NanJing Public Utilities Development Co., Ltd. - Audit Report / Information 2013

南京中北（集团）股份有限公司 2012 年度、 2013 年度备考财务报表审计报告天衡审字（ 2014 ） 01177 号

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

天衡审字（2014）01177 号

审计报告

南京中北（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南京中北（集团）股份有限公司（以下简称 “ 南京中北 ” ）按照备考财务报表附注二所述编制基础编制的备考财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日、 2013 年 12 月 31 日的备考合并资产负债表和 2012 年度、 2013 年度的备考合并利润表及备考财务报表附注（以下简称“备考财务报表”）。

一、管理层对财务报表的责任

按照后附财务报表附注二所述编制基础以及企业会计准则的规定编制财务报表是南京中北管理层的责任。这种责任包括：（ 1 ）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（ 2 ）选择和运用恰当的会计政策；（ 3 ）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见

我们认为，南京中北上述备考财务报表已按照后附模拟财务报表附注二所述编制基础以及企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了南京中北 2012 年 12 月 31 日、 2013 年 12 月 31 日的备考财务状况以及 2012 年度、2013 年度的备考经营成果。

（本页无正文）

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

· 中国南京中国注册会计师：

2014 年 4 月 10 日

备考合并资产负债表

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司			单位：人民币元
资产	注释	2013年12月31日	2012年12月31日
流动资产：
货币资金	六.1	433,274,013.17	578,436,752.51
结算备付金		`-`	`-`
拆出资金		`-`	`-`
交易性金融资产		`-`	`-`
应收票据	六.2	9,200,000.00	6,350,000.00
应收账款	六.3	223,769,480.37	183,900,105.04
预付款项	六.4	201,876,896.28	175,420,800.28
应收保费		`-`	`-`
应收分保账款		`-`	`-`
应收分保合同准备金		`-`	`-`
应收利息		`-`	`-`
应收股利		`-`	`-`
其他应收款	六.5	177,448,874.44	130,172,677.77
买入返售金融资产		`-`	`-`
存货	六.6	992,041,765.66	1,022,314,973.74
一年内到期的非流动资产		`-`	`-`
其他流动资产	六.7	302,524,885.83	5,489,842.16
流动资产合计		2,340,135,915.75	2,102,085,151.50
非流动资产：
发放委托贷款及垫款		`-`	`-`
可供出售金融资产	六.8	60,514,966.33	48,500,617.26
持有至到期投资		`-`	`-`
长期应收款		`-`	`-`
长期股权投资	六.9	198,538,494.39	150,332,517.30
投资性房地产	六.10	11,857,240.33	3,735,705.94
固定资产	六.11	2,654,337,723.43	2,556,776,709.41
在建工程	六.12	379,814,695.25	351,848,467.75
工程物资	六.13	114,531.00	2,832.00
固定资产清理		`-`	`-`
生产性生物资产		`-`	`-`
油气资产		`-`	`-`
无形资产	六.14	159,867,298.15	159,181,766.37
开发支出		`-`	`-`
商誉		`-`	`-`
长期待摊费用	六.15	24,166,247.41	26,033,613.31
递延所得税资产	六.16	29,064,706.58	31,698,615.88
其他非流动资产	六.17	1,825,503.08	302,802,699.78
非流动资产合计		3,520,101,405.95	3,630,913,545.00
资产总计		5,860,237,321.70	5,732,998,696.50

公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

备考合并资产负债表（续）

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司			单位：人民币元
负债和股东权益	注释	2013年12月31日	2012年12月31日
流动负债：
短期借款	六.19	1,166,393,783.70	1,137,000,000.00
向中央银行借款		`-`	`-`
吸收存款及同业存款		`-`	`-`
拆入资金		`-`	`-`
交易性金融负债		`-`	`-`
应付票据	六.20	60,175,329.62	54,000,000.00
应付账款	六.21	278,292,171.60	175,386,981.54
预收款项	六.22	833,137,966.59	1,021,141,567.23
卖出回购金融资产款		`-`	`-`
应付手续费及佣金		`-`	`-`
应付职工薪酬	六.23	84,953,642.09	79,877,683.41
应交税费	六.24	180,363,333.47	130,545,000.57
应付利息	六.25	3,267,741.50	4,222,410.52
应付股利	六.26	119,382,623.04	22,613,694.12
其他应付款	六.27	193,605,744.59	164,680,910.78
应付分保账款		`-`	`-`
保险合同准备金		`-`	`-`
代理买卖证券款		`-`	`-`
代理承销证券款		`-`	`-`
一年内到期的非流动负债	六.28	`-`	20,000,000.00
其他流动负债		`-`	`-`
流动负债合计		2,919,572,336.20	2,809,468,248.17
非流动负债：
长期借款	六.29	56,886,245.00	68,449,095.00
应付债券		`-`	`-`
长期应付款	六.30	157,029,126.28	192,295,443.97
专项应付款		`-`	`-`
预计负债		`-`	`-`
递延所得税负债	六.16	9,638,963.70	6,635,376.43
其他非流动负债	六.31	56,925,175.02	79,777,725.46
非流动负债合计		280,479,510.00	347,157,640.86
负债合计		3,200,051,846.20	3,156,625,889.03
股东权益：
股本	六.32	532,021,934.00	351,684,100.00
资本公积	六.33	237,337,864.36	386,206,995.75
减：库存股		`-`	`-`
专项储备		`-`	`-`
盈余公积	六.34	71,962,587.72	60,240,871.70
一般风险准备		`-`	`-`
未分配利润	六.35	821,536,352.42	776,163,865.32
外币报表折算差额		-151,104.69	-151,104.69
归属于母公司所有者权益合计		1,662,707,633.81	1,574,144,728.08
少数股东权益		997,477,841.69	1,002,228,079.39
股东权益合计		2,660,185,475.50	2,576,372,807.47
负债和股东权益总计		5,860,237,321.70	5,732,998,696.50

公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

备考合并利润表

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司			单位：人民币元
项目	注释	2013年度	2012年度
一、营业总收入		3,921,338,765.56	3,813,602,686.09
其中：营业收入	六.36	3,921,338,765.56	3,813,602,686.09
利息收入		`-`	`-`
已赚保费		`-`	`-`
手续费及佣金收入		`-`	`-`
二、营业总成本		3,852,084,179.47	3,860,389,569.16
其中：营业成本	六.36	3,226,334,310.47	3,083,464,118.31
利息支出		`-`	`-`
手续费及佣金支出		`-`	`-`
退保金		`-`	`-`
赔付支出净额		`-`	`-`
提取保险合同准备金净额		`-`	`-`
保单红利支出		`-`	`-`
分保费用		`-`	`-`
营业税金及附加	六.37	80,080,837.74	205,460,073.07
销售费用	六.38	320,806,299.71	314,060,795.50
管理费用	六.39	157,288,025.08	184,635,193.69
财务费用	六.40	58,241,029.13	68,729,433.10
资产减值损失	六.41	9,333,677.34	4,039,955.49
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		`-`	`-`
投资收益（损失以“-”号填列）	六.42	38,593,376.90	87,189,427.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	六.42	8,748,411.49	20,404,680.65
汇兑收益（损失以“-”号填列）		`-`	`-`
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		107,847,962.99	40,402,544.78
加：营业外收入	六.43	344,922,119.57	391,166,956.89
减：营业外支出	六.44	60,687,497.89	42,755,745.26
其中：非流动资产处置损失	六.44	49,606,376.80	34,535,091.36
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		392,082,584.67	388,813,756.41
减：所得税费用	六.45	106,375,981.73	95,150,632.75
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		285,706,602.94	293,663,123.66
归属于母公司所有者的净利润		164,282,537.49	186,475,905.80
少数股东损益		121,424,065.45	107,187,217.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益	六.46	0.4671	0.5302
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益	六.47	20,275,761.80	-14,539,717.45
八、综合收益总额		305,982,364.74	279,123,406.21
归属于母公司所有者的综合收益总额		184,558,299.29	171,936,188.35
归属于少数股东的综合收益总额		121,424,065.45	107,187,217.86

公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

备考资产负债表

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司			单位：人民币元
资产	注释	2013年12月31日	2012年12月31日
流动资产：
货币资金		213,038,910.51	99,667,715.66
交易性金融资产		`-`	`-`
应收票据		`-`	`-`
应收账款	十二.`1`	11,202,114.58	7,691,536.50
预付款项		37,112,059.02	48,540,016.47
应收利息		`-`	`-`
应收股利		`-`	`-`
其他应收款	十二.`2`	477,830,316.45	361,587,256.03
存货		25,721,491.30	18,241,188.07
一年内到期的非流动资产		`-`	`-`
其他流动资产		`-`	`-`
流动资产合计		764,904,891.86	535,727,712.73
非流动资产：
可供出售金融资产		60,514,966.33	48,500,617.26
持有至到期投资		`-`	`-`
长期应收款		`-`	`-`
长期股权投资	十二.`3`	1,247,930,204.86	515,685,563.15
投资性房地产		`-`	`-`
固定资产		365,255,594.09	405,125,709.77
在建工程		`-`	15,654,450.51
工程物资		`-`	`-`
固定资产清理		`-`	`-`
生产性生物资产		`-`	`-`
油气资产		`-`	`-`
无形资产		43,995,862.44	47,523,755.19
开发支出		`-`	`-`
商誉		`-`	`-`
长期待摊费用		2,126,855.81	3,306,824.12
递延所得税资产		9,585,452.56	11,149,356.46
其他非流动资产		`-`	`-`
非流动资产合计		1,729,408,936.09	1,046,946,276.46
资产总计		2,494,313,827.95	1,582,673,989.19

公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

备考资产负债表（续）

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司			单位：人民币元
负债和所有者权益	注释	2013年12月31日	2012年12月31日
流动负债：
短期借款		312,500,000.00	457,000,000.00
交易性金融负债		`-`	`-`
应付票据		34,822,400.00	54,000,000.00
应付账款		23,804,422.15	28,395,920.53
预收款项		6,802,317.84	6,011,111.85
应付职工薪酬		40,489,185.63	39,947,004.56
应交税费		10,093,555.56	7,429,175.96
应付利息		1,614,500.00	1,614,500.00
应付股利		12,309,988.70	12,309,988.70
其他应付款		416,300,345.30	150,308,658.97
一年内到期的非流动负债		`-`	20,000,000.00
其他流动负债		`-`	`-`
流动负债合计		858,736,715.18	777,016,360.57
非流动负债：
长期借款		20,000,000.00	`-`
应付债券		`-`	`-`
长期应付款		115,798,193.56	133,315,186.72
专项应付款		`-`	`-`
预计负债		`-`	`-`
递延所得税负债		9,638,963.70	6,635,376.43
其他非流动负债		55,507,019.80	66,417,725.46
非流动负债合计		200,944,177.06	206,368,288.61
负债合计		1,059,680,892.24	983,384,649.18
所有者权益：
实收资本		532,021,934.00	351,684,100.00
资本公积		615,964,952.07	73,060,672.88
减：库存股		`-`	`-`
专项储备
盈余公积		71,962,587.72	60,240,871.70
未分配利润		214,683,461.92	114,303,695.43
所有者权益合计		1,434,632,935.71	599,289,340.01
负债和所有者权益总计		2,494,313,827.95	1,582,673,989.19

公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

备考利润表

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司			单位：人民币元
项目	注释	2013年度	2012年度
一、营业收入	十二.`4`	631,969,036.61	636,697,243.05
减：营业成本	十二.`4`	833,394,779.54	770,865,526.84
营业税金及附加		2,575,743.08	14,475,694.77
销售费用		68,157,092.58	87,478,243.94
管理费用		18,548,569.25	33,724,094.83
财务费用		10,007,046.54	14,852,635.83
资产减值损失		-1,060,167.35	2,121,122.14
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		`-`	`-`
投资收益（损失以“-”号填列）	十二.`5`	102,652,764.31	34,158,845.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		8,876,759.56	20,566,127.92
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		-197,001,262.72	-252,661,229.45
加：营业外收入		320,906,520.20	286,404,424.74
减：营业外支出		517,175.62	2,153,086.24
其中：非流动资产处置损失		497,522.40	249,219.57
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		123,388,081.86	31,590,109.05
减：所得税费用		6,170,921.65	-16,812,476.42
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		117,217,160.21	48,402,585.47
五、其他综合收益		20,275,761.80	-14,539,717.45
六、综合收益总额		137,492,922.01	33,862,868.02

公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

南京中北（集团）股份有限公司备考财务报表附注

（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

一、公司基本情况

（一）南京中北（集团）股份有限公司基本情况

南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是于 1992 年 5 月经南京市经济体制改革委员会宁体改（92）071 号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公司。公司原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994 年经宁体改 “ ” 字（1994）333 号文批准更名为南京中北（集团）股份有限公司。

公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116 号文批复同意于 1996 年 7 月 25 日采取“上网定价”方式按 1：5.6 溢价向社会公开发行 1374 万股普通股，随后经深圳证券交易所深证发[1996]218 号文同意，于 1996 年 8 月 6 日在该所挂牌上市交易。近几年来，公司实施了送、转、配股，截至 2005 年 12 月 31 日，公司股本总额为 256,337,906 股。根据公司 2005 年 6 月 12 日《2004 年度股东大会决议》、2006 年 4 月 14 日《关于 2004 年度利润分配方案及资本公积金转增股本实施公告》，公司增加注册资本 51,267,581.00 元，由资本公积金转增，变更后的注册资本为人民币 307,605,487.00 元。根据公司 2006 年 11 月 23 日《2006 年度临时股东会决议》，公司增加注册资本人民币 44,078,613 元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2007 年 1 月 8 日，变更后注册资本为人民币 351,684,100 元。

公司营业执照注册号为 320100000009612，主要经营范围为汽车出租服务；市际班车客运、省际班车客运、县际包车客运、市际包车客运、省际包车客运、旅游客运；公共交通客运；客车租赁；汽车维修；代理发布车身、户外广告；汽车销售及配套服务；二手车经纪服务；汽车票务代理；汽车配件；建筑材料（销售）；汽车驾驶培训；物业管理；室内装璜；经济信息咨询服务；商务代理等。

截止 2013 年 12 月 31 日，公司下设的士分公司、巴士分公司、汽车服务分公司、物业分公司等经营单位。

公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司、巴士分公司、汽车服务分公司（包括汽车销售、汽车租赁、培训及修理中心）、物业分公司等内部独立核算单位。公司的会计报表由总部及上述独立核算单位会计报表汇总调整后编制。

（二）南京港华燃气有限公司基本情况

南京港华燃气有限公司（以下简称“港华燃气”）是由南京市煤气总公司、香港中华煤气（南京）有限公司和广州市恒荣投资有限公司出资成立的有限责任公司，属中外合资经营企业。港华燃气成立于 2003 年 6 月 30 日。

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备考财务报表附注

港华燃气注册资本 60,000 万元人民币，其中南京市煤气总公司出资 30,000 万元，占注册资本的 50%；香港中华煤气（南京）有限公司出资 29,400 万元，占注册资本的 49%；广州市恒荣投资有限公司出资 600 万元，占注册资本的 1%。港华燃气注册资本已经江苏天业会计师事务所审验，分别于 2003 年 3 月 30 日、2003 年 7 月 1 日、2003 年 9 月 15 日出具了苏天业验[2003]0544 号、苏天业验[2003]1010 号、苏天业验[2003]1215 号《验资报告》。

2007 年 10 月 26 日，南京市煤气总公司与南京公用控股（集团）有限公司签订了股权转让协议，南京市煤气总公司将其持有的港华燃气 50%股权无偿划转给南京公用控股（集团）有限公司。变更后港华燃气股权结构如下：

股东名称	出资额	出资比例
南京公用控股（集团）有限公司	`300,000,000.00`	`50.00%`
香港中华煤气（南京）有限公司	`294,000,000.00`	`49.00%`
广州市恒荣投资有限公司	`6,000,000.00`	`1.00%`
合计	`600,000,000.00`	`100.00%`

港华燃气营业执照注册号为 320100400021070，许可经营项目为城市管道燃气的生产、输配、销售（含客户服务）。一般经营项目为城市燃气工程项目（含管网）及相关设施的建设与运营；城市燃气工程（含管网）设计与施工；燃气用户的相关经营服务。管材管件、厨具的批发、零售和佣金代理（拍卖除外）。（不涉及国营贸易管理商品，涉及许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。

港华燃气注册地址：南京经济技术开发区恒通大道 36 号。

（三）南京华润燃气有限公司基本情况

南京华润燃气有限公司(以下简称“华润燃气”)系华润燃气有限公司、南京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司、南京中北(集团)股份有限公司及南京公共交通（集团）有限公司共同在中国南京市投资成立的中外合资企业。华润燃气成立于 1999 年 1 月 5 日，经营期限为 30 年。

华润燃气成立时的注册资本金为人民币 2000 万元。其中由南京中北(集团)股份有限公司出资人民币 800 万元，占注册资本的 40％，南京公用控股(集团)有限公司出资人民币 400 万元，占注册资本的 20％，南京市液化石油气公司出资人民币 400 万元，占注册资本的 20％，南京新港开发总公司出资人民币 400 万元，占注册资本的 20％。

华润燃气成立后，投资方及注册资本历经多次变更。于 2006 年度，华润燃气增加注册资本至人民币 5,000 万元，且各投资方变更如下：由华润燃气有限公司出资人民币 4,020 万元，占注册资本的 80.4%；南京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司出资人民币 500 万元，占注册资本的 10%；南京中北(集团)股份有限公司出资人民币 280 万元，占注册资本的

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

5.6%；南京公共交通（集团）有限公司出资人民币 200 万元，占注册资本的 4%。此后，截至本年末，华润燃气投资方及注册资本未再发生变更。

华润燃气营业执照号为 320100400015796，主要经营范围为从事液化石油气(车用、瓶装、管道)加工、经营、销售、安装及运输；天然气经营及运输；燃气具销售、安装及维修；燃气设施的投资、建设与安装；车用燃气改装及相关技术服务。

二、备考财务报表的编制基础

1 、南京中北向南京公用控股（集团）有限公司（以下简称 “ 南京公用”）、南京市城市建设投资控股 ( 集团 ) 有限责任公司（以下简称 “ 城建集团”）、南京公共交通（集团）有限公司（以下简称 “ 南京公交”）和广州市恒荣投资有限公司（以下简称 “ 广州恒荣”）发行股份及支付现金，用于购买港华燃气 51% 的股权和华润燃气（以下简称 “ 华润燃气”） 14% 的股权。其中，南京公用持有的港华燃气 45% 的股权、南京城建持有的华润燃气 10% 的股权和南京公交持有的华润燃气 4% 的股权以非公开发行股份方式支付；南京公用持有的港华燃气 5% 的股权和广州恒荣持有的港华燃气 1% 的股权，用现金支付。

2 、港华燃气、华润燃气置入南京中北资产已按财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则编制了 2013 年度财务报表，业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天衡审字（ 2014 ） 01192 号、天衡审字（ 2014 ） 01190 号《审计报告》。

