NanJi E-Commerce Co., LTD — Interim / Quarterly Report 2014

Aug 21, 2014

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

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江苏新民纺织科技股份有限公司

2014 年半年度报告

2014 年 08 月

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人杨斌、主管会计工作负责人朱奇伟及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 叶峰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

2

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7 第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 18 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 27 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 30 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 31 第九节 财务报告 ....................................................................................................... 32 第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 105

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释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、新民科技	指	江苏新民纺织科技股份有限公司
新民化纤	指	吴江新民化纤有限公司
新民高纤	指	吴江新民高纤有限公司
蚕花进出口	指	吴江蚕花进出口有限公司
		吴江新民莱纤有限公司(根据公司董事会及股东大会决议，决定注销，目前正在
新民莱纤	指
		办理中。)
新民印染	指	苏州新民印染有限公司
东方新民、新民科发	指	东方新民控股有限公司，原名吴江新民科技发展有限公司，公司之控股股东
新民实业	指	吴江新民实业投资有限公司，公司第二大股东
东方恒信	指	东方恒信资本控股集团有限公司，东方新民之控股股东
30万吨项目、30万吨熔体直纺项目	指	30万吨熔体直纺长丝项目
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
报告期、本报告期	指	2014年半年度
元、万元	指	人民币元、人民币万元

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第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称	新民科技	股票代码	002127
变更后的股票简称（如有）	*ST新民
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	江苏新民纺织科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	新民科技
公司的外文名称（如有）	Jiangsu Xinmin Textile Science & Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Xinmin
公司的法定代表人	杨斌

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张燕妮	吴晓燕
联系地址	江苏省苏州市吴江区盛泽镇五龙路22号	江苏省苏州市吴江区盛泽镇五龙路22号
电话	0512-63527615	0512-63574760
传真	0512-63555511	0512-63555511
电子信箱	zhangyn@xmtex.com	wxy@xmtex.com

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2013 年年报。

5

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3 、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见 2013 年年报。

6

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	1,089,690,103.82	2,045,865,949.36	-46.74%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-180,812,158.85	-124,392,648.25	-45.36%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	-174,439,544.55	-168,525,727.51	-3.51%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	209,786,287.29	397,442,640.62	-47.22%
基本每股收益（元/股）	-0.40	-0.28	-42.86%
稀释每股收益（元/股）	-0.40	-0.28	-42.86%
加权平均净资产收益率	-51.55%	-13.96%	-37.59%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,528,063,376.05	2,844,771,032.59	-11.13%
归属于上市公司股东的净资产（元）	260,315,280.40	441,127,439.25	-40.99%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-1,244,861.89

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	3,819,656.70	主要系报告期内收到的与收益相关的政府补 助：2013年茧丝绸发展专项资金500,000.00 元、2013年度重点技术改造项目补贴 731,400.00元以及苏州市级振兴丝绸产业专项 导向资金330,340.00元等。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-34,090.64
	-9,081,355.14	主要系财务费用中日元设备借款形成的汇兑 损益。
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	1,327.00
少数股东权益影响额（税后）	-169,363.67
合计	-6,372,614.30	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

√ 适用 □ 不适用

	涉及金额
项目		原因
	（元）
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-1,244,861.89
		主要系本期收到的与收益相关的政府补助：
		2013年茧丝绸发展专项资金500,000.00元、
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
	3,819,656.70	2013年度重点技术改造项目补贴731,400.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
		元以及苏州市级振兴丝绸产业专项导向资金
		330,340.00元等。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-34,090.64
		主要系财务费用中日元设备借款形成的汇兑
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-9,081,355.14
		损益。
减：所得税影响额	1,327.00
少数股东权益影响额（税后）	-169,363.67
合计	-6,372,614.30

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第四节 董事会报告

一、概述

报告期内，纺织全行业经营环境未见好转，实体经济缺乏新的增长点，行业整体运行依旧在低谷徘徊， 结构性产能过剩和阶段性产能过剩导致供求矛盾更加突出，市场进一步萎缩，在终端需求、上游原料、能 源环保、金融政策、劳动力成本等多重因素影响下，纺织及化纤企业库存增加、利润下滑，行业运行压力 加大。报告期内，公司营业收入108,969.01万元，同比减少46.74%，营业利润亏损18,037.78万元，同比减 少32.76%，利润总额亏损17,783.71万元，同比减少34.70%，归属于上市公司股东的净利润亏损18,081.22 万元，同比减少45.36%。

1、宏观经济增速放缓

回看2014年上半年宏观经济走势，在外需不振、产能过剩和房地产市场调整等因素的影响下，我国经 济下行压力有所增大，经济增速持续放缓。据国家统计局发布的数据显示，上半年国内生产总值GDP同比 增长7.4%，相比2013年全年7.7%的增速又下降了0.3个百分点；固定资产投资同比名义增长17.3%，增幅比 一季度回落0.3个百分点；1-6月份，工业生产者出厂价格同比下降1.8%，工业生产者购进价格同比下降2.0%。

综合分析经济增速持续放缓的主要原因，是长、短期因素叠加与国际国内因素并存的共同作用。从短 期国际因素来看，世界经济经历了全球化繁荣之后目前正处于经济周期的深度调整阶段，全球经济发展总 体呈现投资不旺、需求不振的局面，国外市场的低迷抑制了出口增长；从长期国内因素来说，随着我国劳 动力供求关系的变化和人口老龄化速度的加快，我国潜在经济增长率开始下降，这就意味着经济增长合理 区间已向下移动，经济进入前期高速、超高速之后的减速阶段。

2、汇率波动加大亏损

报告期内，人民币汇率总体呈现贬值趋势。据中国银行外汇牌价显示，截至2014年6月30日，人民币 对美元汇率中间价6.1528元/美元，较年初贬值559个基点。而在日本国内，受宽松货币政策的影响，消费 者信心指数和服务业信心指数逐步回升，提振了国内消费，推动日本经济快速拉升，日元出现小幅走强， 上半年人民币对日元贬值幅度为5.27%。

受汇率波动影响，公司购买日本进口纺丝设备尚余的日元长期借款，本期期末形成汇兑损失908.14万 元，对公司业绩产生负面影响。上年同期公司汇兑收益高达4,039.84万元。因此，汇率波动风险尤其是人 民币的贬值使得公司经营雪上加霜。

3、公司经营平稳运行

从公司主要经营业务涉及的行业来看，织造业务所处的绢纺和丝织加工行业运行相对平稳，年初由于 受春节因素影响，江浙织造开机率曾一度下滑至10%以下，节后迅速回升，并在4月份达到高点。除去春节 放假影响，上半年公司织造事业管理总部生产基本满负荷运行，人造丝及其交织品面料持续畅销，内外销 市场供不应求，产品利润可观，丝织品平均毛利率达到14.79%，远高于同期行业平均水平。

据中国化纤信息网统计数据显示，今年1-6月份涤纶长丝产能新增158万吨，目前总产能已达到3,173万 吨/年，而上半年实际产量为1,028万吨，产能利用率仅为66.4%。公司全资子公司吴江新民化纤有限公司考 虑到行业产能过剩因素，一方面根据经营现状主动调配生产线组合，另一方面积极采取优惠促销策略，降 低库存风险，盘活资金存量，但上述措施仅能小幅减小经营亏损，难以改变化纤业务持续低迷的生存环境。 子公司苏州新民印染有限公司继续受制于能源、治污成本以及各类费用的刚性上涨，运行压力进一步加大， 也限制了未来业务的发展，经营前景不容乐观。

4、积极推进资产重组

公司分别于2013年10月底及2013年11月底启动了印染业务和化纤业务的资产整合计划，后根据公司整 体经营情况，为尽快扭转业绩亏损的现状，公司决定筹划重大资产重组，将本公司持有的新民化纤100%

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的股权和新民印染100%的股权出售给东方恒信资本控股集团有限公司，该重组事项已经公司第四届董事会 第二十二次会议、2014年第一次临时股东大会审议通过。公司于2014年6月9日收到中国证券监督管理委员 会《关于核准江苏新民纺织科技股份有限公司重大资产重组的批复》，核准公司本次重组方案。目前重组 事宜正在积极实施中。

5、政府补助促进发展

近几年，中央及地方政府在推进企业技术改造、淘汰落后产能、促进科研开发、助推产业转型升级等 方面出台了一系列扶持政策，公司认真研究政策导向，积极向上争取各类政府补助。报告期内，公司在政 府补助方面共计到账资金238.13万元，其中包括：2013年度重点技术改造项目补贴73.14万元、茧丝绸发展 专项基金50万元、苏州市级振兴丝绸产业专项引导资金33.03万元等，这对公司后续发展提供了资金支持， 也起到了极大的鼓舞作用。

二、主营业务分析

概述

报告期内，营业总收入108,969.01 万元，比去年同比减少46.74%，主要原因：报告期内公司受国内外 经济环境影响，化纤产品市场价格持续低迷以及销量同比减少所致。报告期内，营业利润亏损18,037.78万 元，比去年同期减少32.76%；利润总额亏损17,783.71万元，比去年同期减少34.70%；归属于上市公司股东 的净利润亏损18,081.22万元，比去年同期减少45.36%；基本每股收益-0.40元/股，比去年同期减少42.86%； 主要原因：（1）整体行业因素影响。由于国内外经济复苏缓慢，化纤行业产能过剩、终端需求持续疲弱， 公司主导产品涤纶化纤长丝价格下跌幅度高于原材料PTA单价下跌幅度，使长丝类化纤产品业务利润空间 不断萎缩，盈利能力大幅下降，严重影响经营成果。（2）非经常性损益影响因素。伴随日本通胀超预期、 乌克兰局势动荡，2014上半年日元汇率呈总体上涨走势。公司因购买进口纺丝设备形成日元借款，受汇率 波动影响，本期形成汇兑损失908.14万元（据中国银行外汇牌价显示，2013年12月31日每百日元兑换人民 币5.7771元，2014年06月30日每百日元兑换人民币6.0815元），相较去年同期汇兑收益4,039.84万元，下跌 122.48%。因此，报告期内非经常性损益——汇兑损失使公司业绩进一步下滑。

报告期内，经营活动生产的现金流量净额20,978.63万元，比去年同期减少47.22%；每股经营活动生产 的现金流量净额0.47元/股，比去年同期减少47.19%。主要原因是报告期内化纤销售规模减少使经营性现金 净流入减少。

报告期末，资产总额252,806.34万元，比去年同期减少11.13%，负债总额223,976.73万元，比去年同期 减少5.77%。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
	1,089,690,103.82	2,045,865,949.36		主要原因是报告期内公司受国内外经济环境影响，化纤
营业收入			-46.74%
				产品市场价格持续低迷以及销量同比减少所致。
	1,051,669,424.68	2,023,530,377.83		主要原因是报告期内公司主导产品涤纶化纤长丝原材
营业成本			-48.03%
				料成本以及销量同比下降所致。
销售费用	31,813,076.65	53,022,280.70	-40.00%	主要原因是报告期内公司化纤业务销售规模减少所致。
	87,612,058.19	53,231,052.95		主要原因是报告期内公化纤业务产线受行业因素影响，
管理费用			64.59%
				开工率下降导致设备折旧费用计入管理费用所致。
	72,592,362.09	27,553,887.96		主要原因是报告期内日元设备借款汇率变动形成汇兑
财务费用			163.46%
				损失908.14万元，而去年同期则为汇兑收益4,039.84

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				万元。
	1,755,827.0	9		主要原因是报告期内全资子公司新民印染应纳税所得
所得税费用			100.00%
				额增加所致。
研发投入	0.0	0 5,002,730.58	-100.00%	主要原因是报告期内公司未开展研发活动。
经营活动产生的	209,786,287.2	9 397,442,640.62		主要原因是报告期内化纤业务销售规模减少使经营性
			-47.22%
现金流量净额				现金净流入减少。
投资活动产生的	-23,870,619.6	8 -35,742,207.40		主要原因是报告期内公司支付的工程及设备款同比减
			33.21%
现金流量净额				少所致。
筹资活动产生的	-186,485,235.5	3 -152,452,557.09
			-22.32%
现金流量净额
现金及现金等价	-131,257.2	3 208,520,577.68		主要原因是报告期内经营活动产生的现金流量净额同
			-100.06%
物净增加额				比减少所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

不适用

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
化学纤维制造业	1,086,547,478.75	1,049,494,837.12	3.41%	-46.83%	-48.11%	2.38%
分产品
化纤长丝	672,947,793.77	680,021,252.04	-1.05%	-48.46%	-48.40%	-0.11%
化纤切片	103,723,569.19	106,322,286.65	-2.51%	-75.68%	-75.96%	1.16%
丝织品	179,906,243.12	153,291,334.92	14.79%	6.82%	9.08%	-1.77%
印染加工	99,004,584.94	82,090,135.25	17.08%	-4.47%	-5.57%	0.96%
其他	30,965,287.73	27,769,828.26	10.32%	-21.03%	-20.62%	-0.46%
分地区
国外	65,594,031.95	63,403,497.96	3.34%	40.21%	27.08%	9.99%
国内	1,020,953,446.80	986,091,339.16	3.41%	-48.87%	-50.01%	2.21%

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四、核心竞争力分析

公司核心竞争力无重大变化。

五、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。

（ 2 ）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。

（ 3 ）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

3 、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

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单位：元

	公司 类型	所处 行业		注册资
公司名称			主要产品或服务		总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
				本
吴江新民化	子公 司	制造 业	生产差别化化学纤维；销售	20,000.0	1,781,915,2	368,463,91	342,307,00	-83,001,6	-83,359,546.
纤有限公司			本公司自产产品。	0万元	40.10	3.23	2.03	80.17	80
			生产差别化化学纤维和高档
吴江新民高	子公 司	制造 业		700万美	102,058,12	92,284,664.	66,865,479.	5,555,513.
			织物面料；销售本公司自产						4,878,058.51
纤有限公司				元	6.29	12	00	19
			产品。
			自营和代理各类商品及技术
吴江蚕花进
	子公 司		的进出口业务；丝绸化纤织		31,936,859.	4,022,819.4	208,149,30	579,269.8
出口有限公		贸易		500万元					640,928.60
			物、化纤原料及辅料、差别		12	2	4.02	3
司
			化纤维、服务销售。
苏州新民印	子公 司	制造 业	纺织品的炼染印及后整理加	5,000万	222,387,43	83,386,981.	88,536,010.	7,027,522.
									5,277,003.47
染有限公司			工、销售	元	5.26	25	58	56
吴江新民莱	子公 司	制造 业	溶剂法纤维素纤维生产销	5,000万	9,988,470.9	9,988,470.9
							0.00	-585.55	-585.55
纤有限公司			售。	元	5	5

4 、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计

2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损

业绩亏损

业绩亏损
2014年1-9月净利润（万元）	-27,000	至	-24,500
2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）	-19,827.86
	由于受到国内外经济复苏缓慢以及上游PTA原料厂家的限产保价与
	下游纺织制造业景气度持续低迷的影响，化纤聚酯行业的盈利空间被
	进一步压缩；再加上公司所在地区环保监管日趋严格，织造企业对化
业绩变动的原因说明	纤涤纶长丝的需求不断减少，从而导致公司化纤产能利用率偏低、成
	本高企。虽经公司全体员工不断努力，通过及时调整品种、强化内部
	管理等措施，但收效甚微，公司主要产品化纤涤纶长丝的毛利率长期
	处于负值，因此预计本公司三季度经营性利润将继续出现亏损。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

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八、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用

