项税	8,019,064.58	2,193,406.56
预缴企业所得税		1,097.40
银行金融理财产品	278,000,000.00	410,489,687.00
待分摊的房租租赁费		28,750.00
合计	286,019,064.58	412,712,940.96

其他说明：

8 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

1.期初余额	5,371,101.00	408,985.08		5,780,086.08
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\ 在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	5,371,101.00	408,985.08		5,780,086.08
二、累计折旧和累计 摊销
1.期初余额	2,406,924.68	239,949.81		2,646,874.49
2.本期增加金额	73,852.62	4,127.76		77,980.38
（1）计提或摊销	73,852.62	4,127.76		77,980.38
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	2,480,777.30	244,077.57		2,724,854.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,890,323.70	164,907.51		3,055,231.21

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82

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2.期初账面价值 2,964,176.32 169,035.27 3,133,211.59

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

9 、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	361,051,702.20	366,457,024.11
合计	361,051,702.20	366,457,024.11

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋、建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	367,849,071.55	59,384,337.72	9,863,409.13	24,944,341.97	31,761,506.62	493,802,666.99
2.本期增加 金额
		936,334.61	125,663.72	4,554,859.82	985,793.68	6,602,651.83
（1）购置
（2）在建 工程转入
（3）企业 合并增加
3.本期减少 金额
（1）处置 或报废
4.期末余额	367,849,071.55	60,320,672.33	9,989,072.85	29,499,201.79	32,747,300.30	500,405,318.82

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83

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二、累计折旧
1.期初余额	52,501,327.31	35,393,267.21	6,314,055.17	15,549,422.41	17,587,570.78	127,345,642.88
2.本期增加 金额
	5,930,793.60	2,418,022.30	407,004.12	1,603,929.39	1,648,224.33	12,007,973.74
（1）计提	5,930,793.60	2,418,022.30	407,004.12	1,603,929.39	1,648,224.33	12,007,973.74
3.本期减少 金额
（1）处置 或报废
4.期末余额	58,432,120.91	37,811,289.51	6,721,059.29	17,153,351.80	19,235,795.11	139,353,616.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置 或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 价值
	309,416,950.64	22,509,382.82	3,268,013.56	12,345,849.99	13,511,505.19	361,051,702.20
2.期初账面 价值
	315,347,744.24	23,991,070.51	3,549,353.96	9,394,919.56	14,173,935.84	366,457,024.11

（ 2 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
江宁清水亭东路二号厂房	11,528,709.94	正在办理中
江宁清水亭东路三号厂房	11,779,042.83	正在办理中
滨江厂房	122,493,251.00	正在办理中

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10 、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	41,929,971.61	17,659,749.41
合计	41,929,971.61	17,659,749.41

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
清水亭厂区基 建及装修工程
	259,123.37		259,123.37	296,715.94		296,715.94
滨江厂区基建 及装修工程
	973,383.97		973,383.97	853,522.49		853,522.49
多回转执行机 构生产线
	777,473.88		777,473.88	777,428.62		777,428.62
能源互联网智 慧应用沛县示 范项目工程
	39,919,990.39		39,919,990.39	15,732,082.36		15,732,082.36
合计	41,929,971.61		41,929,971.61	17,659,749.41		17,659,749.41

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

							工程 累计 投入 占预 算比 例			其中： 本期 利息 资本 化金 额
				本期 转入 固定 资产 金额					利息 资本 化累 计金 额
					本期 其他 减少 金额						本期 利息 资本 化率
			本期 增加 金额
项目 名称	预算 数	期初 余额				期末 余额		工程 进度				资金 来源
清水 亭厂 区基 建及 装修 工程
		296,71 5.94			-37,59 2.57	259,12 3.37
												其他
滨江 基建	259,63	853,52	119,86			973,38	39.89 %
	5,100.	2.49	1.48			3.97

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（基 于云 端虚 拟工 厂的 智能 制造 系统 研究 与产 业化 项目）	00
多回 转执 行机 构生 产线
		777,42 8.62				777,47 3.88
			45.26
能源 互联 网智 慧应 用沛 县示 范项 目工 程（能 源互 联网 智慧 应用 沛县 示范 项目）
	397,37 0,000. 00	15,732 ,082.3 6	24,187 ,908.0 3			39,919 ,990.3 9
							12.86 %
	657,00 5,100. 00	17,659 ,749.4 1	24,307 ,814.7 7			41,929 ,971.6 1
					-37,59 2.57
合计							--	--				--

11 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目

土地使用权 专利权

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非专利技术 合计

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一、账面原值
1.期初余额	67,977,693.01	27,673,722.10	32,304,304.81		127,955,719.92
2.本期增加 金额
		2,970,316.91			2,970,316.91
（1）购置		2,970,316.91			2,970,316.91
（2）内部 研发
（3）企业 合并增加
3.本期减少金 额
（1）处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额	12,089,455.34	18,419,720.41	24,319,042.48		54,828,218.23
2.本期增加 金额
	683,437.98	1,721,884.85	1,579,408.80
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置

