Moorim P&P CO.,LTD

Quarterly Report • Nov 14, 2023

분기보고서 5.3 무림P&P 3 Y 분 기 보 고 서 (제 50기 3분기) 2023년 01월 01일2023년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 무림피앤피(주) 대 표 이 사 : 이 도 균 본 점 소 재 지 : 울산광역시 울주군 온산읍 우봉강양로 3-36 (전 화) 052- 231-7000 (홈페이지) http://www.moorim.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 김 현 창 (전 화) 02-512-3672 목 차 Ⅰ. 회사의 개요 ---------------------------- 2 1. 회사의 개요 ---------------------------- 2 2. 회사의 연혁 ---------------------------- 4 3. 자본금 변동상황 ---------------------------- 6 4. 주식의 총수 등 ---------------------------- 6 5. 정관에 관한 사항 ---------------------------- 8 Ⅱ. 사업의 내용 ---------------------------- 16 1. (제조서비스업) 사업의 개요 ---------------------------- 16 2. (제조서비스업) 주요제품 및 서비스 ---------------------------- 17 3. (제조서비스업) 원재료 및 생산설비 ---------------------------- 18 4. (제조서비스업) 매출 및 수주상황 ---------------------------- 22 5. (제조서비스업) 위험관리 및 파생거래 ---------------------------- 24 6. (제조서비스업) 주요계약 및 연구개발활동 ---------------------------- 29 7. (제조서비스업) 기타 참고사항 ---------------------------- 30 1. (금융업) 사업의 개요 ---------------------------- 35 2. (금융업) 영업의 현황 ---------------------------- 37 3. (금융업) 파생상품거래 현황 ---------------------------- 41 4. (금융업) 영업설비 ---------------------------- 42 5. (금융업) 재무건전성 등 기타 참고사항 ---------------------------- 42 Ⅲ. 재무에 관한 사항 ---------------------------- 51 1. 요약재무정보 ---------------------------- 51 2. 연결재무제표 ---------------------------- 53 3. 연결재무제표 주석 ---------------------------- 60 4. 재무제표 ---------------------------- 102 5. 재무제표 주석 ---------------------------- 108 6. 배당에 관한 사항 ---------------------------- 142 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ---------------------------- 143 8. 기타 재무에 관한 사항 ---------------------------- 147 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ---------------------------- 154 Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 ---------------------------- 155 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ---------------------------- 158 1. 이사회에 관한 사항 ---------------------------- 158 2. 감사제도에 관한 사항 ---------------------------- 160 3. 주주총회 등에 관한 사항 ---------------------------- 165 Ⅶ. 주주에 관한 사항 ---------------------------- 169 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ---------------------------- 173 1. 임원 및 직원 등의 현황 ---------------------------- 173 2. 임원의 보수 등 ---------------------------- 174 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 ---------------------------- 177 Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 ---------------------------- 179 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ---------------------------- 180 XII. 상세표 ---------------------------- 186 【전문가의 확인】 ---------------------------- 195 1. 전문가의 확인 ---------------------------- 195 2. 전문가와의 이해관계 ---------------------------- 195 【 대표이사 등의 확인 】 확인서(피앤피).jpg 확인서(피앤피) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 000002002120021 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 가-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "무림피앤피 주식회사", 영문으로는 "MOORIM P&P CO., LTD." 라고 표기합니다. 약식으로는 "무림P&P(주)", 영문약자로는 "MPP"라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 국내 제지업체에 표백화학펄프를 공급할 목적으로 1974년 1월 16일 설립되었으며, 1989년 6월 20일에 한국거래소 유가증권시장에 기업공개를 실시하였으며, 현재 유가증권시장에서 당사의 주식이 거래되고 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 울산광역시 울주군 온산읍 우봉강양로 3-36전화번호: 052-231-7000 홈페이지 : http://www.moorim.co.kr 마. 중소기업 등 해당여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 당사는 현재 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 의해 중견기업에 해당됩니다. 바. 주요사업의 내용 당사는 국내 유일의 표백화학펄프 제조업체로서 표백화학펄프 단일종목을 생산하고 있습니다. 또한, 2011년 3월 펄프-제지 일관화공장을 완공하여 산업활동 및 문화생활을 위해 필수불가결한 제품인 아트지, 백상지 등 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있습니다. 펄프부문의 매출비중은 약 20%~25%로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 일부 수출판매를통해 이루어지고 있으며, 제지부문의 매출비중은 약 75%~80%로 내수의 경우 주요 도매상 및 대리점, 실수요자에게 판매하며 수출비중은 약 40%~50%입니다.자세한 내용은 동 공시서류 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 사. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2021.05.13 회사채(35회) A- 한국기업평가 정기평가 2021.06.30 회사채(35회) A- 한국신용평가 정기평가 2022.05.23 회사채(35회) A- 한국신용평가 정기평가 2022.05.23 Issuer Rating A- 한국신용평가 본평가 2023.05.22 Issuer Rating A- 한국신용평가 본평가 ※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의 국내신용평가기관 (한신평,한기평,NICE신용평가) 내 용 AAA 안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불 가능 AA+, AA, AA- 최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음 A+, A, A- 안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능 BBB+, BBB, BBB- 현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의 BB+, BB, BB- 투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음 B+, B, B- 투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실 CCC 이하 원리금 지불 불능 가능성 있음 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1989년 06월 20일해당사항없음해당사항없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 경영진의 중요한 변동 2023년 03월 28일정기주총사내이사 이종철--2023년 03월 28일정기주총--사내이사 임용수2022년 03월 23일정기주총-사외이사 이재덕-2022년 03월 23일정기주총-사외이사 이동현-2022년 03월 23일정기주총--사외이사 박흥석2021년 03월 25일정기주총-대표이사 이도균-2021년 03월 25일정기주총사외이사 김일태--2020년 03월 25일정기주총사내이사 임용수--2019년 03월 27일정기주총-대표이사 김석만-2019년 03월 27일정기주총사외이사 박흥석--2019년 03월 27일정기주총사외이사 이재덕--2019년 03월 27일정기주총사외이사 이동현--2019년 03월 27일정기주총--사외이사 정진택 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 나. 최근 5년 주요 변동내용 무림P&P(주) 2009.11. 펄프-제지 일관화공장 기공식2009.12. 상호의 변경(동해펄프 → 무림P&P)2010.01. ERP구축사업 추진2011.04. 주식분할 (액면가 \5,000 → \2,500)2011.04. 무림인터내셔날 설립2011.05. 펄프-제지 일관화공장 준공2012.11. 대한민국 고용창출 100대 기업선정2013.05. 저탄소제품 인증 업계최초 획득2014.01. PT. PLASMA 출범2016.05. '2016 투명회계대상' 최우수상 수상2016.08. 무림인터내셔널(주) 흡수합병(무림인터내셔널 소멸)2016.12. 문화체육관광부 인증 '2016 여가친화기업' 선정2018.01. 국내 제지업계 최초 한국산림인증(KFCC) 획득2020.01. 저탄소인증제품 환경부 녹색제품 선정2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균)2021.05. 강원도 인제림, 국내 기업림 최초 산림경영인증(FSC FM) 취득2021.07. 한국콜마와 친환경 화장품 포장재 및 소재 개발 업무 협약 체결 2022.01. '2022대한민국 퍼스트브랜드 대상' 제지부분 만족도 1위 수상2022.02. 국내 펄프몰드 제품 최초 '식품안전시스템(FSSC 22000)' 인증 획득2022.12. 대승케미칼(주) 흡수합병2023. 01. '2023대한민국 퍼스트브랜드 대상' 2년 연속 제지부분 만족도 1위 수상2023. 07. 친환경 펄프몰드 브랜드 'mohae(무해)', '2023 대한민국 올해의 녹색상품' 선정 무림캐피탈(주) 2015.05. 엠피신기술사업투자조합1호 청산2015.06. 무림캐피탈제일차유동화전문유한회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.06. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 설립2015.07. 무림캐피탈제이차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.07. 무림캐피탈제삼차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2016.10. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 청산2018.03. 히스토리-무림 2018-3 Aerospace투자조합 설립2022.07. 무림캐피탈 본사 이전 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제50기(2023년 3분기말) 제49기(2022년말) 제48기(2021년말) 보통주 발행주식총수 62,368,324 62,368,324 62,368,324 액면금액 2,500 2,500 2,500 자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 155,920,810,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 155,920,810,000 4. 주식의 총수 등 당분기말 현재, 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 80,480,294주입니다. 감소한 주식수는 감자에 의한 18,111,970주이며, 이를 제외하면 총발행 주식수는 62,368,324주입니다. 이중 자기주식 4,546주를 제외한 유통주식수는 62,363,778주이며, 보통주 외에 기타주식 등은 발행하지 않았습니다. 가. 주식의 총수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주80,000,000-80,000,000-80,480,294-80,480,294-18,111,970-18,111,970-18,111,970-18,111,970주1)------------62,368,324-62,368,324-4,546-4,546-62,363,778-62,363,778- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) '99년 9월 감자된 주식 9,399,700주와 '99년 11월 감자된 주식 8,712,270주의 합계임.주2) 당사는 2011년 3월 16일 정기주주총회를 통해 수권주식수를 40백만주에서 80백만주로 변경하였으며, 동시에 주식분할을 통해 액면가액을 5,000원에서 2,500원으로 변경하였습니다. 상기 기재내역은 액면가액 2,500원을 기준으로 작성되었습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주4,546---4,546주1)우선주------보통주4,546---4,546-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주1)회사정리절차 당시인 1999년 9월 자본감소로 인한 주식병합(1/10)시 발생한 단주와 관련하여 자기주식 4,546주를 취득하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2022년 03월 23일제48기 정기주주총회-사업의 목적 추가-신주의 배당기산일 관련 상법 개정내용 반영-감사위원회 위원 선임 시 결의요건 완화, 감사위원회 위원 분리선임 내용 반영-전자증권법에 따른 조문 정비-인터넷 판매 등 전자상거래 관련 사업 대비-상법 및 전자증권법 개정사항 반영2021년 03월 25일제47기 정기주주총회-사업의 목적 추가(펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업 / 혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업 / 셀룰로오스 소재 제조 및 판매업)-신규사업 영위2019년 03월 27일제45기 정기주주총회-사업의 목적 추가-주권의 종류 삭제-주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 사항 반영-명의개서대리인의 주식사무처리 변경내용 반영-감사위원회 도입에 따른 조문 정비 (감사위원회 구성, 직무, 역할 등)-기타 표준정관에 근거한 조문 정비-주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정-감사위원회 도입-표준정관 개정사항 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 정관상 사업목적 현황 1화학펄프와 동부산물의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업영위2지류의 제조 및 판매업영위3지류의 임가공 및 판매업영위4무역업영위5고지 판매업영위6창고업미영위7인적 용역업미영위8유통업영위9부동산임대업미영위10엔지니어링 사업미영위11환경사업미영위12산업설비공사업미영위13기계설비공사업미영위14전기공사업미영위15기타 화학제품 및 동부산물의 제조, 판매와 이와 관련되는 사업영위16목재가공, 판매 및 이와 관련되는 사업영위17조림사업과 이와 관련되는 사업영위18해외산림자원 개발사업영위19신재생에너지발전업영위20전기판매, 열판매 및 신재생에너지 공급인증서(REC) 판매업영위21재생에너지 연료제조업영위22비금속류 해체, 선별 및 원료 재생업미영위23펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업영위24혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업영위25셀룰로오스 소재 제조 및 판매업영위26전자상거래 관련 사업영위27전기 각호에 부대관련된 일체의 사업 및 투자영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 다. 사업목적의 변경 추가2021년 03월 25일-23. 펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업24. 혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업25. 셀룰로오스 소재 제조 및 판매업추가2022년 03월 23일-26. 전자상거래 관련 사업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 1) 변경 사유 <펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업> ① 변경 취지 및 목적, 필요성: 기존 플라스틱 소재의 대체를 통해 플라스틱 폐기물로 인하여 발생하는 환경오염과 지구기후 변화 방지에 기여, 탈플라스틱 트렌드에 따라 친환경제품에 대한 시장 수요 증가② 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회③ 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등: 펄프사업부와 연계하여 목재펄프를 활용하여 펄프몰드 제품을 생산함으로써 펄프의 해리 등 재가공에 소요되는 비용 등을 절감, 제지류의 친환경적 특성으로 확장 적용 <혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업> ① 변경 취지 및 목적, 필요성: 친환경제품에 대한 수요 확대 및 친환경 소재(셀룰로오스 및 천연물)를 활용한 바이오플라스틱 관련 사업을 통한 수익 개선② 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회③ 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등: 펄프사업부와 연계하여 목질계 소재를 활용한 친환경 사업 영역 확대, 기존 이용되지 못하는 목분을 활용한 추가 수익 기대 <셀룰로오스 소재 제조 및 판매업> ① 변경 취지 및 목적, 필요성: 목재의 구성성분인 셀룰로오스를 나노화하여 친환경 소재 기반의 신규 시장 진입, 개척을 통한 제품 상용화 실현 및 추가 수익성 창출② 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회③ 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등: 나노셀룰로오스는 목재 및 펄프에 기반한 신소재로 향후 펄프 사용량 증대 및 펄프의 고부가가치화를 통한 신규 시장 창출로 수익성 증대에 기여할 것으로 예상 <전자상거래 관련 사업> ① 변경 취지 및 목적, 필요성: 펄프몰드 제품의 온라인 판매 및 홍보를 위한 인터넷 쇼핑몰 운영 등, 도소매 유통 채널 이외에 최종 소비자와의 직접 판매 채널 구축을 통한 수익성 증대 및 홍보효과 기대② 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회③ 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등: 브랜드 이미지 제고 및 친환경제품 인식 전환에 기여할 것으로 예상, 향후 신사업 제품 뿐만아니라 기존 제지류 제품의 온라인 판매 기회로 활용 가능 라. 사업목적 추가 현황 및 향후 전망 1펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업2021년 03월 25일2혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업2021년 03월 25일3셀룰로오스 소재 제조 및 판매업2021년 03월 25일4전자상거래 관련 사업2022년 03월 23일 구 분 사업목적 추가일자 <펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업> 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적: 펄프 소재를 활용한 친환경 식품용기 및 포장용기 등 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업으로 기존 플라스틱 소재의 대체를 통해 플라스틱 폐기물로 인하여 발생하는 환경오염과 지구 기후 변화를 방지하는데에 기여 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 연간 약 800만톤의 플라스틱 폐기물 발생에 따른 사회적 문제 인식이 증대되고 있으며, 탈플라스틱 트렌드에 따라 친환경제품에 대한 시장 수요가 증가하고 있습니다. 향후 소비자 인식 전환 및 정부 정책과 연계하여 친환경 소비재에 대한 니즈가 확대될 것으로 예상됩니다. 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 당사는 제지/펄프를 생산하고 있는 울산공장 잔여 부지를 활용하여 약 200억원을 투자하여 펄프몰드 공장을 완공하였으며, 2022년 9월 상업생산을 시작하였습니다.투자자금은 자기자금 및 일부 시설자금 차입을 통해 조달하였으며, 국내 펄프몰드 시장의 경우 일부 저가 수입제품만이 판매되고 있는 상황으로 향후 시장 변화에 대응한 선제적 투자라는 점에서 예상투자회수기간 등을 기재하지 않았습니다. 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 당사는 펄프몰드사업부를 별도로 신설하고 담당임원 1명, 영업 및 생산 인력 포함 총 10여명으로 구성, 2021년 제품 생산을 위한 공장 및 설비 완공 하였으며, 2022년 연간 기준 매출액은 약 7억원입니다. 5. 기존 사업과의 연관성: 당사 고유의 펄프사업부와 연계하여 목재펄프를 활용하여 펄프몰드 제품을 생산함으로써 펄프의 해리 등 재가공에 소요되는 비용 등을 절감하고 제지류의 친환경적 특성으로 확장 적용할 수 있는 장점이 있습니다. 6. 주요 위험: 목재펄프의 주 원재료인 목재칩 가격 변동에 따라 제조원가 부담으로 이어질 수 있으며,기존 일회용플라스틱 제품 업체 등과의 경쟁 등이 어려움으로 작용 할 수 있습니다. 7. 향후 추진계획 : 원가절감 요인을 지속적으로 검토하고 기존 기성품 판매 증대와 더불어 식품 및 포장업체 등과의 주문제작 제품 개발을 통하여 판매량 증대, 시장 점유율을 지속 확대해 갈 예정입니다. <혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업> 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적: 기존 플라스틱 제품을 대체하는 바이오플라스틱 및 생분해 플라스틱 제조, 판매 및 완제품 판매 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 친환경 소재(셀룰로오스 및 천연물)를 활용한 바이오플라스틱 관련 사업으로 국내 시장의 경우 도입기로 향후 친환경제품 수요 확대 시 다방면으로 시장규모 증가가 예상됩니다. 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 연구기관 및 기업체 등과의 업무제휴를 통한 시제품 등을 공동개발, 정부 정책지원금 등을 통해 향후 친환경 소재를 적용가능한 제품군을 지속 연구중으로 해당 사업을 위한 별도의 투자 예정 금액 및 예상투자회수기간은 미정입니다. 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 당사 연구소 및 관련부서 인력 포함 총 4명으로 구성, 코오롱 등 국내 기업체와의 협업을통해 친환경 옷걸이, 마네킹 등을 개발한 바 있으며, 생활용품 및 전자제품 등으로 확대 적용할 수 있는 제품군을 연구개발중입니다. 5. 기존 사업과의 연관성: 당사 고유의 펄프사업부와 연계하여 목질계 소재를 활용한 친환경 사업 영역을 확대하고, 기존 이용되지 못하는 목분을 활용하여 추가 수익을 추구할 수 있습니다. 6. 주요 위험: 친환경 제품에 대한 니즈와 더불어 당사가 연구중인 셀룰로오스 기반의 소재 뿐만 아니라 활용가능한 다양한 친환경 소재가 연구, 개발중에 있어 향후 시장 예측이 제한됩니다. 또한 목재 기반 소재 자체가 가지고 있는 한계성과 컴파운드 업체와의 경쟁 등이 어려움으로 작용할 것으로 예상됩니다. 7. 향후 추진계획 : 당사는 활용가능한 자원을 최적화하여 고객 맞춤형 제품 개발을 위한 연구를 지속 할 예정이며, 향후 외주 가공처 확보 또는 자제 생산 체제를 검토 예정입니다. <셀룰로오스 소재 제조 및 판매업> 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적: 목재의 구성성분인 셀룰로오스를 나노화하여 친환경 소재 기반의 신규 시장 진입, 개척을 통한 제품 상용화 실현 및 추가 수익성 창출 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 나노셀룰로오스 관련 시장은 도입기 수준으로 향후 펄프/제지, 복합소재, 페인트/코팅 등의 분야 중심으로 시장규모 증가가 예상됩니다. 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 나노셀룰로오스 1단게 파일럿 설비 투자 예정으로 투자 소요액 약 57억원 예상되며,자기자금 및 관련기관과의 협의에 따라 정부 정책자금 등을 활용 예정입니다.한편, 스케일업 평가 및 적용분야 확보를 위한 투자이므로 예상 투자회수기간 산정이 어렵습니다. 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 당사 연구소 및 관련부서 인력 포함 총 5명으로 구성, 나노셀룰로오스 소재 및 그레이드 개발, 수요처와 연계한 적용 기술 및 제품 개발중이며, 나노셀룰로오스 소재의 물성 최적화 및 제품 적용 평가 등을 수행 중입니다.연구기관 및 수요처에 연계한 제한된 판매활동으로 2022년도 연간 나노셀룰로오스 관련 총 매출액은 약 65백만 수준입니다. 5. 기존 사업과의 연관성: 나노셀룰로오스는 목재 및 펄프에 기반한 신소재로 향후 펄프 사용량 증대 및 펄프의 고부가가치화를 통한 신규 시장 창출로 수익성 증대에 기여할 것으로 예상됩니다. 6. 주요 위험: 나노셀룰로오스 소재의 고원가 구조로 인한 가격경쟁력 약화 및 적용 기술 개발 지연, 수요처 미확보에 의한 상용화 어려움 등이 위험요인입니다. 7. 향후 추진계획 : 나노셀룰로오스 1단계 파일럿 설비 구축 후 저비용 제조 공정 개발을 통한 원가 저감 노력 지속 예정이며, 향후 적용 분야별 물성 최적화를 통하여 상용화 제품 개발, 적용 분야 확대를 위한 신규 수요처 발굴 예정입니다. <전자상거래 관련 사업> 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적: 펄프몰드 제품의 온라인 판매 및 홍보를 위한 인터넷 쇼핑몰 운영 등, 도소매 유통 채널 이외에 최종 소비자와의 직접 판매 채널 구축을 통한 수익성 증대 및 홍보효과 기대 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 인터넷쇼핑몰 시장은 연 200조 규모로 연간 10% 성장을 하고 있는 시장입니다. 