公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

	接待		接待对	接待对
接待时间		接待方式			谈论的主要内容及提供的资料
	地点		象类型	象
					留言：请问贵公司的重大资产重组尽职调查预计将在什么时间结束？尽职
					调查后的程序又是哪些？我司回复：您好，感谢您对我公司的关注。目前，
					新民科技的重大资产重组正在推进中，但由于本次重组涉及部分业务的整
					合，导致项目的前期工作难度加大，后续时间有一定的不确定性。同时，
2014年01				浏览用	各方尽职调查的范围及结论也与业务整合情况有很大关系。待尽职调查工
	无	书面问询	个人
月16日				户9080	作完成后，相关各方将根据《上市公司重大资产重组管理办法》及深圳证
					券交易所关于上市公司信息披露工作备忘录的有关规定，准备有关文件并
					披露重大资产重组预案（或报告书）。停牌期间，公司将充分关注本次重大
					资产重组事项的进展情况并及时履行信息披露义务，至少每五个交易日发
					布一次该事项的进展公告，敬请关注，谢谢。
					留言：贵公司的资产重组进展顺利吗？我司回复：您好，感谢您对我公司
2014年01				浏览用	的关注。目前，新民科技的重大资产重组正在推进中。停牌期间，公司将
	无	书面问询	个人
月25日				户7361	充分关注本次重大资产重组事项的进展情况并及时履行信息披露义务，至
					少每五个交易日发布一次该事项的进展公告，敬请关注，谢谢。
					留言：请问贵公司及有关各方对重大资产重组事项的尽职调查工作还有多
					少需要完成？能否在计划内完成？我司回复：您好，感谢您对我公司的关
					注。目前，公司内部有关标的资产的业务整合计划仍在顺利推进中，公司
2014年02				浏览用
	无	书面问询	个人		及有关各方对重大资产重组事项的尽职调查工作尚未完成。公司争取不晚
月27日				户1016
					于2014年3月12日复牌并披露符合《公开发行证券的公司信息披露内容
					与格式准则第26号－上市公司重大资产重组申请文件》要求的重大资产重
					组预案（或报告书）,敬请关注，谢谢。
2014年03				浏览用	留言：自己的子公司卖给别人，还要自己的子公司掏钱，这是什么意思，
	无	书面问询	个人
月12日				户6654	弄不明白，请解释一下。我司回复：您好，感谢您对我公司的关注。根据

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

					公司2013年11月26日第四届董事会第十八次会议及2013年12月12日
					第三次临时股东大会审议通过的《关于整合化纤业务资产的议案》，本公司
					对旗下所有的化纤业务资产进行整合，其中公司以与化纤业务相关的土地
					使用权及其地上建筑物向新民化纤增资，其他化纤业务相关资产以转让方
					式出售给新民化纤。因此，新民化纤应付新民科技款项主要是由其作为交
					易方受让公司化纤资产形成的，是作为独立法人主体应承担的债务。具体
					内容详见公司刊登在《证券时报》 和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的
					相关公告。谢谢!
					留言：请问，主要债务中银行贷款和借款转移的协商，目前各家银行的态
2014年03				浏览用	度如何？同意的比例占多少？转移成功的可能性有多大？谢谢！我司回复：
	无	书面问询	个人
月14日				户7867	您好，感谢您对我公司的关注。目前，公司方面正在积极与各家银行协商
					办理债务移转事宜，具体进展请详见公司相关公告。
					留言：你们到底还要延期复牌到什么时候，是不是到6月12日还要继续延
					期，上次也是说道3月12日不会再延期，还不是照样延期？我司回复：您
					好，感谢您对我公司的关注。本次公司延期复牌是出于保护投资者利益，
2014年03				浏览用
	无	书面问询	个人		避免股价异常波动的需要。银行债务移转是本次业务整合及重组的一部分，
月14日				户3316
					涉及金额较大、债权银行家数较多，银行债务能否顺利移转存在较大的不
					确定性。如不能移转，可能造成公司本次重大资产重组无法顺利实施，公
					司存在被暂停上市及退市的风险，投资者利益将受到影响。
					留言：请问：有关银行债务移转工作的难点在什么地方？谢谢！我司回复：
2014年03				浏览用	您好，感谢您对我公司的关注!银行债务移转是公司本次业务整合及重组的
	无	书面问询	个人
月20日				户3054	一部分，需要取得债权银行的同意。目前公司与各债权银行关于银行债务
					移转事项的沟通仍在进行中。
					留言：请问：公司与债权银行商讨债务移转的难点是什么？我司回复：您
					好，感谢您对我公司的关注!债务移转取决于各家银行的态度，而银行需履
2014年03				浏览用
	无	书面问询	个人		行内部审批程序后方能发表意见。在此过程中，公司需要积极配合各家银
月23日				户6838
					行，就其审议过程中关注的问题给予及时反馈。目前，公司与各家银行均
					保持着高效的沟通。
					留言：请问：目前公司重组工作中的重大事项可能就是银行债务移转的商
					讨吧？但是，在众多需要进行银行债务移转的重组公司中，似乎都没有特
					别强调这项工作。请问公司在这方面的难点有什么区别吗？谢谢！我司回
					复：您好!感谢您对公司的关注。从您的提问可以看出您对公司的信息以及
					相似案例经过了仔细研读。债务移转工作确在很多重组项目中都有涉及，
					但在公司本次重组中，债务移转工作具备金额大、涉及银行家数多等特点，
2014年03				浏览用
	无	书面问询	个人		难度更大一些。而如因债务移转工作导致本次重组失败，公司将直接面临
月28日				户7021
					被暂停上市甚至退市的风险。如公司仓促复牌，很可能导致公司股价大幅
					波动，届时广大中小投资者的利益更难以保护。因此，公司在反复斟酌后
					向深交所申请了延期复牌，并在延期复牌公告中对本次重组方案进行了说
					明，详细地披露了未能复牌的原因。后续，公司将以保护投资者权益为各
					项工作的出发点，尽快推动本次重组相关问题的解决，发布相关重组公告
					并申请复牌。
2014年04	无	书面问询	个人	浏览用	留言：衷心感谢各位领导及相关人士的辛勤工作及为投资者利益负责的精

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

月01日				户2906	神！我司回复：衷心感谢您对我们工作的支持和鼓励。作为上市公司，我
					们理解保护中小股东利益的最有效方式就是在实现上市公司健康发展的前
					提下探索出一条阳光之路。希望更多的投资者向您一样，与上市公司一起
					共度难关，携手未来。
					留言：你好，请问公司债务转移问题进展如何，目前能透露大致方案吗？
2014年04				浏览用	公司股票什么时候可以复牌。我司回复：您好!感谢您对公司的关注。有关
	无	书面问询	个人
月03日				户9244	公司银行债务移转进展情况详情请见公司于2014年4月4日在《证券时报》
					和巨潮资讯网披露的《重大资产重组进展公告》。
					留言：请问贵公司出售剥离了亏损的化工板块，出售价格为5.78亿，去年
					有化工板块的时候亏损了5.1亿。那么剥离化工板块卖出的钱5.78亿是算
					在今年盈利里面的吧？所以我可不可以这么认为：今年由于没有化工板块
					的拖累公司必然会盈利。因为今年公司的纺织即使亏损也亏损不了5.78亿。
2014年04				kongyun	我司回复：您好，本公司本次重大资产出售是出售新民化纤和新民印染两
	无	书面问询	个人
月18日				xieyi	家子公司的100%股权，交易价格是依据有证券从业资格的评估机构出具的
					股权评估结果确定的。本次交易完成后对上市公司的影响分析请详见公司
					近日刊登在《证券时报》 和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的发布的《重
					大资产出售暨关联交易报告书（草案）》及相关备查文件，多谢您对本公司
					发展的支持和关心。
					留言：请问：化纤和印染两部分股权的转让协议经股东大会审议通过后，
					尚需管理层批准，预计在8月底前能得到批复吗？如果在公司半年报披露
					前得到批准，公司半年报是否能扭亏为盈？谢谢！我司回复：您好，本公
2014年04				浏览用
	无	书面问询	个人		司本次重大资产出售暨关联交易已经公司董事会审议通过，尚需提交公司
月20日				户3349
					股东大会审议，并经中国证监会的核准。详情请留意公司刊登在《证券时
					报》 和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的后续公告，多谢您对本公司发
					展的支持和关心。
					留言：目前的，纺织板块的公司名称是什么？经营情况怎么样？我司回复：
					您好，感谢您对公司的关注。目前公司丝织品织造业务主要集中于母公司，
2014年05				浏览用
	无	书面问询	个人		吴江新民高纤有限公司、吴江蚕花进出口公司也有涉及，该业务2013年度
月21日				户4661
					营业收入3.79亿元，较2012年度增长9.17%，具体请详见公司已披露的2013
					年度报告。
					留言：董事长您好，公司连续两年亏损，且今年半年报继续亏损，公司有
					无退市可能？我司回复：您好，感谢您对公司的关注。依据《深圳证券交
					易所股票上市规则》，因公司最近两个会计年度连续亏损，公司股票交易已
2014年06				浏览用	被实行退市风险警示，如2014年度业绩继续亏损，公司股票存在被暂停上
	无	书面问询	个人
月11日				户8080	市的风险。根据一季报预测，上半年公司仍将亏损。后续，公司及董事会
					将采取积极措施（详见公司2014年3月10日于巨潮网发布的《关于公司
					股票交易实行退市风险警示的公告》），力争消除退市风险，但相关措施的
					实施效果如何存在较大的不确定性，提醒投资者谨慎决策，注意投资风险。
					留言：公司业绩这么差，股价近一年来还大幅上涨，请问泡沫严重吗？我
2014年06				浏览用	司回复：您好，感谢您对公司的关注。公司作为一家中小板上市公司，将
	无	书面问询	个人
月11日				户6422	严格依照深交所的有关规定，及时、公平地履行信息披露义务。公司股价
					波动是市场行为，受到多种因素影响。投资有风险，请理性看待。

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

					留言：公司重大资产出售何时能完成？出售所得资产用于公司转型，希望
					能收购手游 影视 或者软件公司转型。我司回复：您好，感谢您对公司的
2014年06				浏览用
	无	书面问询	个人		关注和建议。公司本次重大资产重组已获得中国证监会核准，目前相关事
月12日				户3110
					宜正在进行中，公司将按照有关规定及时履行信息披露义务。详情请留意
					公司刊登在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的后续公告。
					留言：首先祝贵公司各项事业越来越好，效益飞黄腾达！愿所有为贵公司
					努力工作的人员身体健康、万事如意！我司回复：多谢您的祝福，同时感
2014年06				浏览用
	无	书面问询	个人		谢您对公司的关注和关心。公司目前没有应披露未披露的事项，未来公司
月17日				户7389
					将继续严格遵守《深圳证券交易所股票上巿规则》的要求，履行信息披露
					义务。

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度， 自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业规范运作水平的不断提升。

为落实中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（中国证券监督管理委员会公 告[2013]43号）等有关规定的要求，公司经2014年第一次临时股东大会审议通过，对《公司章程》进行了 相应条款的修改、调整和补充，在公司章程原有规定的基础上对公司利润分配政策作了进一步完善；同时 为保证公司利润分配政策的连续性和稳定性，切实保护中小投资者的合法权益，并兼顾公司长期可持续发 展，完善公司利润分配决策和监督机制，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 通知》、《上市公司监管指引3号—上市公司现金分红》等文件精神及《公司章程》的规定，公司制定了 未来三年股东回报规划（2014-2016年）。

截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要 求，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2 、出售资产情况

√ 适用 □ 不适用

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

		出 售 日				资产出					所涉
				本期初起
						售为上			与交易		及的
				至出售日						所涉及
			交易 价格 （万 元）			市公司	资产 出售 定价 原则	是否 为关 联交 易	对方的		债权
				该资产为						的资产
交易对	被出售				出售对公司的影	贡献的			关联关		债务	披露 日期
				上市公司						产权是			披露索引
方	资产				响（注3）	净利润			系（适用		是否
				贡献的净						否已全
						占净利			关联交		已全
				利润（万						部过户
						润总额			易情形）		部转
				元）
						的比例					移
					通过本次交易，公
					司将专注于具有								巨潮资讯网
					公司传统优势纺								（www.cninf
					织品织造业务，有								o.com.cn）公
					利于充分发挥公								司2014-046
	子公司
					司在丝织品织造				公司控				号《关于重大
	新民化						依据 评估 结果 确定 交易 价格					2014 年 06 月 09 日
东方恒					领域丰富的生产				股股东				资产重组获
	纤100%
信资本					管理经验和工艺				东方新				得中国证监
	的股权		57,813 .22
控股集					技术优势，同时该			是	民控股	否	否		会核准的公
	及新民
团有限					业务也是目前公				有限公				告》、 《江苏新
	印染
公司					司盈利能力较强				司的控				民纺织科技
	100%的
					的业务板块，通过				股股东				股份有限公
	股权
					本次重组，有利于								司重大资产
					公司优化产业结								出售暨关联
					构、提升上市公司								交易报告书
					业绩，切实保护中								（修订稿）》。
					小股东权益。

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易	关联关系	关联交易	关联交易	关联交易	关联交易	关联交易	占同类交	关联交易	可获得的 同类交易
										披露日期	披露索引
方		类型	内容	定价原则	价格	金额（万	易金额的	结算方式

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

						元）	比例		市价
吴江新民
实业投资	母公司	资产租赁	房屋租赁	公允价值	218.00	218	100.00%	转账结算	218.00
有限公司
合计				--	--	218	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履				不适用
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
				不适用
因（如适用）

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

				是否存在非经	期初余额	本期发生	期末余额
关联方	关联关系	债权债务类型	形成原因
				营性资金占用	（万元）	额（万元）	（万元）
吴江新民实业投资有限公	第二大股东（原控
			暂借款	是	0	0	0
司	股股东）
吴江新民化纤有限公司	全资子公司		暂借款	是	0	0	0
吴江新民高纤有限公司	控股子公司		暂借款	是	0	0	0
吴江蚕花进出口有限公司	全资子公司		暂借款	是	0	0	0
苏州新民印染有限公司	全资子公司		暂借款	是	0	0	0
吴江新民莱纤有限公司	控股子公司	应付关联方债务	暂借款	是	989	0	989
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的
		关联债权债务对公司经营成果及财务状况无重大影响。
影响

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

5 、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

重大资产出售暨关联交易：具体内容详见司巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司2014-046号《关于 重大资产重组获得中国证监会核准的公告》、《江苏新民纺织科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易 报告书（修订稿）》等相关公告。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《关于重大资产重组获得中国证监会核准的公告》、《江苏新民纺织 科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（修订稿）》
	2014年06月09日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

八、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2 、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	联方担保
	披露日期		日）
			公司对子公司的担保情况
	担保额度		实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称		担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
	相关公告		（协议签署				完毕	联方担保

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

	披露日期		日）
吴江新民高纤有限	2014年03
		10,000					是	否
公司	月10日
吴江新民化纤有限	2014年03		2014年03月		连带责任保
		4,200		3,000		12个月	否	否
公司	月10日		01日		证
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		14,200				3,000
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		14,200				3,000
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额合
		14,200				3,000
（A1+B1）				计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额合计
		14,200				3,000
计（A3+B3）				（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例				11.52%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
				3,000
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）				0
上述三项担保金额合计（C+D+E）				3,000
				吴江新民化纤有限公司向中国银行盛泽支行借款3,000万元的
				连带责任保证：基于本金所发生的所有利息、违约金、损害赔
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
				偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的和其
				他所有应付费用等。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4 、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

