N CITRON, INC. — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 17, 2026

주주총회소집공고 6.0 엔시트론 주식회사

주주총회소집공고

2026년 03월 16일
회 사 명 :	엔시트론 주식회사
대 표 이 사 :	정 인 견
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 언주로 148길 19, 4층(논현동, 청호빌딩)
	(전 화) 02-6956-6939
	(홈페이지)https://www.n-citron.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무	(성 명) 이태길
	(전 화) 02-6956-6939

주주총회 소집공고(제26기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사 정관 제 19조에 의거하여 제26기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

※ 상법 제542조의4 및 당사 정관 제19조 제2항에 의거하여 발행주식총수의 100분의1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 본 공고로 갈음하오니 양지하여주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2026년 03월 31일(화) 오전 9시

2 . 장 소 : 서울특별시 강남구 언주로148길 19, 4층 대회의실

3. 회의목적사항

가. 보고사항 1) 감사보고

2) 영업보고

3) 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의안건

1) 제1호 의안 : 제26기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표 승인의 건

(*동 안건은 외부감사인의 적정의견 및 감사 전원의 동의로 이사회에서 승인 후 주주총회에서는 보고사항으로 대체 가능)

2) 제2호 의안 : 결손보전을 위한 자본금 감소(무상감자)의 건

3) 제3호 의안 : 주식병합의 건

4) 제4호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제4-1호 의안 : 주식병합에 따른 1주의 금액 변경에 관한 건

제4-2호 의안 : 상법 개정에 따른 정관 변경의 건 5) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

6) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고 사항의 비치

상법 542조4의 제3항에 의거 경영참고사항은 당사 본점 및 한국예탁결제원에 비치하고, 당사의 홈페이지(https://www.n-citron.com)와 금융감독원 전자공시시스템 (https://dart.fss.or.kr), 한국거래소 상장공시시스템(https://kind.krx.co.kr)에서 조회 가능하오니 참조하시기 바랍니다.

5. 주주총회 참석시 준비물

가. 직접행사 : 신분증

나. 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인 신분증

2026년 03월 16일

엔시트론 주식회사

대표이사 정 인 견 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
김종안(출석률: 92%)	서영태(출석률: 100%)	최운식(출석률: 0%)
---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---	---	---
1	2025-01-06	임직원 상여금 지급의 건	찬성	찬성	신규선임
2	2025-03-13	제25기 재무제표 확정의 건	찬성	찬성
3	2025-03-13	제25기 정기주주총회 소집의 건	찬성	찬성
4	2025-03-18	제25기 재무제표 승인의 건	찬성	찬성
5	2025-07-01	타법인 신주인수권 행사의 건	찬성	찬성	불참
6	2025-07-01	타법인 출자의 건	찬성	찬성	불참
7	2025-07-01	타법인 신주인수권부사채 취득의 건	찬성	찬성	불참
8	2025-07-01	투자자산 운용관련 일임 계약의 건	찬성	찬성	불참
9	2025-09-24	자회사 금전 대여의 건	찬성	찬성	불참
10	2025-11-14	자회사 금전 대여의 건	찬성	찬성	불참
11	2025-11-17	임시주주총회 소집의 건	찬성	찬성	불참
12	2025-12-06	대표이사 선임의 건	불참	찬성	불참
13	2025-12-23	자산 양도의 건	찬성	찬성	불참

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	3	2,000	74	26	-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
복합금융상품 취득	(주)고동컴퍼니(종속회사)	2025.07	5	3.2
신주 취득	(주)고동컴퍼니(종속회사)	2025.07	7.5	4.8
자금 대여	(주)제이케이엔터프라이즈(종속회사)	2025.08~2026.08	3.5	2.2
자금 대여	(주)제이케이엔터프라이즈(종속회사)	2025.09~2026.09	5	3.2
자금 대여	(주)제이케이엔터프라이즈(종속회사)	2025.10~2026.10	2	1.3
자금 대여	(주)제이케이엔터프라이즈(종속회사)	2025.11~2026.11	5	3.2
자금 대여	(주)제이케이엔터프라이즈(종속회사)	2025.12~2026.11	3.7	2.4

※ 상기 비율은 2025년도 별도 재무제표 기준 매출액 대비 거래금액 비율(%)입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
NF Industries Company Limited (종속회사)	매출	2025.01~2025.12	151	97.0
(주)고동컴퍼니(종속회사)	복합금융상품 취득	2025.07	5	3.2
(주)고동컴퍼니(종속회사)	신주 취득	2025.07	7.5	4.8
(주)제이케이엔터프라이즈(종속회사)	자금 대여	2025.08~2026.11	19.2	12.3

※ 상기 비율은 2025년도 별도 재무제표 기준 매출액 대비 거래금액 비율(%)입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

