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MVI — AGM Information 2017
Jul 19, 2017
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AGM Information
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股票代號: 2342
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台灣茂矽電子股份有限公司 MOSEL VITELIC INC ●
民國一六年股東常會 議事手冊
股東會日期:中華民國一○六年六月十四日 股東會地點:新竹市國華街69 號五樓 (北區行政大樓禮堂)
目 錄
頁次 開會程序 ----------------------------------------------------- 1 開會議程 ----------------------------------------------------- 2 報告事項 ----------------------------------------------------- 3 承認、討論及選舉事項 --------------------------------------- 4-7 臨時動議 ----------------------------------------------------- 7 附錄 一、一○五年度營業報告書 ------------------------------- 8-9 二、一○五年度審計委員會審查報告書 ---------------------- 10 三、「董事會議事規則」修訂前後條文對照表 -------------- 11-14 四、一○五年度會計師查核報告暨合併財務報表 ------------ 15-25 五、一○五年度會計師查核報告暨個體財務報表 ------------ 26-35 六、一○五年度虧損撥補表 ------------------------------- 36 七、增資案之籌資方式、內容及辦理原則 ----------------- 37-39 八、「公司章程」修訂前後條文對照表 ---------------------- 40 九、董事選任程序 ---------------------------------------- 41 十、「取得或處分資產作業程序」修訂前後條文對照表 ------ 42-49 十一、「資金貸與及背書保證作業辦法」修訂前後條文對照表 - 50-60 十二、獨立董事候選人名單 -------------------------------- 61 十三、公司章程 --------------------------------------- 62-65 十四、股東會議事規則 --------------------------------- 66-67 十五、董事及監察人選舉辦法 --------------------------- 68-69 十六、全體董事持股情形 ---------------------------------- 70
台灣茂矽電子股份有限公司 一 六年股東常會開會程序
一、宣佈開會 二、主席致詞 三、報告事項 四、承認、討論及選舉事項
五、臨時動議 六、散 會
- 1 -
台灣茂矽電子股份有限公司 一 六年股東常會議程
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時 間:中華民國一六年六月十四日(星期三)上午九時
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地 點:新竹市國華街69號五樓(北區行政大樓禮堂)
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主 席:唐董事長 亦仙
一、宣佈開會(報告出席股數)
- 二、主席致詞
三、報告事項
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(一)一○五年度營業報告。
-
(二)一○五年度審計委員會審查報告。
-
(三)一○五年度背書保證辦理情形報告。
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(四)本公司累積虧損達實收資本額二分之一報告。
-
(五)私募實際辦理情形報告。
-
(六)修訂本公司「董事會議事規則」報告。
四、承認、討論及選舉事項:
-
(一)承認一○五年度營業報告書及財務報表案。
-
(二)承認一○五年度虧損撥補案。
-
(三)辦理減資彌補虧損案。
-
(四)擬辦理現金增資發行普通股、私募普通股或私募國內或海外 轉換公司債案。
-
(五)修訂「公司章程」案。
-
(六)訂定「董事選任程序」案。
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( 七 ) 修訂「取得或處分資產作業程序」案。
-
(八)修訂「資金貸與及背書保證作業辦法」案。
-
(九)選舉第十一屆董事案。
-
(十)解除本公司第十一屆新任董事及其代表人競業限制案。
五、臨時動議
六、散會
- 2 -
報告事項
一、一○五年度營業報告。
- 說 明: 本公司一○五年度營業報告書,請參閱本手冊第8~9頁(附錄一)。
二、一○五年度審計委員會審查報告。
- 說 明: 一○五年度審計委員會審查報告書,請參閱本手冊第10頁(附錄二)。
三、一○五年度背書保證辦理情形報告。
- 說 明: 本公司截至105年12月31日之背書保證餘額明細為財政部關務署臺 北關關稅背書保證,計新台幣壹仟貳佰萬元整。
四、本公司累積虧損達實收資本額二分之一報告。
- 說 明: 本公司截至105年12月31日止累積虧損計新台幣2,971,126,923元 ,實收資本額為新台幣3,722,548,530元,累積虧損已達實收資本 額二分之一。惟資產總額為新台幣2,315,641仟元,仍足以抵償所 負債務新台幣1,563,374仟元。
五、私募實際辦理情形報告。
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說 明: 本公司於一○四年第一次股東臨時會決議通過擬辦理期中減資及 增資作業之私募普通股增資案,業經105年2月4日董事會決議通過 以105年2月4日為私募價格定價日,然已洽定之應募人因相關申請 程序無法符合本次增資作業時程,故經本公司衡酌後取消此一私 ,
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募普通股定價案。另因未能完成此增資作業 原於一○四年第一 次股東臨時會決議通過擬辦理期中減資亦取消辦理。
六、修訂本公司「董事會議事規則」報告。
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說 明: 為配合實務需要,本公司第十屆第十五次董事會決議通過,修訂 本公司「董事會議事規則」部份條文。「董事會議事規則」修訂 前後條文對照表,請參閱本手冊第11~14頁(附錄三)。
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3 -
承認、討論及選舉事項
第一案 董事會提
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案 由:一○五年度營業報告書及財務報表案,謹提請 承認。
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說 明:一、 本公司一○五年度財務報表,包括:資產負債表、綜合損益 表、權益變動表及現金流量表,業經調和聯合會計師事務所 郭鎮宇及陳光慧會計師查核完竣。
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二、 一○五年度營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表, 請參閱本手冊第8~9頁(附錄一)及第15~35頁(附錄四、五)。
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決 議:
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第二案 董事會提
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案 由:一○五年度虧損撥補案,謹提請 承認。
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說 明:一、本公司一○五年期末待彌補虧損計新台幣2,971,126,923元。 二、一○五年度虧損撥補表,請參閱本手冊第36頁(附錄六)。
決 議:
第三案 董事會提
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案 由:辦理減資彌補虧損案,謹提請 核議。
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說 明:一、 本公司截至一○五年十二月三十一日止,帳載累積虧損計新 台幣2,971,126,923元。
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二、 為改善財務結構,擬辦理減資新台幣2,971,126,920元以彌 補虧損,計銷除已發行股份297,112,692股,以減資換股基 準日股東名簿記載之股東及其持有股份按比例銷除股份,每 仟股減除約798股(即每仟股換發約202股),減資比率約 79.81%。
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三、 【減資後不滿壹股之畸零股,股東可自行在減資換股停止過 戶日前,向本公司股務代理機構辦理拼湊成整股,未辦理拼 湊或拼湊後仍不足壹股之畸零股,按面額計算給付現金,計 算至元為止(元以下無條件捨去),並授權本公司董事長洽特 定人以面額承購該股份。】或【減資後不滿壹股之畸零股, 股東可自行在減資換股停止過戶日前向本公司股務代理機構
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4 -
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辦理拼湊成整股,未辦理拼湊或拼湊後仍不足壹股之畸零股 ,依減資換股基準日前在股票公開集中交易市場最後交易日 之收盤價給付現金,計算至元為止(元以下捨去),並授權董 事長洽特定人以該收盤價承購之。】
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四、 本公司額定資本總額為新台幣40,000,000,000元,每股面額 新台幣10元,減資前實收資本額為新台幣3,722,548,530元 ,發行股份總數為372,254,853股,減資後實收資本額為新 台幣751,421,610元,分為75,142,161股。
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五、 本次減資之減資基準日及減資換股基準日,暨其他相關事項 如因法令修訂、主管機關核示、或為因應其他客觀環境變動 而需修正時,擬提請股東會授權董事會全權處理之。
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六、 減資後新股之權利義務與原發行之普通股股份相同。
決 議:
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第四案 董事會提
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案 由:擬辦理現金增資發行普通股、私募普通股或私募國內或海外轉換 公司債案,謹提請 核議。
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說 明:一、 為配合擴充產能、充實營運資金、償還銀行借款及因應未來 發展之資金需求,以維持公司的持續發展及強化競爭力,爰 有資金需求,擬於不超過8,000萬股之額度內,辦理現金增 資發行普通股、私募普通股或私募國內或海外轉換公司債( 下稱「本增資案」);以私募方式辦理國內或海外轉換公司 債時,私募轉換公司債得轉換之普通股股數應於前述8,000 萬股範圍內,依私募當時之轉換價格計算之。關於本增資案 擬提請股東會授權董事會視市場狀況或公司營運需求,擇一 或以搭配方式一次或分次辦理。
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二、 本案之重要內容,包括發行總額、發行條件、轉換辦法、計 畫項目、預定資金運用進度、預計可能產生效益及其他未盡 事宜等,擬提請股東會授權董事會依主管機關相關規定並視 市場狀況及公司營運需求訂定之。
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三、 嗣後如因法令變更、主管機關意見或客觀環境改變而有修正 之必要,擬提請股東會授權董事會全權處理之。
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5 -
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四、 本案執行時,實際之發行價格將符合股東會決議之訂價規範 並參酌本公司普通股當時收盤價,以確定其合理性及對股東 權益之無重大影響。
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五、 本增資案之籌資方式、內容及辦理原則請參閱本手冊第37~ 39頁(附錄七)。
決 議:
第五案 董事會提
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案 由:修訂「公司章程」案,謹提請 核議。
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說 明:一、 為配合法令規定,擬修訂本公司「公司章程」部分條文。
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二、 「公司章程」修訂前後條文對照表請參閱本手冊第40頁(附 錄八)。
決 議:
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第六案 董事會提
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案 由:訂定「董事選任程序」案,謹提請 核議。
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說 明:一、 因本公司已設立審計委員會替代監察人,擬廢止本公司「董 事及監察人選舉辦法」並訂定「董事選任程序」。
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二、 「董事選任程序」請參閱本手冊第41頁(附錄九)。
決 議:
第七案 董事會提
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案 由:修訂「取得或處分資產作業程序」案,謹提請 核議。
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說 明:一、 為配合法令規定及本公司實務需要,擬將本公司「取得或處 分資產作業程序」修訂為「取得或處分資產處理程序」,並 修訂部分條文。
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二、 「取得或處分資產作業程序」 修訂前後條文對照表,請參閱 本手冊第42~49頁(附錄十)。
決 議:
- 6 -
第八案 董事會提
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案 由:修訂「資金貸與及背書保證作業辦法」案,謹提請 核議。
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說 明:一、 為配合法令規定及本公司實務需要,擬將「資金貸與及背書 保證作業辦法」修訂為「資金貸與他人作業程序」及「背書 保證作業程序」,並配合法令及實務修訂部分內容。
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二、 「資金貸與及背書保證作業辦法」修訂前後條文對照表請參 閱本手冊第50~60頁(附錄十一)。
決 議:
第九案 董事會提
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,
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案 由:選舉第十一屆董事案 謹提請 選舉。
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說 明:一、 本公司第十屆董事(含獨立董事)任期至本年度屆滿,擬依本 公司章程第十三條及第十三條之二改選董事7人(含獨立董事 3人,採候選人提名制度),選舉方式採累積投票制,並於選 舉後由全體獨立董事共同成立第四屆審計委員會。
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二、 本公司第十一屆董事(含獨立董事)任期三年,任期自106年6 月14日起至109年6月13日止。原任董事之任期至本次股東常 會完成時止。
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三、 獨立董事候選人名單,業經本公司董事會106年4月25日審查 通過,候選人名單請參閱本手冊第61頁(附錄十二)。
選舉結果:
第十案 董事會提
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案 由: 解除本公司第十一屆新任董事及其代表人競業限制案,謹提請 核議。
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說 明:一、 依公司法第二○九條規定,董事為自己或他人為屬於公司營 業範圍內之行為,應對股東會說明其行為之重要內容並取得 其許可。
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二、 擬解除本公司第十一屆新任董事及其代表人之競業限制。
決 議:
臨時動議
散 會
- 7 -
附錄一
台灣茂矽電子股份有限公司 營業報告書