九、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
		自本次间接受让新民科技29.69%股权并完成
		股份过户登记之日起，十二个月内不转让本公
	东方恒信资本
		司所间接持有的新民科技股份；如本公司发生	2013年07	至2014年	严格履行
	控股集团有限
		不履行或不完全履行上述承诺的情形，本公司	月25日	8月13日	承诺事项
	公司
		将赔偿其他股东因此遭受的损失；本公司声明，
		将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。
		1、本公司作为新民科发的控股股东，就不与贵
		公司同业竞争问题，作如下承诺：本公司及本
		公司控股、实际控制的其他企业目前不存在与
		贵公司相竞争的业务；本公司将来不会从事与
		贵公司相竞争的业务；本公司作为承诺，如贵
		公司认定本公司及本公司未来控股的其他企业
		正在或将要从事的业务与贵公司存在同业竞
		争，则本公司将在贵公司提出异议后自行或要
		求相关企业及时转让或终止上述业务。如贵公
		司进一步提出受让请求，则本公司无条件依照
		具有证券从业资格的中介机构审计或评估后的
		公允价格将上述业务和资产优先转让给贵公
收购报告书或权益变动报		司；本公司保证严格遵守法律、法规、规章及
告书中所作承诺		贵公司章程等公司管理制度的规定，与其他股
	东方恒信资本			新民科发
		东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，	2013年07		严格履行
	控股集团有限			控股股东
		不利用间接控制的地位谋取不当利益，不损害	月25日		承诺事项
	公司			期间
		贵公司和其他股东的合法权益；如违反本承诺，
		本公司愿赔偿由于违反承诺致使贵公司遭受的
		一切损失、损害和支出；如本承诺之内容或其
		执行发生任何争议，应通过友好协商解决。协
		商不成，贵方有权向贵公司所在地有管辖权的
		人民法院提起诉讼；本承诺自签署之日起生效，
		并对承诺人持续具有约束力，直至发生以下情
		形为止：本公司不再控制贵公司（包括直接、
		间接持股，及通过关联方及一致行动关系合计
		持股比例均达不到第一大股东或并列第一大股
		东）且直间接持股比例低于10%；2、保证上市
		公司资产独立完整；保证上市公司的人员独立；
		保证上市公司财务独立；保证上市公司机构独
		立；保证上市公司业务独立。
	东方新民控股	自本次受让新民科技股份完成过户登记之日	2013年07	至2014年	严格履行
	有限公司	起，十二个月内不转让；如本公司发生不履行	月25日	8月13日	承诺事项

23

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

		或不完全履行上述承诺的情形，本公司将赔偿
		其他股东因此遭受的损失；本公司声明，将忠
		实履行承诺，承担相应的法律责任。
		1、本公司作为上市公司第一大股东，就不与贵
		公司同业竞争问题，作如下承诺：本公司及本
		公司控股的其他企业目前不存在与贵公司相竞
		争的业务；本公司将来不会从事与贵公司相竞
		争的业务；本公司作为承诺，如贵公司认定本
		公司或本公司控股的其他企业正在或将要从事
		的业务与贵公司存在同业竞争，则本公司将在
		贵公司提出异议后自行或要求相关企业及时转
		让或终止上述业务。如贵公司进一步提出受让
		请求，则本公司无条件依照具有证券从业资格
		的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业
		务和资产优先转让给贵公司；本公司保证严格
		遵守法律、法规、规章及贵公司章程等公司管
		理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股
				本公司第
	东方新民控股	东权利、履行股东义务，不利用间接控制的地	2013年07		严格履行
				一大股东
	有限公司	位谋取不当利益，不损害贵公司和其他股东的	月25日		承诺事项
				期间
		合法权益；如违反本承诺，本公司愿赔偿由于
		违反承诺致使贵公司遭受的一切损失、损害和
		支出；如本承诺之内容或其执行发生任何争议，
		应通过友好协商解决。协商不成，贵方有权向
		贵公司所在地有管辖权的人民法院提起诉讼；
		本承诺自签署之日起生效，并对承诺人持续具
		有约束力，直至发生以下情形为止：本公司不
		再控制贵公司（包括直接、间接持股，及通过
		关联方及一致行动关系合计持股比例均达不到
		第一大股东或并列第一大股东）且直间接持股
		比例低于10%；2、保证上市公司资产独立完整；
		保证上市公司的人员独立；保证上市公司财务
		独立；保证上市公司机构独立；保证上市公司
		业务独立。
		自本次间接受让新民科技29.69%股权并完成
		股份过户登记之日起，十二个月内不转让本公
	实际控制人蒋	司所间接持有的新民科技股份；如本人发生不	2013年07	至2014年	严格履行
	学明先生	履行或不完全履行上述承诺的情形，本人将赔	月25日	8月13日	承诺事项
		偿其他股东因此遭受的损失；本人声明，将忠
		实履行承诺，承担相应的法律责任。
		1、作为上市公司的实际控制人，就不与贵公司
				本公司实
	实际控制人蒋	同业竞争问题，本人作如下承诺：本人控股、	2013年07		严格履行
				际控制人
	学明先生	实际控制的其他企业目前不存在与贵公司相竞	月25日		承诺事项
				期间
		争的业务；本人控股、实际控制的其他企业将

24

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

		来不会从事与贵公司相竞争的业务；本人作为
		承诺，如贵公司认定本人控股、实际控制的其
		他企业正在或将要从事的业务与贵公司存在同
		业竞争，则本人将在贵公司提出异议后自行或
		要求相关企业及时转让或终止上述业务。如贵
		公司进一步提出受让请求，则本人无条件依照
		具有证券从业资格的中介机构审计或评估后的
		公允价格将上述业务和资产优先转让给贵公
		司；本人保证严格遵守法律、法规、规章及贵
		公司章程等公司管理制度的规定，与其他股东
		一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不
		利用实际控制人的地位谋取不当利益，不损害
		贵公司和其他股东的合法权益；如违反本承诺，
		本人愿赔偿由于违反承诺致使贵公司遭受的一
		切损失、损害和支出；如本承诺之内容或其执
		行发生任何争议，应通过友好协商解决。协商
		不成，贵方有权向贵公司所在地有管辖权的人
		民法院提起诉讼；本承诺自签署之日起生效，
		并对承诺人持续具有约束力，直至发生以下情
		形为止：本人不再控制贵公司（包括直接、间
		接持股，及通过关联方及一致行动关系合计持
		股比例均达不到第一大股东或并列第一大股
		东）且直间接持股比例低于10%；2、保证上市
		公司资产独立完整；保证上市公司的人员独立；
		保证上市公司财务独立；保证上市公司机构独
		立；保证上市公司业务独立。
资产重组时所作承诺
		1、本公司及本公司附属企业将竭力减少及避免
		与股份公司间发生关联交易。若某关联交易依
		照最优于股份公司的原则而应予实施，则本公
		司将避免干涉股份公司决策机构所实施的独立
		判断，并在严格遵循股份公司章程和法律、法
	本公司发行前
		规及规范性文件对于关联交易的相关规定之前
	吴江新民实业
		提下与之公平、公正、公开交易，并协助其充	2006年08	本公司股	严格履行
	投资有限公司、
首次公开发行或再融资时		分、切实履行所必需的披露义务。2、作为新民	月17日	东期间	承诺事项
	东方新民控股
所作承诺		科技股东期间，本公司及其下属子公司不直接
	有限公司
		或间接经营任何对新民科技现有业务构成竞争
		的相同或相似业务。3、本公司及本公司的下属
		控股子公司今后除正常的经营往来外，不以直
		接或间接的任何方式占用股份公司及其下属控
		股子公司的资金或其他资产。
	通过持有本公	1、本人将及时向新民科技申报所间接持有的股	2007年03	任期内及	严格履行
	司股东吴江新	份及其变动情况，本人在新民科技任职期间，	月02日	离任后十	承诺事项

25

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

民实业投资有 每年转让的股份不超过所间接持有新民科技股 八个月内 限公司或东方 份总数的百分之二十五；2、本公司上市后承诺： 新民控股有限 本人申报离任六个月后的十二个月内通过证券 公司的股权而 交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持 间接持有本公 有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售 司股权的本公 条件的股份）的比例不超过 50％。离职后半年 司董事、监事和 内，不转让所间接持有的本公司股份。 高级管理人员 其他对公司中小股东所作 不适用 承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及 不适用 下一步计划（如有）

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十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

• 1、设立全资子公司新民印染事宜：

具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司2014-009号《关于设立全资子公司进展公告》。

• 2、整合化纤业务资产事宜：具体内容详见2014年6月9日公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

• 的《新民科技重大资产出售暨关联交易报告书(修订稿)》。

26

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
			发行		公积金
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
			新股		转股
一、有限售条件股份	145,530,650	32.60%				-124,141,002	-124,141,002	21,389,648	4.79%
3、其他内资持股	145,530,650	32.60%				-124,141,002	-124,141,002	21,389,648	4.79%
其中：境内法人持股	145,530,650	32.60%				-124,141,002	-124,141,002	21,389,648	4.79%
二、无限售条件股份	300,928,252	67.40%				124,141,002	124,141,002	425,069,254	95.21%
1、人民币普通股	300,928,252	67.40%				124,141,002	124,141,002	425,069,254	95.21%
三、股份总数	446,458,902	100.00%				0	0	446,458,902	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

吴江新民实业投资有限公司持有的本公司124,141,002股股份，于2014年5月20日上市流通。具体内容 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司 2014-045号《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》。 股份变动的批准情况

√适用 □不适用

2014 年 5 月 19 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了公司 124,141,002 股的解除限售的 变更登记。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

			单位：股
		报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数	18,496		0
		股股东总数（如有） （参见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况

27

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

					报告期内	持有有限售	持有有限售	持有无限售	质押或冻结情况	质押或冻结情况	质押或冻结情况
		持股比	报告期末持
股东名称	股东性质				增减变动	条件的股份		条件的股份	股份
		例	股数量								数量
					情况	数量		数量	状态
东方新民控股有限公司	境内非国有法人	29.70%	132,581,010			21,389,648		111,191,362	质押		107,920,800
吴江新民实业投资有限 公司	境内非国有法人	27.69%	123,641,002					123,641,002
亨通集团有限公司	境内非国有法人	4.48%	20,000,772					20,000,772
顾林宝	境内自然人	1.62%	7,231,199					7,231,199
上海虹口世纪大酒店有 限公司	境内非国有法人	0.72%	3,212,042					3,212,042
赵贵生	境内自然人	0.49%	2,208,300					2,208,300
戴春花	境内自然人	0.43%	1,938,793					1,938,793
张连龙	境内自然人	0.41%	1,836,118					1,836,118
沈若冰	境内自然人	0.37%	1,671,000					1,671,000
钱萍萍	境内自然人	0.37%	1,650,000					1,650,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
		不适用
10名股东的情况（如有）（参见注3）
		本公司未知前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
		持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
				报告期末持有无限售条件			股份种类
股东名称
				股份数量			股份种类			数量
吴江新民实业投资有限公司				123,641,002			人民币普通股			123,641,002
东方新民控股有限公司				111,191,362			人民币普通股			111,191,362
亨通集团有限公司				20,000,772			人民币普通股			20,000,772
顾林宝				7,231,199			人民币普通股			7,231,199
上海虹口世纪大酒店有限公司				3,212,042			人民币普通股			3,212,042
赵贵生				2,208,300			人民币普通股			2,208,300
戴春花				1,938,793			人民币普通股			1,938,793
张连龙				1,836,118			人民币普通股			1,836,118
沈若冰				1,671,000			人民币普通股			1,671,000
钱萍萍				1,650,000			人民币普通股			1,650,000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通				本公司未知前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明				于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参
				不适用
见注4）

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

29

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

一、报告期内优先股的发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司优先股股东数量及持股情况

□ 适用 √ 不适用

三、优先股回购或转换情况

1 、优先股回购情况

□ 适用 √ 不适用

2 、优先股转换情况

□ 适用 √ 不适用

四、优先股表决权的恢复、行使情况

□ 适用 √ 不适用

五、优先股所采取的会计政策及理由

□ 适用 √ 不适用

30

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。

31

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	422,092,533.20	422,223,790.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	50,225,624.86	94,040,174.22
应收账款	79,482,089.71	62,999,014.21
预付款项	13,733,060.52	153,159,752.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	5,114,591.72	3,680,481.75
买入返售金融资产
存货	262,413,956.07	322,654,855.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	833,061,856.08	1,058,758,068.90

32

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	1,553,459,355.46	1,643,709,961.95
在建工程	6,362,468.57	4,450,926.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	126,499,612.64	127,931,980.54
开发支出
商誉
长期待摊费用	8,680,083.30	9,920,095.20
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,695,001,519.97	1,786,012,963.69
资产总计	2,528,063,376.05	2,844,771,032.59
流动负债：
短期借款	827,600,000.00	832,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	631,000,000.00	666,700,000.00
应付账款	152,724,883.42	180,878,993.30
预收款项	28,700,505.95	36,518,097.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	39,762,620.25	39,905,171.80
应交税费	-110,694,889.90	-120,292,728.12

33

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

应付利息	17,562,094.61	13,646,768.86
应付股利
其他应付款	8,820,994.04	9,277,233.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	115,001,127.50	190,559,812.50
其他流动负债	2,876,633.42	2,876,633.42
流动负债合计	1,713,353,969.29	1,852,069,983.13
非流动负债：
长期借款	490,056,621.86	487,017,016.72
应付债券
长期应付款
专项应付款	1,000,000.00	1,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	35,356,724.87	36,795,041.57
非流动负债合计	526,413,346.73	524,812,058.29
负债合计	2,239,767,316.02	2,376,882,041.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	446,458,902.00	446,458,902.00
资本公积	311,616,434.89	311,616,434.89
减：库存股
专项储备
盈余公积	43,102,375.78	43,102,375.78
一般风险准备
未分配利润	-540,862,432.27	-360,050,273.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	260,315,280.40	441,127,439.25
少数股东权益	27,980,779.63	26,761,551.92
所有者权益（或股东权益）合计	288,296,060.03	467,888,991.17
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,528,063,376.05	2,844,771,032.59

法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：朱奇伟 会计机构负责人：叶峰

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2 、母公司资产负债表

编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	341,275,922.46	362,237,288.76
交易性金融资产
应收票据	30,133,630.00	79,748,741.55
应收账款	1,235,883,210.87	156,975,302.86
预付款项	3,671,993.36	84,968,794.43
应收利息
应收股利
其他应收款	583,374.24	740,538.57
存货	88,014,985.99	272,804,731.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,699,563,116.92	957,475,397.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	678,036,836.59	145,107,426.59
投资性房地产
固定资产	72,404,892.46	1,486,600,380.01
在建工程	39,449.13	4,450,926.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	7,309,900.66	131,528,861.39
开发支出
商誉
长期待摊费用	8,680,083.30	9,920,095.20
递延所得税资产

35

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

其他非流动资产
非流动资产合计	766,471,162.14	1,777,607,689.19
资产总计	2,466,034,279.06	2,735,083,086.47
流动负债：
短期借款	724,000,000.00	742,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	594,000,000.00	611,700,000.00
应付账款	84,002,890.67	170,347,981.40
预收款项	21,214,032.95	43,459,352.39
应付职工薪酬	30,538,636.24	32,891,813.73
应交税费	-99,254,792.04	-121,265,996.17
应付利息	17,329,061.28	13,474,802.20
应付股利
其他应付款	14,616,137.34	18,550,277.90
一年内到期的非流动负债	115,001,127.50	190,559,812.50
其他流动负债	2,671,206.26	2,671,206.26
流动负债合计	1,504,118,300.20	1,704,389,250.21
非流动负债：
长期借款	490,056,621.86	487,017,016.72
应付债券
长期应付款
专项应付款	1,000,000.00	1,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	26,793,013.92	28,128,617.04
非流动负债合计	517,849,635.78	516,145,633.76
负债合计	2,021,967,935.98	2,220,534,883.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	446,458,902.00	446,458,902.00
资本公积	303,039,612.47	303,039,612.47
减：库存股
专项储备
盈余公积	43,102,375.78	43,102,375.78
一般风险准备

36

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

未分配利润	-348,534,547.17	-278,052,687.75
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	444,066,343.08	514,548,202.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,466,034,279.06	2,735,083,086.47

