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NanJi E-Commerce Co., LTD — Audit Report / Information 2007
Mar 24, 2008
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Audit Report / Information
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关于江苏新民纺织科技股份有限公司
与关联方资金往来专项说明
华普审字 [2008] 第 233 号
安徽华普会计师事务所
中国·合肥
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华普审字[2008]第 233 号
关于江苏新民纺织科技股份有限公司
与关联方资金往来的专项说明
江苏新民纺织科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对江苏新民纺织科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2007 年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见审计报告（华普审字[2008] 第 231 号）。在为贵公司 2007 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2007 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来情况进行了审计。
提供真实、合法、完整的与关联方资金往来情况是贵公司管理层的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来情况出 具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督 管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师执业准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。
现将贵公司与关联方资金往来情况报告如下：
一、截至 2007 年 12 月 31 日止贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况：
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上市公司 2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
| 非经营性 资金占用 |
资金占用 方名称 |
占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2007 年期初占 用资金余额 |
2007 年度占用累计发 生金额（不含利息） |
2007 年度占用资金 的利息（如有） |
2007 年度偿还累计 发生金额 |
2007 年期末占 用资金余额 |
占用形成 原因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 大股东及其附 属企业 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| 其他关联方 资金往来 |
资金往来 方名称 |
往来方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2007 年期初 往来资金余额 |
2007 年度往来累计发 生金额（不含利息） |
2007 年度往来资 金的利息（如有） |
2007 年度偿还 累计发生金额 |
2007 年期末往 来资金余额 |
往来形成 原因 |
往来性质 |
| 大股东及其附 属企业 |
吴江新民科技 发展有限公司 |
持公司9.36%股 份的股东 |
其他应收款 | — | 2,000.00 | — | 2,000.00 | — | 租赁费 | 经营性 往来 |
| 吴江蚕花房产 开发有限公司 |
母公司的控股 子公司 |
其他应收款 | — | 159,871.80 | — | 159,871.80 | — | 其他 | 非经营 性往来 |
|
| 小计 | — | — | — | — | 161,871.80 | — | 161,871.80 | — | — | — |
| 贵公司子公司 及其附属企业 |
吴江新民化纤 有限公司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 3,760,779.39 | 157,800,000.00 | — | 93,352,025.84 | 68,208,753.55 | 暂借款 | 非经营 性往来 |
| 吴江达利纺织 有限公司 |
控股子公司 | 其他应付款 | -43,250,057.03 | 64,700,000.00 | — | 22,109,120.29 | -659,177.32 | 暂借款 | 非经营 性往来 |
|
| 吴江蚕花进出 口有限公司 |
控股子公司 | 其他应付款 | -7,289,075.38 | 30,100,000.00 | — | 24,936,182.32 | -2,125,257.70 | 暂借款 | 非经营 性往来 |
|
| 关联自然人及 其控制的法人 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| 其他关联人及 其附属企业 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| 总计 | — | — | — | -46,778,353.02 | 252,761,871.80 | — | 140,559,200.25 | 65,424,318.53 | — | — |
注：期初、期末占用资金余额为负数时，表示贵公司占用关联方资金
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二、截止 2007 年 12 月 31 日，我们没有发现贵公司与控股股东及其他关联 方存在以下情形的资金占用：
-
（一）贵公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间
-
费用及相互代为承担成本和其他支出；
-
（二）贵公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
-
（三）贵公司通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
-
（四）贵公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
-
（五）贵公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇
票；
- （六）贵公司代控股股东及其他关联方偿还债务。
安徽华普会计师事务所
中国注册会计师：李友菊
中国 合肥
中国注册会计师：张全心
中国注册会计师：朱祖龙
2008年3月22日
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