MUBANG HIGH-TECH CO., LTD. — Capital/Financing Update 2018

Nov 12, 2018

证券代码：603398 证券简称：邦宝益智 公告编号：2018-080

广东邦宝益智玩具股份有限公司

前次募集资金使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、前次募集资金的募集及存放情况

广东邦宝益智玩具股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）经中国证 券监督管理委员会证监许可[2015]1376 号文核准，采取承销的方式向社会公众 发行人民币普通股2400 万股，每股发行价格为13.97 元。本次发行募集资金共 计335,280,000.00 元，主承销商在扣除承销及保荐费用后，向公司募集资金专 户划转了认购款311,798,800.00 元。扣除全部发行费用后，公司本次募集资金 净额为302,306,045.26 元。

截止2015 年12 月4 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华 会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2015]000583 号”验资报告验证 确认。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的 存储专户，截至2018 年9 月30 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	备注
				2018 年9 月25 日账户注销 2018 年9 月26 日账户注销
中国民生银行汕头分行	694596640	249,839,200.00	--
交通银行汕头广厦支行	445899991010003003902	61,959,600.00	--
合 计		311,798,800.00

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况

募集资金截至2018 年9 月30 日的实际使用情况请详见本报告附件 1《前次 募集资金使用情况对照表》。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

（1）更新部分设备原因及情况

公司募投项目的厂房基建工作已进入后期阶段，拟采购募投项目所需的机器 设备，考虑到公司募投项目的可行性研究报告编制于2012 年8 月，由于技术进 步以及工艺要求的提高使得原来所选的部分机器设备不能更好的满足公司目前 的发展要求。

为了进一步适应市场的需求，提高生产效率和产品质量，根据实际需求情况， 公司对募投项目的部分机器进行优化调整，该调整不涉及机器设备投资总额的变 更。

（2）部分募投项目实施地点变更情况

公司募投项目之一“益智玩具生产基地建设项目”中的“工模车间”原实施 地点为广东省汕头市濠江区河浦纺织工业园，考虑到原募投项目实施地点还不具 备立即实施工模设备进场的条件，为了加快募投项目的整体进度，争取“益智玩 具生产基地建设项目”早日达产，必须先行完成配套模具的储备，因此有必要尽 早使工模车间具备生产能力，公司将“益智玩具生产基地建设项目”中的“工模 车间”的实施地点变更为广东省汕头市金平区金园工业城13-09 片区。本次更新 募投项目设备前后的金额未发生变化，该事项对募投项目的预计效益不产生影响。

本次变更于2016 年6 月27 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过，业 经国金证券股份有限公司核查，并出具了无异议的核查意见，公司已按规定履行 信息披露义务。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

（1）公司于2015 年12 月30 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了 《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司因生产 需要已使用 94,117,194.04 元自有资金用于建设益智玩具生产基地，该部分资 金已用募集资金进行置换，并已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，出 具大华核字[2015]004443 号《广东邦宝益智玩具股份有限公司以自筹资金预先 投入募集资金投资项目的鉴证报告》。2015 年12 月31 日公司使用募集资金置换 预先已投入自筹资金94,117,194.04 元。

上述事项业经国金证券股份有限公司核查，并出具了无异议的核查意见，公 司已按规定履行信息披露义务。

（2）截止2018 年9 月30 日，前次募集资金投资项目无对外转让的情况。

（四）闲置募集资金使用情况

为提高募集资金使用效率，经公司2016 年第一次临时股东大会、2016 年年 度股东大会审批通过，公司拟在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的 情况下，分别对最高不超过20,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安 全性高、流动性好、保本型等金融机构理财产品，具体使用情况如下：

使用闲置资金金额	用途	使用时间	批准机构和程序	截止日是否转回
36,000,000.00	购买保本浮动收益型交通银行“蕴通财富·日增利”S 款理财产品	2016 年1 月18 日		已转回
50,000,000.00	购买保本浮动收益型中国民生银行结构性存款182 天	2016 年1 月19 日		已转回
80,000,000.00	购买保本浮动收益型中国民生银行结构性存款91 天	2016 年1 月19 日		已转回
70,000,000.00	购买保本浮动收益型中国民生银行结构性存款91 天	2016 年4 月20 日		已转回
			经公司2016 年1 月15 日召
60,000,000.00	购买保本浮动收益型中国民生银行结构性存款182 天	2016 年10 月20 日	开的2016 年第一次临时股	已转回
			东大会以及2017 年4 月20
60,000,000.00	购买保本浮动收益型中国民生银行与利率挂钩的结构性存款92 天	2016 年7 月20 日	日召开的2016 年年度股东	已转回
			大会批准，董事会、监事会
30,000,000.00	购买保本浮动收益型中国民生银行与利率挂钩的结构性存款92 天	2017 年5 月31 日	及独立董事认可，业经保荐	已转回
			机构核查同意
30,000,000.00	购买保本浮动收益型中国民生银行与利率挂钩的结构性存款91 天	2017 年9 月5 日		已转回
30,000,000.00	购买保本浮动收益型中国民生银行与利率挂钩的结构性存款24 天	2017 年12 月5 日		已转回
40,000,000.00	购买保本浮动收益型中国民生银行与利率挂钩的结构性产品59 天	2018 年1 月9 日		已转回
10,000,000.00	购买保证收益型交通银行蕴通财富·日增利理财产品63 天	2018 年1 月15 日		已转回