法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：朱奇伟 会计机构负责人：叶峰

3 、合并利润表

编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,089,690,103.82	2,045,865,949.36
其中：营业收入	1,089,690,103.82	2,045,865,949.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,270,067,912.04	2,181,675,845.11
其中：营业成本	1,051,669,424.68	2,023,530,377.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	473,732.17	438,459.23
销售费用	31,813,076.65	53,022,280.70
管理费用	87,612,058.19	53,231,052.95
财务费用	72,592,362.09	27,553,887.96
资产减值损失	25,907,258.26	23,899,786.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-61,620.00
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-180,377,808.22	-135,871,515.75

37

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

加：营业外收入	3,870,944.09	4,101,987.35
减：营业外支出	1,330,239.92	254,479.80
其中：非流动资产处置损失	1,244,861.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-177,837,104.05	-132,024,008.20
减：所得税费用	1,755,827.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-179,592,931.14	-132,024,008.20
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	-180,812,158.85	-124,392,648.25
少数股东损益	1,219,227.71	-7,631,359.95
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	-0.40	-0.28
（二）稀释每股收益	-0.40	-0.28
七、其他综合收益
八、综合收益总额	-179,592,931.14	-132,024,008.20
归属于母公司所有者的综合收益总额	-180,812,158.85	-124,392,648.25
归属于少数股东的综合收益总额	1,219,227.71	-7,631,359.95

法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：朱奇伟 会计机构负责人：叶峰

4 、母公司利润表

编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	811,745,745.95	1,924,209,328.41
减：营业成本	791,284,857.20	1,906,689,379.56
营业税金及附加		2,464.00
销售费用	14,557,623.85	47,259,175.11
管理费用	33,710,902.67	31,516,322.01
财务费用	71,278,387.82	22,998,141.21
资产减值损失	69,271,197.44	18,649,902.17
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-61,620.00
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-168,357,223.03	-102,967,675.65
加：营业外收入	98,050,662.65	3,850,082.23

38

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

减：营业外支出	175,299.04	253,000.00
其中：非流动资产处置损失	119,962.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-70,481,859.42	-99,370,593.42
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-70,481,859.42	-99,370,593.42
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	-0.16	-0.22
（二）稀释每股收益	-0.16	-0.22
六、其他综合收益
七、综合收益总额	-70,481,859.42	-99,370,593.42

法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：朱奇伟 会计机构负责人：叶峰

5 、合并现金流量表

编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,285,661,799.14	2,459,720,546.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	8,350,414.02	6,016,981.13
收到其他与经营活动有关的现金	2,497,626.55	11,014,787.97
经营活动现金流入小计	1,296,509,839.71	2,476,752,315.28
购买商品、接受劳务支付的现金	957,233,568.40	1,943,594,566.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

39

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	93,805,175.14	97,717,870.27
支付的各项税费	13,182,753.83	10,137,201.63
支付其他与经营活动有关的现金	22,502,055.05	27,860,036.26
经营活动现金流出小计	1,086,723,552.42	2,079,309,674.66
经营活动产生的现金流量净额	209,786,287.29	397,442,640.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
		340,550.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	3,359,448.85	2,808,722.89
投资活动现金流入小计	3,359,448.85	3,149,272.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
	27,230,068.53	38,891,480.29
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	27,230,068.53	38,891,480.29
投资活动产生的现金流量净额	-23,870,619.68	-35,742,207.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	662,600,000.00	692,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	662,600,000.00	692,000,000.00
偿还债务支付的现金	788,750,435.00	772,803,935.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	60,334,800.53	71,648,622.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金

40

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

筹资活动现金流出小计	849,085,235.53	844,452,557.09
筹资活动产生的现金流量净额	-186,485,235.53	-152,452,557.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	438,310.69	-727,298.45
五、现金及现金等价物净增加额	-131,257.23	208,520,577.68
加：期初现金及现金等价物余额	422,223,790.43	269,308,668.11
六、期末现金及现金等价物余额	422,092,533.20	477,829,245.79

法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：朱奇伟 会计机构负责人：叶峰

6 、母公司现金流量表

编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,020,962,667.73	2,265,175,081.82
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	495,140,797.60	62,393,269.26
经营活动现金流入小计	1,516,103,465.33	2,327,568,351.08
购买商品、接受劳务支付的现金	1,252,463,095.08	1,976,363,439.98
支付给职工以及为职工支付的现金	60,385,475.78	82,577,719.20
支付的各项税费	4,713,046.92	4,924,350.87
支付其他与经营活动有关的现金	15,642,534.12	20,722,510.18
经营活动现金流出小计	1,333,204,151.90	2,084,588,020.23
经营活动产生的现金流量净额	182,899,313.43	242,980,330.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
		315,550.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	2,936,580.97	1,969,641.50
投资活动现金流入小计	2,936,580.97	2,285,191.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
	26,508,562.70	38,891,480.29
现金
投资支付的现金

41

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	26,508,562.70	38,891,480.29
投资活动产生的现金流量净额	-23,571,981.73	-36,606,288.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	559,000,000.00	572,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	559,000,000.00	572,000,000.00
偿还债务支付的现金	698,750,435.00	572,803,935.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	40,555,704.94	57,647,631.85
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	739,306,139.94	630,451,566.85
筹资活动产生的现金流量净额	-180,306,139.94	-58,451,566.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	17,441.94	869.18
五、现金及现金等价物净增加额	-20,961,366.30	147,923,344.39
加：期初现金及现金等价物余额	362,237,288.76	213,669,419.79
六、期末现金及现金等价物余额	341,275,922.46	361,592,764.18

法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：朱奇伟 会计机构负责人：叶峰

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资		减：			一般			少数股东权	所有者权
				专项			未分配利
	本（或股	资本公积	库存		盈余公积	风险		其他	益	益合计
				储备			润
	本）		股			准备
	446,458,	311,616,4			43,102,37		-360,050,		26,761,551.	467,888,99
一、上年年末余额
	902.00	34.89			5.78		273.42		92	1.17
加：会计政策变更
前期差错更正

42

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

其他
	446,458,	311,616,4			43,102,37		-360,050,		26,761,551.	467,888,99
二、本年年初余额
	902.00	34.89			5.78		273.42		92	1.17
三、本期增减变动金额（减少							-180,812,		1,219,227.7	-179,592,9
以“－”号填列）							158.85		1	31.14
							-180,812,		1,219,227.7	-179,592,9
（一）净利润
							158.85		1	31.14
（二）其他综合收益
							-180,812,		1,219,227.7	-179,592,9
上述（一）和（二）小计
							158.85		1	31.14
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	446,458,	311,616,4			43,102,37		-540,862,		27,980,779.	288,296,06 0.03
四、本期期末余额
	902.00	34.89			5.78		432.27		63

上年金额

单位：元

43

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资		减：			一般			少数股东权	所有者权
				专项			未分配利
	本（或股	资本公积	库存		盈余公积	风险		其他	益	益合计
				储备			润
	本）		股			准备
	446,458,	303,039,6			43,102,37		160,664,7		69,278,886.	1,022,544,4
一、上年年末余额
	902.00	12.47			5.78		18.41		42	95.08
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	446,458,	303,039,6			43,102,37		160,664,7		69,278,886.	1,022,544,4
二、本年年初余额
	902.00	12.47			5.78		18.41		42	95.08
三、本期增减变动金额（减少		8,576,822.					-520,714,		-42,517,334.	-554,655,5
以“－”号填列）		42					991.83		50	03.91
							-520,714,		-15,748,017.	-536,463,0
（一）净利润
							991.83		26	09.09
（二）其他综合收益
							-520,714,		-15,748,017.	-536,463,0
上述（一）和（二）小计
							991.83		26	09.09
		8,576,822.							-26,769,317.	-18,192,49
（三）所有者投入和减少资本
		42							24	4.82
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
		8,576,822.							-26,769,317.	-18,192,49
3．其他
		42							24	4.82
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）

44

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2．盈余公积转增资本（或股 本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	446,458,	311,616,4			43,102,37		-360,050,		26,761,551.	467,888,99
	902.00	34.89			5.78		273.42		92	1.17

法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：朱奇伟 会计机构负责人：叶峰

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	446,458,90 2.00	303,039,61			43,102,375		-278,052,6	514,548,20
一、上年年末余额
		2.47			.78		87.75	2.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	446,458,90 2.00	303,039,61			43,102,375		-278,052,6	514,548,20
二、本年年初余额
		2.47			.78		87.75	2.50
三、本期增减变动金额（减少							-70,481,85	-70,481,85
以“－”号填列）							9.42	9.42
							-70,481,85	-70,481,85
（一）净利润
							9.42	9.42
（二）其他综合收益
							-70,481,85	-70,481,85
上述（一）和（二）小计
							9.42	9.42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的

45

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	446,458,90	303,039,61			43,102,375		-348,534,5	444,066,34 3.08
四、本期期末余额
	2.00	2.47			.78		47.17
上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	446,458,90	303,039,61			43,102,375		119,946,21	912,547,10
一、上年年末余额
	2.00	2.47			.78		8.34	8.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	446,458,90	303,039,61			43,102,375		119,946,21	912,547,10
二、本年年初余额
	2.00	2.47			.78		8.34	8.59
三、本期增减变动金额（减少以							-397,998,9	-397,998,9
“－”号填列）							06.09	06.09
							-397,998,9	-397,998,9
（一）净利润
							06.09	06.09
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-397,998,9	-397,998,9

46

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

							06.09	06.09
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	446,458,90	303,039,61			43,102,375		-278,052,6	514,548,20
四、本期期末余额
	2.00	2.47			.78		87.75	2.50

法定代表人：杨斌 主管会计工作负责人：朱奇伟 会计机构负责人：叶峰

三、公司基本情况

江苏新民纺织科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“新民科技”）是经江苏省人民政府苏政复 [2001]48号文批准，由吴江新民纺织有限公司整体变更设立的股份有限公司，由吴江新民实业投资有限公 司（以下简称“新民实业”）、北京汇正财经顾问有限公司、苏州大学纺织技术开发中心及柳维特等7位自 然人共同出资组建，注册资本为人民币3,847万元，于2001年4月28日在江苏省工商行政管理局办理变更登 记。公司的经营地址江苏省吴江市盛泽镇五龙路22号。

2006年4月15日，经公司2005年度股东大会决议，本公司以未分配利润4,000.88万元按每10股送红股10.4 股、以资本公积230.82万元按每10股转增0.6股的方式转增股本，共计增加股本4,231.70万元，注册资本变 更为人民币8,078.70万元。

2007年3月28日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2007]60号文核准， 本公司于2007年4月6日首次向社会公开发行人民币普通股2,800万股，每股面值1.00元。发行后注册资本变 更为人民币10,878.70万元。2007年4月18日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“新民科技”， 证券代码“002127”。

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2008年5月，根据公司二届十二次董事会审议并经2007年度股东大会通过的资本公积转增股本方案： 以2007年末总股本10,878.70万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增4股，共转增股本4,351.48万股， 转增后注册资本变更为人民币15,230.18万元。

2009年6月，根据公司三届四次董事会审议并经2008年度股东大会通过的资本公积转增股本方案：以 2008年末总股本15,230.18万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增2股，共转增股本3,046.036万股， 转增后注册资本变更为人民币18,276.216万元。

2010年5月，根据公司三届十一次董事会审议并经2009年度股东大会通过的资本公积转增股本方案： 以2009年末总股本18,276.216万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增6股，共转增股本10,965.7296 万股，转增后注册资本变更为人民币29,241.9456万元。

2010年7月，根据公司2009年第二次临时股东大会决议通过并经中国证监会证监许可[2010]674号文《关 于核准江苏新民纺织科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司以非公开发行股票的方式向 6 名特定投资者发行了7,962.9629万股人民币普通股（A 股），每股面值1.00元。本次非公开发行后注册资 本变更为人民币37,204.9085万元。

2011年8月，根据公司三届二十一次董事会审议并经2010年度股东大会通过的资本公积转增股本方案： 以2010期末总股本37,204.9085万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增2股，共转增股本7,440.9817 万股，转增后注册资本变更为人民币44,645.8902万元。

2013年7月，东方恒信资本控股集团有限公司（以下简称“东方恒信”）、吴江新民科技发展有限公司（以 下简称“新民科发”）与新民实业及李克加签署《股权转让框架协议》，约定东方恒信协议受让新民实业及 李克加所持有的新民科发股权并对新民科发增资2 亿元，增资完成后，东方恒信持有新民科发91.14%股权； 之后，新民科发以协议转让方式受让新民实业所持新民科技100,386,041股无限售流通股。2013年8月13日， 上述股份转让过户收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，新民科发成为公 司第一大股东，持有新民科技 132,581,010 股，占上市公司总股本 29.69%，随后，新民科发更名为东方新 民控股有限公司（以下简称“东方新民”）。公司实际控制人变更为蒋学明，法人代表变更为杨斌。

本公司主要从事纺织原料（皮棉除外）及纺织品、服装、服饰及绣品、纺织助剂及染化料、纺机及纺 机配件的生产、销售，纺织品的炼染印及后整理加工，组装计算机。经营本企业自产产品及技术的出口业 务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所需的 原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南及准则解 释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了本公司2014年06 月30日的财务状况、2014年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

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4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方 的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

（ 3 ） 商誉的减值测试

公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与 其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合并范围； 纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政 策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围的公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对 纳入合并范围的公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、 纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金指本公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日 起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

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在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金 额。

③以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益；如属于可供出售外币非货币性 项目的，形成的汇兑差额，计入资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和 会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表， 再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单 独作为“外币报表折算差额”项目列示。

9 、金融工具

金融工具分为以下四类：

（ 1 ）金融工具的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包 括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量 时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取 得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计 入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。

②持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公 司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含 的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和 实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之 间的差额计入投资收益。

③应收款项

应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。 应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产

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主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷 款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单 独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款 与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处 置部分的金额转出，计入投资收益。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

金融负债在初始确认时划分为以下两类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当 期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

• A.所转移金融资产的账面价值。

• B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

• 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• A.终止确认部分的账面价值。

• B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

之和。

• ②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同 的，则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

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①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

• A.发行方或债务人发生严重财务困难；

• B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

• E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

• F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评

• 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

• G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法

• 收回投资成本；

• H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

• I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：

• A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；

• B.持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根

• 据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

C.可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金 融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综 合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值， 确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持 续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%， 或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性 的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减 值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

①持有该金融资产的期限不确定。

②发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、 外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产。但是，无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立 事项引起的金融资产出售除外。

③该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。

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（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将100万元以上应收账款和其他应收款确定为单项金额重大。
	对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
	确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	按组合计提坏账准备的计提方法	确定组合的依据
		对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金
应收款项组合	账龄分析法
		额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	100.00%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值 单项计提坏账准备的理由 的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。 本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 坏账准备的计提方法 减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、周转材料、在产品、库存商品等。

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（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

发出时按加权平均法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计 入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分 的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量 基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可 变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该 材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提 的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

分别下列情况对长期股权投资进行计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的 企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益； B.同一

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控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之 间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并， 以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作 为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期 股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目 单独核算； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本； C.投资者投入的长 期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外； D.通过非货币性资产交换 取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值 和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股 权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（ 2 ）后续计量及损益确认

根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。 ①采用成本法核算 的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支 付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期 投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及 会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照 应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位 有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考 虑对被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之 一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。 A.无法合理确定取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之 间的差额不具重要性的。 C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净 损益进行调整的。 ③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，应以其他长期 权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号—或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。 ④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现 金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成 本的收回，冲减长期股权投资的成本。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制： A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营 活动； B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意； C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一 个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投 资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单 位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 ② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表； B. 参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定； C.与被投资单位之间发生重要交易； D.向被投资单位派出 管理人员； E.向被投资单位提供关键技术资料。

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（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等 的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权 投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

13 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包 括房屋、建筑物、机器设备、运输设备和办公及其它设备。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认： ①与该固定资产 有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合规定的固定资产 确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得 的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与 自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期 间内计提折旧。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的 经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

