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mPlus Corp — Interim / Quarterly Report 2019
May 14, 2019
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.6 (주)엠플러스 134111-0106357 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 17 기)
2019년 01월 01일2019년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019 년 05 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 엠플러스 |
| 대 표 이 사 : | 김 종 성 |
| 본 점 소 재 지 : | 충북 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단로 27 |
| (전 화) 043-272-7079 | |
| (홈페이지) http://www.mplusi.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 김경상 |
| (전 화) 043-272-7079 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서.jpg 대표이사등의확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
&cr가. 연결대상 종속기업 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) &cr
| 상호 | 설립일 | 소재지 | 주요사업 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
| mPLUS Hungary Ltd.. | 2019년 01월 17일 | 헝가리 | 제품 설치, 유지보수 | 지분율 과반수이상 보유 | 여 |
&cr(1) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
| 신규연결 | mPLUS Hungary Ltd. | 당기 중 신설 |
| 연결제외 | - | - |
&cr나. 회사의 법적 / 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 "주식회사 엠플러스"라고 표기합니다. 영문으로는 'mPlus corp' 라 표기 합니다. &cr &cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간 &cr 당사는 2003년 4월 8일에 자동화 설비 제작, 판매등의 목적으로 설립 되었습니다. &cr당사는 별도의 존속기한을 정하고 있지 않습니다. &cr &cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내 용 |
| 주소 | 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단로 27 |
| 전화번호 | 043)272-7079 |
| 홈페이지 | http://www.mplusi.co.kr |
&cr&cr 마. 중소기업 해당 여부 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당 됩니다. &cr&cr 바. 벤처기업 해당여부 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 '벤처기업육성에관한특별조치법' 제25조의 규정에 의한 벤처기업에 해당합니다. &cr&cr 사. 주요 사업의 내용
당사는 이차전지 제조장비중에서 파우치형의 전기자동차용 리튬이온 이차전지 조립공정 장비 제조를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. &cr
| 목 적 사 업 | 비 고 |
| 1) 자동화 설비 제작, 판매 2) 전지 제조업 및 판매업 3) 전지관련 제품, 재료 판매 4) 산업용 부품 제조, 판매 5) 유리 가공 및 판매 6) 의료기기 제조 및 판매 7) 의료기기 도매업 8) 연구개발사업 9) 진공장비 제작, 판매 10) 복합수지 재료 제조, 판매 11) 위 각호에 관련된 무역업 12) 부동산 임대업 13) 태양광발전사업 14) 타법인 투자업 15) 기술용역업 16) 차량용 하드웨어,소프트웨어 개발 및 판매 17) 자동차부품 제조,판매 18) 1차 철강제조업&cr19)기타 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
정관 제2조 (목적) |
&cr 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2017년 09월 20일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 당해 기업의 연혁
| 연월 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 2014 | 9 | A123 System(China) Materials(중국) 수주 |
| 12 | The University of Michigan(미국) 수주 | |
| Tianjin EV(중국) 수주 | ||
| 2015 | 2 | SK이노베이션 수주 |
| 3 | Wanxiang A123 System Asia(중국) 수주 | |
| 5 | Tianjin EV(중국) 수주 | |
| 11 | Wanxiang A123 System Asia(중국) 수주 | |
| 2016 | 2 | SK이노베이션 수주 |
| 3 | Wanxiang A123 System Asia(중국) 수주 | |
| 4 | 탑전지 수주 | |
| 5 | Tianneng Energy Technology(중국) 수주 | |
| 6 | Longpower Systems(중국) 수주 | |
| 2017 | 1 | EVE Energy(중국) 수주 |
| SK이노베이션 수주 | ||
| 2 | MGL(중국) 수주 | |
| 3 | MGL(중국) 수주 | |
| 4 | EVE Energy(중국) 수주 | |
| 5 | SK이노베이션 수주 | |
| SK이노베이션 수주 | ||
| Wanxiang A123 System Asia(중국) 수주 | ||
| 9 | 코스닥시장 상장 | |
| 2018 | 1 | Tinajin Lishen Battery(중국) 수주 |
| 2 | FENGFAN(중국) 수주 | |
| 2 | HUADING GUOLIAN SICHUAN POWER BATTERY(중국) 수주 | |
| 4 | Wanxiang A123 System Asia(중국) 수주 | |
| 5 | SK이노베이션 수주 | |
| 7 | SK Battery Hungary Kft.(헝가리) 수주 | |
| 10 | 북전애사특(강소)과기유한공사(중국) 수주 | |
| 11 | 회안준성신능원과기유한공사(중국) 수주 |
&cr&cr나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 2003.04.08 본점 설립 : 경기도 안양시 동안구 관양동 1397-7 현대오피스 401호
- 2004.05.03 본점 이전 : 경기도 이천시 호법면 매곡리 254-1
- 2004.11.17 본점 이전 : 경기도 화성시 태안읍 반정리 124-21
- 2007.02.15 본점 이전 : 충청북도 청주시 흥덕구 송절동 560-18
- 2007.10.04 본점 이전 : 충청북도 청원군 남이면 석판리 121
- 2008.07.31 본점 이전 : 충청북도 청주시 흥덕구 송정동 27-1
- 2011.11.14 본점 이전 : 충청북도 청원군 옥산면 국사리 135-8
- 2011.10.31 본점 도로명 주소 변경 : 충청북도 청원군 옥산면 오산가좌로 320
- 2014.07.01 본점 행정구역 변경 : 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 오산가좌로 320&cr - 2018.12.01 본점 이전 : 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단로 27.&cr&cr&cr 다. 경영진의 중요한 변동
| 변경일 | 변경 전 | 변경 후 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 이사 | 감사 | 대표이사 | 이사 | 감사 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2014.12.29 | 김종성 | 고강호 | 최태준 | 김종성 | 고강호&cr김영환 | 최태준 | 김영환 취임 |
| 2016.12.09 | 김종성 | 고강호&cr김영환 | 최태준 | 김종성 | 고강호&cr김영환 | 김선양 | 최태준 사임&cr김선양 취임 |
| 2017.03.24 | 김종성 | 고강호&cr김영환 | 김선양 | 김종성 | 고강호&cr김영환&cr김경상&cr박양석 | 김선양 | 김경상, 박양석 취임 |
| 2018.03.27 | 김종성 | 고강호&cr김영환&cr김경상&cr박양석 | 김선양 | 김종성 | 고강호&cr김경상&cr박양석 | 김선양 | 김종성, 고강호 중임 |
| 2019.03.26 | 김종성 | 고강호&cr김경상&cr박양석 | 김선양 | 김종성 | 고강호&cr김경상&cr박양석 | 김무홍 | 김선양 퇴임&cr김무홍 취임 |
주) 보고서 제출일 기준 5사업연도 내용을 기재하였습니다&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2019년 03월 31일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
2014.12.31출자전환보통주25,1375,00030,0002014.12.31출자전환우선주66,6665,00030,0002016.03.18유상증자(제3자배정)우선주30,0005,00040,0002016.07.04전환권행사우선주4,5875,000-2016.07.04전환권행사보통주16,6665,000-2016.07.06전환권행사우선주16,6665,000-2016.07.06전환권행사보통주16,6665,000-2016.07.14유상증자(제3자배정)우선주63,3335,00060,0002016.10.10전환권행사우선주13,7615,000-2016.10.10전환권행사보통주49,9985,000-2016.12.27유상증자(제3자배정)보통주10,0425,00060,0002016.12.29전환권행사우선주143,3335,000-2016.12.29전환권행사보통주143,3335,000-2017.01.10주식분할보통주3,666,951500-2017.09.15유상증자(일반공모)보통주1,000,00050018,0002017.09.15유상증자(제3자배정)보통주37,50050018,000
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 3자배정 |
| 주1 우선주 감소 |
| 주1 |
| 주1 우선주 감소 |
| 주1 |
| 3자배정 |
| 주1 우선주 감소 |
| 주1 |
| 3자배정 |
| 주1 우선주 감소 |
| - |
| 액면분할 |
| 코스닥 상장 |
| 주관사 배정 |
주1. 투자계약조항에 따라 전환가격이 하향 조정되어 전환되어 감소한 우선주 주식수 보다 증가한 보통주 주식수가 많습니다.&cr&cr 나. 전환사채 등 발행현황&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.04.272023.04.2720,000기명식 &cr보통주2019.04.27&cr~2023.03.2710020,93620,000955,292-20,000-10020,93620,000955,292-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회&cr무기명식 무보증 무담보 사모&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
※ 당사는 2018년 4월 27일 권면총액 200억원의 CB를 발행 하였으며 발행당시 전환가액은 1주당 29,908원(668,717주) 이었습니다.
이후 주가 하락에 따른 리픽싱(발행 당시 전환가액의 70%이상)으로 2018년 7월 27일자로 전환가액이 29,908원에서 25,993원으로 1차 조정되었으며 2018년 10월 27일자로 전환가액이 20,936원으로 최종 확정 되었습니다. 이로 인하여 전환가능주식수가 668,717주에서 955,292주로 변경 되었습니다. &cr 관련내용은 금융감독원 전자공시 시스템(http://dart.fss.or.kr)에 전환가액의 조정(제1회차)공시 내용을 참조하시기 바랍니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식80,000,00020,000,000100,000,000-5,111,890178,3475,290,237--178,347178,347보통주 전환-------------178,347178,347보통주 전환5,111,890-5,111,890-----5,111,890-5,111,890-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주) 당사의 정관 제 9 조에 의거 종류주식의 발행 한도는 총 20,000,000주입니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주5,111,890-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주5,111,890-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항
당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
제57조(이익배당) &cr① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나. 주요배당지표
500500500-1,550---1,5501,5804,916-3033091,121-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제17기 | 제16기 | 제15기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
[용어 설명]
| 용어 | 사진 | 내용 |
|---|---|---|
| (음극 / 양극) 극판 롤 |
극판 롤.jpg 극판 롤 | 음극 극판 또는 양극 극판 제조 공정을 거쳐서 조립 공정으로 넘어가기 위해 적절한 크기로 가공된 롤 형태의 극판 |
| 단판 전극&cr (Electrode sheet) | 단판전극.jpg 단판전극 | 극판롤이 노칭기를 거치면서 적당한 크기로 가공 및 재단이 된 극판 |
| 젤리롤&cr (Jelly roll) | 젤리롤.jpg 젤리롤 | 원하는 전지 용량에 맞게 양극 노칭 단판 전극 및 음극 노칭 단판 전극 등을 분리막을 사이에 두고 적절한 수량은 쌓은 전지 |
| 그리드 (Grid) | 그리드.jpg 그리드 | 단위 노칭 단판 전극에서 전류가 흘러 나오는 단자 부분 |
| 탭 (Tab) |
탭.jpg 탭 | 젤리롤에서 각각의 그리드로부터 흘러 나오는 전류를 모아서 하나의 출력으로 내보내기 위한 단자 |
| 분리막(Separator) | 분리막.jpg 분리막 | 양극과 음극 사이에 존재하는 다공성 막으로 두 전극간 전기적 단락을 방지하고 이온 전달의 통로를 제공하는 소재로 전기적 저항을 최소화하기 위하여 얇은 막과 높은 기공도(Pore)가 요구되는 소재 |
| 파우치 | 파우치.jpg 파우치 | 캔 타입의 각형전지의 캔과 같이 케이스 역할을 하는 재료. PE+알루미늄, 박+PET 등과 같이 복합재료로 구성이 되어 있음 |
| 포밍(Forming) | 포밍.jpg 포밍 | 파우치를 젤리롤 형상에 맞게 프레스 성형하는 것 |
| 실링&cr (Sealing) | 파우치의 양면을 열압착하여 파우치 내부의 폴리머 성분이 녹아서 내부의 전해액이 흘러 나오지 않게 밀봉하는 것 | |
| 가스방 (Gas Pocket) |
가스방.jpg 가스방 | 젤리롤 및 전해액을 삽입하고 밀봉된 전지에서 충방전 공정을 거치면서 발생한 가스를 저장하는 공간 |
| Cell | cell.jpg cell | 가스방을 잘라내고 활성화된 완성된 전지 |
| Magazine | magazine 1.jpg magazine 1 magazine 2.jpg magazine 2 |
다수의 단위 완성품을 적재하는 부품. 예를 들어 노칭 단판 전극을 적재하는 매거진, 패키징된 전지를 적재하는 매거진, 디개싱된 전지를 적재하는 매거진 등 단위 설비별로 다음 공정으로의 이동을 위해 사용됨 |
| Pallet | pallet.jpg pallet | 단위 설비내에서 또는 단위 설비와 단위 설비간 중간 가공중인 전지를 이동하기 위한 부품 |
| 전해액(Electrolyte) | 양극과 음극의 이온 이동을 가능하게 해주는 매개체로 리튬액과 용매로 구성 | |
| EV(Electric Vehicle, 전기차) 또는 PEV(Pure Electric Vehicle) | 내연기관 없이 충전된 전기에너지만으로만 주행하는 순수전기차 | |
| HEV(Hybrid Electric Vehicle, 하이브리드차) | 엔진과 모터의 최적조합 운행으로 연비를 향상시킨 차로 내연기관으로 주행하는 동안 발전기를 이용하여 배터리를 충전시키고 저속 주행시 전기 모터를 구동하는 방식의 전기차 | |
| PHEV(Plug-in Hybrid Electric Vehicle, 플러그인 하이브리드차) | 외부 전원을 이용하여 배터리의 충전이 가능한 하이브리드차로 전기모터가 주 동력원이며, 배터리 소모시 HEV처럼 나머지 주행거리를 엔진만으로 주행 또는 엔진은 배터리 충전용으로 작동을 하고 주행은 전기모터로 하는 방식의 전기차 | |
| ESS(Energy Storage System, 에너지저장장치) | 사용하고 남은 에너지를 저장하여 필요할 때 사용할 수 있도록 하는 장치를 의미하며, 용량에 따라 소형, 중형, 대형으로 구분됨. Battery, BMS, control system으로 구성된 전기저장장치로서 일반적인 가정용(3-5KW)에서 수십~수백KW급의 산업용으로 분류되며, 태양광, 풍력 등 신재생에너지의 확산을 위해 ESS의 역할이 중요해짐. |
&cr
1. 사업의 개요
가. 회사의 현황&cr&cr(1) 사업 개황 &cr
당사는 이차전지 제조장비중에서 파우치형의 전기자동차용 리튬이온 이차전지 조립공정 장비 제조를 주력 사업으로 영위하고 있습니다.&cr
[이차전지 제조공정]
| 구분 | 극판공정 | 조립공정 | 활성화공정 | ||||||||
| 공정 | Mixing | Coating | Pressing | Slitting | Notching | Stacking | Tab Welding | Packaging | Degassing | Formation | Aging |
| 당사 공급 여부 | - | - | - | - | O | O | O | O | O | - | - |
리튬이온 이차전지는 크게 ① Mixing, Coating, Pressing, Slitting 장비 등을 이용하여 음/양극 전극을 제조하는 극판공정과 ② 극판공정에서 공급된 롤 형태의 전극 극판을 Notching, Stacking, Tab Welding, Packaging, Degassing 장비 등을 이용하여 요구되는 사양에 맞게 형상 및 용량을 제조하는 조립공정, ③ 조립공정에서 넘어온 전지셀에 특정 전압 및 전류를 패턴에 맞게 충방전할 수 있는 장비를 이용하여 충방전을 가함으로써 활성화 시키는 활성화공정 등으로 구분될 수 있습니다.&cr
당사는 전체 이차전지 제조 공정 중에서 조립공정에 특화화된 장비를 전문적으로 생산하는 업체로서, 세부적으로 구분하면 ① 롤 형태의 극판을 적절한 형태로 그리드를 형성하고 재단을 하는 노칭기 (Notching Machine), ② 노칭된 단위극판을 원하는 용량에 맞게 일정한 수량을 적층하는 스태킹기 (Stacking Machine), ③ 적층된 단위 극판으로부터 흘러나오는 전류를 한곳으로 모아주는 역할을 하는 탭을 용접하는 탭웰딩기(Tab Welding Machine), ④ 용접된 젤리롤을 파우치 포장용지에 삽입하여 밀봉하는 패키징기(Packaging Machine), ⑤ 충방전을 거치면서 활성화된 전지에서 발생된 가스를 제거하고 완성된 형태의 전지로 만드는 디게싱기(Degassing Machine) 등으로 구성됩니다.
&cr당사는 전기자동차용 리튬이온 이차전지의 태동기인 2008년부터 미국의 A123 Systems와 협력하여 조립공정 자동화 시스템 개발에 성공하였으며, 대면적 전지 제작 사양에 대한 표준화가 불명확한 산업 초기부터 고객사와 협력하여 설계 구조 및 사양을 확정하며 장비를 제작 공급하여 전체 조립공정 장비의 제작 레퍼런스를 확보하게 되었습니다. 이후 당사는 2010년 미국 A123 Systems에 양산라인 4라인을 성공적으로 공급하였고 SK이노베이션 1기라인, 중국 Wanxiang EV에 양산용 장비를 공급하는 등 다수의 개발 및 양산 경험을 기반으로 생산과정에서 발생할 수 있는 다양한 문제점을 빠르게 개선할 수 있었습니다. 그 결과 현재 당사는 생산성 높은 이차전지 자동화 조립설비를 공급하고 있으며, 높은 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다.
&cr세계 최고의 품질과 생산성을 갖춘 이차전지 조립장비를 공급하는 당사는 이차전지 조립공정 전체를 Turn-key로 제작 가능한 세계 유일의 업체로서 국내외 활발한 영업활동을 수행하고 있으며, 중국의 이차전지 제조장비 시장의 고성장과 전세계 이차전지 제조사의 공격적인 설비투자 규모 확대의 수혜를 받아 향후 안정적인 매출 성장세를 시현할 수 있을 것으로 전망됩니다.
&cr&cr (2) 제품 설명 &cr&cr 당사는 이차전지 제조 공정도 중 붉은색 점선에 포함된 조립공정 장비를 전문으로 제조하는 기업입니다. 조립 장비는 공정순서대로 살펴보면, 노칭기 → 스태킹기 → 탭웰딩기 → 패키징기 → 디개싱기 등으로 구분되며, 롤링기 및 검사기 등은 이차전지 제조사의 공정 사양에 맞추어 포함 여부가 결정되는 부수적인 장비입니다.&cr
파우치형 이차전지 제조 공정.jpg 파우치형 이차전지 제조 공정
주) 이차전지 제조공정의 순서 및 제품 구성은 이차전지 제조사 요구에 따라 일부 달라질 수 있으며, Rolling, Leak Inspection 기능이 Degassing 장비에 포함되는 복합기능제품도 판매되고 있습니다.&cr &cr 상기 제조공정도에서 좌측에 표시된 사진은 해당 공정의 조립 장비 외관이며, 다음 사진은 동 장비에 투입되는 원재료이고, 오른쪽에 표시되어 있는 사진이 장비를 거쳐서 나오게 되는 최종 결과물을 나타내고 있습니다.&cr &cr&cr (3) 사업 구조
(가) 원재료 조달 방식&cr
당사의 주요 원재료는 크게 구동&공압부품, 프레임&레이저, 로보트&일반산업부품, 진공부품, 전자부품, 가공품 등으로 나눌 수 있습니다. 상기 부품은 주로 표준화된 규격품을 사용하고 있으며 전문화된 거래처를 통하여 안정적으로 부품을 구매하고 있습니다. 가공품의 경우 각 공정에 맞는 전문가공업체를 통하여 규격에 맞는 부품을 발주하고 있고 구매품의 경우 표준화된 부품 구입을 통해 납기에 맞출 수 있도록 관리를 하고 있습니다. 전기부품의 경우 각 국가에 맞는 인증을 득한 부품을 사용하고 있습니다. &cr&cr
(나) 주요제품 생산, 판매 방식 &cr
당사의 제품은 수주에 따른 주문 생산의 형태로 생산이 진행되며, 장비별로 차이는 존재하나 주요 제품은 4개월에서 6개월 정도 생산기간이 소요되며 생산방식 및 절차는 아래와 같은 업무단계를 거쳐서 생산합니다.
| 순서 | 업무단계 | 업무담당 | 내용 |
| 1 | 수 주 | 기술영업팀 | 거래처로부터 P/O 접수 |
| 2 | 프로젝트번호생성, 계획서 작성 | 기술영업팀 | 프로젝트번호를 생성하고 전체일정에 대한 계획서를 작성 |
| 3 | 기구 및 프로그램 설계 | 설계팀 | 거래처 요구에 맞도록 기구부 설계 및 프로그램 설계 |
| 4 | 제작도면 및 BOM작성 | 설계팀 | 도면 출도 및 BOM LIST 작성 |
| 5 | 구매품 및 가공품 발주 | 구매관리팀 | 구매품,가공품 분류 및 발주작업 |
| 6 | 부품 입고 및 검수 | 구매관리팀 | 발주에 따른 구매품,가공품 입고 및 검수 |
| 7 | 부품조립 및 배선 | 제작팀&cr시스템제어팀 | 제작도면 기준으로 부품의 조립 및 전기배선 작업 |
| 8 | 프로그램 작업 | 시스템제어팀 | 설비구동을 위한 프로그램 작업 |
| 9 | 시운전 및 검수 | 제작팀&cr시스템제어팀 | 고객사 입회하에 시운전을 하고&cr설비검수 진행 |
| 10 | 설비 해체 포장 및 출하 | 제작팀&cr시스템제어팀 | 설비를 출하가능한 크기로 해체하고 포장 |
| 11 | 현지 설치 및 시운전 | 제작팀&cr시스템제어팀 | 고객사 현지에서 재조립 설치 및&cr시운전 진행 |
| 12 | 최종 검수 | 제작팀&cr시스템제어팀&cr기술영업팀 | 고객사 입회하에 최종검수 실시 |
당사의 이차전지 자동화 조립설비 판매방식은 100% 직접 생산 및 판매하는 방식을 채택하고 있습니다. 대부분 당사가 고객사를 직접 영업하여 수주한 후 생산 및 판매하고 있으나, 중국향 매출의 일부는 현지 에이전트를 활용하여 고객사 소개 및 중국시장 동향 등에 관해 도움을 받고 있습니다.
