NanJi E-Commerce Co., LTD — Audit Report / Information 2011

Feb 20, 2012

前次募集资金使用情况鉴证报告

江苏新民纺织科技股份有限公司 会审字 [2012]0121 号

华普天健会计师事务所 ( 北京 ) 有限公司

中国·北京

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会审字[2011] 0121 号

前次募集资金使用情况鉴证报告

江苏新民纺织科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏新民纺织科技股份有限公司（以下简称“新民科技”） 管 理层编制的截至 2011 年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供新民科技增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本 鉴证报告作为新民科技增发股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定编制《前次募集资金使用情况报告》是新民科技管理层的责任，这种责任 包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对新民科技管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包 括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。

五、鉴证结论

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我们认为，新民科技管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监 会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，在所有重大方面如实反 映了新民科技截至2011年12月31日止的前次募集资金使用情况。

华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张全心 （北京）有限公司 中国注册会计师：朱祖龙 中国·北京 中国注册会计师：褚诗炜

二〇一二年二月十八日

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江苏新民纺织科技股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

一、前次募集资金基本情况

（一）2007 年 4 月公司首次向社会公开发行股票

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]60 号文核准，江苏新民纺织科技股份 有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2007 年 4 月 6 日向社会公开发行人民币 普通股 2,800 万股，每股发行价为 9.40 元，募集资金总额为人民币 26,320.00 万元，根 据有关规定扣除发行费用 1,580.00 万元后，实际募集资金净额为 24,740.00 万元。该募 集资金已于 2007 年 4 月 12 日到账。上述资金到账情况业经原安徽华普会计师事务所（现 已更名为华普天健会计师事务所（北京）有限公司）华普验字[2007]第 0441 号《验资报 告》验证。

截至 2009 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 16,044.36 万元，使用超过募集资金项目投资计划部分补充流动资金 4,040.00 万元，变更 募集资金用途用于补充流动资金 970.27 万元，使用节余募集资金永久补充流动资金 3,903.40 万元（含募集资金利息 218.03 万元），合计已使用 24,958.03 万元，募集资金已 全部使用完毕。募集资金实际使用 24,958.03 万元与实际募集资金净额 24,740.00 万元差 异为 218.03 万元，系募集资金账户银行利息收入增加 218.03 万元。

（二）2010 年 7 月公司非公开发行股票

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]674 号文《关于核准江苏新民纺织科技 股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2010 年 7 月以非公开发行股票的 方式向 6 名特定投资者发行人民币普通股股票 7,962.9629 万股，发行价格为 5.40 元/ 股，募集资金总额为人民币 43,000.00 万元，扣除各项发行费用合计人民币 1,705.00 万 元后，实际募集资金净额为人民币 41,295.00 万元。上述资金到位情况业经华普天健会 计师事务所（北京）有限公司会验字[2010]3964 号《验资报告》验证。公司对募集资 金采取了专户存储制度。

截至 2011 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况为：2011 年度投入募集资金总 额 2,486.42 万元，累计投入募集资金总额 41,381.83 万元（其中置换预先已投入募投项 目的部分自筹资金 17,975.66 万元），募集资金已全部使用完毕。募集资金实际使用 41,381.83 万元与实际募集资金净额 41,295.00 万元差异为 86.83 万元，系募集资金账户

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银行利息收入 87.28 万元减去银行手续费支出 0.45 万元。

二、前次募集资金的管理情况

（一）2007 年 4 月公司首次向社会公开发行股票

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据相关法律法规的要求， 结合公司的实际情况，制定了《江苏新民纺织科技股份有限公司募集资金管理制度》（以 下简称“《管理制度》”）。该《管理制度》业经公司 2007 年 5 月 12 日董事会会议和 2007 年 6 月 2 日第一次临时股东大会审议通过。根据《管理制度》规定，公司对募集资金采 用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款 专用。

募集资金到账后，2007 年 5 月 17 日，公司同保荐机构国信证券有限责任公司和中 国银行股份有限公司吴江盛泽支行、中国建设银行股份有限公司吴江盛泽支行签订了 《募集资金三方监管协议》。公司分别在中国银行股份有限公司吴江盛泽支行、中国建 设银行股份有限公司吴江盛泽支行开设了募集资金专项账户。

截止 2009 年 12 月 31 日，募集资金已全部使用完毕，公司分别于 2009 年 12 月 21 日、2009 年 12 月 22 日，将中行募集资金专户和建行募集资金专户销户。

• （二）2010 年 7 月公司非公开发行股票

募集资金到账后，为进一步规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者的权益， 根据有关法律法规及深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订）及公司《公司募集资金管理制度》的规定，2010 年 7 月 26 日，公司与保荐机 构国信证券股份有限公司和中国银行股份有限公司吴江支行、交通银行股份有限公司吴 江支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司分别在中国银行股份有限公司吴江盛泽 支行、交通银行股份有限公司吴江盛泽支行开设了募集资金专项账户。