类别	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20年	3－10	4.50—4.85
机器设备	5-12年	3－10	7.50—19.40
运输设备	5-10年	3－10	9.00—19.40
办公及其他设备	5年	3－10	18.00—19.40

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值 时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目 全额计提减值准备：

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

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③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

（ 5 ）其他说明

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。

每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

14 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设 备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所 发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固 定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决 算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可 收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或 若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

• ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

15 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

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①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本 化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为 专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

16 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产按取得时的实际成本入账。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	法定使用权
计算机软件	5年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确 定的无形资产，本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核 后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产 减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对 无形资产进行减值测试：

• A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

• B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；

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• C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

本公司在资产负债表日应对各项无形资产的账面价值进行检查，当存在减值迹象，估计可收回金额低 于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。处置无形资产时，必须相应 结转该项无形资产已计提的减值准备。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的 支出在发生时计入当期损益。

• ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

• ③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：

• A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

• 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

• 资产；

• E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

对于企业自行进行的研究开发项目，应当区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。研究阶段 是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，它的特点在于计划性、探索性。开发阶段是指在进行 商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等，它的特点在于针对性、形成的可能性较大。

内部研发活动形成的无形资产成本，由可直接归属于该资产的创造、生产并使该资产能够以管理层预 定的方式运作的所有必要支出组成。可直接归属成本包括：开发该无形资产时耗费的材料、劳务成本、注 册费、在开发该无形资产过程中使用的其他专利权和特许权的摊销，以及按照借款费用的处理原则可资本 化的利息支出。在开发无形资产过程中发生的除上述可直接过属于无形资产开发活动的其他销售费用、管 理费用等间接费用、无形资产达到预定用途前发生的可辨认的无效和初始运作损失、为运行该无形资产发 生的培训支出等不构成无形资产的开发成本。

值得说明的是，内部开发无形资产的成本仅包括在满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前 发生的支出总和，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入当期损益的支出 不再进行调整。

17 、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利 益实现方式合理摊销。

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18 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来 现金流出进行折现后确定最佳估计数。

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估 计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

19 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的 经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司收入确认的具体原则：国内销售以产 品已经发出并取得对方客户单位验收确认作为风险报酬的转移时点，开具发票并确认销售收入；国外销售以产品发运后，完 成出口报关手续并取得报关单据作为风险报酬的转移时点，开具发票并确认销售收入。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业；

②收入的金额能够可靠地计量。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的结果能够可靠估计，同时满足下列条件：

①收入的金额能够可靠地计量；

• ②相关的经济利益很可能流入企业；

• ③交易的完工进度能够可靠地确定；

④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳

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务交易的结果能够可靠估计，同时满足下列条件：

①收入的金额能够可靠地计量；

②相关的经济利益很可能流入企业；

• ③交易的完工进度能够可靠地确定；

• ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

20 、政府补助

（ 1 ）类型

公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。 政府补 助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助确认的标准：本公司从政府取得的、用于 购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。与收益相关的政府补助确认的标准：本公司将从政 府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补 助，确认为与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计政策

政府补助的计量

• ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价

• 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

• ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但

• 是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

• ③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

• A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当

• 期损益；

• B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

（ 3 ） 政府补助的确认条件

公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。

21 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 ①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负 债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应 纳税所得额； C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 ③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。

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如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税 负债不予确认： ①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产 或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②对 于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可 预见的未来很可能不会转回。

22 、套期会计

• （1）公司被套期项目主要是使公司面临现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的预期商品销售、

• 预期商品购买等项目。

• （2）公司套期工具是为进行套期而指定的、其现金流量变动预期可抵销被套期项目的现金流量变动

• 的衍生工具，包括期货合同、期权等。

• （3）现金流量套期同时满足下列条件的，才能运用套期会计方法进行处理：

①在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关 于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目、被套期风 险的性质以及套期有效性评价方法等内容。

套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响公司的损益。

• ②该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。

• ③对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量

• 变动风险。

• ④套期有效性能够可靠地计量。

• ⑤公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 对于满足上述条件的现金流量套期，按照下列规定进行会计处理：

①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。该有效套 期部分的金额，按照套期工具自套期开始的累计利得或损失与被套期项目自套期开始的预计未来现金流量 现值的累计变动额两项的绝对额中较低者确定。

②套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损失）， 计入当期损益。

③在风险管理策略的正式书面文件中，载明了在评价套期有效性时将排除套期工具的某部分利得或损 失或相关现金流量影响的，被排除的该部分利得或损失的处理适用《企业会计准则第22 号——金融工具 确认和计量》。

23 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行，未提及的会计业务 按照企业会计准则中相关规定处理。

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五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	产品或应税劳务收入	17%（ 注）
营业税	应税营业收入	5%
城市维护建设税	应缴流转税	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加、地方教育费附加	应缴流转税	3%、2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

注：本公司子公司吴江蚕花进出口公司有限公司（以下简称“蚕花进出口”）具有进出口经营权，其出 口商品执行出口退税政策，根据财政部、国家税务总局相关文件规定，2014年度退税率为16%。

2 、税收优惠及批文

本公司子公司新民高纤系由本公司和东纺控股（香港）有限公司于2006年3月20日共同投资组建成立的生 产性外商投资企业，2008年4月正式投产，根据国发[2007]第39号文规定：自2008年1月1日起，原享受企业 所得税“两免三减半”定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定 的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008年度起计算。 故新民高纤2008年度、2009年度免征企业所得税，2010年度至2012年度减半征收企业所得税，即2013年起 执行25%税率。

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

										是 否 合 并 报 表			从母公司所
							实质					少数
													有者权益冲
							上构					股东
													减子公司少
							成对					权益
													数股东分担
							子公					中用
									表决 权比 例				的本期亏损
子公司	子公司		业务	注册资		期末实际	司净	持股 比例			少数股	于冲
		注册地			经营范围								超过少数股
全称	类型		性质	本		投资额	投资				东权益	减少
													东在该子公
							的其					数股
													司年初所有
							他项					东损
													者权益中所
							目余					益的
													享有份额后
							额					金额
													的余额
吴江新	全资子	江苏省	制造	20,000.0	生产差别化化学	200,000,0		100.	100.	是

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民化纤	公司	吴江市	业	0万元	纤维，销售本公司	00.00		00%	00%
有限公		盛泽镇			自产产品。
司		纺织科
		技示范
		园
		江苏省							75.0 0%	是
吴江新		吴江市			生产差别化化学
民高纤	控股子	盛泽镇	制造	700万美	纤维和高档织物	40,924,27		75.0 0%			23,086,4
有限公	公司	纺织科	业	元	面料；销售本公司	0.00					28.86
司		技示范			自产产品。
		园
					自营和代理各类				100. 00%
		江苏省
吴江蚕					商品及技术的进
		吴江市
花进出	全资子				出口业务；丝绸化	5,000,000.		100. 00%
		盛泽镇	贸易	500万元						是
口有限	公司				纤织物、化纤原料	00
		五龙路
公司					及辅料、差别化纤
		22号
					维、服务销售。
吴江新		江苏省							51.0 0%	是
民莱纤	控股子	吴江市	制造	5,000万	溶剂法纤维素纤	10,000,00		51.0 0%			4,894,35
有限公	公司	盛泽镇	业	元	维生产销售。	0.00					0.77
司		坝里村
苏州新									100. 00%
		吴江盛			纺织品的炼染印
民印染	全资子		制造 业	5,000万 元		50,000,00		100. 00%
		泽镇新			及后整理加工、销					是
有限公	公司					0.00
		东村			售
司

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	186,653.68	--	--	164,326.46
人民币	--	--	186,653.68	--	--	164,326.46
银行存款：	--	--	118,741,630.38	--	--	150,060,221.46
人民币	--	--	115,504,916.64	--	--	148,596,536.84
美元	521,957.05	6.1528	3,211,497.34	204,559.18	6.0969	1,247,176.86
欧元	2,527.49	8.3946	21,217.27	21,364.67	8.4189	179,867.02

64

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

日元	65,759.00	0.060815	3,999.13	634,241.00	0.057771	36,640.74
其他货币资金：	--	--	303,164,249.14	--	--	271,999,242.51
人民币	--	--	303,134,613.16	--	--	271,999,242.51
美元	1,784.29	6.1528	10,978.38
欧元	1,911.10	8.3946	16,042.92
日元	42,994.00	0.060815	2,614.68		--
合计	--	--	422,092,533.20	--	--	422,223,790.43

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

其他货币资金主要是信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金，其中信用证保证金 24,452,753.85元，银行承兑汇票保证金273,900,000.00元，保函保证金4,500,000.00元。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	50,225,624.86	94,040,174.22
合计	50,225,624.86	94,040,174.22

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
湖州吴兴永庆针纺织品有限公司	2014年01月23日	2014年07月23日	1,200,000.00
盐城市新田物资有限公司	2014年01月13日	2014年07月13日	1,000,000.00
湖州吴兴东和经编织造有限公司	2014年04月03日	2014年10月03日	1,000,000.00
广德正欣经编有限公司	2014年01月16日	2014年07月16日	700,000.00
吴江市成荣纺织纺机厂	2014年01月03日	2014年07月03日	500,000.00
合计	--	--	4,400,000.00	--

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

单位： 元

出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

说明

65

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
长兴锦茂昌纺织有限公司	2014年06月09日	2014年09月09日	2,744,000.00
长兴锦茂昌纺织有限公司	2014年06月16日	2014年09月16日	2,250,000.00
浙江省长兴丝绸有限公司	2014年06月09日	2014年12月09日	1,560,000.00
常州嘉博置业有限公司	2014年05月30日	2014年08月30日	1,559,376.00
浙江省长兴丝绸有限公司	2014年03月28日	2014年09月28日	1,430,000.00	--
合计	--	--	9,543,376.00	--

说明

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

①截至2014年06月30日止，本公司已贴现的银行承兑汇票金额为568,890,000.00元，其中已贴现的票据 前五项金额为62,000,000.00元，主要系公司为采购原料通过蚕花进出口贴现的银行承兑汇票。

②截至2014年06月30日止，本公司及子公司已质押的票据金额为24,740,880.00元，其中已质押的票据 前五项金额为4,400,000.00元。

③截至 2014 年 06 月 30 日止，本公司及子公司已背书转让的票据中，尚未到期的票据金额为 566,438,510.93元，其中前五项票据金额为9,543,376.00元。

• ④应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据，也无应收其

• 他关联方的票据。

⑤应收票据期末余额较期初余额减少46.59%，主要原因是报告期内公司收到的银行承兑汇票减少所 致。

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：单项金额重大并按账
龄组合计提坏账准备的应	40,140,564.44	46.53%	2,007,028.21	5.00%	23,589,220.28	34.34%	1,179,461.02	5.00%
收账款
单项金额不重大并按账龄
组合计提坏账准备的应收	43,861,986.80	50.84%	2,513,433.32	5.73%	43,087,765.12	62.72%	2,498,510.17	5.80%
账款
组合小计	84,002,551.24	97.37%	4,520,461.53	5.38%	66,676,985.40	97.06%	3,677,971.19	5.52%
单项金额虽不重大但单项	2,272,102.02	2.63%	2,272,102.02	100.00%	2,022,208.41	2.94%	2,022,208.41	100.00%

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							5,700,179.60 --
计提坏账准备的应收账款
合计	86,274,653.26	--	6,792,563.55	--	68,699,193.81	--	5,700,179.60	--

应收账款种类的说明

根据公司经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的应收账款作为单项金额重大的款项并单 独进行减值测试；对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，以账 龄作为信用风险特征组合；对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了 减值的应收款项，单独进行减值测试。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	82,418,117.50	98.11%	4,120,905.86	64,779,825.09	97.16%	3,238,991.26
1至2年	638,252.80	0.76%	63,825.28	863,300.97	1.29%	86,330.09
2至3年	686,800.42	0.82%	206,040.13	821,399.17	1.23%	246,419.75
3年以上	259,380.52	0.31%	129,690.26	212,460.17	0.32%	106,230.09
3至4年	259,380.52	0.31%	129,690.26	212,460.17	0.32%	106,230.09
合计	84,002,551.24	--	4,520,461.53	66,676,985.40	--	3,677,971.19

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
货款	460,920.43	460,920.43	100.00%	债务人破产
货款	1,811,181.59	1,811,181.59	100.00%	账龄较长
合计	2,272,102.02	2,272,102.02	--	--

（ 2 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

67

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单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
苏州楚星时尚纺织集团有限公司	客户	12,766,638.11	1年以内	14.80%
ASIA+ONE MEMBER COMPANY LIMITED	客户	5,663,855.09	1年以内	6.56%
TEXTIL A ORTIZ S A	客户	5,225,540.91	1年以内	6.06%
绍兴县方向纺织有限公司	客户	3,540,115.65	1年以内	4.10%
伊藤忠纤维贸易（中国）有限公司	客户	3,395,361.95	1年以内	3.94%
合计	--	30,591,511.71	--	35.46%

4 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏
	4,469,549.13	72.82%			2,921,606.68	67.94%
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：单项金额重大并按账
龄组合计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大并按账龄组
合计提坏账准备的其他应收	705,376.20	11.49%	60,333.61	8.55%	1,214,227.70	28.24%	455,352.63	37.50%
款
组合小计	705,376.20	11.49%	60,333.61	8.55%	1,214,227.70	28.24%	455,352.63	37.50%
单项金额虽不重大但单项计
	962,660.39	15.68%	962,660.39	100.00%	164,093.06	3.82%	164,093.06	100.00%
提坏账准备的其他应收款
合计	6,137,585.72	--	1,022,994.00	--	4,299,927.44	--	619,445.69	--

其他应收款种类的说明

根据公司经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的应收账款作为单项金额重大的款项并单 独进行减值测试；对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，以账 龄作为信用风险特征组合；对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了 减值的应收款项，单独进行减值测试。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

出口退税款	4,469,549.13			不存在回收风险
合计	4,469,549.13		--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：
1年以内小计	639,966.09	90.73%	31,998.29	311,646.95	25.66%	15,582.35
1至2年	6,418.70	0.91%	641.87	8,241.30	0.68%	824.13
2至3年	9,011.30	1.28%	2,703.39	41,117.90	3.39%	12,335.37
3年以上	49,980.11	7.09%	24,990.06	853,221.55	70.27%	426,610.78
3至4年	49,980.11	7.09%	24,990.06	853,221.55	70.27%	426,610.78
合计	705,376.20	--	60,333.61	1,214,227.70	--	455,352.63

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
吴江市建筑安装管理处	811,200.00	811,200.00	100.00%	账龄较长
备用金、押金	151,460.39	151,460.39	100.00%	账龄较长
合计	962,660.39	962,660.39	--	--

（ 2 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例
吴江市国家税务局	4,469,549.13	出口退税	72.82%
吴江市建筑安装管理处	811,200.00	保证金	13.22%
合计	5,280,749.13	--	86.04%

说明

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①其他应收款期末余额中，子公司吴江蚕花进出口有限公司应收出口退税款4,469,549.13元不存在回收 风险，故未计提坏账准备。

②其他应收款期末余额较期初余额增加42.74%，主要原因是报告期内全资子公司吴江蚕花进出口有限 公司形成的出口退税款增加所致。

（ 3 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例
吴江市国家税务局	子公司主管税务机关	4,469,549.13	1年以内	72.82%
吴江市建筑安装管理处	非关联方	811,200.00	4-5年	13.22%
中国国际贸易促进委员会纺织行业分会	非关联方	158,760.00	1年以内	2.59%
押管费	非关联方	61,221.00	3-5年	1.00%
渭南纺织机械有限公司	非关联方	48,000.00	4-5年	0.78%
合计	--	5,548,730.13	--	90.41%