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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 价值
	55,204,799.69	10,502,433.75	6,405,853.53	0.00	72,113,086.97
2.期初账面 价值
	55,888,237.67	9,254,001.69	7,985,262.33		73,127,501.69

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

无形资产中的其他系子公司中机清能向徐州市环境保护局支付一次性受5年的排污权指标使用权的金额， 根据徐州市排污权有偿使用和交易合同规定，该合同约定排污权指标使用权5年有效期，自子公司中机清 能建成投产之日起开始计算。由于子公司中机清能尚未建成投产，故未予以摊销。

12 、开发支出

单位： 元

项目	期初余额		本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额	期末余额
基于大数 据分析的 智能预警 与故障诊 断管理系 统
		2,809,831. 21						2,809,831. 21
		2,809,831. 21						2,809,831. 21
合计

其他说明

13 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名 称或形成商誉 的事项
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

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杭州德伺麦	3,989,912.93					3,989,912.93
闻望自动化	1,449,206.19					1,449,206.19
中机清能	3,294,412.06					3,294,412.06
合计	8,733,531.18					8,733,531.18

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名 称或形成商誉 的事项
	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
杭州德伺麦
闻望自动化
中机清能

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

誉为非同一控制下合并子公司杭州德伺麦、闻望自动化和中机清能形成，商誉计算过程如下：

合并日经公司与杭州德伺麦股东双方确认，杭州德伺麦可辨认净资产为2,176,641.31元，公司控股收 购杭州德伺麦51.00%股权对应的可辨认净资产金额为1,110,087.07元，实际投资成本5,100,000.00元，非同 一控制下控股合并杭州德伺麦51.00%的股权形成商誉金额为3,989,912.93元。

合并日经公司与闻望自动化股东双方确认，闻望自动化可辨认净资产为4,770,452.02元，公司控股收 购闻望自动化65.00%股权对应的可辨认净资产金额为3,100,793.81元，实际投资成本4,550,000.00元，非同 一控制下控股合并闻望自动化65.00%的股权形成商誉金额为1,449,206.19元。

合并日经子公司科远智慧能源与中机清能原股东双方确认，中机清能可辨认净资产为2,455,587.94元， 公司收购中机清能100.00%股权对应的可辨认净资产金额为2,455,587.94元，实际投资成本5,750,000.00元， 非同一控制下合并中机清能100.00%的股权形成商誉金额为3,294,412.06元。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

将杭州德伺麦2018年12月31日所有资产认定为一个资产组，来判断与商誉相关资产组是否发生减值 迹象。采用收益法对杭州德伺麦整个资产组预计未来现金流量现值进行估计，选取现金流量的口径为企 业自由现金流，折现率选取加权平均资本成本（WACC），经测算加权平均资本成本为10.58%，故折现率 按照10.58%估计出截止2018年12月31日杭州德伺麦整体资产价值，进而计算出股东全部权益价值，股东 全部权益价值=企业整体资产价值-有息债务。经测算杭州德伺麦的商誉不存在减值。

闻望自动化的商誉减值准备测试过程：

将闻望自动化2018年12月31日所有资产认定为一个资产组，来判断与商誉相关资产组是否发生减值 迹象。采用收益法对闻望自动化整个资产组预计未来现金流量现值进行估计，选取现金流量的口径为企 业自由现金流，折现率选取加权平均资本成本（WACC），经测算加权平均资本成本为13.06%，故折现率 按照13.06%估计出截止2018年12月31日闻望自动化整体资产价值，进而计算出股东全部权益价值，股东 全部权益价值=企业整体资产价值-有息债务。经测算闻望自动化的商誉不存在减值。

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中机清能的商誉减值准备测试过程：

将中机清能2018年12月31日所有资产认定为一个资产组，来判断与商誉相关资产组是否发生减值迹 象。采用收益法对中机清能整个资产组预计未来现金流量现值进行估计，选取现金流量的口径为企业自 由现金流，折现率选取加权平均资本成本（WACC），经测算加权平均资本成本为14.86%，故折现率按照 14.86%估计出截止2018年12月31日中机清能整体资产价值，进而计算出股东全部权益价值，股东全部权 益价值=企业整体资产价值-有息债务。经测算中机清能的商誉不存在减值。

商誉减值测试的影响

其他说明

14 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	99,711,537.71	15,604,580.91	93,839,398.78	14,757,528.60
合计	99,711,537.71	15,604,580.91	93,839,398.78	14,757,528.60

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负 债期末互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期末余额	递延所得税资产和负 债期初互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期初余额
项目
递延所得税资产		15,351,066.21

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	30,874,984.53	30,874,984.53
可抵扣亏损	4,500,000.00	4,500,000.00

