NanFang Ventilator Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Aug 29, 2019

南方风机股份有限公司

独立董事对相关事项的独立意见

我们作为南方风机股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据中国证 券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所 《创业板上市公司规范运作指引》及公司《独立董事工作制度》、《南方风机股份有限 公司章程》等相关法律法规、规章制度的规定，对公司第四届董事会第十九次会议审议 的相关事项发表如下独立意见：

一、关于公司对外担保及关联方资金占用情况的独立意见

根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2017]16号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及南方风 机股份有限公司《独立董事工作制度》等相关法律法规、规章制度的有关规定，作为公 司的独立董事，我们对公司在2019年上半年内是否存在控股股东及关联方占用公司资金 的情况和公司对外担保的情况进行了认真核查，发表专项说明及独立意见如下：

1、除公司控股股东暨实际控制人之一杨子善先生冒用公司及子公司名义对外担保 和借款（具体内容详见公司相关公告）的情况外，报告期内未发现公司控股股东、实际 控制人及其他关联方占用公司资金的情况，以及为公司控股股东、实际控制人及其他关 联方提供担保的事项。

2、公司子公司存在为公司债务提供担保的情况，具体如下：

经公司第三届董事会第十三次会议及2015年度股东大会审议通过，公司全资子公 司广东南风投资有限公司（以下简称“南风投资”）为公司向中国银行股份有限公司佛 山分行申请总额不超过人民币伍亿元整的授信融资提供全额连带责任担保。

3、针对公司控股股东暨实际控制人之一杨子善先生的个人债务中存在的冒用公司 名义作为借款人或担保人的情形，公司确认相关借款或担保非公司行为，均未经公司董 事会或股东大会决策或批准，相关借款款项均未进入公司，公司已向公安机关报案，并

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收到佛山市公安局南海分局出具的《立案告知书》，同时，公司聘请了专业律师团队积 极应诉，通过法律途径主张公司的权利和股东的权益。

二、关于 2019 年半年度募集资金存放与使用的独立意见

经核查，公司2019年上半年募集资金的存放和使用符合中国证券监督管理委员会、 深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和 使用违规的情形。

三、关于公司会计政策变更的独立意见

经核查，独立董事认为：公司本次会计政策变更是依据《关于修订印发2019 年度 一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的要求，对公司财务报表格式进行 的相应变更，有利于进一步规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，对公司财务状 况、经营成果无重大影响，变更后的公司会计政策更能客观公允地反映公司的财务状况 和经营成果。本次审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等的规定，不存在损害公 司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司本次会计政策变更。

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（本页无正文，为《南方风机股份有限公司独立董事对相关事项独立意见》之签名

页）

独立董事：

胡志勇

谢 军

姚作为

二〇一九年八月二十九日

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