(1) 반도체칩 부문

텔레비전은 1926년 최초로 영국에서 개발되었으며, 1929년 영국의 BBC방송을 시작으로 텔레비전 산업이 발전하기 시작하였습니다. 1944년 입체화면과 컬러영상이 처음으로 발명되어 1954년 미국에서 NTSC 방식의 컬러방송을 시작으로 본격적인 컬러방송 시대가 열렸습니다. 텔레비전 산업은 1990년대 후반까지 브라운관(CRT: Cathod Ray Tube) TV가 주류를 이루며 빠르게 확산되었습니다. 그러나 1996년 완전평면 브라운관 개발 등 텔레비전 기술이 발전을 거듭해 왔으며, 2000년대 들어 하드웨어 측면에서의 기술혁신이 일어나면서 텔레비전 시장의 트렌드가 기존의 CRT TV시장에서 FPD(Flat Panel Display) TV 시장으로 재편되었습니다. 2000년대 들어 LCD 및 PDP Panel 가격이 하락하면서 LCD 및 PDP TV의 보급률은 급격하게 증가하게 되었습니다. 2004년 부터 2010년간 LCD TV의 출하량 증가율은 연평균 67%를 기록하였습니다.TV기술의 급격한 발전과 방송의 디지털화, 융합화, 스마트기기의 생활화 등에 따라 입체감을 느낄 수 있는 3D TV가 2010년도에 새롭게 출시되었고 텔레비전에 PC 및 스마트 기술과 각종 첨단 기술들이 접목된 스마트 TV가 2011년도에 출시되었으며 최근에는 Full HD TV보다 4배 이상 선명한 초고화질 UHD TV와 새로운 형태의 커브드TV, 그리고 스스로 빛을 내는 유기발광다이오드(OLED Panel)을 적용해 꿈의 화질을 구현한 OLED TV가 출시되고 있습니다. 이렇듯 FPD TV산업은 지속적인 첨단디스플레이 기술개발과 도입이 이루어지면서 발전을 거듭하고 있습니다.(2) 외식사업 부문외식산업은 식음료를 소비자에게 조리 ·제공하는 산업으로 경기변동 ·소득수준 ·소비자 트렌드 등에 따라 민감하게 반응하는 소비재 산업입니다. 최근 국내 외식시장은 고급화 ·브랜드화 ·프랜차이즈화가 지속되면서 단순 음식 제공을 넘어 브랜드 경험과 서비스 품질이 경쟁력의 핵심으로 부각되고 있습니다.외식산업은 비교적 진입장벽이 낮으나, 운영 효율성, 브랜드 인지도, 품질관리 역량이 사업 성패를 좌우합니다. 코로나19 이후 배달 ·포장 중심의 비대면 소비 트렌드가 확산되었으나, 사회적 거리두기 완화와 소비심리 회복으로 프리미엄 다이닝 및 캐주얼 다이닝 시장이 다시 확대되는 추세입니다. 또한 글로벌 셰프 브랜드 및 차별화된 콘셉트를 통한 고급 외식 브랜드의 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다.국내 외식시장은 대기업 계열 브랜드, 중소형 프랜차이즈, 개인 창업형 매장이 혼재된 고경쟁 시장입니다. 최근 소비자들은 단순 맛과 가격 외에 브랜드 스토리, 공간 디자인, 셰프의 전문성 등을 중시하고 있으며, 이에 따라 해외 유명 셰프 브랜드의 국내 진출이 활발히 이루어지고 있습니다.식품산업통계정보(FIS)에 따르면 외식업 시장은 소비자 수요 증가, 외식 선호도 진화, 외식 산업의 확장 등의 요인으로 2003년 37조4000억 원에서 2022년 177조 원으로 매출이 373.3% 급증한 성장세 보였으며, 외식 업체 수도 2003년 46만8000개에서 2022년 80만 개로 70.9% 성장하였으며, 2006~2019년간 매출은 연평균 7.9%의 높은 증가율을 보였습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

[반도체칩 부문](영업의 개황 등)완전 디지털 오디오 앰프 솔루션은 TV 시장의 경우 기존 아날로그 앰프 제품이 제공하지 못하는 고효율, 초소형, 고출력에 대한 시장의 요구를 수용하고, D-class로 대변되는 디지털 오디오 앰프 솔루션이 해결하지 못한 다양한 Preprocessing 기능을 칩에 탑재하여 고객이 요구하는 고품질의 오디오 성능을 구현하고 있습니다.회사가 제조하고 있는 완전 디지털 오디오 앰프 제품군이 진입 할 수 있는 분야에는 TV, 미니 & Hi-Fi 컴포넌트 오디오 분야, Home Theater, 자동차 등 다양한 시장이 있습니다. 이 중 회사가 진입하여 선도하고 있는 시장은 FPD TV 분야로 글로벌 평면 TV시장에서 높은 시장점유율을 나타내고 있는 LG전자와 중국 업체인 Hisense와 TCL을 주요 고객사로 확보하고 있습니다.(경기변동의 특성)생산 계획 물량을 가지고 수요 예측을 하고 생산 및 공급계획을 수립한 것입니다. 그러나, 예측하지 못한 세계 경제지표의 변화와 제품공급 지역(나라)의 경제 활황 혹은 불황에 따라 고객사의 생산계획량은 변동이 되며, 이는 고객사의 당해 연도 사업계획의 변동으로 이어져 회사의 주요 수요 변동 요인으로 작용을 하게 됩니다.(주요 경쟁요인등)회사는 독자적인 디지털 오디오 앰프 칩에 대한 기술개발 능력을 보유하고 있고 시장에서 높은 인지도를 확보하고 있습니다. 따라서 회사는 디지털 오디오 앰프 칩 제품에 대한 오랜 기술력 및 노하우와 고객사와의 높은 신뢰도를 바탕으로 안정적인 영업력을 확보하고 있습니다.회사의 반도체칩 사업부문은 디지털 오디오 분야에서 세계 최초로 부동소수점 연산방식의 다채널 완전 디지털 오디오 앰프 NSP Series의 제품화에 성공하여 시장을 선도하고 있으며 기존의 AB-Calss, D-Class앰프와 비교해 볼때 성능 및 기능 측면에서 우수한 성능을 나타내고 있습니다.<완전 디지털 오디오 앰프와 기존 앰프와의 성능비교>

구 분	Full Digital Amp	D-Class Amp	AB-Class Amp
Input Signal	Digital	Analog	Analog
Efficiency	90% 이상	90% 이하	50% 이하
SNR	100dB	100dB 이하	100dB 이하
PCB Size	AB-Class 대비 약 50%	AB-Class 대비 약 80%	100%
Noise Immunity	매우 강함	다소 약함	약함
Preprocessing	제공	없음	없음