다만, 에이전트 활용의 경우에도 에이전트가 최초 고객사를 소개한 후에는 당사가 고객사와 직접 접촉하여 관련 기술협의, 입찰, 수주, 출하 등을 진행해 나가고 있습니다. 설비의 특성상 물리적 규모가 크기 때문에 출하 및 선적 전에 고객사가 사전 검수를 진행하고 공급 후에는 설비 안착부터 시운전까지 당사 직원이 일정기간 해당 고객사에 상주하면서 고객사의 생산일정에 맞추어 설비를 Set-up 완료하는 시스템으로 판매가 진행되고 있습니다
&cr&cr 나. 시장현황&cr
(1) 산업의 개황&cr
(가) 이차전지 산업&cr
전지는 크게 화학전지와 물리전지로 구분되며, 물리전지는 다시 세분화하여 연료전지 및 태양전지로 구분됩니다. 일반적으로 사용하는 이차전지는 화학전지의 일종이며, 화학전지는 방전후 재사용 가능여부에 따라 일차전지와 이차전지로 구분이 됩니다. 즉, 일차전지는 방전 후 재사용이 불가능한 전지이며, 이차전지는 방전 후 충전을 통해 재사용이 가능한 전지를 의미합니다.&cr
[전지의 분류]
| 대분류 | 중분류 | 소분류 |
|---|---|---|
| 화학전지 | 1차전지 | 폴리머 |
| PLASTIC | ||
| 2차전지 | 리튬이온(Lithium-Ion) | |
| 납축(Lead-Acid) | ||
| 니켈카드뮴(Nickel Cadmium) | ||
| 니켈수소(Nickel Metal Hydride) | ||
| 물리전지 | 연료전지 | 용융탄산염 |
| 고체전해질 | ||
| 태양전지 | 실리콘계 | |
| 화합물 반도체계 |
&cr
이차전지는 적용 소재에 따라 크게 4가지로 구분되며 현재까지 가장 널리 사용되는 전지는 납축전지와 리튬이온 전지가 있습니다. 납축전지는 주로 자동차용 배터리와 산업용 예비전원 용도로 사용되며, 리튬이온 이차전지는 스마트폰, 노트북, Tablet PC, 전기차, ESS 등의 용도로 사용됩니다. &cr
[이차전지 종류별 특징]
| 종류 | 에너지밀도 (Wh/Kg) |
수명&cr(회) | 안정성 | 제조 비용 |
특징 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리튬이온 (Lithium-Ion) |
300 | 1,200 | 열등 | 보통 | 장점: 경량, 높은 에너지밀도, 고효율 단점: 안정성 문제 |
| 납축 (Lead-Acid) |
70 | 200~300 | 우수 | 우수 | 장점: 수요처 다변화 단점: 낮은 에너지 밀도, 무거움 |
| 니켈카드뮴 (Nickel Cadmium) |
90 | 1,000 | 우수 | 보통 | 장점: 고출력 단점: 낮은 에너지 밀도, 유해성 중금속 카드뮴 |
| 니켈수소 (Nickel Metal Hydride) |
200 | 1,000 | 우수 | 보통 | 장점: 높은 에너지 밀도 단점: 메모리(전지용량 감소) 효과 일부 발생 |
(자료: 언론종합, 전국경제인연합회, NH투자증권, 2015. 9)
&cr 납축전지는 1859년에 발명되어 현재 자동차의 전원 및 무정전 전원 공급 시스템(UPS)의 전원용으로 주로 사용되고 있습니다. 납축전지는 제조단가가 저렴하며 넓은 온도 범위에서 고출력을 낼 수 있다는 장점이 있으나 무거운 무게와 저장밀도가 낮다는 단점이 있습니다. 니켈카드뮴전지 및 니켈 수소전지는 이동성 및 안정성을 바탕으로 성장하여왔으나 유해성 문제, 짧은 수명 등의 단점과 이를 극복한 리튬이온 이차전지의 등장으로 경쟁력을 상실하였습니다. &cr
리튬이온 이차전지는 1991년 소니에 의해 상용화 되었습니다. 기존 이차전지에 비해 높은 에너지밀도를 강점으로 1990년대에 일본이 세계시장을 거의 독점하면서 성장하여 왔으며, 이후 1990년대말 ~ 2000년대초부터 휴대폰 시장의 급격한 성장 및 노트북 Application용 등으로 급격한 발전을 이루어 왔습니다.
리튬이온 이차전지는 이온상태로 존재하는 리튬이온(Li+)이 방전시에는 양극(Cathode)에서 음극 (Anode)으로, 충전시에는 양극(Cathode)에서 음극(Anode)으로 이동하면서 전기를 생성시키는 원리로 구동되며 충방전시에 양극재료의 활성화 능력 및 음극재료에서 리튬이온을 삽입 (Intercalation)할 수 있는 충분한 공간의 존재가 전지의 성능을 좌우합니다.
리튬이온 이차전지는 2008년 금융위기를 기점으로 시장이 확대되어 가고 있는 전기자동차 및 에너지 저장장치 등으로 그 용도를 넓혀 나가고 있습니다. 리튬이온 이차전지가 소형 모바일 기기에서 시작하여 대형 전기자동차 분야로 사용이 확대됨에 따라 리튬이온 이차전지의 수요가 증가하고 있으며 이는 이차전지산업의 새로운 성장동력으로 작용할 전망입니다. 또한 리튬이온 전지는 높은 에너지 밀도 및 장수명을 바탕으로 에너지 저장장치로서의 역할도 넓혀 나가고 있어 해당 시장의 성장가능성이 매우 밝다고 할 수 있습니다. &cr 2016년~2018년까지는 빠르게 늘어나는 전기차와 2차전지 '수요'에 대해서 집중해왔다면, 2019년부터는 본격적인 '수요와 공급', 각 셀 업체들의 전략, 완성차 업체와 배터리 셀 업체들간의 시장 지배력 싸움에 초점을 맞추는 시기로 진입하였습니다. 이제는 막연히 수요에 기대는 방식의 투자 방식으로 이차전지 산업을 바라볼 수 없다는 판단에서 입니다. 중대형 전지의 수급 밸랜스 균형 달성 시점을 2025년으로 판단하며, 전기차용 배터리 산업의 공급과잉의 해소가 단기간에 이뤄지기 상당히 어렵다고 판단하고 있으며 수요는 2018년 약 106GWh수준에서 2020년 322GWh, 2025년 1,328GWh로 성장할 것으로 예상합니다. 공급의 경우, 가동률과 수율을 감안한 실질 공급 기준으로 2018년은 225GWh, 2020년은 509GWh, 2025년은 967GWh 수준으로 추정 됩니다.
&cr
(나) 전기자동차 산업&cr
전기차는 화석연료(가솔린/디젤 등)를 사용하지 않고 전기 배터리와 전기모터만을 사용하여 구동하는 자동차를 의미합니다. 대기 오염, 지구 온난화 등으로 각국의 환경 규제 강화와 교토 의정서와 같은 글로벌 환경 정책 공조가 이루어지고 있고, 고유가 상황을 겪으면서 연비규제가 강화되어 환경규제와 긴밀한 관계가 있는 자동차 산업에서도 친환경 기술 개발 노력이 미국과 중국을 중심으로 가속도가 붙고 있는 상황입니다.
경제적, 환경적인 요소뿐만 아니라 성능적인 측면 또한 전기차 시장의 확대를 촉진하고 있습니다. 각종 자동차 동력원의 생산부터 시작되는 연료 효율을 비교해 보면, 가솔린 및 디젤 내연기관이 Well to Tank로 표현되는 연료생산 효율은 높지만, 내연기관의 속성상 차량효율(Tank to Wheel)은 많이 낮은 편입니다.
반면, 전기를 동력원으로 사용하는 전기자동차의 경우 연료생산 효율과 송전 손실로 Well to Tank 비율이 낮으나 차량 효율이 높아 결국 전체 효율은 연료전지 자동차 다음으로 높은 효율을 나타내고 있습니다. 효율의 측면에서 가장 우위를 보이는 연료전지의 경우는 기술적인 한계 및 높은 비용 등의 문제가 존재하여 가까운 시기에 상용화가 되기는 어려울 것으로 전망됩니다. 따라서 현시점에서 성능적인 측면을 보았을 때 전기차가 가장 높은 효율을 보이고 있습니다.
&cr
(다) 에너지 저장장치(ESS) 산업&cr
전기는 편리하게 사용하는 에너지이지만 저장하기 어렵다는 특징때문에 항상 수요와 공급의 차이에 따라 비효율적인 낭비가 존재하게 됩니다. 에너지 저장장치(ESS: Energy Saving System)는 생산된 전력을 전력계통(Grid)에 저장했다가 전력이 필요한 시기에 공급하여 에너지 효율을 높이는 시스템입니다. 따라서, ESS가 도입되면 전기 수요가 적을 때 생산된 전기를 저장하였다가 수요가 많은 시점에 저렴한 가격에 공급할 수 있게 됩니다.
이러한 ESS는 시간대별 전기 사용량의 차이뿐만 아니라 하절기/동절기와 같은 특정 기간에 필요한 최대 전력량의 차이 등을 극복할 수 있는 수단으로 각광받고 있습니다. 또한 날씨와 시간대와 같은 외부변수에 따라 전력생산량에 차이를 보이는 신재생에너지(풍력, 태양광 등 포함)를 활용한 전기 생산을 더욱 효율적으로 만들어 주어 전력운용의 최적화를 가능하도록 합니다.
현재 다양한 종류의 에너지 저장장치가 상용화 되어 사용되고 있으며, 최근 각광받고 있는 분야는 이차전지를 이용한 에너지 저장장치 분야입니다. 이차전지 중에서도 리튬이온 이차전지의 경우 다른 전지에 비해 에너지밀도가 높고 에너지 효율이 뛰어나기 때문에 ESS에 가장 적합한 방식으로 평가받고 있습니다. 현재 삼성SDI, LG화학, 테슬라 등 주요 리튬이온 이차전지 제조 업체들이 ESS용 수요에 대처하기 위해 중대형전지 경쟁력을 강화하고 있는 상황입니다.
&cr
(라) 리튬이온 이차전지 제조장비산업&cr
리튬이온 이차전지를 만들기 위해서는 크게 원재료를 배합, 믹싱하여 음극 및 양극 극판을 만드는 극판 공정, 극판공정에서 넘어온 음/양극 롤을 원하는 형태 및 용량에 맞게 가공 조립하는 조립공정, 형태가 갖춰진 전지를 활성화 시키는 활성화 공정 등 크게 세가지 공정으로 구분됩니다.
한국에서 리튬이온 이차전지를 본격적으로 생산하기 시작할 무렵 전극 공정장비의 경우 2000년대 중반부터 국산화가 시작이 되어 현재는 모든 공정에 투입되는 장비가 국산화 되어 사용되고 있습니다. IT용 조립공정 장비의 경우 삼성 SDI는 대부분의 장비를 국산화 하여 사용하였고, LG화학의 경우 조립공정 중 주요공정 장비는 외산장비, 일부 공정 및 주변장비는 국산장비를 사용하다가 2000년대 후반부터 모든 장비의 국산화를 실행하여 현재는 대부분의 공정에 국산장비를 사용하고 있습니다.
이처럼 IT용 조립장비의 경우 삼성과 LG의 활발한 투자 덕분에 빠른 시기에 국산화가 되어 국내 장비 업체들의 제조 수준은 세계 최고 수준으로 평가받고 있습니다. 최근 이차전지 업체들의 적극적인 투자로 중국 이차전지 장비업체도 시장에 진입하고 있으나, 당사를 비롯한 국내 이차전지 제조공정 장비업체들과의 기술격차는 높은 편입니다.
&cr
(2) 규제환경 등&cr
당사의 전방산업인 리튬이온 이차전지 생산에 관한 국내외적인 규제는 존재하지 않습니다. 오히려 환경오염감소 목적을 위해 기존 납축전지 사용에 대한 각국의 제약들이 발생하고 있으며, 리튬이온 이차전지의 경우 해당 전지를 이용한 전기차, ESS 등의 활성화를 위한 각국의 정책적 지원 등으로 인하여 당사의 영업활동에 유리한 환경이 조성되고 있습니다.&cr
(가) 중국&cr
중국은 기존 보조금 지급을 통해 전기차 시장을 형성 하였으며 점진적으로 직접적인 보조금 지원 혜택을 축소할 예정입니다. 대신 NEV 의무생산제도 규제 시행을 통해 자생적인 시장을 성장시킬 계획입니다. NEV 의무생산제도 등의 영향으로 중국 전기차 시장 비중은 2018년 3.7%에서 2025년 20%까지 비중 확대가 가능할 것으로 보여집니다.
2019년부터 NEV 의무생산제도가 본격적으로 시행됩니다. 2018년부터 정책(생산비중8%)이 시행될 예정이었지만 자동차 업체들의 요청 등에 따라 연기되었으나 목표 크레딧 생산비중은 10%로 기존과 동일합니다. NEV 크레딧 목표는 2019년 10%, 2020년 12%, 2021년 이후 목표는 향후 발표 될 예정입니다..
NEV 의무생산제도의 주요 특징은 크레딧 이월이 불가능한 대신 잉여 크레딧이 외부로 매각 가능(부족 크레딧 타 업체로부터 구매 가능)하다는 점입니다. 이미 전기차 비중이 높은 업체의 경우 잉여 크레딧을 다른 업체로 매각할 수가 있습니다. 따라서 크레딧 매각을 통한 이윤창출을 위해 해당업체들의 전기차 판매도 계속 확대될 것으로 전망합니다. 크레딧 기준을 맞추지 못한 완성차 업체는 일부 가솔린 모델을 생산 중단해야 하는 강력한 패널티가 부과됩니다. 다만, 판매가 아닌 생산 기준으로 크레딧을 산정한다는 측면에서 2019년 상반기 대비 하반기 판매(생산)이 보다 확대될 것으로 전망합니다. 또한, 올해 중국 신차 판매량이 위축될 경우, 중국 시장 전체 크레딧 기준이 낮아진다라는 측면에서 중국 정부의 자동차 부양정책 효과가 중요할 것으로 판단합니다.
NEV 크레딧 산출식에 따르면 순수 전기차(BEV)의 경우, 주행거리가100km일 경우 2포인트(200km-3.2p, 300km-4.4p, 400km-5.6)를 얻을 수 있습니다. 플러그인 하이브리드의 경우 주행거리가 50km를 넘기면 2점을 받게 됩니다. 18년 4Q 기준 친환경차량 비중이 5.5% 수준까지 확대 되었으나, BYD,BAIC, Geely를 포함한 중국로컬업체 비중이 과반수를 차지하고 있습니다. 중국 판매량 Top10업체 중 Geely, BAIC, 장안기차 3개사를 제외, 7개사의 전기차 비중은 1%를 하회하고 있는 상황입니다. &cr①크레딧을 외부에 구입하지 않고 생산(판매)를 통해 점수를 획득하며 ②평균 크레딧 점수를 3.8p(주행거리250km)로 가정시 Top10 업체가 추가적으로 생산해야하는 전기차는 2018년 기준 35만대에 달합니다.&cr&cr장기적으로는 전기차 생산업체 증가, 기존 완성차 업체 전기차 판매 확대, 중국 내 전기차 관련 인프라 보급을 증가 등으로 중국이 글로벌 전기차 시장 과반수 지위를 유지할 것으로 예상합니다. 중국 화경(華經) 시장연구센터는 2030년 글로벌 전기차 보급대수 2150만대, 이 중 중국 전기차 점유율이 60%(1290만대)를 넘어설 것으로 전망하고 있습니다.
nev cradt 규제 기준.jpg nev cradt 규제 기준
전기차 비중.jpg 전기차 비중
&cr&cr(나) 미국&cr
미국의 경우, 연비 및 배출가스(주정부)에 대해 규제 정책을 펼치고 있으며, 캘리포니아 등 일부 지역에서는 ZEV 프로그램(의무판매제도)을 도입하였습니다.
트럼프정부는 취임 이후 자동차 연비에 대한 규제인 기업평균연비제도(CAFE: Corporate Average Fuel Economy) 완화하여 2020년 이후 기준을 동결하겠다고 발표하였습니다. 또한, 주 정부가 자체적으로 연비 기준을 강화해 배출가스 허용치를 억제하는 권한을 박탈하겠다고 밝혔습니다. 실제 실현 여부에 대해서는 확정되지 않았으나 중앙 정부차원에서 친환경차량 관련 규제를 강하게 통제하지 않을 것으로 판단합니다. 따라서 미국 친환경차량 판매는 주 정부 중심의 규제 및 완성차업체의 전기차 신규모델 출시에 영향을 받을 것으로 판단합니다. 다만, 친환경차량 확대를 통해 적극적으로 규제 정책을 시행하고 있는 캘리포니아주와 배출가스 규제 기준 등을 동일하게 적용하고 있는 18개 주의 판매량이 비중이 높은 편입니다. 완성차업체의 경우, 기존 오바마 정부의 CAFE 타임라인에 맞춰 연비강화 및 친환경차량 생산 투자를 진행한 만큼 소비자의 전기차수요에 발맞춰 신차들을 출시할 것으로 판단합니다.
또한, 캘리포니아를 중심으로 의무판매제도인 ZEV(Zero Emission Vehicle) 프로그램도 시행되고 있습니다. 캘리포니아, 뉴욕등 16개 주가 참여하고 있으며 일정 생산규모 이상의 업체 경우, ZEV 프로그램 기준 미충족 시 1포인트 당 5,000달러 패널티가 부과됩니다. 2019년 기준 의무판매비율은 7%로 전년대비 2.5%p 상향되었습니다. 2025년 기준으로 의무판매비율은 22%이며 순수전기차 비중을 16% 달성하여야 합니다. 2025년 미국 전 지역 신차 판매량을 1800만대, 모든 주에서 ZEV 프로그램 시행 가정시, 396만대의 친환경차량이 판매되어야 합니다.
&cr
미국 cafe기준.jpg 미국 cafe기준
캘리포니아 zev 의무판매 기준.jpg 캘리포니아 zev 의무판매 기준
&cr
(다) 유럽&cr&cr 유럽의 자동차 환경규제 정책은 온실가스(배출가스) 규제를 통해 펼치고 있습니다. 유로6와 더불어 유럽에서 신차 판매에 적용하고 있는 CO2 배출 규제는 평균 배출량이 기준치를 초과할 경우, 과다한 벌금을 부과하는 제도입니다. 현재 기준치는 130g/km이나 2021년95g/km로 강화되며 2025년과 2030년에는 2021년 대비15%, 37.5%를 추가적으로 감축하여야합니다. 하이브리드 전기차의 배출가스가 80~100g/km이며 SUV 믹스 확대 등을 고려시2021년과 2025년 목표치를 달성하기 위해서 친환경차량 비중은 20%까지 확대되어야 할 것으로 전망합니다.
온실가스 규제에서 완성차 업체 신차 평균 CO2 평균 배출량이 기준치를 초과할 경우, 차량 한대당 초과 1g/km에 대하여 벌금이 부과됩니다. 기존 벌금 구조는 1g/km 초과시 5유로, 2g/km 15유로, 3g/km초과시 25유로, 4g/km 이상 초과시 g 당 95유로가 부과되어 초과배출량이 늘어날수록 급격하게 벌금이 늘어나는 형태였습니다. 2019년부터는 초과 1g/km부터 95유로의 벌금이 부과됩니다. 현재 기준은 130g/km로 대부분의 업체가 기준을 충족하고 있습니다. 과거2007년에서 2017년 CO2 배출 추이는 매년-2.9% 진행 되었으며 2017년은 반대로 2016년 대비 1g/km 증가하는 모습을 보였습니다. WLTP 도입에 따른 차량 인증제도 강화 등으로 내연기관차 연비 개선 등만을 통해 2021년 목표를 달성(2017년 대비 연간 5.5% 감축필요) 하기는 어려울 것으로 판단합니다.
배출량기준치초과시 벌금.jpg 배출량기준치초과시 벌금
co2배출 기준 및 배출 감소 추이.jpg co2배출 기준 및 배출 감소 추이
&cr(라) 기타 글로벌&cr
각 국가의 연비 및 배출가스 규제강화, 그리고 소비자들의 친환경차량 선호도 상승으로 신차 시장의 수요가 기존 내연기관차에서 친환경차로 이동하고 있습니다. 이에 따라 주요 글로벌 업체들도 2025년까지 친환경차량 비중 확대를 목표로 다양한 전략을 제시하고 있습니다. 폭스바겐의 경우 MEB 프로젝트를 통해 전기차 가격을 기존 내연기관차 수준으로 목표하며, 2025년까지 80여 종의 신차출시를 언급 하였습니다. 판매목표는 300만대 수준으로 현재 판매량 대비30% 수준입니다. GM의 경우, 2025년 100만대를 목표를 제시하였으며 다임러, BMW 등은 2025년까지 판매량 대비 15~25%를 전기차로 판매를 목표로 한다고 언급하였습니다. 현대기아차 역시 2025년까지 44개 친환경차량 출시를 통해 167만대를 판매하겠다고 비전을 제시하였습니다.&cr&cr
글로벌 완성차 전기차 전략.jpg 글로벌 완성차 전기차 전략
&cr
(3) 시장 규모 및 전망 &cr
리튬이온 이차전지의 Application은 크게 IT용, 전기자동차용, ESS용 등으로 구분할 수 있으며, 당사는 그중에서도 대면적, 대용량의 배터리가 사용되는 전기자동차용 및 ESS용 이차전지 생산 장비에 집중하고 있습니다. SNE Research에 따르면 Li-ion Battery는 2017년 $19 billion에서 2025년 $120 billion 시장으로 평균 26%의 성장을 보일것이라고 예상 하고 있습니다.
