Nanjing Develop Advanced Manufacturing Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 19, 2024

南京迪威尔高端制造股份有限公司

2023 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市 公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《南京迪威尔高端制造股份 有限公司公司章程》（以下简称“公司章程”）《公司董事会审计委员会工作细则》 的有关规定，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了相关职责。现对审计 委员会2023年度的履职情况汇报如下：

一、 审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由具有专业 会计资格的独立董事担任。

二、 审计委员会会议召开情况

2023年度公司董事会审计委员会共召开了4次会议，全体委员亲自出席会议，审议 通过了10项议案，具体情况如下：

召开时间	会议名称	会议决议
2023年4月19日	董事会审计委员会2023年第一次会议	审议通过了《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于公司2023年第一季度报告的议案》《关于聘请2023年度会计师事务所的议案》《关于开展公司物资部“一事一议”原材料采购管理的专项审计报告》《关于开展外汇套期保值业务的议案》。
2023年8月9日	董事会审计委员会2023年第二次会议	审议通过了《关于公司2023年半年度报告及其摘要的议案》《关于开展对营销部内部管理制度执行情况的专项审计报告》。

2023年10月27日	董事会审计委员会2023年第三次会议	审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》《关于开展对公司技术研发部锻件工艺重量管理的专项审计报告》。
2023年12月29日	董事会审计委员会2023年第四次会议	审议通过了《关于开展公司营销中心空运费管理的专项审计报告》。

三、 审计委员会相关工作情况

一 ( ) 监督及评估外部审计机构工作

公司聘请的公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业所”） 为公司进行财务审计、内控审计等相关工作，自受聘担任公司外部审计机构以来，能 够较好的完成公司委托的各项工作，且其具有从事证券相关业务的资格。报告期内， 审计委员会严格评估外部审计机构工作，监督外部审计机构的独立性、工作程序、质 量和结果。公证天业所在公司2023年度的审计工作中，能够遵守独立、客观、公正的 执业准则，履行审计职责，完成了公司各项审计工作，出具的审计报告能够公允的反 应公司的实际情况。

( 二 ) 指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司内部审计工作计划和内部审计工作报告，并认可 该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计出 现的问题提出了指导性意见，提高了公司内部审计的工作成效。

( 三 ) 审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、完整和 准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计 差错调整、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

( 四 ) 评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有

关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执 行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、 经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制 实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

( 五 ) 协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与公正天业所进行充分 有效的沟通，我们在听取双方意见后，积极协调年审和内控的相关工作，保证2023年 度财务报告的审计工作、内部控制审计工作的顺利开展。

四、 总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所科创板上市公司自律监 管指引第1号——规范运作》《公司章程》以及《董事会审计委员会工作细则》等相关 规定，认真履行了董事会审计委员会的职责，对公司重大事项进行了认真审慎的讨论 和审议，为公司经营决策的科学合理提供了专业支撑，尽责的发挥了审查和监督作用。

2024年，我们将不断提高自身的专业水平和决策能力，继续秉持独立、公正、客 观的工作原则，更好的推动公司规范化治理，维护公司及全体股东特别是中小股东的 利益。

南京迪威尔高端制造股份有限公司董事会审计委员会

2024 年 4 月 19 日