MOTREX CO., LTD

Earnings Release • Feb 25, 2021

모트렉스/파생상품거래손실발생/(2021.02.25)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품금융부채(전환사채) 평가손실 발생
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	7,883,302,719
자기자본(원)	116,321,163,489
자기자본대비(%)	6.77
대기업해당여부	해당
3. 손실발생 주요원인		- 주가 상승으로 인한 전환사채 전환가격과 주가간의 차이가 발생함에 따라 파생상품평가손실 인식   -한국채택국제회계기준에 따라 당사가 발생한 전환사채를 금융부채로 분류하였으며, 공정가치 평가에 따른 평가손실로 현금 유출이 없는 손실입니다.
4. 손실발생일자		2021-02-25
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		1) 주요 발생 내역 :   -제1회차 전환사채(전환가격 3,094원) 평가손실    : 1,697,647,945원   -제4회차 전환사채(전환가격 3,524원) 평가손실    : 6,185,654,774원 2) 상기 '2. 손실발생내역' 중 '자기자본(원)'은 2019년말 재무제표에서 최근 사업연도말 경과 후 신고, 공시사유 발생일까지의 자본금 및 자본잉여금 증가액을 반영한 금액입니다.   3) 상기 '3. 손실발생(확인)일자는 당사 내부결산 재무제표에 대한 이사회의 승인일자입니다.     4) 당사가 발행한 전환사채에 부여된 전환권은 보통주 시가가 상승한 경우 파생상품 평가손실이 발생하고, 반대로 시가가 하락한 경우 파생상품 평가이익이 발생합니다. 5) 상기 발생한 파생상품평가손실은 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다.
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