105年全球整體經濟情勢持續走穩。在國際經濟持穩的情況下,半導 體需求自第二季起逐步成長,本公司營運狀況亦自第三季起出現正成長, 重回獲利軌道。惟全球手持裝置市場成長空間有限,整體而言電子產品終 端需求減緩,且在中國大陸擴充產能搶市之下,電子零組件勢必將面臨更 嚴峻的競爭。以下僅就105年營運成果提出報告,並就106年營運計畫概要 說明如下:
本公司在所有股東的支持及經營團隊帶領全體同仁努力下,秉持穩健 原則,持續加強研發創新,提升產品品質與生產效能,雖兢兢業業精進製 程技術、致力於撙節成本措施,但全年營運績效仍因整體產業景氣的波動 而受到相當影響,105年全年合併營收淨額為新台幣14.51億元,全年稅後 淨損為新台幣1.21億元,較前一年度虧損大幅收斂達88%,每股淨損0.33 元。
然因104年營運虧損及停止太陽能電池製造業務認列廠房資產減損與 長期購料契約之相關損失,以致帳載累計虧損達實收資本額二分之一。原 已於104年第一次股東臨時會決議通過擬辦理期中減資及增資作業,然已 洽定之應募人因相關申請程序無法符合本次增資作業時程,故經本公司衡 酌後取消此一私募普通股定價案及需搭配作業之期中減資案。為彌補虧損 維持公司持續發展及強化競爭力,本公司將於今(106)年股東常會重新提 出擬辦理減資彌補虧損案,並積極啟動募資計畫辦理增資作業以期引進新 資金,為公司長期經營之資金來源及研發競爭力注入充沛活水。
本公司以先進製程技術長期深耕於功率分離式元件 (Power Discrete) 相關之電源管理產品,不斷精進創新與開發新產品,除原有手機、PC相關 應用外,更逐步挑戰高電流工業及車用領域,以拓展新商機。在長期深耕 及技術發展下,以既有之Trench MOSFET製程技術導入Trench Schottky及 MOS Control Diode製程平台,成功跨入溝槽式二極體(Trench Schottky Diode)領域,後續將可應用於工業設備、白色家電以及汽車電子等,可望 成為明年主要成長動力來源之一。過去數年與客戶合作開發之絕緣閘雙極 電晶體(IGBT),是工業、機械人、綠能等產業的關鍵電子功率元件,後續
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將持續與客戶合作開發FS-IGBT後段製程技術以推向量產,相信隨著產品 市場需求及業務量成長,將有助於整體營運更加向上提升。
展望民國106年,我們在高品質的晶圓產能與先進的自有技術之下, 將盡力爭取最佳的產品組合及產能利用,審慎增加資本支出,以提升成本 的競爭優勢及技術層次;積極尋求與國際大廠委外合作以增加產品線與獲 利;更與現有及新的客戶合作加速導入更具競爭力且高毛利之產品製程技 術,以建立長期穩定的客戶群,帶動營收成長。
本公司經營團隊及全體員工深刻體認股東及社會大眾對公司的殷切期 許,面對內外環境的挑戰,將持續強化優勢,全體員工上下一心努力精 進,以期待在穩中求勝,積極改善營運績效,以創造佳績,與股東、員工 及客戶共享營運成果。
董事長:唐亦仙 經理人:唐亦仙 會計主管:楊雅妃
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附錄二
審計委員會審查報告書
本公司一○五年度財務報表,併同營業報告書及虧損撥補議案,經本審 計委員會依法審查完竣,認為並無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公 司法第二百一十九條之規定報告如上,敬請 鑒核。
台灣茂矽電子股份有限公司
審計委員會召集人:
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中 華 民 國 一○六 年 三 月 二十二 日
- 10 -
附錄三
台灣茂矽電子股份有限公司 「董事會議事規則」修訂前後條文對照表
| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 第二條 | 董事會至少應每季召集乙次。 董事會之召集,應載明召集事由,於七日 前通知各董事,但遇有緊急情事時,得隨 時召集之。 前項召集之通知,經相對人同意者,得以 電子方式為之。 |
董事會至少應每季召集乙次。 董事會之召集,應載明召集事由,於七日 前通知各董事及監察人,但遇有緊急情事 時,得隨時召集之。 前項召集之通知,經相對人同意者,得以 電子方式為之。 |
1.本公司已 設置審計 委員會取 代監察人 職權 2.依實務運 作修正部 分內容 |
| 第六條 | 公司對於下列事項應提董事會討論: 一、公司之營運計畫。 二、年度財務報告及半年度財務報告。但 半年度財務報告依法令規定無須經會 計師查核簽證者,不在此限。 三、依證券交易法第十四條之一規定訂定 或修正內部控制制度。 四、依證券交易法第三十六條之一規定訂 定或修正取得或處分資產、從事衍生 性商品交易、資金貸與他人、為他人 背書或提供保證之重大財務業務行為 之處理程序。 五、募集、發行或私募具有股權性質之有 價證券。 六、財務、會計或內部稽核主管之任免。 七、對關係人之捐贈或對非關係人之重大 捐贈。但因重大天然災害所為急難救 助之公益性質捐贈,得提下次董事會 追認。 八、其他依法令或本公司章程規定應由股 東會決議或董事會決議事項或主管機 關規定之重大事項。 前項第七款所稱關係人指證券發行人財務 報告編製準則所規範之關係人;所稱對非 關係人之重大捐贈,指每筆捐贈金額或一 年內累積對同一對象捐贈金額達新臺幣一 億元以上,或達最近年度經會計師簽證之 財務報告營業收入淨額百分之一或實收資 本額百分之五以上者。 前項所稱一年內係以本次董事會召開日期 為基準,往前追溯推算一年,已提董事會 決議通過部分免再計入。 對於證券交易法第十四條之三應經董事會 決議事項,獨立董事應親自出席或委由其 他獨立董事代理出席。獨立董事如有反對 或保留意見,應於董事會議事錄載明;如 獨立董事不能親自出席董事會表達反對或 |
公司對於下列事項應提董事會討論: 一、公司之營運計畫。 二、年度財務報告及半年度財務報告。但 半年度財務報告依法令規定無須經會 計師查核簽證者,不在此限。 三、依證券交易法第十四條之一規定訂定 或修正內部控制制度。 四、依證券交易法第三十六條之一規定訂 定或修正取得或處分資產、從事衍生 性商品交易、資金貸與他人、為他人 背書或提供保證之重大財務業務行為 之處理程序。 五、募集、發行或私募具有股權性質之有 價證券。 六、財務、會計或內部稽核主管之任免。 七、對關係人之捐贈或對非關係人之重大 捐贈。但因重大天然災害所為急難救 助之公益性質捐贈,得提下次董事會 追認。 八、其他依法令或本公司章程規定應由股 東會決議或董事會決議事項或主管機 關規定之重大事項。 前項第七款所稱關係人指證券發行人財務 報告編製準則所規範之關係人;所稱對非 關係人之重大捐贈,指每筆捐贈金額或一 年內累積對同一對象捐贈金額達新臺幣一 億元以上,或達最近年度經會計師簽證之 財務報告營業收入淨額百分之一或實收資 本額百分之五以上者。(外國公司股票無 面額或每股面額非屬新臺幣十元者,本項 有關實收資本額百分之五之金額,以股東 權益百分之二點五計算之。) 前項所稱一年內係以本次董事會召開日期 為基準,往前追溯推算一年,已提董事會 決議通過部分免再計入。 本公司如設置獨立董事者,對於證券交易 法第十四條之三應經董事會決議事項,獨 |
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| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 保留意見者,除有正當理由外,應事先出 具書面意見,並載明於董事會議事錄。 |
立董事應親自出席或委託其他獨立董事代 理出席。獨立董事如有反對或保留意見, 應於董事會議事錄載明;如獨立董事不能 親自出席董事會表達反對或保留意見者, 除有正當理由外,應事先出具書面意見, 並載明於董事會議事錄。 |
||
| 第九條 | 本公司董事會由董事長召集並擔任主席。 但每屆第一次董事會,由股東會所得選票 代表選舉權最多之董事召集,會議主席由 該召集權人擔任之,召集權人有二人以上 時,應互推一人擔任之。 董事長請假或因故不能行使職權時,由董 事長指定董事一人代理之,董事長未指定 代理人者,由董事互推一人代理之。 |
本公司董事會由董事長召集並擔任主席。 但每屆第一次董事會,由股東會所得選票 代表選舉權最多之董事召集,會議主席由 出席董事推選一人擔任之。 董事長請假或因故不能行使職權時,由副 董事長代理之,無副董事長或副董事長亦 請假或因故不能行使職權時,由董事長指 定常務董事一人代理之;其未設常務董事 者,指定董事一人代理之,董事長未指定 代理人者,由常務董事或董事互推一人代 理之。 |
|
| 第十條 | 董事會召開時,應備妥相關資料供與會董 事隨時查考。 董事會進行中,得視議案內容通知相關部 門或子公司之人員列席,報告目前公司業 務概況及答覆董事提問事項,以協助董事 瞭解公司現況,作出適當決議。另亦得邀 請會計師、律師或其他專業人士列席會議 及說明,提供專家意見以供董事會參考, 但討論及表決時應離席。 |
董事會召開時,應備妥相關資料供與會董 事隨時查考。 董事會進行中,得視議案內容通知相關部 門或子公司之人員列席,報告目前公司業 務概況及答覆董事提問事項,以協助董事 瞭解公司現況,作出適當決議。另亦得邀 請會計師、律師或其他專業人士列席會議 及說明,提供專家意見以供董事會參考, 但討論及表決時應離席。 監察人列席董事會陳述意見時,得參與議 案討論,但對於專屬董事會職權之事項, 無表決權。 |
|
| 第十一條 | 董事會之主席於已屆開會時間並有過半數 之董事出席時,應即宣布開會。但未有過 半數之董事出席時,主席得宣布延後開會 ,其延後次數以二次為限。延後二次仍不 足額者,主席得依第二條規定之程序重行 召集。 前項及第十五條第二項第二款所稱全體董 事,以實際在任者計算之。 |
董事會之主席於已屆開會時間並有過半數 之董事出席時,應即宣布開會。但未有過 半數之董事出席時,主席得宣布延後開會 ,其延後次數以二次為限。延後二次仍不 足額者,主席得依第三條規定之程序重行 召集。 |
|
| 第十三條 | 主席對於議案之討論,認為已達可付表決 之程度時,得宣布停止討論,提付表決。 董事會議案之決議,除證券交易法及公司 法另有規定外,以出席董事過半數之同意 通過之。同一議案有修正案或替代案時, 由主席併同原案定其表決之順序。但如其 中一案已獲通過時,其他議案即視為否決 ,無須再行表決。 |
主席對於議案之討論,認為已達可付表決 之程度時,得宣布停止討論,提付表決。 董事會議案之決議,除公司法及本公司章 程另有規定外,以出席董事過半數之同意 通過之。同一議案有修正案或替代案時, 由主席併同原案定其表決之順序。但如其 中一案已獲通過時,其他議案即視為否決 ,無須再行表決。 |
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| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 董事會議案表決時,經主席徵詢出席董事 全體無異議者,視為通過。如經主席徵詢 而有異議者,即應提付表決。 表決方式由主席就下列各款規定擇一行之 ,但出席者有異議時,應徵求多數之意見 決定之: 一、舉手表決。 二、唱名表決。 三、投票表決。 四、公司自行選用之表決。 議案之表決如有設置監票及計票人員之必 要者,由主席指定之,但監票人員應具董 事身分。表決之結果,應當場報告,並做 成紀錄。 |
董事會議案表決時,經主席徵詢出席董事 全體無異議者,視為通過。如經主席徵詢 而有異議者,即應提付表決。 表決方式由主席就下列各款規定擇一行之 ,但出席者有異議時,應徵求多數之意見 決定之: 一、舉手表決或投票器表決。 二、唱名表決。 三、投票表決。 四、公司自行選用之表決。 除徵詢出席董事全體無異議通過者外,其 監票由列席監察人(或議事單位)擔任之, 另計票工作由議事單位負責。議案之表決 如有設置監票及計票人員之必要者,由主 席指定之,但監票人員應具董事身分。表 決之結果,應當場報告,並做成紀錄。 |
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| 第十五條 | 董事會之議事應作成議事錄,議事錄應詳 實記載下列事項: 一、會議屆次(或年次)及時間地點 二、主席之姓名 三、董事出席狀況,包括出席、請假及缺 席者之姓名與人數。 四、列席者之姓名及職稱 五、記錄之姓名 六、報告事項 七、討論事項:各議案之決議方法與結果 、董事、專家及其他人員發言摘要、 依前條第一項規定涉及利害關係之董 事姓名、利害關係重要內容之說明、 其應迴避或不迴避理由、迴避情形、 反對或保留意見且有紀錄或書面聲明 及獨立董事依第六條第四項規定出具 之書面意見,均應於董事會議事錄載 明。 八、臨時動議:提案人姓名、議案之決議 方法與結果、董事、專家及其他人員 發言摘要、依前條第一項規定涉及利 害關係之董事姓名、利害關係重要內 容之說明、其應迴避或不迴避理由、 迴避情形及反對或保留意見,均應於 董事會議事錄載明。 九、其他應記載事項 董事會議決事項,如有下列情事之一者, 除應於議事錄載明外,並應於董事會之日 起二日內於主管機關指定之資訊申報網站 辦理公告申報: |
董事會之議事應作成議事錄,議事錄應詳 實記載下列事項: 一、會議屆次(或年次)及時間地點 二、主席之姓名 三、董事出席狀況,包括出席、請假及缺 席者之姓名與人數。 四、列席者之姓名及職稱 五、記錄之姓名 六、報告事項 七、討論事項:各議案之決議方法與結果 、董事、監察人、專家及其他人員發 言摘要、依前條第一項規定涉及利害 關係之董事姓名、利害關係重要內容 之說明、其應迴避或不迴避理由、迴 避情形、反對或保留意見且有紀錄或 書面聲明及獨立董事依第六條第四項 規定出具之書面意見,均應於董事會 議事錄載明。 八、臨時動議:提案人姓名、議案之決議 方法與結果、董事、監察人、專家及 其他人員發言摘要、依前條第一項規 定涉及利害關係之董事姓名、利害關 係重要內容之說明、其應迴避或不迴 避理由、迴避情形及反對或保留意見 ,均應於董事會議事錄載明。 九、其他應記載事項 董事會議決事項,如有下列情事之一者, 除應於議事錄載明外,並應於董事會之日 起二日內於主管機關指定之公開資訊觀測 站辦理公告申報: |
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| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 一、獨立董事有反對或保留意見且有紀錄 或書面聲明。 二、未經本公司審計委員會通過之事項, 而經全體董事三分之二以上同意通過。 董事會簽到簿為議事錄之一部分,應於公 司存續期間妥善保存。 議事錄須由會議主席及記錄人員簽名或蓋 章,於會後二十日內,將會議紀錄分送各 董事,並應列入公司重要檔案,於公司存 續期間妥善保存。 議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。 |
一、獨立董事有反對或保留意見且有紀錄 或書面聲明。 二、未經本公司審計委員會通過之事項, 而經全體董事三分之二以上同意通過。 董事會簽到簿為議事錄之一部分,應於公 司存續期間妥善保存。 議事錄須由會議主席及記錄人員簽名或蓋 章,於會後二十日內,將會議紀錄分送各 董事及監察人,並應列入公司重要檔案, 於公司存續期間妥善保存。 議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。 |
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| 第十六條 | 董事會之開會過程,應全程錄音或錄影存 證,並至少保存五年,其保存方式得以電 子方式為之。 前項保存期限未屆滿前,發生關於董事會 相關議決事項之訴訟時,相關錄音或錄影 存證資料應續予保存至訴訟終結止。 以視訊會議召開者,其視訊影音資料為會 議紀錄之一部分,應於公司存續期間妥善 保存。 |
董事會之開會過程,應全程錄音或錄影存 證,並至少保存五年,其保存方式得以電 子方式為之。 前項保存期限未屆滿前,發生關於董事會 相關議決事項之訴訟時,相關錄音或錄影 存證資料應續予保存至訴訟終結止,不適 用至少保存五年之規定。 以視訊會議召開者,其視訊影音資料為會 議紀錄之一部分,應於公司存續期間妥善 保存。 |
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| 第十七條 | 董事會決議事項,如有屬法令或主管機關 規定之重大訊息者,應於規定時間內,將 內容傳輸至主管機關指定之資訊申報網站。 |
董事會決議事項,如有屬法令規定、臺灣 證券交易所股份有限公司(財團法人中華 民國證券櫃檯買賣中心)規定之重大訊息 者,應於規定時間內,將內容傳輸至公開 資訊觀測站。 |
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| 第十八條 | 本議事規則之訂定應經董事會同意,並提 股東會報告。未來如有修正得授權董事會 決議之。 |
本議事規則之訂定及修正應經董事會同意 ,並提股東會報告。 |
|
| 第十九條 | 本議事規則於民國(以下同)95年12月19日 董事會決議通過訂立,並自96年1月1日起 施行。96年4月24日第一次修訂,97年4月 25日第二次修訂,98年3月25日第三次修 訂,101年12月14日第四次修訂,106年3 月22日第五次修訂。 |
本議事規則於民國(以下同)95年12月19日 董事會決議通過訂立,並自96年1月1日起 施行。96年4月24日第一次修訂,97年4月 25日第二次修訂,98年3月25日第三次修 訂,101年12月14日第四次修訂 |
加註本次修 訂日期 |
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- 35 -
附錄六
台灣茂矽電子股份有限公司 虧損撥補表 一 五年度
單位:新台幣元
項 目 金 額
期初待彌補虧損 (2,836,782,278) 一○五年度稅後淨損 (121,089,645) 確定福利計畫再衡量數 (13,255,000) 一○五年期末待彌補虧損 (2,971,126,923)
董事長:唐亦仙 經理人:唐亦仙 會計主管:楊雅妃
- 36 -
附錄七
增資案之籌資方式、內容及辦理原則
本增資案之籌資方式、內容及辦理原則:
一、現金增資發行普通股:
-
1.依公司法第267條規定,除保留發行總數10%~15%由公司員工承購外 ,其餘擬依證券交易法第28條之1規定需對外公開承銷部份,將採公 開申購配售或詢價圈購方式擇一辦理。
-
(1)採申購配售方式:提撥發行總額10%公開承銷,其餘75%~80%由 原股東按認股基準日股東名簿所載股東持股比例認購。
-
(2)採詢價圈購方式:提撥發行總額85%~90%公開承銷,原股東放棄 優先認購。
-
2.發行價格將依「中華民國證券商業同業公會承銷商會員輔導發行公 司募集與發行有價證券自律規則」及主管機關規定訂定之,實際發 行價格擬請股東會授權董事長視市場狀況與承銷商共同議定之。
-
3.本次現金增資放棄認購或認購不足之股份,擬提請股東會授權董事 長洽特定人按發行價格認購。
-
4.擬提請股東會授權董事會或其授權之人於本案呈奉主管機關核准後 ,訂定認股基準日、增資基準日及辦理一切相關事宜。
二、私募普通股:
-