3 、本备考财务报表本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 - 部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

三、采用的主要会计政策、会计估计

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

4 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，

为同一控制下企业合并。

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备考财务报表附注

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

5 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

6 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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备考财务报表附注

7 、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

8 ．金融工具

（1）金融资产

①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③ 金融资产的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

④ 金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于

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备考财务报表附注

其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，
原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
① 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③ 金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④ 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融工具公允价值的确定方法

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备考财务报表附注

① 如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
② 如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
9 、应收款项坏账准备

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额500万元以上（含500万元）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

（2）按组合计提坏账准备的应收款项	（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄分析法组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的，计提比例如下表列示（合并报表范围内关联企业债权不计提坏账准备）：

企业债权不计提坏账准备）：
账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
一年以内	1%	1%
一至二年	5%	5%
二至三年	20%	20%
三至四年	40%	40%
四至五年	40%	40%
五年以上	80%	80%

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项单项计提坏账准备的理由组合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额坏账准备的计提方法计提坏账准备。

10 、存货

（1）公司存货的主要项目包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、库存商品、低值易耗品、开发用土地、开发产品、在产品（含工程施工、开发成本）、自制半成品、产成品等。

（2）计价

存货取得时按照发生的实际成本登记入账，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。期末按照成本与可变现净值孰低计价。

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备考财务报表附注

房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括:

① 开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配
比计入；

② 公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房 “ ” 成本，但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入出租开发产品；

③ 维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入；
④ 为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。

存货领用或者发出时，原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，采用先进先出法、个别计价法、加权平均法核算。

低值易耗品采用领用时一次摊销的方法，但一次性领用总额超过 5000 元时进行分期摊

销。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

11 、长期股权投资

（1）投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确
定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
① 对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。

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备考财务报表附注

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

② 对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 ③ 其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

① 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其

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备考财务报表附注

可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

② 本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

③ 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

12 、投资性房地产

（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

类别	使用寿命（年）	预计净残值率	年折旧（摊销）率
房屋建筑物	30－40	5%	3.2%－2.4%
土地使用权	20－50	-	5%－2%

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地

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备考财务报表附注

产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13 、固定资产

（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

年折旧率如下：
类别	折旧年限（年）	预计净残值率	年折旧率
房屋及建筑物	25－40	5%	3.80%－2.40%
通用设备	5	5%	19.00%
专用设备	8－15	5%	11.90%－6.33%
运输设备	5－10	5%	19.00%－9.50%
输气管道	30－40	5%	3.17%－2.40%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14 、在建工程核算方法

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15 、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

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备考财务报表附注

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借
款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

16 、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别	使用寿命
土地使用权	20-50年
营运证	10-20年
电网接入系统等	10-20年

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（3）无形资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（4）内部研究开发项目

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备考财务报表附注

① 划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

② 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17 、长期待摊费用

长期待摊费用分项目单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销，如果该费用项

目不能使以后会计期间受益的，即将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。公司的长期待摊费用的摊销期为：

（1）车用周转总成件按 5 年平均摊销；

（2）临时性经营用房按 5 年平均摊销；
（3）经营办公房装璜费、服装费等按 2-5 年平均摊销。

18 、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

① 该义务是企业承担的现时义务；
② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数

按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

19 、收入

（1）劳务服务收入的确认：

公司提供的客运、旅游、修理、代理等服务行为已经发生，相关收入已经收到或取得了

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备考财务报表附注

收款的证据且预计相应的经济利益能够流入公司时，确认收入的实现。

公司提供的广告制作、培训等服务，在资产负债表日根据项目的完成程度确认收入。公司在收到的分属不同会计期间的劳务服务收入时，先计入递延收益，再在满足上述条件的期间中确认收入的实现。

公司提供的工程服务，在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A 、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B 、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（2）商品销售收入的确认：

公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济利益预计能够流入企业并且与销售该商品有关的成本能可靠计量时，确认收入实现。

（3）让渡资产使用权而取得收入的确认：

公司提供拥有所有权的资产供他方使用的行为已经发生，按与使用方签订的有关合同、协议规定的收费时间和方法，在确定价款能收回时计算确认相关业务收入的实现。

（4）利息收入的确认：

当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。

20 、政府补助

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

21 、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

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备考财务报表附注

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

22 、经营租赁

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

23 、持有待售非流动资产

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。

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四、税项

1 、主要税种及税率

1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率
营业税	应税收入及应税劳务	5%、3%
增值税[注]	应税收入	17%、13%、11%、6%、4%、3%
城市建设维护税	应纳营业税额及增值税额	7%、5%
教育费附加	应纳营业税额及增值税额	5%
企业所得税	应纳税所得额	25%
其他税费		按规定缴纳

[注] 根据财税〔2012〕71 号《财政部、国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》、财税〔2013〕37 号《财政部、国家税务总局在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》，江苏省于 2012 年 10 月 1 日完成新旧税制转换，在现行增值税 17%和 13%两档税率的基础上，新增 11%和 6%两档低税率，交通运输业适用 11%税率，公共交通运输服务业可按照 3%的征收率简易征税，部分现代服务业中的研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、鉴证咨询服务适用 6%税率。

2 、税收优惠及批文

（ `1` ）增值税

根据财税[2013]37 号《财政部、国家税务总局关于在全国开展国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》，港华燃气提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行增值税即征即退政策。

（ 2 ）企业所得税

港华燃气子公司江苏宝华天然气有限公司的企业所得税按核定利润率，即营业收入的 15% 确定应纳税所得额征收所得税，税率为 25%

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备考财务报表附注

五、纳入备考财务报表范围的各公司情况

1 、子公司情况

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股比例	持股比例	表决权比例	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
								直接	间接
南京中北友好国际旅行社有限公司	有限责任	南京	旅游服务	800万元	旅游服务、旅游客运	5,600,000.00	-	70.00%	-	70.00%	是	2,637,638.36	-	-
南京利达出租汽车有限公司	有限责任	南京	服务业	900万元	客车出租等	11,920,000.00	-	100.00%	-	100.00%	是	-	-	-
南京中北房地产开发有限公司	有限责任	南京	房地产开发	5,000万元	房地产开发	47,500,000.00	-	95.00%	-	95.00%	是	14,351,246.98	-	-
南京嘉宇物业管理有限公司	有限责任	南京	服务业	300万元	物业管理	3,000,000.00	-	-	100.00%	100.00%	是	-	-	-
南京长发客运有限公司	有限责任	南京	服务业	4,544万元	客运服务	52,220,000.00	-	100.00%	-	100.00%	是	-	-	-
南京金宫实业有限公司	有限责任	南京	服务业	1,144万元	客运服务	11,220,000.00	-	100.00%	-	100.00%	是	-	-	-
南京金元出租汽车有限公司	有限责任	南京	服务业	200万元	汽车出租等	14,640,000.00	-	100.00%	-	100.00%	是	-	-	-
南京华发客运有限公司	有限责任	南京	服务业	100万元	汽车出租	3,940,000.00	-	100.00%	-	100.00%	是	-	-	-
南京中北置业房地产开发有限公司	有限责任	南京	房地产开发	10,000万元	房地产开发	100,000,000.00	-	-	100.00%	100.00%	是	-	-	-
南京中北盛业房地产开发有限公司	有限责任	南京	房地产开发	2,000万元	房地产开发	20,000,000.00	-	100.00%	-	100.00%	是	-	-	-
南京中北国际商务会展服务有限公司	有限责任	南京	会议服务等	30万元	会议服务等	300,000.00	-	-	100.00%	100.00%	是	-	-	-
南京中北运通旅游客运有限公司	有限责任	南京	旅游运输	1500万元	旅游运输	5,100,000.00	-	51.00%	-	51.00%	是	4,488,145.17	-	-
南京中北瑞业房地产开发有限公司	有限责任	南京	房地产开发	2000万元	房地产开发	20,000,000.00	-	-	100.00%	100.00%	是	-	-	-

备考财务报表附注

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（2）同一控制下企业合并的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股比例	持股比例	表决权比例	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
								直接	间接
南京港华燃气有限公司	有限责任	南京	燃气销售	60,000万元	管道燃气生产、输配、燃气工程施工等	838,046,321.35	-	51%	-	51%	是	664,498,977.75	-	-
江苏宝华天然气有限公司	有限责任	句容	燃气输配	500万元	管道燃气的输配、销售等	5,000,000.00	-	-	100.00%	100.00%	是	-	-	-
南京港华栖霞燃气有限公司	有限责任	南京	燃气销售	1,000万元	天然气、LNG、 CNG等气源供应	10,000,000.00	-	-	100.00%	100.00%	是	-	-	-
南京港华能源投资发展有限公司	有限责任	南京	项目投资	5,000万元	天然气分布式能源项目投资	50,000,000.00	-	-	100.00%	100.00%	是	-	-	-
江苏紫荆新能源发展有限公司	有限责任	南京	燃气销售	2,000万元	技术研发、项目投资、燃气销售等	15,858,525.07	-	-	80%	80%	是	3,304,441.09	-	-
南京煤气管线工程有限公司	有限责任	南京	管道安装	2,200万元	城镇煤气管道、设备安装等	30,329,084.10	-	-	99.00%	99.00%	是	320,218.13	-	-
南京燃气工程设计院有限公司	有限责任	南京	工程设计	500万元	燃气工程设计等	22,525,482.71	-	-	99.40%	99.40%	是	327,213.90	-	-
南京公用物业管理有限责任公司	有限责任	南京	物业管理	500万元	物业管理	12,473,616.98	-	-	100.00%	100.00%	是	-	--	-

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备考财务报表附注

南京燃气输配有限公司	有限责任	南京	管道安装	2,000万元	城镇煤气管道、设备安装等	16,518,242.41	-	-	60.00%	60.00%	是	10,536,119.18	-	-
江苏海企港华燃气发展有限公司	有限责任	南京	船舶修造	4,000万元	船舶修造、天然气经营、设备安装等	18,978,900.00	-	-	51%	51%	是	17,299,283.26	-	-
江苏仙龙生态园林科技开发有限公司	有限责任	南京	生态养殖	500万元	生态养殖技术咨询、园林绿化环境设计等	1,909,116.62	-	-	45%	董事会占多数席位	是	1,734,543.23	-	-

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额	持股比例	持股比例	表决权比例	是否合并报表	少数股东权益
							直接	间接
赛德东方控股有限公司	有限责任	英属维尔京群岛	实业投资	1,000美元	实业投资	26,400,832.27	100.00%		100.00%	是
常州赛德热电有限公司【注】	有限责任	常州	电力	1,192万美元	电力和热能	-				是
赛德中国控股有限公司	有限责任	英属维尔京群岛	实业投资	3,166万美元	实业投资	185,773,417.10	69.01%		69.01%	是	92,833,284.76
唐山赛德热电有限公司	有限责任	唐山	电力	2,500万美元	电力和热能	106,680,776.30		60.00%	60.00%	是	92,788,166.79
唐山燕山赛德热电有限公司	有限责任	唐山	电力	2,500万美元	电力和热能	106,680,776.30		60.00%	60.00%	是	92,358,563.09

【注】2013年常州赛德热电有限公司已注销。

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备考财务报表附注

2 、合并范围的特殊说明

（1）持有半数以上股权但未纳入合并范围的原因：

名称南京中北威立雅交通咨询服务有限公司及其子公司	股权比例	未纳入合并范围的原因
	51%	2009年4月起，公司与威立雅中国按照项目文件约定，共同参与南京中北威立雅财务和经营的日常管理工作，南京中北威立雅不纳入合并报表范围

（2）持有半数以下股权但纳入合并范围的原因：

名称江苏仙龙生态园林科技开发有限公司	股权比例	纳入合并范围的原因
	`45%`	董事会占多数席位，对公司具有控制权

3 、本期合并范围的变动情况

（ `1` ）本期新纳入合并范围的主体

（`1`）本期新纳入合并范围的主体
名称	期末净资产	本期净利润
南京中北瑞业房地产开发有限公司	`19,924,622.44`	`-75,377.56`

（ `2` ）本期不再纳入合并范围的主体

（`2`）本期不再纳入合并范围的主体
名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
常州赛德热电有限公司	`15,024,659.99`	`16,176,300.44`

4 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

4、境外经营	实体主要报表	项目的折算汇率
项目		`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
资产、负债类	美元折人民币	`6.0969`	`6.2855`
损益类	美元折人民币	`6.1912`	`6.2932`
现金流量表	美元折人民币	`6.1912`	`6.2932`

六、备考财务报表主要项目注释

1 、货币资金

`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

		`124,304.48`			`230,826.57`
		`124,304.48`			`230,826.57`

		`416,379,860.65`			`528,357,705.71`
`8,074.52`	`6.096`	`49,229.54`	`3,132,775.`	`6.2855`	`19,691,059.59`
`96,217.82`	`0.786`	`75,649.33`	`14,876.63`	`0.8108`	`12,062.72`
`104,292.34`		`416,504,739.52`	`3,147,652.`		`548,060,828.02`

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备考财务报表附注

`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

		`16,644,969.17`			`30,145,097.92`
		`16,644,969.17`			`30,145,097.92`
		`433,274,013.17`			`578,436,752.51`

（1）截止 2013 年 12 月 31 日，其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额为 14,888,614.84
元，银行保函保证金余额为 646,000.00 元。

（2）截止 2013 年 12 月 31 日，货币资金余额中除第（1）项银行承兑汇票保证金、银行保函保证金受到限制以及子公司赛德中国 4,006.01 美元及 96,023.38 港币存放在香港外，无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。

2 、应收票据

（1）分类情况

票据种类	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
银行承兑汇票	`9,200,000.00`	`6,350,000.00`
合计	`9,200,000.00`	`6,350,000.00`

（2）期末应收票据余额中无用于抵押、质押的票据。
（3）期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位票据。
（4）期末无已背书转让给他方但尚未到期的应收票据。

3 、应收账款

（1）分类情况

类别	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大的应收账款	38,235,196.38	16.85	382,351.96	1.00	30,328,765.20	16.07	303,287.65	1.00
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	188,299,270.78	82.97	2,382,634.83	1.27	156,099,856.03	82.73	2,225,228.54	1.43
组合小计	188,299,270.78	82.97	2,382,634.83	1.27	156,099,856.03	82.73	2,225,228.54	1.43
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款	414,165.79	0.18	414,165.79	100.00	2,264,614.07	1.20	2,264,614.07	100.00

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

合计 226,948,632.95 100.00 3,179,152.58 188,693,235.30 100.00 4,793,130.26

（2）2013 年 12 月 31 日单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情
况

况
往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
南京市公共交通总公司江南出租汽车分公司	`6,687,050.00`	`66,870.50`	`1%`	客户信用记录良好
华北电网有限公司唐山供电公司	`31,548,146.38`	`315,481.46`	`1%`	客户信用记录良好
合计	`38,235,196.38`	`382,351.96`

（3）2012 年 12 月 31 日单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情

况

账面余额	坏账准备	计提比例	理由
30,328,765.20	303,287.65	`1%`	客户信用记录良好
30,328,765.20	303,287.65

（4）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（`%`）		金额	比例（`%`）
`1`年以内	`184,988,577.64`	`98.24`	`1,849,885.79`	`148,077,504.95`	`94.86`	`1,480,775.04`
`1`至`2`年	`2,024,810.64`	`1.08`	`101,240.54`	`7,145,064.12`	`4.58`	`357,253.22`
`2`至`3`年	`868,662.50`	`0.46`	`173,732.50`	`330,012.50`	`0.21`	`66,002.50`
`3`至`4`年	`190,000.00`	`0.10`	`76,000.00`	`10,906.58`	`0.01`	`4,362.63`
`4`至`5`年	`-`	`-`	`-`	`280,647.88`	`0.18`	`112,259.15`
`5`年以上	`227,220.00`	`0.12`	`181,776.00`	`255,720.00`	`0.16`	`204,576.00`
合计	`188,299,270.78`	`100.00`	`2,382,634.83`	`156,099,856.03`	`100.00`	`2,225,228.54`

（5）2013 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款情况

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
来安大众	`144,005.80`	`144,005.80`	`100%`	债务人超过三年没有履行偿债义务
江阴申达针织厂	`105,889.59`	`105,889.59`	`100%`
张家港市溧染厂	`57,999.40`	`57,999.40`	`100%`
华夏旅行社	`106,271.00`	`106,271.00`	`100%`
合计	`414,165.79`	`414,165.79`

（6）2012 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款情况

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
上海凯麦拉公司	1,100,000.00	1,100,000.00	100.00%	债务人超过三年没有履行偿债义务
无锡北塘煤炭物资公司	544,489.92	544,489.92	100.00%

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例
江阴市祝塘物资供销公司	205,958.36	205,958.36	100.00%
江阴市申达针织厂	105,889.59	105,889.59	100.00%
来安大众	144,005.80	144,005.80	100.00%
张家港市漂染厂	57,999.40	57,999.40	100.00%
华夏旅行社	106,271.00	106,271.00	100.00%
合计	2,264,614.07	2,264,614.07

（7）2012、2013 年度内无通过重组等其他方式收回的应收款项。

（8）应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项

股东单位名称	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
	金额	坏账准备	金额	坏账准备
南京城建集团	`-`	`-`	`29,828.00`	`298.28`

（9）2013 年度实际核销的应收账款情况

往来单位名称	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
上海凯麦拉公司	`2013`年`12`月`31`日	`1,100,000.00`	公司逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
江阴市祝塘物资供销公司	`2013`年`12`月`31`日	`205,958.36`	公司逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
无锡北塘煤炭物资公司	`2013`年`12`月`31`日	`544,489.92`	公司逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
南京拉手传媒广告有限公司	`2013`年`12`月`31`日	`100,000.00`	公司逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
合计		`1,950,448.28`		`-`

（10）2012 年度实际核销的应收账款情况

往来单位名称	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
南京招商国际旅游有限公司	`2012`年`12`月`31`日	`3,045,522.76`	公司逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
合计		`3,045,522.76`		`-`

（11）应收关联方款项情况

项情况
与本公司关系	2013年12月31日金额	占应收账款总额比例（%）	2012年12月31 日金额	占应收账款总额比例（%）
受同一公司控制	`6,687,050.00`	`2.95`	`-`	`-`
受同一公司控制	`61,917.95`	`0.03`	`-`	`-`

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

关联方名称	与本公司关系	2013年12月31日金额	占应收账款总额比例（%）	2012年12月31 日金额	占应收账款总额比例（%）
南京建设发展集团保障房建设有限公司	受同一公司控制	`6,523,140.00`	`2.87`	`-`	`-`
南京同力路桥建设工程有限公司	受同一公司控制	`2,669,085.86`	`1.18`	`-`	`-`
南京建设发展集团有限公司	受同一公司控制	`4,400.00`	`0.00`	`-`	`-`
南京市煤气总公司	受同一公司控制	`-`	`-`	`1,680,000.00`	`0.89`
南京市民卡有限公司	本公司持其`4.5%` 股权，实际控制人持其`15%`股权	`-`	`-`	`3,438,372.30`	`1.82`
合计		`15,945,593.81`	`7.03`	`5,118,372.30`	`2.71`

