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NanJi E-Commerce Co., LTD — Audit Report / Information 2023
Apr 19, 2024
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Audit Report / Information
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非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明
南极电商股份有限公司 容诚专字 [2024]230Z1377 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
· 中国 北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:[email protected] https://www.rsm.global/china/
关于南极电商股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]230Z1377 号
南极电商股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了南极电商股份有限公司 （以下简称“南极电商”）2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 19 日出具了容诚审字 [2024]230Z1781 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司 自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，南极电商管理层编制了后附的南极 电商股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 （以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是南 极电商管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计南极电商 2023 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对南极电商实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 南极电商的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审 计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供南极电商年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
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附件：南极电商股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表。
（此页为南极电商股份有限公司容诚专字[2024]230Z1377 号报告之签字盖章 页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 孔令莉
中国注册会计师： 董建华
· 中国 北京 中国注册会计师： 王 莲 2024 年 4 月 19 日
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2023
编制单位：南极电商股份有限公司
| 编制单位：南极电商股份 | 编制单位：南极电商股份 | 有限公司 | 有限公司 | 单位：元 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关 系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2023 年初占用 资金余额 |
2023年度占用累 计发生金额(不含 利息) |
2023 年度占用 资金的利息(如 有) |
2023 年度偿还 累计发生金 额 |
2023 年末占用 资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 | ||
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 |
- | ||||||||||
| - | |||||||||||
| - | |||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | ||||||
| 前控股股东、实际控制 人及其附属企业 |
- | ||||||||||
| - | |||||||||||
| - | |||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | - | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | |||
| - | - | - | - | - | |||||||
| 资金往来方名称 | 往来方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2023 年初往来 资金余额 |
2023年度往来累 计发生金额(不含 利息) |
2023 年度往来 资金的利息(如 有) |
2023 年度偿还 累计发生金 额 |
2023 年末往来 资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质(经营性 往来、非经营性往 来) |
||
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 |
|||||||||||
| - | |||||||||||
| 上市公司的子公司及其 附属企业 |
广州福摩斯科技有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 6,904,266.67 | 60,000.00 | 102,566.67 |
7,066,833.34 | - | 借款 | 非经营性往来 | |
| 464,311.53 | 464,311.53 | - | 垫付租赁费 | 非经营性往来 | |||||||
| CARTELOCROCODILEPTELTD | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,135,943.70 | 3,135,943.70 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||||
| UNIVERSALNEWLIMITED | 全资子公司 | 其他应收款 | 27,234.10 | 27,234.10 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||||
| 极文武（上海）文化有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 300.00 | 300.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||||
| 新疆景上电子商务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 103,000,000.00 | 289,959.33 | 289,959.33 | 103,000,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 贝拉维拉（上海）服饰有限公司 | 全资子公司 |
其他应收款 | 1,300,000.00 | 650.00 | 650.00 | 1,300,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海莫失科技有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 200,000.00 | 1,250.00 | 1,250.00 | 200,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 义乌首诺电子商务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,000,000.00 | 5,000.00 | 3,005,000.00 | - | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海小袋融资租赁有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 165,000,000.00 | 2,449,166.67 | 167,449,166.67 | - | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | - | ||||||||||
| - | |||||||||||
| 10,532,056.00 | 272,560,000.00 | 2,848,592.67 |
178,277,170.87 | 107,663,477.80 | |||||||
| 公司法定代表人：张玉祥 | 主管会计工作的负责人：沈佳茗 会计机构负责人：郑鼎霞 |
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