주) 완전 디지털 오디오 앰프 칩 제품은 기존 AB-Class, D-Class 제품이 아날로그 입력 신호를 처리하는 것에 비해, 디지털 입력 신호를 별도의 신호변환과정없이 직접증폭처리 할 수 있는 장점을 갖습니다. 이를 통해 오디오 앰프에서 요구되는 대표적인 성능인 효율성(efficiency)과 신호 대비 잡음비(SNR: Signal to Noise Ratio)가 기존 솔루션에 비해 뛰어난 경쟁력을 갖고 있습니다. 이와 같이 제품의 장점은 디지털 가전제품의 진화와 함께 기존 AB-class와 D-Class 제품을 완전 디지털 오디오 앰프 제품군으로 대체해 나가고 있는 상황입니다.[외식사업 부문](영업의 개황등)회사는 2024년 7월, 글로벌 셰프 브랜드 Gordon Ramsay 외식사업을 운영하는 (주)제이케이엔터프라이즈를 인수하여, Gordon Ramsay Burger 및 Menu by Gordon Ramsay 등 직영매장을 운영하고 있습니다.또한 2025년 7월, "고동경양" 및 "봉혜자네주방" 브랜드를 운영하는 (주)고동컴퍼니를 인수하여, 국내 시장을 대상으로 한 외식가맹사업을 전개하고 있습니다.이를 통해 회사는 프리미엄 글로벌 다이닝 브랜드와 중가 외식 브랜드를 아우르는 외식사업 포트폴리오를 구축하여 외식사업을 진행하고 있습니다.(경기변동의 특성)외식산업은 소비자 소득 수준, 경기 사이클, 물가 및 원재료비 변동 등에 민감하게 반응하는 산업으로, 경기침체기에는 소비심리 위축으로 인한 매출 감소, 원가 상승 시 수익성 악화 가능성이 존재합니다.다만, 프리미엄 다이닝 시장은 경기변동에 대한 탄력성이 상대적으로 낮고, 프리미엄 제품에도 가격을 지불하며 고급식사를 선호하는 현상이 증가하고, 브랜드 충성도와 경험 소비 트렌드에 힘입어 안정적인 수요 기반을 형성하고 있습니다.또한 가맹사업의 경우, 점포 수 확대에 따라 고정비 부담을 분산할 수 있어 경기변동에 따른 리스크 완화 효과가 있습니다. 회사는 이러한 환경 변화에 대응하기 위해 효율적인 원가구조 관리, 브랜드 차별화, 및 운영 효율성 강화 전략을 추진하고 있습니다.(주요 경쟁요인등)고든램지는 미슐랭 스타를 보유한 요리사로 19개의 "고든램지" 외식 브랜드를 보유하고 있습니다. 전세계적인 인지도 및 다양한 외식 브랜드로 국내 프리미엄 외식시장내 경쟁우위를 확보하고 있습니다.또한, "고동경양" 및 "봉혜자네주방" 등 자체 브랜드를 기반으로 합리적 가격대의 캐주얼 외식시장으로 진출하여, 다양한 소비층을 아우르는 멀티 브랜드 전략을 구축하였습니다. 향후 회사는 브랜드 포트폴리오 확장, 메뉴 개발 고도화, 점포 운영 표준화 등을 통해 지속 가능한 성장 기반과 수익성 향상을 도모할 계획입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

부문	품 목	생산(판매)개 시 일	주요상표	제 품 개 요
반도체칩	FPD TV용 완전디지털 오디오앰프칩	2009. 12	NTP-7XXXSeries	완전 디지털 오디오 앰프 프로세서와 파워 디바이스가 통합된(One-chip) Slim형 TV용 및 모니터 TV용 오디오 앰프 칩
2011. 05	NTP-8XXXSeries	해외향 완전 디지털 오디오 앰프 프로세서와 파워 디바이스가 통합된(One-chip) Slim형 TV용 및 모니터 TV용 오디오 앰프 칩
외식사업	외식사업	2024.07	고든램지	고든램지 버거 및 고든램지스트리트버거 등"고든 램지" 외식 브랜드 운영
2025.07	고동경양봉혜자네주방	"고동경양" 및 "봉혜자네주방" 등 외식가맹사업

(2) 시장점유율

[반도체칩 부문]회사의 2025년도 완전 디지털 오디오 앰프 칩의 판매수량은 4,002만 units으로 2025년도 글로벌TV 출하량(약 2억 3천만대)을 기준으로 역산하여 추정하면 회사의 완전 디지털 오디오 앰프 칩의 공급에 따른 시장점유율은 약 17%의 수준에 해당하는 것으로 나타나고 있습니다.[자료출처: 카운터포인트리서치, 2025년도 회사 판매실적자료][외식사업 부문]회사의 외식사업 관련 매출은 전체 외식산업에서 차지하는 비율이 미미하여 시장 점유율 추이는 기재를 생략합니다.

(3) 시장의 특성

(국내외 시장여건등)[반도체칩 부문]회사의 주력 제품인 완전 디지털 오디오 앰프 칩이 적용되고 있는 FPD TV시장은 TV시장의 메가트렌드인 대형화와 고화질화 등으로 TV세트 업체 간 경쟁이 더욱 더 가속화되고 있습니다.글로벌 TV 시장은 경기 침체와 동유럽, 중남미, 동남아시아 등 신흥시장의 성장세 둔화 등으로 인하여 2014년 2억 3,492만대를 기록한 이후 2015년 2억 2,621만대, 2016년 2억 2,273만대, 2017년 2억 1,696만대로 3년 연속 감소하였습니다. 2018년 세계 TV시장의 규모는 경기회복, 올림픽과 월드컵 등 대형 스포츠 이벤트와 패널가격 하락 등에 힘입어 2억 2,136만대로 소폭 상승하였습니다.2019년 약 2억 2,047만대에 이어 2020년에는 약 2억1,700만대를 기록하였으며, 2021년에는 2억 1,914만대, 2022년에는 2억 100만대, 2023년에는 2억 230만대, 2024년에는 2억 3천만대, 2025년도에는 전년도와 비슷한 2억 3천만대를 기록하였습니다. [외식 사업 부문]외식산업은 우리 국민의 식생활 전반을 책임지는 생활밀착형 산업으로서, 단순한 식사 제공을 넘어 국내 농축산물의 주요 수요처이자 농업과의 높은 연계성을 가진 산업입니다. 이에 따라 외식산업은 국내 농가 소득 증대, 지역경제 활성화, 국가 식량안보 측면에서도 중요한 역할을 수행하고 있으며, 농업 및 식품가공산업의 동반 성장을 견인하는 핵심 산업으로 평가되고 있습니다.최근 외식시장은 소비자 소득수준의 향상, 라이프스타일의 다양화, 경험 중심 소비 트렌드 확산에 따라 고급화 ·전문화가 가속화되고 있습니다. 특히 브랜드 가치와 서비스 품질을 중시하는 프리미엄 다이닝 시장의 성장과 동시에, 합리적인 가격대의 프랜차이즈형 외식 브랜드 시장도 안정적인 성장세를 보이고 있습니다.식품 프랜차이즈 산업은 유통 ·마케팅 전문성에 고품질 식자재와 조리기술이 결합하면서 빠르게 성장하고 있으며, 외식산업 내 비중이 꾸준히 확대되고 있습니다. 또한 최근 식품가공업에서도 자동화 ·표준화된 고품질 생산시스템이 확산되며 제품의 일관성과 효율성이 개선되어, 외식 프랜차이즈 산업의 공급 안정성 향상에 기여하고 있습니다.더불어, 온라인 배달 플랫폼과 디지털 마케팅의 확산으로 온 ·오프라인이 결합된 새로운 유통구조가 정착되고 있으며, 브랜드 인지도와 고객경험이 시장경쟁력의 핵심 요인으로 부상하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