（12）应收账款 2013 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额比例（`%`）
华北电网有限公司唐山供电公司	客户	`31,548,146.38`	`1`年以内	`13.90`
南京市公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司	受同一公司控制	`6,687,050.00`	`1`年以内	`2.95`
南京建设发展集团保障房建设有限公司	受同一公司控制	`6,523,140.00`	`1`年以内	`2.87`
南京电气（集团）有限责任公司	客户	`4,104,647.37`	`1`年以内	`1.81`
南京丰盛置业发展有限公司栖霞分公司	受同一公司控制	`3,732,120.00`	`1`年以内	`1.64`
合计		`52,595,103.75`		`23.17`

（13）应收账款 2012 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额比例（`%`）
华北电网有限公司唐山供电公司	客户	`30,328,765.20`	`1`年以内	`16.07`
南京电气（集团）有限责任公司	客户	`3,595,540.39`	`0-2`年	`1.91`
南京市民卡有限公司	本公司持有其 `4.5%`股权，实际控制人持其`15%` 股权	`3,438,372.30`	`1`年以内	`1.82`
南京兴隆晓庄燃气有限公司	客户	`2,037,058.50`	`1`年以内	`1.08`
梅迪派勒广告公司	客户	`1,900,000.00`	`1`年以内	`1.01`
合计		`41,299,736.39`		`21.89`

4 、预付款项

（1）账龄分析

账龄	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	金额	比例（%）	金额	比例（%）

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

账龄	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	196,018,751.09	97.10	164,966,540.75	94.04
1至2年	3,541,358.59	1.75	1,186,729.24	0.68
2至3年	0.00	-	500,842.86	0.29
3年以上	2,316,786.60	1.15	8,766,687.43	5.00
合计	201,876,896.28	100.00	175,420,800.28	100.00

（2）预付款项余额中无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。

（3）预付款项 2013 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	预付时间	未结算原因
上海石油交易所有限公司	供应商	55,111,294.80	`1`年以内	预付燃气款
中国石油天然气股份有限公司西气东输销售分公司	供应商	36,160,777.63	`1`年以内	预付燃气款
上海上汽大众汽车销售有限公司	供应商	26,063,124.46	`1`年以内	购车款
山西易高煤层气有限公司	供应商	7,936,823.87	`1`年以内	预付燃气款
江苏省天然气有限公司	供应商	6,962,158.56	`1`年以内	预付燃气款
合计		132,234,179.32

（4）预付款项 2012 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	预付时间	未结算原因
中国石油天然气股份公司	供应商	30,972,200.00	`1`年以内	预付燃气款
上海上汽大众汽车销售有限公司	供应商	31,148,849.88	`1`年以内	购车款
上海石油交易所	供应商	10,920,000.00	`1`年以内	预付燃气款
江苏省天然气有限公司	供应商	7,200,788.63	`1`年以内	预付燃气款
山西易高煤层气有限公司	供应商	5,923,357.26	`1`年以内	预付燃气款
合计		86,165,195.77

（5）期末预付账款余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项情况。

5 、其他应收款

（1）分类情况

类别	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大的其他应收款项	82,203,681.57	44.86	822,036.82	1.00	73,327,296.18	40.96	34,052,655.54	46.44
按组合计提坏账准备的其他应收款项
账龄分析法组合	98,870,164.78	53.95	2,802,935.09	2.83	97,554,443.13	54.50	6,656,406.00	6.82
组合小计	98,870,164.78	53.95	2,802,935.09	2.83	97,554,443.13	54.50	6,656,406.00	6.82
单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收	2,187,552.38	1.19	2,187,552.38	100.00	8,124,899.64	4.54	8,124,899.64	100.00

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

类别	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
款项
合计	183,261,398.73	100.00	5,812,524.29		179,006,638.95	100.00	48,833,961.18

（2）2013 年 12 月 31 日单项金额重大，单独进行减值测试的其他应收款项坏账准备计提情况

提情况
往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
南京公共交通（集团）有限公司	82,203,681.57	822,036.82	1%	系受同一公司控制企业，款项性质为应收巴士亏损补贴款
合计	82,203,681.57	822,036.82

（3）2012 年 12 月 31 日单项金额重大，单独进行减值测试的其他应收款项坏账准备计提情况

提情况
往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
南京公共交通（集团）有限公司	34,613,533.98	346,135.34	1%	系受同一公司控制企业，款项性质为应收巴士亏损补贴款
如皋步升化工净油有限公司	14,473,850.00	14,473,850.00	100%	经营活动已全部停止,无有效资产偿还欠款
南京赤云工贸有限公司	12,582,942.20	12,582,942.20	100%	经营活动已全部停止,无有效资产偿还欠款
南京扬子公交六合客运有限公司	6,238,200.00	878.00	1%	系受同一公司控制企业，款项为分期付款的购车款
		1,230,080.00	20%
常州供电局供电接入系统	5,418,770.00	5,418,770.00	100%	债务人超过三年没有履行偿债义务
合计	73,327,296.18	34,052,655.54

（4）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（`%`）		金额	比例（`%`）
`1`年以内	86,095,676.63	87.08	830,596.78	72,885,265.11	74.71	698,852.63
`1`至`2`年	3,877,100.53	3.92	193,855.02	6,750,198.38	6.92	337,509.92
`2`至`3`年	563,319.11	0.57	112,663.83	7,856,764.96	8.05	366,138.00
`3`至`4`年	6,438,165.37	6.51	164,836.18	6,847,115.58	7.02	2,738,846.24
`4`至`5`年	39,348.09	0.04	15,739.24	142,550.18	0.15	57,020.08
`5`年以上	1,856,555.05	1.88	1,485,244.04	3,072,548.92	3.15	2,458,039.13

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

账龄	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（`%`）		金额	比例（`%`）
合计	98,870,164.78	100.00	2,802,935.09	97,554,443.13	100.00	6,656,406.00

（5）2013 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款情况

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
劳务公司	`355,000.09`	`355,000.09`	`100%`	债务人超过三年没有履约偿债义务
关吾省	`100,000.00`	`100,000.00`	`100%`
电力投资建设	`73,332.43`	`73,332.43`	`100%`
市土地管理	`36,740.00`	`36,740.00`	`100%`
市城建档案管	`73,000.00`	`73,000.00`	`100%`
市土地局	`7,820.00`	`7,820.00`	`100%`
肖东升	`1,083,107.46`	`1,083,107.46`	`100%`
驾驶员承包金	`167,788.00`	`167,788.00`	`100%`
施伟	`93,559.80`	`93,559.80`	`100%`
万县市航运公司	`20,000.00`	`20,000.00`	`100%`
苍南县服装厂	`59,000.00`	`59,000.00`	`100%`
金大隆物资公司	`70,000.00`	`70,000.00`	`100%`
山东枣庄魏庄煤矿厂	`48,204.60`	`48,204.60`	`100%`
合计	`2,187,552.38`	`2,187,552.38`

（6）2012 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款情况

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
肖东升	1,083,107.46	1,083,107.46	100%	债务人超过三年没有履行偿债义务
南京计华实业有限公司	3,000.00	3,000.00	100%
施伟	93,559.80	93,559.80	100%
万县市航运公司	20,000.00	20,000.00	100%
苍南县服装厂	59,000.00	59,000.00	100%
南京高登精细日化公司	156,000.00	156,000.00	100%
金大隆物资公司	70,000.00	70,000.00	100%
山东枣庄魏庄煤矿厂	48,204.60	48,204.60	100%
玄武法院	5,600.00	5,600.00	100%
江阴法院	4,773.50	4,773.50	100%
上海天韦投资管理有限公司南京分公司	3,000,000.00	3,000,000.00	100%	经营活动已全部停止,无有效资产偿还欠款
南大科技园有限公司	2,129,740.00	2,129,740.00	100%
深圳市京盛泉实业有限公司	610,000.00	610,000.00	100%
劳务公司	355,000.09	355,000.09	100%	债务人超过三年没有履行偿债义务
建邺区法院	12,000.00	12,000.00	100%
关吾省	100,000.00	100,000.00	100%
电信局	678.40	678.40	100%
电力投资建设	73,332.43	73,332.43	100%

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例
陈晓平	6,638.16	6,638.16	100%
曹新宁	1,267.20	1,267.20	100%
职工住宅房款	7,650.00	7,650.00	100%
市土地管理	36,740.00	36,740.00	100%
市城建档案管	73,000.00	73,000.00	100%
市土地局	7,820.00	7,820.00	100%
驾驶员承包金	167,788.00	167,788.00	100%
合计	8,124,899.64	8,124,899.64

（7）2013 年度内以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在 2013

年度又全额收回或转回，或在 2013 年度收回或转回比例较大的应收款项如下：

其他应收款内容	转回或收回前累计已计提坏账准备金额	转回或收回金额
玄武法院	5,600.00	5,600.00
江阴法院	4,773.50	4,773.50
建邺区法院	12,000.00	12,000.00
电信局	678.40	678.40
陈晓平	6,638.16	6,638.16
曹新宁	1,267.20	1,267.20
职工住宅款	7,650.00	7,650.00
合计	38,607.26	38,607.26

（8）2012 年度内无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在
2012 年度又全额收回或转回，或在 2012 年度收回或转回比例较大的应收款项。
（9）2012、2013 年度无通过重组等其他方式收回的应收款项。

（10）2013 年度实际核销的其他应收款情况

往来单位名称	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
南京计华实业有限公司	2013年12月31日	3,000.00	公司逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
南京高登精细日化公司	2013年12月31日	156,000.00		否
合计		159,000.00	-	-

（11）2012 年度实际核销的其他应收款情况

往来单位名称	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
南京招商国际旅游有限公司	2012年12月31日	1,595,155.50	公司逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
南京新经纬公司	2012年12月31日	173,922.00	公司逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

往来单位名称	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
合计		1,769,077.50		-

（12）其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况

股东单位名称	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
	金额	坏账准备	金额	坏账准备
南京城建集团	`-`	`-`	`1,603,315.08`	`16,033.15`
南京公用控股（集团）有限公司	`79,200.00`	`792.00`	`-`	`-`

（13）其他应收款中应收关联方款项情况

关联方名称	与本公司关系	2013年12月31 日金额	占其他应收款总额比例（%）	2012年12月31 日金额	占其他应收款总额比例（%）
南京公共交通（集团）有限公司	受同一公司控制	`82,203,681.57`	`44.86`	`34,613,533.98`	`19.34`
南京扬子浦口公交客运有限公司	受同一公司控制	`-`	`-`	`4,819,863.75`	`2.69`
南京扬子公交六合客运有限公司	受同一公司控制	`-`	`-`	`6,238,200.00`	`3.48`
南京城建集团	实际控制人	`-`	`-`	`1,603,315.08`	`0.90`
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	合营企业	`-`	`-`	`3,341.69`	`0.002`
南京中北威立雅交通客运有限公司	合营企业	`-`	`-`	`122,704.02`	`0.07`
南京新城巴士有限公司	受同一公司控制	`-`	`-`	`989,760.00`	`0.55`
南京东部园林绿化建设发展有限公司	受同一公司控制	`130,000.00`	`0.07`	`-`	`-`
南京市煤气总公司	受同一公司控制	`-`	`-`	`947,351.78`	`0.53`
南京秦淮河建设开发有限公司	受同一公司控制	`-`	`-`	`510,000.00`	`0.28`
南京东部园林绿化建设发展有限公司	受同一公司控制	`-`	`-`	`130,000.00`	`0.07`
合计		`82,333,681.57`	`44.93`	`49,978,070.30`	`27.92`

（14）其他应收款 2013 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额比例（%）
南京公共交通（集团）有限公司	受同一公司控制	82,203,681.57	`1`年以内	44.86
唐山市建设投资公司	与本公司同为唐山电厂股东	67,000,000.00	`1`年以内	36.56
南京华泰船业有限公司	非关联方	6,062,074.95	1年以内及3-4年	3.31
上海上汽大众汽车销售有限公司	非关联方	3,000,000.00	`1`年以内	1.64
华润电力唐山丰润有限公司	本公司参股公司	1,857,367.87	1年以内	1.01
合计		160,123,124.39		87.37

（15）其他应收款 2012 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

往来单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额比例（%）
南京公共交通（集团）有限公司	受同一公司控制	34,613,533.98	`1`年以内	19.34
如皋市步升化工净油有限公司	非关联方	14,473,850.00	5年以上	8.09
南京赤云工贸有限公司	非关联方	12,582,942.20	5年以上	7.03
南京国土资源局	非关联方	6,979,688.96	1年以内及3-4年	3.90
南京扬子公交六合客运有限公司	受同一公司控制	6,238,200.00	1年以内及2-3年	3.48
合计		74,888,215.14		41.84

6 、存货

（1）分类情况

项目	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	68,709,023.99	-	68,709,023.99	49,937,296.23	-	49,937,296.23
在产品	795,118.22	-	795,118.22	421,911.37	-	421,911.37
低值易耗品	2,341,569.60	-	2,341,569.60	2,382,909.55	-	2,382,909.55
库存商品	19,483,964.28	-	19,483,964.28	8,063,188.50	-	8,063,188.50
房地产开发成本	419,181,858.29	6,846,914.44	412,334,943.85	615,184,966.87	-	615,184,966.87
房地产开发产品	382,935,259.84	6,797,425.56	376,137,834.28	281,051,875.02	-	281,051,875.02
工程施工	112,239,311.44	-	112,239,311.44	65,272,826.20	-	65,272,826.20
合计	1,005,686,105.66	13,644,340.00	992,041,765.66	1,022,314,973.74	-	1,022,314,973.74

（2）存货跌价准备

项目	本期计提额	本期减少	本期减少	`2013`年`12`月 `31`日
		转回	转销
房地产开发产品	`6,797,425.56`			`6,797,425.56`
房地产开发成本	`6,846,914.44`			`6,846,914.44`
合计	`13,644,340.00`			`13,644,340.00`

（3）2013 年 12 月 31 日存货中房地产开发成本及房地产开发产品中包含的利息资本化如下表：

如下表：
项目	期末余额	其中：包含的资本化利息期末余额
房地产开发产品	382,935,259.84	36,395,289.58
房地产开发成本	419,181,858.29	11,941,977.99
合计	802,117,118.13	48,337,267.57

（4）2012 年 12 月 31 日存货中房地产开发成本及房地产开发产品中包含的利息资本化
如下表：

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	期末余额	其中：包含的资本化利息期末余额
房地产开发产品	281,051,875.02	23,587,985.32
房地产开发成本	615,184,966.87	50,036,366.87
合计	896,236,841.89	73,624,352.19

7 、其他流动资产

7、其他流动资产
项目	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
待处置的固定资产`[`注`1]`	`-`	`5,489,842.16`
待抵扣的税费	`2,524,885.83`	`-`
委托贷款`[`注`2]`	`300,000,000.00`	`-`
合计	`302,524,885.83`	`5,489,842.16`

注 1 ： 2012 年 12 月 31 日待处置的固定资产系子公司常州赛德热电有限公司的固定资产，固定资产原值 3,403.40 万元，已提折旧 1,957.55 万元，已提减值准备 896.87 万元，固定资产净值为 548.98 万元， 2013 年度由于常州赛德热电有限公司已清算，相应的待处置的固定资产已处置完毕。

注 2 ：系南京港华燃气有限公司委托交通银行股份有限公司江苏省分行贷款给南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司。其中： 1 亿元委托贷款期限从 2012 年 6 月至 2014 年 6 月，年利率 7.15% ； 2 亿元委托贷款期限从 2012 年 7 月至 2014 年 7 月，年利率 6.82% 。

8 、可供出售金融资产

8、可供出售金融资产
项目	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
股票投资	60,514,966.33	48,500,617.26
合计	60,514,966.33	48,500,617.26

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

9 、长期股权投资

（1）分类情况

9、长期股权投资（1）分类情况
项目	`2013`年`12`月`31`日			`2012`年`12`月`31`日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
按成本法核算的长期股权投资	85,903,482.71	19,800,000.00	66,103,482.71	40,300,014.96	22,886,000.00	17,414,014.96
按权益法核算的长期股权投资	132,435,011.68	-	132,435,011.68	132,918,502.34	-	132,918,502.34
合计	218,338,494.39	19,800,000.00	198,538,494.39	173,218,517.30	22,886,000.00	150,332,517.30

（2）按成本法核算的长期股权投资

（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称	持股比例	表决权比例	初始投资成本	`2012`年`12`月`31` 日	本期增加	本期减少	`2013`年`12`月`31` 日
南京华润燃气有限公司	5.6%	5.6%	2,619,982.25	2,619,982.25	-	2,619,982.25	-
北京北汽九龙出租汽车股份有限公司	1.39%	1.39%	3,540,000.00	3,540,000.00	-	-	3,540,000.00
南京市民卡有限公司	4.29%	4.29%	3,546,000.00	3,546,000.00	-	-	3,546,000.00
南京南大药业有限责任公司	14.65%	14.65%	19,800,000.00	19,800,000.00	-	-	19,800,000.00
南京公用场站建设发展有限公司	0	0	2,000,000.00	2,000,000.00	-	2,000,000.00	-
江苏高速客运有限公司	8.82%	8.82%	3,267,000.00	3,267,000.00	-	-	3,267,000.00
南京天地股份有限公司	0	0	1,206,000.00	1,206,000.00	-	1,206,000.00	-
南京大方股份有限公司	4%	4%	1,380,000.00	1,380,000.00	-	1,380,000.00	-
南京新经纬股份公司	5%	5%	500,000.00	500,000.00	-	500,000.00	-
华润电力唐山丰润有限公司	20%	20%	48,309,450.00	-	48,309,450.00	-	48,309,450.00
徐州中北巴士有限公司	10%	10%	1,853,000.00	1,853,000.00	-	-	1,853,000.00
南京中北（集团）股份有限公司培训中心	30%	30%	150,000.00	150,000.00	-	-	150,000.00
江苏省天达投资控股有限公司	8.00%	8.00%	438,032.71	438,032.71	-	-	438,032.71

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

被投资单位名称	持股比例	表决权比例	初始投资成本	`2012`年`12`月`31` 日	本期增加	本期减少	`2013`年`12`月`31` 日
港华储气有限公司	10.00%	10.00%	5,000,000.00	-	5,000,000.00	-	5,000,000.00
合计			93,609,464.96	40,300,014.96	53,309,450.00	7,705,982.25	85,903,482.71