1.私募價格訂定之依據及合理性:本次發行價格將不低於下列二基準 計算價格較高者之八成:
-
(1)定價日前一、三或五個營業日擇一計算之普通股收盤價簡單算數 平均數,扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。
-
(2)定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算數平均數,扣除無償 配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。
-
2.私募普通股發行價格之訂定,以不得低於參考價格之八成為訂定依 據。
-
3.實際私募價格擬提請股東會授權董事會於不低於股東會決議成數之 範圍內視定價日當時市場狀況決定。上述發行價格之訂定,除考量 證券交易法對私募有價證券有三年轉讓限制外,將參考相關法令規 範及普通股收盤價訂定。
-
37 -
-
4.私募特定人選擇方式:擬依證券交易法第43 條之6 相關規定擇定特 定人。應募人為策略性投資人時,將擇定有助於本公司提昇技術、 開發產品、降低成本、拓展市場或強化客戶關係等效益之個人或法 人,以藉其經驗、技術、知識、聲譽或通路,提升本公司之競爭力 、營運績效或獲利能力。
-
5.私募之必要理由:考量資金需求、資本市場狀況、籌資時效性、發 行成本及股權穩定等因素後,以私募方式辦理籌資。本次私募如引 進策略性投資人時,將考量私募有價證券之轉讓限制可確保公司與 策略性投資人間之長期合作關係,且鑒於私募資金用途係因應公司 營運發展所需,並對公司經營之穩定性及股東權益有正面助益。 本次私募將視公司實際資金需求時點,一次或分次募集,如採分次 方式,預計一年內分二或三次辦理。公司一次或分次募集,將視募 資達成效益是否有助於公司營運穩定成長及改善財務結構,對股東 權益有其正面助益而定。
-
6.本次私募普通股除受證券交易法第43 條之8 規定之轉讓限制外,其 權利義務與已發行之普通股相同。
-
三、私募國內或海外轉換公司債:
-
1.發行期間:自發行日起算不超過七年。
-
2.票面利率:授權董事會視市場狀況訂定之。
-
3.發行面額:新台幣100,000元或其整倍數、美金10,000元或其整倍數。
-
4.私募價格訂定之依據及合理性:本次私募轉換公司債發行價格之訂 定,將不低於理論價格之八成,且轉換價格不低於下列二基準計算 價格較高者之八成:
-
(1)定價日前一、三或五個營業日擇一計算之普通股收盤價簡單算數 平均數,扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。
-
(2)定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算數平均數,扣除無償 配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。
-
實際私募轉換價格擬提請股東會授權董事會於不低於股東會決議成 數之範圍內視定價日當時市場狀況決定。上述價格之訂定,除考量 證券交易法對私募有價證券有三年轉讓限制外,將參考相關法令規 範及普通股收盤價訂定。
-
5.私募特定人選擇方式:擬依證券交易法第43條之6相關規定擇定特定 人。應募人為策略性投資人時,將擇定有助於本公司提昇技術、開
-
38 -
發產品、降低成本、拓展市場或強化客戶關係等效益之個人或法人 ,以藉其經驗、技術、知識、聲譽或通路,提升本公司之競爭力、 營運績效或獲利能力。
-
6.私募之必要理由:考量資金需求、資本市場狀況、籌資時效性、發 行成本及股權穩定等因素後,以私募方式辦理籌資。本次私募如引 進策略性投資人時,將考量私募有價證券之轉讓限制可確保公司與 策略性投資人間之長期合作關係,且鑒於私募資金用途係因應公司 營運發展所需,並對公司經營之穩定性及股東權益有正面助益。
- 本次私募將視公司實際資金需求時點,一次或分次募集,如採分次 方式,預計一年內分二或三次辦理。公司一次或分次募集,將視募 資達成效益是否有助於公司營運穩定成長及改善財務結構,對股東 權益有其正面助益而定。
-
7.本次私募轉換公司債之轉讓限制,係依證券交易法第43 條之8 規定 辦理。
-
8.擬提請股東會授權董事長或其指定代理人全權辦理並代表本公司簽 署一切有關發行私募轉換公司債之契約及文件。
-
四、本增資案為因應市場變化,及公司穩健經營及財務結構安全性之考量 ,可能有低於面額發行之必要。若有每股價格及轉換價格低於面額, 預期業主權益的影響為實際發行或轉換價格與面額之差額所產生之虧 損,此一虧損將依法定方式彌補之。另公司於增資效益顯現後,財務 結構將有所改善,有利公司穩定長遠發展,對股東權益將有正面助益。
-
五、如有未盡事宜,擬提請股東會授權董事會依相關法令全權處理之。
-
39 -
附錄八
台灣茂矽電子股份有限公司 「公司章程」修訂前後條文對照表
| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
修正原因 |
|---|---|---|---|
| 第十六條 | 董事會之權責如下: 一、經營方針及中、長程發展計劃之審議。 二、年度業務計劃之審議與監督執行。 三、預算之審定及決算之審議。 四、資本增減計劃之審議。 五、盈餘分配方案或彌補虧損之審議。 六、對外重要合約之審定。 七、公司章程或修訂之審定。 八、公司組織規程及重要業務規則之審定。 九、重大資本支出計劃之核議。 十、總經理、副總經理之聘免。 十一、股東會決議之執行。 十二、股東會之召開及業務報告。 十三、其他依法應行處理之業務。 本公司董事會得設置各類功能性委員會, |
董事會之權責如下: 一、經營方針及中、長程發展計劃之審議。 二、年度業務計劃之審議與監督執行。 三、預算之審定及決算之審議。 四、資本增減計劃之審議。 五、盈餘分配方案或彌補虧損之審議。 六、對外重要合約之審定。 七、公司章程或修訂之審定。 八、公司組織規程及重要業務規則之審定。 九、重大資本支出計劃之核議。 十、總經理、副總經理之聘免。 十一、股東會決議之執行。 十二、股東會之召開及業務報告。 十三、其他依法應行處理之業務。 |
依上市上櫃 公司治理實 務守則第27 條規定修訂 |
| 各類功能性委員會應訂定職權規章,經董 | |||
| 事會通過後實施。 | |||
| 第廿一條 之 二 |
本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款 、彌補歷年累積虧損,次提10%為法定盈餘 公積,但法定盈餘公積已達資本總額時,不 在此限,並依法令或主管機關規定提撥或迴 轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額再加 計以前年度累積未分配盈餘由董事會擬具分 派議案,提請股東會決議後分派之。 盈餘之分派得以現金股利或股票股利之方式 為之。本公司屬資本密集、技術密集之高科 技事業,資金需求龐大,故本公司之股利政 策首要係考量公司未來資本預算規劃來衡量 未來資金需求,以決定現金股利與股票股利 之比率,其中現金股利於股利總額10%~ 100%,股票股利於股利總額0%~90%。 公司無盈餘時,不得分派股息及紅利。惟 公司考量財務、業務、公司經營面、資本 結構和各項公積等因素,得將資本公積全 部或一部份提出分派之。 |
本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款 、彌補歷年累積虧損,次提10%為法定盈餘 公積,但法定盈餘公積已達資本總額時,不 在此限,並依法令或主管機關規定提撥或迴 轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額再加 計以前年度累積未分配盈餘由董事會擬具分 派議案,提請股東會決議後分派之。 盈餘之分派得以現金股利或股票股利之方 式為之。本公司屬資本密集、技術密集之 高科技事業,資金需求龐大,故本公司之 股利政策首要係考量公司未來資本預算規 劃來衡量未來資金需求,以決定現金股利 與股票股利之比率。 公司無盈餘時,不得分派股息及紅利。惟 公司考量財務、業務、公司經營面、資本 結構和各項公積等因素,得將資本公積全 部或一部份提出分派之。 |
訂定現金股 利與股票股 利之比率 |
| 第廿三條 | 本章程訂立於民國(以下同)七十五年九 月二十二日,並於七十五年十二月十二日 經發起人會議通過。~(略)~第二十六次修 正於九十九年六月十七日,第二十七次修 正於一○一年六月二十一日,第二十八次 修正於一○二年六月十九日,第二十九次 修正於一○三年六月二十四日,第三十次 修正於一○四年六月十一日,第三十一次修 正於一○五年五月四日,第三十二次修正於 一○六年六月十四日經股東會決議後施行。 |
本章程訂立於民國(以下同)七十五年九 月二十二日,並於七十五年十二月十二日 經發起人會議通過。~(略)~第二十六次修 正於九十九年六月十七日,第二十七次修 正於一○一年六月二十一日,第二十八次 修正於一○二年六月十九日,第二十九次 修正於一○三年六月二十四日,第三十次 修正於一○四年六月十一日,第三十一次 修正於一○五年五月四日經股東會決議後 施行。 |
加註本次修 正日期 |
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附錄九
台灣茂矽電子股份有限公司 董事選任程序
民國106 年6 月14 日股東會訂定
-
第一條:本公司董事之選任,除法令或章程另有規定者外,應依本程序辦理。
-
第二條:本公司董事之選舉應採用累積投票制,每一股份有與應選出董事人數 相同之選舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數人。
-
第三條:董事會應製備與應選出董事人數相同之選舉票,並加填其權數,分發 出席股東會之股東,選舉人之記名,得以在選舉票上所印出席證號碼 代之。
-
第四 條:本公司董事依公司章程所定之名額,分別計算獨立董事、非獨立董事 之選舉權,由所得選舉票代表選舉權數較多者分別依次當選,如有二 人以上得權數相同而超過規定名額時,由得權數相同者抽籤決定,未 出席者由主席代為抽籤。
-
第五 條:選舉開始前,應由主席指定具有股東身分之監票員、計票員各若干 人,執行各項有關職務。投票箱由董事會製備之,於投票前由監票員 當眾開驗。
-
第六 條:被選舉人如為股東身分者,選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉 人戶名及股東戶號;如非股東身分者,應填明被選舉人姓名及身分證 明文件編號。惟政府或法人股東為被選舉人時,選舉票之被選舉人戶 名欄應填列該政府或法人名稱,亦得填列該政府或法人名稱及其代表 人姓名;代表人有數人時,應分別加填代表人姓名。
-
第七條:選舉票有下列情事之一者無效:
-
一、不用董事會製備之選票者。
-
二、以空白之選票投入投票箱者。
-
三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。
-
四、所填被選舉人如為股東身分者,其戶名、股東戶號與股東名簿不 符者;所填被選舉人如非股東身分者,其姓名、身分證明文件編 號經核對不符者。
-
五、除填被選舉人之戶名(姓名)或股東戶號(身分證明文件編號) 及分配選舉權數外,夾寫其他文字者。
-
六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而未填股東戶號或身分證明 文件編號可資識別者。
-
第八條:投票完畢後當場開票,開票結果應由主席當場宣布董事當選名單。 前項選舉事項之選舉票,應妥善保管,並至少保存一年。但經股東依 公司法提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
-
第九條:本程序由股東會通過後施行,修正時亦同。
-
41 -
附錄十
「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表
| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
修 正 後 條 文 |
原 | 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 取得或處分資產 | 處理程序 | 取得或處分資產 | 作業程序 | ||
| 第一條 | 本處理程序係依據證券交易法第三十六條 之一及「公開發行公司取得或處分資產處 理準則」規定訂定,如有未盡事宜,悉依 相關法令規定辦理之。 |
為取得或處分本公司資產之作業規範及標 準,依據主管機關函頒「公開發行公司取 得或處分資產處理準則」,特修訂本處理 程序。 |
部分文字修 正 |
||
| 第二條 | 本處理程序所稱之資產,係指: (一)股票、公債、公司債、金融債券、表 彰基金之有價證券、存託憑證、認購 (售)權證、受益證券及資產基礎證券 等投資。 (二)不動產(含土地、房屋及建築、投資 性不動產、土地使用權)及設備。 (三)會員證 (四)專利權、著作權、商標權、特許權等 無形資產。 (五)衍生性商品。 (六)依法律合併、分割、收購或股份受讓 而取得或處分之資產。 (七)其他重要資產。 |
本處理程序所稱之資產,係指: (一)股票、公債、公司債、金融債券、表 彰基金之有價證券、存託憑證、認購 (售)權證、受益證券及資產基礎證券 等長、短期投資。 (二)不動產及設備。 (三)會員證 (四)專利權、著作權、商標權、特許權等 無形資產。 (五)金融機構之債權(含應收款項、買匯 貼現及放款、催收款項)。 (六)衍生性商品:指其價值由資產、利率 、匯率、指數或其他利益等商品所衍 生之遠期契約、選擇權契約、期貨契 約、槓桿保證金契約、交換契約,及 上述商品組合而成之複合式契約等。 所稱之遠期契約,不含保險契約、履 約契約、售後服務契約、長期租賃契 約及長期進(銷)貨合約。 (七)依法律合併、分割、收購或股份受讓 而取得或處分之資產:指依企業併購 法、金融控股公司法、金融機構合併 法或其他法律進行合併、分割或收購 而取得或處分之資產,或依公司法第 一百五十六條第八項規定發行新股受 讓他公司股份者。 (八)其他重要資產。 |
依據「公開 發行公司取 得或處分資 產處理準則 」及相關法 令修正部分 內容 |
||
| 第三條 | 本公司取得或處分資產之評估程序: (一)本公司取得或處分有價證券或從事衍 生性商品交易應由財會部門進行相關 效益之分析並評估可能之風險;而取 得或處分不動產及其他資產則由各單 位事先擬定資本支出計畫,就取得或 處分目的、預計效益等進行可行性評 估;如係向關係人取得不動產,並應 依「公開發行公司取得或處分資產處 理準則」規定評估交易條件合理性等 事項。 (二)本公司取得或處分有價證券應於事實 發生日前取具標的公司最近期經會計 師查核簽證或核閱之財務報表,另交 易金額達公司實收資本額百分之二十 或新台幣三億元以上者,應於事實發 |
本公司取得或處分資產之評估程序: (一)本公司取得或處分長、短期有價證券 投資或從事衍生性商品交易應由財會 部門進行相關效益之分析並評估可能 之風險;而取得或處分不動產及其他 資產則由各單位事先擬定資本支出計 畫,就取得或處分目的、預計效益等 進行可行性評估;如係向關係人取得 不動產,並應依「公開發行公司取得 或處分資產處理準則」規定評估交易 條件合理性等事項。 (二)本公司取得或處分有價證券應於事實 發生日前取具標的公司最近期經會計 師查核簽證或核閱之財務報表或其他 相關資料,作為評估交易價格之參考 ,如取得或處分非於集中交易市場或 |
依據「公開 發行公司取 得或處分資 產處理準則 」及相關法 令修正部分 內容 |
- 42 -
| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|
|---|---|---|---|---|
| 生日前洽請會計師就交易價格之合理 性表示意見。但該有價證券具活絡市 場之公開報價或主管機關另有規定者 ,不在此限。 (三)本公司取得或處分會員證或無形資產 交易金額達公司實收資本額百分之二 十或新臺幣三億元以上者,除與政府 機關交易外,應於事實發生日前洽請 會計師就交易價格之合理性表示意見。 (四)若取得或處分不動產或設備,除與政 府機關交易、自地委建、租地委建, 或取得、處分供營業用之設備外,交 易金額達公司實收資本額百分之二十 或新台幣三億元以上者,應於事實發 生日前取得專業估價者出具之估價報 告,並按「公開發行公司取得或處分 資產處理準則」之資產估價程序辦理。 (五)本公司辦理合併、分割、收購或股份 受讓,應於召開董事會決議前,委請 會計師、律師或證券承銷商就換股比 例、收購價格或配發股東之現金或其 他財產之合理性表示意見,提報董事 會討論通過。但本公司合併本公司直 接或間接持有百分之百已發行股份或 資本總額之子公司,或本公司直接或 間接持有百分之百已發行股份或資本 總額之子公司間之合併,得免取得前 開專家出具之合理性意見。 (六)本公司與關係人取得或處分資產,各 項交易除依本條前述規定作業外,交 易金額達公司總資產百分之十以上者 ,亦應依本條前述相關規定取得專業 估價者出具之估價報告或會計師意見。 (七)本公司取得或處分資產之價格決定方 式、參考依據,除得依前述規定參酌 專業估價、會計師等相關專家之意見 外,並應依下列各情形辦理: 1.取得或處分具活絡市場公開報價之 有價證券,依當時之股權或債券價 格決定之。 2.取得或處分非具活絡市場公開報價 之有價證券,應考量其每股淨值、 技術與獲利能力、未來發展潛力、 市場利率、債券票面利率及債務人 債信等,並參考當時最近之成交價 格議定之。 3.取得或處分專利權、著作權、商標 權、特許權等無形資產,應參考國 際或市場慣例、可使用年限及對公 司技術、業務之影響議定。 4.取得或處分不動產或設備應參考公 告現值、評定現值、鄰近不動產實 |
櫃檯買賣中心買賣之有價證券、私募 有價證券及會員證、無形資產,且交 易金額達公司實收資本額百分之二十 或新台幣三億元以上者,應於事實發 生日前洽請會計師就交易價格之合理 性表示意見。但該有價證券具活絡市 場之公開報價或主管機關另有規定者 ,不在此限。 (三)若取得或處分不動產及設備,除與政 府機關交易、自地委建、租地委建, 或取得、處分供營業用之設備外,交 易金額達公司實收資本額百分之二十 或新台幣三億元以上者,應於事實發 生日前取得專業估價者出具估價報告 ,並按「公開發行公司取得或處分資 產處理準則」之資產估價程序辦理。 (四)本公司辦理合併、分割、收購或股份 受讓,應於召開董事會決議前,委請 會計師、律師或證券承銷商就換股比 例、收購價格或配發股東之現金或其 他財產之合理性表示意見,提報董事 會討論通過。 (五)關係人交易金額達公司總資產百分之 十者,應取得專業估價者出具之估價 報告或會計師意見。 (六)本公司取得或處分資產之價格決定方 式、參考依據,除得依前述規定參酌 專業估價、會計師等相關專家之意見 外,並應依下列各情形辦理: 1.取得或處分已於集中交易市場或櫃 檯買賣中心買賣之有價證券,依當 時之股權或債券價格決定之。 2.取得或處分非於集中交易市場或櫃 檯買賣中心買賣之有價證券,應考 量其每股淨值、技術與獲利能力、 未來發展潛力、市場利率、債券票 面利率及債務人債信等,並參考當 時最近之成交價格議定之。 3.取得或處分專利權、著作權、商標 權、特許權等無形資產,應參考國 際或市場慣例、可使用年限及對公 司技術、業務之影響議定。 4.取得或處分不動產及其他固定資產 應參考公告現值、評定現值、鄰近 |
