NanJing Public Utilities Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 19, 2012

关于南京中北（集团）股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 天衡专字（2012）00100 号

天衡会计师事务所有限公司

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关于南京中北（集团）股份有限公司

2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的

专 项 说 明

天衡专字（2012）00100 号

南京中北（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年 度财务报表，并出具了天衡审字（2012）00225 号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关要求， 贵公司编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总 表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任， 我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。

我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重 大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上 述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告 使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。

附件： 南京中北（集团）股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表

天衡会计师事务所有限公司

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附件：

2011 年度南京中北（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期初占用 资金余额	2011 年占用累计发生金 额（不含占用资金利息）	2011 年占用 资金的利息	2011 年偿还累计 发生金额	2011 年12 月末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其 附属企业	南京市城市建设投资控股（集团）有 限责任公司	实际控制人	应收账款		373,167.00	-	271,749.00	101,418.00	修理费	经营性占用
	南京市城市建设投资控股（集团）有 限责任公司	实际控制人	其他应收款	816,500.00	2,150,273.43	-	2,150,273.43	816,500.00	应收托管费等	经营性占用
	南京公用场站建设发展有限公司	公司持有其20%股权	预付账款	309,449.98	1,346,800.00	-	1,542,649.98	113,600.00	场站租赁	经营性占用
小计				1,125,949.98	3,870,240.43	-	3,964,672.41	1,031,518.00
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业	南京华润燃气有限公司	公司持有其5.6%股权，南京 城建集团持其10%股权	预付账款	8,000,000.00	7,340,391.02	-	8,000,000.00	7,340,391.02	天燃气款	经营性占用
	南京华润燃气有限公司	公司持有其5.6%股权，南京 城建集团持其10%股权	其他应收款	450,267.88	-	-	450,267.88	-	材料销售	经营性占用
	南京市民卡有限公司	公司持有其4.5%股权，南京 城建集团持其15%股权	应收账款	4,448,057.81	204,852,163.92	-	204,828,409.26	4,471,812.47	月票结算	经营性占用
	南京市民卡有限公司	公司持有其4.5%股权，南京 城建集团持其15%股权	其他应收款	2,000.00	-	-	2,000.00	-	设备押金	经营性占用
小计				12,900,325.69	212,192,554.94	-	213,280,677.14	11,812,203.49
上市公司的子公司及其附属 企业[注]	南京中北友好国际旅行社有限公司	子公司	其他应收款	3,430.00	301,604.00	-	304,633.00	401.00	资金往来	非经营性占用
	南京中北房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	207,048,025.73	120,593,783.64	-	149,000,000.00	178,641,809.37	资金往来	非经营性占用
	南京中北置业有限公司	子公司	其他应收款	-	6,000,000.00	-	-	6,000,000.00	资金往来	非经营性占用
	南京新城巴士有限公司	子公司	其他应收款	18,770,000.00	44,374,781.14	-	57,858,315.86	5,286,465.28	资金往来	非经营性占用
	南京中北物业管理有限公司	子公司	其他应收款	337,783.51	4,574,596.40	-	3,746,058.94	1,166,320.97	资金往来	非经营性占用
	南京中北盛业房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	14,325,100.00	31,000,848.00	-	25,000,000.00	20,325,948.00	资金往来	非经营性占用
	赛德东方控股有限公司	子公司	其他应收款	97,576.55	26,633.60	-	-	124,210.15	资金往来	非经营性占用
	南京中北威立雅交通客运有限公司	合营企业	其他应收款	1,275,736.51	656,439.23	-	1,932,175.74	-	资金往来	非经营性占用
	南京浦口中北威立雅客运有限公司	合营企业子公司	其他应收款	-	5,974,000.00	-	5,974,000.00	-	资金往来	非经营性占用
	南京六合中北威立雅客运有限公司	合营企业子公司	其他应收款	-	4,300,000.00	-	4,300,000.00	-	资金往来	非经营性占用
	淮南中北巴士有限公司	合营企业子公司	其他应收款	-	5,000,000.00	-	5,000,000.00	-	资金往来	非经营性占用
小计				241,857,652.30	222,802,686.01	-	253,115,183.54	211,545,154.77
总计				255,883,927.97	438,865,481.38	-	470,360,533.09	224,388,876.26

• [注]：公司为管理需要，将应收本公司下属合营企业南京中北威立雅交通客运有限公司及其子公司以及其他关联方徐州中北巴士有限公司的公交车辆销售款16,860,793.03 元纳入其他应收款（内部往来科目）统一核算，未在本表反映。

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