MUBANG HIGH-TECH CO., LTD. — Capital/Financing Update 2016

Jun 27, 2016

国金证券股份有限公司

关于

广东邦宝益智玩具股份有限公司

拟调整募投项目部分设备以及变更部分募集资金投资项目实施地点 的专项核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为广东邦宝益智玩具股 份有限公司（以下简称“邦宝益智”或“公司”）首次公开发行并在上海证券交 易所上市的保荐机构，根据，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证 券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规 定，就公司关于拟变更募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）之一“益智 玩具生产基地建设项目”中的“工模车间”实施地点有关事宜进行了核查，具体 情况如下：

一、募投项目基本情况

（一）实际资金到位及存放情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1376 号文核准，同意邦宝益智向 社会公众公开发行人民币普通股（A 股）24,000,000 股。邦宝益智于 2015 年 12 月 1 日向社会公众投资者公开发行人民币普通股(A 股)24,000,000 股，每股发行 价格为人民币 13.97 元，共计募集人民币 335,280,000.00 元，扣除与发行有关的 费用人民币 32,973,954.74 元，公司实际募集资金净额为人民币 302,306,045.26 元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 12 月 4 日对邦宝益智首次发 行的资金到位情况进行了审验，并出具了“大华验字[2015]000583 号”《验资报告》。 公司已将募集资金专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了三 方监管协议。

（二）募集资金项目情况

公司首次公开发行股票募集资金的投资项目的基本情况如下：

单位：万元

				单位：万元
序 号	项目名称	项目投资总 额	募集资金投 资额	项目备案或核准文件
1	益智玩具生产基地建设 项目	26,230.00	24,983.92	汕濠发规预[2012]27号
2	研发中心建设项目	1,800.00	1,744.20	汕濠发规预[2012]26号
3	补充流动资金	12,800.00	3,502.49
合计		40,830.00	30,230.61

其中益智玩具生产基地建设项目总投资为 26,230 万元，拟使用募集资金投 入 24,983.92 万元，具体投资情况如下：

序号	项目	投资额（万元）	占总投资的比例
一	建设投资	23,917.00	91.18%
1	建筑工程费	6,462.92	24.64%
2	土地（该款已付）	1,246.08	4.75%
3	设备及工器具购置费	12,217.00	46.58%
4	工程建设其他费用	1,817.00	6.93%
5	预备费	2,174.00	8.29%
二	铺底流动资金	2,313.00	8.82%
合计		26,230.00	100.00%

该项目包括土地、基建、设备、工程等建设投资 23,917 万元，其中工模车 间主要的设备投入合计约 975 万元，除此之外工模车间还将发生如装潢费、设备 安装费、调试费以及其他杂费等。

二、募投项目部分设备调整事宜

公司募投项目的厂房基建工作已进入后期阶段，拟采购募投项目所需的机器 设备，考虑到公司募投项目的可行性研究报告编制于 2012 年 8 月，由于技术进 步以及工艺要求的提高使得原来所选的部分机器设备不能更好地满足公司目前 的发展要求。为了进一步适应市场的需求，提高生产效率和产品质量，根据实际 需求情况，公司拟对募投项目的部分机器设备进行优化调整，该调整不涉及机器 设备投资总额的变更。公司此次调整募投项目部分设备的价格将以最终成交价格

为准，根据项目建设实际需求，未来公司仍有可能对部分设备进行小幅调整。

募投项目之一“益智玩具生产基地建设项目”（以下简称“生产基地”）部分 设备调整前后对比情况如下：

	变更前	变更前	变更后	变更后
设备名称	数量（台/ 套）	预计总价 （万元）	数量（台/ 套）	预计总价 （万元）
工模车间
慢走丝	1	20.00	1	103.00
综合加工机（加工中心）	7	480.00	6	747.50
数控电火花成形机床（放 电加工机）	2	44.00	2	27.00
电火花放电机	2	56.00	4	106.00
其它	29	375.00	51	325.30
小计	41	975.00	64	1,308.80
	注塑车间
注塑机	105	2,645.00	63	3,508.40
破碎机	30	60.00	6	12.81
自动上料破碎机	50	50.00	63	59.98
机械手	100	120.00	63	291.00
混色机	30	24.00	7	4.12
烘干机	120	40.00	35	9.87
模具	1,500	3,990.00	860	3,394.00
其它	43	82.50	222	111.52
小计	1,978	7,011.50	1,319	7,391.69
	装配车间
半自动生产线	4	20.00	8	16.00
全自动计数包装生产线	5	400.00	10	1,400.00
自动喷码机	20	50.00	6	44.40
超声波塑料焊接机	4	7.20	3	12.00
电瓶叉车	5	750.00	2	9.80
其它	28	186.10	56	58.20