- 43 -
| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 際成交價格或帳面價值、供應商報 價等議定之。若係向關係人購入不 動產,應先依「公開發行公司取得 或處分資產處理準則」第二章第三 節規定之方法設算,以評估交易價 格是否合理。 5.從事衍生性商品交易應參酌期貨市 場交易狀況、匯率及利率走勢等。 6.辦理合併、分割、收購或股份受讓 應考量其業務性質、每股淨值、資 產價值、技術與獲利能力、產能及 未來成長潛力等。 |
不動產實際成交價格或帳面價值、 供應商報價等議定之。若係向關係 人購入不動產,應先依「公開發行 公司取得或處分資產處理準則」第 二章第三節規定之方法設算,以評 估交易價格是否合理。 5.從事衍生性商品交易應參酌期貨市 場交易狀況、匯率及利率走勢等。 6.辦理合併、分割、收購或股份受讓 應考量其業務性質、每股淨值、資 產價值、技術與獲利能力、產能及 未來成長潛力等。 |
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| 第四條 | 本公司取得或處分資產之作業程序: (一)授權額度及層級 1.有價證券,不動產及設備:授權總 經理於本處理程序第六條所訂額度 內進行交易,如是項資產之取得或 處分依公司章程或其他法令之規定, 應經董事會或股東會決議通過始得為 之者,則應依決議通過後始得辦理。 2.衍生性商品交易:授權總經理進行 交易,並於事後提報董事會。為使公 司之授權能配合銀行相對的監督管理 ,被授權之交易人員必須告知銀行。 3.本公司取得或處分本處理準則第五 條(一)第1款所訂之關係人交易: 應依「公開發行公司取得或處分資 產處理準則」第二章第三節規定備妥 相關資料,先經審計委員會全體成員 二分之一以上同意並提交董事會通過 後,始得簽訂交易契約並支付款項。 4.合併、分割、收購或股份受讓:應 依「公開發行公司取得或處分資產 處理準則」第二章第五節規定辦理 相關程序及準備相關資料,其中合 併、分割、收購須經股東會決議通 過後為之。另股份受讓應經董事會 通過後為之。 (二)執行單位及交易流程 本公司有關有價證券投資及衍生性商 品交易之執行單位為財務及相關權責 單位;不動產暨其他資產之執行單位 則為使用部門及相關權責單位;合併 、分割、收購或股份受讓則由董事長 指定執行單位。取得或處分資產經依 規定評估及取得核可後,即由執行單 位進行訂約、收付款、交付及驗收等 交易流程,並視資產性質依內控制度 相關作業流程辦理。另關係人交易、 從事衍生性商品交易及合併、分割、 收購或股份受讓並應依「公開發行公 司取得或處分資產處理準則」規定辦 理。 |
本公司取得或處分資產之作業程序: (一)授權額度及層級 1.有價證券,不動產及設備:授權總 經理於本處理程序第六條所訂額度 內進行交易,如是項資產之取得或 處分依公司章程或其他法令之規定, 應經董事會或股東會決議通過始得為 之者,則應依決議通過後始得辦理。 2.衍生性商品交易:授權總經理進行 交易,並於事後提報董事會。為使公 司之授權能配合銀行相對的監督管理 ,被授權之交易人員必須告知銀行。 3.關係人交易:除買賣公債、附買回 、賣回條件之債券、申購或贖回國 內貨幣市場基金外,依「公開發行 公司取得或處分資產處理準則」第 二章第三節規定備妥相關資料,提 交董事會通過及監察人承認後始得 簽訂交易契約並支付款項。 4.合併、分割、收購或股份受讓:應 依「公開發行公司取得或處分資產 處理準則」第二章第五節規定辦理 相關程序及準備相關資料,其中合 併、分割、收購須經股東會決議通 過後為之。另股份受讓應經董事會 通過後為之。 (二)執行單位及交易流程 本公司有關長、短期有價證券投資及 衍生性商品交易之執行單位為財務及 相關權責單位;不動產暨其他資產之 執行單位則為使用部門及相關權責單 位;合併、分割、收購或股份受讓則 由董事長指定執行單位。取得或處分 資產經依規定評估及取得核可後,即 由執行單位進行訂約、收付款、交付 及驗收等交易流程,並視資產性質依 內控制度相關作業流程辦理。另關係 人交易、從事衍生性商品交易及合併 、分割、收購或股份受讓並應依「公 開發行公司取得或處分資產處理準則 」規定辦理。 |
依據「公開 發行公司取 得或處分資 產處理準則 」及相關法 令修正部分 內容 因應本公司 已設立審計 委員會替代 監察人 |
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| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 第五條 | 本公司取得或處分資產之公告申報程序: (一)本公司取得或處分資產,有下列情形 者,將按性質依規定格式,於事實發 生之即日起算二日內將相關資訊於主 管機關指定網站辦理公告申報。 1.向關係人取得或處分不動產,或與 關係人為取得或處分不動產外之其 他資產且交易金額達公司實收資本 額百分之二十、總資產百分之十或 新臺幣三億元以上。但買賣公債、 附買回、賣回條件之債券、申購或 買回國內證券投資信託事業發行之 貨幣市場基金,不在此限。 2.進行合併、分割、收購或股份受讓。 3.從事衍生性商品交易損失達本處理 程序規定之全部或個別契約損失上 限金額。 4.取得或處分之資產種類屬供營業使 用之設備,且其交易對象非為關係人 ,交易金額並達新臺幣五億元以上。 5.以自地委建、租地委建、合建分屋 、合建分成、合建分售方式取得不 動產,公司預計投入之交易金額達 新臺幣五億元以上。 6.除前5款以外之資產交易或從事大 陸地區投資,其交易金額達公司實 收資本額百分之二十或新臺幣三億 元以上。但下列情形不在此限: (1)買賣公債。 (2)買賣附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事 業發行之貨幣市場基金。 前項交易金額之計算方式依「公開 發行公司取得或處分資產處理準則 」第三章之規定計算之。 (二)本公司按月將本公司及非屬國內公開 發行公司之子公司截至上月底止從事 衍生性商品交易之情形依規定格式, 於每月十日前輸入主管機關指定之資 訊申報網站。 (三)應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏 而應予補正時,應於知悉之即日起算 二日內將全部項目重行公告申報。 (四)已依規定公告申報之交易,如有下列 情形之一者,應於事實發生之即日起 算二日內將相關資訊於主管機關指定 網站辦理公告申報: 1.原交易簽訂之相關契約有變更、終 止或解除情事。 2.合併、分割、收購或股份受讓未依 契約預定日程完成。 3.原公告申報內容有變更。 |
本公司取得或處分資產之公告申報程序: (一)本公司取得或處分資產,有下列情形 者,將按性質依規定格式,於事實發 生之即日起算二日內將相關資訊於主 管機關指定網站辦理公告申報。 1.關係人交易。 2.進行合併、分割、收購或股份受讓。 3.從事衍生性商品交易損失達本處理 程序規定之全部或個別契約損失上 限金額。 4.除前款以外之資產交易或從事大陸 地區投資,其每筆交易金額達公司 實收資本額百分之二十、或新臺幣 三億元以上者,前項交易金額之計 算方式依「公開發行公司取得或處 分資產處理準則」第三章之規定計 算之。但下列情形不在此限: (1)買賣公債。 (2)買賣附買回、賣回條件之債券。 (3)取得或處分之資產種類屬供營業 使用之設備且其交易對象非為關 係人,交易金額未達新臺幣五億 元以上。 (4)以自地委建、租地委建、合建分 屋、合建分成、合建分售方式取 得不動產,公司預計投入之交易 金額未達新臺幣五億元以上。 (二)本公司按月將本公司及非屬國內公開 發行公司之子公司截至上月底止從事 衍生性商品交易之情形依規定格式, 於每月十日前輸入證期會指定之資訊 申報網站。 (三)應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏 而應予補正時,本公司會將全部項目 重行公告。 (四)已依(一)規定公告申報之交易,如有 下列情形之一者,會於事實發生之日 起二日內將相關資訊於主管機關指定 網站辦理公告申報: 1.原交易簽訂之相關契約有變更、終 止或解除情事。 2.合併、分割、收購或股份受讓未依 契約預定日程完成。 |
依據「公開 發行公司取 得或處分資 產處理準則 」及相關法 令修正部分 內容 |
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| 現行條文 條 次 |
修 正 後 |
條 文 |
原 | 條 文 |
條 文 |
建議修正 原 因 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第六條 | 本公司及各子公司取得非供營業使用之不 動產或有價證券之總額,及個別有價證券 之限額: 本公司購買非供營業使用之不動產或有價 證券之總額不得超過本公司淨值之百分之 一百五十,投資個別有價證券之限額不得 超過本公司最近期財務報告總資產之百分 之五十。各子公司之投資限額依各該公司 「取得或處分資產處理程序」規定辦理。 |
本公司取得資產之投資範圍及額度: 本公司購買非供營業使用之不動產或有價 證券之總額不得超過本公司最近期財務報 告股東權益之百分之一百五十,投資各別 有價證券之限額不得超過本公司最近期財 務報告總資產之百分之五十。 |
依據「公開 發行公司取 得或處分資 產處理準則 」及相關法 令修正部分 內容 |
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| 第七條 | 本公司對子公司取得或處分資產之控管程 序: (一)本公司應督促本公司之子公司依「公 開發行公司取得或處分資產處理準則 」訂定取得或處分資產處理程序。 (二)本公司之子公司取得或處分資產,應 依各自訂定之「內控制度」及「取得 或處分資產處理程序」規定辦理。 (三)本公司之子公司如非屬國內公開發行 公司,其取得或處分資產達公告申報 之標準者,本公司應依規定代為公告 申報。如有變更補正者,亦同。 |
本公司對子公司取得或處分資產之控管: (一)本公司之子公司取得或處分資產程序 亦依主管機關函頒之「公開發行公司 取得或處分資產處理準則」訂定, 經董事會通過後,送監察人並提報股 東會同意,修正時亦同。 (二)本公司之子公司取得或處分資產,依 各自訂定之「內控制度」及「取得或 處分資產處理程序」規定辦理。 (三)本公司之子公司如非屬公開發行公司 ,其取得或處分之資產達公告申報之 標準者,應於事實發生之日內通知本 公司,本公司依規定於指定網站辦理 公告申報。 |
依據「公開 發行公司取 得或處分資 產處理準則 」及相關法 令修正部分 內容 因應本公司 已設立審計 委員會替代 監察人 |
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| 於指定網站辦理 | |||||||
| 第八條 | 本公司衍生性商品交易之控管: (一)交易原則與方針 1.交易種類:本公司得從事之衍生性 商品包括遠期契約、單純性選擇權 、選擇權、期貨、利率或匯率交換 、利率上限、利率下限、以及停損 策略,選擇以合理、合法為原則。 2.經營或避險策略:本公司從事衍生 性商品交易,以規避風險為目的, 交易商品之選擇,也以能規避公司 業務經營所產生的風險為主。此外 ,交易對象應儘可能選擇平時與公 司業務有往來之銀行,以避免產生 信用風險。外匯操作前必須清楚界 定是為避險性交易或金融性交易, 以作為會計入帳之基礎。 3.權責劃分: (1)交易人員:為衍生性商品交易執 行人員,負責衍生性金融商品相 關資料、法令之搜集,避險策略 之設計及風險揭露,並於執行交 易前應了解公司管理政策及理念 ,判斷市場趨勢及風險,依公司 操作策略,提出部位及避險方式 之建議報告,送交授權主管核准 後執行。 (2)交割人員:負責衍生性金融商品 交易之交割事宜。 |
本公司衍生性商品交易之控管: (一)交易原則與方針 1.交易種類:本公司得從事之衍生性 商品包括遠期契約、單純性選擇權 、選擇權、期貨、利率或匯率交換 、利率上限、利率下限、以及停損 策略,選擇以合理、合法為原則。 2.經營或避險策略:本公司從事衍生 性商品交易,以規避風險為目的, 交易商品之選擇,也以能規避公司 業務經營所產生的風險為主。此外 ,交易對象應儘可能選擇平時與公 司業務有往來之銀行,以避免產生 信用風險。外匯操作前必須清楚界 定是為避險性交易或金融性交易, 以作為會計入帳之基礎。 3.權責劃分: (1)交易人員:為衍生性商品交易執 行人員,負責衍生性金融商品相 關資料、法令之搜集,避險策略 之設計及風險揭露,並於執行交 易前應了解公司管理政策及理念 ,判斷市場趨勢及風險,依公司 操作策略,提出部位及避險方式 之建議報告,送交授權主管核准 後執行。 (2)交割人員:負責衍生性金融商品 交易之交割事宜。 |
明訂衍生性 商品交易之 額度及損失 上限 |
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| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|
| (3)帳務人員:負責交易之確認,依 相關規定予以入帳,保存交易記 錄資料,並於財務報表中揭露衍 生性商品之相關事項。 4.交易額度: 本公司之整體避險契約總額,以不 超過未來六個月內公司因業務所產 生之應收應付款項或資產負債互抵 之淨部位為限。 本公司不從事非避險之交易性操作。 5.績效評估: 避險性操作之績效係以避險策略作 為依據而加以衡量評估。 6.全部與個別契約損失上限金額: 本公司避險性操作契約損失上限不 得超過契約金額之30%,適用於個 別契約與全部契約。 (二)風險管理措施:本公司從事衍生性商 品交易,其風險管理範圍及應採行之 風險管理措施如下: 1.信用風險之考量:交易的對象選擇 以與公司往來聲譽良好並能提供專 業資訊之金融機構及期貨經紀商為 原則。 2.市場風險之考量:交易以透過合法 之公開市場為主。 3.流動性風險之考量:為確保流動性 ,交易之機構必須有充足的設備、 資訊及交易能力並能在任何市場進 行交易。 4.作業風險之考量:必須確實遵守授 權額度、作業流程,以避免作業上 的風險。 5.法律風險之考量:與金融機構簽署 的合約必須經過法務人員的檢視後 才能正式簽署,以避免法律上之風 險。 6.商品風險之考量:交易人員及對手 金融機構對於交易之衍生性商品應 具備完整及正確的專業知識,並要 求金融機構充份揭露風險,以避免 誤用衍生性商品導致損失。 |
(3)帳務人員:負責交易之確認,依 相關規定予以入帳,保存交易記 錄資料,並於財務報表中揭露衍 生性商品之相關事項。 4.交易額度: (1)避險性交易:以結合資產與負債 之外匯風險淨部位為準,並以其 100%為避險上限。 (2)經常性交易:以非交易性外匯部 位為準(因進出口業務所產生之 外幣需求),並以本公司未來六 個月所需之進、出口額為上限。 5.績效評估: (1)避險性交易:避險性操作之績效 ,以避險策略作為依據而加以衡 量評估。 (2)經常性交易:經常性交易之績效 ,以交易價位與公司進出口部位 之入帳成本之差異加以衡量評估。 6.全部與各別契約損失上限金額: (1)避險性交易:該交易因針對本公 司實際需求而進行操作,所面對 之風險已在事前評估控制之中, 因此沒有損失金額上限之問題。 (2)經常性交易:係配合公司營運而 產生的部位,若與市價有6%的價 差損失時,應由財務處呈報總經 理依授權層級決定是否執行停損。 (二)風險管理措施:本公司從事衍生性商 品交易,其風險管理範圍及應採行之 風險管理措施如下: 1.信用風險之考量:交易的對象選擇 以與公司往來聲譽良好並能提供專 業資訊之金融機構及期貨經紀商為 原則。 2.市場風險之考量:交易以透過合法 之公開市場為主。 3.流動性風險之考量:為確保流動性 ,交易之機構必須有充足的設備、 資訊及交易能力並能在任何市場進 行交易。 4.作業風險之考量:必須確實遵守授 權額度、作業流程,以避免作業上 的風險。 5.法律風險之考量:與金融機構簽署 的合約必須經過法務人員的檢視後 才能正式簽署,以避免法律上之風 險。 6.商品風險之考量:交易人員及對手 金融機構對於交易之衍生性商品應 具備完整及正確的專業知識,並要 求金融機構充份揭露風險,以避免 誤用衍生性商品導致損失。 |
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| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 7.現金交割風險之考量:授權交易、 交割人員應嚴格遵守授權額度內之 規定外,平時應注意公司現金流量 ,以確保交割時有足夠的現金支付。 8.交易、確認及交割等作業人員不得 互相兼任。 9.風險之衡量、監督與控制人員應與 (一)之人員分屬不同部門,並應向 不負交易或部位決策責任之高階主 管報告。 10.所持有之部位至少每週應評估一次 ,惟若為業務需要辦理之避險性交 易至少每月應評估二次,其評估報 告應呈送董事會授權之高階主管。 (三)內部稽核制度 1.本公司內部稽核人員應定期瞭解衍 生性商品交易內部控制之允當性, 並對交易部門從事衍生性商品交易 之作業程序遵循規定情形按月稽核 ,且作成稽核報告,如發現重大違 規情事,應立即向董事會指定之高 階主管呈報,並以書面通知審計委 員會。 2.本公司稽核人員應將衍生性商品交 易列入稽核計劃中,並於次年二月 底前將上年度之年度稽核計劃執行 情形向主管機關申報,且至遲於次 年五月底前將異常事項改善情形申 報主管機關備查。 (四)定期評估方式及異常情形處理 1.本公司每月定期評估衍生性商品之 交易,並彙總當月損益,呈董事會 授權之高階主管作為管理績效評估 及風險衡量之參考。 2.本公司董事會指定之高階主管應隨 時注意衍生性商品交易風險之監督 與控制。並評估從事衍生性商品交 易之績效是否符合既定之經營策略 及承擔之風險是否在公司容許承受 之範圍。 3.董事會授權之高階主管應依下列原 則管理衍生性商品交易: (1)定期評估目前使用之風險管理措 施是否適當並確實依「公開發行 公司取得或處分資產處理準則」 及本處理程序相關規定辦理。 (2)監督交易及損益情形,發現有異 常情事時,應採取必要之因應措 施,並立即向董事會報告。 |
7.現金交割風險之考量:授權交易、 交割人員應嚴格遵守授權額度內之 規定外,平時應注意公司現金流量 ,以確保交割時有足夠的現金支付。 8.交易及交割等作業人員不得互相兼 任。 9.風險之衡量、監督與控制人員應與 (一)之人員分屬不同部門,並應向 不負交易或部位決策責任之高階主 管報告。 10.所持有之部位至少每週應評估一次 ,惟若為業務需要辦理之避險性交 易至少每月應評估二次,其評估報 告應呈送董事會授權之高階主管。 (三)內部稽核制度 1.本公司內部稽核人員應定期瞭解衍 生性商品交易內部控制之允當性, 並對交易部門從事衍生性商品交易 之作業程序遵循規定情形按月稽核 ,且作成稽核報告,如發現重大違 規情事,應立即向董事長及董事會 指定之高階主管呈報,並以書面通 知各監察人。 2.本公司稽核人員應將衍生性商品交 易列入稽核計劃中,並於次年二月 底前將上年度之年度稽核計劃執行 情形向證期會申報,且至遲於次年 五月底前將異常事項改善情形申報 證期會備查。 (四)定期評估方式及異常處理情形 1.本公司每月定期評估衍生性商品之 交易,並彙總當月損益,呈董事會 授權之高階主管作為管理績效評估 及風險衡量之參考。 2.本公司董事會指定之高階主管應隨 時注意衍生性商品交易風險之監督 與控制。並評估從事衍生性商品交 易之績效是否符合既定之經營策略 及承擔之風險是否在公司容許承受 之範圍。 3.董事會授權之高階主管應依下列原 則管理衍生性商品交易: (1)定期評估目前使用之風險管理措 施是否適當並確實依「取得或處 分資產處理準則」及本處理程序 相關規定辦理。 (2)監督交易及損益情形,發現有異 常情事時,應採取必要之因應措 施,並立即向董事會報告。 |