소비자들의 구매 행태가 오프라인에서 온라인으로 전환되고 있는 추세임을 고려 시, 펄프몰드 제품 특성을 반영, 온라인을 통한 판매 채널 확보 및 홍보가 필요합니다. 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 특정 포털사이트의 판매채널인 플랫폼을 활용하여 별도의 고정비용이 발생하지 않으나, 매출액 등에 따라 채널 이용 수수료는 정기적으로 발생하고 있습니다. 사업의 특성 등을 고려하여 투자자금 조달 원천 및 예상투자회수기간은 기재하지 않았습니다. 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 당사는 온라인 판매와 관련하여 제품판매 및 디자인 작업 효율성 등을 고려한 전담팀을 신설하였으며, 펄프몰드 세트 기획품 및 펄프 물티슈 등 신사업 제품 중심으로 판매를 수행하고 있습니다. 5. 기존 사업과의 연관성: 기존 제지, 펄프 사업에서 주로 진행하던 전통적인 도소매 오프라인 유통 채널 이외에 최종 개별 소비자와의 접점 마련을 통하여 펄프몰드 제품을 판매함으로써 향후 신사업 제품 뿐만아니라 기존 제지류 제품의 온라인 판매 기회로 활용할 수 있습니다. 6. 주요 위험: 시장 초기 진입 시점임을 고려 시, 판매량 감소에 따른 제반 비용(물류비, 창고료 등)이 발생할 수 있습니다. 7. 향후 추진계획 : 온라인 판매 활성화를 위한 방안을 지속 검토 예정이며, 현재 펄프몰드 제품 및 물티슈 등 신사업 제품들을 기획 상품화하여 판매 품목을 증대할 예정입니다. II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 수산화마그네슘의 제조 및 판매, 조림사업 <펄프부문 개요>당사는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용 될 뿐만아니라 패키징 및 생분해성 제품, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2022년도 기준 약 42만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 50%는 타 제지사들에 판매되고 나머지는 당사 제지 생산에 필요한 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 따른 수급상황, 환율 등에 민감하게 변동될 수 있으며, 2022년 펄프부문의 당사 매출 비중은 25%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 주요 업체로부터 40%를 구입하고, 나머지는 태국, 베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다. <제지부문 개요>당사는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2022년 제지부문의 당사 매출 비중은 75%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와 잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다.부문별 당분기 주요 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 총부문수익 121,399,688 414,714,318 31,595,508 - 567,709,514 129,760,207 390,133,271 42,584,042 855,939 563,333,459 외부고객으로부터의 수익 121,399,688 414,714,318 31,595,508 - 567,709,514 129,760,207 390,133,271 42,584,042 855,939 563,333,459 보고부문 영업이익 (19,520,457) 29,256,317 7,004,163 (658,711) 16,081,312 4,031,336 35,573,589 17,476,147 (1,637,693) 55,443,379 감가상각비 및 무형자산상각비 18,275,983 21,488,990 536,534 299,622 40,601,129 16,576,653 21,548,233 478,347 540,982 39,144,215 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 [펄프 및 제지부문_무림P&P(주)] 당사는 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액 , 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다. 또한, 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2023년 3분기매출액(비율) 제지부문 인쇄용지 아트지 등 인쇄출판물 Neo-Star 414,714(77.4%) 펄프부문 펄프제품 활엽수표백화학펄프 제지 주원료(인쇄용지,위생용지 등) HW-BKP 117,482(21.9%) 기타매출 펠릿, 톱밥 등 화물운반 받침대,유기질비료 주원료 - 3,918(0.7%) 합 계 536,114(100%) (1) 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 펄프가격 변동 추이 (HW-BKP) (단위 : CIF,$/TON) 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 1월 2월 3월 890890890 745755780 545545545 655725855 725785840 915890770 4월5월6월 890900900 800750650 575575555 925925885 9409701,010 625565605 7월8월9월 900900900 600570560 530540540 795755725 1,0301,0301,030 620635670 10월11월12월 900840780 545545535 540550595 675655675 1,0301,030970 - - 제지가격 변동 추이 (단위 : 천원/톤) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 인쇄용지 내수 1,273 1,158 1,202 950 수출 1,195 1,137 1,221 841 ※ 산출기준 : 단순평균단가(지역별 판매액 / 지역별 판매량) 주요 가격변동원인 : 펄프 가격변동 및 환율변동 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 [펄프 및 제지부문_무림P&P(주)] 가. 주요 원재료에 관한 사항 - 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2022년 전체 소요량의 약 40%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다.- 제지부문의 주원료인 활엽수펄프는 당사 펄프공장에서 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 해외에서 수입을 하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산ㆍ판매하고 있습니다. (1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 매입유형 주요매입처 2023년 3분기 매입액(비율) 주원료(CHIP) 국내조달 (주)풍림 등 63,747(28.0%) 수입 베트남 등 117,916(51.8%) 주원료(PULP) 수입 캐나다, 미국 등 45,760(20.2%) 합계 227,423(100%) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 매입유형 품 목 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 펄프 원재료 국내산 CHIP 244 210 219 186 수입산 CHIP 290 284 303 198 제지 침엽수 펄프 1,012 1,023 1,087 853 ※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) 주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격 변동과 환율변동 (3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2023년 3분기 2022년 2021년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 176,000 226,460 219,900 제지 백상지아트지,기타지 372,960 498,470 500,070 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력【제지】가동시간을 기준으로 산정한 생산능력 ② 산출방법 【펄프】 1 호기 : 273 * 262 MT (1일생산량) = 71,526 톤 2 호기 : 273 * 383 MT (1일생산량) = 104,474 톤 ------------------------------- 소계 176,000 톤 【제지 】 초지 1 호기 : 273 * 1,366 MT(1일생산량) = 372,960 톤 ③ 평균가동시간【펄프】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 273일 가동시간 : 6,552시간 【제지】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 273일 가동시간 : 6,552시간(3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2023년 3분기 2022년 2021년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 173,353 207,603 205,608 제지 백상지아트지,기타지 350,436 458,094 467,221 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다. (4) 가동률 (단위 : 시간) 사업부문(사업소) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 펄프(울산공장) 6,552 6,453 98.5% 제지(울산공장) 6,552 6,156 94.0% (5) 생산설비 현황 등 당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다. [자산항목 : 토지] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 공장사택콘도미니엄인제진주 자가소유(등기) 울산울산강원 590,145㎡60,051㎡1,348㎡ 177,417 24,019686 --- --- --- 177,417 24,019686 @300,630원/㎡@400,000원/㎡@509,250원/㎡ 소 계 202,122 - - - 202,122 - " 강원인제 19,951,679㎡ 7,981 - - - 7,981 @400원/㎡ " 진주 3,277㎡ 72 - - - 72 @22,060원/㎡ 합 계 210,175 - - - 210,175 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유(등기) 울산 공장 및 사택 67,193 273 - 3,306 64,160 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 도로펜스등 14,854 1,603 - 838 15,619 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 증해기 등 382,873 3,613 1,169 33,378 351,939 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 펄프설비 등 6,142 110,740 - - 116,882 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 차량 등 3,828 1,073 - 1,155 3,746 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 인제 자가소유 인제 조림 2,246 - - - 2,246 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 [펄프 및 제지부문_무림P&P(주)]가. 매출실적 당사는 표백화학펄프와 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프 생산 과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다.당사의 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 제지 제품 아트지백상지기타지 수 출 223,353 191,273 265,606 196,363 내 수 191,361 198,860 282,199 225,297 합 계 414,714 390,133 547,805 421,660 펄프 제품 활엽수펄프 수 출 25,798 21,202 30,215 31,111 내 수 91,684 106,294 149,592 114,191 합 계 117,482 127,496 179,807 145,302 기타매출 톱밥등 내 수 3,918 2,264 3,213 1,521 합 계 수 출 249,151 212,475 295,821 227,474 내 수 286,963 307,418 435,004 341,009 합 계 536,114 519,893 730,825 568,483 나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있으며, 제지판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀 등으로 이루어져 있습니다.2) 판매경로-펄프부문직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다. - 제지부문 내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%) 3) 판매조건- 펄프 부문 내 수 : 현금 및 외상판매 수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식- 제지부문 내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음) 수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략 - 펄프부문당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다.- 제지부문 * 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보 * 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득 * 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 * 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화 * 친환경제품 개발을 통한 지속가능경영 추구 라. 수주현황- 펄프부문 당사는 2023년 3월 6일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다.(연간 최저 계약물량 77,000톤)관련 공시 : 2023.3.6, "단일판매,공급계약체결"- 제지부문당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량주문으로 인한 수주현황은 없습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 당사는 펄프의 주원료인 우드칩 등을 해외로부터 수입하고, 해외에 펄프ㆍ제지를 수출하면서 외화유출입이 발생하며, 외화부채(유산스, 외화차입금)와 외화자산이 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. (판매가격산정 : 달러표시 고시가격에 전월 평균환율 적용)당사는 이러한 환율변동에 대한 리스크를 최소화하여 재무구조의 안정성과 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환율변동위험] 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 외화자산 및 외화부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD) 구분 당분기말 전기말 외화 원화 환산액 외화 원화 환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 6,259,800 8,418,179 USD 14,674,090 18,596,474 EUR 413,184 587,432 EUR 0 0 매출채권 USD 30,038,989 40,396,433 USD 44,009,992 55,773,863 EUR 7,806,633 11,098,846 EUR 5,990,842 8,094,826 JPY 190,453,643 1,718,311 JPY 41,160,094 392,330 GBP 3,330,477 5,443,798 GBP 3,439,659 5,254,664 CAD 73,347 72,948 CAD 47,743 44,658 미수금 USD 233,884 314,527 USD 520,249 659,312 GBP 633 1,034 GBP 0 0 합계 USD 36,532,673 68,051,508 USD 59,204,331 88,816,127 EUR 8,219,817 EUR 5,990,842 JPY 190,453,643 JPY 41,160,094 GBP 3,331,110 GBP 3,439,659 CAD 73,347 CAD 47,743 외화부채 매입채무 USD 4,774,977 6,421,389 USD 9,385,822 11,894,652 미지급금 USD 906,322 1,218,821 USD 2,232,597 2,829,370 EUR 1,312,286 1,865,703 EUR 387,299 523,319 JPY 640,000 5,774 JPY 202,000 1,925 단기차입금 USD 78,994,306 106,231,543 USD 100,239,466 127,033,475 EUR 645,451 917,651 EUR 345,319 466,594 JPY 29,061,910 262,202 JPY 18,415,740 175,535 장기차입금 USD 0 0 USD 7,500,000 9,504,750 사채 USD 18,911,527 25,432,222 USD 18,869,031 23,912,723 합계 USD 103,587,132 142,355,305 USD 138,226,916 176,342,343 EUR 1,957,737 EUR 732,618 JPY 29,701,910 JPY 18,617,740 외환위험, 특히, 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험은 미래예상거래,인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 (9,017) 9,017 (7,623) 7,623 유로/원 890 (890 710 (710) [이자율변동위험] 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 227,184,547 30% 218,046,499 30% 기타 차입금-이자율 재설정일() 6개월 미만 160,673,271 21% 195,885,131 27% 6~12개월 127,301,664 17% 102,996,298 14% 1~5년 139,575,140 18% 191,754,378 27% 5년 초과 110,029,000 14% 10,029,000 1% 합계 764,763,622 100% 718,711,306 100% ()이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 - 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로부터 1년간 발생하는 이자비용과 이자수익의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자비용 (2,272) 2,272 (2,180) 2,180 이자수익 876 (876) 1,308 (1,308) 나. 위험관리 방식연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은다음과 같습니다. 위험 노출위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래시 기능통화이외의 표시 통화를 갖는금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 시장위험-이자율 변동금리 차입금 민감도 분석 이자율스왑 신용위험 현금성자산, 매출채권,기타채권, 파생상품 연체율 분석신용등급 은행예치금 다원화,신용한도, L/C 유동성위험 차입금 및 기타부채 현금흐름 추정 민감도 분석 차입한도 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.연결회사는 은행 및 금융기관의 경우 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한손상의 징후나 회수실이 초과된 매출채권이 발생하여 연결회사가 대손충당금을 설정하였으며, 기타금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았습니다. 연결회사는 상기 매출채권을 제외하고 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. [위험관리규정 및 조직] 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위해 당사의 주거래 은행으로부터 환리스크에 대한 컨설팅을 받았으며, 환위험 관리규정 제정, 선물환제도, 리스크관리를 위한 전담인원을 배정하여 운용하고 있습니다.환리스크 관리의 주내용은 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하고 투기적 거래를 금지하고있습니다.기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 Matching한 후 발생하는 Short(Long)포지션을 금융기관과 선물환 매입(매도) 등을 통해 리스크를 제거 또는 최소화하는 것이며, 주관부서인 자금팀에서 환포지션을 파악하여 원칙에 따라 Hedge를 시행하고 있습니다. 다. 파생상품 등 거래현황 - 파생상품내역 구분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 통화선도 환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 해당 통화를매입 및 매도하는 계약 이자율스왑 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를지급하고 변동금리를 수취하는 계약 통화스왑 환율 및 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 고정환율로 해당 통화를 매입 및 매도하고미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급, 변동금리를 수취하는 계약 - 파생상품 상세내역 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당분기손익으로 인식하고 있으며,파생상품의 평가는 당분기말 최초 고시 매매기준율을 이용합니다. 1) 당분기말 (단위: 천원,USD) 구분 계약처 계약금액 통화 계약건수 평균약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 이자율스왑 KDB산업은행 KRW 100,000,000 KRW KRW 1 - 3.50% CD 3M + 0.27% 2023-06-23 2033-06-23 - - - 3,120,782 합계 KRW 100,000,000 - - - - - - - - - - - 3,120,782 2) 전기말 (단위: 천원,USD) 구분 계약처 계약금액 통화 계약건수 평균약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 통화스왑 KB국민은행 USD 7,500,000 KRW USD 1 1,197.5 3M LIBOR+3.09% 3.37% 2020-07-29 2023-08-11 697,487 - 합계 USD 7,500,000 - - - - - - - - 697,487 - - 파생상품 평가손익 내역 당분기 파생상품 손익현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화선도 - - - 444,787 통화스왑 - - 2,655,647 - 이자율스왑 - 3,120,782 - - 합계 - 3,120,782 2,655,647 444,787 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다.(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 나. 연구개발 담당조직 - 종합연구소 (17명)- 펄프/제지연구, 신제품연구, 친환경제품, 신소재연구 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2023년 3분기 2022년 2021년 연구개발비용 계 1,240 2,499 2,559 (정부보조금) (329) (428) (329) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100] 0.2% 0.3% 0.5% 라. 연구개발 실적 구 분 연 구 과 제 연구기관 연구결과 및 기대효과 '16.07.01~'20.09.30 저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발 사외연구 - 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대 '20.04.01~'22.12.31 셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발 사외연구 - 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가 '20.04.01~'23.12.31 고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발 사외연구 - 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축 '20.04.01~'24.12.31 바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발 사외연구 - 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가 '21.07.01~'22.02.28 리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅 사외연구 - 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발 - 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황펄프 및 제지부문_무림P&P(주) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장 진입이 매우 어렵습니다.원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계는 생산량이 내수 수요를 초과하여 초과분은 수출을 하는 구조입니다. 환율이 상승(원화약세) 할 경우 수출부문 수익성이 개선될 수 있으며, 최근 인쇄용지 업계에서의 지종전환과 같은 구조조정은 업황 개선에 긍정적입니다. 펄프산업의 경우 신흥국의 인쇄용지 및 글로벌 위생/산업용지 수요증가에 따른 펄프 사용량의 증가로 남미 대형펄프제조사들의 증설과 구시설 폐쇄가 동시에 발생하며 수급의 균형을 이뤄가고 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 인쇄용지는 일반적으로 경제규모가 성장할수록 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 제지 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있으나, 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국 수준에 근접하고, 최근 경기 불황에 따라 내수 소비는 감소하고 있는 추세입니다. 한편, 디지털 기술 발달에도 불구하고 제지의 수요는 큰 폭으로 감소하지 않고 각각의 문화를 구축하며 공존할 것입니다. 국내 지류 수요의 안정적인 구조를 볼때 경쟁사 대비 원가절감 이점을 확보하고 있는 당사는 계속기업으로의 점진적인 장기 성장은 가능할 것으로 전망됩니다.