[글로벌 리튬이온 배터리 시장 전망]
글로벌 리튬이온 배터리 시장 전망.jpg 글로벌 리튬이온 배터리 시장 전망
&cr
&cr
(가) 전기차 시장&cr
여러 시장 조사 기관들의 전기차 시장 전망치를 살펴보면 일관되게 급격한 성장을 예측하고 있으며, 2016~2025년 사이 글로벌 전기차(BEV) 판매량이 2016년 48.1만대에서 2025년 1,325.2만대로 글로벌 전기차(BEV) 시장은 연평균 44.5% 가량 성장할 것으로 예상하고 있습니다. &cr2018년까지 전기차 시장 규모는 유럽, 중국, 일본이 유사합니다. 2019년부터 유럽이 빠르게 시장을 주도할 것으로 예상되며 환경 규제를 강하게 진행하고 있는 유로국가들의 강한 의지가 반영되고 있는 것으로 판단됩니다.&cr2018년 전기차 시장은 HEV를 포함하면 유럽, 중국, 일본이 비슷한 규모지만 HEV를 제외하면 중국의 시장 점융율이 47%로 압도적 입니다. 2019년에는 유럽이 90%이상 증가하고, 미국이 70% 이상 증가, 중국은 50% 이상 증가할 것으로 예상됩니다. 유럽의 점유율이 29.1%로 상승하는 반면 중국은 41.4%로 점유율이 하락할 것으로 전망합니다.&cr전기차 시장이 폭발적으로 성장하는 원년인 2020년에는 시장 규모가 2019년 대비 61.1% 증가하고, 유럽과 미국은 70% 증가할 것으로 예상됩니다.
&cr [글로벌 전기차 시장 전망(판매대수)]&cr
글로벌 전기차 시장 전망.jpg 글로벌 전기차 시장 전망
글로벌 전기차 시장 전망 (그래프).jpg 글로벌 전기차 시장 전망 (그래프)
&cr
이러한 급성장의 주요 배경에는 ① 각국의 전기차 지원책 강화 및 기존 내연기관 자동차들에 대한 규제 강화, ② 배터리 가격 하락 및 에너지 효율 증가에 따라 주요 전기차 제조업체들의 공격적인 신규 모델 출시, ③ 충전 인프라 확대 등이 존재합니다.
① 전기차 지원책 강화 및 내연기관 자동차에 대한 규제 강화&cr
먼저 각국 정부의 전기차 지원책 및 내연기관 자동차 들에 대한 규제 요인들에 대해 살펴보면, 지원책으로는 직접적인 구매 보조금, 세금감면, 충전 인프라 투자에서부터 전기차의 통행 제한 도로 주행 가능, 주차비 면제 등 각종 지원정책들이 발생하고 있습니다.
대표적인 규제 요인들로는 2015년 12월에 체결한 파리 기후 변화 협약이 있습니다. 파리기후협약에 따라 각국 정부는 탄소배출량 감소를 위해 글로벌 탄소배출의 약 30% 이상을 차지하는 운송용 차량부문에 대한 연비 규정을 강화하고 있으며, 네덜란드와 노르웨이는 2025년부터, 독일은 2030년부터 내연 기관차의 판매를 금지하는 법안에 대해서도 검토하기 시작했습니다.
또한 전기차 시장의 양대 축을 형성하고 있는 미국과 중국의 경우 일부 지역에 대해 ZEV( Zero Emission Vehicle)도입 의무화를 추진하고 있습니다. 따라서 각국 정부 및 자동차 메이커에 있어서도 규정을 준수하며 사업을 진행하기 위해서는 전기차의 육성 이외에는 뚜렷한 대안이 없는 상황입니다.&cr&cr
글로벌 주요국 전기차 활성화 정책.jpg 글로벌 주요국 전기차 활성화 정책
&cr
② 배터리 가격 하락 및 신규 모델 출시&cr
전기차가 대중화 되기 위해서는 전기차의 가격 및 주행거리 연장 또한 해결하여야 할 과제 중 하나이며 최근 자동차 및 배터리 메이커들의 노력으로 해당 부분을 극복해 나가고 있습니다.
먼저 전기차의 대중화를 위해서는 가격이 합리적인 수준으로 낮아져야 하고 그 중심에 전기차 원가의 50% 이상을 차지하는 배터리 가격의 하락이 있습니다. 전기차 배터리의 가격은 최근 일부 신규모델에서 200달러/kwh 이하로 하락하는 등 매우 빠른 속도로 낮아지고 있습니다. 이는 기술력의 발전으로 셀당 동일한 양의 원재료를 사용하면서, 에너지 밀도를 높이는 시도가 성공하고 있는 것에 기인합니다. 이러한 부분은 최근 업그레이드된 모델들이 배터리 용량 증가에 비해 주행거리 증가 폭이 더 커진 것으로 확인할 수 있습니다. 현재와 같은 속도로 진행되면 배터리의 가격이 당초 목표인 2020년 150달러/kwh를 넘어서 100달러 수준에 도달해 보조금 없이도 내연기관차와 가격 경쟁력이 동일해지는 구간에 진입할 것으로 판단됩니다.
배터리 가격의 하락과 단위당 효율의 증가로 일회 충전으로 200km 이상 주행하고, 가격이 3만달러대인 전기차들이 2016년 4분기를 기점으로 시장에 본격 판매가 되기 시작하는데, 미국에서 GM BOLT EV, BMW i3 업그레이드 모델이 출시되고, 유럽에서는 일회 충전으로 300km 주행하는 르노 ZOE 후속모델의 판매가 시작되고 있습니다.
2017년 하반기에는 테슬라 Model3의 판매가 시작되고, 베스트 셀링카인 닛산 리프의 업그레이 모델도 미국 출시가 예상됩니다. 이처럼 1회 충전시 실 주행 거리가 200~300km이며 차량 가격이 3만달러대 (보조금 포함)의 전기차 모델들이 출시되기 시작하면서 기존의 내연기관차들과의 본격적인 경쟁이 시작될 것으로 전망됩니다.
③ 충전 인프라 확대&cr
고가의 전기차 가격, 짧은 주행거리 외에 또다른 불편 사항이었던 충전 인프라 부족의 문제점의 경우에도 지원책이 지속적으로 등장하고 있습니다. 폭스바겐이 미국 정부에 약속한 20억달러 전기차 인프라 투자, 유럽 내 신축 또는 리모델링 빌딩에 전기차 충전소 의무화, 일본의 xEV 보급 및 충전 인프라 구축관련 연간 90억엔 투입 예정, 중국의 2015~2020년 동안, 전기차 충전 네트워크 관련 2조 위안 이상 건설 투자 예정 등 미국, 유럽, 일본, 중국 등 대부분의 국가의 전기차 충전 인프라의 확대가 전기차 판매량 증가 속도보다 빠른 상태로 진행되고 있습니다. 따라서 충전 인프라와 관련하여 실제로 주요국 대도시 수준에서는 운행자가 큰 불편을 느끼지 못할 수준으로 개선이 되고 있으며, 이러한 부분은 타 지역으로의 개선속도도 가속화되고 있습니다.
&cr
(나) 에너지 저장장치 (ESS) 시장
&cr에너지 저장 시스템이란 생산된 전력을 전력계통(Grid)에 저장했다가 전력이 가장 필요한 시기에 공급함으로써 에너지 효율을 높이는 시스템으로서 기본적으로 ESS는 수요와 공급을 일치시키는 것이 힘든 전기에너지의 단점을 “저장”이라는 개념을 통해 극복하는 체계입니다.
시간대별로 전력 수요가 적을 때 전기에너지를 저장하고 전력수요가 피크일 때 누적되어있는 전기에너지를 방출하여 전력 과부하 상황을 해결할 수 있는 수단으로 각광받고 있습니다. 특히, 지속적으로 신재생에너지에 대한 세계적인 관심이 지속되고 있는 상황 속에서 신재생 에너지를 효율적으로 사용하기 위해서는 에너지를 저장할 수 있는 ESS가 필수적입니다. 풍력과 태양광과 같은 신에너지원의 경우 계절별, 시간대별로 전력 출력의 변동성이 매우 커서 전력의 수요와 공급을 일치시키기가 매우 어렵습니다. 따라서 ESS를 통해 전력의 공급이 수요를 초과하는 시점에 전력을 저장해 두었다가 수요가 폭발적으로 증가하는 시점에 전력을 공급하여 이러한 불일치를 해소하는 등 신재생에너지 연계 차원에서 ESS의 확대는 필연적이라고 할 수 있습니다.
따라서, 세계 각국 정부는 ESS 보급 확대를 위한 지원 정책을 활발히 추진 중에 있는 상황이며 ESS 시장의 중장기 성장 가능성은 유효하다고 판단됩니다.
&cr 글로벌 ESS 수요는 2017년 19.5GWh에서 2025년 121GWh 규모로 늘어날 것으로 전망하고 있으며 특히 리튬이온 2차전지 기반의 Lib-ESS 시장은 4.5GWh규모에서 77.6GWh로 빠르게 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 이는 연평균 성장률이 43%에 이르는 것으로 환경보호를 위한 각국의 신재생에너지 확대 정책과 탈원전 정책 영향이며 태양광, 풍력 등 신재생에너지는 자연에 의존하는 발전 원리상 전력 생산량의 변화 폭이 크기 때문에 ESS가 더욱 필요하게 되었습니다. &cr &cr
글로벌 ess 및 lib ess 시장 전망.jpg 글로벌 ESS 및 LiB ESS 시장 전망
&cr
&cr&cr 다. 경쟁 현황 &cr
(1) 경쟁 상황
이차전지 자동화설비 시장은 2000년대 초반 LG화학과 삼성SDI가 국내에서 처음으로 전지 양산을 시작하면서 형성되었으며, 장비 제작기술과 장비 수급은 전적으로 유럽, 일본 등 외산장비에 의존하던 시기였습니다. 또한 전지의 형태도 모바일용 각형, 원통형 소형 이차전지에 대한 자동화설비로 한정되어 있었고 2000년대 후반부터 점차 중형, 대형 리튬이온 파우치형 전지로 시장이 확장되기 시작하면서 현재까지 시장이 확대되어 왔습니다. &cr&cr [이차전지 공정 자동화 설비 제조사 현황]
| 구분 | 극판 공정설비 | 조립 공정설비 | 활성화 공정설비 | ||
| Mixer, Coater, Press, Slitter | 파우치형 설비 | 원통형/&cr각형 설비 | 충방전기, Cycler |
||
| Notching, &crStacking | Tab Welding, Packaging,&crDegassing |
||||
| 국내 | 윤성, TSI, 씨아이에스, 피엔티, 에이프로 | 엠플러스, 디에이테크놀러지, 유일에너테크 에이프로 |
엠플러스, 엔에스, 시스템 R&D |
에스엔에프, 파텍, 디에테크놀러지 |
피앤이솔루션, ETH, 갑진 |
| 해외 | Hirano(일본), Toray (일본), ASADA(일본), TOYO(일본), Nishimura(일본) |
Manz(독일), Solith(이탈리아) |
Canon(일본), | Canon(일본), Hitachi(일본) |
Nippon Steel(일본), Kataoka(일본) |
| 기타(중국) |
(출처: 자체분석자료)
국내외 공정별 이차전지 자동화설비 제조사는 다수 존재하나 주요 제조사 현황은 상기 표와 같으며, 당사가 주력하고 있는 파우치형 조립 공정설비의 일부라도 생산할 수 있는 국내기업은 엠플러스, 디에이테크놀로지, 엔에스, 유일에너테크, 시스템 R&D 등 5사, 해외기업은 Manz(독일), Canon(일본), Solith(이탈리아) 등 3사와 기타 중국 로컬기업들이 존재합니다. 다만, Notching부터 Degassing까지 파우치형 이차전지 조립장비 전체를 Turn-key로 제작할 수 있는 회사는 당사가 유일하며, 타사 대비 고품질의 제작기술을 보유하였고 기술 및 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.&cr &cr &cr (2) 주요 제품경쟁회사별 시장 점유율&cr
이차전지 조립장비 경쟁사별 시장점유율과 관련한 객관적인 자료는 존재하지 않으며, 시장점유율을 객관적으로 도출한다는 것은 다음과 같은 이유로 불가능합니다.
① 이차전지 장비 제조사들은 반도체, LCD, 이차전지 및 기타 산업장비들을 포함하여 동시에 사업을 영위하는 특징이 있습니다. 따라서 이차전지 분야의 매출액을 별도로 분리 산출이 불가하고 객관적인 데이터로 수치 확인이 불가합니다.
② 이차전지 제조사의 투자액에서 순수하게 설비투자 규모를 분리 파악할 수가 없습니다. 또한 산정된 전체 규모의 수치 편차가 큰 편입니다.
③ 이차전지 제조사로부터 장비를 수주하는 경우 공정별 구분이 불가합니다. 이차전지 제조공정은 극판공정, 조립공정, 활성화공정 등을 포함하고 있고 각 공정 장비 구성품을 일체로 Line을 수주받는 경우도 있지만 세부공정별 장비를 각기 다른 장비 제조사로부터 개별 공급하는 경우도 있습니다.
따라서 이차전지 조립장비 시장의 객관적인 시장규모 및 각 장비 납품 업체들의 매출규모 및 납품 품목에 따른 시장점유율 자료는 산출이 불가하여 기재하지 않습니다.
&cr
2. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 품 목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 이차전지&cr자동화&cr조립장비 | 1,121 | 79.91 | 72,178 | 92.40 | 68,354 | 94.79 |
| 기타 (제품외) | 282 | 20.09 | 5,937 | 7.60 | 3,756 | 5.21 | |
| 합계 | 1,403 | 100.00 | 78,115 | 100.00 | 72,110 | 100.00 |
주1. 매출 품목별 세부설명은 다음과 같습니다.
| 품 목 | 제 품 설 명 | |
| 제품 | 이차전지&cr자동화&cr조립장비 | ① 주요 용도 - 롤 형태의 극판을 전지조립 전체 공정을 차례로 거쳐 최종 Cell형태의 전지를 생산하는 전체 라인&cr- 극판롤을 노칭 작업 후 일정한 크기로 컷팅하여 매거진에 적재&cr- 양/음극 극판을 분리막 사이에 넣어서 적절한 양을 쌓아 젤리롤을 만듬&cr- Cell 내부의 가스를 제거하고 기타 검사를 통하여 최종적으로 cell을 완성함&cr ② 특징 및 기능 - 노칭 및 컷팅시의 품질이 가장 중요 - 균일한 크기 및 최소의 burr 발생&cr- 극판 적재시 극판과 분리막의 균일한 적재와 표면 품질이 중요 - Vision을 이용한 극판 정렬 및 표면 품질 보존에 최적화&cr- 탭용접위치, 파우치성형상태, 밀봉 위치 및 균일성, 일정한 주액량 등 정밀한 관리가 필요 - 공정별 정확한 품질 관리가 필요함 - 진공 기밀유지 기능 및 가스 제거 기능 그리고 밀봉 기능의 정밀성이 요구됨 |
| 기타 (제품 외) |
고객사 생산제품의 스팩변경, 유닛교체 등에 따른 생산 설비의 부분 교체 매출 |
&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 &cr&cr 당사는 파우치형 이차전지 조립공정 장비를 생산 공급하는 회사로서 장비의 특성상 각 이차전지 제조사별 공정 및 규격이 표준화가 되어 있지 않기 때문에 고객이 원하는 사양에 따른 장비별 가격의 편차는 매우 큰 편입니다. 또한 Assmbly Line의 경우 고객사의 요구에 따라 구성되는 장비가 상이하므로 단순 가격 비교는 적절하지 않아 기재 하지 않았습니다.
&cr 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준&cr&cr 당사의 주력 제품인 이차전지 자동화 조립설비의 경우, 크게 기계 및 전자 장치로 그 구성요소가 나뉠 수있습니다. 국내의 경우 장비 및 부품에 대한 안전인증, 자율안전인증 등이 있으며, 해외의 경우 지역마다 다양한 산업표준이 있습니다. 미국의 경우 UL(Underwriter’s Laboratories)인증이 있고, 유럽의 경우에는 CE(Cerification Europe) 인증 그리고 중국의 경우에는 CCC(China Compulsory Certificate)인증 등이 있습니다. 당사는 각 제조장비에 대하여 국내 또는 해외수출 국가에 따라 상기에 나열한 인증 규격을 만족하는 부품을 사용하고 있으며, 품질경영시스템인 ISO 9001 인증을 2015년 6월 12일에 획득하여 준수하고 있습니다.&cr &cr&cr 라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등&cr&cr 당사가 제조 판매하는 이차전지 자동화 조립설비에 대해서 당사는 직접 제조 생산 이후 고객사 공장에 설치하고 시운전하고 검수 완료를 진행하므로 최근 3년내 고객의 불만 사항이 발생되어 반품이나 하자 등의 소비자 불만과 소송 등이 발생한 경우는 없습니다. 당사는 철저한 현장관리 및 사후관리에 최선을 다하고 있으며, 검수 완료 후에도 공급한 장비에 대하여 고객 필요에 의한 요청 사항 발생시, 고객의 입장에서 최선을 다해 A/S 등 업무를 수행하고 있습니다. 그 외에 고객사의 요청으로 발생하는 스팩변경, 유닛교체, 소모품 교체 등과 관련된 사항은 유·무상으로 서비스를 제공하고 있습니다.&cr &cr
3. 매입에 관한 사항
가. 매입 현황
(단위 :천원,천불)
| 품 목 | 품 명 | 구분 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 |
| 원재료 | 가공품 | 국내 | 4,522,280 | 15,574,023 | 12,025,148 |
| 소계 | 4,522,280 | 15,574,023 | 12,025,148 | ||
| 전자부품 | 국내 | 1,975,581 | 8,424,107 | 6,392,113 | |
| 수입 | - | 170,030&cr($156) | 260,422&cr($220) | ||
| 소계 | 1,975,581 | 8,594,137 | 6,652,535 | ||
| 로보트&&cr 일반산업부품 | 국내 | 4,822,901 | 8,881,964 | 5,016,866 | |
| 소계 | 4,822,901 | 8,881,964 | 5,016,866 | ||
| 프레임 | 국내 | 1,890,484 | 6,569,838 | 4,891,774 | |
| 소계 | 1,890,484 | 6,569,838 | 4,891,774 | ||
| 구동&공압부품 | 국내 | 1,423,640 | 8,016,134 | 3,927,702 | |
| 소계 | 1,423,640 | 8,016,134 | 3,927,702 | ||
| 진공부품 | 국내 | 429,000 | 1,320,760 | 1,491,925 | |
| 소계 | 429,000 | 1,320,760 | 1,491,925 | ||
| 기 타 | 국내 | 1,545,372 | 4,288,547 | 2,194,027 | |
| 수입 | - | - | 539,987&cr($462) | ||
| 소계 | 1,545,372 | 4,288,547 | 2,734,014 | ||
| 합계 | 국내 | 16,609,258 | 53,075,373 | 35,939,554 | |
| 수입 | - | 170,030&cr($156) | 800,409&cr($682) | ||
| 합계 | 16,609,258 | 53,245,403 | 36,739,963 |
2017년 매입금액에는 타계정 대체분 포함임. &cr &cr &cr나. 원재료 가격변동추이
(단위 :원)
| 품 목 | 구분 | 2019년1분기 | 2018년 | 2017년 | |
| 가공품 | BASE PLATE | 국내 | 115,000 | 115,000 | 115,000 |
| LOWER CUTTER | 1,050,000 | 935,000 | 790,000 | ||
| 전자부품 | SERVO MOTOR | 국내 | 215,000 | 221,500 | 246,000 |
| SERVO AMP | 320,500 | 326,000 | 360,000 | ||
| 로보트&&cr 일반산업부품 | 노칭SENSOR | 국내 | 95,000 | 95,000 | 105,000 |
| 핸들 | 11,503 | 11,503 | 11,503 | ||
| 집진기 | 7,200,000 | 5,875,000 | 5,500,000 | ||
| 프레임 | 노칭 프레임 | 국내 | 7,600,000 | 6,963,000 | 6,963,000 |
| 구동&공압부품 | 진공 레귤레이터 | 국내 | 261,320 | 261,320 | 261,320 |
| 실린더 | 92,800 | 90,128 | 82,110 | ||
| 진공부품 | 진공센서 | 국내 | 1,340,000 | 1,340,000 | 1,340,000 |
&cr
4. 생산 및 생산설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산실적
(단위 : 천원)
| 품목명 | 구 분 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | |||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| 이차전지&cr조립장비 | 생산능력 | - | - | - | - | - | - |
| 생산실적 | - | 26,881,798 | - | 85,737,752 | - | 59,950,258 | |
| 가 동 율 | - | - | - | ||||
| 기말재고 | - | 46,990,511 | - | 24,134,574 | - | 14,314,680 |
주1. 당사는 개별수주로 인한 조립제작이므로 생산능력을 산출할 수 없습니다. 그리고 제품 구성 또한 개별 장비부터 자동화설비 Line전체를 생산하므로 객관적으로 수량측정이 의미가 없다고 판단되어 기재하지 않았습니다.