회사는 보고서작성기준일 현재 'III. 경영참고사항'의 '나. 회사의 현황'에 기재된 사업 이외에 새로이 추진하고자 계획하고 있는 사업은 없습니다.

(5) 조직도

조직도.jpg 조직도 2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제26기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ.경영참고사항 1. 사업의 개요를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 외부감사인의 감사 의견을 포함한 재무제표 및 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시한 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

[연결재무제표]

연 결 재 무 상 태 표
제 26 기 2025년 12월 31일 현재
제 25 기 2024년 12월 31일 현재
엔시트론 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 26(당) 기말		제 25(전) 기말
l. 유동자산		26,710,307,828		25,349,151,147
현금및현금성자산	13,412,517,995		11,838,555,975
매출채권및기타채권	5,070,813,209		6,568,516,851
기타유동금융자산	6,300,000,000		3,500,000,000
재고자산	1,430,765,401		2,417,325,088
기타유동자산	413,880,793		925,959,453
당기법인세자산	82,330,430		98,793,780
ll. 비유동자산		20,850,509,463		23,128,575,726
당기손익-공정가치측정금융자산	1,832,642,131		4,724,119,566
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,242,149,909		4,221,778,598
기타비유동금융자산	1,851,412,905		1,081,131,936
비유동계약자산	-		434,072,350
기타비유동자산	508,886,215		508,886,215
유형자산	8,642,910,151		7,015,406,011
무형자산	4,772,508,152		5,143,181,050
자 산 총 계		47,560,817,291		48,477,726,873
l. 유동부채		6,000,342,383		6,406,894,175
매입채무및기타채무	4,568,541,648		3,536,372,162
단기차입금	70,000,000		120,000,000
기타유동금융부채	448,741,433		308,895,355
전환사채	-		1,274,137,778
기타유동부채	910,783,846		1,161,931,295
계약부채	2,275,456		5,557,585
ll. 비유동부채		3,557,861,112		2,867,012,975
기타비유동금융부채	1,475,821,739		423,755,651
비유동전환사채	881,955,201		1,183,557,378
기타비유동부채	650,529,330		701,029,099
비유동계약부채	21,330,000		18,800,000
종업원급여부채	434,257,182		428,818,158
이연법인세부채	93,967,660		111,052,689
부 채 총 계		9,558,203,495		9,273,907,150
l. 지배지분		36,970,467,022		38,073,014,280
자본금	35,225,365,000		31,081,206,500
자본잉여금	64,615,973,557		67,281,099,408
기타포괄손익누계액	(4,731,384,732)		(3,567,691,518)
기타자본구성요소	(446,378,975)		(446,378,975)
결손금	(57,693,107,828)		(56,275,221,135)
2. 비지배지분		1,032,146,774		1,130,805,443
자 본 총 계		38,002,613,796		39,203,819,723
자 본 및 부 채 총 계		47,560,817,291		48,477,726,873

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 26 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 25 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
엔시트론 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 26(당) 기		제 25(전) 기
I. 매출액		34,368,016,671		36,311,562,492
II. 매출원가		21,408,493,465		26,825,677,153
III. 매출총이익		12,959,523,206		9,485,885,339
판매비와관리비	18,014,794,160		11,945,552,379
IV. 영업이익(손실)		(5,055,270,954)		(2,459,667,040)
금융수익	1,022,652,225		2,418,580,173
금융비용	1,328,943,486		2,196,053,311
기타수익	4,187,646,081		108,552,251
기타비용	863,676,800		282,751,936
V. 법인세비용차감전순이익(손실)		(2,037,592,934)		(2,411,339,863)
법인세비용	(39,645,325)		(340,346,024)
VI. 당기순이익(손실)		(1,997,947,609)		(2,070,993,839)
지배기업지분순이익(손실)	(1,244,785,298)		(1,750,195,238)
비지배지분순이익(손실)	(753,162,311)		(320,798,601)
VII. 기타포괄손익		(1,336,794,609)		(2,290,049,879)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(1,310,399,353)		(2,415,563,703)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(1,130,288,006)		(2,442,340,452)
확정급여제도의 재측정요소	(180,111,347)		26,776,749
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	(26,395,256)		125,513,824
해외사업환산손익	(26,395,256)		125,513,824
VIII. 당기총포괄손익		(3,334,742,218)		(4,361,043,718)
지배기업지분순이익(손실)	(2,581,579,907)		(4,040,245,117)
비지배지분순이익(손실)	(753,162,311)		(320,798,601)
IX. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익
기본주당이익(손실)		(19)		(29)
희석주당이익(손실)		(19)		(29)