펄프산업의 경우 제지생산에 필요한 원재료써의 용도 뿐만 아니라 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있으며, 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다.- 국내 인쇄용지 수급현황 ① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤) 구 분 2022년 2021년 2020년 생산량 609,757 625,036 585,903 내수판매량 531,182 567,908 532,838 수출판매량 64,850 58,657 58,801 ※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤) 구 분 2022년 2021년 2020년 생산량 1,170,157 1,207,919 1,125,309 내수판매량 466,523 478,975 466,162 수출판매량 698,324 717,514 651,374 ※자료출처 : 한국제지연합회 (3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. ( 4) 경쟁요소 당사는 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 계열회사인 무림SP, 무림페이퍼 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있으며, 당사를 비롯한 상위 몇개 업체들의 국내시장에서의 영향력이 강화되고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.최근 주요 선진국들의 인쇄용지 설비의 타 지종으로의 전환 및 신흥국들의 경제 성장에 따른 1인당 종이소비 증가는 수출시장에 있어서 우호적일 수 있습니다.표백화학펄프의 주원료는 목재칩이며, 2022년 연간 조달량은 약 83만톤으로 국내에서 약 40%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다.국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다. (5) 시장점유율 당사는 무림그룹의 계열사로서 무림SP(주), 무림페이퍼(주)와 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있고, 인쇄용지 중에서는 고부가가치 제품인 아트지를 주력으로 하고 있으며, 과점체제인 국내 아트지 시장에서 확고한 시장지위를 확보하고 있습니다.당사는 2009년 11월부터 2011년 3월까지 약 5,000억원을 투자하여 펄프-제지 일관화공장을 완공하였고빠른 생산 안정화를 통해 2012년 3월, 월 42천톤을 상회하는 생산목표를 달성하였습니다. 연간 50만톤 이상 생산 규모의 펄프-제지 일관화공장은 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 공급 받아 종이를 생산하는 공장으로 원가절감을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화하는 세계적으로도 우수한 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 특히, 타 제지사들은 제지 건조에 사용하는 스팀을 LNG, 벙커씨유를 연소하여 생산하는 반면, 당사는 펄프공정에서 발생하는 흑액을 연소하여 스팀을 자가 생산하기 때문에 기름 한 방울 쓰지 않고 종이를 생산하는 친환경녹색공장입니다. - 당사의 인쇄용지 국내시장 점유율 구 분 2022년 2021년 2020년 인쇄용지 19.4% 18.7% 18.3% ※산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량을 제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성 ※보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가, 경제 성장에 따른 위생용지 사용량 증가에 따라 펄프수요는 증가세를 보이고 있습니다.당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 12% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 88%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. 당사는 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지 회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.- 활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율 품 명 2022년 연간 2021년 연간 2020년 연간 국 내(당사) 12.0%(172천톤) 14.1%(173천톤) 10.9%(153천톤) 수 입 88.0%(1,258천톤) 85.9%(1,056천톤) 89.1%(1,256천톤) 국내총수요 100.0%(1,430천톤) 100.0%(1,229천톤) 100.0%(1,409천톤) ※출처 : 한국제지연합회※보고서 작성일 현재 관련 기관의 수입펄프 통계자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Star" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다. 향후, "Neo Star" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에서의 브랜드 마케팅도 확장할 계획입니다. 당사는 친환경제품에 대한 사회적 중요성이 확대되고 플라스틱을 대체할 수 있는 제지 및 펄프소재의 역할이 강화됨에 따라 친환경 소재, 자연친화적 기술을 활용한 친환경제품에 대하여 "네오포레" 브랜드를 구축하고 있습니다.해당 브랜드 제품들은 종이 및 펄프소재를 활용하여 인체에 무해하고 자연에서 생분해되는 등 재활용성을 보유하고 있으며, 공식적으로 환경인증을 부여받은 제품군을 대상으로 하고 있습니다. 향후 "네오포레" 브랜드의 마케팅을 강화하고 지속적인 연구개발을 통해 해당 제품군을 확대해 나갈 계획입니다. 1. (금융업)사업의 개요 <금융부문 개요> 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투자업무 등을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다.여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다. 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황- 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하여 온 결과, 2023년 9월말 자기자본 1,372억원(납입자본 650억원, K-IFRS연결기준)을 달성하였으며, 당기중 영업실행 1,002억원을 실행하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출 등 대출 자산의 비중이 48.3%를 차지하고 있으며, 간접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 46.0%입니다.(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요 주요 상품 및 서비스 내용 시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융 기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원 (3) 조직도 (2023. 09. 30 현재) 20230930조직도.jpg 20230930조직도 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업실적 <제15기 3분기> (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 시 설 대 여 0 - 할 부 금 융 0 - 팩토링 및 일반대출 6,338 - 유가증권 평가 및 처분 18,025 파생상품 거래, 평가이익 포함 기 타 2,744 배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함 합 계 27,107 * K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적- 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 차입부채 291,717 67% 294,522 68% 257,687 68% 기타부채 6,592 2% 8,196 2% 5,101 1% 자 본 134,674 31% 129,731 30% 118,834 31% 합 계 432,984 100% 432,448 100% 381,621 100% * K-IFRS별도 기준- 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 차입부채 258,928 64.3% 264,889 65% 276,655 67% 기타부채 6,765 1.7% 9,746 2% 9,273 2% 자 본 137,217 34.1% 135,083 33% 129,992 31% 합 계 402,911 100.0% 409,717 100% 415,919 100% * K-IFRS연결 기준 (2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금및예치금 51,056 12% 38,288 9% 54,327 14% 유가증권 155,578 36% 158,264 37% 130,705 34% 대출채권 173,951 40% 178,905 41% 156,687 41% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 0 0% 0 0% 0 0% 신기술금융자산 44,472 10% 53,178 12% 37,320 10% 유형자산 592 0% 313 0% 28 0% 기타자산 7,336 2% 3,500 1% 2,553 1% 합 계 432,984 100% 432,448 100% 381,621 100% * K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. - 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및예치금 24,137 6% 28,821 7% 13,123 3% 유가증권 146,469 36% 165,238 40% 151,296 36% 대출채권 185,561 46% 159,345 39% 195,433 47% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 0 0% 0 0% 0 0% 신기술금융자산 38,899 10% 48,549 12% 53,564 13% 유형자산 515 0% 657 0% 24 0% 기타자산 7,329 2% 7,107 2% 2,479 1% 합 계 402,911 100% 409,717 100% 415,919 100% * K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. 다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 리스실행 0 0 0 * K-IFRS별도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 운용리스 자산 0 0 0 금융리스 자산 0 0 0 계 0 0 0 * K-IFRS별도 기준 금융리스자산에는 선급금융리스자산 등 포함(2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 173,951 194,628 178,905 172,284 156,687 203,848 외화대출금 0 0 0 0 0 0 지급보증대지급금 0 0 0 0 0 0 소 계 173,951 194,628 178,905 172,284 156,687 203,848 신탁대출금 0 0 0 0 0 0 합 계 173,951 194,628 178,905 172,284 156,687 203,848 * 원화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 할부금융 0 0 0 팩토링 0 0 0 대출채권 194,628 172,284 203,848 합 계 194,628 172,284 203,848 * 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액 K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약) (단위 : 백만원) 구분 기초잔액 증감 기말잔액 (FVPL)금융자산(수익증권) 122,683 -10,539 112,144 (FVPL)금융자산(지분증권) 5,193 223 5,416 (FVPL)기타대출채권 9,733 -4,185 5,548 (FVPL)출자금 48,549 -9,650 38,899 원화종속기업투자주식 0 0 0 원화지분법적용투자주식 27,630 -4,268 23,362 파생상품자산 0 0 0 합계 213,787 -28,418 185,368 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조 * K-IFRS 연결기준 * BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니함<> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임. (4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음 3. (금융업)파생상품거래 현황 가. 업무개요 당기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - - - - 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - * K-IFRS별도 기준 4. (금융업)영업설비 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울(본점) 1 - - 1 계 1 - - 1 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 조정자기자본 138,327 140,469 131,869 조정총자산 378,393 381,284 401,217 조정자기자본비율 36.56% 36.84% 32.87% * K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 총여신액 <> 195,897 173,208 204,951 무수익여신 <> 21,389 85 269 무수익여신비율 10.92% 0.05% 0.13% * K-IFRS 별도 기준 <> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함)<>고정이하 합계액임(미수수익 포함)[대손충당금] (단위 : 백만원) 구 분 제15기 3분기 제14기 제13기 대손충당금 국내분 일 반 8,836 12,353 7,564 특 별 - - - 소 계 8,836 12,353 7,564 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 8,836 12,353 7,564 기중대손상각액<> 0 164 827 * K-IFRS 별도기준 대손충당금이며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함<> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구분 제15기 3분기 제14기 제13기 여신현황 총 여 신 195,897 173,208 204,951 카 드 - - - 할부금융 - - - 리스 <1> - - - 신기술 - - - 대출 194,628 172,284 203,848 기타 <2> 1,269 924 1,103 건전성분류 정 상 172,218 159,743 194,952 충당금적립액 1,908 6,488 1,621 적립율 1.11% 4.06% 0.83% 요주의 2,290 13,380 9,731 충당금적립액 467 5,780 5,675 적립율 20.39% 43.20% 58.32% 고 정 21,326 62 64 충당금적립액 6,398 62 63 적립율 30.00% 100.00% 98.44% 회수의문 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 추정손실 63 22 205 충당금적립액 63 22 205 적립율 100.00% 100.00% 100.00% 합계 195,897 173,207 204,952 충당금적립액 8,836 12,352 7,564 적립율 4.51% 7.13% 3.69% 연체현황<3> 연체금액 21,389 75 295 1개월 이상 21,389 75 295 1개월 미만 0 0 0 연체율 10.96% 0.04% 0.14% 1개월 이상 10.96% 0.04% 0.14% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준<1> 운용리스자산 포함<2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임.<3> 연체현황에서는 미수수익 제외- 할부금융 (단위 : 백만원) 구분 제15기 3분기 제14기 제13기 할부금융자산 - - - 건전성분류 정 상 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연체현황 연체금액 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준- 리스 (단위 : 백만원) 구분 제15기 3분기 제14기 제13기 리스자산 - - - 건전성분류 정 상 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연체현황 연체금액 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준- 대출 (단위 : 백만원) 구분 제15기 3분기 제14기 제13기 대출자산 194,628 172,284 203,848 건전성분류 정 상 170,974 158,829 193,860 충당금적립액 1,900 6,487 1,618 적립율 1.11% 4.08% 0.83% 요주의 2,265 13,380 9,730 충당금적립액 465 5,780 5,675 적립율 20.53% 43.20% 58.32% 고 정 21,326 53 54 충당금적립액 6,398 53 53 적립율 30.00% 100.00% 98.15% 회수의문 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 추정손실 63 22 204 충당금적립액 63 22 204 적립율 100.00% 100.00% 100.00% 합계 194,628 172,284 203,848 충당금적립액 8,826 12,342 7,550 적립율 4.53% 7.16% 3.70% 연체현황 연체금액 21,389 75 295 1개월 이상 21,389 75 295 1개월 미만 0 0 0 연체율 10.99% 0.04% 0.14% 1개월 이상 10.99% 0.04% 0.14% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준- 기타 (단위 : 백만원) 구분 제15기 3분기 제14기 제13기 기타 1,269 924 1,103 건전성분류 정 상 1,244 914 1,092 충당금적립액 8 1 4 적립율 0.64% 0.11% 0.37% 요주의 25 0 1 충당금적립액 2 0 0 적립율 8.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 10 10 충당금적립액 0 10 10 적립율 0.00% 100.00% 100.00% 회수의문 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 추정손실 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 합계 1,269 924 1,103 충당금적립액 10 11 14 적립율 0.79% 1.19% 1.27% 연체현황<1> 연체금액 0 0 0 1개월 이상 0 0 0 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 이상 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준<1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원) 취급건수 거액여신총액 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 비고 - - - - - - - - - 2023년 9월 30일 잔액기준.- 취급건수는 업체건수 마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. <주요내용> - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 8배 이내(단,여신전문금융회사가 직전 회계연도 당기순이익 대비 100분의 30 이상 이익배당을 지급한 경우 7배) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)가 발행한 주식의 소유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 50기 3분기말(2023년 3분기말) 제 49기말(2022년말) 제 48기말(2021년말) [유동자산] 579,240 606,630 456,652 ㆍ당좌자산 421,586 462,238 358,902 ㆍ재고자산 157,654 144,392 97,750 [비유동자산] 1,028,321 997,428 1,026,940 ㆍ투자자산 47,836 50,948 38,567 ㆍ유형자산 790,598 711,412 732,092 ㆍ무형자산 1,783 2,071 2,238 ㆍ기타비유동자산 188,104 232,997 254,043 자산총계 1,607,561 1,604,058 1,483,592 [유동부채] 493,775 590,303 527,378 [비유동부채] 464,399 351,066 337,272 부채총계 958,174 941,369 864,650 [자본금] 155,921 155,921 155,921 [자본잉여금] 121,319 121,319 121,319 [이익잉여금] 365,429 380,174 336,530 [기타포괄손익누계액] 687 -614 -404 [기타자본구성요소] -2,968 -2,968 -2,965 비지배지분자본 8,999 8,857 8,541 자본총계 649,387 662,689 618,942 구 분 제 50기 3분기(23.01.01~23.09.30) 제 49기 3분기(22.01.01~22.09.30) 제 49기 연간(2022년) 제 48기 연간(2021년) 매출액 567,710 563,333 774,104 613,699 영업이익 16,081 55,443 68,291 29,387 법인세비용차감전순이익 -5,732 42,712 54,965 25,988 당(분)기순이익 -5,010 31,052 45,518 19,730 - 지배지분순이익 -5,337 29,809 44,938 18,590 - 비지배지분순이익 327 1,243 580 1,140 기본주당순이익(원) -86 478 721 298 연결에 포함된 회사수 2 3 2 3 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 50기 3분기말(2023년 3분기말) 제 49기말(2022년말) 제 48기말(2021년말) [유동자산] 381,763 451,146 301,620 ㆍ당좌자산 224,353 307,091 204,492 ㆍ재고자산 157,410 144,055 97,128 [비유동자산] 893,797 816,905 854,300 ㆍ투자자산 121,417 121,417 142,242 ㆍ유형자산 764,767 687,311 703,657 ㆍ무형자산 1,543 1,814 1,954 ㆍ기타비유동자산 6,070 6,363 6,447 자산총계 1,275,560 1,268,051 1,155,920 [유동부채] 320,052 390,403 313,720 [비유동부채] 365,383 269,966 252,223 부채총계 685,435 660,369 565,943 [자본금] 155,921 155,921 155,921 [자본잉여금] 121,319 121,319 121,319 [이익잉여금] 316,749 334,306 316,231 [기타자본구성요소] -3,864 -3,864 -3,494 자본총계 590,125 607,682 589,977 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 50기 3분기(23.01.01~23.09.30) 제 49기 3분기(22.01.01~22.09.30) 제 49기 연간(2022년) 제 48기 연간(2021년) 매출액 536,114 519,893 730,825 568,483 영업이익 9,736 39,605 66,206 15,382 법인세비용차감전순이익 -10,421 22,023 33,429 14,854 당(분)기순이익 -8,150 17,045 19,348 14,821 기본주당순이익(원) -131 273 310 238 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 50 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 49 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 579,240,327,009 606,630,104,461 　　현금및현금성자산 87,916,680,394 131,372,058,689 　　단기금융상품 19,795,561,644 26,817,678,084 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 42,160,912,552 43,395,436,431 　　매출채권 125,355,105,476 168,102,565,641 　　기타수취채권 7,569,486,108 5,443,722,425 　　당기법인세자산 1,973,553,007 0 　　선급금 2,091,831,238 547,121,651 　　선급비용 1,457,601,718 1,250,264,123 　　파생상품자산 0 697,487,382 　　유동성배출권 4,838,906,100 3,691,664,000 　　반품환불자산 79,337,128 83,713,732 　　재고자산 157,654,135,276 144,392,312,470 　　상각후원가 측정 금융채권 128,347,216,368 80,836,079,833 　비유동자산 1,028,320,361,869 997,427,698,314 　　장기금융상품 11,000,000 11,000,000 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000,000 600,000,000 　　유형자산 790,598,448,615 711,411,897,634 　　무형자산 1,782,906,989 2,071,392,165 　　사용권자산 8,187,185,822 8,882,726,758 　　장기기타수취채권 2,245,291,104 2,232,114,048 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 119,845,325,101 142,761,424,312 　　상각후원가 측정 금융채권 57,214,227,140 78,509,058,007 　　관계기업투자 47,835,977,098 50,948,085,390 　자산총계 1,607,560,688,878 1,604,057,802,775 부채 　　 　유동부채 493,774,645,683 590,302,744,262 　　매입채무 29,723,198,131 34,295,083,887 　　미지급금 46,952,897,281 51,367,658,181 　　예수금 1,096,940,043 2,541,550,890 　　미지급비용 10,049,689,223 10,669,923,282 　　선수수익 235,820,654 545,914,408 　　선수금 10,691,366,646 19,243,465,615 　　미지급법인세 0 10,799,771,742 　　단기차입금 296,347,693,784 324,672,618,650 　　유동성장기차입금 97,149,253,253 134,722,290,804 　　유동성충당부채 267,052,073 269,905,239 　　유동리스부채 1,163,959,839 1,068,365,775 　　반품환불부채 96,774,756 106,195,789 　비유동부채 464,399,494,122 351,065,877,752 　　장기미지급금 8,331,600,871 8,038,306,626 　　장기미지급비용 3,193,002,751 3,114,170,789 　　장기차입금 371,266,674,790 259,316,396,205 　　비유동리스부채 7,581,600,676 8,139,980,639 　　순확정급여부채 