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90

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合计

35,374,984.53 35,374,984.53

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		5,776,993.20
2020年	8,869,365.03	8,869,365.03
2021年	5,643,604.94	5,643,604.94
2022年	579,495.88	579,495.88
2023年	10,005,525.48	10,005,525.48
2024年	5,884,529.18
合计	30,982,520.51	30,874,984.53	--

其他说明：

15 、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期资产预付款	36,489,621.87	24,992,696.66
合计	36,489,621.87	24,992,696.66

其他说明：

16 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	3,553,591.33	2,782,518.67
银行承兑汇票		2,351,561.32
合计	3,553,591.33	5,134,079.99

17 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

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单位： 元

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项目	期末余额	期初余额
1年以内	175,375,276.13	161,219,004.00
1至2年	17,619,863.43	16,866,537.28
2至3年	6,442,777.16	7,212,034.53
3至5年	2,572,994.07	1,364,351.12
5年以上	3,828,615.18	3,675,434.58
合计	205,839,525.97	190,337,361.51

18 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	41,807,895.01	51,592,116.83
1至2年	9,312,581.10	12,126,528.34
2至3年	416,817.53	631,897.98
3至5年	1,612,425.70	1,538,366.54
5年以上	1,694,692.32	2,032,646.83
合计	54,844,411.66	67,921,556.52

19 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	47,395,411.92	75,620,481.57	121,888,452.33	1,127,441.16
二、离职后福利-设定提存计划		6,494,380.17	6,494,380.17
合计	47,395,411.92	82,114,861.74	128,382,832.50	1,127,441.16

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	46,674,507.67	63,621,620.18	109,889,590.94	406,536.91
2、职工福利费		2,977,955.89	2,977,955.89	0.00
3、社会保险费		6,179,624.36	6,179,624.36	0.00

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其中：医疗保险费		2,952,345.03	2,952,345.03	0.00
工伤保险费		2,962,070.44	2,962,070.44	0.00
生育保险费		265,208.89	265,208.89	0.00
4、住房公积金		2,741,851.14	2,741,851.14	0.00
5、工会经费和职工教育经费	149,453.91	0.00	0.00	149,453.91
6、短期带薪缺勤				0.00
7、短期利润分享计划				0.00
8、职工奖励及福利基金	571,450.34	99,430.00	99,430.00	571,450.34
合计	47,395,411.92	75,620,481.57	121,888,452.33	1,127,441.16

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		6,298,098.95	6,298,098.95
2、失业保险费		196,281.22	196,281.22
合计		6,494,380.17	6,494,380.17

其他说明：

20 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	7,578,519.99	9,151,256.63
企业所得税	9,399,260.62	10,963,701.15
个人所得税	259,023.31	316,726.58
城市维护建设税	625,190.49	706,281.43
房产税	872,134.57	852,523.58
土地使用税	205,354.63	205,354.63
教育费附加	446,564.64	504,486.72
印花税	25,989.80	51,365.10
合计	19,412,038.05	22,751,695.82

其他说明：

21 、其他应付款

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单位： 元

93

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项目	期末余额	期初余额
其他应付款	8,314,013.24	15,117,440.16
合计	8,314,013.24	15,117,440.16

（ 1 ）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
投资暂挂款	4,000,000.00	4,000,000.00
招标保证金	1,370,000.00	8,525,000.00
房租押金	90,000.00	90,000.00
应付个人款	1,037,369.50	1,582,471.38
单位往来款	1,816,643.74	919,968.78
合计	8,314,013.24	15,117,440.16

• 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

22 、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待摊房屋租赁收入	0.00	381,581.29
合计		381,581.29

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

							按面值 计提利 息
债券名 称		发行日 期	债券期 限	发行金 额	期初余 额	本期发 行		溢折价 摊销	本期偿 还		期末余 额
	面值

其他说明：

23 、递延收益

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单位： 元

94

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	13,295,000.00	8,750,000.00	2,289,800.00	19,755,200.00
合计	13,295,000.00	8,750,000.00	2,289,800.00	19,755,200.00	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

			本期计入 营业外收 入金额	本期计入 其他收益 金额	本期冲减 成本费用 金额			与资产相 关/与收益 相关
		本期新增 补助金额
负债项目	期初余额					其他变动	期末余额
智能工厂 建设项目	2,000,000. 00			2,000,000. 00				与资产相 关
							0.00
苏龙热电 凝汽器在 线清洗机 器人（#5 机组）项目
								与资产相 关
	320,000.00			79,800.00			240,200.00
大唐南京 电厂1号 机组凝汽 器机器人 在线清洗 装置改造 项目
								与资产相 关
	450,000.00			100,200.00			349,800.00
大唐南京 发电厂凝 汽器在线 清洗机器 人（#2机 组）专项补 贴项目
								与资产相 关
	145,000.00			30,000.00			115,000.00
苏龙热电 凝汽器在 线清洗机 器人（#6 机组）专项 补贴项目
								与资产相 关
	320,000.00			79,800.00			240,200.00
新兴产业 引导专项 资金项目 补贴
								与收益相 关
	300,000.00						300,000.00
省级工业 信息产业	2,500,000.						2,500,000.	与收益相 关
	00						00