&cr &cr나. 생산설비에 관한 사항
(단위 :천원)
| 자산별 | 소재지 | 2019년&cr기초가액 | 당기증감 | 당기 상각 |
2019년&cr1분기말 가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 토지 | 충북 청주 | 5,187,472 | 8,250 | - | - | 5,195,722 | - |
| 건물 | 10,795,867 | - | - | 70,908 | 10,724,959 | - | |
| 시설장치 | 434,808 | 32,235 | - | 27,408 | 439,635 | - | |
| 차량운반구 | 204,683 | - | 1 | 17,037 | 187,645 | - | |
| 공구와기구 | 50,007 | - | - | 2,986 | 47,021 | - | |
| 비품 | 623,752 | 43,461 | - | 40,406 | 626,807 | - | |
| 건설중인자산 | 51,620 | 6,350 | - | - | 57,970 | - | |
| 계 | 17,348,209 | 90,296 | 1 | 158,745 | 17,279,759 | - |
&cr 다. 제품별 생산 공정도&cr
| 순서 | 업무단계 | 업무담당 | 내용 |
| 1 | 수 주 | 기술영업팀 | 거래처로부터 P/O 접수 |
| 2 | 프로젝트번호생성, 계획서 작성 | 기술영업팀 | 프로젝트번호를 생성하고 전체일정에 대한 계획서를 작성 |
| 3 | 기구 및 프로그램 설계 | 설계팀 | 거래처 요구에 맞도록 기구부 설계 및 프로그램 설계 |
| 4 | 제작도면 및 BOM작성 | 설계팀 | 도면 출도 및 BOM LIST 작성 |
| 5 | 구매품 및 가공품 발주 | 구매관리팀 | 구매품,가공품 분류 및 발주작업 |
| 6 | 부품 입고 및 검수 | 구매관리팀 | 발주에 따른 구매품,가공품 입고 및 검수 |
| 7 | 부품조립 및 배선 | 제작팀&cr시스템제어팀 | 제작도면 기준으로 부품의 조립 및 전기배선 작업 |
| 8 | 프로그램 작업 | 시스템제어팀 | 설비구동을 위한 프로그램 작업 |
| 9 | 시운전 및 검수 | 제작팀&cr시스템제어팀 | 고객사 입회하에 시운전을 하고&cr설비검수 진행 |
| 10 | 설비 해체 포장 및 출하 | 제작팀&cr시스템제어팀 | 설비를 출하가능한 크기로 해체하고 포장 |
| 11 | 현지 설치 및 시운전 | 제작팀&cr시스템제어팀 | 고객사 현지에서 재조립 설치 및&cr시운전 진행 |
| 12 | 최종 검수 | 제작팀&cr시스템제어팀&cr기술영업팀 | 고객사 입회하에 최종검수 실시 |
&cr
5. 매출에 관한 사항&cr
가. 매출실적
(단위 : 백만원,천불)
| 매출 유형 |
품 목 | 2018년 1분기 (제17기) |
2018년 (제16기) |
2017년 (제15기) |
|
| 제품 | 이차전지&cr자동화&cr조립장비 | 수출 | 43&cr($39) | 62.196&cr($56.463) | 53,729&cr($47,762) |
| 내수 | 1,077 | 9.982 | 14,625 | ||
| 소계 | 1,121 | 72.178 | 68,354 | ||
| 기타(제품 외) | 수출 | 114&cr($102) | 4.406&cr($4.030) | 1,718&cr($1,518) | |
| 내수 | 167 | 1.531 | 2,038 | ||
| 소계 | 282 | 5.937 | 3,756 | ||
| 합 계 | 수출 | 158&cr($141) | 66.602&cr($60.493 | 55,447&cr($49,280) | |
| 내수 | 1,244 | 11.513 | 16,663 | ||
| 소계 | 1,403 | 78.115 | 72,110 |
&cr나. 판매 경로 등&cr&cr (1) 판매조직&cr &cr 당사의 주요 제품인 이차전지 자동화 공정설비는 전량 주문 제작 방식으로 수주 받아 생산후 공급되고 있고, 당사의 영업은 기술영업부에서 담당하고 있습니다. 기술영업부는 해외 고객사를 담당하는 기술영업1팀과 국내 고객사를 담당하는 기술영업2팀으로 구성되어 있습니다.
판매조직.jpg 판매조직
&cr (2) 판매경로
(단위 :백만원, %)
| 매출유형 | 구 분 | 판매경로 | 2019년 1분기 | 2018년 | ||
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |||
| 제품 | 수 출 | 직접판매 | 43 | 3.14 | 62,196 | 79.62 |
| 국 내 | 직접판매 | 1,077 | 76.78 | 9,982 | 12.78 | |
| 기 타(제품 외) | 수 출 | 직접판매 | 114 | 8.15 | 4,406 | 5.64 |
| 국 내 | 직접판매 | 167 | 11.93 | 1,531 | 1.96 | |
| 합 계 | 수 출 | 직접판매 | 158 | 11.29 | 66,602 | 85.26 |
| 국 내 | 직접판매 | 1,244 | 88..71 | 11,513 | 14.74 |
&cr&cr (3) 판매전략&cr
당사의 제품과 같은 자동화장비, 기계설비 등은 B2B형태로 거래가 이루어집니다. 그러므로 특별한 광고전략, 직매점 또는 대리점, 또는 판매회사와 같은 유통조직은 필요하지 않습니다. 간혹 영업 전략상 해외현지사무소 형태의 영업조직을 구성하는 경우도 있으나 당사는 청구서 제출일 현재 해당사항은 없습니다.
기존 공급된 장비의 기술력과 신뢰성을 바탕으로 이루어진 대고객과의 관계에서 고객이 신규생산라인을 구축할 때 사전 개발 컨셉 협의 후 예비설계, 제안서 제출, 본 설계, 제작, 납품 등의 순으로 판매가 이루어집니다.
당사는 꾸준한 연구개발로 표준화된 자동화 장비 설계 구축, 신규 장비 등을 출시할 예정이며, 국내, 중국 거래선뿐만 아니라 미국, 유럽, 일본 등 해외 신규거래처 발굴에 주력할 예정입니다. 그리고 당사는 영업직무 직원만이 영업에 종사하는 것이 아니라 설계/제작/제어프로그램 인력이 영업일선에 투입되어 기술영업, 현장중심 영업라인을 구축해 가고 있습니다.
&cr&cr 6. 수주상황 &cr &cr 당사의 보고서 제출일(2019.05.14) 현재 수주 잔고는 아래 표와 같습니다. 수주관련 세부내용은 회사의 기밀에 해당되므로 별도 기재하지 않았습니다.&cr
(단위: 억원)
| 내용 | 수주 금액 | 매출 실현 | 수주 잔고 |
|---|---|---|---|
| 18년 수주 이월분 | 501 | 13 | 488 |
| 19년 신규 수주분 | 328 | 1 | 327 |
| 합계 | 829 | 14 | 815 |
&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr &cr 가. 재무위험관리 &cr&cr (1) 재무위험관리요소 &cr &cr 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다&cr &cr (가) 시장위험 &cr&cr 1) 외환위험 . &cr&cr 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 중국 위안화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr&cr경영진은 회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,USD,CNY,HUF)
| 계정과목 | 통화 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | USD | 22,118 | 25,166 | 9,259,994 | 10,353,600 | 13,213,983 | 14,157,461 |
| CNY | 49,092 | 8,284 | 63,067 | 10,265 | 33,492 | 5,481 | |
| HUF | 2,973 | 11,862 | - | - | - | - | |
| 단기금융자산 | USD | - | - | 3,199,200 | 3,577,026 | 901,000 | 965,331 |
| 매출채권 | USD | 21,459,590 | 24,416,721 | 25,299,863 | 28,287,777 | 15,535,778 | 16,645,033 |
| 금융자산 합계 | - | 24,462,033 | - | 42,228,668 | - | 31,773,306 | |
| 금융부채 | |||||||
| 매입채무및기타채무 | USD | 2,469,450 | 2,809,740 | 3,113,850 | 3,481,596 | 2,179,100 | 2,334,688 |
&cr 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 2,446,203 | (2,446,203) | 4,222,867 | (4,222,867) | 3,177,331 | (3,177,331) |
| 금융부채 | (280,974) | 280,974 | (348,160) | 348,160 | (233,469) | 233,469 |
| 계 | 2,165,229 | (2,165,229) | 3,874,707 | (3,874,707) | 2,943,862 | (2,943,862) |
&cr&cr 2) 이자율 위험 &cr
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동 시 회사의 세전이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 지수 | 세전 이익 및 자본에 대한 영향 | |
|---|---|---|
| 2019년 1분기 | 2018년 | |
| --- | --- | --- |
| 상승시 | (93,573) | (95,859) |
| 하락시 | 93,573 | 95,859 |
&cr (나) 신용위험&cr
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.&cr&cr개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr
회사의 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1분기 | 2018년 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,745,502 | 12,123,862 |
| 단기금융자산 | 2,550,000 | 6,127,026 |
| 매출채권및기타채권 | 18,960,546 | 26,610,996 |
| 장기기타채권 | 6,086,843 | 7,689,298 |
| 금융보증계약(*) | 1,483,653 | 1,668,258 |
| 합 계 | 30,826,544 | 54,219,440 |
(*) 우리사주조합원의 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융㈜에 지급보증을 제공하고 있습니다
&cr &cr (다) 유동성 위험 &cr
회사는 미사용 차입금 한도(주석28 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr&cr회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 2019년 1분기 | 1년미만 | 1년 초과 5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 18,691,421 | - | 18,691,421 |
| 단기차입금 | 1,002,383 | - | 1,002,383 |
| 장기차입금 | 1,160,754 | 6,223,493 | 7,834,247 |
| 전환사채 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 파생상품부채 | 534,746 | 534,746 | |
| 금융보증계약(*) | 1,483,653 | 1,483,653 | |
| 합계 | 22,872,957 | 26,223,493 | 49,096,450 |
(단위: 천원)
| 2018년 | 1년미만 | 1년 초과 5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 15,338,568 | - | 15,338,568 |
| 단기차입금 | 1,009,533 | - | 1,009,533 |
| 장기차입금 | 1,359,570 | 6,113,578 | 7,473,148 |
| 전환사채 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 파생상품부채 | 225,726 | - | 225,726 |
| 금융보증계약(*) | 1,668,258 | - | 1,668,258 |
| 합계 | 19,601,655 | 26,113,578 | 45,715,233 |
(*) 우리사주조합원의 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융㈜에 지급보증을 제공하고 있습니다&cr(*1) 계약만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금은 현재가치할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함한 금액입니다. &cr &cr &cr (2) 자본위험관리&cr
회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적 자본 구조를 유지하는 것입니다.
회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr
보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 총차입금 | 22,524,501 | 22,421,781 | 8,936,784 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (1,733,640) | (12,123,862) | (14,559,137) |
| 순부채 | 20,790,861 | 10,297,919 | (5,622,353) |
| 자본총계 | 37,532,133 | 39,084,113 | 33,423,528 |
| 총자본 | 58,322,994 | 49,382,031 | 27,801,175 |
| 자본조달비율 | 35.65% | 20.85% | -20.22% |
&cr 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 1분기 | 2018년 |
|---|---|---|
| 매매목적 통화선도(*) | - | - |
| 파생상품자산 | - | - |
| 파생상품부채 | 534,746 | 225,726 |
| 전환사채 파생상품 | - | - |
| 파생상품부채 | 2,945,500 | 2,945,500 |
(*) 당기말 현재 상기 파생상품 계약과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다
&cr &cr 9. 경영상의 주요 계약 등 &cr
(단위: 백만원)
| 계약일 | 상대방 | 내용 | 계약금액 | 비고 |
| 17.06.12 | 엠아이테크(주) | 충북 청주시 흥덕구 옥산면 호죽리 979 | 2,282 | 신축공장부지 |
| 17.07.07 | 한국자산신탁(주) | 수원벤처밸리 Ⅱ (505,506,507호) | 1,511 | 수원사무소 이전 |
| 18.01.30 | 대신토건(주) | 충북 청주시 흥덕구 옥산면 호죽리 979 | 7,020 | 공장 신축 |
&cr&cr 10. 연구개발활동&cr
가. 연구개발 조직
연구개발 조직.jpg 연구개발 조직
&cr 나. 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2019년 1분기 (제17기) |
2018년 (제16기) |
2017년 (제15기) |
|
|---|---|---|---|---|
| 자산 처리 |
원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 비용 처리 |
제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 514 | 1,385 | 1,379 | |
| 소계 | 514 | 1,385 | 1,379 | |
| 합계 (매출액 대비 비율) |
514&cr(36.65%) | 1,385&cr(1.8%) | 1,379 (1.9%) |
&cr
다. 연구개발실적
| 연구과제명 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 상품화 내용 | 개발기간 |
| 전기자동차의 리튬이온 이차전지용 초고속 노칭 장비 개발 국책과제주무부서:지식경제부 |
㈜엠플러스 (단독) |
- 극판 고속이송기술 개발 - 고중량 금형 및 커터 고속구동 메커니즘 개발 - 다축 구동부 동기제어 기술 개발 - 극판 고속 적재기술 개발 - 고속 비전 검사기술 개발 - 세계적으로 가장 빠른 노칭기 개발로 경쟁력 확보 |
- EV 전지용 대형 리튬이온 전지용 고속 노칭기 (양극판용 및 음극판용) | 2011.12~ 2013.11 |
| Stacking 장비용 고속 극판 공급장치 개발 | ㈜엠플러스 (단독) |
- Rotary arm 방식을 적용한 Pick and place 이송 기술 개발 - 분리막의 장력 자동 조절장치 개발 - 분리막 고속 이송기술 개발 - 극판 적층시간의 획기적 단축 가능 - 균일한 극판 적층 품질 확보 |
- 고속 스태킹 장비 개발 - 극판 셀 품질정밀도 향상 |
2015.01~ 2015.06 |
| Packaging 장비용 파우치 포밍 금형 개발 | ㈜엠플러스 (단독) |
- 고용량 포밍 유닛 개발 - 포밍 금형 강성 확보 설계기술 개발 - 금형 강성 시뮬레이션 기법 개발 |
- 고용량/대형 파우치 전지용 패키징 장비에 탑재 | 2014.01~ 2014.12 |
| Packaging 장비용 파우치 Sealing 기술 개발 | ㈜엠플러스 (단독) |
- 실링 온도 제어기술 개발 - 실링 유닛의 강성 확보 설계기술 개발 - 실링 바의 설계/제작/조립 기술 개발 - 균일한 두께로 파우치 실링 가능 |
- 고속 Packaging 장비에 탑재 - 고속 Degassing 장비에 탑재 |
2013.10~ 2014.06 |
| 정밀 극판 절단 기술 개발 | ㈜엠플러스 (단독) |
- 초박판~후판 정밀 cutting 기술 개발 - 고품질 극판 Sheet 생산기술 확보 - Cutting 용 나이프 교체시간 단축에 따른 장비 가동율 향상 - 경량화에 의한 장비 고속화 실현 |
- 고속 노칭기에 탑재 | 2011.06~ 2011.11 |
| 극판 탭 초음파 용접 유니트 개발 | ㈜엠플러스 (단독) |
- 초음파 용접기구 설계기술 개발 - 구리/알루미늄 재질의 초음파 용접 기술 확보 - 고용량 초음파 용접 기술 개발 |
- 고속 탭 웰딩 장비에 장착 - 장비 고속화 |
2014.03~ 2014.09 |
| 극판 Auto-tensioner 개발 | ㈜엠플러스 (단독) |
- 자동 극판 장력 조절 기구 개발 - 극판의 사행 억제 기술 확보 - 생산성 향상 (양품률 상승) - 장비의 극판에 대한 생산 대응 범위 확대 |
- 고속 노칭기에 탑재 | 2015.12~ 2016.02 |
| 극판 고속 적재 유닛 개발 | ㈜엠플러스 (단독) |
- 극판 수직 낙하기구 개발 - 진공 흡착에 의한 극판 이송 기술 확보 - 고속 캠을 적용하여 고속 적재 가능 - 제품에 손상이 없는 안정된 적재 가능 |
- 고속 노칭기에 탑재 | 2014.09~ 2015.01 |
| 금형 노칭을 위한 극판 고속 공급 기술 개발 | ㈜엠플러스 (단독) |
- 금형 내부에 고속 극판 공급시 극판 손상발생 방지 기술 - 극판 가이드 설계 기술 확보 - 자동 에어 유로 개페 기구 개발 - 초고속 노칭 가능 |
- 고속 노칭기에 장착 | 2016.12~ 2017.02 |
| 초고속 Notching Machine 개발 | ㈜엠플러스 (단독) |
- 구조 단순화에 의한 원가 절감 및 품질 향상 - 양품률 및 가동률 향상 - 독보적인 경쟁력 확보 |
- 고속 노칭기에 장착 | 2016.12~ 2017.02 |
&cr 라 . 지적재산권 현황 &cr
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무 관청 |
| 1 | 특허권 | 평판스프링이 구비되는 글라스 스크 라이브 장치 | ㈜엠플러스 | 2008.11.27 | 2010.12.28 | 스크라이버 | 대한민국 특허청 |
| 2 | 특허권 | 액추에이터 체결력 조정용 볼트 풀림 방지 기능이 구비된 스크라이브 헤드 | ㈜엠플러스 | 2008.11.27 | 2010.09.29 | 스크라이버 | 대한민국 특허청 |
| 3 | 특허권 | 착석 및 기립 보조기구 | ㈜엠플러스 | 2009.01.06 | 2011.01.31 | - | 대한민국 특허청 |
| 4 | 특허권 | 이차전지 제조방법 및 이차전지 | ㈜엠플러스 | 2009.09.15 | 2012.01.13 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 5 | 특허권 | 이차 전지용 소킹 팔레트 | ㈜엠플러스 | 2010.02.05 | 2012.02.08 | 패키징기 | 대한민국 특허청 |
| 6 | 특허권 | 이차 전지 소킹 팔레트 | ㈜엠플러스 | 2012.04.12 | 2013.04.12 | 패키징기 | 대한민국 특허청 |
| 7 | 특허권 | 공구 이송용 자동 착탈 장치 | ㈜엠플러스 | 2011.05.04 | 2013.04.12 | 건설용 볼트 체결기 | 대한민국 특허청 |
| 8 | 특허권 | 이차 전지용 극판 비젼 검사 방법 | ㈜엠플러스 | 2011.12.09 | 2013.08.06 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 9 | 특허권 | 이차 전지 전해액 필링 머신 | ㈜엠플러스 | 2012.02.29 | 2013.08.07 | 패키징기 | 대한민국 특허청 |
| 10 | 특허권 | 이차 전지용 극판 스탬핑 장치 | ㈜엠플러스 | 2012.01.30 | 2013.09.06 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 11 | 특허권 | 볼트 체결부재 공급용 피더 | ㈜엠플러스 | 2011.07.11 | 2013.09.05 | 건설용 볼트 체결기 | 대한민국 특허청 |
| 12 | 특허권 | 이차 전지용 극판 스태킹 가이드 시 스템 | ㈜엠플러스 | 2012.01.30 | 2013.09.06 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 13 | 특허권 | 이차 전기 소킹 팔레트 | ㈜엠플러스 | 2012.01.03 | 2013.09.06 | 패키징기 | 대한민국 특허청 |
| 14 | 특허권 | 이차 전지용 극판 컷터 어셈블리 | ㈜엠플러스 | 2012.02.09 | 2013.09.13 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 15 | 특허권 | 이차 전지용 극판 스태킹 장치 | ㈜엠플러스 | 2012.07.16 | 2013.11.07 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 16 | 특허권 | 이차 전지용 극판 컷터 어셈블리 | ㈜엠플러스 | 2012.05.08 | 2014.04.18 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 17 | 특허권 | 이차 전지용 극판 스태킹 장치 및 이를 이용한 이차 전지용 극판 스태 킹 방법 | ㈜엠플러스 | 2012.12.24 | 2014.09.05 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 18 | 특허권 | 이차 전지용 극판 클리닝 장치 | ㈜엠플러스 | 2012.09.18 | 2015.02.16 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 19 | 특허권 | 이차 전지용 극판 치수 보정 장치 | ㈜엠플러스 | 2013.07.03 | 2015.03.31 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 20 | 특허권 | 이차 전지용 극판 스탬핑 방법 및 이에 의한 이차 전지용 극판 | ㈜엠플러스 | 2013.11.06 | 2015.01.09 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 21 | 특허권 | 이차 전지용 극판 스태킹 장치 | ㈜엠플러스 | 2014.03.25 | 2016.09.27 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 22 | 특허권 | 극판 스태킹 효율성을 향상시킨 이 차 전지용 극판 스태킹 장치 | ㈜엠플러스 | 2014.11.19 | 2016.05.20 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 23 | 특허권 | 불량 극판 취출 효율과 작업 속도를 향상시킨 이차전지용 극판 스태킹 장치 | ㈜엠플러스 | 2016.06.20 | 2018.03.20 | 스태킹기 | 대한민국 특허청 |
| 24 | 특허권 | 노칭기 금형 스크랩 배출 셔터 | ㈜엠플러스 | 2017.02.24 | 2018.04.23 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 25 | 특허권 | 노칭기 금형 스크랩 셔터 에셈블리 | ㈜엠플러스 | 2017.02.24 | 2018.04.23 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 26 | 특허권 | 와인딩 방식의 전지 캔 내부 젤리롤 고정구조 | ㈜엠플러스 | 2017.04.11 | 2018.11.20 | 어셈블리 장비 |
대한민국 특허청 |
| 27 | 특허권 | 전지셀 극판 고정구조 및 극판 고정방법 | ㈜엠플러스 | 2017.05.11 | 2019.02.12 | 어셈블리 장비 |
대한민국 특허청 |
| 28 | 특허권 | Z폴딩 방식에서의 각도를 이용한 극판 적층방법 및 극판 적층장치 | ㈜엠플러스 | 2017.12.27 | 심사중 | 스태킹기 | 대한민국 특허청 |
| 29 | 특허권 | 파우치 보형물 삽입 이차전지 | ㈜엠플러스 | 2017.12.27 | 2019.03.20 | 어?블리&cr장비 | 대한민국 특허청 |
| 30 | 특허권 | 캠방식용 고정 클램프 | ㈜엠플러스 | 2017.12.27 | 2019.03.20 | 어?블리&cr장비 | 대한민국 특허청 |
| 31 | 특허권 | 열변형을 고려한 실링유닛 | ㈜엠플러스 | 2018.03.13 | 심사중 | 어?블리&cr장비 | 대한민국 특허청 |
| 32 | 특허권 | 이차전지용 극판 이송 컨베이어 벨트 사행 방지 장치 | ㈜엠플러스 | 2018.03.13 | 심사중 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 33 | 특허권 | 이차전지용 자동극판 장력 균일화 조정기구 | ㈜엠플러스 | 2018.05.08 | 심사중 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 34 | 특허권 | 극판 사행 교정 효율을 향상시킨 노칭복합장비 | ㈜엠플러스 | 2018.12.10 | 심사중 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 35 | 특허권 | 이차전지 극판 적재 분리형 매거진 | ㈜엠플러스 | 2018.12.10 | 심사중 | 노칭기 | 대한민국 특허청 |
| 36 | 특허권 | 이차전지용 극판 스탬핑 장치 | ㈜엠플러스 | 2012.01.30 | 2016.07.06 | 노칭기 | 중국 특허청 |
| 37 | 특허권 | 이차전지용 극판컷터 어셈블리 | ㈜엠플러스 | 2012.02.09 | 2016.07.06 | 노칭기 | 중국 특허청 |
| 38 | 특허권 | 이차전지용 극판 스태킹 장치 | ㈜엠플러스 | 2012.07.16 | 2017.05.31 | 스태킹기 | 중국 특허청 |
| 39 | 특허권 | 극판 스태킹 효율성을 향상시킨 이차전지용 극판 스태킹 장치 | ㈜엠플러스 | 2014.11.19 | 심사중 | 스태킹기 | 중국 특허청 |
| 40 | 디자인 | 이차전지용 극판 | ㈜엠플러스 | 2013.02.22 | 2014.01.23 | 이차전지 일반 | 대한민국 특허청 |
| 41 | 디자인 | 이차전지용 극판 | ㈜엠플러스 | 2013.02.22 | 2014.01.23 | 이차전지 일반 | 대한민국 특허청 |
| 42 | 디자인 | 이차전지용 극판 | ㈜엠플러스 | 2013.02.22 | 2014.04.25 | 이차전지 일반 | 대한민국 특허청 |
| 43 | 디자인 | 이차전지용 극판 | ㈜엠플러스 | 2013.02.22 | 2014.04.25 | 이차전지 일반 | 대한민국 특허청 |
| 44 | 디자인 | 이차전지용 극판 | ㈜엠플러스 | 2013.02.22 | 2014.04.25 | 이차전지 일반 | 대한민국 특허청 |
| 45 | 디자인 | ELECTRODE PLATE FOR SECONDARY BATTERY | ㈜엠플러스 | 2011.10.13 | 2015.06.02 | 이차전지 일반 | 미국 특허청 |
| 46 | 디자인 | ELECTRODE PLATE FOR SECONDARY BATTERY | ㈜엠플러스 | 2011.10.13 | 2015.06.02 | 이차전지 일반 | 미국 특허청 |
| 47 | 디자인 | ELECTRODE PLATE FOR SECONDARY BATTERY | ㈜엠플러스 | 2011.10.13 | 2015.06.02 | 이차전지 일반 | 미국 특허청 |
| 48 | 디자인 | ELECTRODE PLATE FOR SECONDARY BATTERY | ㈜엠플러스 | 2011.10.13 | 2015.06.02 | 이차전지 일반 | 미국 특허청 |
| 49 | 디자인 | ELECTRODE PLATE FOR A SECONDARY BATTERY | ㈜엠플러스 | 2011.10.13 | 2013.06.19 | 이차전지 일반 | 중국 특허청 |
&cr &cr 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr &cr- 해당사항 없습니다.&cr &cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr 가. 요약연결 재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2019년 1분기 (제17기) |
2018년 (제16기) |
2017년 (제15기) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | 삼도회계법인 (-) |
삼도회계법인 (적정) |
삼일회계법인 (적정) |
| 유동자산 | 79,573 | 76,520 | 45,266 |
| 매출채권 | 18,961 | 26,611 | 13,655 |
| 재고자산 | 47,348 | 24,223 | 14,521 |
| 비유동자산 | 24,623 | 26,096 | 15,095 |
| 유형자산 | 17,280 | 17,348 | 8,555 |
| 무형자산 | 850 | 778 | 610 |
| 기타비유동자산 | 6,493 | 7,970 | 5,929 |
| 자산총계 | 104,196 | 102,616 | 60,361 |
| 유동부채 | 40,993 | 38,494 | 21,176 |
| 매입채무 | 18,691 | 15,339 | 6,075 |
| 단기차입금 | 1,000 | 1,000 | 4,851 |
| 비유동부채 | 25,671 | 25,038 | 5,762 |
| 장기차입금 | 7,443 | 7,480 | 4,086 |
| 부채총계 | 66,664 | 63,532 | 26,938 |
| 자본금 | 2,556 | 2,556 | 2,556 |
| 자본잉여금 | 30,796 | 30,796 | 26,174 |
| 이익잉여금 | 4,180 | 5,732 | 4,630 |
| 자본총계 | 37,532 | 39,084 | 33,423 |
| 종속·관계·공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 해당없음 | 해당없음 |
| 2,019.1.1~03.31 | 2018.1.1~12.31 | 2017.1.1~12.31 | |
| 매출액 | 1,403 | 78,115 | 72,110 |
| 영업이익 | (2,083) | 1,930 | 7,962 |
| 세전이익 | (1,676) | 1,602 | 5,951 |
| 당기순이익 | (1,550) | 1,580 | 4,916 |
| 주당순이익(원) | (303) | 292 | 1,121 |
주1. 2015년 회계년도의 재무제표는 대주회계법인이 일반회계기준(K-GAAP)으로 감사하였으며, 상기 2016년 재무제표는 2016년 삼일회계법인이 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 전환하면서 조정사항이 반영된 K-IFRS 기준 재무제표입니다.