截止 2011 年 9 月 30 日，募集资金已全部使用完毕，公司于 2011 年 9 月 21 日， 将中行募集资金专户和交行募集资金专户销户。

三、前次募集资金的使用情况说明

• （一）2007 年 4 月公司首次向社会公开发行股票

• 1、前次募集资金使用情况对照表

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金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
募集资金总额：24,740.00								已累计使用募集资金总额24,958.03
变更用途的募集资金总额：970.27								各年度使用募集资金总额：24,958.03
								2007年：15,924.62
变更用途的募集资金总额比例：3.92%								2008年：4,391.23
								2009 年：4,642.18
投资项目			募集资金投资总额					截止日募集资金累计投资额						项目达 到预定 可使用 状态日 期
序 号	承诺投资项 目	实际投资项 目	募集前承诺 投资金额	募集后承 诺投资金 额	实际投资金额			募集前承 诺投资金 额	募集后承 诺投资金 额	实际投资金额			实际投资 金额与募 集后承诺 投资金额 的差额
					实际已支付 投资金额	尚需支付 投资金额	合计			实际已支付 投资金额	尚需支付 投资金额	合计
1	年产220万 米高档真丝 面料生产线	年产220 万 米高档真丝 面料生产线	7,817.00	6,846.73	5,599.68	—	5,599.68	7,817.00	6,846.73	5,599.68	—	5,599.68	-1,247.05	2009年 4月
2	年产2000 万米高档仿 真丝面料生 产线	年产2000万 米高档仿真 丝面料生产 线	12,883.00	12,883.00	10,444.68	—	10,444.68	12,883.00	12,883.00	10,444.68	—	10,444.68	-2,438.32	2008年 1月
合计			20,700.00	19,729.73	16,044.36	—	16,044.36	20,700.00	19,729.73	16,044.36	—	16,044.36	-3,685.37

注：上表中已累计使用募集资金总额 24,958.03 万元中包括：募集资金项目累计已支付的投资额 16,044.36 万元，累计补充流动资金 8,913.67 万元（补充 流动资金金额在表中未作明细列示）

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（1）本公司募集资金总额减去累计使用募集资金总额后余额为-218.03 万元，系募 集资金的利息收入。

（2）年产 220 万米高档真丝面料生产线实际投资 5,599.68 万元，比 2008 年第一次 临时股东大会通过批准调整后的投资总额减少 1,247.05 万元，主要系公司从 2006 年开 始编制项目可行性报告投资预算，到 2007 年 6 月开始建设，至 2009 年 4 月全部建成投 产，历时 3 年左右，其间受人民币升值，金融危机的爆发等因素影响, 同时在满足产品 质量和产能的情况下，配套设备中部分以国产设备替代进口设备，因此设备采购成本大 幅下降，节约了项目成本。

（3）年产 2000 万米高档仿真丝面料生产线实际投资 10,444.68 万元，比承诺投资 总额少 2,438.32 万元，主要系公司从 2006 年开始编制项目可行性报告投资预算，到 2007 年 6 月开始建设，至 2008 年 1 月全部建成投产，历时 2 年左右，其间受人民币升值， 金融危机的爆发等因素影响，设备采购成本大幅下降，节约了项目成本；同时公司在实 际建设过程中，在满足产品质量和产能的前提下，根据公司现有设备的配置和项目产品 结构的特点，对原项目设备进行调整，减少了 2 台空压机和 20 台倍捻机等配套设备采 购。

2、前次募集资金投资项目变更情况

根据公司第二届董事会第十四次会议决议并经公司 2008 年第一次临时股东大会通 过了对“年产 220 万米高档真丝面料生产线项目”进行适当调整的议案，即不再新建 厂房，利用公司现有空置厂房和库房实施该项目。由于“年产 220 万米高档真丝面料 生产线项目”项目立项时间至 2008 年已愈两年，在这两年中，公司根据市场和产品结 构调整的需要，逐步淘汰了将近 150 万米左右产能的有梭织机及其前道配套设备，腾 出了约 10,500 平方米的厂房和约 1,800 平方米的库房，该些厂房略作改造后即可满足 项目的需要。因此，本着有效利用公司现有的闲置厂房和库房，节约建设资金，提高 资金的使用效率的原则，“年产 220 万米高档真丝面料生产线项目”不再新建厂房，由 公司利用现有空置厂房和库房实施，同时将该项目节省的厂房建设资金 1,005.28 万元， 扣除老厂房改造费用（预计不超过 100 万元，实际使用 35.01 万元）后，结余 970.27 万元用于补充公司流动资金。公司于 2008 年 6 月 23 日划出 905.28 万元用于补充流动 资金；2009 年 2 月 24 日将剩余的厂房改造费用 64.99 万元划出用于补充流动资金。 3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