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95

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

转型升级 项目补贴
省市共建 重点特产 产业资金 项目
	1,000,000. 00						1,000,000. 00	与收益相 关
软件和信 息服务发 展专项资 金项目补 贴
								与收益相 关
	500,000.00						500,000.00
工业强基 工程项目	5,760,000. 00						5,760,000. 00	与收益相 关
第二批省 级工业和 信息产业 转型升级 资金
		4,750,000. 00					4,750,000. 00	与资产相 关
2019年工 业企业技 术装备投 入普惠补 奖
		3,600,000. 00					3,600,000. 00	与资产相 关
第二批省 级工业和 信息产业 转型升级 资金（睿孜 星）
							400,000.00	与资产相 关
		400,000.00
	13,295,000 .00	8,750,000. 00		2,289,800. 00			19,755,200 .00
合计			0.00		0.00	0.00

其他说明：

24 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	239,991,649. 00						239,991,649. 00
股份总数

其他说明：

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96

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2010 年3 月3 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准南京科远自动化集团股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2010]263 号）文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商广发证券股 份有限公司采用网下询价发行和网上定价发行相结合方式首次向社会公开发行人民币普通股(A股) 17,000,000.00股,每股发行价格为39.00 元，募集资金总额663,000,000.00元，扣除保荐、承销、审计等发行 费用32,073,184.56元，实际募集资金净额为630,926,815.44元。其中：17,000,000.00 元为新增股本，溢价部 分613,926,815.44元列入公司资本公积。江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司A股发行的资金到位情 况进行审验，并于2010年3月24日出具了苏公W[2010]B024号《验资报告》。

※ 2014 年 4 月 25 日公司股东大会审议通过了2013年度利润分配方案，以2013年12月31日公司总股本 68,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，公司股份总数由68,000,000股增加为 102,000,000股。

※ 2015 年9 月 8 日公司2015年第一次临时股东大会审议通过了2015年半年度权益分配方案，以2015年6 月30日公司总股本102,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，公司股份总数由 102,000,000股增加为204,000,000股。

※ 2016年3月3日，中国证券监督管理委员会以“证监许可[2016]421号”文《关于核准南京科远自动化集团 股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过39,580,000股新股。依据公司向投资者 询价结果，确定本次发行数量为35,991,649股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币26.01元。 本次向特定对象非公开发行完成后贵公司新增注册资本35,991,649.00元，注册资本增加到239,991,649.00 元，股本总额为239,991,649股。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司非公开发行股票的资 金到位情况进行审验，并于2016年3月22日出具了苏公W[2016]B031号《验资报告》。

25 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,390,754,636.07			1,390,754,636.07
合计	1,390,754,636.07			1,390,754,636.07

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

26 、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
为以实施员工持股计 划而回购的公司股份
	59,988,907.80		59,988,907.80	0.00
合计	59,988,907.80		59,988,907.80

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司第四届董事会第八次会议审议通过《关于回购公司股份以实施员工持股计划的预案》，公司拟以自有 资金在回购资金总额不低于4000万元、不超过6000万元（含6000万元），回购股份价格不超过20元/股的条 件下，回购公司发行的A股股票。上述回购预案已经2018年第一届临时股东大会审议通过。截止2018年12

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97

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

月31日，公司回购股份的事项已实施完毕，累计回购公司股份5,511,754股，占公司总股本的比例为2.297%。 报告期内已经授予公司员工。

27 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	70,323,301.01			70,323,301.01
合计	70,323,301.01			70,323,301.01

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

28 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整后期初未分配利润	427,703,768.97	363,460,914.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润	65,494,658.80	54,524,562.23
应付普通股股利	46,877,046.40	35,998,747.35
期末未分配利润	446,321,381.37	381,986,729.45

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

29 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	307,835,454.62	169,890,080.06	252,838,438.63	142,559,921.34
其他业务	347,619.06	73,852.62	939,219.85	231,144.14
合计	308,183,073.68	169,963,932.68	253,777,658.48	142,791,065.48

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

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98

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

30 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,138,629.18	1,793,476.33
教育费附加	1,527,592.28	1,281,054.54
房产税	1,763,880.13	1,688,826.05
土地使用税	410,709.26	475,657.58
印花税	130,544.70
合计	5,971,355.55	5,239,014.50

其他说明：

31 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	16,797,861.73	13,934,110.60
差旅费	8,044,054.95	6,666,109.05
业务费	2,662,694.96	2,300,014.92
办公费	667,469.09	760,713.69
销售服务费	226,662.01	32,539.00
会务费	10,273.13	5,438.39
业务宣传费	931,970.80	512,387.15
其他	168,016.94	315,762.18
合计	29,509,003.61	24,527,074.98