연 결 자 본 변 동 표
제 26 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 25 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
엔시트론 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	지배기업소유주지분						비지배지분	총계
자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	결손금	소계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2024.01.01(전기초)	29,593,112,000	64,028,596,091	(2,376,228,930)	(446,378,975)	(53,426,438,606)	37,372,661,580	102,148,399	37,474,809,979
당기순이익	-	-	-	-	(1,750,195,238)	(1,750,195,238)	(320,798,601)	(2,070,993,839)
유상증자	1,488,094,500	(2,519,774)	-	-	-	1,485,574,726	-	1,485,574,726
신종자본증권의 발행	-	1,999,250,000	-	-	-	1,999,250,000	-	1,999,250,000
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	26,776,749	26,776,749	-	26,776,749
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	-	(2,442,340,452)	-	-	(2,442,340,452)	-	(2,442,340,452)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	-	-	1,125,364,040	-	(1,125,364,040)	-	-	-
해외사업환산손익	-	-	125,513,824	-	-	125,513,824	-	125,513,824
전환권대가	-	1,078,706,475	-	-	-	1,078,706,475	-	1,078,706,475
신주인수권대가	-	177,066,616	-	-	-	177,066,616	-	177,066,616
연결범위변동	-	-	-	-	-	-	1,349,455,645	1,349,455,645
2024.12.31(전기말)	31,081,206,500	67,281,099,408	(3,567,691,518)	(446,378,975)	(56,275,221,135)	38,073,014,280	1,130,805,443	39,203,819,723
2025.01.01(당기초)	31,081,206,500	67,281,099,408	(3,567,691,518)	(446,378,975)	(56,275,221,135)	38,073,014,280	1,130,805,443	39,203,819,723
당기순이익	-	-	-	-	(1,244,785,298)	(1,244,785,298)	(753,162,311)	(1,997,947,609)
전환사채의 전환	2,275,000,000	115,992,109	-	-	-	2,390,992,109	-	2,390,992,109
신종자본증권의 전환	1,869,158,500	(1,883,460,985)	-	-	-	(14,302,485)	-	(14,302,485)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(180,111,347)	(180,111,347)	-	(180,111,347)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	-	(1,130,288,006)	-	-	(1,130,288,006)	-	(1,130,288,006)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	-	-	(7,009,952)	-	7,009,952	-	-	-
해외사업환산손익	-	-	(26,395,256)	-	-	(26,395,256)	-	(26,395,256)
전환권대가	-	(720,590,359)	-	-	-	(720,590,359)	118,044,885	(602,545,474)
신주인수권대가	-	(177,066,616)	-	-	-	(177,066,616)	262,450,320	85,383,704
연결범위변동	-	-	-	-	-	-	274,008,437	274,008,437
2025.12.31(당기말)	35,225,365,000	64,615,973,557	(4,731,384,732)	(446,378,975)	(57,693,107,828)	36,970,467,022	1,032,146,774	38,002,613,796

연 결 현 금 흐 름 표
제 26 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 25 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
엔시트론 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 26(당) 기		제 25(전) 기
Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름		1,458,318,897		(1,123,723,226)
1. 영업에서 창출된 현금	1,039,287,432		(1,471,813,228)
(1) 당기순이익	(1,997,947,609)		(2,070,993,839)
(2) 조정	(302,860,239)		2,308,666,274
외화환산손실	63,127,718		172,407,122
이자비용	318,862,866		311,580,570
대손상각비(환입)	4,718,845		50,709,956
기타의대손상각비	14,295,200		180,060,000
재고자산평가손실	90,616,753		44,150,028
재고자산폐기손실	9,987,911		-
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	40,216,400		-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	472,546,095		955,792,194
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	-		699,985
파생상품처분손실	102,944,000		214,851,600
감가상각비	1,602,755,738		1,086,292,394
유형자산처분손실	42,053,666		14,772,727
유형자산폐기손실	55,416,044		151,769,348
유형자산손상차손	51,979,157		6,907,519
무형자산상각비	674,540,129		341,497,764
무형자산처분손실	-		9,564,909
무형자산손상차손	2,750,000		-
파생상품평가손실	31,374,000		160,774,500
영업권손상차손	627,509,083		-
퇴직급여	318,228,522		334,994,945
복구충당부채전입액	49,374,263		34,707,506
기부금	-		5,243,800
법인세수익	(39,645,325)		(340,346,024)
외화환산이익	(25,135,198)		(211,716,709)
이자수익	(496,490,344)		(685,605,229)
재고자산평가손실환입	(35,680,430)		(21,494,793)
기타의대손충당금환입	(10,000,000)		-
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(2,881,853)		(16,398,000)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(46,574,363)		(471,067,310)
유형자산처분이익	(138,975,916)		(8,286,885)
무형자산처분이익	(4,000,000,000)		-
매각예정비유동자산처분이익	-		(12,985,687)
파생상품평가이익	(80,773,200)		-
사채상환이익	-		(209,956)
(3) 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	3,340,095,280		(1,709,485,663)
매출채권의 감소(증가)	1,670,189,064		(876,503,889)
미수금의 감소	2,103,349		266,380,702
선급금의 감소(증가)	621,216,174		(578,647,994)
선급비용의 증가	(103,537,288)		(15,572,720)
계약자산의 감소	444,298,698		475,924,548
재고자산의 감소	966,196,776		856,998,989
매입채무의 증가(감소)	198,158,636		(40,613,452)
미지급금의 증가(감소)	231,454,049		(1,221,199,727)
미지급비용의 증가(감소)	(9,383,713)		131,020,418
선수금의 감소	(120,197,395)		(297,818,542)
선수수익의 감소	(140,000,004)		(70,000,001)
예수금의 증가(감소)	159,424,120		(73,411,001)
계약부채의 증가(감소)	(752,129)		21,493,935
확정급여채무의 감소	(296,701,768)		(134,932,469)
퇴직연금운용자산의 증가	(280,746,240)		(155,204,384)
장기종업원급여부채의 증가(감소)	(1,627,049)		2,599,924
2. 이자의 수취	507,811,091		459,052,780
3. 이자의 지급	(105,254,086)		(164,460,948)
4. 법인세의 환급(납부)	16,474,460		53,498,170
Ⅱ. 투자활동현금흐름		828,697,552		(12,771,928,529)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	17,556,473,850		14,855,519,399
단기금융상품의 감소	3,500,000,000		12,000,000,000
단기대여금의 감소	310,000,000		-
매각예정비유동자산 처분	-		250,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,435,395,073		909,000,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,520,642,376		199,295,975
유형자산의 처분	243,581,819		-
사용권자산의 처분	120,580,751		89,492,273
무형자산의 처분	4,000,000,000		239,609,091
임차보증금의 감소	196,800,000		209,991,448
선수금의 증가	-		700,000,000
사업결합으로 인한 현금유입	229,473,831		258,130,612
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(16,727,776,298)		(27,627,447,928)
단기금융상품의 증가	6,300,000,000		13,500,000,000
단기대여금의 증가	30,000,000		150,000,000
선급금의 지급	-		37,910,400
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	673,526,917		303,000,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	7,671,301,693		5,000,002,710
유형자산의 취득	1,379,129,507		766,210,818
사용권자산의 증가	65,454,545		-
무형자산의 취득	36,363,636		249,174,000
임차보증금의 증가	472,000,000		121,150,000
사업결합으로 인한 현금유출	100,000,000		7,500,000,000
Ⅲ. 재무활동현금흐름		(703,857,790)		2,008,059,193
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	502,500,000		6,108,249,256
단기차입금의 증가	497,500,000		-
유상증자	-		1,499,999,256
전환사채의 발행	-		2,600,000,000
신주인수권부사채의 발행	5,000,000		9,000,000
신종자본증권의 발행	-		1,999,250,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,206,357,790)		(4,100,190,063)
단기차입금의 상환	832,500,000		120,000,000
전환사채의 상환	-		3,700,811,666
신종자본증권의 상환	405		-
리스부채의 감소	341,651,625		264,953,867
주식발행비용	32,205,760		14,424,530
Ⅳ. 외화현금의 환율변동효과		(9,196,639)		(100,453,441)
Ⅴ. 현금의 증감		1,573,962,020		(11,988,046,003)
Ⅵ. 기초의 현금		11,838,555,975		23,826,601,978
Ⅶ. 기말의 현금		13,412,517,995		11,838,555,975