小计	66	1,413.30	85	1,540.40
	移印车间
双色移印机	2	30.00	4	5.60
单色迷你移印机	8	10.40	6	6.60
全自动移印机	4	100.00	4	120.00
其它	5	17.50	15	5.61
小计	19	157.90	29	137.81
	仓库
电瓶叉车	10	150.00	10	49.00
货架	10,000	800.00	1,000	80.00
塑料地板托盘	2,000	100.00	2,000	100.00
		1,050.00	3,010
小计	12,010			229.00
	生产管理部
生产计划管理软件	1	50.00	1	50.00
模具管理软件	1	45.00	1	45.00
模具技术软件	1	30.00	1	30.00
无码识别软件	1	50.00	1	50.00
小计	4	175.00	4	175.00
合计	14,118	10,782.70	4,511	10,782.70

募投项目之一“研发中心建设项目”的设备拟投资额预计 592 万元，由于设 备投资额相对较少，目前没有调整的具体方案，但未来仍有可能对其设备进行小 幅优化调整。

三、募投项目拟变更实施地点情况

本次募投项目之一“益智玩具生产基地建设项目”中的“工模车间”实施地 点由广东省汕头市濠江区河浦纺织工业园拟变更为广东省汕头市金平区金园工 － 业城 13 09 片区即公司目前的主厂区。

本次募投项目之一“益智玩具生产基地建设项目”中的“工模车间”原实施 地点为广东省汕头市濠江区河浦纺织工业园，考虑到原募投项目实施地点还不具 备立即实施工模设备进场的条件，为了加快募投项目的整体进度，争取“益智玩

具生产基地建设项目”早日达产，必须先行完成配套模具的储备，因此有必要尽 早使工模车间具备生产能力，实现公司和股东利益最大化，因此公司董事会于 2016 年 6 月 27 日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于募投项目部 分设备调整以及部分募投项目实施地点变更的议案》，拟将募投项目之一“益智 玩具生产基地建设项目”中的“工模车间”实施地点由广东省汕头市濠江区河浦 － 纺织工业园变更为广东省汕头市金平区金园工业城 13 09 片区即公司目前的主 厂区。同时，公司监事会、独立董事发表了同意意见。

四、上述变更对上市公司的影响

（一）公司仅对募投项目的部分机器设备进行优化调整，未改变募集资金投 入的总额及用途，本次调整将有利于公司进一步适应市场的需求，提高生产效率 和产品质量。

（二）公司仅变更募投项目之一“益智玩具生产基地建设项目”中的“工模 车间”的实施地点，有利于加快推进整体募投项目的实施。

（三）有利于公司整合现有资源，产生良好的协同效应。

（四）有利于尽早解决公司产能不足的瓶颈，实现股东利益最大化。

五、相关审核及批准程序

公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于 募投项目部分设备调整以及部分募投项目实施地点变更的议案》，全体董事、监 事一致同意该议案，独立董事发表了明确的同意意见，一致同意本次调整募投项 目部分设备以及部分募投项目实施地点变更。

本次调整尚需提交公司股东大会审议。

六、保荐机构核查意见及其依据

针对邦宝益智本次调整募投项目部分设备以及部分募投项目实施地点变更 事宜，国金证券保荐代表人与邦宝益智高级管理人员进行了沟通，并查阅了相关 的书面文件，包括：

• 1、邦宝益智第二届董事会第八次会议决议；

• 2、邦宝益智第二届监事会第七次会议决议；

• 3、邦宝益智独立董事所发表的独立意见；

• 4、关于募投项目部分设备调整以及部分募投项目实施地点变更的议案。 经核查，保荐机构认为：

上述募投项目部分设备调整有利于公司进一步适应市场的需求，提高生产效 率和产品质量。另外，上述募投项目之一“益智玩具生产基地建设项目”中的“工 模车间”实施工点变更，有利于推动募投项目的整体实施进程；有利于公司整合 现有资源，并产生良好的协同效应；有利于提高公司整体模具研发及制造能力， 实现公司和股东利益最大化。

邦宝益智本次拟调整募投项目部分设备以及变更部分募集资金投资项目实 施地点的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事亦发表明确同意的独 立意见，履行了必要的审批程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海 证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，国金证 券对邦宝益智本次拟调整募投项目部分设备以及变更部分募集资金投资项目实 施地点的事项无异议。

（此页无正文，为《国金证券股份有限公司关于广东邦宝益智玩具股份有限 公司拟调整募投项目部分设备以及变更部分募集资金投资项目实施地点的专项 核查意见》之签署页）

保荐代表人：

宋乐真 巫海彤

国金证券股份有限公司（盖章）

年 月 日