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| 第九條 | 罰則: 本公司取得或處分資產之相關承辦人員違 反「公開發行公司取得或處分資產處理準 則」或本處理程序時,視其違反情節輕重 |
罰則: 本公司取得或處分資產之相關承辦人員違 反主管機關所頒訂之「公開發行公司取得 或處分資產處理準則」或本處理程序時, |
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| 現行條文 條 次 |
修 正 後 條 文 |
原 條 文 |
建議修正 原 因 |
|---|---|---|---|
| ,依本公司所訂之人事規章獎懲規定辦理。 | 視其違反情節輕重,依本公司所訂之人事 規章獎懲規定辦理。 |
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| 第十條 | 其他重要事項 (一)本公司取得或處分資產,應將相關契 約、議事錄、備查簿、估價報告、會 計師、律師或證券承銷商之意見書備 置於公司,除其他法律另有規定者外 ,至少保存五年。 (二)本公司取得之估價報告或會計師、律 師或證券承銷商之意見書,該專業估 價者及其估價人員、會計師、律師或 證券承銷商與交易當事人不得為關係 人。 (三)本公司取得或處分資產交易依本處理 程序或其他法律規定應經董事會通過 者,應充分考量各獨立董事之意見, 獨立董事如有反對意見或保留意見, 應於董事會議事錄載明。 (四)本公司訂定或修正「取得或處分資產 處理程序」、重大之資產或衍生性商 品交易,應經審計委員會全體成員二 分之一以上同意,並提董事會決議。 前項如未經審計委員會全體成員二分之一 以上同意者,得由全體董事三分之二以上 同意行之,並應於董事會議事錄載明審計 委員會之決議。 |
其他重要事項 (一)本公司取得或處分資產,應將相關契 約、議事錄、備查簿、估價報告、會 計師、律師或證券承銷商之意見書備 置於公司,除其他法律另有規定者外 ,至少保存五年。 (二)本公司取得之估價報告或會計師、律 師或證券承銷商之意見書,該專業估 價者及其估價人員、會計師、律師或 證券承銷商與交易當事人不得為關係 人。 (三)本公司取得或處分資產依「公開發行 公司取得或處分資產處理程準則」或 其他法律規定經董事會通過,如有董 事表示異議且有紀錄或書面聲明者, 應將董事異議資料送各監察人。於前 述董事會討論時,如設有獨立董事者 ,應充分考量各獨立董事之意見,並 將其同意或反對之意見與理由列入會 議紀錄。 (四)本處理程序經董事會通過後,送各監 察人並提報股東會同意後實施,修正 時亦同。如有董事表示異議且有紀錄 或書面聲明者,應將董事異議資料送 各監察人,如設有獨立董事者,應充 分考量各獨立董事之意見,獨立董事 如有反對意見或保留意見,應於董事 會議事錄載明。 已設置審計委員會者,訂定或修正「 取得或處分資產處理程序」,應經審 計委員會全體成員二分之一以上同意 ,並提董事會決議。 前項如未經審計委員會全體成員二分 之一以上同意者,得由全體董事三分 之二以上同意行之,並應於董事會議 事錄載明審計委員會之決議。 (五)本處理程序未訂定之事項,依主管機 關之規定辦理。 |
(一)~(四) 依相關法規 修正部分內 文 因應本公司 已設立審計 委員會替代 監察人 (五)已修正 於第一條 |
| 第十一條 | 本作業程序於民國(以下同)八十二年三月 三十一日董事會決議通過訂立。第一次修 正於八十四年六月二十日,第二次修正於 八十七年六月二十二日,第三次修正於八 十八年十二月十六日、第四次修正於八十 九年二月一日、第五次修正於八十九年九 月二十三日、第六次修正於九十二年六月 九日、第七次修正於九十六年六月十八日 、第八次修正於一○一年六月二十一日、 第九次修正於一○三年六月二十四日、第 十次修正於一○六年六月十四日經股東會 決議後施行。 |
本作業程序於民國(以下同)八十二年三月 三十一日董事會決議通過訂立。第一次修 正於八十四年六月二十日,第二次修正於 八十七年六月二十二日,第三次修正於八 十八年十二月十六日、第四次修正於八十 九年二月一日、第五次修正於八十九年九 月二十三日、第六次修正於九十二年六月 九日、第七次修正於九十六年六月十八日 、第八次修正於一○一年六月二十一日經 股東會決議後施行。 |
加註本次修 正日期 |
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附錄十
「資金貸與及背書保證作業辦法」修訂為
「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」修訂條文對照表
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
|---|---|---|---|---|
| 資金貸與他人作業程序 | 背書保證作業程序 | 資金貸與及背書保證作業辦法 | 原「資金貸與及背書保證 作業辦法」修正為「資金 貸與他人作業程序」及「 背書保證作業程序」 |
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| 第一條: 為使本公司資金貸與他人事項有所遵循,特 訂定本作業程序。本作業程序如有未盡事宜 ,悉依相關法令規定辦理之。 本作業程序所稱子公司及母公司,應依證券 發行人財務報告編製準則之規定認定之。 本作業程序所稱淨值,係指證券發行人財務 報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母公 司業主之權益。 |
第一條: 為使本公司背書保證事項有所遵循,特訂定 本作業程序。本作業程序如有未盡事宜,悉 依相關法令規定辦理之。 本作業程序所稱子公司及母公司,應依證券 發行人財務報告編製準則之規定認定之。 本作業程序所稱淨值,係指證券發行人財務 報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母公 司業主之權益。 |
第一條: 為使本公司資金貸與及背書保證作業有所 遵循,確保債權,特訂定本辦法。 |
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| 第二條: 依據主管機關函頒「公開發行公司資金貸 與及背書保證處理準則」訂定之。本辦法 如有未盡事宜者,依相關法令辦理。 |
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| 第二條: 得貸與資金之對象: 本公司之資金除有下列各款情形外,不得貸 與股東或任何他人: (一)與本公司有業務往來之公司或行號。 (二)與本公司有短期融通資金之必要之公司 或行號。(以下簡稱借款人),融資金額 不得超過本公司淨值之百分之四十。 前項所稱短期,係指一年。但公司之營業週 期長於一年者,以營業週期為準。 第一項第二款所稱融資金額,係指本公司短 期融通資金之累計餘額。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百 |
第三條: 資金貸與範圍及對象:本公司依公司法第 十五條規定,其資金除有下列各款情形外 ,不得貸與股東或任何他人: (一)與本公司有業務往來之公司或行號, (二)與本公司有短期融通資金之必要之公 司或行號者(以下簡稱借款人),融資 金額不得超過貸與企業淨值之百分之 四十。 前項所稱短期,係指一年。但公司之營業 週期長於一年者,以營業週期為準。 第一項第二款所稱融資金額,係指本公司 短期融通資金之累計餘額。 |
依公司法第 | 原條文第三條有關資金貸 與限額之規範,修正於「 資金貸與他人作業程序」 第三條 |
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 之國外公司間,從事資金貸與,不受第一項 第二款之限制,但應於其資金貸與他人作業 程序中載明資金貸與總額、個別對象之限額 及貸與期限。 |
本公司直接及間接持有表決權股份百分之 百之國外公司間,從事資金貸與,不受第 一項第二款之限制,但應於其資金貸與他 人作業程序中載明資金貸與總額、個別對 象之限額及貸與期限。 |
||
| 第二條: 本作業程序所稱背書保證係指下列事項: (一)融資背書保證,包括: 1 客票貼現融資。 2 為他公司融資之目的所為之背書或保 證。 3 為本公司融資之目的而另開立票據予 非金融事業作擔保者。 (二) 關稅背書保證,係指為本公司或他公司 有關關稅事項所為之背書或保證。 (三) 其他背書保證,係指無法歸類列入前二 項之背書或保證事項。 本公司提供動產或不動產為他公司借款之擔 保設定質權、抵押權者,亦應依本作業程序 規定辦理。 |
第四條: 本辦法所稱背書保證係指下列事項: (一)融資背書保證,包括: 1 客票貼現融資。 2 為他公司融資之目的所為之背書或 保證。 3 為本公司融資之目的而另開立票據 予非金融事業作擔保者。 (二) 關稅背書保證,係指為本公司或他公 司有關關稅事項所為之背書或保證。 (三) 其他背書保證,係指無法歸類列入前 二項之背書或保證事項。 (四)本公司提供動產或不動產為他公司借 款之擔保設定質權、抵押權者,亦應 依本辦法規定辦理。 |
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| 第三條: 得背書保證之對象: (一)有業務往來之公司。 (二)本公司直接及間接持有表決權之股份超 過百分之五十之公司。 (三)直接及間接對本公司持有表決權之股份 超過百分之五十之公司。 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之 九十以上之公司間,得為背書保證,惟背書 保證前,應提報本公司董事會決議後始得辦 理,且金額不得超過本公司淨值之百分之十 |
第五條: 背書保證對象: 本公司得為下列公司背書保證: (一)有業務往來之公司。 (二)本公司直接及間接持有表決權之股份 超過百分之五十之公司。 (三)直接及間接對本公司持有表決權之股 份超過百分之五十之公司。 本公司直接及間接持有表決權股份達百分 之九十以上之公司間,得為背書保證,惟 背書保證前,應提報本公司董事會決議後 始得辦理,且金額不得超過本公司淨值之 |
原條文有關淨值之定義已 修訂於「背書保證作業程 序」第一條 |
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
|---|---|---|---|---|
| 。但本公司直接及間接持有表決權股份百分 之百之公司間背書保證,不在此限。 另本公司基於承攬工程需要之同業間或共同 起造人間依合約規定互保,或因共同投資關 係由全體出資股東依其持股比率對被投資公 司背書保證者,不受前二項規定之限制,得 為背書保證。 前項所稱出資,係指本公司直接出資或透過 持有表決權股份百分之百之公司出資。 |
百分之十。但本公司直接及間接持有表決 權股份百分之百之公司間背書保證,不在 此限。 另本公司基於承攬工程需要之同業間或共 同起造人間依合約規定互保,或因共同投 資關係由全體出資股東依其持股比率對被 投資公司背書保證者,不受前二項規定之 限制,得為背書保證。 前項所稱出資,係指本公司直接出資或透 過持有表決權股份百分之百之公司出資。 本辦法所稱淨值,係指依證券發行人財務 |
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| 報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母 | ||||
| 公司業主之權益。 | ||||
| 第三條: 資金貸與總額及個別對象之限額 本公司資金貸與之總額不得超過本公司淨值 之百分之四十,個別貸與金額以不超過本公 司淨值之百分之二十為限,且不得超過該貸 與對象淨值之百分之四十。 |
第六條: 資金貸與條件: (一)貸與資金總額以不超過本公司資本額 百分之四十,個別貸與金額以不超過 貸與對象淨值之百分之四十為限。 (二)計息方式不得低於本公司向金融機構 同期借款資金之最高利率,且需按月 計息。 (三)每筆資金貸款清償時間以一年為限, 惟工程貸款以不超過工程完工期間為 限。未依期限清償者,不得再予貸款。 (四)貸與對象除公營事業外,於借款時須 提供等值的不動產設定抵押,或等值 之公債、定存單、儲蓄券等有價證券 設定質權、等值之銀行保證書予本公 司。以公司為保證者,該保證公司在 公司章程中須訂定有得為保證之條款 ,並附具其董事會相關議事錄。 |
資本額 | 修訂資金貸與限額 | |
| 第四條: 資金貸與期限及計息方式 (一)計息方式不得低於本公司向金融機構同 期借款資金之最高利率,且需按月計息。 (二)每筆資金貸款清償時間以一年為限,惟 工程貸款以不超過工程完工期間為限。 未依期限清償者,不得再予貸款。 貸與對象除公營事業外,於借款時須提供等 值的不動產設定抵押,或等值之公債、定存 單、儲蓄券等有價證券設定質權、等值之銀 行保證書予本公司。以公司為保證者,該保 證公司在公司章程中須訂定有得為保證之條 款,並附具其董事會相關議事錄。 |
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 第五條: 資金貸與辦理及審查程序: (一) 本公司資金貸與之徵信作業由經辦單位 收集、分析及評估借款人之信用及營運 情形,並要求借款人提供財務資料交由 徵信小組審查。徵信小組,由財務部門 召集稽核室、法務單位組成之。對借款 人作徵信調查時,亦應一併評估資金貸 與對本公司之營運風險、財務狀況及股 東權益之影響。 (二) 資金貸與他人時,應由借款人具函由經 辦單位簽會本公司徵信小組審查,並填 具借貸徵信調查表交由財務部門擬定貸 款額度及利率,經提請董事會通過後, 由財務及法務部門完成設質手續,始得 由借款人簽領貸款。 (三)於前項董事會討論時,應充分考量各獨 立董事之意見,並將其同意或反對之明 確意見及反對之理由列入董事會紀錄。 (四) 財務部門應就資金貸與事項建立備查簿 ,將資金貸與之對象、金額、董事會通 過日期、資金貸放日期及徵信評估資料 等事項登載備查。 (五)本公司與母公司或子公司間,或子公司 間之資金貸與,應依前述規定提董事會 決議,並得授權董事長對同一貸與對象 於董事會決議之一定額度及不超過一年 之期間內分次撥貸或循環動用。 (六)前項所稱一定額度,除本公司直接或間 接持有表決權股份百分之百之國外子公 司間從事資金貸與外,本公司或子公司 對單一企業之資金貸與之授權額度不得 |
第七條: 資金貸與作業程序: (一) 本公司資金貸與之徵信作業由經辦單 位收集、分析及評估借款人之信用及 營運情形,並要求借款人提供財務資 料交由徵信小組審查。徵信小組,由 財務部門召集稽核室、法務單位組成 之。對借款人作徵信調查時,亦應一 併評估資金貸與對本公司之營運風險 、財務狀況及股東權益之影響。 (二) 資金貸與他人時,應由借款人具函由 經辦單位簽會本公司徵信小組審查, 並填具借貸徵信調查表交由財務部門 擬定貸款額度及利率,經提請董事會 通過後,由財務及法務部門完成設質 手續,始得由借款人簽領貸款。 (三)本公司如設置獨立董事者,其將資金 貸與他人,應充分考量各獨立董事之 意見,並將其同意或反對之明確意見 及反對之理由列入董事會紀錄。 (四) 財務部門應就資金貸與事項建立備查 簿,將資金貸與之對象、金額、董事 會通過日期、資金貸放日期及徵信評 估資料等事項登載備查。 (五)本公司與母公司或子公司間,或子公 司間之資金貸與,應依前項規定提董 事會決議,並得授權董事長對同一貸 與對象於董事會決議之一定額度及不超 過一年之期間內分次撥貸或循環動用。 (六)前項所稱一定額度,除本公司直接或 間接持有表決權股份百分之百之國外 子公司間從事資金貸與外,本公司或 |
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
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|---|---|---|---|---|
| 超過該資金貸與公司最近期財務報表淨 值百分之十。 |
子公司對單一企業之資金貸與之授權 額度不得超過貸與公司最近期財務報 表淨值百分之十。 |
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| 第六條: 已貸與金額之後續控管措施、逾期債權處理 程序: (一)貸款撥放後應經常注意借款人之財務、 業務及相關信用狀況,並應注意其擔保 品價值有無重大變動,遇有變動應立即 通報董事會,並依指示為適當之處理。 (二)借款人於貸款到期時,應即還清本息。 如到期未能償還而需延期者,需事先提 出申請,經報董事會核准後為之。違者 本公司得就其所提供之擔保品或保證人 依法逕行處分及追償。 (三)公司因情事變更,致貸與對象不符本辦 法規定或餘額超限時,應訂定改善計畫 ,將相關改善計畫送各獨立董事,並依 計畫時程完成改善。 (四)本公司內部稽核人員應至少每季稽核資 金貸與他人作業程序及其執行情形,並 作成書面紀錄,如發現重大違規情事, 應即以書面通知各獨立董事。 (五)本公司應評估資金貸與情形並提列適足 之備抵壞帳,且於財務報告中適當揭露 有關資訊,並提供相關資料予簽證會計 師執行必要查核程序。 |
第八條: 已貸與金額之後續控管措施、逾期債權處 理程序: (一)貸款撥放後應經常注意借款人之財務 、業務及相關信用狀況,並應注意其 擔保品價值有無重大變動,遇有變動 應立即通報董事會,並依指示為適當 之處理。 (二)借款人於貸款到期時,應即還清本息 。如到期未能償還而需延期者,需事 先提出申請,經報董事會核准後為之 。違者本公司得就其所提供之擔保品 或保證人依法逕行處分及追償。 (三)公司因情事變更,致貸與對象不符本 辦法規定或餘額超限時,應訂定改善 計畫,將相關改善計畫送各獨立董事 ,並依計畫時程完成改善。 (四)本公司內部稽核人員應至少每季稽核 資金貸與他人作業程序及其執行情形 ,並作成書面紀錄,如發現重大違規 情事,應即以書面通知各獨立董事。 |
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| 第二十一條: 本公司應評估資金貸與情形並提列適足之 備抵壞帳,且於財務報告中適當揭露有關 資訊,並提供簽證會計師相關資料,以供 會計師執行必要查核程序。 |