其他说明：

32 、管理费用

		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	8,976,040.93	6,570,065.03
折旧费	3,983,950.79	4,303,035.74
办公费	1,665,968.29	3,393,565.68
无形资产摊销	1,378,110.91	1,380,428.97
水电费	848,854.19	1,261,544.96
交通差旅费	373,702.82	775,450.53

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99

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

中介费	1,154,325.41	3,517,971.21
其他	1,998,836.51	2,223,135.53
合计	20,379,789.85	23,425,197.65

其他说明：

33 、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	21,335,255.18	18,196,782.23
材料费	1,551,328.56	964,871.49
试验外协费	380,091.42	237,785.37
折旧摊销	3,894,869.25	3,796,520.39
其他费用	629,312.89	1,429,649.80
合计	27,790,857.30	24,625,609.28

其他说明：

34 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	6,368.14	38,100.00
减：利息收入	7,698,128.26	10,074,369.11
汇兑损益
手续费	379,439.43	1,110,549.18
合计	-7,325,056.97	-8,925,719.93

其他说明：

35 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,860,500.00	1,078,313.52
软件退税	9,761,234.51	12,872,444.69
合计	13,621,734.51	13,950,758.21

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100

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

36 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		-3,950.74
短期理财产品收益	3,858,404.23	10,668,576.20
合计	3,858,404.23	10,664,625.46

其他说明：

37 、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-4,923,282.18	-6,286,533.19
二、存货跌价损失	-961,247.00	-166,175.67
合计	-5,884,529.18	-6,452,708.86

其他说明：

38 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置损失		-52,221.79

39 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
其他	115,484.24	364,213.82
合计	115,484.24	364,213.82

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否 影响当年 盈亏				与资产相 关/与收益 相关
					是否特殊 补贴	本期发生 金额	上期发生 金额
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型

其他说明：

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101

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

40 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
对外捐赠	100,000.00	100,000.00
其他	756.34	92,882.94
合计	100,756.34	192,882.94

其他说明：

41 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	7,649,334.06	5,566,839.40
递延所得税费用	-594,537.61	-414,170.02
合计	7,054,796.45	5,152,669.38

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	73,503,529.12
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,649,334.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响
	-594,537.61
所得税费用	7,054,796.45

其他说明

42 、其他综合收益

详见附注。

43 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

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单位： 元

102

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
存款利息	7,698,128.26	10,074,369.11
政府补助	8,750,000.00	460,000.00
收到员工购房借款还款	2,590,283.20	1,721,450.03
其他	210,873.14	3,213,824.34
合计	19,249,284.60	15,469,643.48

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
差旅费	8,417,757.77	7,441,559.58
运输费	1,452,295.65	511,980.88
业务费	2,662,694.96	1,856,446.66
办公及中介费	2,830,067.90	2,382,947.96
会务费	274,367.79	236,256.80
捐赠支出	100,000.00	191,455.43
研究开发费	6,191,941.74	9,835,782.23
员工购房借款	2,830,666.67	1,702,200.00
其他	5,793,356.86	3,469,252.75
合计	30,553,149.34	27,627,882.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
短期理财到期以及收益	312,090,848.29	712,668,576.23
合计	312,090,848.29	712,668,576.23

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
购买短期理财产品	153,000,000.00	437,626,444.47

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103

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合计 153,000,000.00 437,626,444.47

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

44 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	66,448,732.67	55,224,531.04
加：资产减值准备	5,884,529.18	6,452,708.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧
	5,930,793.60	14,329,205.96
无形资产摊销	3,657,419.69	3,541,923.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列）
		-52,221.79
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,858,404.23	-10,664,625.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列）
	-847,052.31	-432,391.45
存货的减少（增加以“－”号填列）	-3,930,358.51	-24,016,957.93
经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列）
	-39,549,348.27	-57,986,785.21
经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列）
	-8,698,737.54	28,910,573.77
经营活动产生的现金流量净额	25,037,574.28	15,305,960.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：
	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	839,733,782.37	751,407,275.87
减：现金的期初余额	770,321,809.55	553,140,843.50
现金及现金等价物净增加额	69,411,972.82	198,266,432.37

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	13,599,700.00

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104

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其中：	--
其中：	--
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	13,599,700.00

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	839,733,782.37	770,321,809.55
三、期末现金及现金等价物余额	839,733,782.37	770,321,809.55

其他说明：

45 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
政府补助	4,750,000.00	第二批省级工业和信息产业转型升级资金
政府补助	3,600,000.00	2019年工业企业技术装备投入普惠补奖
政府补助	400,000.00	第二批省级工业和信息产业转型升级资金（睿孜星）
合计	8,750,000.00