43,883,340,310 42,780,621,349 　　이연법인세부채 27,022,492,335 29,676,402,144 　　파생상품부채 3,120,782,389 0 　부채총계 958,174,139,805 941,368,622,014 자본 　　 　납입자본 277,240,347,181 277,240,347,181 　　보통주자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 　　주식발행초과금 121,319,537,181 121,319,537,181 　이익잉여금 365,429,138,887 380,174,321,654 　기타포괄손익누계액 687,136,512 (613,973,250) 　기타자본구성요소 (2,968,735,418) (2,968,735,418) 　비지배지분 8,998,661,911 8,857,220,594 　자본총계 649,386,549,073 662,689,180,761 부채및자본총계 1,607,560,688,878 1,604,057,802,775 　 제 50 기 3분기말 제 49 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 176,123,589,726 567,709,514,115 220,595,089,938 563,333,459,436 매출원가 167,505,655,765 507,666,049,900 169,064,822,048 461,717,540,797 매출총이익 8,617,933,961 60,043,464,215 51,530,267,890 101,615,918,639 판매비와관리비 14,706,339,401 43,962,152,104 17,621,572,903 46,172,538,679 영업이익(손실) (6,088,405,440) 16,081,312,111 33,908,694,987 55,443,379,960 기타수익 638,081,100 1,763,168,970 535,132,261 1,462,507,636 기타비용 144,624,556 2,963,180,166 1,653,220,026 2,451,343,051 금융수익 2,318,809,843 10,346,089,467 9,492,196,028 17,260,579,906 금융비용 10,867,698,335 31,993,383,418 21,376,297,151 37,905,328,106 관계기업 분기순이익에 대한 지분 899,046,624 1,033,730,241 1,874,752,778 8,902,329,587 법인세비용차감전순이익(손실) (13,244,790,764) (5,732,262,795) 22,781,258,877 42,712,125,932 법인세비용(수익) (2,913,690,130) (721,423,289) 5,123,098,634 11,660,091,283 분기순이익(손실) (10,331,100,634) (5,010,839,506) 17,658,160,243 31,052,034,649 분기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주지분 귀속 (10,270,249,921) (5,337,880,506) 17,583,977,288 29,809,100,201 　비지배지분 귀속 (60,850,713) 327,041,000 74,182,955 1,242,934,448 기타포괄손익 (195,814,406) 1,250,857,768 2,206,771,374 3,328,346,217 　당기손익으로 재분류되지 않는항목 　　　　 　　순확정급여부채의 재측정요소 (18,228,904) (52,765,668) (17,326,131) (60,960,462) 　　지분법이익잉여금 변동 0 30,551 0 0 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　　　　 　　해외사업환산손익 (177,585,502) 1,303,592,885 2,224,097,505 3,389,306,679 분기총포괄이익(손실) (10,526,915,040) (3,759,981,738) 19,864,931,617 34,380,380,866 분기총포괄이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주지분의 귀속 (10,465,726,057) (4,089,506,305) 19,786,594,633 33,130,949,141 　비지배지분 귀속 (61,188,983) 329,524,567 78,336,984 1,249,431,725 주당손익 　　　　 　기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (165) (86) 282 478 　 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 336,530,372,618 (403,768,470) (2,965,379,386) 610,401,571,943 8,540,412,040 618,941,983,983 분기총포괄손익 분기순이익(손실) 0 29,809,100,201 0 0 29,809,100,201 1,242,934,448 31,052,034,649 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 (60,960,462) 0 0 (60,960,462) 0 (60,960,462) 지분법이익잉여금 변동 0 0 0 0 0 0 0 해외산업환산손익 0 0 3,382,809,402 0 3,382,809,402 6,497,277 3,389,306,679 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 0 (7,795,472,250) 0 0 (7,795,472,250) (263,316,550) (8,058,788,800) 종속기업소유지분변동차액 0 0 0 (3,356,032) (3,356,032) 3,356,032 0 2022.09.30 (분기말자본) 277,240,347,181 358,483,040,107 2,979,040,932 (2,968,735,418) 635,733,692,802 9,529,883,247 645,263,576,049 2023.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 380,174,321,654 (613,973,250) (2,968,735,418) 653,831,960,167 8,857,220,594 662,689,180,761 분기총포괄손익 분기순이익(손실) 0 (5,337,880,506) 0 0 (5,337,880,506) 327,041,000 (5,010,839,506) 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 (52,765,668) 0 0 (52,765,668) 0 (52,765,668) 지분법이익잉여금 변동 0 30,107 0 0 30,107 444 30,551 해외산업환산손익 0 0 1,301,109,762 0 1,301,109,762 2,483,123 1,303,592,885 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 0 (9,354,566,700) 0 0 (9,354,566,700) (188,083,250) (9,542,649,950) 종속기업소유지분변동차액 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (분기말자본) 277,240,347,181 365,429,138,887 687,136,512 (2,968,735,418) 640,387,887,162 8,998,661,911 649,386,549,073 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 납입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 35,588,153,973 18,839,779,024 　영업에서 창출된 현금흐름 66,448,981,823 31,575,397,998 　이자수취 11,181,471,241 10,171,855,851 　이자지급 28,237,814,534 16,301,695,333 　배당금수취 887,482,839 103,356,250 　법인세의 납부 (14,691,967,396) (6,709,135,742) 투자활동으로 인한 현금흐름 (107,251,735,617) (44,576,710,074) 　투자활동으로 인한 현금유입액 33,227,586,709 6,088,171,084 　　단기금융상품의 처분 26,817,678,084 4,969,030,137 　　단기대여금의 회수 5,356,478 17,941,184 　　유형자산의 처분 695,664,102 184,219,724 　　배출권의 처분 1,892,284,500 0 　　관계기업투자의 처분 3,810,318,245 649,896,551 　　정부보조금의 증가 0 129,387,598 　　보증금의 회수 6,285,300 137,695,890 　투자활동으로 인한 현금유출액 (140,479,322,326) (50,664,881,158) 　　단기금융상품의 증가 19,795,561,644 7,838,290,081 　　보증금의 증가 0 994,864,380 　　유형자산의 취득 120,009,049,282 37,275,405,697 　　무형자산의 취득 154,711,400 556,321,000 　　관계기업투자의 취득 520,000,000 4,000,000,000 재무활동으로 인한 현금흐름 27,280,992,543 46,343,078,639 　재무활동으로 인한 현금유입액 593,601,031,742 507,250,377,771 　　단기차입금의 차입 357,834,521,742 329,776,074,471 　　장기차입금의 차입 165,400,000,000 106,500,000,000 　　사채의 발행 70,366,510,000 70,974,303,300 　재무활동으로 인한 현금유출액 (566,320,039,199) (460,907,299,132) 　　단기차입금의 상환 393,286,403,581 244,485,096,605 　　사채의 상환 40,700,000,000 0 　　리스부채의 원금상환 798,711,506 751,928,190 　　유동성장기부채의 상환 74,992,274,162 67,611,485,537 　　유동성사채의 상환 47,000,000,000 140,000,000,000 　　배당금의 지급 9,542,649,950 8,058,788,800 외화표시 현금의 환율변동효과 927,210,806 2,555,266,421 현금의 증가(감소) (43,455,378,295) 23,161,414,010 기초의 현금 131,372,058,689 80,455,562,934 분기말의 현금 87,916,680,394 103,616,976,944 　 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 제 50 기 3분기 : 2023년 9월 30일 현재 제 49 기 3분기 : 2022년 9월 30일 현재 무림피앤피 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 100백만원이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 155,921백만원입니다.보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 무림페이퍼㈜ 41,766,807 66.97 기타 20,601,517 33.03 계 62,368,324 100.00 회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 1.1 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 당분기말 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 99.81 - 99.81 0.19 12월 조림, 산림개발 무림캐피탈(주) 한국 93.46 - 93.46 6.54 12월 여신전문금융업 전기말 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 99.81 - 99.81 0.19 12월 조림, 산림개발 무림캐피탈(주) 한국 93.46 - 93.46 6.54 12월 여신전문금융업 1.2 연결대상 범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. 1.3 종속기업의 요약재무정보 1) 당분기말 및 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 총포괄이익 (손실) PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 26,950,958 8,074,204 18,876,754 - (339,358) 964,235 무림캐피탈㈜ 402,910,761 265,693,273 137,217,488 31,595,508 5,011,000 5,011,000 2) 전기말 및 전분기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 총포괄이익 (손실) 대승케미칼(주) - - - 855,939 (124,019) (124,019) PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 25,617,896 7,705,376 17,912,520 - (1,415,018) 1,974,288 무림캐피탈(주) 409,717,447 274,634,792 135,082,655 42,584,042 18,769,382 18,769,382 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 87,916,680 (1) 131,372,059 (1) 매출채권 125,355,105 (1) 168,102,566 (1) 단기금융상품 19,795,562 19,795,562 26,817,678 26,817,678 당기손익-공정가치 측정 금융자산 162,006,238 162,006,238 186,156,861 186,156,861 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 600,000 600,000 기타수취채권 9,814,777 (1) 7,675,836 (1) 상각후원가 측정 금융채권 185,561,444 (1) 159,345,138 (1) 장기금융상품 11,000 (1) 11,000 (1) 파생상품자산 - - 697,487 697,487 소계 591,060,806 　 680,778,625 　 금융부채 매입채무 29,723,198 (1) 34,295,083 (1) 차입금 764,763,622 (1) 718,711,306 (1) 미지급금 52,536,008 (1) 50,409,486 (1) 미지급비용 8,617,340 (1) 7,282,365 (1) 파생상품부채 3,120,782 3,120,782 - - 리스부채 8,745,561 (2) 9,208,346 (2) 소계 867,506,511 819,906,586 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 단기금융상품 - 19,795,562 - 19,795,562 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,728,404 - 159,277,834 162,006,238 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품부채 - 3,120,782 - 3,120,782 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 단기금융상품 - 26,817,678 - 26,817,678 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,060,065 - 185,096,796 186,156,861 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품자산 - 697,487 - 697,487 4.3 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 5,547,602 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 153,730,231 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등 단기금융상품 19,795,562 2 현금흐름할인법 시장이자율 이자율스왑 (3,120,782) 2 옵션모델 시장이자율 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 9,732,525 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 175,364,271 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등 단기금융상품 26,817,678 2 현금흐름할인법 시장이자율 통화스왑 697,487 2 옵션모델 환율 5. 범주별 금융상품5.1 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품 19,795,562 26,817,678 당기손익-공정가치 측정 금융자산 162,006,238 186,156,861 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 87,916,680 131,372,059 매출채권 125,355,105 168,102,566 기타수취채권 9,814,777 7,675,836 상각후원가 측정 금융채권 185,561,444 159,345,138 기타금융자산 11,000 11,000 파생상품 단기매매 - 697,487 합계 591,060,806 680,778,625 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 29,723,198 34,295,083 차입금(유동) 393,496,947 459,394,910 차입금(비유동) 371,266,675 259,316,396 미지급금 52,536,008 50,409,486 미지급비용 8,617,340 7,282,365 파생상품 단기매매 3,120,782 - 기타부채 　 리스부채 8,745,561 9,208,346 합계 867,506,511 819,906,586 6. 금융자산6.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채무상품 출자금 38,899,046 48,548,640 수익증권 112,144,059 122,683,154 채무증권 5,547,602 9,732,525 지분상품 주식 5,415,531 5,192,542 합계 162,006,238 186,156,861 (2) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익 10,992,269 18,832,527 당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익 (574,673) 1,665,132 합계 10,417,596 20,497,659 6.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 ㈜울산방송 600,000 600,000 합계 600,000 600,000 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6.3 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 125,386,248 168,133,709 손실충당금 (31,143) (31,143) 매출채권(순액) 125,355,105 168,102,566 당분기 중 은행에 매출채권 686백만원(전기말: 582백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리되었습니다. (2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 40,000 358,998 398,998 40,000 363,465 403,465 미수금 6,586,790 4,585 6,591,375 4,808,620 4,585 4,813,205 미수수익 952,742 - 952,742 597,666 - 597,666 보증금 - 1,881,708 1,881,708 - 1,864,064 1,864,064 총 장부금액 7,579,532 2,245,291 9,824,823 5,446,286 2,232,114 7,678,400 차감: 손실충당금 (10,046) - (10,046) (2,564) - (2,564) 상각후원가 7,569,486 2,245,291 9,814,777 5,443,722 2,232,114 7,675,836 6.4 상각후원가 측정 금융채권(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대출금 194,628,241 172,284,271 이연대출부대수익 (207,006) (508,264) 대출채권현할차 (33,635) (88,347) 대손충당금 (8,826,156) (12,342,522) 합계 185,561,444 159,345,138 (2) 당분기말과 전기말 상각후원가 측정 금융채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 총 장부가액 141,829,019 30,380,000 75,252 172,284,271 - 12개월 기대신용손실로 대체 13,000,000 (13,000,000) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (4,000,000) 4,000,000 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (5,000,000) (17,000,000) 22,000,000 - - 실행 62,169,857 - - 62,169,857 - 회수 (39,024,436) (115,000) (686,451) (39,825,887) 분기말 총 장부가액 168,974,440 4,265,000 21,388,801 194,628,241 (단위: 천원) 전기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 총 장부가액 193,860,043 9,730,234 257,889 203,848,166 - 12개월 기대신용손실로 대체 (17,000,000) 17,000,000 - - - 실행 84,959,603 4,000,000 - 88,959,603 - 회수 (119,990,627) (350,234) (18,304) (120,359,165) - 상각 - - (164,333) (164,333) 기말 총 장부가액 141,829,019 30,380,000 75,252 172,284,271 (3) 당분기말과 전기말 상각후원가 측정 금융채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 대손충당금 1,386,862 10,880,408 75,252 12,342,522 - 12개월 기대신용손실로 대체 5,400,067 (5,400,067) - - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (50,000) 50,000 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (100,000) (5,100,341) 5,200,341 - - 전입(환입액) (4,936,636) 235,000 1,185,270 (3,516,366) 분기말 대손충당금 1,700,293 665,000 6,460,863 8,826,156 (단위: 천원) 전기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 대손충당금 1,617,572 5,675,276 257,058 7,549,906 - 전입(환입액) (230,710) 5,205,132 (56,680) 4,917,742 - 상각 - - (164,333) (164,333) - 상각채권 회수(부외채권의 회수) - - 39,207 39,207 기말 대손충당금 1,386,862 10,880,408 75,252 12,342,522 (4) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1개월 이내 49,237,624 17,431,858 1개월 초과 3개월 이내 27,006,356 17,550,586 3개월 초과 1년 이내 60,571,085 53,475,799 1년 초과 5년 이내 57,813,176 83,826,028 합계 194,628,241 172,284,271 (5) 이연대출부대수익 및 비용 (단위: 천원) 이연대출부대손익 기초잔액 증가 감소 분기말잔액 당분기 (508,265) (157,043) 458,302 (207,006) 전분기 (865,748) (871,750) 1,039,291 (698,207) 7. 영업부문 정보(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영회의시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문 및 금융부문과 기타부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다. 연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다.① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 수산화마그네슘의 제조 및 판매, 조림사업 (2) 부문 당분기 손익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 총부문수익 121,399,688 414,714,318 31,595,508 - 567,709,514 129,760,207 390,133,271 42,584,042 855,939 563,333,459 외부고객으로부터의 수익 121,399,688 414,714,318 31,595,508 - 567,709,514 129,760,207 390,133,271 42,584,042 855,939 563,333,459 보고부문 영업이익 (19,520,457) 29,256,317 7,004,163 (658,711) 16,081,312 4,031,336 35,573,589 17,476,147 (1,637,693) 55,443,379 감가상각비 및 무형자산상각비 18,275,983 21,488,990 536,534 299,622 40,601,129 16,576,653 21,548,233 478,347 540,982 39,144,215 (3) 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구분 지역 당분기 전분기 펄프부문 내수 대한민국 95,600,859 108,558,351 내수 소계 95,600,859 108,558,351 수출 중국 16,975,791 12,876,009 동남아시아 2,442,749 1,548,682 일본 6,365,648 6,704,965 남미 13,758 72,200 기타 883 - 수출 소계 25,798,829 21,201,856 펄프부문 소계 121,399,688 129,760,207 제지부문 내수 대한민국 191,361,691 198,859,849 내수 소계 191,361,691 198,859,849 수출 중동 18,855,268 20,529,658 동남아시아 46,261,544 51,024,557 서남아시아 50,778,401 41,789,820 유럽 33,723,919 13,756,178 북미 20,635,920 21,273,941 기타 53,097,575 42,899,268 수출 소계 223,352,627 191,273,422 제지부문 소계 414,714,318 390,133,271 금융부문 내수 대한민국 31,595,508 42,584,042 금융부문 소계 31,595,508 42,584,042 기타부문 내수 대한민국 - 855,939 기타부문 소계 - 855,939 합계 567,709,514 563,333,459 (4) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 무림페이퍼㈜와 그 종속기업(당분기: 16.9%, 전분기: 15.6%)이며, 매출액은 당분기와 전분기 각각 96,105백만원 및 87,646백만원입니다. 8. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성을 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울서부지방법원 ㈜우일씨앤씨 外 5명 무림피앤피㈜ 외 2명 우일씨앤씨 근저당권말소 600,000 (2) 담보제공 내역1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 대출채권 44,429,000 44,429,000 차입금 (주석15) 361,380,714 한국투자증권 외 당기손익-공정가치측정금융자산 1,500,000 1,500,000 토지 210,175,678 670,655,120 KDB산업은행 건물 64,159,678 구축물 15,619,076 기계장치 351,939,634 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,175,678 533,498,200 차입금 (주석15) 263,920,125 KDB산업은행 건물 67,192,962 구축물 14,854,161 기계장치 382,872,693 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 3) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권을 각각 686백만원 및 582백만원을 담보로 제공하고 있습니다.4) 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품 14백만원(전기말: 14백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (3) 지급보증1) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는 회사 당분기말 전기말 지급보증처 기타의 특수관계자 Moorim UK, Ltd. 196,145 274,981 ㈜신한은행 런던지점 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당분기말 전기말 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 32,518,224 42,399,024 차입금 지급보증 서울보증보험 무림피앤피㈜ 외 1,441,199 730,715 이행보증 등 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 9,600,000 9,600,000 차입금 지급보증 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 34,007,000 36,609,000 차입금 지급보증 (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 203,680,987 107,411,396 96,269,591 KDB산업은행 외 무역금융 38,076,533 2,000,000 36,076,533 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 190,351,341 127,933,257 62,418,084 KDB산업은행 외 무역금융 38,626,429 30,000,000 8,626,429 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등과 161억원(전기말: 144억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다. 또한 당분기 중 연결회사는 시설투자목적으로 KDB 산업은행 및 국민은행과 총 2,900억원의 대출 약정을 맺고 있으며, 보고기간 말 현재 실행되지 아니한 대출금액은 각각 1,700억원과 156억원 입니다(주석 11, 15 참조). (5) 기타 약정사항당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 보상계약을 체결하고 있습니다. 9. 특수관계자와의 거래 (1) 지배ㆍ종속관계 구분 당분기말 전기말 지배기업 무림페이퍼㈜ 무림페이퍼㈜ 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합,미래개발㈜,무림-구름제1호신기술사업투자조합(1),글로벌로보틱스신기술사업투자조합(1),무림-오메가신기술투자조합1호(1) 코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합,미래개발㈜ 기타의 특수관계자 무림에스피㈜(2),Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd.,무림로지텍㈜,무림파워텍㈜ 무림에스피㈜(2),Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd.,무림로지텍㈜,무림파워텍㈜ (1) 당분기 중 종속기업인 무림캐피탈㈜의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다.(2) 지배기업인 무림페이퍼㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜ (당분기말 지분율: 66.97%, 전기말 지분율: 66.97%)입니다. 2) 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당분기 전기 비고 관계기업 세쿼이아트리신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 제이앤무림드림신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 예스티성장지원신기술사업투자조합 예스티성장지원신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 무림-열림모빌리티투자조합제1호 무림-열림모빌리티투자조합제1호 무림캐피탈㈜의 관계기업 디에스-무림신기술투자조합제1호 디에스-무림신기술투자조합제1호 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 블루2022신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 무림-구름제1호신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 무림-오메가신기술투자조합1호 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 미래개발㈜ 미래개발㈜ 　 기타의특수관계자 Moorim USA, Inc. Moorim USA, Inc. 무림페이퍼의 종속기업 Moorim UK, Ltd. Moorim UK, Ltd. 무림페이퍼의 종속기업 무림파워텍㈜ 무림파워텍㈜ 무림페이퍼의 종속기업 무림에스피㈜ 무림에스피㈜ 그 밖의 특수관계자 (2) 매출 및 매입 등 거래1) 당분기 (단위: 천원) 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 43,931,983 4,051,240 - - 관계기업 세쿼이아트리신기술사업투자조합 82,912 - - - 제이앤무림드림신기술사업투자조합 221,870 - - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 17,951 - - - 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 91,233 - - - 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 30,930 - - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 43,923 - - - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 34,110 13 - - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 17,274 - - - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 30,792 - - - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 7,248 - - - 디에스-무림신기술투자조합제1호 14,585 - - - 미래개발㈜ 21,775 - - - 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합 36,696 - - - 무림-구름제1호신기술사업투자조합 21,000 19 - - 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 17,943 19 - - 무림-오메가신기술투자조합1호 25,046 4 - - 기타의특수관계자 Moorim USA, Inc.(1) 20,635,920 636 - - Moorim UK, Ltd.(2) 32,286,574 135,601 - - 무림에스피㈜ 14,837,573 1,354,124 7,917 97,937 합계 112,407,338 5,541,656 7,917 97,937 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 22,828백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 34,157백만원입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 사용권자산취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 54,416,147 5,849,945 - - - 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 18,455 - - - - 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 32,307 - - - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 43,923 - - - - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 47,647 - - - - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 100,348 5 - - - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 - 14 - - - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 4,487 352 - - - 디에스-무림신기술투자조합제1호 6,625 359 - - - 기타의특수관계자 블루2022신기술사업투자조합 31,003 8 - - - Moorim USA, Inc.(1) 21,273,941 1,734 - - - Moorim UK, Ltd.(2) 13,143,000 73,125 - - - 무림에스피㈜ 13,546,107 1,100,957 7,632 30,173 113,099 무림파워텍㈜ 77,894 1,820 - - - 미래개발㈜ 41,328 12,601 - - - 합계 102,783,212 7,040,920 7,632 30,173 113,099 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 38,764백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 17,829백만원입니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 163,321 182,361 - 351,447 566,246 5,122,343 - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. 3,247,432 10,867 - - - - - Moorim UK, Ltd. 16,014,617 1,034 - - 73,966 - - 무림에스피㈜ - 1,229,447 325,189 1,949 383,320 56,861 3,732,930 합계 19,425,370 1,423,709 325,189 353,396 1,023,532 5,179,204 3,732,930 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 21,657,937 182,246 - 379,056 1,911,622 11,241,770 - 관계기업 미래개발㈜ - 5,051 - - - - - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. 18,907,816 6,615 - - - - - Moorim UK, Ltd. 12,507,714 - - - 46,315 - - 무림에스피㈜ - 50,027 317,273 - 774,769 2,138,123 4,215,768 합계 53,073,467 243,939 317,273 379,056 2,732,706 13,379,893 4,215,768 (4) 특수관계자와의 자금거래 1) 당분기 - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 구분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 자본납입 처분 지배기업 무림페이퍼㈜ - 6,265,021 - - 관계기업 세쿼이아트리신기술사업투자조합 - - - 1,088,527 제이앤무림드림신기술사업투자조합 855,551 - - 590,000 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 - - - 303,791 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - - - 75,000 예스티성장지원신기술사업투자조합 - - - 582,375 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 - - - 870,625 블루2022신기술사업투자조합 - - - 300,000 무림-구름제1호신기술사업투자조합 - - 10,000 - 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 - - 20,000 - 무림-오메가신기술투자조합1호 - - 490,000 - 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ - 188,083 - - 합계 855,551 6,453,104 520,000 3,810,318 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 분기말 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 4,215,768 97,937 (580,775) 3,732,930 합계 4,215,768 97,937 (580,775) 3,732,930 2) 전분기 - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 구분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 자본납입 처분 지배기업 무림페이퍼㈜ - 5,220,851 - - 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 - - - 205,000 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 28,000 - - 133,000 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - - - 105,000 예스티성장지원신기술사업투자조합 - - - 206,897 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 - - 500,000 - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 - - 1,000,000 - 에스지씨빅텍스투자조합제1호 - - 1,000,000 - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 - - 500,000 - 디에스-무림신기술투자조합제1호 - - 500,000 - 블루2022신기술사업투자조합 - - 500,000 - 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ - 263,317 - - 합계 28,000 5,484,168 4,000,000 649,897 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 4,833,129 113,099 (580,775) 8,242 4,373,695 합계 4,833,129 113,099 (580,775) 8,242 4,373,695 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,950,847 2,530,037 퇴직급여 239,837 271,853 합계 3,190,684 2,801,890 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 연결회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 브랜드명 당분기 전분기 지배기업 무림 1,564,347 1,602,434 기타 특수관계자 무림 376,643 394,742 (7) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자를 위해 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조). 10. 재고자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 18,516 - 18,516 547,371 - 547,371 펄프상품 18,516 - 18,516 547,371 - 547,371 제품 95,189,308 (9,023,672) 86,165,636 61,136,886 (1,563,355) 59,573,531 펄프제품 40,163,245 (8,267,312) 31,895,933 14,065,737 (1,391,927) 12,673,810 제지제품 55,026,063 (756,360) 54,269,703 47,071,149 (171,428) 46,899,721 재공품 8,134,979 - 8,134,979 9,608,349 - 9,608,349 펄프재공품 900,189 - 900,189 701,599 - 701,599 제지재공품 7,234,790 - 7,234,790 8,906,750 - 8,906,750 원재료 21,446,268 (602,072) 20,844,196 29,806,036 - 29,806,036 펄프원재료 16,069,663 (602,072) 15,467,591 20,163,629 - 20,163,629 제지원재료 5,161,689 - 5,161,689 9,380,712 - 9,380,712 기타원재료 214,916 - 214,916 261,695 - 261,695 부재료 5,237,613 - 5,237,613 4,953,920 - 4,953,920 저장품 30,131,516 (5,049,929) 25,081,587 27,714,257 (4,416,683) 23,297,574 미착품 12,171,608 - 12,171,608 16,605,531 - 16,605,531 합계 172,329,808 (14,675,673) 157,654,135 150,372,350 (5,980,038) 144,392,312 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 486,509백만원(전분기: 439,858백만원)이며, 기타비용으로 인식한 재고자산폐기손실은 16백만원(전분기: 10백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 8,696백만원(전분기 재고자산평가손실: 482백만원)입니다. 11. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역1) 당분기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,175,678 67,880,638 14,854,161 383,001,228 5,055,632 24,302,980 6,141,581 711,411,898 취득/자본적지출 - 29,500 550,600 2,603,942 1,073,900 764,642 113,087,298 118,109,882 처분 - - - (1,168,419) (323,247) - - (1,491,666) 감가상각 - (3,403,222) (837,685) (33,404,645) (1,454,190) - - (39,099,742) 본계정 대체() - 242,762 1,052,000 1,009,478 - - (2,347,216) (42,976) 환율변동효과 - 49,359 - 9,158 37,697 1,614,839 - 1,711,053 분기말금액 210,175,678 64,799,037 15,619,076 352,050,742 4,389,792 26,682,461 116,881,663 790,598,449 취득원가 210,175,678 131,539,837 55,477,423 953,632,520 22,968,406 46,463,358 116,881,663 1,537,138,885 감가상각누계액 - (66,615,854) (39,858,347) (601,539,063) (18,241,023) - - (726,254,287) 정부보조금 - (124,946) - (42,715) (337,591) - - (505,252) 손상차손누계액 - - - - - (19,780,897) - (19,780,897) () 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.2) 전분기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,175,678 66,622,329 14,450,009 382,944,378 4,630,752 28,355,943 24,912,454 732,091,543 취득/자본적지출 - 85,106 27,724 24,067,650 1,728,057 2,574,965 5,153,219 33,636,721 처분 - - - (104,550) (39,414) - - (143,964) 감가상각 - (3,233,872) (767,056) (31,891,709) (1,564,068) - - (37,456,705) 본계정 대체 - 5,219,611 553,658 20,306,596 298,462 - (26,378,327) - 환율변동효과 - 100,302 - 19,636 106,458 3,638,392 - 3,864,788 분기말금액 210,175,678 68,793,476 14,264,335 395,342,001 5,160,247 34,569,300 3,687,346 731,992,383 취득원가 210,175,678 131,310,705 53,124,852 954,849,388 24,424,605 48,703,997 3,687,346 1,426,276,571 감가상각누계액 - (62,387,184) (38,860,517) (559,458,011) (18,916,298) - - (679,622,010) 국고보조금 - (130,045) - (49,376) (348,060) - - (527,481) 손상차손누계액 - - - - - (14,134,697) - (14,134,697) (2) 감가상각비 중 38,197백만원(전분기: 36,352백만원)은 매출원가, 345백만원(전분기: 321백만원)은 판매관리비, 282백만원은 경상시험연구비(전분기: 333백만원), 275백만원은 입목 취득(전분기: 451백만원)금액에 포함되어 있습니다. (3) 토지, 건물, 구축물, 입목 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조). (4) 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 956백만원(전분기: 없음) 입니다.(5) 당분기말 현재 발생하지 않은 유형자산 취득을 위한 약정금액은 250,520백만원입니다(주석 8 참조).12. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 회원권 기타의 무형자산 조림사업권 영업권 합계 회원권 기타의 무형자산 조림사업권 영업권 합계 기초금액 649,984 1,398,692 - 22,717 2,071,393 649,984 1,565,627 - 22,717 2,238,328 취득/대체() - 197,687 - - 197,687 - 556,321 - - 556,321 상각 - (487,643) - - (487,643) - (540,600) - - (540,600) 환율변동효과 - 1,470 - - 1,470 - 4,082 - - 4,082 분기말금액 649,984 1,110,206 - 22,717 1,782,907 649,984 1,585,430 - 22,717 2,258,131 취득원가 649,984 13,728,080 8,372,712 22,717 22,773,493 649,984 13,546,853 9,067,222 22,717 23,286,776 상각누계액 - (12,554,244) (7,605,213) - (20,159,457) - (11,961,423) (8,236,060) - (20,197,483) 손상차손누계액 - (63,630) (767,499) - (831,129) - - (831,162) - (831,162) () 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.(2) 무형자산상각비 중 131백만원(전분기: 95백만원)은 매출원가, 357백만원(전분기: 446백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (3) 배출권1) 의무이행 목적 (단위: CO2 톤, 천원) 구분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 합계 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초(무상할당) 571,325 - 571,325 - 565,974 - 565,974 - 2,274,598 - 추가할당() 1 - 1 - 1 - 1 - 4 - (정부제출) (238,946) - - - - - - - (238,946) - 재분류손익 - 4,287,702 - - - - - - - 4,287,702 재분류 (332,380) (4,287,702) - - - - - - (332,380) (4,287,702) 당분기말 - - 571,326 - 565,975 - 565,975 - 1,703,276 - () 대승케미칼 합병에 따른 추가 할당분입니다. 2) 단기매매 목적 (단위: CO2 톤, 천원) 구분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 합계 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 230,729 3,691,664 - - - - - - 230,729 3,691,664 (매각) (188,000) (3,008,000) - - - - - - (188,000) (3,008,000) 재분류 332,380 4,287,702 - - - - - - 332,380 4,287,702 재평가손익 - (132,460) - - - - - - - (132,460) 당분기말 375,109 4,838,906 - - - - - - 375,109 4,838,906 13. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 7,671,714 8,555,271 차량운반구 515,472 327,456 합계 8,187,186 8,882,727 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 1,163,960 1,068,366 비유동 7,581,601 8,139,980 합계 8,745,561 9,208,346 당분기 중 증가된 사용권자산은 364백만원(전분기: 5,170백만원)입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (870,251) (1,017,572) 차량운반구 (143,495) (129,339) 소계 (1,013,746) (1,146,911) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 7,917 8,228 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) (380,516) (277,461) 단기리스료() (19,150) (22,319) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료() (57,955) (64,398) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료() (2,553,383) (3,506,539) 합계 (4,016,833) (5,009,400) () 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,814백만원(전분기: 4,623백만원)입니다. 14. 