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（1）根据公司第二届董事会第六次会议《关于以部分闲置募集资金补充流动资金 的议案》，在保证募集资金项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前 提下，拟将募集资金 2,400.00 万元暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月， 从 2007 年 6 月 4 日 至 2007 年 12 月 3 日止。该补充流动资金已于 2007 年 12 月 3 日 归还募集资金专用账户。

（2）根据公司第二届董事会第十次会议《关于运用部分闲置募集资金补充公司流 动资金的议案》，在保证募集资金项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进 行的前提下，拟将募集资金 2,400.00 万元继续用于补充流动资金，使用期限不超过 5 个月，从 2007 年 12 月 4 日 至 2008 年 5 月 3 日止。上述资金于 2008 年 5 月 15 日全 部归还募集资金专用账户。

4、尚未使用的募集资金用途及去向

公司募集资金投资项目已于 2009 年 4 月全部结束，截止 2009 年 12 月 31 日，募 集资金已全部使用完毕，公司分别于 2009 年 12 月 21 日、2009 年 12 月 22 日，将中国 银行股份有限公司吴江盛泽支行募集资金专户和中国建设银行股份有限公司吴江盛泽 支行募集资金专户销户。

5、前次募集资金其他使用情况

按照首次公开发行股票《招股说明书》的约定，若实际募集资金超过项目所需资 金，超出部分将用于补充流动资金。

（1）公司将实际募集资金超过募集资金投资计划部分 4,040.00 万元用于永久补充 流动资金。

（2）根据公司第三届董事会第四次会议决议并经公司 2008 年度股东大会通过， 公司将募集后承诺投资金额 19,729.73 万元与实际投资金额 16,044.36 万元的差额 3,685.37 万元以及募集资金利息 218.03 万元，合计节余的募集资金 3,903.40 万元永久 补充公司流动资金。

6、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

• （二）2010 年 7 月公司非公开发行股票

1、前次募集资金使用情况对照表

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金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
募集资金总额：41,295.00								已累计使用募集资金总额41,381.83
变更用途的募集资金总额：0.00								各年度使用募集资金总额：41,381.83
								2010年：38,895.40
变更用途的募集资金总额比例：0.00%								2011年：2,486.43
投资项目			募集资金投资总额					截止日募集资金累计投资额						项目达 到预定 可使用 状态日 期
序 号	承诺投资项 目	实际投资项 目	募集前承诺 投资金额	募集后承 诺投资金 额	实际投资金额			募集前承 诺投资金 额	募集后承 诺投资金 额	实际投资金额			实际投资 金额与募 集后承诺 投资金额 的差额
					实际已支付 投资金额	尚需支付 投资金额	合计			实际已支付 投资金额	尚需支付 投资金额	合计
1	年产20 万 吨差别化纤 维涤纶长丝 生产线	年产20万吨 差别化纤维 涤纶长丝生 产线	41,295.00	41,295.00	41,381.83	—	41,381.83	41,295.00	41,295.00	41,381.83	—	41,381.83	86.83	2011年 7月
合计			41,295.00	41,295.00	41,381.83	—	41,381.83	41,295.00	41,295.00	41,381.83	—	41,381.83	86.83

本公司实际使用募集资金总额减去募集资金总额后余额为 86.83 万元，系募集资金的利息收入 87.28 万元减去银行手续费支出 0.45 万元。

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2、前次募集资金投资项目变更情况

公司第三届董事会第十七次会议和 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于 募集资金投资项目实施方式调整的议案》，由于涤纶 FDY 产品市场出现了变化，下游 喷水织机、经编机、大圆机的持续增加，市场每天新增 1 万吨 FDY 需求量，涤纶长丝 产品出现了量增价高的喜人局面，产品供不应求。如若公司按计划实施募投项目，新 民化纤需停产 2 个月进行部分设备的改造，据公司测算，2 个月停产将损失 2,000 万元 左右。而另一方面，由于纺丝项目建设周期较长，2010 年下半年至 2011 年上半年投产 的项目新增产量约 300 万吨/年，但新增的供应仍无法满足市场的需求。因此，公司根 据市场变化，为提高公司盈利能力，对募投项目做适当调整，即充分利用原方案的公 用工程，不再建设将熔体输送至新民化纤的管道，该调整涉及金额为 1,150 万元（减少 的管道建设费金额 1150 万元资金来源为自筹资金，不涉及募集资金投向的变更）。即 “年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程”的总投资由原来的 71,497 万元调整为 70,347 万元，同时新民化纤也不再进行设备改造，仍用切片纺纺丝。 原先计划供给新民化纤的熔体，由公司实施“开发生产高性能 PET 全消光差别化纤维 技术改造”项目予以消耗，“开发生产高性能 PET 全消光差别化纤维技术改造”项目的 主要建设内容为新建 2 条共 42 位超细旦全消光高性能涤纶 FDY、2 条共 60 位超细旦 全消光高性能涤纶 POY 纺丝生产线。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