&cr 나. 요약 재무정보 (개별)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2019년 1분기 (제17기) |
2018년 (제16기) |
2017년 (제15기) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | 삼도회계법인 (-) |
삼도회계법인 (적정) |
삼일회계법인 (적정) |
| 유동자산 | 79,561 | 76,520 | 45,266 |
| 매출채권 | 18,961 | 26,611 | 13,655 |
| 재고자산 | 47,348 | 24,223 | 14,521 |
| 비유동자산 | 24,635 | 26,096 | 15,095 |
| 유형자산 | 17,280 | 17,348 | 8,555 |
| 무형자산 | 850 | 778 | 610 |
| 기타비유동자산 | 6,505 | 7,970 | 5,929 |
| 자산총계 | 104,196 | 102,616 | 60,361 |
| 유동부채 | 40,993 | 38,494 | 21,176 |
| 매입채무 | 18,691 | 15,339 | 6,075 |
| 단기차입금 | 1,000 | 1,000 | 4,851 |
| 비유동부채 | 25,671 | 25,038 | 5,762 |
| 장기차입금 | 7,443 | 7,480 | 4,086 |
| 부채총계 | 66,694 | 63,532 | 26,938 |
| 자본금 | 2,556 | 2,556 | 2,556 |
| 자본잉여금 | 30,796 | 30,796 | 26,174 |
| 이익잉여금 | 4,180 | 5,732 | 4,630 |
| 자본총계 | 37,532 | 39,084 | 33,423 |
| 종속·관계·공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 해당없음 | 해당없음 |
| 2,019.1.1~03.31 | 2018.1.1~12.31 | 2017.1.1~12.31 | |
| 매출액 | 1,403 | 78,115 | 72,110 |
| 영업이익 | (2,083) | 1,930 | 7,962 |
| 세전이익 | (1,676) | 1,602 | 5,951 |
| 당기순이익 | (1,550) | 1,580 | 4,916 |
| 주당순이익(원) | (303) | 292 | 1,121 |
주1. 2015년 회계년도의 재무제표는 대주회계법인이 일반회계기준(K-GAAP)으로 감사하였으며, 상기 2016년 재무제표는 2016년 삼일회계법인이 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 전환하면서 조정사항이 반영된 K-IFRS 기준 재무제표입니다.※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_17_1분기_00833064_(주)엠플러스_변환.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 17 기 1분기말 2019.03.31 현재 |
| 제 16 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기말 | 제 16 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| I.유동자산 | 79,572,632,288 | 76,520,352,679 |
| 현금및현금성자산 | 1,745,501,956 | 12,123,861,907 |
| 단기금융자산 | 2,550,000,000 | 6,127,025,520 |
| 매출채권 및 기타채권 | 18,960,546,373 | 26,610,996,163 |
| 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 3,879,392,963 | 3,611,472,796 |
| 기타유동자산 | 5,088,800,170 | 3,824,419,052 |
| 재고자산 | 47,348,390,826 | 24,222,577,241 |
| Ⅱ.비유동자산 | 24,623,188,313 | 26,095,774,421 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 6,086,843,306 | 7,689,297,662 |
| 유형자산 | 17,279,760,090 | 17,348,209,485 |
| 무형자산 | 850,179,756 | 777,700,620 |
| 이연법인세자산 | 406,405,161 | 280,566,654 |
| 자산총계 | 104,195,820,601 | 102,616,127,100 |
| 부채 | ||
| I.유동부채 | 40,992,898,672 | 38,494,016,750 |
| 매입채무 및 기타채무 | 18,691,421,251 | 15,338,568,895 |
| 단기차입금 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 914,821,000 | 1,105,892,000 |
| 파생상품부채 | 534,746,380 | 225,726,070 |
| 당기법인세부채 | 59,868,777 | 73,657,960 |
| 기타유동부채 | 19,240,374,720 | 18,120,595,840 |
| 하자보수충당부채 | 551,666,544 | 2,629,575,985 |
| Ⅱ.비유동부채 | 25,671,034,678 | 25,037,997,562 |
| 장기차입금 | 7,442,500,000 | 7,480,000,000 |
| 전환사채 | 13,167,179,636 | 12,835,888,570 |
| 파생상품부채 | 2,945,500,000 | 2,945,500,000 |
| 순확정급여부채 | 2,115,855,042 | 1,776,608,992 |
| 부채총계 | 66,663,933,350 | 63,532,014,312 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | ||
| I.자본금 | 2,555,945,000 | 2,555,945,000 |
| II.기타불입자본 | 30,796,079,275 | 30,796,051,217 |
| III.기타포괄손익누계액 | (172,980) | 0 |
| IV.이익잉여금(결손금) | 4,180,035,956 | 5,732,116,571 |
| 자본총계 | 37,531,887,251 | 39,084,112,788 |
| 자본과부채총계 | 104,195,820,601 | 102,616,127,100 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기 | 제 16 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I.매출액 | 1,402,828,632 | 1,402,828,632 | 7,046,893,357 | 7,046,893,357 |
| II.매출원가 | 1,308,183,860 | 1,308,183,860 | 6,682,773,757 | 6,682,773,757 |
| III.매출총이익 | 94,644,772 | 94,644,772 | 364,119,600 | 364,119,600 |
| 판매비와관리비 | 1,988,173,647 | 1,988,173,647 | 1,236,582,287 | 1,236,582,287 |
| 대손상각비 | 189,297,578 | 189,297,578 | 214,367,028 | 214,367,028 |
| IV.영업이익(손실) | (2,082,826,453) | (2,082,826,453) | (1,086,829,715) | (1,086,829,715) |
| 기타수익 | 108,342,865 | 108,342,865 | 5,230,862 | 5,230,862 |
| 기타비용 | 81,262 | 81,262 | 5,000,846 | 5,000,846 |
| 금융수익(유효이자율법에 따른 이자수익) | 54,013,779 | 54,013,779 | 45,778,350 | 45,778,350 |
| 금융수익(기타) | 1,085,806,602 | 1,085,806,602 | 299,759,364 | 299,759,364 |
| 금융원가 | 841,177,125 | 841,177,125 | 477,595,911 | 477,595,911 |
| V.법인세비용차감전순이익(손실) | (1,675,921,594) | (1,675,921,594) | (1,218,657,896) | (1,218,657,896) |
| VI.법인세비용 | (125,838,507) | (125,838,507) | (202,029,448) | (202,029,448) |
| VII.분기순이익(손실) | (1,550,083,087) | (1,550,083,087) | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| VIII.기타포괄손익 | (2,170,508) | (2,170,508) | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,997,528) | (1,997,528) | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 해외사업환산손익 | (172,980) | (172,980) | 0 | 0 |
| IX.분기총포괄이익(손실) | (1,552,253,595) | (1,552,253,595) | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| X.분기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (1,550,083,087) | (1,550,083,087) | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XI.총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (1,552,253,595) | (1,552,253,595) | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XII.주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (303) | (303) | (199) | (199) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (303) | (303) | (199) | (199) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 2,555,945,000 | 26,174,267,385 | 0 | 4,693,315,123 | 33,423,527,506 |
| 총포괄손익: | |||||
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,016,628,448) |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| 소유주와의 거래: | |||||
| 주식기준보상거래의 인식 | 0 | 28,058 | 0 | 0 | 28,058 |
| 소유주와의 거래 총액 | 0 | 28,058 | 0 | 0 | 28,058 |
| 2018.03.31 (기말자본) | 2,555,945,000 | 26,174,295,443 | 0 | 3,676,686,675 | 32,406,927,118 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 2,555,945,000 | 30,796,051,217 | 0 | 5,732,116,571 | 39,084,112,788 |
| 총포괄손익: | |||||
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (1,550,063,087) | (1,550,083,087) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (1,997,528) | (1,997,528) |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | (179,980) | 0 | (179,980) |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | (179,980) | (1,552,080,615) | (1,552,253,595) |
| 소유주와의 거래: | |||||
| 주식기준보상거래의 인식 | 0 | 28,058 | 0 | 0 | 28,058 |
| 소유주와의 거래 총액 | 0 | 28,058 | 0 | 0 | 28,058 |
| 2019.03.31 (기말자본) | 2,555,945,000 | 30,796,079,275 | (172,980) | 4,180,035,956 | 37,531,887,251 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기 | 제 16 기 1분기 | |
|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | (13,432,867,534) | 7,610,475,596 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (13,425,449,481) | 8,008,881,900 |
| 이자의수취 | 92,547,547 | 8,118,997 |
| 이자의지급 | (86,176,417) | (69,113,845) |
| 법인세의납부 | (13,789,183) | (337,411,456) |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | 3,283,150,365 | (7,164,273,031) |
| 단기금융상품의 순증감 | 3,577,025,520 | (6,465,736,000) |
| 단기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 0 | (349,995,000) |
| 보증금의 증가 | (7,172,208) | 0 |
| 보증금의 감소 | 0 | 2,120,000 |
| 유형자산의 취득 | (90,295,347) | (326,566,031) |
| 무형자산의 취득 | (196,407,600) | (24,096,000) |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | (228,571,000) | (277,321,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (228,571,000) | (277,321,000) |
| IV.현금의 증가(감소) | (10,378,288,169) | 168,881,565 |
| V.기초현금및현금성자산 | 12,123,861,907 | 14,559,137,040 |
| VI.현금및현금성자산의 환율변동효과 | (71,782) | (107,645,057) |
| VII.분기말현금및현금성자산 | 1,745,501,956 | 14,620,373,548 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 17 기 1분기 : 2019년 03월 31일 현재 |
| 제 16 기 : 2018년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 엠플러스와 그 종속기업 |
1. 연결회사의 개요 &cr
주식회사 엠플러스(이하 '지배기업')와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 '연결회사')는 2003년 4월 설립되어 전기자동차용 리튬이온 이차전지 장비를 생산하여 판매하고 있으며, 본사는 충 청북도 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단로 27에 위치하고 있습니다. &cr
보고기간말 현재 연결회사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 김종성 | 1,188,970 | 23.3 |
| 엠플러스 우리사주조합 | 121,604 | 2.4 |
| 증권금융 | 127,407 | 2.5 |
| 기타 | 3,673,909 | 71.8 |
| 합 계 | 5,111,890 | 100.0 |
&cr 1.1 종속기업 현황
&cr당분기말 및 전기말 현재 지배회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지배지분율 | 연차&cr결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| mPLUS Hungary Limited Liability Company | 헝가리 | 100% | - | 12월 | 제품 설치, 유지보수 |
&cr1.2 종속기업 변동내역&cr&cr당분기 중 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사유 |
|---|---|
| mPLUS Hungary Limited Liability Company | 제품 설치, 유지보수를 위해 신규 취득하였습니다. |
2. 중요한 회계정책 &cr
연결회사는 2016년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr
2.1 재무제표 작성 기준&cr&cr연결회사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr &cr 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr
연 결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과, 관련 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하여 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영할 것입니다. 다만, 최초 적용으로 인한 누적효과의 분석이 당 분기말 결산일 현재 완료되지 않았으므로 2019년 6월 30일로 종료하는 보고기간말의 재무제표에 반영하여 공시할 예정이며, 연결회사는 리스 기준서의 최초 적용이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다. &cr&cr (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정
&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정
&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정
&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(6) 연차개선 2015-2017&cr
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'
&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'
&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
&cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
&cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같으며, 동 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정이 재무제표에 미칠 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니 다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 &cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 &cr(3) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
2.2 회계정책 &cr
요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr
2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr &cr 요약분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치 &cr&cr 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. &cr
4.1 금융상품 종류별 공정가치&cr &cr연결회사의 금융상품 중 매출채권, 매입채무 등은 단기성이고 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 그 외 연결회사의 금융상품은 장부가액과 공정가치가 동일합니다. &cr
4.2 공정가치 서열체계 &cr&cr반복적으로 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능
하지 않은 투입변수)(수준 3) &cr
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 주가연계증권(ELS) | 3 | 3,545,345 | 3,262,775 |
| 전환상환우선주 | 3 | 334,048 | 348,698 |
| 매매목적 파생상품부채 | 2 | 534,746 | 225,726 |
| 전환사채 파생상품부채 | 3 | 2,945,500 | 2,945,500 |
&cr4.3 가치평가기법 및 투입변수 &cr &cr 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 투입변수 | 가치평가기법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 주가연계증권(ELS) | 3,545,345 | 3,262,775 | 3 | 주가 등 | 옵션모델 등 |
| 전환상환우선주 | 334,048 | 348,698 | 3 | 기초주식 가격 등 | 순자산접근법 등 |
| 금융부채 | |||||
| 매매목적 파생상품부채 | 534,746 | 225,726 | 2 | 시장 환율 등 | 현재가치법 등 |
| 전환사채 파생상품부채 | 2,945,500 | 2,945,500 | 3 | 기초주식 가격 등 | 옵션모델 등 |
5. 사용이 제한된 금융상품
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융자산(*) | 2,000,000 | 5,577,026 |
&cr (*) 질권 설정 내역(주석24 참조)
(단위: 천원)
| 담보제공&cr자산 | 장부금액 | 담보설정&cr금액 | 관련 &cr계정과목 | 담보권자 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,105,000 | 지급보증 | 우리은행 |
| 외화정기예금 | - | 3,577,026 | - | - | - |
| 합 계 | 2,000,000 | 5,577,026 | 2,105,000 |
6. 매출채권 및기타채권
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 19,057,974 | 26,602,971 |
| 대손충당금 | (291,348) | (102,052) |
| 미수수익 | 16,684 | 61,033 |
| 미수금 | 156,237 | 28,044 |
| 대손충당금 | (24,000) | (24,000) |
| 대여금 | 45,000 | 45,000 |
| 소계(유동) | 18,960,547 | 26,610,996 |
| 임차보증금 | 219,172 | 212,000 |
| 기타보증금 | 3,090 | 3,090 |
| 매출채권(비유동) | 6,011,035 | 7,674,676 |
| 현재가치할인차금 | (146,454) | (200,468) |
| 소계(비유동) | 6,086,843 | 7,689,298 |
| 합 계 | 25,047,390 | 34,300,294 |
7. 기타유동자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부가세대급금 | 2,467,455 | 2,043,778 |
| 선급금 | 1,702,015 | 1,364,745 |
| 선급비용 | 919,330 | 415,897 |
| 합 계 | 5,088,800 | 3,824,420 |
&cr8. 당기손익-공정가치측정금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주가연계증권(ELS) | 3,545,345 | 3,262,775 |
| 전환상환우선주 | 334,048 | 348,698 |
| 합 계 | 3,879,393 | 3,611,473 |
&cr9 . 파생금융상품
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매매목적 통화선도(*) | ||
| 파생상품부채 | 534,746 | 225,726 |
| 전환사채 파생상품 | ||
| 파생상품부채 | 2,945,500 | 2,945,500 |
(*) 당분기말 현재 상기 파생상품 계약과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석24 참조).
&cr10. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 357,880 | 88,004 |
| 재공품 | 46,990,511 | 24,134,573 |
| 합 계 | 47,348,391 | 24,222,577 |
11. 유형자산&cr &cr (1) 유형자산 변동내역
(단위: 천원)
| 당분기 | 토지 | 건물 | 시설장치 | 비품 | 차량운반구 | 공구와 기구 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 5,187,472 | 10,795,867 | 434,808 | 623,752 | 204,683 | 50,007 | 51,620 | 17,348,209 |
| 취득 | 8,250 | - | 26,350 | 43,461 | (1) | - | 12,235 | 90,295 |
| 감가상각 | - | (70,908) | (27,408) | (40,406) | (17,037) | (2,986) | - | (158,745) |
| 대체 | - | - | 5,885 | - | - | - | (5,885) | - |
| 당분기말 | 5,195,722 | 10,724,959 | 439,635 | 626,807 | 187,645 | 47,021 | 57,970 | 17,279,759 |
| 취득원가 | 5,195,722 | 11,345,260 | 745,584 | 1,411,335 | 409,047 | 147,626 | 57,970 | 19,312,544 |
| 감가상각누계액 | - | (620,301) | (305,949) | (784,528) | (221,402) | (100,605) | - | (2,032,785) |
| 순장부금액 | 5,195,722 | 10,724,959 | 439,635 | 626,807 | 187,645 | 47,021 | 57,970 | 17,279,759 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 토지 | 건물 | 시설장치 | 비품 | 차량운반구 | 공구와 기구 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 4,324,357 | 3,373,033 | 212,708 | 227,829 | 220,635 | 17,362 | 179,246 | 8,555,170 |
| 취득 | - | - | - | 12,817 | 18,945 | - | 294,804 | 326,566 |
| 감가상각 | - | (23,533) | (11,597) | (16,019) | (15,503) | (1,397) | - | (68,049) |
| 대체 | - | - | - | - | - | 9,720 | (9,720) | - |
| 전분기말 | 4,324,357 | 3,349,500 | 201,111 | 224,627 | 224,077 | 25,685 | 464,330 | 8,813,687 |
| 취득원가 | 4,324,357 | 3,765,260 | 416,707 | 892,947 | 378,387 | 117,626 | 464,330 | 10,359,614 |
| 감가상각누계액 | - | (415,760) | (215,596) | (668,320) | (154,310) | (91,941) | - | (1,545,927) |
| 순장부금액 | 4,324,357 | 3,349,500 | 201,111 | 224,627 | 224,077 | 25,685 | 464,330 | 8,813,687 |
&cr감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 101,204 | 36,527 |
| 판매비와관리비 | 57,541 | 31,522 |
| 합 계 | 158,745 | 68,049 |
(2) 유형자산 담보제공 내역
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 15,843,314 | 13,326,000 | 차입금 | 신한은행, 산업은행 |
- 무형자 산
(단위: 천원)
| 당분기 | 특허권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 46,421 | 9,463 | 721,817 | - | 777,701 |
| 취득 | 4,688 | - | 130,120 | - | 134,808 |
| 상각(*) | (2,005) | (1,092) | (59,231) | - | (62,328) |
| 당분기말 | 49,104 | 8,371 | 792,706 | - | 850,181 |
| 취득원가 | 92,938 | 21,838 | 1,563,310 | - | 1,678,086 |
| 상각누계액 | (43,834) | (13,467) | (770,604) | - | (827,905) |
(단위: 천원)
| 전분기 | 특허권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 46,021 | 13,831 | 550,427 | - | 610,279 |
| 취득 | 1,176 | - | 22,920 | - | 24,096 |
| 상각(*) | (1,879) | (1,092) | (37,963) | - | (40,934) |
| 전분기말 | 45,318 | 12,739 | 535,384 | - | 593,441 |
| 취득원가 | 81,187 | 21,838 | 1,092,567 | - | 1,195,592 |
| 상각누계액 | (35,869) | (9,099) | (557,183) | - | (602,151) |
(*) 무형자산상각비는 전액 판매비와 관리비에 계상되어 있습니다.