[注]南京中北（集团）股份有限公司培训中心系在南京市民政局注册的非企业法人，受其章程对收益分配的限制，公司对该项投资采用成本法核算。

（3）按权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股比例	表决权比例	初始投资成本	`2012`年`12`月`31` 日	本期增加	本期减少	`2013`年`12`月`31` 日	本期现金红利
南京中北威立雅交通咨询服务有限公司	51.00%	50.00%	75,990,000.00	90,711,843.68	5,118,881.68	29,030,323.54	66,800,401.82	8,120,323.54
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	40.00%	40.00%	40,000,000.00	39,725,194.35	3,757,877.88		43,483,072.23
南京松竹物业管理有限公司	49.00%	49.00%	1,470,000.00	1,474,159.08	83,600.94	-	1,557,760.02	-
南京港华平凡能源有限公司	45.00%	45.00%	4,500,000.00	-	4,500,000.00	38,415.92	4,461,584.08	-
南京华保天然气技术服务有限公司	40.00%	40.00%	400,000.00	422,773.68	-173,533.09		249,240.59	-
南京公用非开挖工程技术有限公司	40.00%	40.00%	400,000.00	584,531.55		584,531.55	-	-
南京华润燃气有限公司	19.60%	19.60%	13,964,948.64	-	15,882,952.94	-	15,882,952.94	-
合计			136,724,948.64	132,918,502.34	29,169,780.35	29,653,271.01	132,435,011.68	8,120,323.54

2009 年 4 月起，公司与合作方威立雅中国交通控股有限公司按照项目文件约定，共同参与南京中北威立雅交通咨询服务有限公司财务和经营的日常管理工作，公司对南京中北威利雅客运有限公司的表决权为 50%。

（4）长期股权投资减值准备

被投资单位名称	`2012`年`12`月`31`日	本期计提	本期减少	`2013`年`12`月`31`日	计提原因
南京南大药业有限责任公司	19,800,000.00	-	-	19,800,000.00	经营亏损，现金流量困难
南京天地股份有限公司	1,206,000.00	-	1,206,000.00	-	出售

备考财务报表附注

南京中北（集团）股份有限公司

被投资单位名称	`2012`年`12`月`31`日	本期计提	本期减少	`2013`年`12`月`31`日	计提原因
南京大方股份有限公司	1,380,000.00	-	1,380,000.00	-	核销
南京新经纬股份公司	500,000.00	-	500,000.00	-	核销
合计	22,886,000.00	-	3,086,000.00	19,800,000.00

（5）合营企业及联营企业

被投资单位名称	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例	表决权比例	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
合营企业
南京中北威立雅交通咨询服务有限公司（合并）	中外合资企业	南京	潘明	公交客运	190,000,000.00	51%	50%	672,356,051.44	436,338,276.94	236,017,774.50	349,902,676.99	10,037,022.90[注]
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	有限责任公司	南京	潘明	金融服务	100,000,000.00	40%	40%	114,367,444.09	5,659,763.50	108,707,680.59	14,757,376.65	9,394,694.70
南京松竹物业管理有限公司	有限责任公司	南京	赵伟宁	物业管理	3,000,000.00	49%	49%	4,388,557.92	1,211,577.83	3,176,980.09	8,321,304.20	170,614.16
联营企业
南京港华平凡能源有限公司	有限责任公司	南京	徐帆	能源投资	10,000,000.00	45%	45%	9,952,631.29	38,000.00	9,914,631.29	-	-85,368.71
南京华保天然气技术服务有限公司	有限责任公司	南京	张宁基	汽车油改气应用等	1,000,000.00	40%	40%	791,222.31	180,984.08	610,238.23	786,869.46	-416,789.47
南京华润燃气有限公司	有限责任公司	南京	王传栋	燃气销售	50,000,000.00	19.60%	19.60%	360,903,053.67	282,504,965.15	78,398,088.52	981,875,693.78	21,427,222.28

[注] 本期净利润系合并数，其中归属于南京中北威立雅交通咨询服务有限公司母公司的净利润为 5,118,881.68 元。

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

10 、投资性房地产

（1）分类情况

10、投资性房地产（1）分类情况
项目	2012年12月31 日	本期增加	本期减少	2013年12月31 日
一、账面原值
房屋建筑物	4,242,887.50	8,331,811.34	-	12,574,698.84
土地使用权	-	-	-	-
合计	4,242,887.50	8,331,811.34	-	12,574,698.84
二、累计折旧/摊销
房屋建筑物	507,181.56	210,276.95		717,458.51
土地使用权	-			-
合计	507,181.56	210,276.95		717,458.51
三、账面净值
房屋建筑物	3,735,705.94			11,857,240.33
土地使用权	-			-
合计	3,735,705.94			11,857,240.33
四、减值准备
房屋建筑物
土地使用权
合计
五、账面价值
房屋建筑物	3,735,705.94			11,857,240.33
土地使用权	-			-
合计	3,735,705.94			11,857,240.33

本期折旧和摊销额为 210,276.95 元。

（2）期末投资性房产余额主要是子公司南京中北房地产开发有限公司用于出租的存量房产。

11 、固定资产

（1）分类情况

11、固定资产（1）分类情况
项目	2012年12月31日	本期增加	本期减少	2013年12月31日
一、账面原值
房屋及建筑物	639,211,217.90	26,965,776.91	223,936.50	665,953,058.31
专用设备	1,320,364,913.23	105,884,585.60	6,171,280.49	1,420,078,218.34
通用设备	116,686,636.26	7,208,236.04	3,941,057.32	119,953,814.98
运输设备	643,747,791.91	40,172,780.47	34,457,330.34	649,463,242.04
输气管道	1,857,066,463.35	157,070,626.17	52,260,064.05	1,961,877,025.47
合计	4,577,077,022.65	337,302,005.19	97,053,668.70	4,817,325,359.14

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2012年12月31日	本期增加	本期减少	2013年12月31日
二、累计折旧
房屋及建筑物	271,061,449.48	25,619,075.61	44,316.72	296,636,208.37
专用设备	1,046,068,901.96	39,677,902.90	22,380,607.68	1,063,366,197.18
通用设备	59,088,939.36	10,690,627.25	3,514,143.47	66,265,423.14
运输设备	301,729,825.68	87,961,838.38	30,934,927.83	358,756,736.23
输气管道	310,410,373.54	48,202,205.46	12,590,331.43	346,022,247.57
合计	1,988,359,490.02	212,151,649.60	69,464,327.13	2,131,046,812.49
三、账面净值
房屋及建筑物	368,149,768.42			369,316,849.94
专用设备	274,296,011.27			356,712,021.16
通用设备	57,597,696.90			53,688,391.84
运输设备	342,017,966.23			290,706,505.81
输气管道	1,546,656,089.81			1,615,854,777.90
合计	2,588,717,532.63			2,686,278,546.65
四、减值准备
房屋及建筑物	-			-
专用设备	31,880,000.00			31,880,000.00
通用设备	-			-
运输设备	60,823.22			60,823.22
输气管道	-			-
合计	31,940,823.22			31,940,823.22
五、账面价值
房屋及建筑物	368,149,768.42			369,316,849.94
专用设备	242,416,011.27			324,832,021.16
通用设备	57,597,696.90			53,688,391.84
运输设备	341,957,143.01			290,645,682.59
输气管道	1,546,656,089.81			1,615,854,777.90
合计	2,556,776,709.41			2,654,337,723.43

本期折旧额为 212,151,649.60 元。

本期由在建工程转入固定资产的原值为 298,356,424.70 元。

（2）公司本期内不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产、通过经
营租赁租出的固定资产、期末持有待售的固定资产。

（3）固定资产 2013 年 12 月 31 日余额中房屋建筑物净值 38,857,559.37 元已抵押给贷款银行，2012 年 12 月 31 日余额中房屋建筑物净值 44,935,453.42 元已抵押给贷款银行。（4）截止 2013 年 12 月 31 日尚未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面原值账面净值

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

川气靖安门站办公楼	`5,047,369.96`	`4,541,230.92`
亚东调压站房屋建筑物	`8,088,167.98`	`5,322,014.53`
合计	`13,135,537.94`	`9,863,245.45`

12 、在建工程

（1）分类情况

项目	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2013`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日	`2012`年`12`月`31`日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
营运车辆	`-`	`-`	`-`	`4,216,751.00`	`-`	`4,216,751.00`
六合客运站	`-`	`-`	`-`	`11,437,699.51`	`-`	`11,437,699.51`
`LNG`储备站二期工程	`-`	`-`	`-`	`40,565,549.87`	`-`	`40,565,549.87`
燃气管网配套工程	`296,993,588.69`	`-`	`296,993,588.69`	`261,341,154.62`	`-`	`261,341,154.62`
其他工程	`35,588,865.59`	`-`	`35,588,865.59`	`23,663,917.47`	`-`	`23,663,917.47`
水上加气站	`47,232,240.97`	`-`	`47,232,240.97`	`10,623,395.28`	`-`	`10,623,395.28`
合计	`379,814,695.25`	`-`	`379,814,695.25`	`351,848,467.75`	`-`	`351,848,467.75`

（2）在建工程本期变动情况

项目	`2012`年`12`月`31` 日	本期增加	本期转入固定资产	本期其他减少	`2013`年`12`月`31`日
营运车辆	`4,216,751.00`	`11,460,650.52`	`15,677,401.52`	`-`	`-`
六合客运站	`11,437,699.51`	`1,963,004.51`	`13,400,704.02`	`-`	`-`
`LNG`储备站二期工程	`40,565,549.87`	`49,915,135.52`	`90,480,685.39`	`-`	`-`
燃气管网配套工程	`261,341,154.62`	`330,015,871.85`	`166,724,211.91`	`127,639,225.87`	`296,993,588.69`
其他工程	`23,663,917.47`	`29,722,354.08`	`12,073,421.86`	`5,723,984.10`	`35,588,865.59`
水上加气站	`10,623,395.28`	`36,608,845.69`	`-`	`-`	`47,232,240.97`
合计	`351,848,467.75`	`459,685,862.17`	`298,356,424.70`	`133,363,209.97`	`379,814,695.25`

（3）期末在建工程不存在需要减值准备的情况。

13 、工程物资

13、工程物资
项目	2013 年12 月31 日	2012 年12 月31 日
工程物资	`114,531.00`	`2,832.00`
合计	`114,531.00`	`2,832.00`

14 、无形资产

（1）分类情况

项目	2012年12月31日	本期增加	本期减少	2013年12月31日
一、账面原值
土地使用权	131,317,770.39	13,594,655.48	-	144,912,425.87

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2012年12月31日	本期增加	本期减少	2013年12月31日
营运证	124,118,790.00	-	-	124,118,790.00
电网接入系统等	96,240,637.74	299,360.00	-	96,539,997.74
软件	15,527,357.41	2,556,919.94	298,726.10	17,785,551.25
合计	367,204,555.54	16,450,935.42	298,726.10	383,356,764.86
二、累计摊销
土地使用权	48,524,130.53	3,927,608.22	-	52,451,738.75
营运证	85,317,653.33	5,128,693.32	-	90,446,346.65
电网接入系统等	67,559,287.17	5,079,241.88	-	72,638,529.05
软件	6,621,718.14	1,628,648.22	297,514.10	7,952,852.26
合计	208,022,789.17	15,764,191.64	297,514.10	223,489,466.71
三、账面净值
土地使用权	82,793,639.86			92,460,687.12
营运证	38,801,136.67			33,672,443.35
电网接入系统等	28,681,350.57			23,901,468.69
软件	8,905,639.27			9,832,698.99
合计	159,181,766.37			159,867,298.15
四、减值准备
土地使用权	-			-
营运证	-			-
电网接入系统等	-			-
软件	-			-
合计	-			-
五、账面价值
土地使用权	82,793,639.86			92,460,687.12
营运证	38,801,136.67			33,672,443.35
电网接入系统等	28,681,350.57			23,901,468.69
软件	8,905,639.27			9,832,698.99
合计	159,181,766.37			159,867,298.15

本期摊销额为 15,764,191.64 元。

（2）本期无开发支出。
（3）无形资产 2013 年 12 月 31 日余额中营运证净值 10,598,037.19 元已抵押给贷款银
行；2012 年 12 月 31 日余额中营运证净值 9,995,244.04 元以及土地使用权净值 5,950,693.40 元已抵押给贷款银行。

15 、长期待摊费用

15、长期待	摊费用
项目	2012年12月 31 日	本期增加	本期摊销额	其他减少额	2013年12月 31 日	其他减少原因
装修及改造费用	4,108,913.64	1,623,039.79	1,818,257.29	-	3,913,696.14
土地租赁费	2,933,334.00	-	1,000,000.00	-	1,933,334.00
临时设施	18,949,153.26	130,625.00	760,560.99	-	18,319,217.27

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2012年12月 31 日	本期增加	本期摊销额	其他减少额	2013年12月 31 日	其他减少原因
其他	42,212.41	-	42,212.41	-	-
合计	26,033,613.31	1,753,664.79	3,621,030.69	-	24,166,247.41

16 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项目	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	暂时性差异	递延所得税资产或负债	暂时性差异	递延所得税资产或负债
递延所得税资产
资产减值准备	26,302,334.60	6,575,252.17	36,060,785.28	9,013,260.68
可在以后年度税前扣除的费用	560,000.00	140,000.00	441,542.00	110,385.50
未弥补亏损	1,121,544.36	280,386.09	943,469.24	235,867.31
可在以后年度税前扣除的土地增值税	40,000,000.00	10,000,000.00	40,000,000.00	10,000,000.00
内部未实现利润抵消	48,276,273.28	12,069,068.32	49,356,409.56	12,339,102.39
合计	116,260,152.24	29,064,706.58	126,802,206.08	31,698,615.88
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动	38,555,854.80	9,638,963.70	26,541,505.72	6,635,376.43
合计	38,555,854.80	9,638,963.70	26,541,505.72	6,635,376.43

（2）未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损

项目	2013年12月31日	2012年12月31日
资产减值损失	2,553,125.55	40,513,129.38
未弥补亏损	17,452,067.80	15,200,521.81
合计	20,005,193.35	55,713,651.19
（3）未确认为递延所得税资产的可抵扣亏损的到期年度
年度	2013年12月31日	2012年12月31日
2014年度	-	-
2015年度	-	15,200,521.81
2016年度	6,977,095.64	-
2017年度	-	-
2018年度	10,474,972.16	-
合计	17,452,067.80	15,200,521.81

17 、其他非流动资产

17、其他非流动资产
项目	2013年12月31日	2012年12月31日
长期股权投资差额	757,903.08	1,735,099.78
旅游质量保证金	1,067,600.00	1,067,600.00

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2013年12月31日	2012年12月31日
委托贷款[注]	-	300,000,000.00
合计	1,825,503.08	302,802,699.78

注：见附注六.7。

18 、资产减值准备

18、资产减值	准备
项目	2012年12月31 日	本期计提	本期减少		2013年12月 31日
			转回	转销
坏账准备	53,627,091.44	-4,310,662.66	-	40,324,751.91	8,991,676.87
存货跌价准备	-	13,644,340.00	-	-	13,644,340.00
长期股权投资减值准备	22,886,000.00	-	-	3,086,000.00	19,800,000.00
固定资产减值准备	31,940,823.22	-	-	-	31,940,823.22
其他[注]	8,968,721.45	-	-	8,968,721.45	-
合计	117,422,636.11	9,333,677.34	-	52,379,473.36	74,376,840.09

[ 注 ] 其他为常州赛德热电有限公司计提的固定资产减值准备，本期由于常州赛德热电有限公司已清算，相应的固定资产减值准备已转销。

19 、短期借款

（1）分类情况

19、短期借款（1）分类情况
借款类别	2013年12月31日	2012年12月31日
信用借款	952,923,000.00	740,000,000.00
抵押借款	59,000,000.00	157,000,000.00
保证借款	81,470,783.70	180,000,000.00
质押借款	73,000,000.00	60,000,000.00
合计	1,166,393,783.70	1,137,000,000.00

（2）期末外币借款明细

起始日	终止日	币种	利率	2013 年12 月31日	2013 年12 月31日	2012 年12 月31日	2012 年12 月31日
				外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
2013-11-26	2014-11-25	HKD	2.28%	100,000,000.00	78,623,000.00	-	-

（3）期末不存在已到期未偿还的短期借款情况。

20 、应付票据

20、应付票据
票据种类	2013年12月31日	2012年12月31日
银行承兑汇票	60,175,329.62	54,000,000.00
合计	60,175,329.62	54,000,000.00

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

下一会计期间将到期的金额为 60,175,329.62 元。

21 、应付账款

21、应付账款
项目	2013年12月31日	2012年12月31日
应付账款	278,292,171.60	175,386,981.54

（1）期末应付关联方款项情况

单位名称	2013年12月31日	2012年12月31日
南京华润燃气有限公司	2,893,900.55	2,287,898.27

（2）期末无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款。

（3）期末应付账款余额中无外币余额。

22 、预收账款

22、预收账款
项目	2013年12月31日	2012年12月31日
商品房销售预收款	122,754,343.00	298,934,131.67
其他预收账款	710,383,623.59	722,207,435.56
合计	833,137,966.59	1,021,141,567.23

（1）预收账款 2013 年 12 月 31 日余额中 1 年以上预收账款金额为 25,490.56 万元，占预收账款总额的 30.60%，预收账款 2012 年 12 月 31 日余额中 1 年以上预收账款金额为 27,288.02 万元，占预收账款总额的 26.72%，主要原因为：部分工程项目实施及客户验收时间跨度较长，截止报告期末尚未完工确认收入。

（2）期末预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款：

单位名称	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
南京城建集团	1,125.00		-
（3）期末预收关联方款项情况：
单位名称		2013年12月31日		2012年12月31日
南京城建隧桥经营管理有限责任公司		1,049,309.02		1,029,309.02
南京公用水务有限公司		1,163,075.32		198,986.51
南京东部园林绿化建设发展有限公司		2,287,504.00		1,850,000.00
南京城建项目管理发展有限公司		10,250,580.94		11,997,141.17
南京公交场站有限公司		678,395.44		335,700.00
南京实佳基础设施建设开发有限责任公司		10,729.08		-
南京城建历史文化街区开发有限责任公司		215,544.55		321,444.55
南京建设发展集团有限公司		5,800.00		363,194.10
南京建设发展集团保障房建设有限公司		1,049,500.00		16,270,160.00

备考财务报表附注

南京中北（集团）股份有限公司

单位名称	2013年12月31日	2012年12月31日
南京建设发展集团雨花房地产开发有限公司	443,240.00	1,944,080.00
南京幕燕建设发展有限公司	37,905.76	46,634.28
南京同力路桥建设工程有限公司	-	280,000.01
南京城市建设开发（集团）有限责任公司	9,904,456.04	2,248,026.04
南京铁路建设投资有限责任公司	13,102,904.19	9,249,044.62
合计	40,198,944.34	46,133,720.30

（4）期末预收账款余额中无外币余额。

23 、应付职工薪酬

（1）分类情况

23、应付职工薪酬（1）分类情况
项目	2012年12月31 日	本期增加	本期减少	2013年12月31 日
一、工资奖金及津贴补贴	46,550,654.13	426,147,115.26	419,529,776.17	53,167,993.22
二、职工福利费	1,568,915.34	34,679,260.79	35,185,194.39	1,062,981.74
三、社会保险费	1,540,745.99	101,003,076.85	101,172,534.00	1,371,288.84
四、住房公积金	3,811,759.11	44,916,973.16	45,684,279.87	3,044,452.40
五、辞退福利	-	250,880.83	250,880.83	-
六、工会经费	4,450,452.20	6,106,305.04	5,818,876.02	4,737,881.22
七、职工教育经费	1,032,094.89	1,407,185.70	1,544,101.60	895,178.99
八、非货币福利	-	1,444,361.03	1,444,361.03	-
九、其他[注]	20,923,061.75	315,390.00	564,586.07	20,673,865.68
合计	79,877,683.41	616,270,548.66	611,194,589.98	84,953,642.09

