NanJing Public Utilities Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 17, 2014

关于南京中北（集团）股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 天衡专字（2014）00106 号

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

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关于南京中北（集团）股份有限公司

2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的

专 项 说 明

天衡专字（2014）00106 号

南京中北（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2013 年度财务报表，并出具了天衡审字（2014）00318 号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关要求， 贵公司编制了后附的2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇 总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的 责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。

我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重 大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上 述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告 使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。

附件： 南京中北（集团）股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表

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（本页无正文）

天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 汤加全 中国·南京 中国注册会计师： 金 炜

2014 年3 月14 日

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附件：

2013 年度南京中北（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：人民币元

					2013 年占用累计 发生金额（不含占 用资金利息）
资金占用方 类别		占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2013 年期初占用 资金余额		2013 年占用 资金的利息	2013 年偿还累计发 生金额	2013 年12 月末 占用资金余额	占用形成 原因
	资金占用方名称									占用性质
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业	南京市城市建设投资 控股（集团）有限责任公司	实际控制人	应收账款	29,828.00	84,040.00	-	113,868.00	-	修理费	经营性占用
	南京市城市建设投资 控股（集团）有限责任公司	实际控制人	其他应收款	1,603,315.08	2,407,542.02	-	4,010,857.10	-	应收托管 费等	经营性占用
小计				1,633,143.08	2,491,582.02	-	4,124,725.10	-
	南京华润燃气有限公司	公司持有其5.6%股权，南 京城建集团持其10%股权	应收账款	-	167,800.00	-	167,800.00	-	销售车辆	经营性占用
	南京华润燃气有限公司	公司持有其5.6%股权，南 京城建集团持其10%股权	预付账款	-	33,875,949.09		33,875,949.09	-	购买天然 气	经营性占用
	南京华润燃气有限公司	公司持有其5.6%股权，南 京城建集团持其10%股权	应收账款	-	1,650,000.00		1,650,000.00	-	场地租赁	经营性占用
其他关联人 及其附属企 业
	南京公共交通（集团）有限公司	受同一公司控制	其他应收款	34,613,533.98	82,203,681.57	-	34,613,533.98	82,203,681.57	应收补亏 款	经营性占用
	南京市公共交通总公司 江南出租汽车分公司	受同一公司控制	应收账款		7,406,350.00		719,300.00	6,687,050.00	销售车辆	经营性占用
	南京公用场站建设发展有限公司	受同一公司控制	预付账款	113,600.00	2,304,400.00	-	2,240,850.00	177,150.00	场站租赁	经营性占用
	南京扬子公交六合客运有限公司	受同一公司控制	应收账款		1,900,000.00		1,900,000.00		场地租赁	经营性占用
	南京扬子浦口公交客运有限公司	受同一公司控制	其他应收款	465,833.31	1,039,999.95	-	1,505,833.26	-	场地租赁	经营性占用
小计				35,192,967.29	130,548,180.61	-	76,673,266.33	89,067,881.57
	南京中北房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	259,723,554.27	214,471,461.92	-	474,195,016.19	-	资金往来	非经营性占用
	南京中北物业管理有限公司	子公司	其他应收款	232,623.89	9,022,285.22	-	9,254,909.11	-	资金往来	非经营性占用
	南京中北盛业房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	47,001,522.50	785,478,491.68	-	669,981,156.69	162,498,857.49	资金往来	非经营性占用
	赛德东方控股有限公司	子公司	其他应收款	150,403.02	-	-	150,403.02	0.00	资金往来	非经营性占用
	南京中北瑞业房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	-	285,259,769.10	-	60,459,267.10	224,800,502.00	资金往来	非经营性占用
	南京中北运通旅游客运有限公司	子公司	其他应收款	-	22,966,022.02	-	22,540,205.16	425,816.86	资金往来	非经营性占用
	南京中北威立雅交通咨询服务有限 公司	合营企业	其他应收款	122,704.02	558,487.33	-	681,191.35	-	资金往来	非经营性占用
	南京市栖霞区中北农村小额贷款有 限公司	合营公司	其他应收款	3,341.69	-	-	3,341.69	-	资金往来	非经营性占用
小计				307,234,149.39	1,317,756,517.27	-	1,237,265,490.31	387,725,176.35
总计				344,060,259.76	1,450,796,279.90	-	1,318,063,481.74	476,793,057.92