관계기업(1) 관계기업투자 내역 1) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 코리아오메가프로젝트사호조합 대한민국 투자업 31.25% 737,969 355,370 355,370 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 대한민국 투자업 21.13% 1,500,000 5,400,136 5,400,136 세쿼이아트리신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 15.02% 184,684 656,308 656,308 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 6.58% 787,000 962,900 962,900 제이앤무림제이드신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 6.70% 1,320,000 1,508,875 1,508,875 예스티성장지원신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 3.83% 210,728 333,977 333,977 씨제이엘제1호사모투자합자회사 대한민국 투자업 22.25% 2,670,000 2,403,660 2,403,660 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 8.58% 250,000 223,282 223,282 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 3.50% 500,000 481,948 481,948 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 3.38% 1,000,000 961,979 961,979 에스지씨빅텍스투자조합제1호 대한민국 투자업 47.62% 1,000,000 877,651 877,651 무림-열림모빌리티투자조합제1호() 대한민국 투자업 15.48% 500,000 470,724 470,724 디에스-무림신기술투자조합제1호() 대한민국 투자업 7.69% 500,000 489,025 489,025 블루2022신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 6.24% 200,000 385,789 385,789 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 2.70% 500,000 317,666 317,666 무림-구름제1호신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 0.48% 10,000 10,489 10,489 글로벌로보틱스신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 0.89% 20,000 19,914 19,914 무림-오메가신기술투자조합1호() 대한민국 투자업 3.92% 490,000 489,366 489,366 미래개발㈜ 대한민국 서비스업 22.00% 21,998,592 31,486,918 31,486,918 합계 34,378,973 47,835,977 47,835,977 () 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 코리아오메가프로젝트사호조합 대한민국 투자업 31.25% 737,969 351,687 351,687 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 대한민국 투자업 21.13% 1,500,000 6,811,953 6,811,953 세쿼이아트리신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 15.02% 500,000 1,262,609 1,262,609 제이앤무림드림신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 19.61% 590,000 1,116,069 1,116,069 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 6.58% 787,000 794,775 794,775 2020포스코-무림바이오신기술투자조합() 대한민국 투자업 5.00% 365,000 340,444 340,444 제이앤무림제이드신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 6.79% 1,395,000 1,475,197 1,475,197 예스티성장지원신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 3.83% 793,103 761,483 761,483 씨제이엘제1호사모투자합자회사 대한민국 투자업 22.25% 2,670,000 2,544,231 2,544,231 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 8.58% 1,000,000 993,542 993,542 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 3.50% 500,000 491,512 491,512 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 3.38% 1,000,000 983,734 983,734 에스지씨빅텍스투자조합제1호 대한민국 투자업 47.62% 1,000,000 918,742 918,742 무림-열림모빌리티투자조합제1호() 대한민국 투자업 15.48% 500,000 513,632 513,632 디에스-무림신기술투자조합제1호() 대한민국 투자업 7.69% 500,000 489,003 489,003 블루2022신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 6.24% 500,000 612,451 612,451 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합() 대한민국 투자업 2.70% 500,000 486,834 486,834 미래개발㈜ 대한민국 서비스업 22.00% 21,998,592 30,000,187 30,000,187 합계 36,836,664 50,948,085 50,948,085 () 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 관계기업투자의 변동내역1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 기타자본변동액 당분기말 코리아오메가프로젝트사호조합 351,687 - - 3,683 - - 355,370 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 6,811,953 - - (1,411,817) - - 5,400,136 세쿼이아트리신기술사업투자조합 1,262,609 - (1,088,527) 482,226 - - 656,308 제이앤무림드림신기술사업투자조합 1,116,069 - (590,000) 329,482 (855,551) - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 794,775 - - 168,125 - - 962,900 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 340,444 - (303,791) (36,653) - - - 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 1,475,197 - (75,000) 108,678 - - 1,508,875 예스티성장지원신기술사업투자조합 761,483 - (582,375) 154,869 - - 333,977 씨제이엘제1호사모투자합자회사 2,544,231 - - (140,571) - - 2,403,660 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 993,542 - (870,625) 100,365 - - 223,282 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 491,512 - - (9,564) - - 481,948 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 983,734 - - (21,755) - - 961,979 에스지씨빅텍스투자조합제1호 918,742 - - (41,091) - - 877,651 무림-열림모빌리티투자조합제1호 513,632 - - (42,908) - - 470,724 디에스-무림신기술투자조합제1호 489,003 - - 22 - - 489,025 블루2022신기술사업투자조합 612,451 - (300,000) 73,338 - - 385,789 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합 486,834 - - (169,168) - - 317,666 무림-구름제1호신기술사업투자조합 - 10,000 - 489 - - 10,489 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 - 20,000 - (86) - - 19,914 무림-오메가신기술투자조합1호 - 490,000 - (634) - - 489,366 미래개발(주) 30,000,187 - - 1,486,700 - 31 31,486,918 합계 50,948,085 520,000 (3,810,318) 1,033,730 (855,551) 31 47,835,977 2) 전분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 당분기말 코리아오메가프로젝트사호조합 724,670 - - (307) - 724,363 제일에쿼티파트너스㈜ 26,803,285 - - 2,196,760 - 29,000,045 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 1,462,439 - - 6,532,283 - 7,994,722 세쿼이아트리신기술사업투자조합 484,707 - - 780,464 - 1,265,171 제이앤무림드림신기술사업투자조합 1,000,906 - (205,000) 346,487 - 1,142,393 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 972,980 - (133,000) (18,779) (28,000) 793,201 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 487,491 - - (7,592) - 479,899 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 1,931,289 - (105,000) (300,917) - 1,525,372 예스티성장지원신기술사업투자조합 1,084,300 - (206,897) (141,184) - 736,219 씨제이엘제1호사모투자합자회사 2,619,374 - - (56,399) - 2,562,975 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 996,338 - - (2,118) - 994,220 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 - 500,000 - (56,071) - 443,929 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 - 1,000,000 - (170,342) - 829,658 에스지씨빅텍스투자조합제1호 - 1,000,000 - (30,460) - 969,540 무림-열림모빌리티투자조합제1호 - 500,000 - (157,731) - 342,269 디에스-무림신기술투자조합제1호 - 500,000 - (9,839) - 490,161 블루2022신기술사업투자조합 - 500,000 - (1,925) - 498,075 합계 38,567,779 4,000,000 (649,897) 8,902,330 (28,000) 50,792,212 15. 차입금(1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2023.09.30 당분기말 전기말 USANCE KDB산업은행 외 4.10 ~ 6.39 106,725,017 127,094,052 일반대 NH농협은행 외 5.42 ~ 9.50 121,000,000 126,000,000 사채() 62회 무보증사모사채 외 6.20 ~ 9.15 31,000,000 13,000,000 운영자금 KDB산업은행 4.69 ~ 4.76 35,000,000 15,000,000 무역금융 NH농협은행 5.17 2,000,000 30,000,000 수출채권할인 DGB대구은행 1.22 ~ 7.97 686,379 581,553 기업어음 코리아에셋투자증권 - - 13,000,000 소계 296,411,396 324,675,605 사채할인발행차금 (63,702) (2,986) 단기차입금 합계 296,347,694 324,672,619 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2023.09.30 금액 당분기말 전기말 산업시설자금 등 KDB산업은행 외 3.50 ~ 5.98 114,900,000 12,025,500 운영자금 KDB산업은행 2.27 ~ 4.84 130,000,000 150,000,000 일반대 우리은행 외 2.87 ~ 10.50 66,500,379 54,900,813 사채() 무보증 사모사채 외 3.50 ~ 9.15 131,551,200 146,778,700 해외산림투자지원융자금 산림조합중앙회 1.50 7,409,660 9,100,000 환경개선자금 KDB산업은행 1.24 ~ 5.44 18,733,000 21,632,500 소계 469,094,239 394,437,513 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (97,149,253) (134,722,291) 사채할인발행차금 (678,310) (398,826) 장기차입금 합계 371,266,676 259,316,396 () 사채발행내역 (단위: 천원) 차입처 만기일 연이자율(%)2023.09.30 당분기말 전기말 제38-1회 무보증 사모사채 2023-11-06 3.50 5,000,000 5,000,000 제38-2회 무보증 사모사채 2024-11-06 3.85 15,000,000 15,000,000 제39회 FRN 사모사채 2025-04-14 6.01 25,551,200 24,078,700 제49회 무보증 사모사채 2023-04-13 - - 7,000,000 제52회 무보증 사모사채 2023-08-04 - - 10,000,000 제53회 무보증 사모사채 2023-09-08 - - 7,000,000 제54회 무보증 사모사채 2023-09-27 - - 10,000,000 제55회 무보증 사모사채 2024-09-30 4.10 5,000,000 5,000,000 제56회 무보증 사모사채 2024-10-27 4.10 5,000,000 5,000,000 제57회 무보증 사모사채 2024-11-29 4.10 5,000,000 5,000,000 제58회 무보증 사모사채 2023-01-07 - - 8,000,000 제59-1회 무보증 사모사채 2023-07-10 - - 3,000,000 제59-2회 무보증 사모사채 2023-11-10 - - 10,000,000 제60회 무보증 사모사채 2025-08-19 - - 15,000,000 제61회 무보증 사모사채 2025-09-01 - - 20,000,000 제62회 무보증 사모사채 2023-10-06 6.20 5,000,000 5,000,000 제63-1회 무보증 사모사채 2025-10-10 - - 1,700,000 제63-2회 무보증 사모사채 2025-10-11 - - 4,000,000 제64회 무보증 사모사채 2024-02-21 9.15 20,000,000 - 제65회 무보증 사모사채 2026-02-27 6.13 15,000,000 - 제66회 무보증 사모사채 2024-02-26 9.00 6,000,000 - 제67회 무보증 사모사채 2025-04-21 6.69 10,000,000 - 제68회 무보증 사모사채 2025-04-21 6.69 10,000,000 - 제69회 무보증 사모사채 2025-05-09 7.75 5,000,000 - 제70회 무보증 사모사채 2025-06-30 6.95 6,000,000 - 제71회 무보증 사모사채 2025-07-04 6.50 15,000,000 - 제40회 무보증 사모사채 2025-09-26 5.60 10,000,000 - 합계 162,551,200 159,778,700 (3) 일부 차입금 및 사채와 관련하여 연결회사의 신용등급이 2단계 이상 하락될 경우등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.(4) 차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조). 16. 계약자산과 계약부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산으로 인식한 계약이행원가 79,337 83,714 계약자산 합계 79,337 83,714 계약부채 - 예상 고객 환불 96,775 106,196 계약부채 - 선수금 10,265,866 19,227,465 계약부채 합계 10,362,641 19,333,661 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 전기말 대비 선수금 잔액은 감소하였습니다. 17. 충당부채연결회사의 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구분 판매보증(1) 미사용약정(2) 합계 기초 259,088 10,818 269,906 추가 충당금전입 3,964 (6,818) (2,854) 분기말 263,052 4,000 267,052 유동항목 263,052 4,000 267,052 (2) 전분기 (단위: 천원) 구분 판매보증(1) 미사용약정(2) 합계 기초 156,316 5,703 162,019 추가 충당금전입 37,396 1,532 38,928 분기말 193,712 7,235 200,947 유동항목 193,712 7,235 200,947 (1) 판매보증연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.(2) 미사용약정연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 충당부채로 설정하고 있습니다. 미사용한도약정잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 약정잔액 1,600,000 7,077,000 충당부채 4,000 10,818 설정비율 0.25% 0.15% 18. 이익잉여금 (1) 이익잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금() 15,927,763 14,992,306 대손준비금 383,385 383,385 손해배상책임이행준비금 1,000,000 1,000,000 재평가적립금 42,324,672 42,324,672 유형자산평가이익 121,332,288 121,332,288 미처분이익잉여금 184,461,032 200,141,671 합계 365,429,140 380,174,322 () 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 19. 매출액 및 매출원가(1) 매출액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출액 35,661,740 121,399,688 58,280,973 129,760,207 제지매출액 134,730,155 414,714,318 158,354,913 390,133,271 기타매출액 - - 53,837 855,939 (금융업매출)이자수익 3,731,280 10,671,498 3,010,426 8,962,569 (금융업매출)리스수익 - - - 1,994 (금융업매출)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분이익 1,617,372 19,331,448 798,219 33,042,812 (금융업매출)대출채권등평가및처분이익 - - 1,634 38,662 (금융업매출)수수료수익 383,043 1,560,630 95,088 462,649 (금융업매출)배당금수익 - 31,932 - 75,356 합계 176,123,590 567,709,514 220,595,090 563,333,459 (2) 매출원가 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출원가 44,313,895 135,455,655 48,738,563 120,221,926 제지매출원가 116,840,320 351,053,037 117,981,519 318,773,301 기타매출원가 - - 86,705 862,773 (금융업매출원가)이자비용 5,233,860 14,501,957 3,143,856 8,854,385 (금융업매출원가)리스비용 - - - 5,774 (금융업매출원가)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분손실 636,406 8,993,161 (743,929) 12,632,865 (금융업매출원가)대손상각비(환입) 463,217 (2,387,926) (167,102) 270,972 (금융업매출원가)수수료비용 20,958 56,983 27,487 94,013 (금융업매출원가)미사용약정충당금전입액 (3,000) (6,817) (2,277) 1,532 합계 167,505,656 507,666,050 169,064,822 461,717,541 20. 판매비와 관리비 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,646,606 10,252,650 3,664,972 9,873,975 퇴직급여 321,562 968,779 346,420 1,042,527 복리후생비 592,342 1,869,597 534,494 1,506,107 여비교통비 94,203 229,196 100,589 195,006 통신비 38,552 119,542 37,256 102,527 수도광열비 469 3,916 1,637 3,727 지급임차료 1,312,295 3,791,407 1,665,365 4,513,374 감가상각비 115,535 345,803 124,581 321,357 사용권자산감가상각비 333,179 985,772 363,404 1,123,926 세금과공과 69,734 229,885 68,700 200,617 수선비 1,600 2,900 188 1,166 보험료 90,370 473,443 57,669 291,008 접대비 149,503 406,423 162,737 405,011 광고선전비 314,871 664,948 140,496 438,330 회의비 1,818 5,297 2,866 10,306 운반비 2,651,351 8,164,569 3,064,873 7,765,385 도서인쇄비 30,635 78,258 34,130 97,744 소모품비 20,676 49,718 16,983 43,647 차량유지비 28,062 86,898 26,879 91,527 전산유지비 7,654 21,353 9,442 31,107 교육훈련비 31,685 78,909 29,918 54,910 지급수수료 1,419,096 5,108,389 1,921,581 5,549,896 수출경비 2,828,634 8,395,807 4,452,512 10,321,517 경상시험연구비 501,125 1,239,911 625,428 1,727,157 무형자산상각비 100,993 356,763 148,457 445,772 대손상각비(환입) - - 8,783 (10,246) 잡비 3,789 32,019 11,213 25,159 합계 14,706,339 43,962,152 17,621,573 46,172,539 21. 기타수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료 40,692 133,198 41,608 135,189 유형자산처분이익 22,114 388,121 52,948 133,595 사용권자산처분이익 104 374 - - 수입수수료 1,064 22,839 15,259 42,778 잡이익 574,107 1,218,637 425,317 1,150,946 합계 638,081 1,763,169 535,132 1,462,508 22. 기타비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 223 1,184,124 91,296 93,339 기부금 6,100 84,507 5,000 131,417 재고자산폐기손실 14,977 16,053 10,380 10,380 배출권처분손실 676,980 1,115,716 - - 배출권평가손실 (646,895) 132,460 - - 잡손실 93,240 430,320 1,546,544 2,216,207 합계 144,625 2,963,180 1,653,220 2,451,343 23. 금융수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 753,573 2,321,846 546,689 1,229,270 외환차익 1,036,923 6,083,207 3,288,048 6,067,980 외화환산이익 509,799 1,713,098 4,454,038 7,256,793 파생상품거래이익 113,204 227,938 13,289 50,890 파생상품평가이익 (94,689) - 1,190,132 2,655,647 합계 2,318,810 10,346,089 9,492,196 17,260,580 24. 금융비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 4,959,144 15,388,240 3,359,354 8,386,007 외환차손 2,950,806 8,709,604 5,901,084 10,589,120 외화환산손실 1,100,635 4,460,603 11,490,572 18,304,914 파생상품거래손실 133,918 314,154 180,500 180,500 파생상품평가손실 1,723,195 3,120,782 444,787 444,787 합계 10,867,698 31,993,383 21,376,297 37,905,328 25. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 12.59%로 산정되었습니다. 26. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 (5,010,840) 31,052,035 조정항목 재고자산평가손실 8,695,634 481,854 퇴직급여 4,648,504 4,456,993 대손상각비(환입) (2,387,926) 260,727 감가상각비 39,099,741 37,456,705 무형자산상각비 487,643 540,600 사용권자산감가상각비 1,013,746 1,146,911 순외환차이 7,333,730 11,048,120 이자비용 29,890,198 17,240,393 유형자산처분손실 1,184,124 93,339 기타장기종업원급여 294,289 273,202 파생상품평가손실 3,120,782 444,787 파생상품거래손실 65,496 - 법인세비용(수익) (721,423) 11,660,091 관계기업지분에대한 이익 (1,033,730) (8,902,330) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 8,279,589 10,223,700 재고자산폐기손실 16,053 10,380 이자수익 (12,993,343) (10,191,838) 유형자산처분이익 (388,121) (133,595) 파생상품평가이익 - (2,655,647) 파생상품거래이익 (160,758) - 배출권평가손실 132,460 - 배출권처분손실 1,115,716 - 배출원가의차감 (4,287,702) - 배당금수익 (31,932) (75,356) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (16,771,183) (19,507,712) 사용권자산처분이익 (374) - 미사용약정충당부채전입액 (6,818) 1,532 순운전자본의 변동 매출채권 43,387,581 (53,226,372) 금융채권 (22,699,940) 24,278,373 당기손익-공정가치 측정 금융자산 32,642,217 (3,609,052) 미수금 (1,769,515) (1,030,875) 선급금 (1,535,161) (976,665) 선급비용 (300,765) (186,301) 선수수익 - (76,361) 파생상품자산 및 부채 - (51,877) 재고자산 (21,949,886) (23,319,033) 반품환불자산 4,377 (19,947) 매입채무 (4,596,292) 4,607,983 미지급금 (2,796,476) (800,502) 미지급비용 (1,900,262) (1,187,976) 기타지급채무 (1,417,629) 244,944 선수금 (8,552,099) 4,661,427 예수부가세 (30,559) (2,002) 반품환불부채 (9,421) 32,067 유동성충당부채 3,964 37,395 퇴직금의 지급 (3,875,415) (3,344,009) 관계사퇴직금 전입액(전출액) (174,985) 57,018 사외적립자산 423,796 549,941 국민연금전환금 11,897 12,331 합계 66,448,982 31,575,398 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 2,347,216 26,378,327 차입금의 유동성 대체 84,901,977 132,516,509 상각후원가측정금융채권의 유동성 대체 30,477,776 41,470,060 유형자산 취득관련 미지급금 (1,903,955) (3,511,437) 사용권자산의 취득 및 재평가 363,659 5,170,603 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 50 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 49 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 381,763,140,368 451,145,565,408 　　현금및현금성자산 62,565,253,790 100,920,035,951 　　단기금융상품 19,795,561,644 26,817,678,084 　　매출채권 125,355,105,476 168,102,565,641 　　기타수취채권 6,660,760,355 4,972,529,787 　　당기법인세자산 1,589,848,219 0 　　선급금 2,091,345,688 547,121,651 　　선급비용 1,377,324,414 1,257,318,424 　　파생상품자산 0 697,487,382 　　유동성배출권 4,838,906,100 3,691,664,000 　　반품환불자산 79,337,128 83,713,732 　　재고자산 157,409,697,554 144,055,450,756 　비유동자산 893,796,365,464 816,905,112,957 　　장기금융상품 11,000,000 11,000,000 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000,000 600,000,000 　　유형자산 764,767,479,971 687,311,076,976 　　사용권자산 4,052,603,005 4,354,969,443 　　무형자산 1,542,888,677 1,813,589,265 　　장기기타수취채권 1,405,024,661 1,397,108,123 　　종속기업및관계기업투자 121,417,369,150 121,417,369,150 　자산총계 1,275,559,505,832 1,268,050,678,365 부채 　　 　유동부채 320,052,198,761 390,402,801,650 　　매입채무 29,723,198,131 34,295,083,887 　　미지급금 46,376,229,897 49,784,402,693 　　미지급비용 8,549,684,688 9,557,170,866 　　예수금 1,011,757,248 2,429,385,799 　　선수금 10,691,366,646 19,243,465,615 　　미지급법인세 0 8,892,181,726 　　단기차입금 159,411,395,965 192,675,604,942 　　유동성장기차입금 62,926,908,353 72,155,087,574 　　유동성충당부채 263,052,073 259,087,739 　　유동리스부채 826,901,004 750,555,020 　　반품환불부채 96,774,756 106,195,789 　　금융보증채무 174,930,000 254,580,000 　비유동부채 365,382,595,821 269,965,872,519 　　장기미지급금 340,132,042 590,036,715 　　장기미지급비용 3,193,002,751 3,114,170,789 　　장기차입금 283,497,370,515 188,991,327,233 　　비유동리스부채 3,411,494,174 3,763,549,459 　　순확정급여부채 43,945,132,623 42,745,177,976 　　이연법인세부채 27,728,906,327 30,484,637,847 　　파생상품부채 3,120,782,389 0 　　장기금융보증채무 145,775,000 276,972,500 　부채총계 685,434,794,582 660,368,674,169 자본 　　 　납입자본 277,240,347,181 277,240,347,181 　　자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 　　주식발행초과금 121,319,537,181 121,319,537,181 　이익잉여금 316,748,666,086 334,305,959,032 　기타자본구성요소 (3,864,302,017) (3,864,302,017) 　자본총계 590,124,711,250 607,682,004,196 부채및자본총계 1,275,559,505,832 1,268,050,678,365 　 제 50 기 3분기말 제 49 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 170,391,895,045 536,114,006,175 216,635,886,827 519,893,478,229 매출원가 161,154,213,981 486,508,692,483 166,720,082,278 438,995,226,589 매출총이익 9,237,681,064 49,605,313,692 49,915,804,549 80,898,251,640 판매비와관리비 13,328,093,078 39,869,453,549 15,923,100,909 41,293,326,482 영업이익(손실) (4,090,412,014) 9,735,860,143 33,992,703,640 39,604,925,158 기타수익 634,164,188 4,051,605,732 486,823,100 5,169,002,548 기타비용 96,472,364 2,849,470,649 1,515,343,504 2,186,978,825 금융수익 2,308,479,884 10,320,215,266 9,439,427,417 17,067,433,219 금융비용 10,780,922,782 31,679,379,246 21,285,850,174 37,631,142,173 법인세비용차감전순이익(손실) (12,025,163,088) (10,421,168,754) 21,117,760,479 22,023,239,927 법인세비용(수익) (2,553,001,803) (2,271,208,176) 4,567,143,986 4,978,482,202 분기순이익(손실) (9,472,161,285) (8,149,960,578) 16,550,616,493 17,044,757,725 기타포괄손익 (18,228,904) (52,765,668) (17,326,131) (60,432,950) 　당기손익으로 재분류되지 않는항목 　　　　 　　순확정급여부채의 재측정요소 (18,228,904) (52,765,668) (17,326,131) (60,432,950) 분기총포괄이익(손실) (9,490,390,189) (8,202,726,246) 16,533,290,362 16,984,324,775 주당손익 　　　　 　기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (152) (131) 265 273 　 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 316,230,915,959 (3,494,010,284) 589,977,252,856 분기순이익(손실) 0 17,044,757,725 0 17,044,757,725 기타포괄손익 0 (60,432,950) 0 (60,432,950) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 (7,795,472,250) 0 (7,795,472,250) 2022.09.30 (분기말자본) 277,240,347,181 325,419,768,484 (3,494,010,284) 599,166,105,381 2023.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 334,305,959,032 (3,864,302,017) 607,682,004,196 분기순이익(손실) 0 (8,149,960,578) 0 (8,149,960,578) 기타포괄손익 0 (52,765,668) 0 (52,765,668) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 (9,354,566,700) 0 (9,354,566,700) 2023.09.30 (분기말자본) 277,240,347,181 316,748,666,086 (3,864,302,017) 590,124,711,250 　 자본 납입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 37,233,720,364 974,547,297 　영업에서 창출된 현금흐름 57,555,463,087 4,334,735,954 　이자수취 2,332,900,509 1,064,806,495 　이자지급 14,390,017,066 7,419,858,570 　배당금수취 2,688,083,250 3,763,316,550 　법인세의 납부 (10,952,709,416) (768,453,132) 투자활동으로 인한 현금흐름 (110,472,926,094) (40,864,832,108) 　투자활동으로 인한 현금유입액 28,720,391,471 5,369,055,811 　　유형자산의 처분 10,428,887 134,591,386 　　배출권의 처분 1,892,284,500 0 　　보증금의 감소 0 136,046,690 　　정부보조금의 증가 0 129,387,598 　　단기금융상품의 처분 26,817,678,084 4,969,030,137 　투자활동으로 인한 현금유출액 (139,193,317,565) (46,233,887,919) 　　단기금융상품의 취득 19,795,561,644 7,838,290,081 　　종속기업지분의 취득 0 3,147,387,100 　　유형자산의 취득 119,243,044,521 33,897,925,738 　　무형자산의 취득 154,711,400 556,321,000 　　보증금의 증가 0 793,964,000 재무활동으로 인한 현금흐름 34,033,613,439 27,824,851,305 　재무활동으로 인한 현금유입액 383,369,961,742 304,411,737,771 　　단기차입금의 차입 244,005,081,742 216,295,374,471 　　장기차입금의 차입 129,400,000,000 65,000,000,000 　　사채의 발행 9,964,880,000 23,116,363,300 　재무활동으로 인한 현금유출액 (349,336,348,303) (276,586,886,466) 　　단기차입금의 상환 284,286,403,581 149,485,096,605 　　유동성장기부채의 상환 55,096,590,000 53,641,500,000 　　유동성사채의 상환 0 65,000,000,000 　　리스부채의 원금상환 598,788,022 664,817,611 　　배당금의 지급 9,354,566,700 7,795,472,250 외화표시 현금의 환율변동효과 850,810,130 2,240,678,012 현금의 감소 (38,354,782,161) (9,824,755,494) 기초의 현금 100,920,035,951 63,504,737,371 분기말의 현금 62,565,253,790 53,679,981,877 　 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 5. 재무제표 주석 제 50 기 3분기 : 2023년 9월 30일 현재 제 49 기 3분기 : 2022년 9월 30일 현재 무림피앤피 주식회사 1. 일반사항 무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 100백만원이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 155,921백만원입니다.보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 무림페이퍼㈜ 41,766,807 66.97 기타 20,601,517 33.03 계 62,368,324 100.00 회사는 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간 말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 62,565,254 (1) 100,920,036 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 600,000 600,000 단기금융상품 19,795,562 19,795,562 26,817,678 26,817,678 파생상품자산 - - 697,487 697,487 매출채권 125,355,105 (1) 168,102,566 (1) 기타수취채권 8,065,785 (1) 6,369,638 (1) 장기금융상품 11,000 (1) 11,000 (1) 소계 216,392,706 　 303,518,405 　 금융부채 매입채무 29,723,198 (1) 34,295,084 (1) 차입금 505,835,675 (1) 453,822,020 (1) 파생상품부채 3,120,782 3,120,782 - - 미지급금 43,967,872 (1) 41,377,960 (1) 미지급비용 7,117,336 (1) 6,169,612 (1) 금융보증채무 320,705 (1) 531,553 (1) 리스부채 4,238,395 (2) 4,514,104 (2) 소계 594,323,963 　 540,710,333 　 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 단기금융상품 - 19,795,562 - 19,795,562 파생상품부채 - 3,120,782 - 3,120,782 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 단기금융상품 - 26,817,678 - 26,817,678 파생상품자산 - 697,487 - 697,487 4.3 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 이자율스왑 (3,120,782) 2 옵션모델 시장이자율 단기금융상품 19,795,562 2 현금흐름할인법 시장이자율 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 통화스왑 697,487 2 옵션모델 환율 단기금융상품 26,817,678 2 현금흐름할인법 시장이자율 5. 범주별 금융상품 5.1 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품 19,795,562 26,817,678 상각후원가 측정 금융자산 현금 및 현금성자산 62,565,254 100,920,036 매출채권 125,355,105 168,102,566 기타수취채권 8,065,785 6,369,638 장기금융상품 11,000 11,000 파생상품 단기매매 - 697,487 합계 216,392,706 303,518,405 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 29,723,198 34,295,084 차입금(유동) 222,338,304 264,830,693 차입금(비유동) 283,497,371 188,991,327 미지급금 43,967,872 41,377,960 미지급비용 7,117,336 6,169,612 금융보증채무 320,705 531,553 파생상품 단기매매 3,120,782 - 기타부채 리스부채 4,238,395 4,514,104 합계 594,323,963 540,710,333 6. 금융자산 6.1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 　 비상장주식 　 ㈜울산방송 600,000 600,000 합계 600,000 600,000 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6.2. 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 125,386,248 168,133,708 손실충당금 (31,143) (31,142) 매출채권(순액) 125,355,105 168,102,566 당분기 중 은행에 매출채권 686백만원(전기말: 582백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다. (2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 미수금 6,539,370 - 6,539,370 4,807,446 - 4,807,446 미수수익 121,391 - 121,391 165,084 - 165,084 보증금 - 1,405,025 1,405,025 - 1,397,108 1,397,108 총 장부금액 6,660,761 1,405,025 8,065,786 4,972,530 1,397,108 6,369,638 상각후원가 6,660,761 1,405,025 8,065,786 4,972,530 1,397,108 6,369,638 7. 영업부문 정보회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영회의 시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별 자산 및 부채정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 (1) 부문당기손익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 펄프부문 제지부문 합 계 펄프부문 제지부문 합 계 총부문수익 121,399,688 414,714,318 536,114,006 129,760,207 390,133,271 519,893,478 외부고객으로부터의 수익 121,399,688 414,714,318 536,114,006 129,760,207 390,133,271 519,893,478 보고부문 영업이익 (19,520,457) 29,256,317 9,735,860 4,031,336 35,573,589 39,604,925 감가상각비 및 무형자산 상각비 18,275,983 21,488,990 39,764,973 16,576,653 21,548,233 38,124,886 (2) 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구분 지역 당분기 전분기 펄프부문 내수 대한민국 95,600,859 108,558,351 내수 소계 95,600,859 108,558,351 수출 중국 16,975,791 12,876,009 동남아시아 2,442,749 1,548,682 일본 6,365,648 6,704,965 남미 13,758 72,200 기타 883 - 수출 소계 25,798,829 21,201,856 펄프부문 소계 121,399,688 129,760,207 제지부문 내수 대한민국 191,361,691 198,859,851 내수 소계 191,361,691 198,859,851 수출 중동 18,855,268 20,529,657 동남아시아 46,261,544 51,024,557 서남아시아 50,778,401 41,789,820 유럽 33,723,919 13,756,178 북미 20,635,920 21,273,941 기타 53,097,575 42,899,267 수출 소계 223,352,627 191,273,420 제지부문 소계 414,714,318 390,133,271 합계 536,114,006 519,893,478 (3) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 무림페이퍼㈜와 그 종속기업(당분기: 18%, 전분기: 17%) 이며, 매출액은 당분기와 전분기 각각 96,105백만원 및 87,074백만원 입니다. 8. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 서울서부지방법원 ㈜우일씨앤씨 外 5명 무림피앤피㈜ 외 2명 우일씨앤씨 근저당권말소 600,000 (2) 담보제공 내역 1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 210,175,678 670,655,120 차입금 (주석15) 330,887,425 KDB산업은행 건물 64,159,678 구축물 15,619,076 기계장치 351,939,634 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 210,175,678 533,498,200 차입금 (주석15) 263,920,125 KDB산업은행 건물 67,192,962 구축물 14,854,161 기계장치 382,872,693 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 3) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권을 각각 686백만원 및 582백만원을 담보로 제공하고 있습니다.4) 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품 11백만원(전기말: 11백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (3) 지급보증 1) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공받은회사 당분기말 전기말 지급보증처 종속기업 무림캐피탈㈜ - 10,232,500 유안타증권㈜ 종속기업 무림캐피탈㈜ - 18,250,500 키스플러스제십팔차㈜ 종속기업 무림캐피탈㈜ 16,950,000 - 부국증권 기타 특수관계자 Moorim UK, Ltd. 196,145 274,981 ㈜신한은행 런던지점 당분기말 현재 지급보증과 관련하여 금융보증부채로 321백만원(전기말: 532백만원)을 인식하고 있습니다.2) 당분기말 현재 회사는 차입금과 관련하여 산업은행 외 2곳으로부터 32,518백만원(전기말: 42,399백만원)의 지급보증을 받고 있으며, 서울보증보험으로부터 1,441백만원(전기말: 709백만원)의 이행보증을 제공받고 있습니다. (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 한도금액 실행금액 미사용 한도 비고 USANCE 및 매입외환 203,680,987 107,411,396 96,269,591 KDB산업은행 외 무역금융 38,076,533 2,000,000 36,076,533 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 한도금액 실행금액 미사용 한도 비고 USANCE 및 매입외환 190,351,341 127,933,257 62,418,084 KDB산업은행 외 무역금융 38,626,429 30,000,000 8,626,429 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등에 161억원(전기말: 144억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다.또한 당분기 중 회사는 시설투자목적으로 KDB 산업은행 및 국민은행과 총 2,900억원의 대출 약정을 맺고 있으며, 보고기간 말 현재 실행되지 아니한 대출금액은 각각 1,700억원과 156억원 입니다(주석 11, 15 참조). 9. 특수관계자와의 거래 (1) 지배ㆍ종속관계 구분 당분기말 전기말 지배기업 무림페이퍼㈜ 무림페이퍼㈜ 종속기업 무림캐피탈㈜,PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 무림캐피탈㈜,PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합,미래개발㈜,무림-구름제1호신기술사업투자조합(1),글로벌로보틱스신기술사업투자조합(1),무림-오메가신기술투자조합1호(1) 코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합,미래개발㈜ 기타의 특수관계자 무림에스피㈜(2),Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd.,무림로지텍㈜,무림파워텍㈜ 무림에스피㈜(2),Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd.,무림로지텍㈜,무림파워텍㈜ (1) 당분기 중 종속기업인 무림캐피탈(주)의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다.(2) 지배기업인 무림페이퍼㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜ (당분기말 지분율 66.97%, 전기말 지분율 66.97%)입니다. 2) 종속기업 및 관계기업 현황 구분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 99.81 99.81 무림캐피탈㈜ 93.46 93.46 관계기업 미래개발㈜ 17.10 17.10 3) 회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당분기말 전기말 비고 관계기업 미래개발㈜ 미래개발㈜ 　 기타 특수관계자 Moorim USA, Inc. Moorim USA, Inc. 무림페이퍼의 종속기업 Moorim UK, Ltd. Moorim UK, Ltd. 무림페이퍼의 종속기업 무림에스피㈜ 무림에스피㈜ 그 밖의 특수관계자 (2) 매출 및 매입 등 거래1) 당분기 (단위: 천원) 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 43,931,983 4,051,240 - - 관계기업 미래개발㈜ 21,775 - - - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc.(1) 20,635,920 636 - - Moorim UK, Ltd.(2) 32,286,575 135,601 - - 무림에스피㈜ 14,837,573 1,354,124 7,917 97,937 합계 111,713,826 5,541,601 7,917 97,937 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 22,828백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 34,157백만원입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 사용권자산취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 53,921,476 5,849,945 - - - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 2,526 510 - - - 기타 특수관계자 Moorim USA, Inc.(1) 21,273,941 1,734 - - - Moorim UK, Ltd.(2) 13,143,000 73,125 - - - 무림에스피㈜ 13,546,107 1,100,957 7,632 30,173 113,099 미래개발㈜ 41,328 12,601 - - - 합계 101,928,378 7,038,872 7,632 30,173 113,099 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 38,764백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 17,829백만원입니다.