13. 매입채무및기타채무
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외상매입금 | 15,121,971 | 11,121,969 |
| 미지급금 | 403,239 | 410,700 |
| 미지급비용 | 3,166,211 | 3,805,900 |
| 합 계 | 18,691,421 | 15,338,569 |
&cr14 . 차입금 등
(1 ) 단기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화대출 | KDB산업은행 | 2.86 | 1,000,000 | 1,000,000 |
&cr (2) 장기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화대출 | 신한은행 | 1.75 ~ 3.45 | 7,857,321 | 8,085,892 |
| 원화대출 | KDB산업은행 | 3.19 | 500,000 | 500,000 |
| 차감: 유동성장기부채 | (914,821) | (1,105,892) | ||
| 차감계 | 7,442,500 | 7,480,000 |
&cr상기 장기차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 연결회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석11,24 참조).
&cr(3) 전환사채&cr&cr 1) 당분기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제1회무보증사모전환사채 | 2018.4.27 | 2023.4.27 | 0% | 20,000,000 |
| 전환권조정 | (6,694,361) | |||
| 사채할인발행차금 | (138,459) | |||
| 차감계 | 13,167,180 |
2) 연결회사는 전기 중 제 1회 사모 전환사채를 발행하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 1회 사모 전환사채의 내용 |
|---|---|
| 발행일 | 2018년 4월 27일 |
| 만기일 | 2023년 4월 27일 |
| 액면가액 | 20,000,000,000원 |
| 발행가액 | 20,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0% |
| 상환보장수익률 | 0% |
| 상환방법 | 전환되지 않을 경우 만기일에 액면가액을 일시 상환 |
| 전환가액(발행일 현재) | 29,908원(단, 무상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수(발행일 현재) | 기명식 보통주 668,717주 |
| 전환청구기간 | 2019년 04월 27일 부터 2023년 03월 27일 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option)(*) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는2020년 10월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도상환권&cr(Call Option)(*) | '발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 04월 27일)부터 2년 5개월이 되는 날(2020년 09월 27일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 29개월이 되는 날)에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. |
(*) 전환사채에 포함된 내재파생상품은 주계약인 사채에서 분리되어 파생금융부채로 인식되었습니다.&cr&cr전환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을&cr적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감 후 금액을 자본으로 계상하였습니다.
15. 퇴 직 급여&cr
(1) 순확정급여부채 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,995,170 | 3,682,846 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,879,315) | (1,906,237) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 2,115,855 | 1,776,609 |
&cr(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 3,682,846 | 2,577,403 |
| 당기근무원가 | 323,910 | 188,685 |
| 이자비용 | 23,737 | 19,001 |
| 지급액 | (35,323) | (33,136) |
| 분기말 금액 | 3,995,170 | 2,751,953 |
&cr(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 1,906,237 | 901,626 |
| 이자수익(재측정요소 포함) | 9,854 | 3,764 |
| 지급액 | (36,776) | - |
| 분기말 금액(*) | 1,879,315 | 905,390 |
(*) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.
&cr16. 하자보수충당부채 &cr&cr연결회사는 당분기와 전기말 현재 설비 및 개조 매출과 관련하여 품질보증수리와 관련한 충당부채를 계상하고 있으며, 이러한 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,629,576 | 2,146,766 |
| 증감 | (2,077,909) | (358,941) |
| 분기말 | 551,667 | 1,787,825 |
&cr17. 기타유동부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 18,996,831 | 18,026,826 |
| 예수금 | 243,544 | 93,770 |
| 합 계 | 19,240,375 | 18,120,596 |
&cr18 . 자본금 및 기타불입자본 &cr &cr(1) 자본금의 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수(단위:주) | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당금액(단위:원) | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 총수(단위:주) | 5,111,890 | 5,111,890 |
| 당분기말 현재 자본금(단위:천원) | 2,555,945 | 2,555,945 |
(2) 기타불입자본의 내용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 26,174,146 | 26,174,146 |
| 전환권대가 | 4,621,672 | 4,621,672 |
| 주식선택권(*) | 261 | 233 |
| 합 계 | 30,796,079 | 30,796,051 |
(*) 주식기준보상
&cr1) 연결회사는 전기 중 주주총회 결의 에 의거 연결회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.
ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&crㆍ 부여방법: 보통주 신주발행교부
ㆍ 행사가능시점: 부여일로부터 3년이 경과한 날로부터 3년 &crㆍ 부여한 주식선택권 수량: 90,000주&crㆍ 행사가격: 5,000원/주&cr
2) 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였습니다. 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식매수선택권 |
|---|---|
| 부여된 주식선택권의 가중평균공정가치(원) | 37.41 |
| 부여일의 주가(원) | 3,393 |
| 행사가격(원) | 5,000 |
| 무위험수익률 | 2.07% |
| 할인률 | 14.60% |
| 주가변동성 | 6.00% |
&cr당 분기말 현재 행사가능한 주식선택권은 없 으 며 , 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 28천원입니다. &cr
19. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 745,839 | 612,982 |
| 퇴직급여 | 112,420 | 70,510 |
| 복리후생비 | 44,258 | 27,913 |
| 여비교통비 | 39,738 | 37,806 |
| 세금과공과금 | 95,037 | 21,169 |
| 감가상각비 | 57,541 | 31,522 |
| 지급임차료 | 17,685 | 7,650 |
| 보험료 | 14,353 | 18,078 |
| 경상연구개발비 | 514,088 | 233,266 |
| 지급수수료 | 224,689 | 97,635 |
| 무형자산상각비 | 62,328 | 40,934 |
| 기타 | 60,198 | 37,117 |
| 합 계 | 1,988,174 | 1,236,582 |
20. 기타수익 및 기타비용
(단위: 천원)
| 기타수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수입임대료 | 2,650 | 2,650 |
| 잡이익 | 105,693 | 2,581 |
| 합 계 | 108,343 | 5,231 |
(단위: 천원)
| 기타비용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | - | 5,000 |
| 잡손실 | 81 | 1 |
| 합 계 | 81 | 5,001 |
&cr21. 금융수익 및 금융비용
(단위: 천원)
| 금융수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 102,213 | 71,856 |
| 파생상품거래이익 | 153,551 | 54,090 |
| 파생상품평가이익 | - | 26,033 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 282,570 | - |
| 외환차익 | 179,196 | 173,315 |
| 외화환산이익 | 422,290 | 20,244 |
| 합 계 | 1,139,820 | 345,538 |
(단위: 천원)
| 금융비용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 408,264 | 70,215 |
| 파생상품거래손실 | 25,840 | 440 |
| 파생상품평가손실 | 309,020 | 3,589 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 14,649 | - |
| 외환차손 | 34,583 | 210,150 |
| 외화환산손실 | 48,821 | 193,202 |
| 합 계 | 841,177 | 477,596 |
&cr22. 이연법인세 및 법인세비용&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 7.51%입니다.
&cr23 . 영업으로부터 창출된 현금&cr
(1) 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (1,550,011) | (1,016,628) |
| 조정 : | ||
| 퇴직급여 | 335,795 | 199,832 |
| 주식보상비용 | 28 | 28 |
| 감가상각비 | 158,745 | 68,049 |
| 무형자산상각비 | 62,328 | 40,934 |
| 대손상각비 | 189,298 | 214,367 |
| 외화환산손실 | 48,821 | 193,202 |
| 이자비용 | 408,264 | 70,215 |
| 하자보수비 | 103,709 | 393,001 |
| 파생상품평가손실 | 309,020 | 3,589 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 14,649 | |
| 외화환산이익 | (422,290) | (20,244) |
| 파생상품평가이익 | - | (26,033) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (282,570) | |
| 이자수익 | (102,213) | (71,856) |
| 법인세비용 | (125,839) | (202,029) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권및기타채권의 증감 | 9,502,671 | (1,122,979) |
| 기타유동자산의 증감 | (1,264,381) | (1,071,804) |
| 재고자산의 증감 | (23,125,814) | (4,349,114) |
| 매입채무및기타채무의 증감 | 3,375,007 | 1,325,882 |
| 기타유동부채의 증감 | 1,119,779 | 14,161,458 |
| 파생상품부채의 증감 | - | - |
| 하자보수충당부채의 증감 | (2,181,618) | (751,942) |
| 퇴직금의 지급 | (35,322) | (33,136) |
| 사외적립자산의 증감 | 36,776 | 4,090 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (13,425,168) | 8,008,882 |
(2) 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 5,885 | 9,720 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 37,500 | 277,321 |
&cr24. 약정사항 및 우발부채&cr&cr(1) 차입약정
(단위: 천원)
| 금융기관명 | 구 분 | 한도약정 | 차입잔액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행(*1) | 일반자금대출 | 4,080,000 | 3,580,000 |
| 중소기금진흥대출 | 228,571 | 228,571 | |
| 지방중소구조조정대출 | 48,750 | 48,750 | |
| 시설자금대출 | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| KDB산업은행(*2) | 운영대출 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 합 계 | 9,857,321 | 9,357,321 |
(*1) 해당 약정과 관련하여 기술보증기금 및 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다.&cr(*2) 해당 약정과 관련하여 회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다.&cr &cr(2) 파생상품약정
(단위: USD)
| 금융기관명 | 한도약정 |
|---|---|
| ㈜신한은행 | USD 5,200,000 |
| 부산은행 | USD 15,000,000 |
| 경남은행 | USD 20,000,000 |
| 국민은행 | USD 20,000,000 |
(*1) 해당 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 회사의 토지와 건물의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석11 참조). &cr(*2) 해당 약정과 관련하여 대표이사부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
&cr(3) 제공받은 지급보증
(단위: 천원, 천USD)
| 보증제공자 | 관련 내역 | 지급보증액 |
|---|---|---|
| 신한은행 | 선수금환급보증 및 입찰보증 등(*2)(*3) | USD 702 |
| 우리은행 | 선수금 환급보증 (*1) | USD 7,665 |
| 산업은행 | 입찰 지급보증(*2) | USD 2,009 |
| 기술보증기금 | 지급보증 | 450,000 |
| 서울보증보험 | 이행보증 및 하자보증(*3) | 2,493,858 |
(*1) 해당 약정과 관련하여 연결회사의 단기금융자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr (*2) 해당 약정과 관련하여 연결회사의 유형자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr(*3) 해당 약정과 관련하여 대표이사부터 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
25. 특수관계자 거래 &cr
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 최대주주는 대표이사입니다. &cr&cr (1) 특수관계자 현황&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 삼화프라스틱 | 삼화프라스틱 | (*) |
(*) 연결회사의 대표이사가 삼화프라스틱의 대표자입니다.&cr &cr(2) 특수관계자에 대한 지급보증&cr&cr우리사주조합원의 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융㈜에 1,484백만원의 지급보증을 제공하고 있으며. 한국증권금융㈜는 우리사주조합원이 취득한 주식에 대해 질권을 설정하고 있습니다.&cr
(3) 주요 경영진에 대한 보상 &cr
주요 경영진은 등기이사를 포함하며, 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 263,317 | 143,460 |
| 퇴직급여 | 56,180 | 36,310 |
| 합 계 | 319,497 | 179,770 |
&cr한편, 연결회사는 차입약정 등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습 니다(주석15,25 참조).
&cr26. 영업부문 정보 &cr
(1) 영업부문&cr
경영진은 자원 배분 및 성과평가를 수행하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 연결회사가 단 하나의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.&cr
(2) 수익의 상세내역&cr
1) 수익의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | 1,121,051 | 5,451,552 |
| 기타매출 | 281,778 | 1,595,341 |
| 합 계 | 1,402,829 | 7,046,893 |
&cr2) 주요 고객에 대한 정보&cr &cr당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 107,679 | 7.68 | 2,760,804 | 39.18 |
| B고객 | - | - | 1,575,877 | 22.36 |
| C고객 | - | - | 1,050,993 | 14.91 |
| D고객 | 36,991 | 2.64 | 946,720 | 13.43 |
| E고객 | 1,188,500 | 84.72 | 18,000 | 0.26 |
&cr27. 재무위험 관리&cr
(1) 외환위험 &cr&cr연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 중국 위안화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 외화 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천USD, 천CNY, 천HUF, 천원)
| 계정과목 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 22,118 | 25,166 | 9,259,994 | 10,353,600 |
| CNY | 49,092 | 8,284 | 63,067 | 10,265 | |
| HUF | 2,973 | 11,862 | - | - | |
| 단기금융자산 | USD | - | - | 3,199,200 | 3,577,026 |
| 매출채권및기타채권 | USD | 21,459,590 | 24,416,721 | 25,299,863 | 28,287,777 |
| 금융자산 합계 | 24,462,033 | 42,228,668 | |||
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타채무 | USD | 2,469,450 | 2,809,740 | 3,113,850 | 3,481,596 |
보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 2,446,203 | (2,446,203) | 4,222,867 | (4,222,867) |
| 금융부채 | (280,974) | 280,974 | (348,160) | 348,160 |
| 합 계 | 2,165,229 | (2,165,229) | 3,874,707 | (3,874,707) |
(2) 이자율위험 &cr
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동 시 연결회사의 세전이익에 미치는 영향은 93,573천원(전기말 : 95,859천원)입니다.
&cr(3) 유동성 위험 &cr&cr 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 연결회사의 명목가액 기준 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함한 금액입니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 18,691,421 | - | 18,691,421 |
| 단기차입금 | 1,002,383 | - | 1,002,383 |
| 장기차입금 | 1,160,754 | 6,223,493 | 7,384,247 |
| 전한사채 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 파생상품부채 | 534,746 | - | 534,746 |
| 금융보증계약(*) | 1,483,653 | - | 1,483,653 |
| 합 계 | 22,872,957 | 26,223,493 | 49,096,450 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 15,338,568 | - | 15,338,568 |
| 단기차입금 | 1,009,533 | - | 1,009,533 |
| 장기차입금 | 1,359,570 | 6,113,578 | 7,473,148 |
| 전한사채 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 파생상품부채 | 225,726 | - | 225,726 |
| 금융보증계약(*) | 1,668,258 | - | 1,668,258 |
| 합 계 | 19,601,655 | 26,113,578 | 45,715,233 |
(*) 우리사주조합원의 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융㈜에 지급보증을 제공하고 있습니다(주석25 참조).
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 17 기 1분기말 2019.03.31 현재 |
| 제 16 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기말 | 제 16 기말 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.자산 | ||
| 유동자산 | 79,560,734,108 | 76,520,352,679 |
| 현금및현금성자산 | 1,733,639,686 | 12,123,861,907 |
| 단기금융자산 | 2,550,000,000 | 6,127,025,520 |
| 매출채권 및 기타채권 | 18,960,510,463 | 26,610,996,163 |
| 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 3,879,392,963 | 3,611,472,796 |
| 기타유동자산 | 5,088,800,170 | 3,824,419,052 |
| 재고자산 | 47,348,390,826 | 24,222,577,241 |
| Ⅱ.비유동자산 | 24,635,331,833 | 26,095,774,421 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 6,086,843,306 | 7,689,297,662 |
| 종속기업투자주식 | 12,143,520 | 0 |
| 유형자산 | 17,279,760,090 | 17,348,209,485 |
| 무형자산 | 850,179,756 | 777,700,620 |
| 이연법인세자산 | 406,405,161 | 280,566,654 |
| 자산총계 | 104,196,065,941 | 102,616,127,100 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 40,992,898,672 | 38,494,016,750 |
| 매입채무 및 기타채무 | 18,691,421,251 | 15,338,568,895 |
| 단기차입금 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 914,821,000 | 1,105,892,000 |
| 파생상품부채 | 534,746,380 | 225,726,070 |
| 당기법인세부채 | 59,868,777 | 73,657,960 |
| 기타유동부채 | 19,240,374,720 | 18,120,595,840 |
| 하자보수충당부채 | 551,666,544 | 2,629,575,985 |
| Ⅱ.비유동부채 | 25,671,034,678 | 25,037,997,562 |
| 장기차입금 | 7,442,500,000 | 7,480,000,000 |
| 전환사채 | 13,167,179,636 | 12,835,888,570 |
| 파생상품부채 | 2,945,500,000 | 2,945,500,000 |
| 순확정급여부채 | 2,115,855,042 | 1,776,608,992 |
| 부채총계 | 66,663,933,350 | 63,532,014,312 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 2,555,945,000 | 2,555,945,000 |
| Ⅱ.기타불입자본 | 30,796,079,275 | 30,796,051,217 |
| Ⅲ.이익잉여금(결손금) | 4,180,108,316 | 5,732,116,571 |
| 자본총계 | 37,532,132,591 | 39,084,112,788 |
| 자본과부채총계 | 104,196,065,941 | 102,616,127,100 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기 | 제 16 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 | 1,402,828,632 | 1,402,828,632 | 7,046,893,357 | 7,046,893,357 |
| Ⅱ.매출원가 | 1,308,183,860 | 1,308,183,860 | 6,682,773,757 | 6,682,773,757 |
| Ⅲ.매출총이익 | 94,644,772 | 94,644,772 | 364,119,600 | 364,119,600 |
| 판매비와관리비 | 1,988,101,287 | 1,988,101,287 | 1,236,582,287 | 1,236,582,287 |
| 대손상각비 | 189,297,578 | 189,297,578 | 214,367,028 | 214,367,028 |
| Ⅳ.영업이익(손실) | (2,082,754,093) | (2,082,754,093) | (1,086,829,715) | (1,086,829,715) |
| 기타수익 | 108,342,865 | 108,342,865 | 5,230,862 | 5,230,862 |
| 기타비용 | 81,262 | 81,262 | 5,000,846 | 5,000,846 |
| 금융수익(유효이자율법에 따른 이자수익) | 54,013,779 | 54,013,779 | 45,778,350 | 45,778,350 |
| 금융수익(기타) | 1,085,806,602 | 1,085,806,602 | 299,759,364 | 299,759,364 |
| 금융원가 | 841,177,125 | 841,177,125 | 477,595,911 | 477,595,911 |
| Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) | (1,675,849,234) | (1,675,849,234) | (1,218,657,896) | (1,218,657,896) |
| Ⅵ.법인세비용 | 125,838,507 | (125,838,507) | 202,029,448 | 202,029,448 |
| Ⅶ.분기순이익(손실) | (1,550,010,727) | (1,550,010,727) | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| Ⅷ.기타포괄손익 | (1,997,528) | (1,997,528) | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,997,528) | (1,997,528) | 0 | 0 |
| Ⅸ.분기총포괄이익(손실) | (1,552,008,255) | (1,552,008,255) | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (303) | (303) | (199) | (199) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (303) | (303) | (199) | (199) |
| 자본변동표 |
| 제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 2,555,945,000 | 26,174,267,385 | 4,693,315,123 | 33,423,527,508 |
| 총포괄손익: | ||||
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | (1,016,628,448) | (1,016,628,448) |
| 소유주와의 거래: | ||||
| 주식기준보상거래의 인식 | 0 | 28,058 | 0 | 28,058 |
| 소유주와의 거래 총액 | 0 | 28,058 | 0 | 28,058 |
| 2018.03.31 (기말자본) | 2,555,945,000 | 26,174,295,443 | 3,676,686,675 | 32,406,927,118 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 2,555,945,000 | 30,796,051,217 | 7,532,116,571 | 39,084,112,788 |
| 총포괄손익: | ||||
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | (1,550,010,727) | (1,550,010,727) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | (1,997,528) | (1,997,528) |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | (1,552,008,255) | (1,552,008,255) |
| 소유주와의 거래: | ||||
| 주식기준보상거래의 인식 | 0 | 28,058 | 0 | 28,058 |
| 소유주와의 거래 총액 | 0 | 28,058 | 0 | 28,058 |
| 2019.03.31 (기말자본) | 2,555,945,000 | 30,796,079,275 | 4,180,108,316 | 37,532,132,591 |
| 현금흐름표 |
| 제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 1분기 | 제 16 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (13,432,586,284) | 7,610,475,596 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (13,425,168,231) | 8,008,881,900 |
| 이자의수취 | 92,547,547 | 8,118,997 |
| 이자의지급 | (86,176,417) | (69,113,845) |
| 법인세의납부 | (13,789,183) | (337,411,456) |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 3,271,006,845 | (7,164,273,031) |
| 단기금융상품의 순증감 | 3,577,025,520 | (6,465,736,000) |
| 단기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 0 | (349,995,000) |
| 보증금의 증가 | (7,172,208) | 0 |
| 보증금의 감소 | 0 | 2,120,000 |
| 종속기업투자주식의 취득 | (12,143,520) | 0 |
| 유형자산의 취득 | (90,295,347) | (326,566,031) |
| 무형자산의 취득 | (196,407,600) | (24,096,000) |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | (228,571,000) | (277,321,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (228,571,000) | (277,321,000) |
| 현금의 증가(감소) | (10,390,150,439) | 168,881,565 |
| Ⅴ.기초현금및현금성자산 | 12,123,861,907 | 14,559,137,040 |
| Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 | (71,782) | (107,645,057) |
| Ⅶ.분기말현금및현금성자산 | 1,733,639,686 | 14,620,373,548 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제 17 기 1분기 : 2019년 03월 31일 현재 |
| 제 16 기 : 2018년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 엠플러스 |
1. 회사의 개요 &cr
회사는 2003년 4월 설립되어 전기자동차용 리튬이온 이차전지 장비를 생산하여 판매하고 있으며, 본사는 충 청북도 청주시 흥덕구 옥산면 옥산산단로 27에 위치하고 있습니다.&cr
보고기간말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 김종성 | 1,188,970 | 23.3 |
| 엠플러스 우리사주조합 | 121,604 | 2.4 |
| 증권금융 | 127,407 | 2.5 |
| 기타 | 3,673,909 | 71.8 |
| 합 계 | 5,111,890 | 100.0 |
2. 중요한 회계정책 &cr
회사는 2016년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr
2.1 재무제표 작성 기준&cr&cr회사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr &cr 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr
회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과, 관련 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하여 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영할 것입니다. 다만, 최초 적용으로 인한 누적효과의 분석이 당 분기말 결산일 현재 완료되지 않았으므로 2019년 6월 30일로 종료하는 보고기간말의 재무제표에 반영하여 공시할 예정이며, 회사는 리스 기준서의 최초 적용이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다. &cr&cr (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정
&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정
&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정
&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(6) 연차개선 2015-2017&cr
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'
&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'
&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
&cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
&cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
제정 또는 공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같으며, 동 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정이 재무제표에 미칠 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니 다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 &cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 &cr(3) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
2.2 회계정책 &cr
요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr
2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr &cr 요약분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치 &cr&cr 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. &cr
4.1 금융상품 종류별 공정가치&cr &cr회사의 금융상품 중 매출채권, 매입채무 등은 단기성이고 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 그 외 회사의 금융상품은 장부가액과 공정가치가 동일합니다. &cr
4.2 공정가치 서열체계 &cr&cr반복적으로 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능
하지 않은 투입변수)(수준 3) &cr
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 주가연계증권(ELS) | 3 | 3,545,345 | 3,262,775 |
| 전환상환우선주 | 3 | 334,048 | 348,698 |
| 매매목적 파생상품부채 | 2 | 534,746 | 225,726 |
| 전환사채 파생상품부채 | 3 | 2,945,500 | 2,945,500 |
&cr4.3 가치평가기법 및 투입변수 &cr &cr 회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 투입변수 | 가치평가기법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 주가연계증권(ELS) | 3,545,345 | 3,262,775 | 3 | 주가 등 | 옵션모델 등 |
| 전환상환우선주 | 334,048 | 348,698 | 3 | 기초주식 가격 등 | 순자산접근법 등 |
| 금융부채 | |||||
| 매매목적 파생상품부채 | 534,746 | 225,726 | 2 | 시장 환율 등 | 현재가치법 등 |
| 전환사채 파생상품부채 | 2,945,500 | 2,945,500 | 3 | 기초주식 가격 등 | 옵션모델 등 |
5. 사용이 제한된 금융상품
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융자산(*) | 2,000,000 | 5,577,026 |
&cr (*) 질권 설정 내역(주석 25 참조)
(단위: 천원)
| 담보제공&cr자산 | 장부금액 | 담보설정&cr금액 | 관련 &cr계정과목 | 담보권자 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,105,000 | 지급보증 | 우리은행 |
| 외화정기예금 | - | 3,577,026 | - | - | - |
| 합 계 | 2,000,000 | 5,577,026 | 2,105,000 |
6. 매출채권 및기타채권
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 19,057,974 | 26,602,971 |
| 대손충당금 | (291,348) | (102,052) |
| 미수수익 | 16,684 | 61,033 |
| 미수금 | 156,201 | 28,044 |
| 대손충당금 | (24,000) | (24,000) |
| 대여금 | 45,000 | 45,000 |
| 소계(유동) | 18,960,511 | 26,610,996 |
| 임차보증금 | 219,172 | 212,000 |
| 기타보증금 | 3,090 | 3,090 |
| 매출채권(비유동) | 6,011,035 | 7,674,676 |
| 현재가치할인차금 | (146,454) | (200,468) |
| 소계(비유동) | 6,086,843 | 7,689,298 |
| 합 계 | 25,047,354 | 34,300,294 |
7. 기타유동자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부가세대급금 | 2,467,455 | 2,043,778 |
| 선급금 | 1,702,015 | 1,364,745 |
| 선급비용 | 919,330 | 415,897 |
| 합 계 | 5,088,800 | 3,824,420 |
&cr8. 당기손익-공정가치측정금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주가연계증권(ELS) | 3,545,345 | 3,262,775 |
| 전환상환우선주 | 334,048 | 348,698 |
| 합 계 | 3,879,393 | 3,611,473 |
&cr9. 종속기업투자주식
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 취득 | 12,144 | - |
| 기말 | 12,144 | - |
(*) 회사는 당분기에 mPLUS Hungary Limited Liability Company 해외법인을 신규로 취득하였습니다.