[별도재무제표]

재 무 상 태 표
제 26 기 2025년 12월 31일 현재
제 25 기 2024년 12월 31일 현재
엔시트론 주식회사	(단위:원)

과목	제 26(당) 기		제 25(전) 기
l. 유동자산		23,156,440,184		20,185,515,182
현금및현금성자산	12,292,952,641		9,642,106,716
매출채권및기타채권	3,649,767,039		4,873,339,334
기타유동금융자산	6,000,000,000		3,500,000,000
재고자산	1,104,401,170		1,977,789,754
기타유동자산	27,668,364		95,347,938
당기법인세자산	81,650,970		96,931,440
ll. 비유동자산		20,787,155,220		24,697,652,347
당기손익-공정가치측정금융자산	5,178,056,131		7,209,679,566
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,142,149,909		4,221,778,598
종속기업투자	9,711,765,390		9,882,867,418
비유동계약자산	-		434,072,350
기타비유동금융자산	903,499,019		944,292,015
기타비유동자산	508,886,215		508,886,215
유형자산	833,736,866		978,331,596
무형자산	509,061,690		517,744,589
자 산 총 계		43,943,595,404		44,883,167,529
l. 유동부채		2,005,327,744		4,346,434,687
매입채무및기타채무	1,873,322,981		2,111,540,233
기타유동금융부채	50,119,243		230,887,956
전환사채	-		1,274,137,778
기타유동부채	81,885,520		729,868,720
ll. 비유동부채		870,168,586		1,369,806,039
기타비유동금융부채	121,014,877		230,800,451
비유동전환사채	536,833,935		890,714,985
기타비유동부채	58,104,203		55,257,401
종업원급여부채	154,215,571		193,033,202
부 채 총 계		2,875,496,330		5,716,240,726
l. 자본금	35,225,365,000		31,081,206,500
ll. 자본잉여금	64,615,973,557		66,985,987,907
lll. 기타포괄손익누계액	(4,277,033,196)		(3,139,735,238)
lV. 기타자본구성요소	(446,378,975)		(446,378,975)
V. 결손금	(54,049,827,312)		(55,314,153,391)
자 본 총 계		41,068,099,074		39,166,926,803
자 본 및 부 채 총 계		43,943,595,404		44,883,167,529

포 괄 손 익 계 산 서
제 26 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 25 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
엔시트론 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 26(당) 기		제 25(전) 기
I. 매출액		15,581,394,276		25,341,237,312
II. 매출원가		13,542,035,469		22,212,471,115
III. 매출총이익		2,039,358,807		3,128,766,197
판매비와관리비	3,826,623,542		4,077,209,765
IV. 영업이익(손실)		(1,787,264,735)		(948,443,568)
금융수익	1,532,680,133		2,699,095,380
금융비용	1,380,160,348		2,278,375,434
기타수익	4,011,361,581		5,065,799
기타비용	939,189,157		350,362,162
V. 법인세비용차감전순이익(손실)		1,437,427,474		(873,019,985)
법인세비용	-		(253,828,410)
VI. 당기순이익(순실)(주석34)		1,437,427,474		(619,191,575)
VII. 기타포괄손익		(1,317,409,305)		(2,415,563,703)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:		(1,317,409,305)	(2,415,563,703)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	(1,137,297,958)		(2,442,340,452)
확정급여제도의 재측정요소	(180,111,347)		26,776,749
VIII. 당기총포괄손익		120,018,169		(3,034,755,278)
IX. 주당손익
기본주당이익(손실)		21		(10)
희석주당이익(손실)		21		(10)