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| 第七條: 對子公司資金貸與他人之控管程序 本公司之子公司將資金貸與他人時,本公司 |
第十條: 本公司之子公司將資金貸與他人時,本公 司應命該子公司依主管機關所發布之「公 |
原條文有關子公司之定義 已修訂於「資金貸與他人 作業程序」第一條 |
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 應命該子公司依「公開發行公司資金貸與及 背書保證處理準則」規定訂定資金貸與他人 作業程序,並應依所定作業程序辦理。本公 司內部稽核人員應覆核子公司自行檢查報告 等相關事宜。 |
開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」 規定訂定資金貸與他人作業程序,並應依 所定作業程序辦理。本公司內部稽核人員 應覆核子公司自行檢查報告等相關事宜。 所稱子公司係依證券發行人財務報告編製 |
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| 準則之規定認定之。 | |||
| 第四條: 背書保證之額度: (一)本公司對外背書保證總額度以本公司淨 值之百分之五十為限。 (二)本公司對單一企業背書保證限額不得超 過本公司淨值之百分之四十;對其他合 資企業之背書保證,以本公司與其他合 資股東就投資比例共同行使為限,惟其 對單一合資企業背書保證限額,亦不得 超過本公司淨值之百分之四十。 (三)本公司及子公司整體得對外背書保證總 額不得超過本公司淨值百分之五十,對 單一企業背書保證限額不得超過本公司 淨值之百分之四十。 (四)本公司辦理背書保證因業務需要,而有 超過本作業程序所訂額度之必要且符合 本作業程序所訂條件者,應經審計委員 會同意後送董事會決議,並由半數以上 之董事對公司超限可能產生之損失具名 聯保,並修訂本作業程序,報經股東會 追認之;股東會不同意時,應提報董事 會訂定計畫於一定期限內銷除超限部份。 |
第十一條: 本公司對外背書保證金額不得超過本公司 當期淨值之百分之五十。其中對單一企業 背書保證限額不得超過本公司當期淨值之 百分之四十;對其他合資企業之背書保證 ,以本公司與其他合資股東就投資比例共 同行使為限,惟其對單一合資企業背書保 證限額,亦不得超過本公司當期淨值之百 分之四十。當期淨值以最近經會計師簽證 之報表所載為準。 本公司及子公司整體得對外背書保證總額 不得超過本公司淨值百分之五十,對單一 企業背書保證限額不得超過本公司淨值之 百分之四十。 本公司辦理背書保證因業務需要,而有超 過本辦法所訂額度之必要且符合本辦法所 訂條件者,應經董事會同意並由半數以上 之董事對公司超限可能產生之損失具名聯 保,並修正本辦法,報經股東會追認之; 股東會不同意時,應訂定計畫於一定期限 內銷除超限部份。 本公司如已設置獨立董事者,於前項董事 |
本公司已設立獨立董事並 組成審計委員會,依實務 修訂部分內文 |
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| 會討論時,應充分考量各獨立董事之意見 | |||
| ,並將其同意或反對之明確意見及反對之 | |||
| 理由列入董事會紀錄。 |
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 第五條: 背書保證辦理及審查程序: (一)辦理為他公司之背書或保證時,申請公 司應檢送該公司登記資料及財務報表等 發函向本公司提出申請。本公司經辦單 位評估背書保證之必要性及合理性、背 書保證對象之徵信及風險、對本公司之 營運風險、財務狀況及股東權益之影響 ,以及是否應取得擔保品及擔保品之價 值,作成評估報告,經審查通過後,擬 具簽呈送董事會核定,並依據董事會決 議辦理。 (二)本公司或子公司為淨值低於實收資本額 二分之一之子公司背書保證時,除應依 前項規定辦理外,公司之內部稽核人員 應至少每季稽核背書保證作業程序及其 執行情形,並作成書面紀錄,如發現重 大違規情事,應即以書面通知各獨立董 事。 (三)經辦單位對於期限屆滿之背書保證案件 ,應主動追蹤已否結案註銷。如因被保 證公司或本公司之要求,致欲消滅背書 保證時,經辦單位應確認被保證公司已 辦理註銷保證責任且取得債權人免除本 公司保證責任之文件。 (四)本公司財務部門應建立備查簿,就承諾 擔保事項、背書保證對象、風險評估結 果、背書保證金額、取得擔保品內容及 解除保證責任之條件與日期及董事會通 過或董事長決行日期、有關背書保證及 註銷事項等相關事項,詳予登載備查。 |
第十二條: 經辦單位對於期限屆滿之背書保證案件, 應主動追蹤已否結案註銷。如因被保證公 司或本公司之要求,致欲消滅背書保證時 ,經辦單位應確認被保證公司已辦理註銷 保證責任且取得債權人免除本公司保證責 任之文件。 |
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| 第十三條: 辦理為他公司之背書或保證時,申請公司 應檢送該公司登記資料及財務報表等發函 向本公司提出申請。本公司經辦單位評估 背書保證之必要性及合理性、背書保證對 象之徵信及風險、對本公司之營運風險、 財務狀況及股東權益之影響,以及是否應 取得擔保品及擔保品之價值,作成評估報 告,經審查通過後,擬具簽呈送董事會核 定,並依據董事會決議辦理。 本公司或子公司為淨值低於實收資本額二 分之一之子公司背書保證時,除應依前項 規定辦理外,公司之內部稽核人員應至少 每季稽核背書保證作業程序及其執行情形 ,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事 ,應即以書面通知各獨立董事。 |
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| 第十八條: 本公司財務部門應建立備查簿,就承諾擔 保事項、背書保證對象、風險評估結果、 背書保證金額、取得擔保品內容及解除保 證責任之條件與日期及董事會通過或董事 長決行日期、有關背書保證及註銷事項等 相關事項,詳予登載備查。 |
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 第六條: 對子公司辦理背書保證之控管程序: 本公司之子公司若因業務需要,擬對外辦理 背書保證時,本公司應命該子公司依「公開 發行公司資金貸與及背書保證處理準則」規 定訂定背書保證作業程序,並應依所訂作業 程序辦理。本公司內部稽核人員應覆核子公 司自行檢查報告等相關事宜。 |
第十四條: 本公司之子公司若因業務需要,擬對外辦理 背書保證時,本公司應命該子公司依主管機 關所發布之「公開發行公司資金貸與及背書 保證處理準則」規定訂定背書保證作業程序 ,並應依所訂作業程序辦理,其尚未訂定者 準用本作業程序之規定。本公司內部稽核人 員應覆核子公司自行檢查報告等相關事宜。 |
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| 第七條: 印鑑章使用及保管程序 本公司以向經濟部申請登記之公司印章為背 書保證專用印鑑章,該印章應由專人保管, 並按規定程序用印或簽發票據,保管人員任 免異動時,應報請董事會同意,若對國外公 司為保證行為時,本公司所出具之保證函應 由董事會授權之人簽署。 |
第十五條: 本公司以向經濟部申請登記之公司印章為 背書保證專用印鑑章,該印章應由專人保 管,並按規定程序用印或簽發票據,保管 人員任免異動時,應報請董事會同意,若 對國外公司為保證行為時,本公司所出具 之保證函應由董事會授權之人簽署。 |
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| 第八條: 決策及授權層級 本公司辦理背書或保證事項或自行開立票據 而擔保者應先經董事會決議同意之,董事會 得授權董事長依本辦法有關規定先予決行, 事後再報經董事會追認之。於董事會討論為 他人背書保證時,應充分考量各獨立董事之 意見,並將其同意或反對之明確意見及反對 之理由列入董事會紀錄,並將辦理之有關情 形報股東會備查。 |
第十六條: 本公司辦理背書或保證事項或自行開立票 據而擔保者應先經董事會決議同意之,董 事會得授權董事長依本辦法有關規定先予 決行,事後再報經董事會追認之,並將辦 理之有關情形報股東會備查。本公司如設 置獨立董事時,於董事會討論為他人背書 保證時,應充分考量各獨立董事之意見, 並將其同意或反對之明確意見及反對之理 由列入董事會紀錄。 |
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| 第九條: 辦理背書保證應注意事項: (一)本公司之內部稽核人員應至少每季稽核 背書保證作業程序及其執行情形,並作 成書面紀錄,如發現重大違規情事,應 即以書面通知各獨立董事。 |
第十九條: 辦理背書保證應注意事項: (一)本公司之內部稽核人員應至少每季稽 核背書保證作業程序及其執行情形, 並作成書面紀錄,如發現重大違規情 事,應即以書面通知各獨立董事。 |
| 修 | 訂 後 |
訂 後 |
訂 後 |
修 訂 前 |
修 訂 前 |
修 訂 前 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (二)本公司如因情事變更,致背書保證對象 不符本辦法規定或金額超限時,應訂定 改善計畫,將該改善計畫送各獨立董事 ,並依計畫時程完成改善。 (三)本公司應評估或認列背書保證之或有損 失且於財務報告中適當揭露背書保證資 訊,並提供相關資料予簽證會計師執行 必要查核程序。 |
(二)本公司如因情事變更,致背書保證對 象不符本辦法規定或金額超限時,應 訂定改善計畫,將該改善計畫送各獨 立董事,並依計畫時程完成改善。 |
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| 第二十三條: 本公司應評估或認列背書保證之或有損失 且於財務報告中適當揭露背書保證資訊, 並提供簽證會計師相關資料,以供會計師 執行必要查核程序。 |
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| 第八條: 公告申報程序: 有關資金貸與事項,凡依規定應向主管機關 申報或公告者,本公司均應依相關規定辦理 之。本公司之子公司若非屬國內公開發行公 司者,依規定有應公告申報之事項,由本公 司代為公告申報之。 |
應向主管機關 | 第二十條: 資金貸與公告申報: 本公司資金貸與他人情形,應依主管機關 訂定之「公開發行公司資金貸與及背書保 |
應依主管機關 | 有關公告申報程序悉依「 公開發行公司資金貸與及 背書保證處理準則」規定 辦理,不另詳載於本作業 程序 |
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| 證處理準則」規定辦理各項公告申報事宜 | ||||||||
| ,並輸入主管機關指定之資訊申報網站: (一)每月10日前公告申報本公司及子公司 |
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| 上月份資金貸與餘額。 (二)本公司資金貸與餘額達下列標準之一 |
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| 者,應於事實發生日之即日起算二日 內公告申報: 1.本公司及子公司資金貸與他人之餘 額達本公司最近期財務報表淨值百 分之二十以上。 2.本公司及子公司對單一企業資金貸 與餘額達本公司最近期財務報表淨 值百分之十以上。 3.本公司或子公司新增資金貸與金額 達新臺幣一千萬元以上且達本公司 最近期財務報表淨值百分之二以上。 (三)本公司之子公司若非屬國內公開發行 公司者,該子公司有本項第二款第3目 應公告申報之事項,應由本公司為之。 |
者,應於事實發生日之即日起算二日 | |||||||
| 內公告申報: 1.本公司及子公司資金貸與他人之餘 |
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| 額達本公司最近期財務報表淨值百 分之二十以上。 2.本公司及子公司對單一企業資金貸 |
額達本公司最近期財務報表淨值百 | |||||||
| 與餘額達本公司最近期財務報表淨 值百分之十以上。 3.本公司或子公司新增資金貸與金額 |
與餘額達本公司最近期財務報表淨 | |||||||
| 達新臺幣一千萬元以上且達本公司 |
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 訂 前 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
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|---|---|---|---|---|---|---|
| 本辦法所稱事實發生日,係指交易簽約日 | ||||||
| 、付款日、董事會決議日或其他足資確定 | ||||||
| 交易對象及交易金額之日等日期孰前者。 | ||||||
| 第九條: 罰則 本公司經理人及經辦單位於執行資金貸與他 人業務時有違反「公開發行公司資金貸與及 背書保證處理準則」及本作業程序者,應依 工作規則及人事管理規章相關規定予以懲處。 |
第九條: 本公司經理人及經辦單位於執行資金貸與 他人業務時有違反主管機關所發布之「公 開發行公司資金貸與及背書保證處理準則 」及本辦法所定作業程序者,應依工作規 則及人事管理規章相關規定予以懲處。 |
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| 第十條: 公告申報程序: 有關背書保證事項,凡依規定應向主管機關 申報或公告者,本公司均應依相關規定辦理 之。本公司之子公司若非屬國內公開發行公 司者,依規定有應公告申報之事項,由本公 司代為公告申報之。 |
第二十二條:背書保證公告申報: 本公司背書保證情形,應依主管機關訂定 之「公開發行公司資金貸與及背書保證處 |
有關公告申報程序悉依「 公開發行公司資金貸與及 背書保證處理準則」規定 辦理,不另詳載於本作業 程序 |
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| 理準則」規定辦理各項公告申報事宜,並 輸入主管機關指定之資訊申報網站: (一)每月10日前公告申報本公司及子公司 |
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| 上月份背書保證餘額。 (二)本公司背書保證達下列標準之一者, |
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| 應於事實發生日之即日起算二日內公 | ||||||
| 告申報: 1.本公司及子公司背書保證餘額達本 |
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| 公司最近期財務報表淨值百分之五 十以上。 2.本公司及子公司對單一企業背書保 |
公司最近期財務報表淨值百分之五 | |||||
| 證餘額達本公司最近期財務報表淨 值百分之二十以上。 3.本公司及子公司對單一企業背書保 |
證餘額達本公司最近期財務報表淨 | |||||
| 證餘額達新臺幣一千萬元以上且對 其背書保證、長期性質之投資及資 金貸與餘額合計數達本公司最近期 財務報表淨值百分之三十以上。 4.本公司或子公司新增背書保證金額 |
證餘額達新臺幣一千萬元以上且對 | |||||
| 其背書保證、長期性質之投資及資 | ||||||
| 金貸與餘額合計數達本公司最近期 | ||||||
| 達新臺幣三千萬元以上且達本公司 |
| 修 訂 後 |
修 訂 後 |
修 訂 前 |
修 正 原 因 |
|---|---|---|---|
| 最近期財務報表淨值百分之五以上。 (三)本公司之子公司非屬國內公開發行公 司者,該子公司有本項第二款第4目 應公告申報之事項,應由本公司為之。 |
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| 第十一條: 罰則 本公司經理人及經辦單位於執行背書保證業 務時有違反「公開發行公司資金貸與及背書 保證處理準則」及本作業程序者,應依工作 規則及人事管理規章相關規定予以懲處。 |
第十七條: 本公司經理人及經辦單位於執行背書保證 業務時有違反主管機關所發布之「公開發 行公司資金貸與及背書保證處理準則」及 本辦法所定作業程序者,應依工作規則及 人事管理規章相關規定予以懲處。 |
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| 第十條: 實施與修正 本作業程序經審計委員會及董事會決議,並 提報股東會同意後實施。董事會討論時,應 充分考量各獨立董事之意見,並將同意或反 對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄 。如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者 ,本公司應將其異議提報股東會討論,修正 時亦同。 |
第十二條: 實施與修正 本作業程序經審計委員會及董事會決議,並 提報股東會同意後實施。董事會討論時,應 充分考量各獨立董事之意見,並將同意或反 對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄 。如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者 ,本公司應將其異議提報股東會討論,修正 時亦同。 |
第二十四條:本辦法經審計委員會同意並 經董事會通過後,提報股東會同意,如有 董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,本 |
|
| 公司應將其異議併送各監察人及提報股東 | |||
| 會討論,修正時亦同。本公司如設置獨立 董事者,提報董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,並將其同意或反對之 明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。 |
附錄十二
台灣茂矽電子股份有限公司 獨立董事候選人名單
| 序 號 |
候選人 姓 名 |
學 歷 |
經 歷 | 現 職 | 持有 股份 數額 (單位 :股) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 謝少文 | 美國聖若望大學 會計學士 美國加州大學哈 斯汀法學院博士 |
PricewaterhouseCoopers LLP.(California, USA)會計師 中國普華永道會計師事務所合夥人 National Agricultural Holdings Ltd. (前乾隆科技)獨立非執行董事 |
擔任獨立非執行董事職位: MNC Media Investment Ltd. |
0 |
| 2 | 魏慶隆 | 美國德州理工大 學電機工程博士 |
國立中央大學電機資訊學院院長 |