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。

[注]应付职工薪酬其他项主要是公司尚未发放的住房补贴。

24 、应交税费

24、应交税费
项目	2013年12月31日	2012年12月31日
增值税	124,627.84	8,745,115.52
企业所得税	16,082,718.70	-24,531,618.74
土地增值税	162,406,011.91	146,487,864.89
营业税	-2,777,071.21	-4,125,064.24
城市建设维护税	-216,190.40	-149,493.27
教育费附加	-365,319.68	-313,821.90
房产税	-193,296.59	-249,591.71
印花税	-4,964.11	3,509.67
各项基金	1,967,908.40	2,072,661.95
个人所得税	-128,940.98	20,128.83

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2013年12月31日	2012年12月31日
其他税金	3,467,849.59	2,585,309.57
合计	180,363,333.47	130,545,000.57

25 、应付利息

25、应付利息
项目	2013年12月31日	2012年12月31日
短期借款利息	1,614,500.00	1,614,500.00
长期借款利息	1,653,241.50	2,607,910.52
合计	3,267,741.50	4,222,410.52

26 、应付股利

26、应付股利
单位名称	2013年12月31日	2012年12月31日
南京市国有资产经营公司	8,307,422.58	8,307,422.58
南京公用控股（集团）有限公司	52,835,360.00	2,835,360.00
南京市秦淮区国有资产经营中心	5,023,705.42	5,023,705.42
南京市煤气总公司	-	2,700,000.00
上海煤气第一管线工程有限公司	2,048,928.92	2,580,000.00
香港中华煤气（南京）有限公司	49,000,000.00	-
广州市恒荣投资有限公司	1,000,000.00	-
其他单位股东	1,163,776.08	1,163,776.08
个人股东	3,430.04	3,430.04
合计	119,382,623.04	22,613,694.12

部分法人股存在确权诉讼、部分无法联系以及部分法人股持有者将红利暂存公司。

27 、其他应付款

27、其他应付款
项目	2013年12月31日	2012年12月31日
其他应付款	193,605,744.59	164,680,910.78
（1）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项情况
单位名称	2013年12月31日	2012年12月31日
南京公用控股（集团）有限公司	-	11,265,000.00
南京公共交通（集团）有限公司	-	5,200,000.00

（2）2013 年 12 月 31 日金额较大的其他应付款

单位名称	金额	账龄	未偿还原因
南京江南公交客运有限公司	49,085,736.87	1年以内	经营性借款
江苏海外集团国际技术工程有限公司	26,378,900.47	0-2年	经营性借款
南京紫金(玄武)科技创业特别社区建设发展有限公司	10,720,000.00	1年以内	拆迁补偿款
燃气抢险费	1,129,166.00	0-2年	燃气抢险费

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

单位名称	金额	账龄	未偿还原因
泰兴机电设备安装有限公司南京分公司	1,033,231.72	0-2年	工程质保金
合计	88,347,035.06

（3）2012 年 12 月 31 日金额较大的其他应付款

单位名称	金额	账龄	未偿还原因
江苏海外集团国际技术工程有限公司	17,915,300.00	0-2年	经营性借款
南京公用控股（集团）有限公司	11,265,000.00	0-3年以上	场地租赁费
南京市液化石油气公司	9,077,178.21	3年以上	改制前欠款
子公司常州赛德预提的清算费用	8,284,000.00	1-2年	清算费用
南京公共交通（集团）有限公司	5,200,000.00	0-2年	场地租赁费
合计	51,741,478.21

28 、一年内到期的非流动负债

（1）分类情况

28、一年内到期的非流动负债（1）分类情况
项目	2013年12月31日	2012年12月31日
一年内到期的长期借款		20,000,000.00
合计		20,000,000.00

（2）一年内到期的长期借款

分类情况

分类情况
借款类别	2013年12月31日	2012年12月31日
保证借款	-	20,000,000.00
合计	-	20,000,000.00

29 、长期借款

（1）分类情况

29、长期借款（1）分类情况
借款类别	2013年12月31日	2012年12月31日
抵押借款	20,000,000.00	-
股东借款[注]	36,886,245.00	68,449,095.00
合计	56,886,245.00	68,449,095.00

注：系股东香港中华煤气（南京）有限公司提供给南京港华燃气有限公司的借款。

2）金额前五名的长期借款

贷款单位	起始日	终止日	币种	利率	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
江苏紫金农村商业银行有限公司	2013-10-21	2015-10-20	RMB	6.15%	-	20,000,000.00	-	-
香港中华煤气（南京）有限公司	2004-5-19	2014-5-18	USD	2.88%	2,420,000.00	14,754,498.00	4,840,000.00	30,421,820.00
香港中华煤气（南京）有限公司	2004-12-17	2014-12-16	USD	3.06%	1,210,000.00	7,377,249.00	2,420,000.00	15,210,910.00

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

贷款单位	起始日	终止日	币种	利率	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
香港中华煤气（南京）有限公司	2005-2-28	2015-2-27	USD	3.06%	2,420,000.00	14,754,498.00	3,630,000.00	22,816,365.00

30 、长期应付款

30、长期应付款
项目	2013年12月31日	2012年12月31日
代管中方人员安置费用	13,084,985.55	22,889,392.01
服务保证金[注1]	70,093,861.42	70,085,840.43
预收驾驶员承包金[注2]	70,291,125.10	94,697,678.25
其他[注3]	3,559,154.21	4,622,533.28
合计	157,029,126.28	192,295,443.97

[注 1]系公司为保证服务质量向公司车辆驾驶人收取的保证金。

[注 2]系公司车辆承包人预付的承包金。

[注 3]2013 年 12 月 31 日余额主要包括：子公司唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司长期应付款中股东管理费 3,100,475.91 元，其他长期往来款项 452,678.30 元。

31 、其他非流动负债

31、其他非流动负债
项目	2013年12月31日	2012年12月31日
购买公交车辆补贴款	55,507,019.80	66,417,725.46
子公司出售容量指标转让款[注]	-	13,360,000.00
项目补贴	1,418,155.22	-
合计	56,925,175.02	79,777,725.46

[注]子公司出售容量指标转让款系常州赛德热电有限公司因受“小火电”关停政策影响受到的处置发电容量指标款余额，常州赛德热电有限公司关停清算结束后已全部结转。

32 、股本

32、	股本
项目	2012年12月31日	本期增减（+，-）					2013年12月31 日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	351,684,100.00	180,337,834.00	-	-	-	180,337,834.00	532,021,934.00

33 、资本公积

33、资本公积
项目	2012年12月31 日	本期增加	本期减少	2013年12月31 日
股本溢价	329,180,205.22	8,936,283.39	178,081,176.58	160,035,312.03
其他资本公积	57,026,790.53	20,275,761.80	-	77,302,552.33
合计	386,206,995.75	29,212,045.19	178,081,176.58	237,337,864.36

本期股本溢价增加明细项目列示如下：

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	金额
南京华润燃气有限公司股权投资差额	8,936,283.39
合计	8,936,283.39

本期股本溢价减少明细项目列示如下：

本期股本溢价减少明细项目列示如下：
项目	金额
友好增资导致的股权投资差额	152,025.58
南京港华燃气有限公司股权投资差额	177,929,151.00
合计	178,081,176.58

本期其他资本公积增加明细项目列示如下：

本期其他资本公积增加明细项目列示如下：
项目	金额
可供出售金融资产公允价值变动	9,010,761.80
南京公用控股（集团）有限公司豁免我公司所欠场地租赁费	11,265,000.00
合计	20,275,761.80

34 、盈余公积

项目	2012年12月31 日	本期增加	本期减少	2013年12月31 日
法定盈余公积	60,240,871.70	11,721,716.02		71,962,587.72
合计	60,240,871.70	11,721,716.02		71,962,587.72

35 、未分配利润

项目	2013年12月31日
调整前上年年末未分配利润	776,163,865.32
年初未分配利润调整数
调整后年初未分配利润	776,163,865.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润	164,282,537.49
其他[注]	-100,154,652.37
减：提取法定盈余公积	11,721,716.02
提取任意盈余公积
应付普通股股利	7,033,682.00
转作股本的普通股股利	-
期末未分配利润	821,536,352.42

[注]其中发生同一控制下企业合并导致未分配利润减少 102,072,656.67 元，长期股权投资成本法转权益法导致未分配利润增加 1,918,004.30 元。

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

36 、营业收入、营业成本

（1）分类情况

36、营业收入、（1）分类情况	营业成本	营业成本
项目	2013年度		2012年度
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
主营业务收入	3,723,670,603.34	3,109,946,559.41	3,616,212,778.02	2,979,675,364.20
其他业务收入	197,668,162.22	116,387,751.06	197,389,908.07	103,788,754.11
合计	3,921,338,765.56	3,226,334,310.47	3,813,602,686.09	3,083,464,118.31

（2）主营业务（分行业）

行业名称	2013年度	2013年度	2012年度	2012年度
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
汽车营运	387,250,497.06	622,858,819.73	522,672,507.97	755,757,419.57
旅游服务	272,711,303.40	252,176,230.74	267,062,724.02	243,891,285.53
房产开发	442,730,811.00	336,164,419.34	428,548,397.30	199,169,425.65
汽车销售	218,439,859.25	209,890,208.41	185,759,829.47	172,282,248.34
发电收入	282,646,277.01	206,730,453.58	292,576,985.62	247,739,152.64
燃气销售	1,499,018,681.74	1,216,173,711.66	1,443,660,065.12	1,153,573,924.42
工程施工	615,391,733.92	262,861,634.42	470,921,733.29	204,410,207.12
其他	5,481,439.96	3,091,081.53	5,010,535.23	2,851,700.93
合计	3,723,670,603.34	3,109,946,559.41	3,616,212,778.02	2,979,675,364.20

（3）主营业务（分地区）

地区名称	2013年度	2013年度	2012年度	2012年度
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
江苏	3,429,264,900.93	2,892,368,710.23	3,321,454,065.04	2,730,056,616.61
河北	282,646,277.01	206,730,453.58	292,576,985.62	247,739,152.64
西藏	7,249,814.00	6,654,036.86	-	-
山东	719,091.09	697,655.23	-	-
安徽	710,850.18	639,883.38	1,237,335.77	1,004,039.01
浙江	1,833,660.46	1,732,818.42	944,391.59	875,555.94
江西	1,246,009.67	1,123,001.71	-	-
合计	3,723,670,603.34	3,109,946,559.41	3,616,212,778.02	2,979,675,364.20

（4）公司 2013 年度前五名客户情况

客户名称营业收入占全部营业收入的比例（%）

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

客户名称	营业收入	占全部营业收入的比例（%）
华北电网有限公司唐山供电公司	246,442,160.99	6.28
弓箭玻璃器皿(南京)有限公司	63,596,167.02	1.62
南京电气（集团）有限责任公司	46,689,537.05	1.19
唐山市热力总公司	36,204,116.02	0.92
南京华新有色金属有限公司	32,638,082.91	0.83
合计	425,570,063.99	10.85

（5）公司 2012 年度前五名客户情况

客户名称	营业收入	占全部营业收入的比例（`%`）
华北电网有限公司唐山供电公司	253,378,163.41	6.64
弓箭玻璃器皿(南京)有限公司	62,623,306.62	1.64
南京电气（集团）有限责任公司	44,510,493.02	1.17
唐山热力有限公司	39,198,822.21	1.03
南京华新有色金属有限公司	33,657,804.14	0.88
合计	433,368,589.40	11.36

37 、营业税金及附加

37、营业税金及附加
项目	2013年度	2012年度	计缴标准
营业税	42,465,010.81	66,409,979.63	参见附注四
城建税	7,192,286.79	9,145,044.26	参见附注四
教育费附加	5,146,267.28	6,414,788.94	参见附注四
土地增值税	25,183,054.46	123,409,730.48	参见附注四
其他税金及附加	94,218.40	80,529.76	参见附注四
合计	80,080,837.74	205,460,073.07

38 、销售费用

公司主要销售费用情况

公司主要销售费用情况
项目	2013年度	2012年度
人工费用	156,132,059.38	158,991,460.26
折旧及摊销	60,995,398.32	60,287,374.18
修理费	17,227,565.73	14,319,184.84
劳务费	31,329,491.37	25,528,752.58
运杂费	1,091,170.94	1,533,109.02
检验检测费	1,032,867.46	1,030,012.68
广告宣传费	4,670,098.59	7,851,380.73

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2013年度	2012年度
综合业务费	5,476,861.35	5,216,845.16
业务招待费	1,704,024.80	2,668,903.00
办公费	2,986,614.78	2,946,466.99
水电费	2,797,718.82	2,028,310.29
车辆费	2,747,993.94	2,554,782.01
劳动保护费	3,305,339.93	2,580,808.98
警卫消防费	7,949,552.51	7,418,253.62
各项税金	1,781,415.79	1,985,864.89
房租及物管费	10,568,880.15	7,857,510.07
其他费用	9,009,245.85	9,261,776.20
合计	320,806,299.71	314,060,795.50

39 、管理费用

公司主要管理费用情况

公司主要管理费用情况
项目	2013年度	2012年度
人工费用	69,876,916.90	99,014,916.99
税费及基金	7,720,461.30	7,342,125.75
业务招待费	11,151,209.57	12,685,353.33
劳务费	1,355,991.76	1,123,369.30
顾问费	6,419,334.15	3,099,934.86
修理费	2,178,685.06	2,428,448.43
折旧及摊销	14,615,674.04	12,840,190.14
办公费	3,256,361.94	5,189,003.41
通讯费	3,978,853.59	3,106,129.33
车辆费	6,033,890.21	5,463,537.79
物料消耗	3,564,886.18	1,192,663.50
水电费	4,145,661.81	3,307,643.46
房租及物管费	2,832,608.14	867,266.58
差旅费	2,024,525.10	1,560,581.17
会务费	2,151,160.66	3,143,989.20
保险费	2,059,135.31	2,772,489.23
劳动保护费	2,059,766.03	2,535,655.10
其他费用	11,862,903.33	16,961,896.12
合计	157,288,025.08	184,635,193.69

40 、财务费用

40、财务费用
项目	2013年度	2012年度
利息支出	71,044,672.39	73,740,390.84
减：利息收入	14,974,871.85	9,526,247.08

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2013年度	2012年度
汇兑损失	-1,496,871.78	1,017,232.65
金融机构手续费	3,668,100.37	3,498,056.69
合计	58,241,029.13	68,729,433.10

41 、资产减值损失

41、资产减值损失
项目	2013年度	2012年度
坏账损失	-4,310,662.66	2,833,955.49
存货跌价损失	13,644,340.00	-
长期股权投资减值损失	-	1,206,000.00
合计	9,333,677.34	4,039,955.49

42 、投资收益

（1）分类情况

42、投资收益（1）分类情况
项目	2013年度	2012年度
成本法核算的长期股权投资收益	7,740,543.59	2,928,348.06
权益法核算的长期股权投资收益	8,748,411.49	20,404,680.65
处置长期股权投资产生的投资收益	1,206,000.00	21,136,935.38
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益	37,282.37	2,118,855.99
处置可供出售金融资产取得的投资收益	-	11,655,690.85
委托贷款利息收益	21,078,749.99	29,922,113.62
其他	-217,610.54	-977,196.70
合计	38,593,376.90	87,189,427.85

本公司投资收益汇回不存在重大限制。

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
项目	2013年度	2012年度
江苏高速客运有限公司	2,178,000.00	2,395,800.00
南京市民卡有限公司	336,829.50	204,828.75
北京北汽九龙出租汽车股份有限公司	179,882.25	133,809.34
南京华润燃气有限公司	4,813,831.84	-
江苏省天达投资控股有限公司	232,000.00	-
南京华保天然气技术服务有限公司	-	193,909.97
合计	7,740,543.59	2,928,348.06

（3）按权益法核算的长期股权投资收益

项目	2013年度	2012年度
南京中北威立雅交通咨询服务有限公司	5,118,881.68	20,840,933.57
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	3,757,877.88	-274,805.65
南京华保天然气技术服务有限公司	-173,533.09	-165,606.35
南京松竹物业管理有限公司	83,600.94	4,159.08
南京港华平凡能源有限公司	-38,415.92	-

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2013年度	2012年度
合计	8,748,411.49	20,404,680.65

（4）处置长期股权投资产生的投资收益

（4）处置长期股权投资产生的投资收益
项目	`2013`年度	`2012`年度
南京新城巴士有限公司	`-`	20,329,881.80
南京旅游集散中心责任有限公司	`-`	807,053.58
南京天地股份有限公司	1,206,000.00	`-`
合计	1,206,000.00	21,136,935.38

（5）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益

项目	`2013`年度	`2012`年度
上海加冷松芝汽车空调有限公司	`-`	2,106,000.00
上海豫园商城股份有限公司	37,282.37	12,855.99
合计	37,282.37	2,118,855.99

（6）处置可供出售金融资产取得的投资收益

项目	`2013`年度	`2012`年度
上海加冷松芝汽车空调有限公司	`-`	11,655,690.85
合计	`-`	11,655,690.85

（7）委托贷款利息收益

（7）委托贷款利息收益
项目	`2013`年度	`2012`年度
委托贷款利息收益	21,078,749.99	29,922,113.62
合计	21,078,749.99	29,922,113.62

43 、营业外收入

（1）分类情况

43、营业外收入（1）分类情况
项目	2013年度	2012年度
非流动资产处置利得合计	21,878,491.53	3,191,085.01
政府补助	238,526,677.20	348,694,539.04
巴士亏损补助[注]	82,053,682.02	34,613,533.98
其他	2,463,268.82	4,667,798.86
合计	344,922,119.57	391,166,956.89

注：根据公司与南京市公共交通总公司（现为南京公共交通（集团）有限公司）签订的委托管理协议，巴士公司的亏损额应由南京公交补足。

（2）计入当期损益的政府补助

项目	2013年度	2012年度	说明	、
南京中北(集团)股份有限公司巴士分公司	17,543,705.66	16,925,664.00	公交空调IC卡补贴、购车补贴、油价补贴、老年卡补贴、工资补贴、营业税返还报废车补贴

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2013年度	2012年度	说明
南京中北(集团)股份有限公司巴士分公司	218,184,153.61	229,872,562.60	公交空调IC卡补贴、购车补贴、油价补贴、老年卡补贴、工资补贴、营业税返还
南京中北友好国际旅行社有限公司	718,991.10	61,210.00	入境补贴
南京中北置业有限公司	50,000.00		税费返还
唐山赛德热电有限公司	556,550.19	231,435.07	系增值税返还
唐山燕山赛德热电有限公司	556,550.19	231,435.07	系增值税返还
南京中北（集团）股份有限公司物业分公司	24,550.00	-	财政拨款
南京中北（集团）股份有限公司汽服分公司	-	40,000.00
南京新城巴士有限公司	-	101,332,232.30
南京港华燃气有限公司	892,176.45	-	系管道运输服务增值税返还
合计	238,526,677.20	348,694,539.04