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	12,065,748.34	87.86%	151,295,325.95	98.78%
1至2年	236,197.04	1.72%	648,309.09	0.42%
2至3年	1,261,272.33	9.18%	850,358.96	0.56%
3年以上	169,842.81	1.24%	365,758.61	0.24%
合计	13,733,060.52	--	153,159,752.61	--

预付款项账龄的说明

预付款项中账龄一年以上的款项合计为1,667,312.18元，占预付款项总额的12.14 %，主要是本公司及子公 司预付给供货单位的材料尾款。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
吴江市赴东舜星合成纤维有限公司	原材料供应商	1,952,100.00	1年以内	原材料未到
吉林艾卡粘胶纤维有限公司	原材料供应商	701,699.70	1年以内	原材料未到
苏州市捷特物流有限公司	原材料供应商	699,836.32	1年以内	原材料未到

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北京瑞驰拓维科技有限公司	设备供应商	675,000.00	2-3年	设备未达到预定可使用状态
江苏裕廊化工有限公司	原材料供应商	302,400.00	1年以内	原材料未到
合计	--	4,331,036.02	--	--

预付款项主要单位的说明

吴江市赴东舜星合成纤维有限公司、吉林艾卡粘胶纤维有限公司、江苏裕廊化工有限公司均为本公司 的原料供应商，北京瑞驰拓维科技有限公司为本公司设备供应商。

（ 3 ）预付款项的说明

①预付款项期末账面余额较期初账面余额减少91.03%，主要原因是报告期内公司为加速资金周转相应 缩短采购付款期限，减少占用资金。

②预付款项期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，也无预付其他关 联方款项。

6 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	73,899,473.57	1,605,149.00	72,294,324.57	65,350,117.69	2,028,525.49	63,321,592.20
在产品	1,406,152.92		1,406,152.92	3,075,513.15		3,075,513.15
库存商品	201,341,636.76	12,772,980.20	188,568,656.56	273,911,488.91	17,798,252.37	256,113,236.54
周转材料	144,822.02		144,822.02	144,513.79		144,513.79
合计	276,792,085.27	14,378,129.20	262,413,956.07	342,481,633.54	19,826,777.86	322,654,855.68

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	2,028,525.49	2,121,518.00		2,544,894.49	1,605,149.00
库存商品	17,798,252.37	22,289,808.00		27,315,080.17	12,772,980.20
合 计	19,826,777.86	24,411,326.00		29,859,974.66	14,378,129.20

（ 3 ）存货跌价准备情况

项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期

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		因	末余额的比例
原材料	以成本与可变现净值孰低原则进行计提		0.00%
库存商品	以成本与可变现净值孰低原则进行计提		0.00%

存货的说明

存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后 的金额确定。

7 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	2,599,581,023.88	2,013,695.24		553,777.12	2,601,040,942.00
其中：房屋及建筑物	424,262,544.57			553,777.12	423,708,767.45
机器设备	2,156,179,142.34	1,802,605.05			2,157,981,747.39
运输工具	7,144,321.60	2,799.85			7,147,121.45
办公及其他设备	11,995,015.37	208,290.34			12,203,305.71
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	767,524,838.00		91,831,857.60	121,332.99	859,235,362.61
其中：房屋及建筑物	67,437,157.48		10,292,659.33	121,332.99	77,608,483.82
机器设备	689,108,572.93		80,610,431.35		769,719,004.28
运输工具	3,678,841.19		312,752.80		3,991,593.99
办公及其他设备	7,300,266.40		616,014.12		7,916,280.52
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	1,832,056,185.88	--			1,741,805,579.39
其中：房屋及建筑物	356,825,387.09	--			346,100,283.63
机器设备	1,467,070,569.41	--			1,388,262,743.11
运输工具	3,465,480.41	--			3,155,527.46
办公及其他设备	4,694,748.97	--			4,287,025.19
四、减值准备合计	188,346,223.93	--			188,346,223.93
机器设备	188,346,223.93	--			188,346,223.93
办公及其他设备		--
五、固定资产账面价值合计	1,643,709,961.95	--			1,553,459,355.46
其中：房屋及建筑物	356,825,387.09	--			346,100,283.63
机器设备	1,278,724,345.48	--			1,199,916,519.18

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

运输工具	3,465,480.41	--	3,155,527.46
办公及其他设备	4,694,748.97	--	4,287,025.19

本期折旧额 91,831,857.60 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 174,222.22 元。

（ 2 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
年产30万吨熔体直纺长丝项目房产	消防设施尚未全部完工，施工队资料未齐全。	2013年12月

固定资产说明

①本年计提折旧额为91,831,857.60元。

②固定资产原价本年增加数中，由在建工程转入174,222.22元。

③固定资产年末账面净值为15,135万元的房屋及建筑物和账面净值为62,182万元的机器设备已作银行 借款抵押。

8 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
零星工程	6,362,468.57		6,362,468.57	4,450,926.00		4,450,926.00
合计	6,362,468.57		6,362,468.57	4,450,926.00		4,450,926.00

9 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	140,965,050.23			140,965,050.23
土地使用权	140,965,050.23			140,965,050.23
二、累计摊销合计	13,033,069.69	1,432,367.90		14,465,437.59
土地使用权	13,033,069.69	1,432,367.90		14,465,437.59
三、无形资产账面净值合计	127,931,980.54	-1,432,367.90		126,499,612.64
土地使用权	127,931,980.54	-1,432,367.90		126,499,612.64
土地使用权
无形资产账面价值合计	127,931,980.54	-1,432,367.90		126,499,612.64

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土地使用权 127,931,980.54 -1,432,367.90 126,499,612.64

本期摊销额 1,432,367.90 元。

（ 2 ） 无形资产说明

①无形资产年末账面价值为4,451万元的土地使用权已用作银行借款抵押。

②年末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

10 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
变电所接入费	9,920,095.20		1,240,011.90		8,680,083.30	-
合计	9,920,095.20		1,240,011.90		8,680,083.30	--

长期待摊费用的说明

长期待摊费用期末余额，主要系公司为化纤厂区110KV变电所支付的接入费摊余的差额。

11 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	210,539,910.68	214,492,627.08
可抵扣亏损	702,643,662.51	548,801,670.74
合计	913,183,573.19	763,294,297.82

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2017年	209,334,085.76	209,334,085.76
2018年	339,467,584.98	339,467,584.98
2019年	153,841,991.77

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合计 702,643,662.51 548,801,670.74 --

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目

12 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	6,319,625.29	1,495,932.26			7,815,557.55
二、存货跌价准备	19,826,777.86	24,411,326.00		29,859,974.66	14,378,129.20
七、固定资产减值准备	188,346,223.93				188,346,223.93
合计	214,492,627.08	25,907,258.26		29,859,974.66	210,539,910.68

资产减值明细情况的说明

13 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	23,600,000.00
保证借款	527,000,000.00	530,000,000.00
保证、抵押借款	217,000,000.00	242,000,000.00
委托借款	60,000,000.00	60,000,000.00
合计	827,600,000.00	832,000,000.00

短期借款分类的说明

本期公司短期借款分类中增加了抵押借款，系子公司新民印染以其房屋建筑物及土地使用权作为抵押 物自吴江农村商业银行取得的流动资金借款。

委托借款系德邦证券股份有限公司委托华夏银行向本公司提供的短期借款。

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

75

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贷款单位	贷款金额	贷款利率	贷款资金用途	未按期偿还原因	预计还款期
合计		--	--	--	--

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

14 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	631,000,000.00	666,700,000.00
合计	631,000,000.00	666,700,000.00

下一会计期间将到期的金额 631,000,000.00 元。

应付票据的说明

应付票据期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据，也无应付其他关联 方票据。

15 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	100,744,748.52	108,953,000.56
1-2年	8,701,032.35	13,290,406.62
2-3年	7,901,451.65	22,284,293.60
3年以上	35,377,650.90	36,351,292.52
合计	152,724,883.42	180,878,993.30

（ 2 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

应付账款年末余额中账龄超过一年的应付款项为51,980,134.90元，其中1-2年主要是应付工程款 8,237,964.27元，2-3年主要是应付工程款7,664,254.12元，3年以上主要是应付盛泽镇财政收付中心 34,078,810.00元。

16 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

76

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项目	期末数	期初数
1年以内	27,550,524.79	34,811,419.96
1-2年	505,037.38	783,076.40
2-3年	295,834.35	444,319.32
3年以上	349,109.43	479,282.09
合计	28,700,505.95	36,518,097.77

（ 2 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

预收款项期末余额中无账龄超过一年的大额款项。

17 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	399,703.00	83,896,729.29	84,296,432.29	0.00
二、职工福利费	3,518,520.44	1,135,876.93	1,136,416.93	3,517,980.44
三、社会保险费		9,509,751.75	9,509,751.75
其中：医疗保险费		2,414,899.20	2,414,899.20
基本养老保险费		6,038,334.15	6,038,334.15
失业保险费		452,793.60	452,793.60
工伤保险费		452,793.60	452,793.60
生育保险费		150,931.20	150,931.20
五、辞退福利	32,492,110.73		91,238.00	32,400,872.73
六、其他	3,494,837.63	514,660.35	165,730.90	3,843,767.08
合计	39,905,171.80	95,057,018.32	95,199,569.87	39,762,620.25

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 3,843,767.08 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 32,400,872.73 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

①应付职工薪酬年末余额是辞退福利和子公司以前年度提取的职工奖励福利基金、工会经费及职工教 育经费结余。

②根据企业会计准则，企业对于解除与职工劳动关系的计划，满足《企业会计准则第9号——职工薪 酬》预计负债确认条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债。在 2013 年本公司需要 确认满足预计负债条件的辞退福利32,492,110.73元。

18 、应交税费

单位： 元

77

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项目	期末数	期初数
增值税	-113,007,860.14	-122,449,210.97
营业税	0.00	126,886.82
企业所得税	554,496.72	-1,201,330.37
个人所得税	43,694.04	47,762.60
城市维护建设税	48,370.75	76,431.85
土地使用税	638,603.53	1,238,126.41
房产税	993,254.67	1,814,011.37
教育费附加	34,550.53	54,594.17
合计	-110,694,889.90	-120,292,728.12

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

19 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
借款利息	17,562,094.61	13,646,768.86
合计	17,562,094.61	13,646,768.86

应付利息说明

20 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	6,531,222.98	5,652,784.52
1-2年	3,200.00	708,945.42
2-3年	100,990.00	486,755.93
3年以上	2,185,581.06	2,428,747.73
合计	8,820,994.04	9,277,233.60

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
吴江新民实业投资有限公司	2,180,000.00	0.00

78

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

合计

2,180,000.00

0.00

（ 3 ）金额较大的其他应付款说明内容

年末余额中金额较大的其他应付款前五名明细如下：

单位名称	期末余额	款项性质	账龄
吴江新民实业投资有限公司	2,180,000.00	租赁款	1年以内
朱峰	400,000.00	销售员保证金	1年以内
潘斌	210,000.00	销售员保证金	1年以内
程之一	200,000.00	销售员保证金	1年以内
盛建明	120,000.00	销售员保证金	1年以内

21 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	115,001,127.50	190,559,812.50
合计	115,001,127.50	190,559,812.50

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
保证借款	18,394,565.00	25,285,000.00
保证、抵押借款	96,606,562.50	165,274,812.50
合计	115,001,127.50	190,559,812.50

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

贷款单					期末数	期末数	期初数	期初数
	借款起始日	借款终止日	币种	利率
位					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
	2011年11月29	2014年07月
本公司			人民币元	6.90%		30,000,000.00		30,000,000.00
	日	30日
本公司	2011年01月18	2014年12月	日圆	3.99%	437,500,000.00	26,606,562.50	437,500,000.00	25,274,812.50

79

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

	日	31日
	2010年12月17	2014年12月
本公司			人民币元	5.66%		20,000,000.00		20,000,000.00
	日	31日
	2011年11月30	2014年07月
本公司			人民币元	6.90%		10,000,000.00		10,000,000.00
	日	30日
	2011年11月25	2014年07月
本公司			人民币元	6.90%		5,000,000.00		5,000,000.00
	日	30日
合计	--	--	--	--	--	91,606,562.50	--	90,274,812.50

一年内到期的长期借款中的逾期借款

单位： 元

贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期

资产负债表日后已偿还的金额 59,457,900.79 元。

一年内到期的长期借款说明

22 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
与资产相关的政府补助
产业振兴和技术改造项目补助	1,332,110.08	1,332,110.08
土地补偿款	460,534.34	460,534.34
引进最先进卷绕机专项补助资金	200,000.00	200,000.00
重点技改项目补贴资金	103,448.28	103,448.28
购买剑杆织机专项补助资金	97,000.00	97,000.00
高性能PET全消光差别化纤维技术改造专项补助资金	60,000.00	60,000.00
工业和信息产业转型升级专项引导资金	58,252.43	58,252.43
节能减排专项补助资金	41,666.67	41,666.67
年产30万吨差别化纤涤纶长丝生产线项目	523,621.62	523,621.62
合计	2,876,633.42	2,876,633.42

其他流动负债说明

— 其他流动负债 递延收益是本公司及子公司新民化纤于下一年度确认收益的政府补助。

23 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

80

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

项目	期末数	期初数
抵押借款		14,145,000.00
保证借款	60,000,000.00	50,565,000.00
保证、抵押借款	430,056,621.86	422,307,016.72
合计	490,056,621.86	487,017,016.72

长期借款分类的说明

期初列示的以抵押方式取得的长期借款 1,414.50 万元，在本期末办理银行债务移转过程中，经债权银 行同意，先期办理了抵押解除手续，相应调整了长期借款分类。

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

贷款单					期末数	期末数	期初数	期初数
	借款起始日	借款终止日	币种	利率
位					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
	2012年05月	2016年01
本公司			日圆	4.70%	1,272,931,200.00	77,413,310.93	1,272,931,200.00	73,538,508.36
	29日	月30日
	2012年06月	2016年01
本公司			日圆	4.70%	1,272,931,200.00	77,413,310.93	1,272,931,200.00	73,538,508.36
	14日	月30日
	2012年05月	2016年01
本公司			人民币元	6.90%		60,230,000.00		60,230,000.00
	17日	月30日
	2012年04月	2016年01
本公司			人民币元	6.90%		45,000,000.00		45,000,000.00
	27日	月30日
	2012年10月	2016年01
本公司			人民币元	6.90%		40,000,000.00		40,000,000.00
	12日	月30日
合计	--	--	--	--	--	300,056,621.86	--	292,307,016.72

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

24 、专项应付款

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
拆迁补偿款	1,000,000.00			1,000,000.00
合计	1,000,000.00			1,000,000.00	--

专项应付款说明

专项应付款是根据本公司与吴江市盛泽镇人民政府动迁办公室签订的《盛泽运河整治工程三期拆迁补 充协议书》规定，对盛泽运河三期拓宽建设中，拆除、搬迁的部分厂房、设备予以补偿，补偿款合计235.10 万元，截止2014年06月30日，拆迁尚未完成，公司共收到拆迁补偿款100.00万元。

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

25 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
与资产相关的政府补助
土地补偿款	20,036,968.90	20,267,236.08
产业振兴和技术改造项目补助	8,325,688.13	8,991,743.23
引进最先进卷绕机专项补助资金	1,166,666.61	1,266,666.59
重点技改项目补贴资金	646,551.71	698,275.85
购买剑杆织机专项补助资金	339,500.14	388,000.16
高性能PET全消光差别化纤维技术改造专项补助资金	375,000.00	405,000.00
工业和信息产业转型升级专项引导资金	296,116.49	325,242.70
节能减排专项补助资金	298,611.18	319,444.53
30万吨差别化纤涤纶长丝生产线项目补助	3,871,621.71	4,133,432.43
合计	35,356,724.87	36,795,041.57

其他非流动负债说明

涉及政府补助的负债项目

单位： 元

		本期新增补助	本期计入营业外			与资产相关/与收益
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		金额	收入金额			相关