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

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105

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

八、合并范围的变更

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
			从事智慧能源 产业投资；机 电设备科技领 域内的技术开 发、技术转让、 技术咨询、技 术服务；合同 能源管理；房 屋租赁；物业 管理。（依法须 经批准的项 目，经相关部 门批准后方可 开展经营活 动）
	南京市江宁区 江宁开发区西 门子路27号	南京市江宁区 江宁开发区西 门子路27号
科远智慧能源				100.00%		设立
			伺服驱动、电 力电子、工业 自动化、运动 控制、数控系 统相关软硬件 产品研发、生 产、销售、代 理和技术服 务；自营和代 理各类商品和 技术进出口业 务（国家限定 公司经营或禁 止进出口商品 和技术除外）
	南京市江宁滨 江开发区	南京市江宁滨 江开发区
科远驱动				100.00%		设立
	南京市江宁经 济技术开发区 西门子路27号	南京市江宁经 济技术开发区 西门子路27号	软件及系统集 成产品的开 发、设计、销
睿孜星智控				59.50%		设立

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106

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			售、技术服务、 咨询
			技术开发、销 售：微特电机， 智能控制器， 电器，光机电 一体化产品
	杭州市西湖区 马塍路36号1 号楼902	杭州市西湖区 马塍路36号1 号楼902
杭州德伺麦				61.60%		收购
			从事微型电网 工程规划、设 计、调试、技 术咨询、技术 服务；微型电 网专用设备研 发、生产
	南京市江宁经 济技术开发区 西门子路27号	南京市江宁经 济技术开发区 西门子路27号
磐控微网				90.91%		设立
			运动控制相关 电子产品的研 发、生产、销 售及技术支 持、技术服务、 技术培训
	南京市江宁经 济技术开发区 西门子路27号	南京市江宁经 济技术开发区 西门子路27号
科远电子				60.00%		设立
			工业自动化、 楼宇智能化产 品及系统开 发、设计、制 造、销售及服 务；物联网产 品及系统制 造、销售；计 算机软硬件开 发、设计、制 造、销售及技 术咨询服务
	南京市江宁区 秣陵街道清水 亭东路1266号 （江宁开发 区）	南京市江宁区 秣陵街道清水 亭东路1266号 （江宁开发 区）
闻望自动化				65.00%		收购
			生物质能发 电、售电，热 力生产与供 应，农、林产 品初加工服务
	沛县张庄镇工 业园区工业一 路	沛县张庄镇工 业园区工业一 路
中机清能					100.00%	收购
			智慧城市、智 慧工业领域自 动化、信息化 系统研发、设 计、生产、销
	南京市江宁滨 江经济开发区 天成路27号	南京市江宁滨 江经济开发区 天成路27号
南京拓耘达				100.00%		设立

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107

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

售以及相关技 术服务、咨询 服务与成果转 让；计算机系 统集成及技术 服务；计算机 软硬件开发； 电子机械产 品、防爆电气 产品的设计、 生产和销售； 自营和代理各 类商品和技术 进出口业务。 在子公司的持 股比例不同于 表决权比例的 说明：

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东	本期向少数股东宣告	期末少数股东权益余
子公司名称	少数股东持股比例
		的损益	分派的股利	额
睿孜星智控	40.50%	817,572.06	3,510,500.00	10,870,942.97
杭州德伺麦	38.40%	-153,643.80		4,832,010.17
磐控微网	9.09%	-5,366.20		970,186.22
科远电子	40.00%			-903,484.66
闻望自动化	35.00%	360,462.75		1,784,514.63
合计		1,019,024.81	3,510,500.00	17,554,169.33

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

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单位： 元

108

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

			期末余额	期末余额					期初余额	期初余额
子公 司名 称
		非流 动资 产			非流 动负 债			非流 动资 产			非流 动负 债
	流动 资产		资产 合计	流动 负债		负债 合计	流动 资产		资产 合计	流动 负债		负债 合计
睿孜 星智 控	35,035 ,128.4 4		35,216 ,084.5 1	13,874 ,250.0 1		14,274 ,250.0 1	46,234 ,646.0 9		46,423 ,771.3 0	21,600 ,633.2 5		21,600 ,633.2 5
		180,95 6.07			400,00 0.00			189,12 5.21
杭州 德伺 麦	22,606 ,624.4 7		23,207 ,148.2 2	10,623 ,788.3 9		10,623 ,788.3 9	23,003 ,437.1 7		23,604 ,287.4 9	10,620 ,813.5 9		10,620 ,813.5 9
		600,52 3.75						600,85 0.32
	26,543 ,217.7 9		27,739 ,025.3 6	17,065 ,909.6 4		17,065 ,909.6 4	25,828 ,199.3 9		27,020 ,849.9 8	16,288 ,700.1 6		16,288 ,700.1 6
磐控 微网		1,195, 807.57						1,192, 650.59
							11,356 ,761.9 6		12,098 ,638.5 0
科远 电子	5,343, 048.88	741,59 2.38	6,084, 641.26	714,18 0.88		714,18 0.88		741,87 6.54		6,565, 800.78		6,565, 800.78
闻望 自动 化	11,791 ,859.4 3		11,894 ,944.1 6				10,604 ,564.6 1		10,716 ,748.7 1
		103,08 4.73		6,796, 330.94		6,796, 330.94		112,18 4.10		6,648, 029.09		6,648, 029.09
	101,31 9,879. 01		104,14 1,843. 51	49,074 ,459.8 6		49,474 ,459.8 6	117,02 7,609. 22		119,86 4,295. 98	61,723 ,976.8 7		61,723 ,976.8 7
		2,821, 964.50			400,00 0.00			2,836, 686.76
合计
												单位： 元