國立交通大學電機工程學系講 座教授 擔任獨立董事職位: 茂德科技(股)公司 台灣茂矽電子(股)公司 |
0 |
| 3 | 李本曾 | 台灣大學商學系 工商管理學士 美國舊金山大學 工商管理碩士 |
元大證券 副總經理 元大投資顧問公司 副總經理 元大投資信託 總經理 瀚宇彩晶 監察人 元大證券香港分公司 顧問 |
熾狐科技(股)公司 董事長 | 0 |
| 4 | 王恩國 | 中國文化大學行 政管理系畢業 中國暨南大學區 域經濟研究所碩 士班 |
金鼎綜合證券(股)公司董事長特別助理 台灣金融研訓院顧問 天逸財金科技(股)公司顧問 中華貨幣金融協會秘書長 翁三食品(股)公司董事長 菱光科技(股)公司薪酬委員 光菱電子(股)公司獨立董事 |
新世紀光電(股)公司高級顧問 經濟部工業局區域產業政策鏈 結辦公室諮詢顧問 光菱電子(股)公司副董事長 |
0 |
| 5 | 邱怡慧 | 實踐大學財務金 融學系商學學士 |
崴康實業(股)公司財務長 |
崴康實業(股)公司財務長 | 0 |
| 6 | 高永浩 | 東吳大學會計系 畢業 廣州暨南大學財 稅研究所肄業 台灣大學EMBA會 計與管理決策組 碩士 |
台北市大安區幸安國民小學家長會副會長 國際扶輪3480地區第4分區助理秘書 台北大龍峒扶輪社財務長、秘書長、社區 服務主委、國際服務主委、扶輪知識主委 、社長 台北市會計師公會稅制稅務委員會委員 台灣省會計師公會會計審計委員會委員 會計師公會全國聯合會會計師查核業務評 鑑委員會委員 會計師公會全國聯合會中小企業會計審計 委員會副主任委員 財團法人弘廬基金會董事 財團法人屏風文教基金會董事 永榮會計師事務所會計師 康偉崇信聯合會計師事務所會計師 安侯協和會計師事務所電腦控制專家 安侯協和會計師事務所副理 |
台北大龍峒扶輪社扶輪基金委 員會主委 台北市大安區幸安國民小學家 長會會長 力瑋實業(股)公司薪酬委員會 委員 台北市會計師公會工商服務委 員會委員 台灣省會計師公會稅制稅務委 員會委員 台灣省會計師公會會計審計委 員會執行長 會計師公會全國聯合會稅制稅 務委員會委員 會計師公會全國聯合會會計審 計委員會委員 元展聯合會計師事務所主持會 計師 |
0 |
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附錄十三
台灣茂矽電子股份有限公司 章程
(民國105年5月4日股東會通過)
第一章 總 則
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第 一 條:本公司依照公司法組織為股份有限公司其中文名稱為「台灣茂矽電子股份有 限公司」英文名稱「MOSEL VITELIC INC.」。
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第 二 條:本公司經營之業務如下:
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I301030 電子資訊供應服務業
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CC01080 電子零組件製造業
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CC01090 電池製造業
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F401010 國際貿易業
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E601010 電器承裝業
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IG03010 能源技術服務業
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1.研究、設計、發展、測試、製造及銷售下列產品:
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(一)各種大型、超大型積體電路及其相關之零組件及系統產品。
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(二)太陽能電池及其相關之系統與產品。
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(三)無線射頻辨識晶片、標籤及其相關之系統與產品。
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2.上述產品相關之技術諮詢服務業務。
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3.兼營與本公司業務相關之進出口貿易業務。
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第二條之一:本公司為他公司有限責任股東時,所有投資總額,不受本公司實收股本百 分之四十之限制。
第二條之二:本公司得為關係企業保證。
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第 三 條:本公司總公司設於新竹科學工業園區,必要時經董事會之決議及主管機關核 准後,得在國內外設立分公司或辦事處。
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第 四 條:(本條文刪除)
第二章 股 份
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第 五 條:本公司資本總額定為新台幣肆佰億元,分為肆拾億股,每股面額新台幣壹拾 元,其中未發行之股份,授權董事會視實際需要分次發行。
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本公司得發行員工認股權憑證,在前項股份總額內保留壹億股為發行員工認 股權憑證之股份。
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第五條之一: 本公司發行員工認股權憑證,其每次發行認股價格經股東會決議後得不受 相關法令之限制,惟應有代表已發行股份總數過半數股東之出席,出席股 東表決權數三分之二以上同意行之,並得於股東會決議之日起一年內分次 申報辦理。
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第五條之二: 本公司依法令買回股份,得以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工, 惟應依相關法令及股東會同意行之。
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以上第五條之一及第五條之二自民國九十七年一月一日起始適用。
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第 六 條:本公司發行之記名式股份,其股票之製作,依公司法相關規定辦理,亦得免 印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄。
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第 七 條:股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內或本公司決定分派股 息及紅利或其他利益之基準日前五日內股票均應停止過戶,自開會日或基準 日起算。
第三章 股東會
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第 八 條:股東會分常會與臨時會二種。股東常會每年開會一次,於每會計年度終了後 六個月內由董事會召開之。但有正當事由報請主管機關核准者,不在此限。 股東臨時會於必要時依法召集之。股東因故不能出席股東會時,得出具公司 印發之委託書載明授權範圍簽名或蓋章委託代理人出席。
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第 九 條:股東常會之召集應於三十日前,股東臨時會之召集應於十五日前通知各股東 ,但對於持有記名股票未滿一千股股東得以公告方式為之。通知中應載明召 集事由。
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第 十 條:本公司各股東,每股有一表決權,但有公司法第一百七十九條規定之情事者 ,其股份無表決權。
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第十一條: 股東會之決議除公司法及本章程另有規定外,應有代表已發行股份總數過半 數股東之出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。本公司依主管機關規 定應採電子投票時,本公司股東亦得以電子方式行使表決權,以電子方式行 使表決權之股東視為親自出席,其相關事宜悉依法令規定辦理。
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第十二條: 股東會開會時由董事長任主席,董事長因故不能出席時,由董事長指定董事 一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之。
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第十二條之一:股東會之決議事項,應作成議事錄,由主席及記錄簽名或蓋章,並於會 後二十日內,將議事錄分發各股東。
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前項議事錄之分發得以公告或電子方式為之。
第四章 董事及審計委員會
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第十三條:本公司設置董事七至九人,董事人數於每屆選舉前由董事會議定之,由股東 會就有行為能力之人中選任之,任期三年,連選得連任。
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第十三條之一:本公司董事間應有超過半數之席次,不得具有下列關係之一: 一、配偶。
二、二親等以內之親屬。
- 第十三條之二:本公司依證券交易法第十四條之二及第一百八十三條之規定於前條董事 名額中設置獨立董事三人,並依證券交易法第十四條之四及第一百八十 三條之規定設置審計委員會,並由審計委員會負責執行公司法、證券交 易法暨其他法令規定監察人之職權。獨立董事選舉採候選人提名制度, 由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、 持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項,悉依公司法及證 券主管機關之相關規定辦理。
自本條文施行後,有關監察人之條文由審計委員會取代之。
第十四條:本公司置董事長一人,由董事互選之。
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董事長對內為股東會、董事會主席,對外代表公司並依法執行職權。董事長 請假或因故不能行使職權時,由董事長指定董事一人代理之,董事長未指定 代理者,由董事互推一人代理之。
- 第十五條:董事會由董事長召集之。除公司法及章程另有規定外,董事會之決議應有二 分之一以上董事出席,出席董事過半數之同意行之。董事會應至少每季召集 一次。
董事會之召集得以書面、電子郵件(E-mail)或傳真方式為之。
董事得委託其他董事代理出席董事會議。但每次應出具委託書並列舉召集事 由之授權範圍,每一代理人以受一人委託為限。
第十六條:董事會之權責如下:
一、經營方針及中、長程發展計劃之審議。
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二、年度業務計劃之審議與監督執行。
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三、預算之審定及決算之審議。
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四、資本增減計劃之審議。
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五、盈餘分配方案或彌補虧損之審議。
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六、對外重要合約之審定。
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七、公司章程或修訂之審定。
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八、公司組織規程及重要業務規則之審定。
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九、重大資本支出計劃之核議。
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十、總經理、副總經理之聘免。
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十一、股東會決議之執行。
十二、股東會之召開及業務報告。
十三、其他依法應行處理之業務。
- 第十七條:審計委員會之職權及其他應遵循事項,依公司法、證券交易法暨其他相關法 令及公司規程之規定辦理。
第十八條:(刪除)
第十八條之一:全體董事之報酬,授權董事會依同業通常水準支給議定之。
- 第十八條之二:本公司得依相關法令為董事購買責任保險,其投保範圍授權董事會決議 之。
第五章 經理人
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第十九條:本公司置總經理一人、副總經理(包括執行副總經理,資深副總經理)若干 人,總經理由董事長提名,副總經理由總經理提名,依公司法第二十九條之 規定任免之。
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第二十條:總經理應秉承董事長之命依股東會、董事會之決議及本章程規定綜理本公司 一切業務,副總經理秉承總經理之命輔佐之。
第六章 會 計
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第廿一條:本公司會計年度以每年一月一日起至十二月三十一日止為一會計年度,於每 會計年度終了時辦理決算,由董事會造具左列各項表冊,經審計委員會查核 後提請股東會請求承認之。
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一、營業報告書。
二、財務報表。
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三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
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第廿一條之一:本公司應提撥當年度獲利狀況之2.5%至10%為員工酬勞,員工酬勞以股 票或現金為之,分配對象除公司員工外,得依法含從屬公司之員工,當年度 員工酬勞分派比率之決定,由董事會決議行之,並報告股東會。本公司亦得 以不超過當年度獲利狀況2%之限額內,以現金分派董事酬勞,當年度董事酬 勞發放比率之決定,由薪酬委員會提出建議後送董事會決議。但公司尚有累 積虧損時,應預先保留彌補數額。
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前項所稱之當年度獲利狀況係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬 勞前之利益。
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第廿一條之二:本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款、彌補歷年累積虧損,次提 10%為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達資本總額時,不在此限 ,並依法 令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積,如尚有盈餘,其餘額再加計以 前年度累積未分配盈餘由董事會擬具分派議案,提請股東會決議後分派之。 盈餘之分派得以現金股利或股票股利之方式為之。本公司屬資本密集、技術 密集之高科技事業,資金需求龐大,故本公司之股利政策首要係考量公司未 來資本預算規劃來衡量未來資金需求,以決定現金股利與股票股利之比率。 公司無盈餘時,不得分派股息及紅利。惟公司考量財務、業務、公司經營 面、資本結構和各項公積等因素,得將資本公積全部或一部份提出分派之。
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第廿二條:本章程未訂事項,悉依公司法規定辦理。
第廿三條:本章程訂立於民國(以下同)七十五年九月二十二日,並於七十五年十二月 十二日經發起人會議通過。第一次修正於七十八年四月二十日,第二次修正 於七十八年十月十六日,第三次修正於七十九年三月二十日,第四次修正於 七十九年六月二十九日,第五次修正於八十年六月二十七日,第六次修正於 八十年十月二十八日,第七次修正於八十一年六月二十九日,第八次修正於 八十二年五月七日,第九次修正於八十三年五月十六日,第十次修正於八十 四年四月十七日,第十一次修正於八十四年八月一日,第十二次修正於八十 五年三月二十八日,第十三次修正於八十六年五月二十四日,第十四次修正 於八十七年五月十九日,第十五次修正於八十八年六月二十九日,第十六次 修正於八十九年五月三十一日,第十七次修正於九十年五月二十三日,第十 八次修正於九十一年五月二十三日,第十九次修正於九十二年八月二十八日 ,第二十次修正於九十三年六月二十五日,第二十一次修正於九十四年六月 二十四日,第二十二次修正於九十五年六月十九日,第二十三次修正於九十 六年六月十八日,第二十四次修正於九十七年六月十九日,第二十五次修正 於九十八年六月十九日,第二十六次修正於九十九年六月十七日,第二十七 次修正於一○一年六月二十一日,第二十八次修正於一○二年六月十九日, 第二十九次修正於一○三年六月二十四日,第三十次修正於一○四年六月十 一日,第三十一次修正於一○五年五月四日經股東會決議後施行。
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附錄十四
台灣茂矽電子股份有限公司 股東會議事規則
(民國105年5月4日股東會通過)