&cr10 . 파생금융상품
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매매목적 통화선도(*) | ||
| 파생상품부채 | 534,746 | 225,726 |
| 전환사채 파생상품 | ||
| 파생상품부채 | 2,945,500 | 2,945,500 |
(*) 당분기말 현재 상기 파생상품 계약과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석25 참조).&cr &cr11. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 357,880 | 88,004 |
| 재공품 | 46,990,511 | 24,134,573 |
| 합 계 | 47,348,391 | 24,222,577 |
12. 유형자산&cr &cr (1) 유형자산 변동내역
(단위: 천원)
| 당분기 | 토지 | 건물 | 시설장치 | 비품 | 차량운반구 | 공구와 기구 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 5,187,472 | 10,795,867 | 434,808 | 623,752 | 204,683 | 50,007 | 51,620 | 17,348,209 |
| 취득 | 8,250 | - | 26,350 | 43,461 | (1) | - | 12,235 | 90,295 |
| 감가상각 | - | (70,908) | (27,408) | (40,406) | (17,037) | (2,986) | - | (158,745) |
| 대체 | - | - | 5,885 | - | - | - | (5,885) | - |
| 당분기말 | 5,195,722 | 10,724,959 | 439,635 | 626,807 | 187,645 | 47,021 | 57,970 | 17,279,759 |
| 취득원가 | 5,195,722 | 11,345,260 | 745,584 | 1,411,335 | 409,047 | 147,626 | 57,970 | 19,312,544 |
| 감가상각누계액 | - | (620,301) | (305,949) | (784,528) | (221,402) | (100,605) | - | (2,032,785) |
| 순장부금액 | 5,195,722 | 10,724,959 | 439,635 | 626,807 | 187,645 | 47,021 | 57,970 | 17,279,759 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 토지 | 건물 | 시설장치 | 비품 | 차량운반구 | 공구와 기구 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 4,324,357 | 3,373,033 | 212,708 | 227,829 | 220,635 | 17,362 | 179,246 | 8,555,170 |
| 취득 | - | - | - | 12,817 | 18,945 | - | 294,804 | 326,566 |
| 감가상각 | - | (23,533) | (11,597) | (16,019) | (15,503) | (1,397) | - | (68,049) |
| 대체 | - | - | - | - | - | 9,720 | (9,720) | - |
| 전분기말 | 4,324,357 | 3,349,500 | 201,111 | 224,627 | 224,077 | 25,685 | 464,330 | 8,813,687 |
| 취득원가 | 4,324,357 | 3,765,260 | 416,707 | 892,947 | 378,387 | 117,626 | 464,330 | 10,359,614 |
| 감가상각누계액 | - | (415,760) | (215,596) | (668,320) | (154,310) | (91,941) | - | (1,545,927) |
| 순장부금액 | 4,324,357 | 3,349,500 | 201,111 | 224,627 | 224,077 | 25,685 | 464,330 | 8,813,687 |
&cr감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 101,204 | 36,527 |
| 판매비와관리비 | 57,541 | 31,522 |
| 합 계 | 158,745 | 68,049 |
(2) 유형자산 담보제공 내역
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 15,843,314 | 13,326,000 | 차입금 | 신한은행, 산업은행 |
- 무형자 산
(단위: 천원)
| 당분기 | 특허권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 46,421 | 9,463 | 721,817 | - | 777,701 |
| 취득 | 4,688 | - | 130,120 | - | 134,808 |
| 상각(*) | (2,005) | (1,092) | (59,231) | - | (62,328) |
| 당분기말 | 49,104 | 8,371 | 792,706 | - | 850,181 |
| 취득원가 | 92,938 | 21,838 | 1,563,310 | - | 1,678,086 |
| 상각누계액 | (43,834) | (13,467) | (770,604) | - | (827,905) |
(단위: 천원)
| 전분기 | 특허권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 46,021 | 13,831 | 550,427 | - | 610,279 |
| 취득 | 1,176 | - | 22,920 | - | 24,096 |
| 상각(*) | (1,879) | (1,092) | (37,963) | - | (40,934) |
| 전분기말 | 45,318 | 12,739 | 535,384 | - | 593,441 |
| 취득원가 | 81,187 | 21,838 | 1,092,567 | - | 1,195,592 |
| 상각누계액 | (35,869) | (9,099) | (557,183) | - | (602,151) |
(*) 무형자산상각비는 전액 판매비와 관리비에 계상되어 있습니다.
14. 매입채무및기타채무
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외상매입금 | 15,121,971 | 11,121,969 |
| 미지급금 | 403,239 | 410,700 |
| 미지급비용 | 3,166,211 | 3,805,900 |
| 합 계 | 18,691,421 | 15,338,569 |
&cr15 . 차입금 등
(1 ) 단기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화대출 | KDB산업은행 | 2.86 | 1,000,000 | 1,000,000 |
&cr (2) 장기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화대출 | 신한은행 | 1.75 ~ 3.45 | 7,857,321 | 8,085,892 |
| 원화대출 | KDB산업은행 | 3.19 | 500,000 | 500,000 |
| 차감: 유동성장기부채 | (914,821) | (1,105,892) | ||
| 차감계 | 7,442,500 | 7,480,000 |
&cr상기 장기차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석12,25 참조).
&cr (3) 전환사채&cr&cr 1) 당분기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제1회무보증사모전환사채 | 2018.4.27 | 2023.4.27 | 0% | 20,000,000 |
| 전환권조정 | (6,694,361) | |||
| 사채할인발행차금 | (138,459) | |||
| 차감계 | 13,167,180 |
2) 회사는 전기 중 제 1회 사모 전환사채를 발행하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 1회 사모 전환사채의 내용 |
|---|---|
| 발행일 | 2018년 4월 27일 |
| 만기일 | 2023년 4월 27일 |
| 액면가액 | 20,000,000,000원 |
| 발행가액 | 20,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0% |
| 상환보장수익률 | 0% |
| 상환방법 | 전환되지 않을 경우 만기일에 액면가액을 일시 상환 |
| 전환가액(발행일 현재) | 29,908원(단, 무상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수(발행일 현재) | 기명식 보통주 668,717주 |
| 전환청구기간 | 2019년 04월 27일 부터 2023년 03월 27일 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option)(*) | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는2020년 10월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도상환권&cr(Call Option)(*) | '발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2019년 04월 27일)부터 2년 5개월이 되는 날(2020년 09월 27일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 29개월이 되는 날)에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. |
(*) 전환사채에 포함된 내재파생상품은 주계약인 사채에서 분리되어 파생금융부채로 인식되었습니다.&cr&cr전환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을&cr적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감 후 금액을 자본으로 계상하였습니다.
16. 퇴 직 급여&cr
(1) 순확정급여부채 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,995,170 | 3,682,846 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,879,315) | (1,906,237) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 2,115,855 | 1,776,609 |
&cr(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 3,682,846 | 2,577,403 |
| 당기근무원가 | 323,910 | 188,685 |
| 이자비용 | 23,737 | 19,001 |
| 지급액 | (35,323) | (33,136) |
| 분기말 금액 | 3,995,170 | 2,751,953 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 1,906,237 | 901,626 |
| 이자수익(재측정요소 포함) | 9,854 | 3,764 |
| 지급액 | (36,776) | - |
| 분기말 금액(*) | 1,879,315 | 905,390 |
(*) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.
&cr17. 하자보수충당부채 &cr&cr회사는 당분기와 전기말 현재 설비 및 개조 매출과 관련하여 품질보증수리와 관련한 충당부채를 계상하고 있으며, 이러한 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,629,576 | 2,146,766 |
| 증감 | (2,077,909) | (358,941) |
| 분기말 | 551,667 | 1,787,825 |
&cr18. 기타유동부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 18,996,831 | 18,026,826 |
| 예수금 | 243,544 | 93,770 |
| 합 계 | 19,240,375 | 18,120,596 |
19 . 자본금 및 기타불입자본 &cr &cr(1) 자본금의 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수(단위:주) | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당금액(단위:원) | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 총수(단위:주) | 5,111,890 | 5,111,890 |
| 당분기말 현재 자본금(단위:천원) | 2,555,945 | 2,555,945 |
(2) 기타불입자본의 내용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 26,174,146 | 26,174,146 |
| 전환권대가 | 4,621,672 | 4,621,672 |
| 주식선택권(*) | 261 | 233 |
| 합 계 | 30,796,079 | 30,796,051 |
(*) 주식기준보상
&cr1) 회사는 전기 중 주주총회 결의 에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.
ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&crㆍ 부여방법: 보통주 신주발행교부
ㆍ 행사가능시점: 부여일로부터 3년이 경과한 날로부터 3년 &crㆍ 부여한 주식선택권 수량: 90,000주&crㆍ 행사가격: 5,000원/주&cr
2) 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였습니다. 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식매수선택권 |
|---|---|
| 부여된 주식선택권의 가중평균공정가치(원) | 37.41 |
| 부여일의 주가(원) | 3,393 |
| 행사가격(원) | 5,000 |
| 무위험수익률 | 2.07% |
| 할인률 | 14.60% |
| 주가변동성 | 6.00% |
&cr당 분기말 현재 행사가능한 주식선택권은 없 으 며 , 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 28천원입니다. &cr
20. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 745,839 | 612,982 |
| 퇴직급여 | 112,420 | 70,510 |
| 복리후생비 | 44,258 | 27,913 |
| 여비교통비 | 39,738 | 37,806 |
| 세금과공과금 | 95,037 | 21,169 |
| 감가상각비 | 57,541 | 31,522 |
| 지급임차료 | 17,685 | 7,650 |
| 보험료 | 14,353 | 18,078 |
| 경상연구개발비 | 514,088 | 233,266 |
| 지급수수료 | 224,616 | 97,635 |
| 무형자산상각비 | 62,328 | 40,934 |
| 기타 | 60,198 | 37,117 |
| 합 계 | 1,988,101 | 1,236,582 |
21. 기타수익 및 기타비용
(단위: 천원)
| 기타수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수입임대료 | 2,650 | 2,650 |
| 잡이익 | 105,693 | 2,581 |
| 합 계 | 108,343 | 5,231 |
(단위: 천원)
| 기타비용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | - | 5,000 |
| 잡손실 | 81 | 1 |
| 합 계 | 81 | 5,001 |
&cr22. 금융수익 및 금융비용
(단위: 천원)
| 금융수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 102,213 | 71,856 |
| 파생상품거래이익 | 153,551 | 54,090 |
| 파생상품평가이익 | - | 26,033 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 282,570 | - |
| 외환차익 | 179,196 | 173,315 |
| 외화환산이익 | 422,290 | 20,244 |
| 합 계 | 1,139,820 | 345,538 |
(단위: 천원)
| 금융비용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 408,264 | 70,215 |
| 파생상품거래손실 | 25,840 | 440 |
| 파생상품평가손실 | 309,020 | 3,589 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 14,649 | - |
| 외환차손 | 34,583 | 210,150 |
| 외화환산손실 | 48,821 | 193,202 |
| 합 계 | 841,177 | 477,596 |
&cr23. 이연법인세 및 법인세비용&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 7.51%입니다.
&cr24 . 영업으로부터 창출된 현금&cr
(1) 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (1,550,011) | (1,016,628) |
| 조정 : | ||
| 퇴직급여 | 335,795 | 199,832 |
| 주식보상비용 | 28 | 28 |
| 감가상각비 | 158,745 | 68,049 |
| 무형자산상각비 | 62,328 | 40,934 |
| 대손상각비 | 189,298 | 214,367 |
| 외화환산손실 | 48,821 | 193,202 |
| 이자비용 | 408,264 | 70,215 |
| 하자보수비 | 103,709 | 393,001 |
| 파생상품평가손실 | 309,020 | 3,589 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 14,649 | |
| 외화환산이익 | (422,290) | (20,244) |
| 파생상품평가이익 | - | (26,033) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (282,570) | |
| 이자수익 | (102,213) | (71,856) |
| 법인세비용 | (125,839) | (202,029) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권및기타채권의 증감 | 9,502,671 | (1,122,979) |
| 기타유동자산의 증감 | (1,264,381) | (1,071,804) |
| 재고자산의 증감 | (23,125,814) | (4,349,114) |
| 매입채무및기타채무의 증감 | 3,375,007 | 1,325,882 |
| 기타유동부채의 증감 | 1,119,779 | 14,161,458 |
| 파생상품부채의 증감 | - | - |
| 하자보수충당부채의 증감 | (2,181,618) | (751,942) |
| 퇴직금의 지급 | (35,322) | (33,136) |
| 사외적립자산의 증감 | 36,776 | 4,090 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (13,425,168) | 8,008,882 |
(2) 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 5,885 | 9,720 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 37,500 | 277,321 |
&cr25. 약정사항 및 우발부채&cr&cr(1) 차입약정
(단위: 천원)
| 금융기관명 | 구 분 | 한도약정 | 차입잔액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행(*1) | 일반자금대출 | 4,080,000 | 3,580,000 |
| 중소기금진흥대출 | 228,571 | 228,571 | |
| 지방중소구조조정대출 | 48,750 | 48,750 | |
| 시설자금대출 | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| KDB산업은행(*2) | 운영대출 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 합 계 | 9,857,321 | 9,357,321 |
(*1) 해당 약정과 관련하여 기술보증기금 및 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다.&cr(*2) 해당 약정과 관련하여 회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다.&cr &cr(2) 파생상품약정
(단위: USD)
| 금융기관명 | 한도약정 |
|---|---|
| 신한은행(*1) | USD 5,200,000 |
| 부산은행(*2) | USD 15,000,000 |
| 경남은행(*2) | USD 20,000,000 |
| 국민은행(*2) | USD 20,000,000 |
(*1) 해당 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 회사의 토지와 건물의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석12 참조). &cr(*2) 해당 약정과 관련하여 대표이사부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
&cr (3) 제공받은 지급보증
(단위: 천원, 천USD)
| 보증제공자 | 관련 내역 | 지급보증액 |
|---|---|---|
| 신한은행 | 선수금환급보증 및 입찰보증 등(*2)(*3) | USD 702 |
| 우리은행 | 선수금 환급보증 (*1) | USD 7,665 |
| 산업은행 | 입찰 지급보증(*2) | USD 2,009 |
| 기술보증기금 | 지급보증 | 450,000 |
| 서울보증보험 | 이행보증 및 하자보증(*3) | 2,493,858 |
(*1) 해당 약정과 관련하여 회사의 단기금융자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr (*2) 해당 약정과 관련하여 회사의 유형자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr(*3) 해당 약정과 관련하여 대표이사부터 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
26. 특수관계자 거래 &cr
당분기말과 전기말 현재 회사의 최대주주는 대표이사입니다. &cr&cr (1) 특수관계자 현황&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 삼화프라스틱 | 삼화프라스틱 | (*) |
(*) 회사의 대표이사가 삼화프라스틱의 대표자입니다.&cr
(2) 특수관계자에 대한 지급보증&cr&cr우리사주조합원의 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융㈜에 1,484백만원의 지급보증을 제공하고 있으며. 한국증권금융㈜는 우리사주조합원이 취득한 주식에 대해 질권을 설정하고 있습니다.&cr
(3) 주요 경영진에 대한 보상 &cr
주요 경영진은 등기이사를 포함하며, 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 263,317 | 143,460 |
| 퇴직급여 | 56,180 | 36,310 |
| 합 계 | 319,497 | 179,770 |
&cr한편, 회사는 차입약정 등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습 니다(주석15,25 참조).&cr
27. 영업부문 정보 &cr
(1) 영업부문&cr
경영진은 자원 배분 및 성과평가를 수행하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 회사가 단 하나의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.&cr
(2) 수익의 상세내역&cr
1) 수익의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | 1,121,051 | 5,451,552 |
| 기타매출 | 281,778 | 1,595,341 |
| 합 계 | 1,402,829 | 7,046,893 |
&cr2) 주요 고객에 대한 정보&cr &cr당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 107,679 | 7.68 | 2,760,804 | 39.18 |
| B고객 | - | - | 1,575,877 | 22.36 |
| C고객 | - | - | 1,050,993 | 14.91 |
| D고객 | 36,991 | 2.64 | 946,720 | 13.43 |
| E고객 | 1,188,500 | 84.72 | 18,000 | 0.26 |
28. 재무위험 관리&cr
(1) 외환위험 &cr&cr회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 중국 위안화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 회사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 외화 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천USD, 천CNY, 천원)
| 계정과목 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 22,118 | 25,166 | 9,259,994 | 10,353,600 |
| CNY | 49,092 | 8,284 | 63,067 | 10,265 | |
| 단기금융자산 | USD | - | - | 3,199,200 | 3,577,026 |
| 매출채권및기타채권 | USD | 21,459,590 | 24,416,721 | 25,299,863 | 28,287,777 |
| 금융자산 합계 | 24,450,171 | 42,228,668 | |||
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타채무 | USD | 2,469,450 | 2,809,740 | 3,113,850 | 3,481,596 |
보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | 2,445,017 | (2,445,017) | 4,222,867 | (4,222,867) |
| 금융부채 | (280,974) | 280,974 | (348,160) | 348,160 |
| 합 계 | 2,164,043 | (2,164,043) | 3,874,707 | (3,874,707) |
&cr(2) 이자율위험 &cr
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동 시 회사의세전이익에 미치는 영향은 93,573천원(전기말 : 95,859천원)입니다.
