NanJi E-Commerce Co., LTD — Audit Report / Information 2015

Apr 17, 2016

控股股东及其他关联方资金占用情况

专项审核报告

南极电商股份有限公司

会专字 [2016]0085 号

华普天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

中国·北京

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会专字[2016]0085 号

关于南极电商股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告

南极电商股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了南极电商股份有限公司（以 下简称“南极电商”）2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财 务报表附注，并于 2016 年 4 月 15 日签发了会审字[2016]0084 号的无保留意见审计报 告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号 文）的要求，南极电商编制了后附的 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是南极电商管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与本所审计南极电商 2015 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了对南极电商实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程 序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解南极电商的 控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅 读。

本专项审核报告仅作为南极电商披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用， 不得用作任何其他目的。

附件：南极电商股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表

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（此页无正文）

华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张全心

（特殊普通合伙）

中国·北京 中国注册会计师：孔令莉

二○一六年四月十五日

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