자본변동표
제 26 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 25 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
엔시트론 주식회사	(단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2024.01.01(전기초)	29,593,112,000	64,028,596,091	(1,822,758,826)	(446,378,975)	(53,596,374,525)	37,756,195,765
당기순이익	-	-	-	-	(619,191,575)	(619,191,575)
유상증자	1,488,094,500	(2,519,774)	-	-	-	1,485,574,726
신종자본증권의 발행	-	1,999,250,000	-	-	-	1,999,250,000
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	26,776,749	26,776,749
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	-	(2,442,340,452)	-	-	(2,442,340,452)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	-	-	1,125,364,040	-	(1,125,364,040)	-
전환권대가	-	960,661,590	-	-	-	960,661,590
2024.12.31(전기말)	31,081,206,500	66,985,987,907	(3,139,735,238)	(446,378,975)	(55,314,153,391)	39,166,926,803
2025.01.01(당기초)	31,081,206,500	66,985,987,907	(3,139,735,238)	(446,378,975)	(55,314,153,391)	39,166,926,803
당기순이익(손실)	-	-	-	-	1,437,427,474	1,437,427,474
전환사채의 전환	2,275,000,000	115,992,109	-	-	-	2,390,992,109
신종자본증권의 전환	1,869,158,500	(1,883,460,985)	-	-	-	(14,302,485)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	(1,137,297,958)	-	-	(1,137,297,958)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	-	-	-	-	7,009,952	7,009,952
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(180,111,347)	(180,111,347)
전환권대가	-	(602,545,474)	-	-	-	(602,545,474)
2025.12.31(당기말)	35,225,365,000	64,615,973,557	(4,277,033,196)	(446,378,975)	(54,049,827,312)	41,068,099,074

현 금 흐 름 표
제 26 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 25 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
엔시트론 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 26(당) 기		제 25(전) 기
Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름		2,110,228,616		2,286,659,846
1. 영업에서 창출된 현금	1,579,810,840		1,838,190,225
(1) 당기순이익(손실)	1,437,427,474		(619,191,575)
(2) 조정	(2,623,919,506)		1,086,396,384
외화환산손실	70,052,999		166,889,356
이자비용	202,578,571		269,617,565
대손상각비(환입)	(5,063,477)		50,709,956
기타의대손상각비	14,295,200		340,060,000
재고자산평가손실	64,363,916		22,670,555
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	40,216,400		-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	472,546,095		955,792,194
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	-		699,985
종속기업투자주식손상차손	891,541,659		234,186,689
파생상품처분손실	102,944,000		214,851,600
유형자산처분손실	37,721,705		14,772,727
유형자산폐기손실	-		34,703,667
유형자산손상차손	-		6,907,519
무형자산처분손실	-		9,564,909
감가상각비	260,899,331		310,718,135
무형자산상각비	9,850,275		10,034,238
파생상품평가손실	215,268,900		148,562,100
퇴직급여	173,910,354		214,602,091
복구충당부채전입액	2,846,802		2,544,032
기부금	-		5,243,800
법인세수익	-		(253,828,410)
외화환산이익	(34,035,099)		(211,628,658)
이자수익	(532,720,794)		(680,490,061)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(514,372,363)		(702,799,310)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(2,881,853)		(16,398,000)
기타의대손충당금환입	(10,000,000)		-
유형자산처분이익	(3,108,927)		(4,096,539)
무형자산처분이익	(4,000,000,000)		-
파생상품평가이익	(80,773,200)		(57,283,800)
전환사채상환이익	-		(209,956)
(3) 자산 및 부채의 증감	2,766,302,872		1,370,985,416
매출채권의 감소	1,975,410,810		144,031,818
미수금의 감소	13,211,592		78,753,210
선급금의 감소(증가)	67,003,213		(75,000,000)
선급비용의 감소	774,985		116,866
재고자산의 감소	809,024,668		626,074,086
계약자산의 감소	473,228,863		475,924,548
매입채무의 (감소)	(570,577,713)		(63,233,343)
미지급금의 증가	337,727,500		522,232,767
미지급비용의 증가(감소)	1,321,486		(7,454,073)
선수금의 증가(감소)	(1,650,000)		1,650,000
예수금의 증가(감소)	53,666,800		(95,103,660)
계약부채의 (감소)	-		(2,863,650)
퇴직급여충당부채의 (감소)	(110,466,043)		(81,538,693)
사외적립자산의 (증가)	(280,746,240)		(155,204,384)
장기종업원급여부채의 증가(감소)	(1,627,049)		2,599,924
2. 이자의 수취	546,072,915		505,110,769
3. 이자의 지급	(30,935,609)		(111,986,748)
4. 법인세의 환급(납부)	15,280,470		55,345,600
Ⅱ. 투자활동현금흐름		654,781,575		(17,131,213,952)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	18,705,101,760		16,309,032,339
단기금융상품의 감소	3,500,000,000		12,000,000,000
단기대여금의 감소	1,180,000,000		1,889,400,000
매각예정비유동자산 처분	-		250,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,435,395,073		909,000,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,520,642,376		199,295,975
종속기업투자주식의 처분	928,074,469		-
파생상품의 처분	5,000,000		9,000,000
유형자산의 처분	30,409,091		-
사용권자산의 처분	60,580,751		92,727,273
무형자산의 처분	4,000,000,000		239,609,091
임차보증금의 감소	45,000,000		20,000,000
선수금의 증가	-		700,000,000
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(18,050,320,185)		(33,440,246,291)
단기금융상품의 증가	6,000,000,000		13,500,000,000
단기대여금의 증가	2,046,300,000		3,639,400,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	1,065,582,917		2,556,828,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	7,571,301,693		5,000,002,710
파생상품의 취득	107,944,000		746,172,000
종속기업투자주식의 취득	750,000,000		7,500,000,000
유형자산의 취득	220,925,575		175,069,581
무형자산의 취득	-		249,174,000
임차보증금의 증가	287,000,000		73,600,000
선급금의 증가	1,266,000		-
Ⅲ. 재무활동현금흐름		(105,792,247)		1,659,939,144
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-		5,499,249,256
유상증자	-		1,499,999,256
전환사채의 발행	-		2,000,000,000
신종자본증권의 발행	-		1,999,250,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(105,792,247)		(3,839,310,112)
전환사채의 상환	-		3,700,811,666
리스부채의 감소	73,586,082		124,073,916
주식발행비용	32,205,760		14,424,530
신종자본증권의 상환	405		-
Ⅳ. 외화현금의 환율변동효과		(8,372,019)		(95,023,726)
Ⅴ. 현금의 증감		2,650,845,925		(13,279,638,688)
Ⅵ. 기초의 현금		9,642,106,716		22,921,745,404
Ⅶ. 기말의 현금		12,292,952,641		9,642,106,716

결손금처리계산서(안)
엔시트론 주식회사	(단위: 원)