44 、营业外支出

44、营业外支出
项目	2013年度	2012年度
非流动资产处置损失合计	49,606,376.80	34,535,091.36
公益性捐赠支出	2,549,737.36	679,886.59
其他	8,531,383.73	7,540,767.31
合计	60,687,497.89	42,755,745.26

45 、所得税费用

45、所得税费用
项目	2013年度	2012年度
本期所得税费用	103,742,072.43	106,052,956.67
递延所得税费用	2,633,909.30	-10,902,323.92
合计	106,375,981.73	95,150,632.75

46 、每股收益计算过程

46、每股收益计算过程
报告期利润	每股收益（元）
	基本每股收益
	2013年度	2012年度
归属于公司普通股股东的净利润	0.4671	0.5302
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.1669	0.1058

计算过程如下：

计算过程如下：
项目	注释	2013年度	2012年度
归属于公司普通股股东的净利润	P	164,282,537.49	186,475,905.80
报告期月份数	M0	12	12
期初股份总数	S0	351,684,100.00	351,684,100.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	-	-

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	180,337,834.00	-
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi	-	-
报告期因回购等减少股份数	Sj	-	-
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj	-	-
报告期缩股数	Sk	-	-
发行在外的普通股加权平均数	S	351,684,100.00	351,684,100.00

基本每股收益=P÷S

－－ S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0 Sj×Mj÷M0 Sk

公司报告期不存在稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益一致。

47 、其他综合收益

47、其他综合收益
项目	2013年度	2012年度
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	12,014,349.07	-9,755,627.40
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	3,003,587.27	-2,438,906.85
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额		7,222,996.90
小计	9,010,761.80	-14,539,717.45
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
三、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
四、外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
五、其他	11,265,000.00[注]
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	11,265,000.00
合计	20,275,761.80	-14,539,717.45

[注] 南京公用控股（集团）有限公司本年豁免我公司所欠场地租赁费 11,265,000.00 元。

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

七、关联方及关联方交易

1 、本公司的母公司情况

（1）公司控股股东：南京公用控股（集团）有限公司持有公司股份的比例为53.32%，系公司控股股东。南京公用控股（集团）有限公司是经南京市政府批准，授权对市政公用系统的国有资产依法行使资产收益、重大决策及经营者选择等出资者权力，并对国有资产承担保值增值的国有独资公司。该公司成立于1998年6月18日，注册资本124,181.00万元，法定代表人蔡龙。

（2）公司股东南京公共交通（集团）有限公司持有公司股份的比例为 0.13%。南京公共交通（集团）有限公司是由南京市市政公用局出资建立的全民所有制公司，于 1983 年 10 月成立，注册资本 80,000 万元，法定代表人朱明。

（3）公司第二大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有公司股份的比例为5.06%，并通过其控股的南京公用控股（集团）有限公司和南京公共交通（集团）有限公司合计持有本公司58.51%的股份。南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司是经南京市政府批准成立，并被南京市人民政府授予国有资产投资主体职能的国有独资公司。公司成立于2002年11月28日，注册资本400,000.00万元，法定代表人邹建平。

（4）公司实际控制人情况

南京市人民政府国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。南京市人民政府国有资产监督管理委员会是南京市人民政府监督管理南京市国有资产的部门，通过其100%控股的南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有本公司58.51%的股份。

2 、本公司的子公司情况

2、本公司的子公司情况
子公司名称	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	本公司合计持股比例		本公司合计表决权比例	组织机构代码
						直接	间接
南京中北房地产开发有限公司	有限责任公司	南京	潘明	房地产开发	50,000,000.00	95.00%	-	95.00%	13495860-1
南京中北置业有限公司	有限责任公司	南京	潘明	房地产开发	100,000,000.00	-	100%	100%	67490790-1
南京中北盛业房地产开发有限公司	有限责任公司	南京	周仪	房地产开发	20,000,000.00	100.00%	-	100.00%	67900739-8
南京中北友好国际旅行社有限公司	有限责任公司	南京	陈刚	旅游服务	8,000,000.00	70.00%	-	70.00%	13495881-2
南京长发客运有限公司	有限责任公司	南京	刘孝华	客运服务	45,447,138.03	100.00%	-	100.00%	13493231-3

备考财务报表附注

南京中北（集团）股份有限公司

子公司名称	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	本公司合计持股比例	本公司合计持股比例	本公司合计表决权比例	组织机构代码
						直接	间接
南京利达出租汽车有限公司	有限责任公司	南京	刘孝华	出租汽车	9,000,000.00	100.00%	-	100.00%	63409205-8
南京金宫实业有限公司	有限责任公司	南京	刘孝华	客运服务	11,438,612.75	100.00%	-	100.00%	13492877-9
南京华发客运有限公司	有限责任公司	南京	刘孝华	出租汽车	1,000,000.00	100.00%	-	100.00%	60893501-5
南京金元出租汽车有限公司	有限责任公司	南京	刘孝华	出租汽车	2,000,000.00	100.00%	-	100.00%	60891037-9
南京嘉宇物业管理有限公司	有限责任公司	南京	朱伟	物业管理	3,000,000.00	-	100.00%	100.00%	76816937-2
赛德中国控股有限公司	有限责任公司	英属维尔京群岛	潘明	投资	247,229,376.61	69.01%	-	69.01%	-
唐山赛德热电有限公司	有限责任公司	唐山	潘明	发电	208,319,110.00	-	60.00%	60.00%	60105511-1
唐山燕山赛德热电有限公司	有限责任公司	唐山	潘明	发电	207,311,789.59	-	60.00%	60.00%	60105511-1
赛德东方控股有限公司	有限责任公司	英属维尔京群岛	潘明	投资	8,277.00	100.00%	-	100.00%	-
南京中北运通旅游客运有限公司	有限责任公司	南京	王永和	旅游客运	10,000,000.00	51.00%	-	51.00%	05797574-9
南京中北国际商务会展有限公司	有限责任公司	南京	顾震	会议服务等	300,000.00	-	100.00%	100.00%	58940688-9
南京中北瑞业房地产开发有限公司	有限责任公司	南京	潘明	房地产开发	20,000,000.00	-	100.00%	100.00%	06709729-X
南京港华燃气有限公司	有限责任公司	南京	徐林	燃气输配等	600,000,000.00	51.00%	-	51.00%	71786939-5
南京煤气管线工程有限公司	有限责任公司	南京	刘彦芳	煤气管道工程施工等	22,000,000.00	-	99.00%	99.00%	13491595-1
南京燃气工程设计院有限公司	有限责任公司	南京	陶春辉	燃气工程设计	5,000,000.00	-	99.40%	99.40%	13491612-9
南京公用物业管理有限责任公司	有限责任公司	南京	刘彦芳	物业管理等	5,000,000.00	-	100.00%	100.00%	70416693-0
江苏宝华天然气有限公司	有限责任公司	句容	刘彦芳	管道燃气的输配、销售等	5,000,000.00	-	100.00%	100.00%	66962883-6
南京燃气输配有限公司	有限责任公司	南京	徐林	城镇煤气管道、设备安装等	20,000,000.00	-	60.00%	60.00%	24966312-5

备考财务报表附注

南京中北（集团）股份有限公司

子公司名称	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	本公司合计持股比例	本公司合计持股比例	本公司合计表决权比例	组织机构代码
						直接	间接
南京港华栖霞燃气有限公司	有限责任公司	南京	刘彦芳	天然气、LNG、CNG 等气源供应等	10,000,000.00	-	100.00%	100.00%	67493529-1
南京港华能源投资发展有限公司	有限责任公司	南京	徐林	天然气分布式能源项目投资	50,000,000.00	-	100.00%	100.00%	58509231-7
江苏紫荆新能源发展有限公司	有限责任公司	南京	刘彦芳	技术研发、项目投资、燃气销售等	20,000,000.00	-	80%	80%	05185575-4
江苏海企港华燃气发展有限公司	有限责任公司	南京	张梅梅	船舶修造、天然气经营、设备安装等	40,000,000.00	-	51%	51%	77702061-7
江苏仙龙生态园林科技开发有限公司	有限责任公司	南京	刘彦芳	花卉、苗木、果树、蔬菜种植、销售	5,000,000.00	-	45%	董事会占多数席位	55586869-8

3 、本公司的合营及联营企业情况

3、本公司的合营及联营企业情况
被投资单位名称	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	本公司合计持股比例		本公司合计表决权比例	组织机构代码
						直接	间接
合营企业
南京中北威立雅交通咨询服务有限公司	中外合资企业	南京	刘孝华	公交客运	190,000,000.00	51.00%	-	50.00%	67492846-2
马鞍山中北巴士有限公司	有限责任公司	马鞍山	谢业明	汽车客运	50,000,000.00	-	60.00%	50.00%	75850548-3
安庆中北巴士有限公司	有限责任公司	安庆	何旭东	汽车客运	27,109,200.00	-	73.78%	50.00%	76903557-9
淮南中北巴士有限公司	有限责任公司	淮南	王洪	汽车客运	42,123,000.00	-	52.00%	50.00%	15022059-4
淮北中北巴士有限公司	有限责任公司	淮北	梁建国	汽车客运	31,153,900.00	-	83.09%	50.00%	15082024-X
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	有限责任公司	南京	潘明	金融服务	100,000,000.00	40.00%	-	40.00%	05326163-4
南京松竹物业管理有限公司	有限责任公司	南京	赵伟宁	物业管理	3,000,000.00	-	49%	49%	59801484-4
联营企业
南京华保天然气技术服务有限公司	有限责任公司	南京	张宁基	汽车油改气应用等	1,000,000.00	-	40%	40%	77126714-1
南京港华平凡能源有限公司	有限责任公司	南京	徐帆	能源投资	10,000,000.00	-	45%	45%	08029858-X

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

南京华润燃气有限公司有限责任公司南京王传栋燃气销售 50,000,000.00 19.60% - 19.60% 73318703-6

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

4 、本公司的其他关联方情况

4、本公司的其他关联方情况
关联方名称	与本公司的关系	组织机构代码
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司	实际控制人	74535437-2
南京公用控股（集团）有限公司	第一大股东	24970463-6
南京城建项目建设管理有限公司	受同一公司控制	75685498-9
南京公共交通（集团）有限公司	受同一公司控制	13487494-2
南京扬子浦口公交客运有限公司	受同一公司控制	56289883-6
南京扬子公交六合客运有限公司	受同一公司控制	56720108-1
南京南大药业有限责任公司	公司持有其14.65%股权	24977086-0
徐州中北巴士有限公司	公司持有其10%股权	72442608-2
南京中北（集团）股份有限公司培训中心	公司持有其30%股权	51130154-2
南京市煤气总公司	受同一公司控制	13490909-2
南京公用水务有限公司	受同一公司控制	726052299
南京秦淮河建设开发有限公司	受同一公司控制	751259881
南京东部园林绿化建设发展有限公司	受同一公司控制	790404017
南京城建隧桥经营管理有限责任公司	受同一公司控制	75685678-1
南京公交场站有限公司	受同一公司控制	721727509
南京公用水务有限公司	受同一公司控制	726052299
南京实佳基础设施建设开发有限责任公司	受同一公司控制	134929237
南京城建历史文化街区开发有限责任公司	受同一公司控制	790405036
南京建设发展集团有限公司	受同一公司控制	42580029X
南京建设发展集团保障房建设有限公司	受同一公司控制	558884693
南京建设发展集团雨花房地产开发有限公司	受同一公司控制	571580221
南京幕燕建设发展有限公司	受同一公司控制	797146751
南京同力路桥建设工程有限公司	受同一公司控制	765286362
南京城市建设开发（集团）有限责任公司	受同一公司控制	525802914
南京铁路建设投资有限责任公司	受同一公司控制	667351589

5 、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联方	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	`2013`年度	`2013`年度	`2012`年度	`2012`年度
				金额	占同类交易金额的比例	金额	占同类交易金额的比例
南京华润燃气有限公司	采购商品	天然气采购	市场价	`33,875,949.09`	`100.00%`	`72,016,661.68`	`100.00%`
南京江南公交客运有限公司	采购商品	柴油采购	市场价	`2,550,427.35`	`2.90%`	`-`	`-`
南京江南公交客运有限公司	接受劳务	车辆修理	市场价	`601,163.16`	`35.91%`	`-`	`-`
南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司	销售商品	汽车销售	市场价	`6,383,114.19`	`3.00%`	`1,064,102.56`	`0.93%`

备考财务报表附注

南京中北（集团）股份有限公司

南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司	提供劳务	车辆修理	市场价	`70,581.20`	`1.68%`	`99,367.00`	`1.63%`
南京华润燃气公司	销售商品	汽车销售	市场价	`143,418.80`	`0.07%`	`-`	`-`
南京城建隧桥经营管理有限责任公司	提供劳务	工程	合同价	`-`	`-`	`45,486.78`	`0.01%`
南京公用水务有限公司	提供劳务	工程	合同价	`58,986.51`	`0.01%`	`-`	`-`
南京城建项目建设管理有限公司	提供劳务	工程	合同价	`363,160.23`	`0.06%`	`-`	`-`
南京公交场站有限公司	提供劳务	工程	合同价	`268,264.39`	`0.04%`	`-`	`-`
南京实佳基础设施建设开发有限责任公司	提供劳务	工程	合同价	`-`	`-`	`1,225,222.03`	`0.26%`
南京城建历史文化街区开发有限责任公司	提供劳务	工程	合同价	`315,926.49`	`0.05%`	`-`	`-`
南京建设发展集团有限公司	提供劳务	工程	合同价	`273,794.10`	`0.04%`	`1,491,321.56`	`0.32%`
南京建设发展集团保障房建设有限公司	提供劳务	工程	合同价	`21,743,800.00`	`3.53%`	`-`	`-`
南京建设发展集团雨花房地产开发有限公司	提供劳务	工程	合同价	`2,806,939.02`	`0.46%`	`-`	`-`
南京幕燕建设发展有限公司	提供劳务	工程	合同价	`5,000.00`	`0.001%`	`200,000.00`	`0.04%`
南京同力路桥建设工程有限公司	提供劳务	工程	合同价	`-`	`-`	`57,865.46`	`0.01%`
南京城市建设开发（集团）有限责任公司	提供劳务	工程	合同价	`-`	`-`	`689,600.00`	`0.15%`
南京铁路建设投资有限责任公司	提供劳务	工程	合同价	`146,140.43`	`0.02%`	`22,431,464.00`	`4.76%`
南京市煤气总公司	提供劳务	物业费	合同价	`3,119,891.06`	`23.25%`	`1,680,000.00`	`11.84%`
南京秦淮河建设开发有限公司	提供劳务	物业费	合同价	`-`	`-`	`2,534,175.60`	`17.86%`
南京公用水务有限公司	提供劳务	物业费	合同价	`687,558.75`	`5.12%`	`1,127,214.75`	`7.94%`
南京东部园林绿化建设发展有限公司	提供劳务	物业费	合同价	`4,850,615.35`	`36.15%`	`4,953,166.90`	`34.90%`

（2）关联托管情况

①2005 年 5 月 31 日，南京市液化石油气公司与南京城建集团及本公司签订《委托管理南京市液化汽石油公司人员与资产协议书》，协议约定：本公司受南京城建集团委托，管理其下属单位南京市液化石油气公司离退休等人员 652 人及部分资产，南京城建集团每年向本公司支付 300 万元管理费，其中 80 万元系支付给本公司受托管理费，其他系用于被托管人员、资产所发生的工资及管理费等。本告期内，实际代南京城建集团支付托管费用 240.75 万元，收到南京城建集团托管费用 240.75 万元。

②鉴于本公司已实际拥有赛德中国控股有限公司（以下简称“赛德中国”）69.01%的股权，为便于对赛德中国的集中管理，南京市民卡有限公司和南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司将其各自所持赛德中国 12.07%和 18.92%的股权交由本公司代为持有，并直接注册于本公司名下，同时将其对赛德中国的股东权益交由本公司代为行使。

③2012 年 7 月 27 日,公司与南京公共交通总公司（现为南京公共交通（集团）有限公司）签订了《关于南京中北（集团）股份有限公司巴士分公司之委托管理协议》,公司拟将中北巴士整体委托给公交总公司经营管理，委托经营的期限暂定为 3 年，即从 2012 年 8 月 1 日起至 2015 年 7 月 31 日止。委托管理期间，公交公司确保中北巴士每年度不发生亏损，如年度出现亏损，公交公司应以自有资金补足亏损，并应在每个会计年度结束后的三个月内

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

予以补足。委托管理期间，中北巴士年度盈利的，则公交公司应将年度盈利部分的 60%上缴公司，其余 40%的部分作为委托管理服务费归公交公司享有。中北巴士 2012 年度亏损 34,613,533.98 元，公交集团已于 2013 年 3 月 31 日补足。报告期内，中北巴士亏损 82,203,681.57 元，已计入公司营业外收入。

（3）关联租赁情况 ①向关联方承租情况

单位：人民币万元

企业名称	经济内容	2013年度	2012年度
南京公用控股（集团）有限公司	场站租赁	-	189.00
南京公用场站建设发展有限公司	场站租赁	230.44	163.75
南京公共交通（集团）有限公司	场站租赁	-	400.00
南京市煤气总公司	房屋租赁	250.24	124.02
南京市煤气总公司	土地租赁	280.87	231.43
南京市煤气总公司	设备租赁	277.94	362.34
合计		1,039.48	1,470.54
占同类交易比例		33.66%	60.47%

②关联方向公司租赁情况

②关联方向公司租赁情况	②关联方向公司租赁情况	②关联方向公司租赁情况	②关联方向公司租赁情况
单位：人民币万元
企业名称	经济内容	2013年度	2012年度
南京扬子浦口公交客运有限公司	房屋场站	104.00	102.00
南京华润燃气有限公司	场地租赁	165.00	30.00
南京扬子公交六合客运有限公司	房屋场站	190.00	-
合计		459.00	132.00
占同类交易比例		100%	100.00%

（4）关联担保情况

单位：人民币万元

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
南京城建集团	本公司	6,000.00	2009年04月30日	2013年12月31日	是
南京城建集团	本公司	5,000.00	2012年03月20日	2013年03月18日	是
南京城建集团	本公司	3,500.00	2012年03月29日	2013年03月20日	是
南京城建集团	本公司	3,000.00	2013年03月23日	2013年03月22日	是
南京城建集团	本公司	4,500.00	2012年05月25日	2013年05月15日	是
南京城建集团	本公司	2,000.00	2012年09月21日	2013年09月20日	是
南京城建集团	本公司	100.00	2013年06月26日	2014年06月25日	否
南京城建集团	本公司	400.00	2013年07月02日	2014年06月25日	否
南京城建集团	本公司	5,000.00	2013年09月22日	2014年08月29日	否
合计		29,500.00

