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NanJi E-Commerce Co., LTD — Audit Report / Information 2024
Apr 24, 2025
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Audit Report / Information
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非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明
南极电商股份有限公司 容诚专字 [2025]230Z1104 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京
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容诚会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:[email protected] https//WWW.rsm.global/china/
关于南极电商股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2025]230Z1104 号
南极电商股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了南极电商股份有限公司 （以下简称“南极电商”）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日出具了容诚审字 [2025]230Z0644 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公 司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，南极电商管理层编制了后附的南 极电商股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 （以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是 南极电商管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计南极电商 2024 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对南极电商实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理 解南极电商的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已 审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供南极电商年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
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附件：南极电商股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表。
（此页为南极电商股份有限公司容诚专字[2025]230Z1104 号报告之签字盖章 页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 俞国徽 中国注册会计师： 董建华 中国·北京 中国注册会计师： 王莲 2025 年 4 月 24 日
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附件：
南极电商股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：南极电商股份有限公司
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算的 会计科目 |
2024年初占用资 金余额 |
2024年度占用累 计发生金额(不含 利息) |
2024年度占用资 金的利息(如有) |
2024年度偿还累 计发生金额 |
2024年末占用资 金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际控制人及 其附属企业 |
- | |||||||||
| - | ||||||||||
| - | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | ||
| 前控股股东、实际控制人 及其附属企业 |
- | |||||||||
| - | ||||||||||
| - | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | ||
| 其他关联方及其附属企业 | - | |||||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | ||
| 总计 | — | — | — | - | - | - | - | - | ||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算的 会计科目 |
2024年初往来资 金余额 |
2024年度往来累 计发生金额(不含 利息) |
2024年度往来资 金的利息(如有) |
2024年度偿还累 计发生金额 |
2024年末往来资 金余额 |
往来形成原因 | 往来性质(经营性往 来、非经营性往来) |
| 控股股东、实际控制人及 其附属企业 |
上海强祥机械设备有限公司 | 实际控制人控制 的公司 |
其他应收款 | 220,596.27 | 220,596.27 | 租赁押金 | 经营性往来 | |||
| - | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附 属企业 |
CARTELO CROCODILE PTE LTD | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,135,943.70 | 3,135,943.70 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| UNIVERSAL NEW LIMITED | 全资子公司 | 其他应收款 | 27,234.10 | 27,234.10 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 极文武（上海）文化有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 300.00 | 300.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 新疆景上电子商务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 103,000,000.00 | - | 1,259,791.67 | 24,259,791.67 | 80,000,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 贝拉维拉（上海）服饰有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,300,000.00 | 16,000,000.00 | 13,000.00 | 17,313,000.00 | - | 借款 |
非经营性往来 | |
| 上海莫失科技有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 200,000.00 | 100,000.00 | 2,191.67 | 302,191.67 | - | 借款 |
非经营性往来 | |
| 百家好（上海）时装有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 500,000,000.00 | 979,075.00 | 320,979,075.00 | 180,000,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 苏州新热爱文化创意有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 22,000,000.00 | 74,230.14 | 74,230.14 | 22,000,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 极工坊（上海）供应链管理有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 6,000,000.00 | 45,041.67 | 45,041.67 | 6,000,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 义乌首诺电子商务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 5,000,000.00 | 34,375.00 | 34,375.00 | 5,000,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 深圳前海福摩斯科技有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 225,000,000.00 | 1,754,791.67 | 226,754,791.67 | - | 借款 |
非经营性往来 | |
| 满桥（上海）时装有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 2,000,000.00 | 3,666.67 | 2,003,666.67 | - | 借款 |
非经营性往来 | |
| 上海小袋融资租赁有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 190,000,000.00 | 9,265,000.00 | 199,265,000.00 | - | 借款 |
非经营性往来 | |
| 上海一站通网络科技服务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 2,000,000.00 | 1,083.33 | 2,001,083.33 | - | 借款 |
非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | - | |||||||||
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| 总计 | — | — | — | 107,884,074.07 | 968,100,000.00 | 13,432,246.82 | 793,032,246.82 | 296,384,074.07 |
公司法定代表人：张玉祥
主管会计工作的负责人：沈佳茗
会计机构负责人：郑鼎霞
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