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一、本公司股東會議除法令另有規定外,悉依本規則行之。
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二、本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有明確標 示,並派適足適任人員辦理之。
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股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股東)應憑出席證、出席簽到卡或其他出 席證件出席股東會;屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件,以備核對, 並佩帶出席證始得出席股東會會議。
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三、股東會之出席及表決,以股份為計算基準。出席股數依出席股東或其代理人繳交 之簽到卡計算之。本公司依主管機關規定應採電子投票時,出席股數依出席股東 或其代理人繳交之簽到卡加計電子方式行使表決權之股權計算之。
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四、股東會開會地點於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開地點為之,會 議開始時間不早於上午九時或晚於下午三時。
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五、股東會如由董事會召集者,由董事長擔任主席,董事長請假或因故不能行使職權 時,由董事長指定董事一人代理之,董事長未能指定代理人時,由董事互推一人 代理之。
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前項主席係由董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業務狀況之董事 擔任之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。
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股東會如由董事會外之其他有召集權人召集者,其主席由該召集權人擔任之。
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六、本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。辦理股東會之會務 人員應佩帶識別證或臂章。
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七、本公司應於受理股東會報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程 全程連續不間斷錄音及錄影。 前項影音資料應至少保存一年。但經股東會依公司法第一百八十九條提起訴訟者 ,應保存至訴訟終結為止。
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八、代表已發行股份總數過半數股東出席,主席即宣告開會,如已逾開會時間不足法 定數額時,主席得宣布延長之,延長二次(第一次延長時間為廿分鐘,第二次延 長時間為十分鐘)仍不足額而有代表已發行股份總數之三分之一以上股東出席時 ,得依照公司法第一百七十五條第一項之規定為假決議。於當次會議未結束前, 如出席股東所代表之已發行股份總數過半數時,主席得將作成之假決議,依公司 法第一百七十四條規定重新提請大會表決。
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九、股東會如由董事會召集者,其股東會議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程 進行,非經股東會決議不得變更之。股東會如由董事會以外之其他有召集權人召 集者,準用前項之規定。
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前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不得逕行宣 布散會。除相關法令另有規定外,會議散會後,股東不得另推選主席於原址或另 覓場所續行開會。
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十、有關議案之修正案或替代案,應有其他股東附議。
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十一、出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨,股東戶號(或出席證編號) 及戶名,由主席定其發言順序。
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出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者 ,以發言內容為準。出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意 外,不得發言干擾,違反者主席應予制止。
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十二、股東對於議程所訂報告事項之詢問,應於全部報告事項均經主席或指定之人宣 讀或報告完畢後,始得發言。同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超 過二次,每次不得超過五分鐘。股東發言有違反此規定或超出議題範圍者,主 席得制止其發言。
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十三、法人受託出席股東會時,該法人僅得指派一人代表出席。法人股東指派二人以 上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。
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十四、出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
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十五、主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表 決。
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十六、議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身份。 股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於計票完 成後,當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。
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股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣布選舉 結果,包含當選董事之名單與其當選權數。
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十七、會議進行中,主席得酌定時間宣布休息。
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十八、會議進行中如遇空襲警報,即停止開會各自疏散,俟警報解除後一小時繼續開 會。
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十九、議案之表決,除公司法及公司章程另有規定外,以出席股東表決權半數之同意 通過之。表決時,應由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權數後,由股東 進行投票表決,並於股東會召開後當日,將股東同意、反對及棄權之結果輸入 公開資訊觀測站。除相關法令另有規定外,本公司股東每股有一表決權。
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二十、同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案 已獲通過時,其他議案即視為否決,毋庸再行表決。
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廿一、主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人員) 在場協助維持秩序時,應佩帶「糾察員」字樣臂章。
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廿二、本規則經股東會通過後施行。
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附錄十五
台灣茂矽電子股份有限公司 董事及監察人選舉辦法
中華民國101 年6 月21 日股東會修正
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第 一 條:本公司董事及監察人之選舉依本辦法辦理之。
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第 二 條:本公司董事及監察人之選舉於股東會行之。
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第 三 條: 本公司董事及監察人之選舉採用累積投票制,每一股份依其表決權有與應選 出董事或監察人人數相同之選舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數人。
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第三條之一:本公司董事當選人間應有超過半數之席次。監察人當選人間或監察人當選 人與董事當選人間,應至少一席以上不得具有下列關係之一。
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一、配偶。
二、二親等以內之親屬。
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第三條之二:本公司董事、監察人當選人不符本辦法規定者,應依下列規定決定當選之 董事或監察人。
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一、董事間不符規定者,不符規定之董事中所得選票代表選舉權較低者,其 當選失其效力。
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二、監察人間不符規定者准用前款規定。
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三、監察人與董事間不符規定者,不符規定之監察人中所得選票代表選舉權 較低者,其當選失其效力。
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第 四 條:本公司董事及監察人依公司章程所定之名額,由股東會就有行為能力之人選 任之,由所得選舉權數多者依次當選,如有二人或二人以上得權數相同而超 過規定名額時,由得權數相同者抽籤決定,未出席者由主席代為抽籤。 本公司如經設置獨立董事,其選舉採候選人提名制度,持有已發行股份總數 百分之一以上股份之股東及董事會得提出獨立董事候選人名單,經董事會審 查其符合獨立董事所應具備條件後,送請股東會,股東應就獨立董事候選人 名單中選任之。獨立董事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜,悉依公 司法及證券交易法相關法令規定辦理。
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獨立董事與非獨立董事一併進行選舉,依公司章程或董事會所定之名額,分 別計算獨立董事、非獨立董事之選舉權,由所得選舉票代表選舉權較多者分 別依次當選,如有二人以上,且就獨立董事及非獨立董事分別計算每股之選 舉權,得權數相同而超過規定名額時,由所得權數相同者抽籤決定,未出席 者由主席代為抽籤。
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第 五 條:本公司股東同時當選董事及監察人時,應自行決定擔任董事或監察人,不得 同時擔任董事及監察人,其所空之缺額由所得選舉權數次多者遞補。
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第 六 條:董事會應製備選舉票,並需具與該屆應選出董事、獨立董事及監察人人數相 同之票數,並區分董事、獨立董事及監察人個別計算每股之選舉權。選舉票 應編號並加填選舉權數,分發出席股東會之股東,選舉人之記名,得以在選 舉票上所印出席證號碼代之。
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第 七 條:選舉開始時,由主席指定監票員及記票員,辦理監票及記票事宜。
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第 八 條:投票櫃由董事會製備之,於投票前由監票員當眾開驗並加封條。
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第 九 條:被選舉人如為股東身分者,選舉人須在選舉票「被選舉人」欄填明被選舉人 戶名及股東戶號;如非股東身分者,應填明被選舉人姓名及身分證明文件編 號。惟政府或法人股東為被選舉人時,選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政 府或法人名稱,亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名;代表人有數人 時,應分別加填代表人姓名。
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第 十 條:選舉票投入票櫃後,由監票員拆啟票櫃。
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第十一條:選舉票有下列情事之者無效:
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一、不用本辦法所規定之選票者。
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二、以空白之選票投入票櫃者。
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三、字跡模糊或將選舉票污染、塗改致無法辨認者。
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四、所填被選舉人如為股東身分者,其戶名、股東戶號與股東名簿不符者; 所填被選舉人如非股東身分者,其姓名、身分證明文件編號經核對不符 者。
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五、除填被選舉人之戶名(姓名)或股東戶號(身分證明文件編號)及分配選舉 權數外,夾寫其他文字者。
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六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同,而未註明被選舉人之股東戶號以 資識別者。
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七、選舉人之選舉權數和超過其所持有之選舉權數者。
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八、所填被選舉人人數超過應選之名額者。
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第十二條:選舉票有疑問時由監票員驗明是否為有效票,無效選舉票於計票後應批明作 廢字樣並簽名蓋章。
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第十三條:投票完畢後當場開票,開票結果由監票員核對有效票及無效票總和無訛後, 就有效票及其選舉權數分別填入記錄表,然後由主席宣佈董事及監察人當選 名單。
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第十四條:本辦法由股東會決議通過後施行,修正時亦同。
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附錄十六
台灣茂矽電子股份有限公司
全體董事持股情形
基準日:中華民國 106 年 4 月 16 日
| 職 稱 | 姓 名 | 持有股數 | 持股比例 |
|---|---|---|---|
| 董事長 | 唐 亦 仙 | 27,865 | 0.0075% |
| 董 事 | 葛 世 良 | 550,660 | 0.1479% |
| 董 事 | 百樂國際股份有限公司 代表人:詹世旺 |
2,668,644 | 0.7169% |
| 董 事 | 宏達投資公司 代表人:周崇勳 |
13,315,838 | 3.5771% |
| 董 事 | 百樂國際股份有限公司 代表人:賴世麒 |
2,668,644 | 0.7169% |
| 董 事 | 宏達投資公司 代表人:胡恩瑞 |
13,315,838 | 3.5771% |
| 獨立董事 | 劉 興 杰 | 0 | 0.0000% |
| 獨立董事 | 魏 慶 隆 | 0 | 0.0000% |
| 全體董事持有股數 | 16,563,007 | 4.4494% |
備註: 1. 本公司全體董事法定應持有股數為 14,890,194 股,截至民國 106 年 4 月 16 日止全體董事持有股數為 16,563,007 股(獨立董事不計 入全體董事持有股數)。
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本公司設置審計委員會,故無監察人法定應持有股數之適用。
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