[注]：截止 2013 年 12 月 31 日，南京城建集团为本公司银行贷款提供担保余额 5,500 万元。

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

（5）关联方资产转让、债务重组情况

关联方	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	2013年度	2013年度	2012年度	2012年度
				金额	占同类交易金额的比例	金额	占同类交易金额的比例
南京城建项目建设管理有限公司	股权转让	转让南京公用场站建设发展有限公司20% 股权	市场价	2,000,000.00	62.38%

6 、关联方应收应付款项

（1）应收账款

单位：人民币万元

				单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
关联方名称	2013年12月31日			2012年12月31日
	金额	占项目余额的比例	坏账准备金额	金额	占项目余额的比例	坏账准备金额
南京城建集团	-	-	-	2.98	0.02%	0.03
南京市公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司	668.71	2.95%	6.69	-	-
南京东部园林绿化建设发展有限公司	6.19	0.03%	0.06	-	-	-
南京市煤气总公司	-	-	-	168.00	0.89%	1.68
南京建设发展集团保障房建设有限公司	652.31	2.87%	6.52	-	-	-
南京同力路桥建设工程有限公司	266.91	1.18%	2.67	-	-	-
南京建设发展集团有限公司	0.44	0.002%	0.00	-	-	-
合计	1,594.56	7.03%	15.95	170.98	0.91%	1.71

（2）其他应收款

单位：人民币万元

关联方名称	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	金额	占项目余额的比例	坏账准备金额	金额	占项目余额的比例	坏账准备金额
南京公共交通（集团）有限公司	8,220.37	44.86%	82.20	3,461.35	19.34%	34.61
南京扬子公交六合客运有限公司	-	-	-	623.82	3.48%	123.10
南京扬子浦口公交客运有限公司	-	-	-	481.99	2.69%	21.41
南京城建集团	-	-	-	160.33	0.90%	1.60
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	-	-	-	0.33	0.00%	-
南京中北威立雅交通咨询服务有限公司	-	-	-	12.27	0.07%	0.12
南京新城巴士有限公司	-	-	-	98.98	0.55%	0.99

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

关联方名称	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	金额	占项目余额的比例	坏账准备金额	金额	占项目余额的比例	坏账准备金额
南京市煤气总公司	-	-	-	94.74	0.53%	0.95
南京公用控股（集团）有限公司	7.92	0.04%	0.08	-	-	-
南京秦淮河建设开发有限公司	-	-	-	51.00	0.28%	0.51
南京东部园林绿化建设发展有限公司	13.00	0.07%	0.65	13.00	0.07%	0.13
合计	8,241.29	44.97%	82.93	4,997.81	27.92%	183.42

（3）预付账款

单位：人民币万元

			单位：人民币万元	单位：人民币万元
关联方名称	2013年12月31日		2012年12月31日
	金额	占项目余额的比例	金额	占项目余额的比例
南京公用场站建设有限公司	17.72	0.09%	11.36	0.06%
合计	17.72	0.09%	11.36	0.06%

（4）应付账款

单位：人民币万元

			单位：人民币万元	单位：人民币万元
关联方名称	2013年12月31日		2012年12月31日
	金额	占项目余额的比例	金额	占项目余额的比例
南京华润燃气公司	289.39	1.14%	228.79	1.30%
合计	289.39	1.14%	228.79	1.30%

（5）预收账款

单位：人民币万元

			单位：人民币万元	单位：人民币万元
关联方名称	2013年12月31日		2012年12月31日
	金额	占项目余额的比例	金额	占项目余额的比例
南京城建集团	0.11	0.0001%	-	-
南京城建隧桥经营管理有限责任公司	104.93	0.13%	102.93	0.10%
南京公用水务有限公司	116.31	0.14%	19.90	0.02%
南京东部园林绿化建设发展有限公司	228.75	0.27%	185.00	0.18%
南京城建项目管理发展有限公司	1,025.06	1.23%	1,199.71	1.17%
南京公交场站有限公司	67.84	0.08%	33.57	0.03%
南京实佳基础设施建设开发有限责任公司	1.07	0.001%	-	-
南京城建历史文化街区开发有限	21.55	0.03%	32.14	0.03%

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

关联方名称	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	金额	占项目余额的比例	金额	占项目余额的比例
责任公司
南京建设发展集团有限公司	0.58	0.001%	36.32	0.04%
南京建设发展集团保障房建设有限公司	104.95	0.13%	1,627.02	1.59%
南京建设发展集团雨花房地产开发有限公司	44.32	0.05%	194.41	0.19%
南京幕燕建设发展有限公司	3.79	0.005%	4.66	0.005%
南京同力路桥建设工程有限公司	-	-	28.00	0.03%
南京城市建设开发（集团）有限责任公司	990.45	1.19%	224.80	0.22%
南京铁路建设投资有限责任公司	1,310.29	1.57%	924.90	0.91%
合计	4,020.00	4.83%	4,613.37	4.52%

（6）其他应付款

单位：人民币万元

关联方名称	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	金额	占项目余额的比例	金额	占项目余额的比例
南京公共交通（集团）有限公司	4,908.57	25.35%	520.00	3.16%
南京公用控股(集团)有限公司	-	-	1,126.50	6.84%
合计	4,908.57	25.35%	1,646.50	10.00%

7 、关联方委托贷款情况

7、关联方委托贷款情况
计入科目	2013 年12 月31 日	2012 年12 月31 日
其他流动资产	`300,000,000.00`	`-`
其他非流动资产	`-`	`300,000,000.00`
合计	`300,000,000.00`	`300,000,000.00`

注：系南京港华燃气有限公司委托交通银行股份有限公司江苏省分行贷款给南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司。其中：1 亿元委托贷款期限从 2012 年 6 月至 2014 年 6 月，年利率 7.15%；2 亿元委托贷款期限从 2012 年 7 月至 2014 年 7 月，年利率 6.82%。

八、或有事项

截止 2013 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大或有事项。

九、承诺事项

截止 2013 年 12 月 31 日，公司无需说明的重大承诺事项。

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

十、资产负债表日后事项

资产负债表日后利润分配情况说明

项目金额（万元）拟分配的股利 [注] 1,758.42

[注] 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2013 年度生产经营及财务状况的审计，2013 年母公司共实现净利润 11,721.72 万元，提取法定公积金 10%，即 1,172.17 万元后，加上年初未分配利润 11,430.37 万元，减去当年对所有者分配的利润 703.37 万元，公司期末累计可分配利润为 21,276.55 万元。

公司拟以 2013 年末总股本 351,684,100 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共计分配现金股利 1,758.42 万元，剩余 19,518.13 万元结转下一年度。本次分配，不进行资本公积金转增股本。

本分配预案需提交公司 2013 年年度股东大会审议。

截止报告日，公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。

十一、其他重要事项

1 、以公允价值计量的资产和负债

1、以公允价	值计量的资产和	负债
项目	2012年12月31 日	本期公允价值变动损益	计入权益累计公允价值变动	本期出售转出	2013年12月31 日
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产	48,500,617.26		28,916,891.10		60,514,966.33
金融资产小计	48,500,617.26		28,916,891.10		60,514,966.33
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计	48,500,617.26		28,916,891.10		60,514,966.33
金融负债

2 、拟关闭子公司。

本公司子公司赛德中国控股有限公司之子公司唐山赛德热电有限公司、唐山燕山赛德热电有限公司（以下简称“唐电”）目前拥有10万千瓦的热电联产机组，原系西郊热电厂一期项目，按照《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组若干意见的通知》国发[2007]2号，为执行国家“上大压小”政策，唐电发电机组被列入关停项目。经友好协商，

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

2008年6月10日，唐电与河北省发展和改革委员会、唐山市人民政府、唐山供电公司以及唐山华润热电有限公司签订《关停拆除小火电机组协议书》，协议约定，在唐山西郊热电厂三期项目投产后三个月内（预计为2011年末）关停并拆除唐电所属1、2号热电机组，关停和拆除装机容量为10万千瓦，预计固定资产的处置会形成损失。经唐电董事会批准，于2008年计提了3,188.00万元固定资产减值准备。

2009年6月，唐电收到唐山市人民政府要求整体搬迁的通知，根据河北省政府批准的唐山市城市总体规划（2008-2020），一二期公司都将关停，三期项目由在一二期厂址扩建改为异地重新建设，唐电已取得国家能源局关于《国家能源局关于同意河北唐山华润西郊热电厂三期“上大压小”扩建项目开展前期工作的复函》国能电力[2009]264号的文件，批准唐电开展三期项目的前期工作。因两台30万千瓦发电机组建设，大约需要15+2个月的时间方可完工（两台三十万机组，第一台15个月，第二台在第一台投产后2个月），再加试运行时间，在能保证替代一、二期供热能力三个月后，一、二期可关停，因此关停时间预计不早于2014 年末。

3 、公交行业整合

本期公司将中北巴士整体委托给南京公共交通（集团）有限公司经营管理，委托经营的期限暂定为3年，即从2012年8月1日起至2015年7月31日止。委托管理期间，公交公司确保中北巴士每年度不发生亏损，如年度出现亏损，公交公司应以自有资金补足亏损，并应在每个会计年度结束后的三个月内予以补足。委托管理期间，中北巴士年度盈利的，则公交公司应将年度盈利部分的60%上缴公司，其余40%的部分作为委托管理服务费归公交公司享有。中北巴士2012年度亏损34,613,533.98元，公交集团已于2013年3月31日补足。报告期内，中北巴士亏损82,203,681.57元，已计入公司营业外收入。

4 、重大诉讼

2011 年 4 月 7 日，中北房产以挂牌出让方式分别以 6,200 万元与 12,800 万元拍得位于江宁区禄口街道信陵路 NO.2011G02 和 NO.2011G03 地块的国有建设用地使用权，并于 2011 年 4 月 18 日就两地块分别签订了《国有建设用地使用权出让合同》（以下简称“出让合同”）。出让合同签订后中北房产按约缴清了共 19,000 万元的土地出让金。按照出让合同约定，江宁国土局应于 2011 年 7 月 20 日前将上述两地块以净地方式交付给中北房产，如其未按期交付土地则应按土地成交价款每日 1‰向中北房产给付违约金；如延期交付土地超过 6 个月，中北房产有权解除合同。

但江宁国土局一直未能出让按合同约定向中北房产交付土地。故中北房产为维护其合法权益向南京市中级人民法院起诉，要求与江宁国土局解除出让合同，要求其退还已付 19,000 万元土地出让金，并按土地成交价款每日 1‰支付自 2011 年 7 月 21 日起至判决确定日期间的违约金。

南京市中级人民法院在组织证据交换后多次调解，中北房产与江宁国土局达成和解，即

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

中北房产解除与江宁国土局所签《国有建设用地使用权出让合同》，两地块仍归江宁国土局所有，中北房产通过南京市中级人民法院收回所支付的 1.9 亿元土地出让金，此和解方案经南京市中级人民法院确认后方生效。南京市中级人民法院于 3 月 12 日向中北房产和江宁国土局送达民事调解书，确认江宁国土局已履行完上述付款义务，本案现已调解结案，无任何其他争议。

十二、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（1）分类情况

		2013年12	月31日			2012年12	2012年12	月31日	月31日
类别	账面余额		坏账准备		账面余额				坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）			金额	比例（%）
单项金额重大的应收账款	6,687,050.00	57.01	66,870.50	1.00	-		-		-		-
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	4,629,414.22	39.46	47,479.14	1.03	7,811,127.29		77.52		119,590.79		1.53
组合小计	4,629,414.22	39.46	47,479.14	1.03	7,811,127.29		77.52		119,590.79
单项金额不重大但单
项计提坏账准备的应	414,165.79	3.53	414,165.79	100.00	2,264,614.07		22.48	2,264,614.07			100.00
收账款
合计	11,730,630.01	100	528,515.43		10,075,741.36		100.00	2,384,204.86

（2）2013 年 12 月 31 日单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情

况

况
往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
南京市公共交通总公司江南出租汽车分公司	6,687,050.00	66,870.50	1%	客户信用记录良好

（3）2012 年 12 月 31 日无单项金额重大，单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

情况。

（4）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
1年以内	4,627,914.22	99.97	46,279.14	7,699,764.29	98.57	76,997.64
1至2年				7,863.00	0.10	393.15
2至3年				-	-	-
3至4年				-	-	-
4至5年				101,500.00	1.30	40,600.00
5年以上	1,500.00	0.03	1,200.00	2,000.00	0.03	1,600.00
合计	4,629,414.22	100.00	47,479.14	7,811,127.29	100.00	119,590.79

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（5）2013 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
来安大众	144,005.80	144,005.80	100%	债务人超过三年没有履行偿债义务
江阴申达针织厂	105,889.59	105,889.59	100%
张家港溧染厂	57,999.40	57,999.40	100%
华夏旅行社	106,271.00	106,271.00	100%
合计	414,165.79	414,165.79

（6）2012 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
上海凯麦拉公司	1,100,000.00	1,100,000.00	100.00%	债务人超过三年没有履行偿债义务
无锡北塘煤炭物资公司	544,489.92	544,489.92	100.00%
江阴市祝塘物资供销公司	205,958.36	205,958.36	100.00%
江阴市申达针织厂	105,889.59	105,889.59	100.00%
来安大众	144,005.80	144,005.80	100.00%
张家港市漂染厂	57,999.40	57,999.40	100.00%
华夏旅行社	106,271.00	106,271.00	100.00%
合计	2,264,614.07	2,264,614.07

（7）应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项

股东单位名称	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	金额	坏账准备	金额	坏账准备
南京城建集团			29,828.00	298.28

（8）本报告期实际核销的应收账款情况

往来单位名称	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
上海凯麦拉公司	2013年12月31日	1,100,000.00	公司长期逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
无锡北塘煤炭物资公司	2013年12月31日	544,489.92	公司长期逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
江阴市申达针织厂	2013年12月31日	205,958.36	公司长期逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
南京拉手传媒广告有限公司	2013年12月31日	100,000.00	公司长期逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
合计		1,950,448.28		-

（9）2013 年 12 月 31 日应收关联方款项情况

关联方名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额比例（%）
南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司	受同一公司控制	6,687,050.00	57.01

（10）2012 年 12 月 31 日应收关联方款项情况

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关联方名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额比例（%）
南京市民卡有限公司	本公司持有其4.5%股权，实际控制人持有其15%股权	3,438,372.30	34.13

（11）应收账款 2013 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额比例（%）
南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司	受同一公司控制	6,687,050.00	1年以内	57.01
南京市民卡有限公司	公司持有4.29%股权	1,611,190.05	1年以内	13.73
长客客运集团	客户	348,300.00	1年以内	2.97
南京汇特广告传媒有限公司	客户	188,560.00	1年以内	1.61
来安大众	客户	144,005.80	5年以上	1.23
合计		8,979,105.85		76.55

（12）应收账款 2012 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额比例（%）
南京市民卡有限公司	本公司持有其4.5%股权，实际控制人持有其15%股权	3,438,372.30	1年以内	34.13
梅迪派勒广告公司	往来单位	1,900,000.00	1年以内	18.86
上海凯麦拉公司	往来单位	1,100,000.00	5年以上	10.92
无锡北塘煤炭物资公司	往来单位	544,489.92	5年以上	5.40
江阴市祝塘物资供销公司	往来单位	205,958.36	5年以上	2.04
合计		7,188,820.58		71.35

2 、其他应收款

（1）分类情况

		2013年12月31日	2013年12月31日		2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
类别	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大的其他应收款	469,503,041.06	97.62	822,036.82	0.18	347,576,810.75	94.96	1,577,093.34	0.45
按组合计提坏账准备的其他应收款项
账龄分析法组合	9,244,219.35	1.92	94,907.14	1.03	16,043,708.18	4.38	456,169.56	2.84
组合小计	9,244,219.35	1.92	94,907.14	1.03	16,043,708.18	4.38	456,169.56
单项金额不重
大但单项计提坏账准备的应	2,187,552.38	0.45	2,187,552.38	100.00	2,385,159.64	0.65	2,385,159.64	100.00
收账款
合计	480,934,812.79		3,104,496.34		366,005,678.57	100.00	4,418,422.54

（2）2013 年 12 月 31 日单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款项坏账准备计提

情况

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往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
南京公共交通(集团)有限公司	82,203,681.57	822,036.82	1%	系受同一公司控制
南京中北盛业房地产开发有限公司	162,498,857.49	0.00		合并范围内公司不计提坏账损失
南京中北瑞业房地产开发有限公司	224,800,502.00	0.00		合并范围内公司不计提坏账损失
合计	469,503,041.06	822,036.82

（3）2012 年 12 月 31 日单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款项坏账准备计提

情况

情况
往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
南京中北房地产开发有限公司	259,723,554.27			合并范围内公司不计提坏账损失
南京中北盛业房地产有限公司	47,001,522.50			合并范围内公司不计提坏账损失
南京公共交通（集团）有限公司	34,613,533.98	346,135.34	1.00%	系受同一公司控制企业，款项性质为应收巴士亏损补贴款
南京扬子公交六合客运有限公司	87,800.00	878.00	1.00%	系受同一公司控制，款项为分期付款的购车款
	6,150,400.00	1,230,080.00	20.00%
合计	347,576,810.75	1,577,093.34

（4）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日	2012年12月31日
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
1年以内	8,989,050.46	97.24	55,632.33	10,565,879.88	65.86	72,804.29
1至2年	203,979.30	2.21	10,198.97	5,275,434.44	32.88	263,771.72
2至3年				5,000.00	0.03	1,000.00
3至4年				94,803.86	0.59	37,921.55
4至5年	29,689.59	0.32	11,875.84	3,500.00	0.02	1,400.00
5年以上	21,500.00	0.23	17,200.00	99,090.00	0.62	79,272.00
合计	9,244,219.35	100.00	94,907.14	16,043,708.18	100.00	456,169.56

（5）2013 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
劳务公司	355,000.09	355,000.09	100%	债务人超过三年没有履行偿债义务
关吾省	100,000.00	100,000.00	100%
电力投资建设	73,332.43	73,332.43	100%
市土地管理	36,740.00	36,740.00	100%
市城建档案管	73,000.00	73,000.00	100%
市土地局	7,820.00	7,820.00	100%
肖东升	1,083,107.46	1,083,107.46	100%
驾驶员承包金	167,788.00	167,788.00	100%

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往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例
施伟	93,559.80	93,559.80	100%
万县航运	20,000.00	20,000.00	100%
苍南服侍	59,000.00	59,000.00	100%
金大隆	70,000.00	70,000.00	100%
山东枣庄魏庄煤矿厂	48,204.60	48,204.60	100%
合计	2,187,552.38	2,187,552.38