26 、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	446,458,902.00						446,458,902.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

27 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	303,264,410.92			303,264,410.92
其他资本公积	8,352,023.97			8,352,023.97
合计	311,616,434.89			311,616,434.89

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

资本公积说明

28 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	43,102,375.78			43,102,375.78
合计	43,102,375.78			43,102,375.78

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

29 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	-360,050,273.42	--
调整后年初未分配利润	-360,050,273.42	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-180,812,158.85	--
期末未分配利润	-540,862,432.27	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

未分配利润期末余额较期初余额下降50.22%，主要原因是报告期内公司受行业景气度影响，化纤长丝 类主导产品毛利率下降以及日元设备借款汇率变动形成的汇兑损失使财务费用相应增加，从而使净利润同 比减少所致。

30 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,086,547,478.75	2,043,576,694.80
其他业务收入	3,142,625.07	2,289,254.56

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营业成本

1,051,669,424.68

2,023,530,377.83

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
化学纤维制造业	1,086,547,478.75	1,049,494,837.12	2,043,576,694.80	2,022,626,245.76
合计	1,086,547,478.75	1,049,494,837.12	2,043,576,694.80	2,022,626,245.76

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
化纤长丝	672,947,793.77	680,021,252.04	1,305,761,950.30	1,317,974,731.71
化纤切片	103,723,569.19	106,322,286.65	426,546,953.17	442,204,392.14
丝织品	179,906,243.12	153,291,334.92	168,417,638.19	140,532,743.47
印染加工	99,004,584.94	82,090,135.25	103,637,682.25	86,930,412.62
其他	30,965,287.73	27,769,828.26	39,212,470.89	34,983,965.82
合计	1,086,547,478.75	1,049,494,837.12	2,043,576,694.80	2,022,626,245.76

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国外	65,594,031.95	63,403,497.96	46,781,618.32	49,891,003.67
国内	1,020,953,446.80	986,091,339.16	1,996,795,076.48	1,972,735,242.09
合计	1,086,547,478.75	1,049,494,837.12	2,043,576,694.80	2,022,626,245.76

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例
张家港保税区常亿和贸易有限公司	45,640,898.93	4.19%
吴江赴东鑫立化纤有限公司	59,238,435.26	5.44%
上海联吉合纤有限公司	26,602,177.50	2.44%

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辰鹿纺织(沈阳)有限公司	14,469,933.51	1.33%
苏州楚星时尚纺织集团有限公司	14,174,072.85	1.30%
合计	160,125,518.05	14.70%

营业收入的说明

营业收入本期金额较上期金额减少46.74%，主要原因是报告期内公司受国内外经济环境影响，化纤产 品市场价格持续低迷以及销量同比减少所致。

营业成本本期金额较上期金额减少48.03%，主要原因是报告期内公司主导产品涤纶化纤长丝原材料成 本以及销量同比下降所致。

31 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	0.00	2,200.00	按房租金的5%
城市维护建设税	276,343.60	254,484.54	按流转税额的7%
教育费附加	197,388.57	181,774.69	按流转税额的5%
合计	473,732.17	438,459.23	--

营业税金及附加的说明

32 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
包装费	24,758,665.67	43,274,696.18
运输费	4,120,351.89	5,960,739.31
职工薪酬	1,638,611.70	2,103,506.82
广告费	18,910.00	225,348.22
业务招待费	546,275.55	535,044.00
办公费	127,423.07	163,754.03
差旅费	59,389.30	112,824.30
其他	543,449.47	646,367.84
合计	31,813,076.65	53,022,280.70

33 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费	150,000.00	5,002,730.58

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

职工薪酬	23,783,971.31	17,731,172.25
折旧费	43,173,181.38	14,165,758.08
办公费	2,849,782.26	2,718,018.80
税费	3,688,621.58	1,204,785.71
排污费	2,870,451.70	2,464,133.32
咨询审计费	1,930,493.91	1,194,673.41
无形资产摊销	1,432,367.90	1,285,850.30
修理费	2,708,823.17	2,615,662.42
运输费	447,171.23	295,338.47
保险费	1,318,175.50	1,748,892.20
业务招待费	358,456.52	369,987.35
其他	2,900,561.73	2,434,050.06
合计	87,612,058.19	53,231,052.95

34 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	46,116,516.61	58,798,944.55
贴现支出	18,535,284.47	7,808,150.00
减：利息收入	-3,359,448.85	-2,808,722.89
汇兑损失	9,063,700.47	728,167.63
减：汇兑收益	-420,656.02	-40,399,267.22
银行手续费	2,656,965.41	3,426,615.89
合计	72,592,362.09	27,553,887.96

35 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融负债	0.00	-61,620.00
合计		-61,620.00

公允价值变动收益的说明

公允价值变动收益本期较上期金额增加100.00%，主要原因是报告期内公司未开展远期外汇结售汇业 务且没有远期外汇结售汇合同到期所致。

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36 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,495,932.26	273,551.75
二、存货跌价损失	24,411,326.00	23,626,234.69
合计	25,907,258.26	23,899,786.44

37 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计	0.00	241,369.20	0.00
其中：固定资产处置利得	0.00	241,369.20	0.00
政府补助	3,819,656.70	3,776,330.18	3,819,656.70
罚款收入	4,910.60	77,650.02	4,910.60
其他	46,376.79	6,637.95	46,376.79
合计	3,870,944.09	4,101,987.35	3,870,944.09

营业外收入说明

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

单位： 元

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关	是否属于非经常性损益
专项专利资助		1,000,000.00	与收益相关	是
2012年度开发型经济转型升级奖励资金		540,000.00	与收益相关	是
企业奖励资金		477,800.00	与收益相关	是
2013年茧丝绸发展专项资金	500,000.00		与收益相关	是
2013年度重点技术改造项目补贴	731,400.00		与收益相关	是
2013年度苏州市级振兴丝绸产业专项导向
	330,340.00		与收益相关	是
资金
2013年度转型升级奖励	298,400.00		与收益相关	是
其他	1,959,516.70	1,758,530.18	与收益相关	是
合计	3,819,656.70	3,776,330.18	--	--

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38 、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,244,861.89		1,244,861.89
其中：固定资产处置损失	1,244,861.89	0.00	1,244,861.89
对外捐赠	50,000.00	0.00	50,000.00
防洪保安等四项基金		1,379.80
其他	35,378.03	253,100.00	35,378.03
合计	1,330,239.92	254,479.80	1,330,239.92

营业外支出说明

营业外支出本期金额较上期金额增加422.73%，主要原因是报告期内公司处置固定资产净损失同比增 加所致。

39 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	1,755,827.09	0.00
递延所得税调整	0.00	0.00
合计	1,755,827.09

40 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

基本每股收益的计算	2014半年度	2013半年度
P0归属于公司普通股股东的净利润	-180,812,158.85	-124,392,648.25
P0归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益）	-174,439,544.55	-168,525,727.51
S0期初股份总数	446,458,902.00	446,458,902.00
S1报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	—	—
Si报告期因发行新股或债转股等增加股份数	—	—
Sj报告期因回购等减少股份数	—	—
Sk报告期缩股数	—	—
M0报告期月份数	12	12
Mi增加股份次月起至报告期年末的累计月数	—	—
Mj减少股份次月起至报告期年末的累计月数	—	—
S发行在外的普通股加权平均数	446,458,902.00	446,458,902.00

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）	-0.40	-0.28
基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）	-0.39	-0.38
基本每股收益=P0/S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
稀释每股收益的计算	2014半年度	2013半年度
P1考虑稀释性潜在普通股的影响后归属于公司普通股股东的净利润或 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-180,812,158.85	-124,392,648.25
X1已确认为费用的稀释性潜在普通股利息	—	—
X2稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用	—	—
R所得税率	25%	25%
所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数	—	—
稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）	-0.40	-0.28
稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）	-0.39	-0.38
稀释每股收益=P1/(S+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通 股加权平均数)	-0.40	-0.28

报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益 一致。

41 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
政府补助	2,381,340.00
押金及保证金	80,000.00
其他	36,286.55
合计	2,497,626.55

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
运输费	4,585,374.12
客户销售保证金	3,605,000.00
办公费	1,431,224.52

89

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手续费	2,633,450.35
排污费	2,870,451.70
咨询审计费	1,930,493.91
修理费	555,300.30
展览费	18,910.00
业务招待费	904,732.07
保险费	290,418.43
差旅费	223,359.96
捐赠支出	50,000.00
其他	3,403,339.69
合计	22,502,055.05

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
定期存款到期收回
利息收入	3,359,448.85
投标保证金
拆迁补偿款
合计	3,359,448.85

收到的其他与投资活动有关的现金说明

42 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-179,592,931.14	-132,024,008.20
加：资产减值准备	25,907,258.26	23,899,786.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	91,831,857.60	96,075,945.98
无形资产摊销	1,432,367.90	1,285,850.30
长期待摊费用摊销	1,240,011.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益	1,244,861.89	-241,369.20

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		61,620.00
财务费用（收益以“－”号填列）	69,935,396.68	24,127,272.07
存货的减少（增加以“－”号填列）	65,689,548.27	-10,172,374.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	189,088,198.18	123,896,894.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-56,990,282.25	270,533,023.30
经营活动产生的现金流量净额	209,786,287.29	397,442,640.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	422,092,533.20	477,829,245.79
减：现金的期初余额	422,223,790.43	269,308,668.11
现金及现金等价物净增加额	-131,257.23	208,520,577.68

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
一、现金	422,092,533.20	422,223,790.43
其中：库存现金	186,653.68	164,326.46
可随时用于支付的银行存款	118,741,630.38	150,060,221.46
可随时用于支付的其他货币资金	303,164,249.14	271,999,242.51
三、期末现金及现金等价物余额	422,092,533.20	422,223,790.43

现金流量表补充资料的说明

期初及期末现金及现金等价物中已质押的银行定期存款0.00元。

八、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

							母公司	母公司对
									本企业
母公司名	关联	企业类		法定代		注册资	对本企	本企业的		组织机构
			注册地		业务性质				最终控
称	关系	型		表人		本	业的持	表决权比		代码
									制方
							股比例	例
					计算机软件设计；实业投
东方新民					资；资产管理；投资咨询服
	控股	有限责	盛泽镇工			50000万				71861742-
控股有限				蒋学明	务；商务咨询服务；自营和		29.69%	29.69%	蒋学明
	股东	任公司	业小区			元				1
公司					代理各类商品及技术的进
					出口业务。

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

本企业的母公司情况的说明

2013年8月，新民科技控股股东变更为东方新民（原新民科发），实际控制人变更为蒋学明先生，详 见本报告“第十节、财务报告”之“三、公司基本情况”。报告期末，蒋学明先生直间接持有东方新民100% 股权，东方新民为新民科技控股股东（持股29.69%），因此蒋学明先生是本公司的最终控制方。

2 、本企业的子公司情况

	子公司			法定代表			持股	表决权	组织机构代
子公司全称		企业类型	注册地		业务性质	注册资本
	类型			人			比例	比例	码
					生产差别化化学纤
吴江新民化	控股子	有限公司（法	吴江盛泽镇坝			20,000.00万	100.00	100.00
				顾益明	维；销售本公司自产				74681407-8
纤有限公司	公司	人独资）私营	里村			元	%	%
					产品。
			江苏省吴江市
		有限责任公			生产差别化化学纤维
吴江新民高	控股子		盛泽镇纺织科				75.00
		司（台港澳与		柳维特	和高档织物面料；销	700万美元		75.00%	78557467-9
纤有限公司	公司		技示范园（坝				%
		境内合资）			售本公司自产产品。
			里村）
					自营和代理各类商品
吴江蚕花进					及技术的进出口业
	控股子	有限公司（法	盛泽镇五龙路				100.00	100.00
出口有限公				周建萌	务；丝绸化纤织物、	500万元			25132634-7
	公司	人独资）	22号				%	%
司					化纤原料及辅料、差
					别化纤维、服装销售。
吴江新民莱	控股子		吴江市盛泽镇		溶剂法纤维素纤维生		51.00
		有限公司		柳维特		5,000万元		51.00%	59557631-5
纤有限公司	公司		坝里村		产销售		%
苏州新民印	控股子	有限公司（法	吴江盛泽镇新		纺织品的炼染印及后		100.00	100.00
				周建萌		5,000万元			08154954-7
染有限公司	公司	人独资）私营	东村		整理加工、销售。		%	%

3 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
东方恒信资本控股集团有限公司	实际控制人控制的公司、东方新民的控股股东	77154189-2
Goldview Development Limited	实际控制人控制的公司	注*
远东国际投资有限公司	实际控制人控制的公司	注*
东方国际石油化工有限公司	实际控制人控制的公司	注*
东方国际资源集团有限公司	实际控制人控制的公司	注*
东吴水泥国际有限公司	实际控制人控制的公司	注*
Candid Finance Limited	实际控制人控制的公司	注*
东方金融控股有限公司	实际控制人控制的公司	注*
东方高速公路（香港）有限公司	实际控制人控制的公司	注*
徐州东通建设发展有限公司	实际控制人控制的公司	59695958-8

92

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

浙江东晨佳园农业发展有限公司	实际控制人控制的公司	55175765-9
吴江东方进出口有限公司	东方恒信控制的公司	25133265-9
上海中泽国际贸易有限公司	东方恒信控制的公司	70305438-x
中房集团东华置业有限公司	东方恒信控制的公司	78362070-7
湖州东源置业有限公司	东方恒信控制的公司	06418124-2
吴江鸿源投资管理有限公司	东方恒信控制的公司	66960080-9
苏州东方九久投资担保有限公司	东方新民控制的公司，董事孙小华任董事、总经理的公司	67200706-1
吴江新民实业投资有限公司	本公司第二大股东（原控股股东）	73071495-3
吴江蚕花房产开发有限公司（已注销）	本公司第二大股东的子公司	75506155-7

本企业的其他关联方情况的说明

①注*：Goldview Development Limited、东方国际资源集团有限公司、Candid Finance Limited注册地在 英属维尔京群岛，远东国际投资有限公司注册地在萨摩亚，东方国际石油化工有限公司、东方金融控股有 限公司、东方高速公路（香港）有限公司注册地在香港，东吴水泥国际有限公司注册地在开曼群岛，均无 组织机构代码证。

②吴江蚕花房产开发有限公司由于营业期限到期，已办理注销手续，并于 2014 年 3 月 18 日收到苏州市 吴江工商行政管理局《公司准予注销登记通知书》。

4 、关联方交易

（ 1 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

					租赁收益定价依	本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					据	租赁收益

公司承租情况表

单位： 元

		租赁资			租赁费定价	本报告期确认
出租方名称	承租方名称		租赁起始日	租赁终止日
		产种类			依据	的租赁费
吴江新民实业投资	江苏新民纺织科技股
		房屋	2014年01月01日	2014年12月31日	租赁合同	550,000.00
有限公司	份有限公司
吴江新民实业投资	江苏新民纺织科技股
		房屋	2014年01月01日	2014年12月31日	租赁合同	490,000.00
有限公司	份有限公司
吴江新民实业投资	吴江新民高纤有限公
		房屋	2014年01月01日	2014年12月31日	租赁合同	1,140,000.00
有限公司	司

关联租赁情况说明

①2013年12月18日，本公司与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁合同》，根据合同 约定，自2014年1月1日起至2014年12月31日止，本公司租赁吴江新民实业投资有限公司位于盛泽镇思古浜

93

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

1号面积为9,218.50平方米的厂房，年租金110.00万元，每年10月一次付清。租赁期间，因租赁财产所发生 的一切税费，由本公司承担。截至2014年06月30日止，本公司已计提半年度租金55.00万元，相关税费9.735 万元。

