NanJing Public Utilities Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 22, 2017

关于南京公用发展股份有限公司 2016年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 天衡专字 (2017) 00223 号

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天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

关于南京公用发展股份有限公司

2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

天衡专字 (2017) 00223 号

南京公用发展股份有限公司全体股东:

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我们接受委托, 审计了南京公用发展股份有限公司(以下简称"贵公司") 2016 年度财 务报表,并出具了天衡审字(2017)00293号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的有关要求, 贵公司编制了后附的2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"汇总 表")。如实编制和对外披露上述汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任, 我们的责任是对上述汇总表进行审核,并出具专项说明。

我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对,在所有重要方面未发现存在重 大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上 述核对程序外,我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与己审财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告 使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他用途。

附件: 南京公用发展股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表

中国注册会计师

中国注册

附件:

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2016年度南京公用发展股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

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单位: 人民币元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2016年期初 占用资金余额	2016年占用累计发生金额 2016年占用资金 (不含占用资金利息)	的利息	2016年偿还 累计发生金额	2016年12月末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制 限责任公司 人及其附属企业	南京市城市建设投资控股(集团)有	实际控制人	应收账款		13,400.00		13,400.00		提供劳务(运输)	经营性占用
	南京市城市建设投资控股(集团)有 限责任公司	实际控制人	应收账款	5,990.00	25,531.00		5,990.00	25,531.00	车辆修理	经营性占用
小计				5,990.00	38,931.00		19,390.00	25,531.00
关联自然人及其控制 的法人
小计
	南京港华平凡能源有限公司	联营企业	应收账款	3,644,994.72			3,644,994.72		燃气销售	经营性占用
	南京公共交通(集团)有限公司	受同一公司控制	其他应收款	69,117,224.76	76,607,740.31		145,724,965.07		应收补亏款	经营性占用
	南京公共交通(集团)有限公司江南 出租汽车分公司	受同一公司控制	应收账款	608,000.00	5,265,000.05		5,609,750.05	263,250.00	汽车销售	经营性占用
	南京江南公交客运公司	受同一公司控制	其他应收款		92.441.343.52		92,441,343.52		出让资产	经营性占用
	南京扬子浦口公交客运有限公司	受同一公司控制	应收账款		1,245,619.05		1,245,619.05		场地租赁	经营性占用
	南京扬子公交六合客运有限公司	受同一公司控制	应收账款		2,411,380.94		2,411,380.94		场地租赁	经营性占用
	南京水务集团有限公司	受同一公司控制	应收账款		RESERV $-9,700.00$		8,300.00	1,400.00	提供劳务(运输)	经营性占用
	南京城建历史文化街区开发有限责任 公司	受同一公司控制	应收账款		166,889.61		166,889.61		提供劳务(工程)	经营性占用
	南京幕燕建设发展有限公司	受同一公司控制	应收账款		50,806.21		5,000.00	45,806.21	提供劳务(工程)	经营性占用
其他关联人及其附属	南京城建隧桥经营管理有限责任公司 受同一公司控制		应收账款		232,211.45		44,359.16	187,852.29	提供劳务(工程)	经营性占用
企业	南京城建项目建设管理有限公司	受同一公司控制	应收账款		1,766,676.12		1,766,676.12		提供劳务(工程)	经营性占用
	南京市城市建设(控股)有限公司	受同一公司控制	应收账款		52,221.97			52,221.97	提供劳务(工程)	经营性占用
	南京公交场站有限公司	受同一公司控制	应收账款		771,053.92		771,053.92		提供劳务(工程)	经营性占用
	南京市白下区危旧房改造开发有限责 任公司	受同一公司控制	应收账款		172,845.57		172,845.57		提供劳务(工程)	经营性占用
	南京华保天然气技术服务有限公司	联营企业	应收账款		150,000.00		150,000.00		提供劳务(物管服务)	经营性占用
	南京城建历史文化街区开发有限责任 公司	受同一公司控制	应收账款		1,822,912.43		1,822,912.43		提供劳务(物管服务)	经营性占用
	南京东部园林绿化建设发展有限公司 受同一公司控制		应收账款		5.121.928.35		5,121,928.35		提供劳务(物管服务)	经营性占用
	南京幕燕建设发展有限公司	受同一公司控制	应收账款		2,086,060.59		1,991,560.59		94,500.00 提供劳务(物管服务)	经营性占用
	南京城建资产经营管理有限公司	受同一公司控制	应收账款		715,044.39		715,044.39		提供劳务(物管服务)	经营性占用
	南京钟山风景建设发展有限公司	受同一公司控制	应收账款		472,099.62		472,099.62		提供劳务(物管服务)	经营性占用

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Č

		$\frac{1}{2}$								单位: 人民币元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2016年期初 占用资金余额	2016年占用累计发生金额 (不含占用资金利息)	2016年占用资金 的利息	2016年偿还 累计发生金额	2016年12月末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
小计				73,370,219.48	191,561,534.10		264, 286, 723.11	645,030.47
上市公司的子公司及 其附属企业	南京中北盛业房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	18,714,981.16	200,000,000.00	483, 333. 33	219, 198, 314, 49		资金往来	非经营性占用
	南京中北友好国际旅行社有限公司	子公司	其他应收款	3,857,066.19	130,000,000.00	33,666.67	133,890,732.86		资金往来	非经营性占用
	杭州朗优置业有限公司	子公司	其他应收款	366,798,290.00	629,000,000.00	57,801,662.22	148,274,053.33	905,325,898.89	资金往来	非经营性占用
	南京港华燃气有限公司	子公司	其他应收款	80,000,000.00		1,662,600.00	81,662,600,00		资金往来	非经营性占用
	杭州朗宁投资有限公司	子公司	其他应收款		87,432.00	5,867.66	5,867.66	87,432.00	资金往来	非经营性占用
	南京中北运通旅游客运有限公司	子公司	其他应收款		4,500,000.00	64,975.00	2,094,357.02	2,470,617.98	资金往来	非经营性占用
小计				469,370,337,35	963,587,432.00	60,052,104.88	585,125,925.36	907, 883, 948.87
总计				542,746,546,83	1:155,187,897.10	60,052,104.88	849,432,038.47	908,554,510.34

附件:

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