		本期发生额	本期发生额			上期发生额	上期发生额
子公司名 称
			综合收益 总额	经营活动 现金流量			综合收益 总额	经营活动 现金流量
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
睿孜星智 控	11,487,871 .05	2,018,696. 45	2,018,696. 45		10,892,680 .48	1,774,650. 23	1,774,650. 23
				207,370.88				-39,827.09
杭州德伺 麦	5,104,592. 74	-400,114.0 7	-400,114.0 7	-433,240.3 5	9,702,929. 73			-1,871,323. 40
						183,521.24	183,521.24
	2,541,272. 50					-362,529.2 3	-362,529.2 3
磐控微网		-59,034.10	-59,034.10	114,091.14	986,993.35			-39,827.09
		-162,377.3 4	-162,377.3 4			-195,241.4 0	-195,241.4 0
科远电子	12,579.65			-4,703.28				1,773.60
闻望自动 化	4,809,517. 24	1,029,893. 60	1,029,893. 60	-638,600.3 6	1,051,025. 66	-160,807.9 6	-160,807.9 6
								737,881.23
	23,955,833 .18	2,427,064. 54	2,427,064. 54	-755,081.9 7	22,633,629 .22	1,239,592. 88	1,239,592. 88	-1,211,322. 75
合计

其他说明：

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109

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2 、其他

十、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业 的持股比例	母公司对本企业 的表决权比例
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

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110

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

						本期确认的托 管收益/承包收 益
委托方/出包方 名称	受托方/承包方 名称	受托/承包资产 类型	受托/承包起始 日	受托/承包终止 日	托管收益/承包 收益定价依据

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方 名称	受托方/承包方 名称	委托/出包资产 类型	委托/出包起始 日	委托/出包终止 日	托管费/出包费 定价依据	本期确认的托 管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：			单位： 元
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

				担保是否已经履行完 毕
被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
本公司作为被担保方				单位： 元
				担保是否已经履行完 毕
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借				单位： 元
关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明

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111

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

拆入 拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

			期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
			账面余额	坏账准备	账面余额		坏账准备
（2）应付项目							单位： 元
项目名称			关联方	期末账面余额		期初账面余额

单位： 元

7 、关联方承诺

8 、其他

十一、股份支付

• 1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

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112

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3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

无。

5 、其他

十二、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十三、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影 响数
项目	内容		无法估计影响数的原因

2 、利润分配情况

单位： 元

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113

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3 、销售退回

• 4 、其他资产负债表日后事项说明

十四、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 ）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

（ 2 ）未来适用法

2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

单位： 元

						归属于母公司 所有者的终止 经营利润
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润

其他说明

6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

• （ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

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114

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

分部间抵销

合计

项目

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
按单项计提坏账 准备的应收账款	2,585,8 49.82		2,585,8 49.82	100.00 %		2,585,8 49.82		2,585,8 49.82	100.00 %
		0.41%					0.43%
其中：
单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款
	1,542,5 92.00		1,542,5 92.00	100.00 %		1,542,5 92.00		1,542,5 92.00	100.00 %
		0.25%					0.26%
单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款
	1,043,2 57.82		1,043,2 57.82	100.00 %		1,043,2 57.82		1,043,2 57.82	100.00 %
		0.17%					0.17%
	617,06 1,697.7 2				555,89 4,334.0 4	585,16 7,894.2 8
按组合计提坏账 准备的应收账款		99.58 %	61,167, 363.68					57,921, 996.11		527,245, 898.17
				9.91%			99.56%		9.90%
其中：
	617,06 1,697.7 2				555,89 4,334.0 4	585,16 7,894.2 8
		99.58 %	61,167, 363.68					57,921, 996.11		527,245, 898.17
账龄组合				9.91%			99.56%		9.90%
	619,64 7,547.5 4				555,89 4,334.0 4	587,75 3,744.1 0
		100.00 %	63,753, 213.50	10.29 %			100.00 %	60,507, 845.93		527,245, 898.17
合计									10.29%