구분	제 26(당) 기		제 25(전) 기
처리예정일 : 2026.03.31		처리확정일 : 2025.03.28
---	---	---	---	---
I. 미처리결손금		(55,579,811)		(56,844,137)
전기이월미처리결손금	(56,844,137)		(55,126,357)
당기순이익(손실)	1,437,427		(619,192)
재측정요소	(180,111)		26,776
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,010		(1,125,364)
II. 결손금처리액		64,801,247		-
연구인력개발준비금 환입	1,420,000		-
이익준비금 환입	109,984		-
주식발행초과금 대체	63,271,263		-
III. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)		9,221,436		(56,844,137)

※ 상기 결손금처리계산서(안)은 외부감사인의 감사결과 및 정기주주총회 결과에 따라 변경될 수 있습니다. - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

※ 해당사항 없음

□ 기타 주주총회의 목적사항

제2호 의안 : 결손보전을 위한 자본금 감소(무상감자)의 건

가. 의안 제목 : 결손보전을 위한 자본금 감소(무상감자)의 건

나. 의안의 요지

1) 목적 : 회사의 누적 결손금을 보전하고 재무구조 개선을 위한 무상감자 실시2) 내용 : 1주당 액면금액 500원의 보통주 3주를 동일 액면금액 보통주 1주로 무상감자

3) 무상감자 일정 :

구분	일정
주주총회 예정일	2026년 03월 31일
매매거래정지 예정기간	2026년 04월 28일~2026년 05월 28일
자본감소 기준일	2026년 04월 29일
감자 효력발생일	2026년 04월 30일

4) 기타사항

- 상기 일정 및 세부내용은 관련 법규의 적용 및 관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있으며, 기타 세부사항 및 일정 등은 대표이사에게 일임함 제3호 의안 : 주식병합의 건

가. 의안 제목 : 주식병합의 건

나. 의안의 요지

1) 주식병합 목적 : 적정 유통 주식수 유지를 통한 주가안정화 및 기업가치 제고

2) 주식병합 내용 : 기명식 보통주 1주의 금액 500원을 1,000원으로 액면병합

구분	병합 전	병합 후
1주당 액면가액(원)	500	1,000
보통주 발행주식총수(주)	23,483,576	11,741,788
자본금(원)	11,741,788,000	11,741,788,000

3) 주식(액면) 병합 일정 :

구분	일정
주주총회 예정일	2026년 03월 31일
매매거래정지 예정기간	2026년 05월 04일~2026년 05월 28일
주식병합 기준일	2026년 05월 06일
신주(주식병합)효력발생일	2026년 05월 07일

4) 기타사항

- 본 건은 기업가치가 유지되는 '주식병합'이며, 자본금이 감소되는 '감자'에 해당하지 않음

- 상기 일정 및 세부내용은 관련 법규의 적용 및 관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있으며, 기타 세부사항 및 일정 등은 대표이사에게 일임함

□ 정관의 변경

제4호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제4-1호 의안 : 주식병합에 따른 1주의 금액 변경에 관한 건

제4-2호 의안 : 상법개정에 따른 정관 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제6조(1주의 금액) 당 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금 500원 으로 한다.	제6조(1주의 금액) 당 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금 1,000원 으로 한다.	주식병합에 따른 1주의금액 변경
제26조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.	제26조(의결권의 대리행사) ①좌동 ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장) 또는 전자문서를 제출하여야 한다.	상법개정에 따른 변경
제29조(이사 및 감사의 수) ① 당 회사의 이사는 3명 이상 7명 이하로 한다. 다만, 사외이사 를 선임하는 경우에 사외이사 는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다. ② 당 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다.	제29조(이사 및 감사의 수) ① 당 회사의 이사는 3명 이상 7명 이하로 한다. 다만, 독립이사 를 선임하는 경우에 독립이사 는 이사 총수의 3분의 1 이상으로 한다. ② 독립이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 독립이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 독립이사를 선임하여야 한다. ③ 당 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다.	상법개정에따른 변경
제34조의 2(이사의 의무) ① 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. ② 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ③ 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다 . ④ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.	제34조의 2(이사의 의무) ① 좌동 ② 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ③ 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. ④ 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ⑤ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.	상법개정에 따른 변경
제40조의2(이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 사외이사 는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니한다.	제40조의2(이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 독립이사 는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니한다.	상법개정에 따른 변경
제45조의 2(주식의 소각) 회사는 주주에게 배당할 이익의 범위 내에서 이사회 결의로 주식을 소각할 수 있으며, 그 내용 및 절차는 관계법령이 정하는 바에 따르도록 한다.	제45조 2(자기주식의 보유 또는 처분) ①회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다. ②회사는 제1항에 따라 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다. 1. 각 주주에게 그가 가진 주식수에 따라 균등한 조건으로 처분하는 경우 2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원 보상의 목적으로 활용하는 경우 3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우 4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우 5. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상목적을 달성하기 위하여 필요한 경우	상법개정에따른 변경
(신설)	부 칙 이 정관은 2026년 3월 31일부터 개정 시행한다. 다만, 제6조(1주의 금액)의 개정은 액면병합 효력발생일로부터 시행하며, 제26조 제2항의 개정규정은 2027년 1월 1월부터 시행한다. 또한, 제 29조 이사회내 독립이사의 수는 부칙에 따라 법률의 시행 후 1년 이내에 그 요건을 갖추어야한다.	정관 변경에 따른 부칙 신설

※ 기타 참고사항

-해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	7 ( 3 )
보수총액 또는 최고한도액	2,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	8 ( 3 )
실제 지급된 보수총액	1,397백만원
최고한도액	2,000백만원

※ 기타 참고사항

-해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	100백만원

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	12백만원
최고한도액	100백만원

※ 기타 참고사항

-해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2026년 03월 23일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

※ 상기 제출(예정)일은 제출 기한을 의미하며, 당사는 기한 내에 사업보고서 및 감사 보고서를 제출할 예정임

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

1. 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 회사 홈페이지(http://www.n-citron.com)에 게재할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.2. 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART에 업데이트 될 예정이므로 이를 확인해 주시기 바랍니다.

3. 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 사업보고서를 활용하여 주시기 바랍니다

※ 참고사항

해당사항 없음.