4、尚未使用的募集资金用途及去向

公司募集资金投资项目已于 2011 年 9 月全部结束，截止 2011 年 9 月 30 日，募集 资金已全部使用完毕，公司于 2011 年 9 月 21 日，将中行募集资金专户和交行募集资 金专户销户。

5、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募 集资金投资项目的部份自筹资金的议案》，根据决议，公司对预先已投入募投项目的部 份自筹资金 17,975.66 万元用募集资金进行置换，其中：2010 年 8 月 16 日从交通银行 股份有限公司吴江盛泽支行募集资金专户置换 7,784.27 万元，8 月 13 日从中国银行股 份有限公司吴江盛泽支行募集资金专户置换 10,191.39 万元。

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6、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

四、前次募集资金投资项目最近三年实现效益的情况

（一）2007 年 4 月公司首次向社会公开发行股票

1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位：人民币万元

实际投资项目	截止2011年 12月31日投 资项目产能 利用率（%）	承诺达 产后年 效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截止日累计 实现效益	是否达到 预计效益
项目名称			2009年度	2010年度	2011年度
年产220万米 高档真丝面料 生产线	107.25	1,702.39	260.81	1,055.83	985.58	2,624.22	否
年产2000万米 高档仿真丝面 料生产线	86.65	2,474.71	1,424.88	2,114.13	2,322.14	7,374.28	否

2、前次募集资金投资项目实现效益的情况说明

（1）年产 220 万米高档真丝面料生产线项目筹建期延长（原定建设期为一年）， 2009 年 4 月份才全部达到可使用状态：一方面该项目原本的产品定位为高端真丝绸缎， 主要面向国外市场，由于全球金融危机及其持续影响，国外消费市场的疲软，高档真 丝产品出口需求萎缩，客户因购买力不足暂时性的寻求低端的真丝绸缎作为替代，公 司根据市场变化及时调整经营战略，转向内销市场，降低对原料价格变化缺乏向下游 转嫁能力的高档真丝产品的生产，增加市场销路较好、但附加值较低的产品，以保持 公司生产经营的稳定，从而导致该项目产能利用率虽然超过 100%，但是实现的效益未 能达到预期；另一方面原材料桑蚕丝采购价格近年来大幅增长，成本的上涨压缩了公 司的盈利空间。

（2）年产 2000 万米高档仿真丝面料项目 2007 年 10 月份开始试生产，2008 年 1 月正式投产，投产前期受全球金融危机的影响，纺织品市场需求疲软，项目所实现的 效益较承诺效益有较大差距。但随着经济形势的好转，以及公司对该项目经营经验的 丰富，该项目实现的效益逐年增加，2011 年度该项目实现效益 2,322.14 万元，基本达 到承诺的效益。

（二）2010 年 7 月公司非公开发行股票

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1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位：人民币万元

实际投资项目	截止2011年 12月31日投 资项目产能 利用率（%）	承诺达产 后年效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截止日累计 实现效益	是否达到 预计效益
项目名称			2009年度	2010年度	2011年度
年产20万吨差 别化纤维涤纶 长丝生产线	95.85	12,817.00	—	—	4,360.68	4,360.68	否

2、前次募集资金投资项目实现效益的情况说明

年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线项目于 2011 年 7 月份基本达到设计产能， 截止 2011 年 12 月 31 日，实际达产后运行六个月，实现效益 4,360.68 万元，承诺达产 后年效益 12,817.00 万元的六个月平均数为 6,408.50 万元，实现效益低于该项目预期效 益，主要原因：一是 2011 年下半年国际经济形势复杂，美国经济增长较慢、欧债危机 等因素增加了未来中国纺织品出口的不确定性，造成了国外需求放缓，下游纺织业对 上游产品需求量明显减少的情况，行业总体库存较大，价格明显下落，该项目涤纶长 丝 2011 年第四季度毛利率环比下降 4.78 个百分点；二是由于日元汇率波动较大，导致 用于该项目的日元贷款 2011 年 7-12 月产生汇兑损失 230.38 万元，而承诺效益中未包 含汇兑损失因素。

五、上述募集资金的使用情况与本公司年度报告及其他信息披露文件中披露的有 关内容完全一致。

江苏新民纺织科技股份有限公司董事会 二〇一二年二月十八日

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