按单项计提坏账准备：

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115

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位： 元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款
				公司破产，无财产可 执行
	1,542,592.00	1,542,592.00	100.00%
合计	1,542,592.00	1,542,592.00	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款
	1,043,257.82	1,043,257.82	100.00%
合计	1,043,257.82	1,043,257.82	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额	期末余额
名称	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合	617,061,697.72	61,167,363.68	10.51%
合计	617,061,697.72	61,167,363.68	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄 期末余额

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116

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

1年以内（含1年）	360,624,741.77
1至2年	177,403,330.46
2至3年	48,819,254.16
3至4年	21,321,818.00
4至5年	7,843,039.23
5年以上	5,177,955.92
合计	621,190,139.54

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

			本期变动金额
类别	期初余额				期末余额
		计提	收回或转回	核销
按单项计提坏账 准备的应收账款 余额
	2,585,849.82				2,585,849.82
按组合计提坏账 准备的应收账款 余额
	57,921,996.11	3,245,367.57			617,061,697.72
合计	60,507,845.93	3,245,367.57			619,647,547.54

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额
其中重要的应收账款核销情况：						单位： 元
						款项是否由关联 交易产生
单位名称	应收账款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序

单位： 元

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司按钱款方归集的期末前五名应收帐款余额111,532,736.42元，占应收账款期末余额合计数的比例为17.88%，相应计提 的坏账准备期末余额汇总金额为5,576,636.82元

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117

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	17,556,277.91	31,851,422.47
合计	17,556,277.91	31,851,422.47

（ 1 ）应收利息

（ 2 ）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方代垫款项		15,860,302.00
购房借款	5,260,500.14	6,134,450.11
保证金	12,181,005.74	10,071,006.53
标书费	368,812.24	411,946.24
备用金	1,681,706.00	1,324,626.00
其他	504,876.40	349,284.66
合计	19,996,900.52	34,151,615.54

2）坏账准备计提情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2019年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	12,218,531.75
1至2年	3,956,816.91
2至3年	2,186,372.01

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118

南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3至4年	889,181.60
4至5年	387,698.25
5年以上	358,300.00
合计	19,996,900.52

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

		本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额			期末余额
		计提	收回或转回
账龄组合	2,300,193.07	140,429.54		2,440,622.61
合计	2,300,193.07	140,429.54		2,440,622.61

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联 交易产生
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
	供应商因无力履 约转入其他应收 款的往来款
供应商1		1,127,437.21	4-5年	5.64%	1,127,437.21
北京国电工程招标 有限公司
	保证金	1,052,170.00	2年以内	5.26%	105,217.00
国电诚信招标有限 公司
	保证金	764,456.74	1年内	3.82%	38,222.84
张家港华兴电力有 限公司
	保证金	600,000.00	1年内	3.00%	30,000.00
北京国际电气工程	保证金	495,503.00	2年内	2.48%	49,550.30

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南京科远智慧科技集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

有限责任公司
合计	--	4,039,566.95	--	20.20%	1,350,427.35

6）涉及政府补助的应收款项

				单位： 元
				预计收取的时间、金额 及依据
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄

• 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

• 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	373,771,618.46		373,771,618.46	119,951,618.46		119,951,618.46
合计	373,771,618.46		373,771,618.46	119,951,618.46		119,951,618.46

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值 准备	减值准备期末 余额
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		249,330,000.0 0		318,150,351.6 6
科远智慧能源	68,820,351.66
科远驱动	8,441,898.90			8,441,898.90
睿孜星智控	5,705,367.90			5,705,367.90
杭州德伺麦	10,434,000.00			10,434,000.00
磐控微网	10,000,000.00			10,000,000.00
科远电子	12,000,000.00			12,000,000.00
闻望自动化	4,550,000.00			4,550,000.00
拓耘达		4,490,000.00		4,490,000.00
	119,951,618.46	253,820,000.0 0		373,771,618.4 6
合计

4 、营业收入和营业成本

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单位： 元

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	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	303,993,048.60	180,124,319.58	235,412,091.58	136,848,335.17
其他业务			107,841.35
合计	303,993,048.60	180,124,319.58	235,519,932.93	136,848,335.17

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	3,510,500.00	2,025,000.00
权益法核算的长期股权投资收益		-3,950.77
银行金融理财产品到期收益	3,858,404.23	11,612,650.08
合计	7,368,904.23	13,633,699.31

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
		单位： 元
项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）
	3,860,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出
	14,727.90
		闲置资金购买短期理财收益
其他符合非经常性损益定义的损益项目	3,858,404.23
减：所得税影响额	610,135.00
少数股东权益影响额	162.64
合计	7,123,334.49	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

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□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利 润		0.27	0.27
	3.14%
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润
	2.80%	0.24	0.24

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

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第十一节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司2019年半年度财务报表。 （二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

以上文件置备于公司战略发展部备查。

南京科远智慧科技集团股份有限公司

董事长：刘国耀 二〇一九年七月二十五日

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