（6）2012 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

往来单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理由
肖东升	1,083,107.46	1,083,107.46	100.00%	债务人超过三年没有履行偿债义务
南京高登精细日化公司	156,000.00	156,000.00	100.00%
施伟	93,559.80	93,559.80	100.00%
金大隆物资公司	70,000.00	70,000.00	100.00%
苍南县服装厂	59,000.00	59,000.00	100.00%
山东枣庄魏庄煤矿厂	48,204.60	48,204.60	100.00%
万县市航运公司	20,000.00	20,000.00	100.00%
南京计华实业有限公司	3,000.00	3,000.00	100.00%
玄武法院	5,600.00	5,600.00	100.00%
江阴法院	4,773.50	4,773.50	100.00%
劳务公司	355,000.09	355,000.09	100.00%
建邺区法院	12,000.00	12,000.00	100.00%
关吾省	100,000.00	100,000.00	100.00%
电信局	678.40	678.40	100.00%
电力投资建设	73,332.43	73,332.43	100.00%
陈晓平	6,638.16	6,638.16	100.00%
曹新宁	1,267.20	1,267.20	100.00%
职工住宅房款	7,650.00	7,650.00	100.00%
市土地管理	36,740.00	36,740.00	100.00%
市城建档案管	73,000.00	73,000.00	100.00%
市土地局	7,820.00	7,820.00	100.00%
驾驶员承包金	167,788.00	167,788.00	100.00%
合计	2,385,159.64	2,385,159.64

（7）本期内以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又

全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项如下：

其他应收款内容	转回或收回前累计已计提坏账准备金额	转回或收回金额
玄武法院	5,600.00	5,600.00
江阴法院	4,773.50	4,773.50
建邺区法院	12,000.00	12,000.00

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其他应收款内容	转回或收回前累计已计提坏账准备金额	转回或收回金额
电信局	678.40	678.40
陈晓平	6,638.16	6,638.16
曹新宁	1,267.20	1,267.20
职工住宅款	7,650.00	7,650.00
合计	38,607.26	38,607.26

（8）其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况

股东单位名称	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日
	金额	坏账准备	金额	坏账准备
南京城建集团			1,603,315.08	15,920.00

（9）本报告期实际核销的其他应收款情况

往来单位名称	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
南京计华实业有限公司	2013年12月31日	3,000.00	公司长期逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
南京高登精细化工有限公司	2013年12月31日	156,000.00	公司长期逾期未年检，被工商管理部门吊销营业执照	否
合计		159,000.00		-

（10）其他应收款 2013 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额比例
南京中北瑞业房地产开发有限公司	子公司借款	224,800,502.00	1年以内	46.74%
南京中北盛业房地产开发有限公司	子公司借款	162,498,857.49	1年以内	33.79%
南京公共交通(集团)有限公司	系受同一公司控制	82,203,681.57	1年以内	17.09%
上海上汽大众汽车销售有限公司	供应商	3,000,000.00	1年以内	0.62%
肖东升	客户	1,083,107.46	5年以上	0.23%
合计		473,586,148.52		98.47%

（11）其他应收款 2012 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额比例
南京中北房地产开发有限公司	子公司	259,723,554.27	1年以内	70.96
南京中北盛业房地产有限公司	子公司	47,001,522.50	1年以内	12.84
南京公共交通（集团）有限公司	受同一公司控制	34,613,533.98	1年以内	9.46
南京扬子公交六合客运有限公司	受同一公司控制	6,238,200.00	1年以内及 2-3 年	1.70
南京扬子浦口公交客运有限公司	受同一公司控制	4,819,863.75	1年以内及 1-2 年	1.32
合计		352,396,674.50		96.28

（12）2013 年 12 月 31 日应收关联方款项情况

备考财务报表附注

南京中北（集团）股份有限公司

关联方名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额比例（%）
南京公共交通(集团)有限公司	受同一公司控制	82,203,681.57	17.09
南京中北瑞业房地产开发有限公司	子公司	224,800,502.00	46.74
南京中北盛业房地产开发有限公司	子公司	162,498,857.49	33.79
南京中北运通旅游客运有限公司	子公司	425,816.86	0.09
合计		469,928,857.92	97.71

（13）2012 年 12 月 31 日应收关联方款项情况

关联方名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额比例（%）
南京中北房地产开发有限公司	子公司	259,723,554.27	70.96
南京中北盛业房地产有限公司	子公司	47,001,522.50	12.84
南京扬子浦口公交客运有限公司	受同一公司控制	4,819,863.75	1.32
南京扬子公交六合客运有限公司	受同一公司控制	6,238,200.00	1.70
南京中北威立雅交通客运有限公司	合营企业	122,704.02	0.03
南京公共交通（集团）有限公司	受同一公司控制	34,613,533.98	9.46
南京中北物业管理有限公司	子公司	232,623.89	0.06
南京城建集团	实际控制人	1,603,315.08	0.44
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	合营企业	3,341.69	0.00
南京新城巴士有限公司	受同一公司控制	989,760.00	0.27
合计		355,348,419.18	97.08

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3 、长期股权投资

（1）分类情况

3、长期股权投资（1）分类情况
项目	2013年12月31日			2012年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
按成本法核算的长期股权投资	1,156,411,753.07	34,647,975.20	1,121,763,777.87	422,982,500.32	37,733,975.20	385,248,525.12
按权益法核算的长期股权投资	126,166,426.99		126,166,426.99	130,437,038.03		130,437,038.03
合计	1,282,578,180.06	34,647,975.20	1,247,930,204.86	553,419,538.35	37,733,975.20	515,685,563.15

（2）按成本法核算的长期股权投资

（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称	持股比例	表决权比例	初始投资成本	2012年12月31日	本期增加	本期减少	2013年12月31日
南京华润燃气有限公司	5.6%	5.6%	2,619,982.25	2,619,982.25	-	2,619,982.25	-
南京港华燃气有限公司	51.00%	51.00%	691,621,385.00	-	691,621,385.00	-	691,621,385.00
赛德中国控股有限公司	69.01%	69.01%	185,773,417.70	185,773,417.70	-	-	185,773,417.70
北京北汽九龙出租汽车股份有限公司	1.39%	1.39%	3,540,000.00	3,540,000.00			3,540,000.00
南京市民卡有限公司	4.29%	4.29%	3,546,000.00	3,546,000.00			3,546,000.00
南京南大药业有限责任公司	14.65%	14.65%	19,800,000.00	19,800,000.00			19,800,000.00
南京公用场站建设发展有限公司	-	-	2,000,000.00	2,000,000.00		2,000,000.00	-
江苏高速客运有限公司	8.82%	8.82%	3,267,000.00	3,267,000.00			3,267,000.00
南京天地股份有限公司	-	-	1,206,000.00	1,206,000.00		1,206,000.00	-
南京大方股份有限公司	4%	4%	1,380,000.00	1,380,000.00		1,380,000.00	-
南京新经纬股份公司	5%	5%	500,000.00	500,000.00		500,000.00	-
南京中北房地产开发有限公司	95%	95%	47,500,000.00	47,500,000.00			47,500,000.00
徐州中北巴士有限公司	10%	10%	1,853,000.00	1,853,000.00			1,853,000.00
南京中北友好国际旅行社	70%	70%	5,604,400.00	4,500,000.00	1,104,400.00		5,604,400.00
南京长发客运有限公司	100%	100%	52,223,678.97	52,223,678.97			52,223,678.97
南京利达出租汽车有限公司	100%	100%	11,924,163.69	11,924,163.69			11,924,163.69
南京金宫实业有限公司	100%	100%	11,220,000.00	11,220,000.00			11,220,000.00

备考财务报表附注

南京中北（集团）股份有限公司

被投资单位名称	持股比例	表决权比例	初始投资成本	2012年12月31日	本期增加	本期减少	2013年12月31日
南京华发客运有限公司	100%	100%	3,943,300.00	3,943,300.00			3,943,300.00
南京金元出租汽车有限公司	100%	100%	14,635,125.44	14,635,125.44			14,635,125.44
赛德东方控股有限公司	100%	100%	26,400,832.27	26,400,832.27			26,400,832.27
南京中北盛业房地产开发有限公司	100%	100%	20,000,000.00	20,000,000.00			20,000,000.00
南京中北运通旅游客运有限公司	51%	51%	5,100,000.00	5,000,000.00	100,000.00		5,100,000.00
华润电力唐山丰润有限公司	20.00%	20.00%	48,309,450.00	-	48,309,450.00		48,309,450.00
南京中北（集团）股份有限公司培训中心	30%	30%	150,000.00	150,000.00			150,000.00
合计			1,164,117,735.32	422,982,500.32	741,135,235.00	7,705,982.25	1,156,411,753.07

（3）按权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股比例	表决权比例	初始投资成本	2012年12月31日	本期增加	本期减少	2013年12月31 日	本期现金红利
南京华润燃气有限公司	19.60%	19.60%	13,964,948.64	-	15,882,952.94	-	15,882,952.94	-
南京中北威立雅交通咨询服务有限公司	51.00%	50.00%	75,990,000.00	90,711,843.68	5,118,881.68	29,030,323.54	66,800,401.82	8,120,323.54
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	40.00%	40.00%	40,000,000.00	39,725,194.35	3,757,877.88	-	43,483,072.23	-
合计			129,954,948.64	130,437,038.03	24,759,712.50	29,030,323.54	126,166,426.99	8,120,323.54

（4）长期股权投资减值准备

被投资单位名称	2012年12月31日	本期减少	2013年12月31日	计提原因
南京南大药业有限责任公司	19,800,000.00		19,800,000.00	经营亏损，现金流量困难
赛德东方控股有限公司	14,847,975.20		14,847,975.20	控股公司常州赛德预期减值计提
南京大方股份有限公司	1,380,000.00	1,380,000.00		核销
南京新经纬股份公司	500,000.00	500,000.00		核销
南京天地股份有限公司	1,206,000.00	1,206,000.00		出售
合计	37,733,975.20	3,086,000.00	34,647,975.20

（5）合营企业及联营企业

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

被投资单位名称	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例	表决权比例	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
合营企业
南京中北威立雅交通咨询服务有限公司（合并）	中外合资企业	南京	潘明	公交客运	190,000,000.00	51%	50%	672,356,051.44	436,338,276.94	236,017,774.50	349,902,676.99	10,037,022.90[注]
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	有限责任公司	南京	潘明	金融服务	100,000,000.00	40%	40%	114,367,444.09	5,659,763.50	108,707,680.59	14,757,376.65	9,394,694.70
联营企业
南京华润燃气有限公司	有限责任公司	南京	王传栋	燃气销售	50,000,000.00	19.60%	19.60%	360,903,053.67	282,504,965.15	78,398,088.52	981,875,693.78	21,427,222.28

[注] 本期净利润系合并数，其中归属于南京中北威立雅交通咨询服务有限公司母公司的净利润为 5,118,881.68 元。

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

4 、营业收入、营业成本

（1）分类情况

4、营业收入、营（1）分类情况	业成本	业成本
项目	2013年度		2012年度
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
主营业务收入	577,509,251.91	810,403,151.37	591,231,743.20	741,002,510.30
其他业务收入	54,459,784.70	22,991,628.17	45,465,499.85	29,863,016.54
合计	631,969,036.61	833,394,779.54	636,697,243.05	770,865,526.84

（2）主营业务（分行业）

行业名称	2013年度	2013年度	2012年度	2012年度
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
汽车营运	352,273,813.90	597,258,810.09	390,369,896.91	562,150,384.96
旅游服务	2,600,798.80	163,051.34	10,598,760.73	2,882,606.01
汽车销售	218,439,859.25	209,890,208.41	186,267,436.33	173,117,818.40
其他	4,194,779.96	3,091,081.53	3,995,649.23	2,851,700.93
合计	577,509,251.91	810,403,151.37	591,231,743.20	741,002,510.30

（3）公司 2013 年度前五名客户情况

客户名称	营业收入	占全部营业收入的比例（%）
南京公共交通（集团）有限公司江南出租分公司	6,668,375.98	1.06
南京金鹰苏星汽车销售服务有限公司	2,809,790.62	0.44
南京扬子公交六合客运有限公司	1,900,000.00	0.30
南京朗驰集团沪宁汽车销售服务有限公司	1,717,851.28	0.27
南京天众汽车销售服务有限公司	1,251,184.61	0.20
合计	14,347,202.49	2.27

（4）公司 2012 年度前五名客户情况

客户名称	营业收入	占全部营业收入的比例（%）
南京致远汽车销售服务有限公司	2,882,846.16	0.45
南京狮麟驾校	1,935,469.96	0.30
南京黄埔汽车销售服务有限公司	1,804,658.08	0.28
江苏安吉汽车销售服务有限公司	1,636,615.38	0.26
南京金鹰苏星汽车销售服务有限公司	1,351,136.76	0.21
合计	9,610,726.34	1.51

5 、投资收益

（1）分类情况

5、投资收益（1）分类情况
项目	2013年度	2012年度
成本法核算的长期股权投资收益	91,773,136.22	2,734,438.09
权益法核算的长期股权投资收益	8,876,759.56	20,566,127.92

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2013年度	2012年度
处置长期股权投资产生的投资收益	1,206,000.00	-2,916,267.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益		-
持有至到期投资持有期间取得的投资收益		-
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益	37,282.37	2,118,855.99
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益		11,655,690.85
其他	759,586.16
合计	102,652,764.31	34,158,845.85

公司投资收益汇回不存在重大限制。

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

项目	2013年度	2012年度	2013年度比2012年度增减变动的原因
江苏高速客运有限公司	2,178,000.00	2,395,800.00	-
南京市民卡有限公司	336,829.50	204,828.75	-
北京北汽九龙出租汽车股份有限公司	179,882.25	133,809.34	-
南京华润燃气有限公司	4,813,831.84	-	本期分红
南京长发客运有限公司	15,550,360.15		本期分红
南京金宫实业有限公司	5,130,211.45		本期分红
南京金元出租汽车有限公司	641,062.28		本期分红
南京华发客运有限公司	488,908.75		本期分红
赛德中国控股有限公司	62,454,050.00		本期分红
合计	91,773,136.22	2,734,438.09

（3）按权益法核算的长期股权投资收益

项目	2013年度	2012年度	2013年度比 2012年度增减变动的原因
南京中北威立雅交通咨询服务有限公司	5,118,881.68	20,840,933.57	上期出售浦口、六合投资收益较高
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司	3,757,877.88	-274,805.65	上期新设公司
合计	8,876,759.56	20,566,127.92

十三、补充财务资料

1 、本期非经常性损益明细表

1、本期非经常性损益明细表
项目	2013年度	2012年度
非流动资产处置损益	9,310,426.87	-209,225.56
处置长期股权投资净损益	-	21,136,935.38
计入当期损益的政府补助	1,906,641.48	564,080.14
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	97,791,870.10	92,878,301.60

南京中北（集团）股份有限公司

备考财务报表附注

项目	2013年度	2012年度
除上述各项之外的其他收入和支出	1,275,146.33	-3,112,609.88
可供出售金融资产出售净损益	-	11,655,690.85
合营企业出售子公司净损益	-	26,219,792.20
非经常性损益合计	110,284,084.78	149,132,964.73
减：所得税影响金额	971,234.42	65,114.58
少数股东损益影响金额	3,742,310.74	-189,808.30
扣除所得税及少数股东损益影响后的非经常性损益	105,570,539.62	149,257,658.45

2013 年度本公司以及合并范围内的子公司共计收到政府补助收入 237,634,500.75 元，其中 235,727,859.27 元系与公交业务收入直接相关的油价补贴、空调季节补贴、老年乘车补贴以及公交收入营业税返还等政府补助收入，该等收入与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，系按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，列入经常性损益。

2012 年 7 月 27 日,公司与南京公共交通总公司（现为南京公共交通（集团）有限公司）签订了《关于南京中北（集团）股份有限公司巴士分公司之委托管理协议》,公司拟将中北巴士整体委托给公交公司经营管理，委托经营的期限暂定为 3 年，即从 2012 年 8 月 1 日起至 2015 年 7 月 31 日止。委托管理期间，公交公司确保中北巴士每年度不发生亏损，如年度出现亏损，公交公司应以自有资金补足亏损，并应在每个会计年度结束后的三个月内予以补足。委托管理期间，中北巴士年度盈利的，则公交公司应将年度盈利部分的 60%上缴公司，其余 40%的部分作为委托管理服务费归公交公司享有。本年度中北巴士亏损 82,203,681.57 元，根据协议本期确认营业外收入，该收益与公司正常经营业务密切相关，同时此项收入系按协议确认的可持续享受的补贴，列入经常性损益。

2 、每股收益

2、每股收益
报告期利润	基本每股收益（元）
	2013年度	2012年度
归属于公司普通股股东的净利润	`0.4671`	`0.5302`
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	`0.1669`	`0.1058`

南京中北（集团）股份有限公司 2014 年 4 月 10 日

AI assistant

NanJing Public Utilities Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

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审 计 报 告

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

备考合并资产负债表

备考合并资产负债表（续）

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司

备考合并利润表

备考资产负债表

备考资产负债表（续）

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司

备考利润表

编制单位：南京中北（集团）股份有限公司

南京中北（集团）股份有限公司 备考财务报表附注

（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

一、公司基本情况

（一）南京中北（集团）股份有限公司基本情况

（二）南京港华燃气有限公司基本情况

（三）南京华润燃气有限公司基本情况

二、备考财务报表的编制基础

三、采用的主要会计政策、会计估计

1 、遵循企业会计准则的声明

2 、会计期间

3 、记账本位币

（2）非同一控制下企业合并

5 、合并财务报表的编制方法

6 、现金及现金等价物的确定标准

7 、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

8 ．金融工具

（1）金融资产

其账面价值的差额计提，计入当期损益。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

10 、存货

（2）计价

可收回金额。

15 、借款费用

四、税项

1 、主要税种及税率

2 、税收优惠及批文

（ 1 ）增值税

五、纳入备考财务报表范围的各公司情况

1 、子公司情况

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

南京中北（集团）股份有限公司

（2）同一控制下企业合并的子公司

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司

2 、合并范围的特殊说明

（1）持有半数以上股权但未纳入合并范围的原因：

（2）持有半数以下股权但纳入合并范围的原因：

3 、本期合并范围的变动情况

（ 1 ）本期新纳入合并范围的主体

（ 2 ）本期不再纳入合并范围的主体

4 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

六、备考财务报表主要项目注释

1 、货币资金

2 、应收票据

（1）分类情况

3 、应收账款

（1）分类情况

况

（10）2012 年度实际核销的应收账款情况

（11）应收关联方款项情况

（12）应收账款 2013 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

（13）应收账款 2012 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

4 、预付款项

（2）预付款项余额中无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。

（3）预付款项 2013 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

（4）预付款项 2012 年 12 月 31 日金额前五名单位情况

5 、其他应收款

（1）分类情况

（4）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

（5）2013 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款情况

（6）2012 年 12 月 31 日单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款情况

6 、存货

（1）分类情况

（2）存货跌价准备

NanJing Public Utilities Development Co., Ltd. Audit Report / Information 2013

审计报告

南京中北（集团）股份有限公司备考财务报表附注

（ `1` ）增值税

（ `1` ）本期新纳入合并范围的主体

（ `2` ）本期不再纳入合并范围的主体