Mostostal Plock S.A. — Audit Report / Information 2018

Apr 30, 2019

Płock, dnia 25 kwietnia 2019 r.

Ocena Rady Nadzorczej wraz z uzasadnieniem dotycząca, sprawozdania finansowego Mostostal Płock S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku oraz sprawozdania Zarządu z działalności Mostostal Płock S.A., w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym

Rada Nadzorcza Mostostal Płock S.A. zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, § 70 ust. 1 pkt 14 i § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz § 25 ust. 2 pkt 1 i 3 Statutu Spółki, dokonała pozytywnej oceny sprawozdania finansowego Mostostal Płock S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku oraz sprawozdania Zarządu z działalności Mostostal Płock S.A.

na podstawie:

• treści zawartych w wyżej wymienionych sprawozdaniach, przedłożonych i omówionych przez Zarząd Mostostal Płock S.A.,

• sprawozdania z badania sprawozdania finansowego oraz sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Mostostał Płock S.A.,

• spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,

• rekomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Mostostal Płock S.A. w sprawie zaopiniowania zbadanego sprawozdania finansowego.

Badanie sprawozdania finansowego zostało przeprowadzone przez firmę audytorską KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, która została wybrana przez Radę Nadzorczą do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Mostostal Płock S.A. za rok 2018. Wyniki dokonanej oceny wraz z uzasadnieniem przedstawiono poniżej.

Rada Nadzorcza zapoznała się oraz przeanalizowała sprawozdanie finansowe Mostostal Płock S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku obejmujące:

• wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
• bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2018 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 90.757 tys. zł,
• rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku wykazujący stratę netto w kwocie -6.668 tys. zł,
• zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 6.668 tys. zł,
• rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2018 roku wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 14.002 tys. zł,
• dodatkowe informacje i objaśnienia wraz ze sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania ("Sprawozdanie z Badania").

Rada Nadzorcza Mostostal Płock S.A. zapoznała się oraz przeanalizowała sprawozdanie Zarządu Mostostal Płock S.A. z działalności za 2018 rok.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w ustalonym przepisami terminie, zgodnie z ustawą o rachunkowości, wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi a także z przyjetymi przez Spółke. zasadami (polityką) rachunkowości.

Rada Nadzorcza stwierdziła, że sprawozdanie Zarządu z działalności Mostostal Płock S.A. za 2018 rok we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom określonym w art. 49 i art. 55 ust. 1a ustawy o rachunkowości oraz w rozporządzeniu Ministra Finansów z 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państw niebedących państwem członkowskim.

Rada Nadzorcza po przeanalizowaniu sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania, dodatkowego sprawozdania firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu oraz na podstawie odbytych spotkań z firmą audytorską, a także pozytywnej rekomendacji przedstawionej 4 kwietnia 2019 roku przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej Mostostal Płock S.A., pozytywnie rozpatrzyła sprawozdanie finansowe.

W szczególności niezależny biegły rewident przedstawił opinie:

• w odniesieniu sprawozdania finansowego, stwierdzając, że przedstawia ono rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Mostostal Płock S.A. na dzień 31 grudnia 2018 roku oraz że zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości, a także, że jest zgodne, we wszystkich istotnych aspektach, co do formy i treści z obowiązującymi Mostostal Płock S.A. przepisami prawa

• w odniesieniu do sprawozdania z działalności, stwierdził na podstawie pracy wykonanej w trakcie badania sprawozdania finansowego, że sprawozdanie z działalności, we wszystkich istotnych aspektach zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami prawa oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

Rada Nadzorcza Mostostal Płock S.A. na podstawie powyższych czynności ocenia, iż sprawozdanie finansowe Mostostal Płock S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Mostostal Płock S.A. są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Przewodniczący Rady Nadzorczej

Jorge Calabuïa Ferre

Członek Rady Nadzorczej Piotr Sabat

Rada Nadzorcza:

Członek Rady Nadzorczej Hanna Strykowska

Hanne Strykoush

Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzórczej Alvaro Javier de Rojas Rodriguez ...................

Członek Rady Nadzorczej Jacek Szymanek

.......................................