N CITRON, INC. — Capital/Financing Update 2019

Apr 25, 2019

전환사채권 발행결정 2.0 엔시트론 주식회사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon ◆click◆ 『표지』삽입 표지-주요사항보고서.LCommon:표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항.LCommon 표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

&cr
금융위원회 / 한국거래소 귀중		2019년 4월 24일
&cr
회 사 명 :	엔시트론 주식회사
대 표 이 사 :	김성우
본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 분당구 판교로255번길 35, A동 8층&cr(삼평동, 실리콘파크)
	(전 화) 031-8038-4810
	(홈페이지)http://www.n-citron.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사	(성 명) 이태길
	(전 화) 031-8038-4810

전환사채권 발행결정

8무기명식 이권부 무보증 사모전환사채5,000,000,000-------5,000,000,000-0.01.02024년 04월 26일본 사채 발행일로부터 상환일 전일까지 각 사채 권면총액에 대하여 연이율 0.0%로 한다.2024년 4월 26일에 본 사채 원금의 105.12055%를 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.사모100658본 사채의 전환가격은 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정에 따라 산정된 금액(이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액, 최근일 가중산술평균주가 및 납입일 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상)으로 한다.엔시트론 주식회사 기명식 보통주7,598,7846.842021년 04월 26일2024년 04월 12일

전환가격의 조정&cr가. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 직전에 전환청구되어 주식으로 인수되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가격의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.

나. 본 항에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

--2019년 04월 26일2019년 04월 26일--2019년 04월 24일1-참석아니오사모 발행&cr(사채 발행일로부터 1년간 전환 및 권면분할 금지)해당사항 없음미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면총액 (원)
2-1 (해외발행)	권면총액 (통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의&cr 목적	시설자금 (원)
운영자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한&cr 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라&cr발행할 주식		종류
주식수
주식총수대비&cr비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 대표주관회사
14. 보증기관
15. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
16. 증권신고서 제출대상 여부
17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역&cr - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,&cr예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
19. 공정거래위원회 신고대상 여부

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

&cr 사채의 만기보장수익률 (Yield to Maturity) &cr본 사채 발행일 익일로부터 원금상환기일 또는 사채권자의 청구에 의한 조기상환 시 그 조기상환일까지 본 사채의 권면총액 또는 조기 상환되는 본 사채의 원 금액에 대하여 각 연복리 1.0%로 한다.

&cr 기한이익의 상실

1) 다음 각 1목의 사유가 발생한 경우에 사채권자로부터 독촉, 통지 등이 없어도 발행회사는 당연히 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하여(의미를 명확히 하기 위하여 부연하면, 이는 채무불이행사유보다 포괄적인 개념으로서, 발행회사에게 귀책사유가 있는지 여부를 불문한다) 그때로부터 사채원리금을 즉시 상환하여야 할 의무를 진다.

가. 발행회사가 본 사채의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급 의무를 불이행하고 7일 이내에 그 지급이 완료되지 아니한 경우.

나. 발행회사에 관하여 파산, 회생절차 또는 이와 유사한 절차의 개시 신청이 있거나 절차가 개시된 경우.

다. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의 등이 있는 경우.

라. 발행회사가 휴업 또는 폐업하거나 감독관청으로부터 발행회사의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우.

마. 발행회사에게 은행 당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정지처분이 있는 때 또는 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우.

바. 발행회사가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 기타 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 경우. (법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다.)

사. 제7조의 진술과 보장이 허위이거나 부정확한 경우

2) 발행회사가 본 호에 의거 기한의 이익을 상실한 경우, 발행회사는 "본 사채"의 원금 및 이에 대하여 발행일 익일로부터 기한의 이익이 상실된 날까지 제9호의 만기보장수익률을 적용하여 계산한 이자를 즉시 상환하여야 하며, 발행회사가 그 상환을 지연하는 경우에는 제11호에 따른 연체이자를 지급하여야 한다.

&cr 인수시기 및 인수대금 납입&cr 사채권자가 인수할 본 사채의 인수시기는 납입기일인 2019년 4월 26일로 하며, 같은 날 사채권자는 본 사채의 인수대금을 [ 기업 ]은행 [ 구로동 ]지점에 납입 완료하여야 한다. 단, 발행회사의 채무와 사채권자가 가진 발행회사에 대한 채권을 상계 처리함으로써 그 납입을 완료할 수 있다.&cr&cr 특약

사채권자는 본 계약상 표시된 모든 권리를 행사하기 위해 본 조에서 정한 조건을 충족할 것을 선행조건으로 하며, 충족하지 못할 경우 본 계약에 따라 발행되는 본 사채의 사채권자로서 권리는 본 조의 내용에 따라 제한된다.

사채권자는 다음을 발행회사에 대해서 보장한다. 단, 다음의 실적보장에 대해서 70% 이상 달성하였을 경우는 실적보장이 달성된 것으로 본다.

- 사채권자의 책임으로 발행회사의 신규 사업으로 화장품 유통사업(이하 “유통사업”)을 한다.

- 사채권자는 발행회사의 유통사업과 관련한 사업부의 아래 회계연도별 회계처리기준에 따른 매출액과 영업이익률을 보장한다.(“실적보장”이라 한다)

* 2019년 회계연도 : 매출액 1,000억원 / 영업이익률 10%

* 2020년 회계연도 : 매출액 1,200억원 / 영업이익률 10%

* 2021년 회계연도 : 매출액 1,500억원 / 영업이익률 10%

본 조 제1항의 연도별 실적보장이 달성되지 않을 경우, 발행회사의 선택으로 SPA에 따라 발행회사가 인수하는 ㈜쎄븐아이홀딩스가 발행한 보통주를 사채권자에게 재양도함으로써 본 사채의 만기상환을 포함한 모든 발행회사의 의무는 해제된다. 단, SPA에 의해 거래종결이 되기 전까지는 SPA의 해제와 함께 본 계약이 해제가 되는 것으로 하기로 한다.

본 조에서 정한 선행조건의 충족 여부를 확인하기 위해 본 사채는 사채권자 외에 제3자에게 양도하거나 담보로 제공할 수 없다. 이를 어길 경우 사채권자와 발행회사가 체결한 2019년 4월 24일에 체결한 주식매매계약(“SPA”라고 한다)의 해제는 물론, 본 계약에 의해 발행되는 본 사채도 본 조 제2항에 따라 처리하기로 한다.

본 조에 따라 SPA 및 본 계약이 해제가 되는 경우, 사채권자의 노력으로 발행회사가 유통사업을 영위하여 발생한 결산기준 영업이익에 대해서는 상호 협의하여 처리하기로 한다.&cr

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】김태호-5,000,000,000

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의 관계	발행권면총액 (원)

※ 발행 대상자 중 법인 또는 투자조합 등 단체가 있는 경우로서 당해 사채에 부여된 권리 행사로 발행회사의 최대주주가 동 법인 또는 단체로 변경되는 경우에는 다음 정보를 추가로 기재&cr◆복수click가능◆『사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 최대주주가 되는 경우』 삽입 11324#*사채발행대상변경되는경우.dsl

◆click◆ 『사모의 방법으로 특정인에 대하여 사채를 발행하는 경우로서 주요사항보고서가 5회 이상 정정되는 경우』 삽입 11324#*5회이상정정되는경우.dsl