②2013年12月18日，本公司与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁合同》，根据合同 约定，自2014年1月1日起至2014年12月31日止，本公司租赁吴江新民实业投资有限公司位于盛泽镇东方大 街西侧（东港村）面积为8,197.77平方米的房屋，年租金98.00万元，每年10月一次付清。租赁期间，因租 赁财产所发生的一切税费，由本公司承担。截至2014年06月30日止，本公司已计提半年度租金49.00万元， 相关税费8.673万元。

③2013年12月18日，本公司子公司新民高纤与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁 合同》，根据合同约定，自2014年1月1日起至2014年12月31日止，本公司子公司新民高纤租赁吴江新民实 业投资有限公司位于盛泽镇南环路北侧（茅塔村）面积为19,054.36平方米的厂房，年租金228.00万元，每 年10月一次付清。租赁期间，因租赁财产所发生的一切税费，由本公司子公司新民高纤承担。截至2014年 06月30日止，本公司子公司新民高纤已计提半年度租金114.00万元，相关税费20.178万元。

（ 2 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					经履行完毕
新民实业、东方新民及其关联方	本公司	21,700.00	2014年02月07日	2015年01月19日	否
新民实业、东方新民	本公司	6,000.00	2014年06月24日	2016年06月24日	否
东方恒信	本公司	15,000.00	2013年12月30日	2014年12月30日	否
新民实业	本公司	8,000.00	2013年04月28日	2014年04月28日	否
东方新民,东方恒信	本公司	13,700.00	2014年01月22日	2015年01月22日	否
东方恒信及其关联方	本公司	5,000.00	2014年04月15日	2015年04月14日	否
东方恒信	本公司	3,000.00	2013年11月07日	2015年11月06日	否
东方恒信	子公司	5,000.00	2014年05月28日	2015年05月28日	否
新民实业、东方新民及其关联方	本公司	4,660.66	2014年02月07日	2015年01月19日	否
新民实业、东方新民	本公司	48,005.66	2012年01月06日	2018年01月30日	否
新民实业、东方新民	本公司	7,839.46	2014年06月24日	2016年06月24日	否
合计		137,905.78

关联担保情况说明

本报告期内，公司不存在对合并报表以外的其他方提供担保的情形。公司股东出于公司融资需求，为 本公司及子公司无偿提供担保。

5 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

项目名称 关联方 期末 期初

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坏账准备

账面余额 坏账准备 账面余额

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
其他应付款	吴江新民实业投资有限公司（资产租赁）	2,180,000.00	0.00

九、或有事项

1 、 本公司为子公司提供担保形成的或有负债及其财务影响

截至2014年06月30日止，本公司为子公司提供担保事项如下：

担保人 名称	被担保借款人名称	担保业务种类	担保金额 (万元)	贷款合同生 效日	担保期限
本公司	吴江新民化纤有限 公司	短期借款(中 行)	2,000.00	2014-04-09	本合同主债权发生期间届满之日起两年（截 止本报告报出日，该项担保责任已解除）
本公司	吴江新民化纤有限 公司	短期借款(中 行)	1,000.00	2014-04-17	本合同主债权发生期间届满之日起两年（截 止本报告报出日，该项担保责任已解除）
合 计			3,000.00

2 、 截至 2014 年 06 月 30 日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重大或有事项。

十、承诺事项

1 、重大承诺事项

截至2014年06月30日止，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项

• 1 、其他资产负债表日后事项说明

• ①截至 2014 年 08 月 22 日止，本公司已偿还短期借款 3,000 万元，长期借款 5,945.79 万元。 ②截至 2014 年 08 月 22 日止，本公司为子公司新民化纤提供担保 3,000.00 万元已解除。

• ③除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

十二、其他重要事项

1 、其他

1 ．公司于 2014 年 4 月 17 日召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司符合上市公司重 大资产重组条件的议案》 , 并于 5 月 5 日召开了 2014 年第一次临时股东大会，经出席会议的股东及股东代理

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人所持表决权的三分之二以上通过了该议案。

公司 2014 年 6 月 9 日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（ 140452 号），认 为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理；并于 2014 年 6 月 9 日收到中国证监会 《关于核准江苏新民纺织科技股份有限公司重大资产重组的批复》（证监许可 [2014]563 号），核准本次 重大资产重组方案，该批复自下发之日起 12 个月内有效。

获得中国证监会批复后，公司按照相关文件的要求及公司股东大会的授权 , 积极展开实施本次重大资 产重组的各项工作。由于本次重组中涉及需转移的银行债务金额大、银行家数多，相关工作尚在进行中。 本公司将继续加紧实施本次重大资产重组相关工作 , 并按规定及时披露实施进展情况。

2 ．公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了“关于调整公司非公开发行股票募集资金用途和数量、 发行价格和发行数量、决议有效期限的议案”，变更了募集资金用途，“年产 30,000 吨溶剂法纤维素纤 维项目”不再作为该次非公开发行股票募集资金的投资项目。详情请见公司 2012 年 10 月 9 日相关公告及 2012-045 号《 2012 年第二次临时股东大会决议公告》。截止目前，“年产 30,000 吨溶剂法纤维素纤维项目” 的筹划及实施工作均处于停滞状态，新民莱纤因项目原因一直未能正常运行。基于上述情况，经丝绸实业 与公司友好协商，双方拟终止纤维素纤维项目的合作并注销新民莱纤。

对新民莱纤的投资及注销行为不涉及关联交易。根据公司《对外投资管理制度》的相关规定，该事项 经董事会审议后尚需提交股东大会审议批准。审议通过后将授权公司董事长全权办理。注销新民莱纤不会 对公司未来财务状况和经营成果产生重大影响。

3 ．截至 2014 年 06 月 30 日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的重要事项。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：单项金额重大并按
	1,280,032,118.	98.34
账龄组合计提坏账准备			64,001,605.94	5.00%	140,176,200.34	84.48%	7,008,810.02	5.00%
	88	%
的应收账款
单项金额不重大并按账
龄组合计提坏账准备的	21,112,834.01	1.62%	1,260,136.08	5.97%	25,283,850.50	15.24%	1,475,937.96	5.84%
应收账款
	1,301,144,952.	99.96
组合小计			65,261,742.02	5.02%	165,460,050.84	99.72%	8,484,747.98	5.13%
	89	%
单项金额虽不重大但单
				100.00				100.00
项计提坏账准备的应收	487,492.83	0.04%	487,492.83		464,458.77	0.28%	464,458.77
				%				%
账款
合计	1,301,632,445.	--	65,749,234.85	--	165,924,509.61	--	8,949,206.75	--

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

72

应收账款种类的说明

根据公司经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的应收账款作为单项金额重大的款项并单 独进行减值测试；对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，以账 龄作为信用风险特征组合；对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了 减值的应收款项，单独进行减值测试。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小
	1,300,038,667.28	99.91%	65,001,933.36	164,407,928.78	99.36%	8,220,396.44
计
1至2年	475,503.17	0.04%	47,550.32	383,568.89	0.23%	38,356.89
2至3年	515,664.42	0.04%	154,699.33	541,409.70	0.33%	162,422.91
3年以上	115,118.02	0.01%	57,559.01	127,143.47	0.08%	63,571.74
3至4年	115,118.02	0.01%	57,559.01	127,143.47	0.08%	63,571.74
合计	1,301,144,952.89	--	65,261,742.02	165,460,050.84	--	8,484,747.98

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
货款	487,492.8	3 487,492.83	100.00%	账龄较长
合计	487,492.8	3 487,492.83	--	--

（ 2 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例

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江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

吴江新民化纤有限公司	子公司 兼客户	1,275,996,061.42	1年以内	98.03%
吴江新民高纤有限公司	子公司 兼客户	1,603,454.50	1年以内	0.12%
湖州吴兴利平经编织造有限司	客户	1,299,596.96	1年以内	0.10%
上海倍安来纺织制品有限公司	客户	1,133,006.00	1年以内	0.09%
吴江蚕花进出口有限公司	子公司 兼客户	921,895.69	1年以内	0.07%
合计	--	1,280,954,014.57	--	98.41%

（ 3 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
吴江新民化纤有限公司	子公司 兼客户	1,275,996,061.42	98.03%
吴江新民高纤有限公司	子公司 兼客户	1,603,454.50	0.12%
吴江蚕花进出口有限公司	子公司 兼客户	921,895.69	0.07%
合计	--	1,278,521,411.61	98.22%

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大并按账龄组合计
	637,753.20	42.33%	54,378.96	8.53%	1,189,427.70	96.23%	448,889.13	37.74%
提坏账准备的其他应收款
组合小计	637,753.20	42.33%	54,378.96	8.53%	1,189,427.70	96.23%	448,889.13	37.74%
单项金额虽不重大但单项计提坏								100.00
	868,935.62	57.67%	868,935.62	100.00%	46,616.28	3.77%	46,616.28
账准备的其他应收款								%
合计	1,506,688.82	--	923,314.58	--	1,236,043.98	--	495,505.41	--

其他应收款种类的说明

根据公司经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的应收账款作为单项金额重大的款项并单 独进行减值测试；对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，以账 龄作为信用风险特征组合；对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了 减值的应收款项，单独进行减值测试。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

98

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	585,653.09	91.83%	29,282.64	311,156.95	26.16%	15,557.85
1至2年	1,148.70	0.18%	114.87	2,471.30	0.21%	247.13
2至3年	2,471.30	0.39%	741.39	24,077.90	2.02%	7,223.37
3年以上	48,480.11	7.60%	24,240.06	851,721.55	71.61%	425,860.78
3至4年	48,480.11	7.60%	24,240.06	851,721.55	71.61%	425,860.78
合计	637,753.20	--	54,378.96	1,189,427.70	--	448,889.13

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
吴江市建筑安装管理处	811,200.0	0 811,200.00	100.00%	账龄较长
暂收款	57,735.6	2 57,735.62	100.00%	账龄较长
合计	868,935.6	2 868,935.62	--	--

（ 2 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单 位 名 称	与本公司关系	金 额	账 龄	占其他应收款总额的比例(%
吴江市建筑安装管理处	非关联方	811,200.00	4-5年	53.84%

（ 3 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例
吴江市建筑安装管理处	非关联方	811,200.00	4-5年	53.84%

99

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

中国国际贸易促进委员会纺织行业分会	非关联方	158,760.00	1年以内	10.54%
押管费	非关联方	61,221.00	3-5年	4.06%
房管所	非关联方	23,512.10	2-3年	1.56%
国家丝绸及服装产品质量监督检验中心	非关联方	20,000.00	1年以内	1.33%
合计	--	1,074,693.10	--	71.33%

3 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资单
						在被投	在被投
								位持股比例
被投资单	核算方					资单位	资单位		减值	本期计提	本期现
		投资成本	期初余额	增减变动	期末余额			与表决权比
位	法					持股比	表决权		准备	减值准备	金红利
								例不一致的
						例	比例
								说明
吴江新民
		549,631,325	79,821,41	469,809,9	549,631,325.1
化纤有限	成本法					100.00%	100.00%	-
		.14	5.14	10.00	4
公司
吴江新民
		40,924,270.	40,924,27
高纤有限	成本法				40,924,270.00	75.00%	75.00%	-
		00	0.00
公司
吴江蚕花
		5,000,000.0	4,261,741
进出口有	成本法				4,261,741.45	100.00%	100.00%
		0	.45
限公司
吴江新民
		5,100,000.0	5,100,000
莱纤有限	成本法				5,100,000.00	51.00%	51.00%	-
		0	.00
公司
苏州新民
		78,119,500.	15,000,00	63,119,50
印染有限	成本法				78,119,500.00	100.00%	100.00%	-
		00	0.00	0.00
公司
		678,775,095	145,107,4	532,929,4	678,036,836.5
合计	--					--	--	--
		.14	26.59	10.00	9

长期股权投资的说明

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	646,165,585.99	1,912,737,028.50

100

江苏新民纺织科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文

其他业务收入	165,580,159.96	11,472,299.91
合计	811,745,745.95	1,924,209,328.41
营业成本	791,284,857.20	1,906,689,379.56

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
化学纤维制造业	646,165,585.99	626,757,392.06	1,912,737,028.50	1,896,479,439.19
合计	646,165,585.99	626,757,392.06	1,912,737,028.50	1,896,479,439.19

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
化纤长丝	419,193,253.62	419,100,365.55	1,194,147,093.90	1,207,058,914.84
丝织品	115,696,038.38	96,817,837.84	125,482,659.62	101,986,345.78
印染加工	15,992,339.97	15,459,928.77	102,863,474.04	86,774,227.52
化纤切片	67,080,328.26	69,283,166.77	461,328,048.16	475,292,819.80
其他	28,203,625.76	26,096,093.13	28,915,752.78	25,367,131.25
合计	646,165,585.99	626,757,392.06	1,912,737,028.50	1,896,479,439.19

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
内销	646,165,585.99	626,757,392.06	1,912,737,028.50	1,896,479,439.19
外销	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	646,165,585.99	626,757,392.06	1,912,737,028.50	1,896,479,439.19

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入的
客户名称	营业收入总额
		比例

101

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吴江赴东鑫立化纤有限公司	25,097,304.23	3.09%
张家港保税区常亿和贸易有限公司	17,836,942.52	2.20%
吴江蚕花进出口有限公司	17,741,963.24	2.19%
吴江新民化纤有限公司	14,598,910.26	1.80%
上海联吉合纤有限公司	11,854,698.33	1.46%
合计	87,129,818.58	10.74%

营业收入的说明

营业收入本期金额较上期金额减少57.81%，主要原因是报告期内公司受国内外经济环境影响，化纤产 品市场价格持续低迷以及销量同比减少所致。

5 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-70,481,859.42	-99,370,593.42
加：资产减值准备	69,271,197.44	18,649,902.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	19,883,487.00	78,212,976.59
无形资产摊销	325,261.90	1,328,098.80
长期待摊费用摊销	1,240,011.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	-94,246,342.66	-236,177.66
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	61,620.00
财务费用（收益以“－”号填列）	50,938,971.05	10,476,060.59
存货的减少（增加以“－”号填列）	199,366,151.87	-2,550,109.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	98,723,471.30	48,874,188.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-92,121,036.95	187,534,365.17
经营活动产生的现金流量净额	182,899,313.43	242,980,330.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	341,275,922.46	361,592,764.18
减：现金的期初余额	362,237,288.76	213,669,419.79
现金及现金等价物净增加额	-20,961,366.30	147,923,344.39

102

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十四、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-1,244,861.89
		主要系报告期内收到的与收益相关的政府
		补助：2013年茧丝绸发展专项资金
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	3,819,656.70	500,000.00元、2013年度重点技术改造项目
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
		补贴731,400.00元以及苏州市级振兴丝绸产
		业专项导向资金330,340.00元等。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-34,090.64
		主要系财务费用中日元设备借款形成的汇
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-9,081,355.14
		兑损益。
减：所得税影响额	1,327.00
少数股东权益影响额（税后）	-169,363.67
合计	-6,372,614.30	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。

√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-1,244,861.89
		主要系报告期内收到的与收益相关的政府
		补助：2013年茧丝绸发展专项资金
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
	3,819,656.70	500,000.00元、2013年度重点技术改造项目
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
		补贴731,400.00元以及苏州市级振兴丝绸产
		业专项导向资金330,340.00元等。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-34,090.64
		主要系财务费用中日元设备借款形成的汇
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-9,081,355.14
		兑损益。
减：所得税影响额	1,327.00
少数股东权益影响额（税后）	-169,363.67
合计	-6,372,614.30

2 、净资产收益率及每股收益

单位：元

报告期利润 加权平均净资产收 每股收益

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	益率	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-51.55%	-0.40	-0.40
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-49.74%	-0.39	-0.39

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第十节 备查文件目录

在公司证券部备有以下备查文件：

• 1、载有董事长签名的2014年半年度报告文本原件；

• 2、载有企业单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正文；

• 3、报告期内在《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

江苏新民纺织科技股份有限公司 董事长：杨斌 二〇一四年八月二十一日

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