（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。

三、募投资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况

详见附表2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明

本公司前次募集资金投资项目中研发中心建设项目和补充流动资金项目，与 公司所有经营活动相关，无法单独核算效益。

四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

截止2018 年9 月30 日，前次募集资金不涉及以资产认购股份的相关资产运 行情况。

五、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

本公司益智玩具生产基地建设项目计划购买860 套模具，投资金额3394 万 元，本公司实际购买模具159 套，购买金额为810.80 万元，剩余模具本公司均 采用自主生产方式取得，自主生产模具的方式大大缩减了模具的采购成本，另外， 在募投项目尚未达到使用前，为避免资产闲置且不减少模具使用寿命的情况下， 本公司将自制模具投入金平工业园厂区使用，自2015 年至2018 年期间，公司自 主生产模具数量722 套，模具自制成本1,887.93 万元，因此募集资金有所节余。

2018 年5 月3 日，公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十 八次会议分别审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。 本公司已将节余资金18,232,155.27 元永久补充流动资金。

截止2018 年9 月30 日，本公司前次募集资金总额302,306,045.26 元，实 际使用募集资金284,073,889.99 元，永久补充流动资金25,853,567.76 元（其 中募集资金专户累计利息收入扣除手续费后的净额7,621,412.49 元，募集资金 节余资金18,232,155.27 元）。本公司前次募集资金已使用完毕，并办理了销户 手续。

六、前次募集资金使用的其他情况

根据募投项目可行性研究报告，项目建设期一年半，建成后第三年100%达 产。2013 年12 月30 日公司申领了募投项目“建筑工程施工许可证”，因受濠江 区河浦大道道路改造项目施工影响，募投项目“厂房及配套”工程项目基建临时

用水水管接驳延后、工程建设项目设备和运输车辆进出受阻等原因，影响工程项 目开工建设，经汕头市濠江区城市建设管理和环境保护局批准同意，办理了建筑 工程施工许可证合同竣工日期的变更手续，将合同竣工日期延长至2017 年9 月 30 日。另外，由于综合楼地下室维护工程、项目红线内排灌沟渠围护工程等配 套工程也延长了工程的竣工时间。

目前，项目已经完成防雷装置验收、环保土建工程验收、建设工程消防验收、 建筑工程竣工验收等工程验收工作。项目设备及工器具购置已基本完成，已于 2017 年10 月份开始试产。

特此公告。

广东邦宝益智玩具股份有限公司董事会 二〇一八年十一月十三日

附表1

前次募集资金使用情况对照表

编制单位：广东邦宝益智玩具股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额： 30,230.61 变更用途的募集资金总额：0.00 变更用途的募集资金总额比例：0.00% 投资项目 序号 承诺投资项目 实际投资项目 1 益智玩具生产基地建设项目 益智玩具生产基地建设项目 2 研发中心建设项目 研发中心建设项目 3 补充流动资金 补充流动资金 4 节余募集资金永久补充流动资金 节余募集资金永久补充流动资金 合计

已累计使用募集资金总额： 28,407.39 各年度使用募集资金总额： 2015 年： 9,851.96 2016 年： 6,364.48 2017 年： 6,056.32 2018 年1 月1 日至9 月30 日： 6,134.63 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预 定可使用状 态日期（或 截止日项目 完工程度） 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资金 额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金 额 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 24,983.92 24,983.92 23,304.24 24,983.92 24,983.92 23,304.24 -1,679.68 2017 年10 月【注1】 1,744.20 1,744.20 1,601.29 1,744.20 1,744.20 1,601.29 -142.91 3,502.49 3,502.49 3,501.86 3,502.49 3,502.49 3,501.86 -0.63 不适用 - - 1,823.22 - - 1,823.22 1,823.22 不适用 30,230.61 30,230.61 30,230.61 30,230.61 30,230.61 30,230.61 -【注2】

注1：鉴于“益智玩具生产基地建设项目”及“研发中心建设项目”的土建工程决算无法准确划分，项目达到预定可使用状态日期拟采用合并口径披露。

注2：2018 年5 月3 日，公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。 本公司已将节余资金1,823.22 万元永久补充流动资金。

附表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位： 错误！未找到引用源。

金额单位：人民币万元

实际投资项目 投资项目产能利用率【注1】 序号 项目名称 2017 年 2018 年1-9 月 1 益智玩具生产基地建设项目 23.39% 33.58% 2 研发中心建设项目 不适用	承诺效益 最近三年实际效益 2016 年 2017 年 2018 年1-9 月 【注2】 建设期 1,838.20 8,088.74 不适用	截止日累计实 现效益 是否达到预 计效益 9,926.94 【注3】 不适用

注1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。益智玩具生产基地建设项目截止 日投资项目累计产能利用率为31.11%。2015 年5 月，国务院发布制造业强国战略规划《中国制造2025》，指出推进制造过程智能化。智能制造将是制造型企业提 升竞争力的重要手段。公司由于原可行性报告规划购买的生产设备及配套设施的智能化、信息化程度较低，已不适应公司未来发展需求，因此该项目从试产阶段 开始，公司采取边试产边调试等措施，在现有条件下稳步推进智能化进程，至2018 年9 月末部分设备尚处于智能化调试阶段，使得该项目达产率低于预期，但 仍保持稳步上升的态势，自2017 年第四季度至2018 年第三季度的产能利用率从23.39%逐步上升到48.75%，上升趋势明显。

注2：公司在首次公开发行股票招股说明书中披露：益智玩具生产基地建设项目计算期10 年，不包括一年半建设期，投产期前三年的达产100%。在项目100%达 产后，预计年销售收入3.2 亿元。

注3：益智玩具生产基地建设项目于2017 年10 月正式投产，达产率尚未达到100%。