(3) 유동성 위험 &cr&cr 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 회사의 명목가액 기준 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함한 금액입니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 18,691,421 | - | 18,691,421 |
| 단기차입금 | 1,002,383 | - | 1,002,383 |
| 장기차입금 | 1,160,754 | 6,223,493 | 7,384,247 |
| 전한사채 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 파생상품부채 | 534,746 | - | 534,746 |
| 금융보증계약(*) | 1,483,653 | - | 1,483,653 |
| 합 계 | 22,872,957 | 26,223,493 | 49,096,450 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 15,338,568 | - | 15,338,568 |
| 단기차입금 | 1,009,533 | - | 1,009,533 |
| 장기차입금 | 1,359,570 | 6,113,578 | 7,473,148 |
| 전한사채 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 파생상품부채 | 225,726 | - | 225,726 |
| 금융보증계약(*) | 1,668,258 | - | 1,668,258 |
| 합 계 | 19,601,655 | 26,113,578 | 45,715,233 |
(*) 우리사주조합원의 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융㈜에 지급보증을 제공하고 있습니다(주석26 참조).&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr
재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석부문을 참조하시기 바랍니다. &cr
나. 대손충당금 설정현황&cr &cr (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 1분기 | 매출채권 | 25,069,009 | 291,349 | 1.16% |
| 미수금 | 156,201 | 24,000 | 15.36% | |
| 합계 | 25,225,210 | 315,349 | 1.25% | |
| 2018년 | 매출채권 | 34,277,646 | 102,051 | 2.98% |
| 미수금 | 28,044 | 24,000 | 85.59% | |
| 합계 | 34,305,690 | 126,051 | 2.71% | |
| 2017년 | 매출채권 | 18,652,325 | 115,755 | 0.36% |
| 미수금 | 24,207 | 24,000 | 99.14% | |
| 합계 | 18,676,532 | 139,755 | 0.55% |
주1. 매출채권은 장기성 매출채권, 받을어음 까지 포함된 금액 기준입니다.&cr &cr&cr (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 102,051 | 115,755 | 41,773 |
| 2. 순 대손처리액(①-②±③) | 189,298 | 46,877 | 73,982 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 189,298 | - | 86,132 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | (12,150) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | (60,581) | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 291,349 | 102,051 | 115,755 |
주1. 매출채권에 대한 대손충당금 변동현황입니다.&cr &cr&cr (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정기준&cr &cr 매출채권에 대한 개별평가 및 집합평가를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별평가의 경우 정상회수기간에서 1년을 초과한 채권을 대상으로 하며 해당 매출채권 중 회수가능성이 매우 낮다고 판단되면 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별평가에 포함되지 않는 매출채권에 대해서는 과거 경험률을 바탕으로 집합평가를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr &cr &cr (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황 &cr
| (기준일 : 2019년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | | | 일반 | 특수관계자 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 잔액 | | | 25,069,009 | - | 25,069,009 |
| 정상채권 | 연체되지 않은 채권 | | 23,196,726 | - | 23,196,726 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 3개월 이하 | 1,536,030 | - | 1,536,030 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | - |
| 6개월 초과 | 44,904 | - | 44,904 |
| 소 계 | 1,580,934 | - | 1,580,934 |
| 손상채권(대손충당금 설정액) | | | 291,349 | - | 291,349 |
주. 특수관계자 관련 매출채권 잔액은 존재하지 않습니다. &cr &cr &cr 다. 재고자산 현황 등&cr &cr (1) 재고자산의 보유현황
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 2019년 1분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 제 품 | - | - | - |
| 재공품 | 46,990,511 | 24,134,573 | 14,314,680 |
| 원재료 | 357,880 | 88,004 | 205,990 |
| 미착품 | - | - | - |
| 합계 | 47,348,391 | 24,222,577 | 14,520,670 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 45.44 | 23.61 | 24.06 |
| 재고자산회전율(회수) | 0.04 | 3.68 | 3.97 |
주1. 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]
주2. 재고자산회전율 : [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
&cr
(2) 재고자산의 실사내용 &cr
| 일자 | 내용 | 실사방법 |
|---|---|---|
| 2017.01.04 | 2016년 기말 재고자산 실사 | 삼일회계법인의 입회하에 재고조사 실시 |
| 2018.01.03 | 2017년 기말 재고자산 실사 | 삼일회계법인의 입회하에 재고조사 실시 |
| 2019.01.02 | 2018년 기말 재고자산 실사 | 삼도회계법인의 입회하에 재고조사 실시 |
| 2019.04.01 | 2019년 1분기말 재고자산 실사 | 분기말 재고실사는 회사 자체적으로 실시 하였으며 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재 재고자산의 차이는 없습니다. |
&cr (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 &cr
| (기준일 : 2019년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 357,880 | - | 357,880 | - |
| 재공품 | 46,990,511 | - | 46,990,511 | - |
| 합계 | 47,348,391 | - | 47,348,391 | - |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 이 항목을 기재하지 아니합니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제17기 1분기(당분기)삼도회계법인--제16기(전기)삼도회계법인적정-제15기(전전기)삼일회계법인적정-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제17기 (당기)삼도회계법인(반기검토, 중간감사, 결산감사)--제16기(전기)삼도회계법인(반기검토, 중간감사, 결산감사)50,000천원832제15기(전전기)삼일회계법인지정감사&cr(반기검토, 중간감사, 결산감사)80,000천원882
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제17기 (당기)----------제16기(전기)----------제15기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
-해당사항 없습니다.
&cr4. 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견&cr-해당사항 없습니다.&cr
5. 회계감사인의 변경&cr당사는 2016년 코스닥시장 상장을 위하여 금융감독원에 외부감상인 지정요청을 하였으며 이에 금융감독원으로부터 삼일회계법인과 삼정회계법인 두개사를 배정 받아으나 삼일회계법인을 선정하여 2016년, 2017년 외부감사인를 삼일회계법인으로 부터 수감 하였습니다.&cr또한 당사는 2017년 코스닥 상장으로 인하여 삼일회계법인과의 지정 감사 요건이 해소가 되어 2018년부터 외부감사인은 삼도회계법인으로 변경하였습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr &cr (1) 이사의 구성 현황 &cr 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 3명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다.
&cr (2) 사외이사 현황
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건 여부 |
| 박양석 | 한양대학교/금속공학/학사 Univ. of Missouri, Rolla/금속공학/석사 Univ. of Illinois at Chicago/금속공학/박사 前 ㈜삼성SDS/솔루션사업부/상무 前 철도공사/정보기술단장 前 ㈜다우기술/사업본부장(전무) 現 ㈜삼우I&S/대표이사 現 한양대학교/겸임교수 |
- | 상법 제382조 및 제542조의 8에서 규정한 결격요건에 해당사항 없음 |
(3) 주요 이사회 운영규정 &cr 당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다.
| 구분 | 내용 |
| 구성 | 제4조 【구 성】 1. 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술 할 수 있다. |
| 소집 | 제7조 【종 류】 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. 2. 정기이사회는 정기주주총회 2~4주 전에 개최한다. 3. 임시이사회는 대표이사 사장이 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수의 요구가 있을 때 이를 개최한다.&cr 제8조 【소집권자】 1. 이사회는 대표이사 사장이 소집한다. 그러나 대표이사 사장이 결원 또는 유고시에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. 2. 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝혀 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr 제9조 【소집절차】 1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 적어도 회의 개최7일 전에 소집 일시, 장소를 기재한 소집통지서를 각 이사 및 감사에게 통지하여야 한다. 2. 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. |
| 권한과 의무 | 제11조 【부의사항】 1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1) 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사와 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2) 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3) 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4) 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5) 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요 하다고 인정하는 사항&cr 제17조 【이사에 대한 직무집행감독권】 1. 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. 2. 제 1 항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요거할수 있다. |
| 결의 방법 | 제10조 【결의방법】 1. 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. 2. 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의출석과 출석이사의 과반수로 한다. 3. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 4. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 5. 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. |
&cr&cr 나. 이사회의 주요활동내역&cr&cr (1) 이사회의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 이사의성명 | |||
| 김종성 (출석률: 100%) |
고강호 (출석률: 100%) |
김경상 (출석률: 100 %) |
박양석 (출석률: 83 %) |
||||
| 찬반여부 | |||||||
| 19-01 | 2019.01.03 | 외화지급보증 신규의 건(USD134,400) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 19-02 | 2019.02.08 | 제16기 외부감사전 내부결산 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19-03 | 2019.02.19 | 전자투표 채택의 건 | 가격 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19-04 | 2019.02.22 | 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19-05 | 2019.03.04 | 제16기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정,승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19-06 | 2019.04.12 | 토지 매입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 사외이사 &cr참석 수 | 참석 &cr사외이사 성명 | 안건 찬성 여부 |
| 19-02 | 2019.02.08 | 1 (1) | 박양석 | 찬성 |
| 19-03 | 2019.02.19 | 1 (1) | 박양석 | 찬성 |
| 19-04 | 2019.02.22 | 1 (1) | 박양석 | 찬성 |
| 19-05 | 2019.03.04 | 1 (1) | 박양석 | 찬성 |
| 19-06 | 2019.04.12 | 1 (1) | 박양석 | 찬성 |
주1. 당사의 사외이사는 총 1인이며, 2019년 참석한 이사회에 대해 기재하였습니다. &cr&cr
다. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr &cr&cr 라. 이사의 독립성&cr 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제24조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하여 공고하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다.&cr &cr&cr마. 사외이사의 전문성&cr 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. &cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
바. 사외이사 교육 미실시 내역
당사는 공시대상기간 중 감사위원회(감사)를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr사업보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김무홍)이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한사항"의 "가. 임원의 현황"을참조하시기 바랍니다.&cr&cr 가. 감사의 독립성 &cr당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.&cr
| 조항 | 내용 | 비고 |
| 제 50조 [감사의 직무등] |
제50조 (감사의 직무 등) ①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있으며, 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고 하여야 한다. ③감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤감사에 대해서는 제38조 3항의 규정을 준용한다. ⑥감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦감사는 필요하면 회의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할수 있다. ⑧제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
- |
| 제51조&cr (감사록) | 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. | &cr |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
&cr나. 감사 교육 미실시 내역
당사는 공시대상기간 중 감사위원회(감사)를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
&cr다. 감사 지원조직 현황
경영지원부3임원1, 팀장1, 팀원1&cr (평균7년)이사회 및 각종 경영 현황 보고
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr라. 준법지원인 지원조직 현황
-해당사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr 가. 집중투표제의 배제여부
당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다.&cr
제35조(이사의 선임) &cr① 이사는 주주총회에서 선임한다.
② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.
&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제를 채택을 하고 있지 않습니다.&cr2019년 3월 26일 실시한 주주총회에선 전자투표제를 채택하여 실시 하였습니다.&cr &cr 다. 소수주주권의 행사여부 &cr 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr &cr 라. 경영권 경쟁여부 &cr 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김종성본인보통주1,188,97023.261,188,97023.26-박준용임원보통주66,6241.3066,6241.30-이한경배우자보통주33,5500.6633,5500.66-고강호임원보통주61,2501.2061,2501.20-이형진임원보통주48,5000.9548,5000.95-김영미매보통주20,6600.4020,6600.40-김기현매보통주20,0000.3920,0000.39-김영란매보통주16,6600.3316,6600.33-김경상임원보통주21,3000.4221,3000.42-박현수매부보통주5,0000.105,0000.10-이수복임원보통주3,0000.063,0000.06-전두성임원보통주3,0000.063,0000.06-황태인임원보통주26,0000.5126,0000.51-보통주1,514,51429.631,514,51429.63-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1. 당사는 2017년 01월 10일 보통주 액면가액 5,000원을 500원으로 액면분할하였으며, 상기 주식수는 액면 500원 기준으로 작성하였습니다.&cr주2. 박준용, 이형진, 전두성, 이수복이사는 본인 명의가 아닌 우리사주조합 으로 주식을 취득한 부분까지 포함하여 기재를 하였습니다. &cr주3. 황태인 이사는 2017년 10월 입사를 하여 최대주주 및 특수관계인 의 소유 주식 현황표에 포함 기재를 하였습니다.&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요 &cr 당사의 최대주주는 개인으로 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 변경사항이 없으며 세부적인 경력 사항은 Ⅷ.임원 및 직원에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황을 참조 하여 주시기 바랍니다. &cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
3. 주식 소유현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김 종 성1,188,97023.26---121,6042.38
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,46199.673,218,74562.95
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
3. 주식 사 무
| 정관 제10조&cr[신주인수권] | 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 회사는 제 1 항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 의하여 이사회의 결의로 일반공모방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하거나,주식을 우선 배정하는 경우 3.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4.「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 제 2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 이내 |
| 주주명부&cr폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 | ||
| 주권 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000 주권 (8종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원&cr(주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터)&cr(TEL : 1577-6600 / 051-519-1500) | ||
| 공고 방법 | 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.mplusi.co.kr)또는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
※ 주권의 종류는 전자증권제 시행에 따른 정관 개정으로 2019년 3월 26일 주주총회에서 삭제 되었습니다.&cr&cr &cr 4. 최근 6개 월간 주가 및 거래실적 (단위 : 주, 원)
| 종 류 | 10월 | 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | |
| 보통주 | 최 고 | 23,450 | 18,700 | 18,300 | 22,750 | 22,050 | 23,250 |
| 최 저 | 14,600 | 15,500 | 15,900 | 16,550 | 19,850 | 20,500 | |
| 평 균 | 19,362 | 16,995 | 16,974 | 19,148 | 20,865 | 21,875 | |
| 최고일거래량 | 119,819 | 108,325 | 50,517 | 712,743 | 87,546 | 150,058 | |
| 최저일거래량 | 12,529 | 12,691 | 9,356 | 10,657 | 15,787 | 14,535 | |
| 월간 거래량 | 1,165,045 | 842,729 | 399,219 | 1,704,400 | 655,965 | 963,716 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김종성남1965.11대표이사등기임원상근경영&cr총괄
서울대학교/기계설계학/학사
Univ. of Illinois at Chicago (석사)
Univ. of Illinois at Chicago (박사)
前 삼성전관/전지생산기술/과장
前 삼성SDS/컨설팅팀/책임
現 ㈜엠플러스 대표이사
1,188,970-본인16년 &cr1개월2021.03.27고강호남1966.09전무이사등기임원상근
시스템제어
/연구&cr소장
서울대학교/기계설계학/학사
서울대학교/기계설계학/박사
前 GM대우테크놀러지/개발팀/과장
前 국민대학교/자동차공학/연구교수
現 ㈜엠플러스 전무이사
61,250-타인14년 &cr2개월2021.03.27김경상남1965.10이사등기임원상근경영&cr지원
방송통신대/ 중어중문과/학사
前 ㈜LG전자부품/자금팀/사원
前 ㈜가인시스템/관리팀/과장
前 ㈜가배어패럴/관리팀/부장
前 ㈜도도파트너스/대표
前 ㈜퍼프컴/경영관리/이사
現 ㈜엠플러스 이사
21,300-타인8년&cr 4개월2020.03.23박양석남1957.09사외이사등기임원비상근경영&cr감시
한양대학교/금속공학과/학사
Univ. of Missouri, Rolla/금속공학/석사
Univ. of Illinois at Chicago/금속공학/박사
前 ㈜삼성SDS / 솔루션사업부/상무
前 철도공사/정보기술단장
前 ㈜다우기술/사업본부장(전무)
現 ㈜삼우I&S/대표이사
現 한양대학교/겸임교수
現 ㈜엠플러스 사외이사
--타인2년2020.03.23김무홍남1955.01감사등기임원상근감사
서울대학교/공과대학 섬유공학과 졸&cr前) 롯데그룹 (1981~2012)&cr前) (주)BMP코리아 대표이사&cr前) 더필 상임고문&cr現 ㈜엠플러스 상근감사
--타인 취임2022.03.26박준용남1965.04이사미등기임원상근
기술&cr영업/
설계
성균관대학교/기계공학/학사
前 기아자동차/두산기계/설계팀
前 삼성SDI/생기센터/과장
前 썬테크윈/설계팀/부장
現 ㈜엠플러스 전무이사
66,600-타인11년&cr4개월-이형진남1966.02이사미등기임원상근
구매
/제작
성균관대학교/기계공학/학사
前 두산기계/설계팀/사원
前 삼성SDI/생산기술센터/과장
現 ㈜엠플러스 상무이사
48,500-타인13년&cr9개월-전두성남1959.02이사미등기임원상근
제작&cr관리
삼척전문대학/기계과
前 삼성SDI/생산기술/대리
前 부광엔지니어링/설계팀/팀장
前 에스텍/이사
前 ㈜코리아메탈/이사
現 ㈜엠플러스 이사
3,000-타인10년&cr8개월-이수복남1960.05이사미등기임원상근
제작
울산공업고 (기계과)
前 효성금속/설비보전팀/사원
前 삼성SDI/생산기술 설계팀/과장
前 ㈜지멕스/설계팀/이사
前 ㈜엠디아이/설계팀/상무
前 ㈜아이엠텍/설계팀/이사
現 ㈜엠플러스 이사
3,000-타인&cr2년&cr-황태인남1965.06이사미등기임원상근제어프로그램 개발 프로젝트관리
인하대학원/기계공학과 /석사
Univ. of Illinois at Chicago (석, 박사)
前 삼성전자/지능시스템연구소/책임
前 Univ. of Illinois at Chicago 연구교수&cr 前 볼보건설기계/기술연구소/부장&cr 現 ㈜엠플러스 이사
26,000-타인1년&cr4개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2019년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전체남113---1133년6개월1,910,02216,903-전체여21---212년5개월221,26910,537-134---1343년3개월2,131,29115,905-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2019년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
5214,359,92042,872-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사41,500,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 보수지급금액&cr
(가) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 10477,67747,768-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(나) 유형별
(단위 : 천원) 3252,81784,272-17,5007,500-----13,0003,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황
나. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
&cr(1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원 ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
당사는 공시서류 작성기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없어 기재를 하지 않습니다.&cr
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
&cr(1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
당사는 공시서류 작성기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없어 기재를 하지 않습니다.
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
(단위 : 원) 156115,000주------156115,000주
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
박준용미등기임원2016.12.09신주교부보통주20,000--20,0002019.12.09&cr~ 2022.12.085,000고강호등기임원2016.12.09신주교부보통주15,000--15,0002019.12.09&cr~ 2022.12.085,000이형진미등기임원2016.12.09신주교부보통주15,000--15,0002019.12.09&cr~ 2022.12.085,000박**&cr외 9명직원2016.12.09신주교부보통주40,000--40,0002019.12.09&cr~ 2022.12.085,000
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1. 당사는 2017년 01월 10일 액면분할(5,000원→500원)하였으며, 상기 주식수는 액면가 500원 기준으로 작성하였습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr
1. 계열회사의 현황 &cr &cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 1개의 종속회사가 있습니다.
| 구분 | 회사명 | 업종 | 주요 제품 | 지분율 | 상장여부 | 비고 |
| 종속기업 | mPLUS Hungary Ltd.. | 제품 설치, 유지보수 | 2차전지 조립장비등 | 100% | 비상장 | 헝가리&cr현지법인 |
주) 당사는 유럽시장 진출을 위해 헝가리 현지에 종속회사를 설립하였습니다. 초기자본금은 10,800달러 입니다.&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
2. 타법인출자 현황&cr
2019년 03월 31일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
mPLUS Hungary Ltd.2019년 01월 17일유럽시장 진출을 위한 자회사 설립12,143,520----12,143,520--10012,143,520------12,143,520--10012,143,520--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
&cr 3. 기타관계회사&cr&cr 당사가 지분을 보유한 회사는 없으나 당사의 최대주주인 김종성 대표이사가 개인적으로 보유하고 있는 삼화프라스틱(개인사업자)이 관계회사에 해당됩니다.
| 회사명 | 소재지 | 업종 | 상장여부 |
|---|---|---|---|
| 삼화프라스틱 | 한국 | 플라스틱제품 제조업 | 비상장(개인사업자) |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr
(1) 가지급금ㆍ대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역
- 해당사항 없습니다.&cr&cr (2) 담보제공 내역&cr - 해당사항 없습니다.&cr
(3) 채무보증 내역
우리사주조합원의 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융㈜에 1,484백만원의 지급보증을 제공하고 있으며. 한국증권금융㈜는 우리사주조합원이 취득한 주식에 대해 질권을 설정하고 있습니다.&cr
(4). 매출,매입거래
- 해당사항 없습니다.&cr&cr (5) 증권 등 매수 또는 매도 내역&cr - 해당사항 없습니다.&cr
(6). 부동산 매매 및 임대차 내역
- 해당사항 없습니다.
.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결의 내용 |
| 정기주주총회&cr(16.03.22) | 제1호의안 : 제13기(2015년) 재무상태표, 손익계산서 및 결손금처리계산서 승인의 건&cr제2호의안 : 이사 보수 지급한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 임시주주총회&cr(16.12.09) | 제1호의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제2호의안 : 감사 선임의 건 (김선양)&cr제3호의안 : 임원퇴직금 지급 규정 개정의 건&cr제4호의안 : 감사 보수한도액 결정의 건&cr제5호의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 정기주주총회&cr(17.03.24) | 제1호의안 : 제14기(2016년) 재무상태표, 손익계산서 및 이월결손금처리계산서 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 선임의 건 (김경상, 박양성)&cr제4호의안 : 이사 보수한도액 결정의 건&cr제5호의안 : 감사 보수한도액 결정의 건 | 원안대로 승인 |
| 정기주주총회&cr(18.03.27) | 제1호의안 : 제15기(2017년) 재무상태표, 손익계산서 및 이월이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호의안 : 이사 선임의 건 &cr 제2-1호 의안 : 사내이사 김종성&cr 제2-2호 의안 : 사내이사 고강호 &cr제3호의안 : 이사 보수한도액 결정의 건&cr제4호의안 : 감사 보수한도액 결정의 건 | 원안대로 승인 |
| 정기주주총회&cr(19.03.26) | 제1호의안 : 제16기(2018년) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건 &cr 상근감사 김무홍 선임의 건&cr제4호의안 : 이사 보수한도액 결정의 건&cr제5호의안 : 감사 보수한도액 결정의 건 | 원안대로 승인 |
&cr 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr - 해당사항 없습니다
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
3. 공모자금의 사용내역
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
공모자금2017.09.15시설자금 외18,000시설자금 외18,000-
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
4. 사모자금의 사용내역
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(제3자배정)2017.09.15운전자금675운전자금675-전환사채2018.04.27운전자금20,000원재료 &cr구매등&cr운전자금20,000-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
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| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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5. 외국지주회사의 자회사 현황 &cr - 해당사항 없습니다 &cr&cr 6. 우발채무 및 약정사항 &cr - 해당사항 없습니다 &cr &cr 7. 결산일 이후에 발생한 중요사항&cr - 해당사항 없습니다
&cr 8. 제제현황 및 그 밖의 사항&cr - 해당사항 없습니다 &cr &cr9. 중소기업 확인서&cr
중소기업확인서.jpg 중소기업확인서 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다 &cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다 &cr