(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 163,321 182,361 - 351,447 566,246 5,122,343 - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA - 1,013 - - - - - 기타 특수관계자 Moorim USA, Inc. 3,247,432 10,867 - - - - - Moorim UK, Ltd. 16,014,616 1,034 - - 73,967 - - 무림에스피㈜ - 1,229,447 325,189 1,949 383,320 56,861 3,732,930 합계 19,425,369 1,424,722 325,189 353,396 1,023,533 5,179,204 3,732,930 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 21,657,937 182,246 - 379,056 1,911,622 11,241,770 - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA - 432 - - - - - 관계기업 미래개발㈜ - 5,051 - - - - - 기타 특수관계자 Moorim USA, Inc. 18,907,816 6,615 - - - - - Moorim UK, Ltd. 12,507,714 - - - 46,315 - - 무림에스피㈜ - 50,027 317,273 - 774,769 2,138,123 4,215,768 합계 53,073,467 244,371 317,273 379,056 2,732,706 13,379,893 4,215,768 (4) 특수관계자와의 자금거래1) 당분기- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 구분 회사명 배당금 수취 지급 지배기업 무림페이퍼㈜ - 6,265,021 종속기업 무림캐피탈㈜ 2,688,083 - 합계 2,688,083 6,265,021 - 자금대여 및 차입거래 (단위: 천원) 구분 회사명 자금 차입(리스) 거래 기초 차입 상환 분기말 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 4,215,768 97,937 (580,775) 3,732,930 합계 4,215,768 97,937 (580,775) 3,732,930 2) 전분기- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 구분 회사명 지분 거래 배당금 취득 처분 수취 지급 지배기업 무림페이퍼㈜ - - - 5,220,851 종속기업 PT. PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA 3,147,387 - - - 무림캐피탈㈜ - - 3,763,317 - 합계 3,147,387 - 3,763,317 5,220,851 - 자금대여 및 차입거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스) 거래 기초 차입 상환 기타 분기말 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 4,833,129 113,099 (580,775) 8,242 4,373,695 합계 4,833,129 113,099 (580,775) 8,242 4,373,695 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 2,184,647 2,017,821 퇴직급여 136,737 167,936 합계 2,321,384 2,185,757 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 브랜드명 당분기 전분기 지배기업 무림 1,564,347 1,602,434 기타특수관계자 무림 376,643 394,742 (7) 당분기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조). 10. 재고자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 18,516 - 18,516 547,371 - 547,371 펄프상품 18,516 - 18,516 547,371 - 547,371 제품 95,189,308 (9,023,672) 86,165,636 61,136,886 (1,563,355) 59,573,531 펄프제품 40,163,245 (8,267,312) 31,895,933 14,065,737 (1,391,927) 12,673,810 제지제품 55,026,063 (756,360) 54,269,703 47,071,149 (171,428) 46,899,721 재공품 8,134,979 - 8,134,979 9,608,349 - 9,608,349 펄프재공품 900,189 - 900,189 701,599 - 701,599 제지재공품 7,234,790 - 7,234,790 8,906,750 - 8,906,750 원재료 21,231,352 (602,072) 20,629,280 29,544,341 - 29,544,341 펄프원재료 16,069,663 (602,072) 15,467,591 20,163,629 - 20,163,629 제지원재료 5,161,689 - 5,161,689 9,380,712 - 9,380,712 부재료 5,237,613 - 5,237,613 4,953,920 - 4,953,920 저장품 30,101,993 (5,049,929) 25,052,064 27,639,090 (4,416,683) 23,222,407 미착품 12,171,610 - 12,171,610 16,605,532 - 16,605,532 합계 172,085,371 (14,675,673) 157,409,698 150,035,489 (5,980,038) 144,055,451 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 486,509백만원(전분기: 438,995백만원)이며, 기타비용으로 인식한 재고자산폐기손실은 16백만원(전분기: 10백만원)입니다. 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 8,696백만원(전분기 재고자산평가손실: 482백만원)입니다. 11. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역 1) 당분기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,175,678 67,192,962 14,854,161 382,872,693 3,828,233 2,245,769 6,141,581 687,311,077 취득/자본적지출 - 29,500 550,600 2,603,942 1,072,539 - 113,087,297 117,343,878 처분 - - - (1,168,419) (525) - - (1,168,944) 감가상각 - (3,305,546) (837,685) (33,378,060) (1,154,264) - - (38,675,555) 본계정 대체() - 242,762 1,052,000 1,009,478 - - (2,347,216) (42,976) 분기말금액 210,175,678 64,159,678 15,619,076 351,939,634 3,745,983 2,245,769 116,881,662 764,767,480 취득원가 210,175,678 130,226,911 55,477,423 953,315,123 21,308,500 2,245,769 116,881,662 1,489,631,066 감가상각누계액 - (65,942,288) (39,858,347) (601,332,774) (17,224,926) - - (724,358,335) 정부보조금 - (124,945) - (42,715) (337,591) - - (505,251) () 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.2) 전분기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,103,378 65,759,762 14,373,157 382,661,515 3,600,573 2,245,769 24,912,454 703,656,608 취득/자본적지출 - 70,000 27,724 24,057,234 951,064 - 5,153,219 30,259,241 처분 - - - (104,550) (26,672) - - (131,222) 감가상각 - (3,128,140) (760,772) (31,836,963) (1,175,274) - - (36,901,149) 본계정 대체 - 5,219,611 553,658 20,306,596 298,462 - (26,378,327) - 분기말금액 210,103,378 67,921,233 14,193,767 395,083,832 3,648,153 2,245,769 3,687,346 696,883,478 취득원가 210,103,378 129,582,613 52,957,268 953,241,891 19,789,863 2,245,769 3,687,346 1,371,608,128 감가상각누계액 - (61,531,334) (38,763,501) (558,108,682) (15,793,650) - - (674,197,167) 정부보조금 - (130,046) - (49,377) (348,060) - - (527,483) (2) 감가상각비 중 38,197백만원(전분기: 36,316백만원)은 매출원가, 196백만원(전분기: 252백만원)은 판매비와관리비, 283백만원(전분기: 333백만원)은 경상시험연구비에 포함되어 있습니다. (3) 토지, 건물, 구축물, 입목 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조). (4) 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 956백만원(전분기 :없음) 입니다. (5) 당분기말 현재 발생하지 않은 유형자산 취득을 위한 약정금액은 250,520백만원입니다(주석 8 참조).12. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 회원권 기타의 무형자산 합계 회원권 기타의 무형자산 합계 기초금액 447,638 1,365,951 1,813,589 447,638 1,506,398 1,954,036 취득/대체() - 197,688 197,688 - 556,321 556,321 상각 - (468,388) (468,388) - (520,380) (520,380) 분기말금액 447,638 1,095,251 1,542,889 447,638 1,542,339 1,989,977 취득원가 447,638 12,500,407 12,948,045 447,638 12,292,478 12,740,116 감가상각누계액 - (11,405,156) (11,405,156) - (10,750,139) (10,750,139) () 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.(2) 무형자산상각비 중 131백만원(전분기: 95백만원)은 매출원가, 337백만원(전분기:426백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(3) 배출권1) 의무이행 목적 (단위: CO2 톤, 천원) 구분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 합계 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초(무상할당) 571,325 - 571,325 - 565,974 - 565,974 - 2,274,598 - 추가할당() 1 - 1 - 1 - 1 - 4 - (정부제출) (238,946) - - - - - - - (238,946) - 재분류손익 - 4,287,702 - - - - - - - 4,287,702 재분류 (332,380) (4,287,702) - - - - - - (332,380) (4,287,702) 당분기말 - - 571,326 - 565,975 - 565,975 - 1,703,276 - () 대승케미칼 합병에 따른 추가 할당분입니다. 2) 단기매매 목적 (단위: CO2 톤, 천원) 구분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 합계 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 230,729 3,691,664 - - - - - - 230,729 3,691,664 (매각) (188,000) (3,008,000) - - - - - - (188,000) (3,008,000) 재분류 332,380 4,287,702 - - - - - - 332,380 4,287,702 재평가손익 - (132,460) - - - - - - - (132,460) 당분기말 375,109 4,838,906 - - - - - - 375,109 4,838,906 13. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 3,556,398 4,062,864 차량운반구 496,205 292,105 합계 4,052,603 4,354,969 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 826,901 750,555 비유동 3,411,494 3,763,549 합계 4,238,395 4,514,104 당분기 중 증가된 사용권자산은 350백만원(전분기: 340백만원)입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 (506,467) (603,706) 차량운반구 (114,563) (99,651) 소계 (621,030) (703,357) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 7,917 8,228 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) (111,618) (121,057) 단기리스료() (19,150) (22,319) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료() (51,187) (60,650) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료() (2,553,383) (3,506,539) 합계 (3,348,451) (4,405,694) () 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,334백만원(전분기: 4,375백만원)입니다. 14. 종속기업 및 관계기업투자(1) 종속기업 및 관계기업투자 내역 (단위: 천원) 구분 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 임업 99.81 17,563,125 99.81 17,563,125 무림캐피탈㈜ 한국 여신전문금융업 93.46 86,755,338 93.46 86,755,338 관계기업 미래개발㈜ 한국 예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업 17.10 17,098,906 17.10 17,098,906 합계 121,417,369 　 121,417,369 (2) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 금액 121,417,369 142,242,216 취득 - 3,147,387 분기말 금액 121,417,369 145,389,603 15. 차입금 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2023.09.30 당분기말 전기말 USANCE KDB산업은행 외 4.10 ~ 6.39 106,725,017 127,094,052 일반대 NH농협은행 5.42 ~ 5.50 15,000,000 20,000,000 운영자금 KDB산업은행 4.69 ~ 4.76 35,000,000 15,000,000 무역금융 NH농협은행 5.17 2,000,000 30,000,000 수출채권할인 DGB대구은행 1.22 ~ 7.97 686,379 581,553 합계 159,411,396 192,675,605 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2023.09.30 당분기말 전기말 산업시설자금 등 KDB산업은행 외 3.50 ~ 5.98 114,900,000 12,025,500 운영자금 KDB산업은행 2.27 ~ 4.84 130,000,000 150,000,000 일반대 우리은행 외 2.87 ~ 5.26 20,000,000 24,504,750 사채() 무보증 사모사채 3.50 ~ 6.01 55,551,200 44,078,700 해외조림 산림조합중앙회 1.50 7,409,660 9,100,000 환경개선자금 KDB산업은행 1.24 ~ 5.44 18,733,000 21,632,500 소계 346,593,860 261,341,450 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (62,926,908) (72,155,088) 사채할인발행차금 (169,581) (195,035) 장기차입금 합계 283,497,371 188,991,327 ()사채발행내역 (단위: 천원) 구분 만기일 연이자율(%)2023.09.30 당분기말 전기말 제38-1회 무보증 사모사채 2023-11-06 3.50 5,000,000 5,000,000 제38-2회 무보증 사모사채 2024-11-06 3.85 15,000,000 15,000,000 제39회 FRN 사모사채 2025-04-14 6.01 25,551,200 24,078,700 제40회 무보증 사모사채 2025-09-26 5.60 10,000,000 - 합계 55,551,200 44,078,700 (3) 일부 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다. (4) 차입금과 관련하여 회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조). 16. 계약자산과 계약부채 (1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산으로 인식한 계약이행원가 79,337 83,714 계약자산 합계 79,337 83,714 계약부채 - 예상 고객 환불 96,775 106,196 계약부채 - 선수금 10,265,866 19,227,465 계약부채 합계 10,362,641 19,333,661 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 전기말 대비 선수금 잔액은 감소하였습니다. 17. 충당부채충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구분 판매보증() 합계 기초 259,088 259,088 추가 충당금전입 3,964 3,964 분기말 263,052 263,052 유동항목 263,052 263,052 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 판매보증() 합계 기초 156,316 156,316 추가 충당금전입 37,395 37,395 분기말 193,711 193,711 유동항목 193,711 193,711 () 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 18. 이익잉여금(1) 이익잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금() 15,123,216 14,187,759 재평가적립금 42,324,672 42,324,672 유형자산평가이익 121,332,288 121,332,288 미처분이익잉여금 137,968,490 156,461,240 합계 316,748,666 334,305,959 () 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 9,355백만원(전기 지급액: 7,795백만원)은 2023년 4월에 지급되었습니다. 19. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출액 35,661,740 121,399,688 58,280,973 129,760,207 제지매출액 134,730,155 414,714,318 158,354,914 390,133,271 합계 170,391,895 536,114,006 216,635,887 519,893,478 (2) 매출원가 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출원가 44,313,895 135,455,655 48,738,563 120,221,926 제지매출원가 116,840,319 351,053,037 117,981,519 318,773,301 합계 161,154,214 486,508,692 166,720,082 438,995,227 20. 판매비와 관리비 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,954,892 8,155,014 2,694,981 7,027,591 퇴직급여 276,917 830,750 305,424 916,273 감가상각비 66,584 197,013 71,782 252,354 무형자산상각비 94,564 337,507 141,597 425,552 지급수수료 1,225,977 4,585,641 1,732,558 5,012,101 경상시험연구비 501,125 1,239,911 625,428 1,727,157 수출경비 2,828,634 8,395,807 4,452,512 10,321,517 운반비 2,651,351 8,164,434 3,064,825 7,727,697 지급임차료 1,305,619 3,769,823 1,639,678 4,480,926 대손상각비(환입) - - 10,865 (8,164) 복리후생비 442,322 1,412,722 391,488 1,082,593 여비교통비 92,574 224,641 90,354 150,420 소모품비 20,214 47,954 15,040 38,618 통신비 12,641 37,480 14,006 44,028 세금과공과 36,383 132,393 31,728 107,184 보험료 90,370 473,443 57,549 290,566 접대비 79,361 219,333 89,129 222,024 수선비 1,600 2,900 99 971 교육훈련비 24,571 67,097 27,284 47,101 도서인쇄비 30,180 75,564 32,121 94,722 수도광열비 198 2,967 1,260 2,389 차량유지비 18,374 61,441 19,540 61,935 광고선전비 314,849 661,626 137,900 425,438 행사비 404 12,817 399 12,118 회의비 54,662 168,119 51,185 149,843 사용권자산감가상각비 203,727 593,057 224,369 680,372 합계 13,328,093 39,869,454 15,923,101 41,293,326 21. 기타수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료 40,692 133,198 41,608 135,189 배당수익 - 2,688,083 - 3,763,317 유형자산처분이익 1,227 3,382 8,403 89,051 사용권자산처분이익 104 374 - - 수입수수료 1,064 22,839 15,259 42,778 잡이익 591,077 1,203,730 421,553 1,138,668 합계 634,164 4,051,606 486,823 5,169,003 22. 기타비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 1,161,897 85,682 85,682 기부금 6,100 84,507 5,000 131,417 재고자산폐기손실 14,977 16,053 10,380 10,380 배출권처분손실 676,980 1,115,716 - - 배출권평가손실 (646,895) 132,460 - - 잡손실 45,310 338,838 1,414,282 1,959,500 합계 96,472 2,849,471 1,515,344 2,186,979 23. 금융수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 743,245 2,297,124 531,724 1,194,664 외환차익 1,036,922 6,082,055 3,287,386 6,064,597 외화환산이익 509,799 1,713,098 4,416,896 7,101,635 파생상품거래이익 113,204 227,938 13,289 50,890 파생상품평가이익 (94,690) - 1,190,132 2,655,647 합계 2,308,480 10,320,215 9,439,427 17,067,433 24. 금융비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 4,870,854 15,119,114 3,266,134 8,198,444 외환차손 2,949,256 8,702,920 5,905,195 10,579,890 외화환산손실 1,103,700 4,422,409 11,489,234 18,227,521 파생상품거래손실 133,918 314,154 180,500 180,500 파생상품평가손실 1,723,195 3,120,782 444,787 444,787 합계 10,780,923 31,679,379 21,285,850 37,631,142 25. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.79%로 산정되었습니다. 26. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 (8,149,961) 17,044,758 조정항목 재고자산평가손실 8,695,634 481,854 재고자산폐기손실 16,053 10,380 퇴직급여 4,514,582 4,325,131 기타장기종업원급여 294,289 273,202 대손상각비(환입) - (8,164) 감가상각비 38,675,555 36,901,149 사용권자산감가상각비 621,030 703,357 무형자산상각비 468,388 520,380 이자비용 15,119,114 8,198,444 유형자산처분손실 1,161,897 85,682 파생상품거래손실 65,496 - 파생상품평가손실 3,120,782 444,787 법인세비용(수익) (2,271,208) 4,978,482 이자수익 (2,297,124) (1,194,664) 유형자산처분이익 (3,382) (89,051) 파생상품평가이익 - (2,655,647) 사용권자산처분이익 (374) - 배출권처분손실 1,115,716 - 배출권평가손실 132,460 - 배출원가의차감 (4,287,702) - 파생상품거래이익 (160,758) - 순외환차이 7,295,535 11,125,886 기타(배당금수익) (2,688,083) (3,763,317) 순운전자본의 변동 매출채권 43,387,581 (53,432,912) 미수금 (1,723,893) (1,025,348) 선급금 (1,544,223) (1,014,242) 선급비용 (330,853) (175,312) 파생상품자산 및 부채 - (51,877) 환불자산 4,377 (19,947) 재고자산 (22,065,934) (23,573,874) 매입채무 (4,596,292) 4,999,215 미지급금 (1,780,281) (66,899) 미지급비용 (1,876,536) (1,158,393) 판매보증충당금 3,964 37,395 환불부채 (9,421) 32,067 선수금 (8,552,099) 4,661,427 예수금 (1,417,629) 244,944 퇴직금의 지급 (3,841,945) (3,123,447) 관계사퇴직금 전입액 - 251,305 관계사퇴직금 전출액 (174,985) (194,287) 퇴직연금운용자산 623,796 549,941 국민연금전환금 11,897 12,331 합계 57,555,463 4,334,736 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 2,347,216 26,378,327 차입금의 유동성 대체 46,388,639 55,006,590 유형자산 취득관련 미지급금 (1,903,955) (3,511,437) 사용권자산의 취득 및 재평가 350,812 340,047 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있습니다. 또한, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며, 최근 3년 평균 현금배당수익률은 3.2%, 최근 결산기배당을 포함하여 과거 13년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.한편, 당사는 정관 제37조에 이익배당, 제37조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 나. 주요배당지표 2,5002,5002,500-5,33744,93818,590-8,15019,34814,821-86721298-9,3557,795----20.841.9보통주-3.32.9우선주---보통주---우선주---보통주-150125우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제50기 3분기(2023년) 제49기(2022년) 제48기(2021년) 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -133.23.5 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※상기 결산배당의 연속 배당횟수는 최근 사업연도 결산배당을 포함하여 과거 13년간(제37기~제49기) 연속하여 배당을 지급한 횟수입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2006년 03월 28일출자전환보통주8,000,0005,0005,0002006년 03월 28일출자전환보통주3,144,1625,00010,0002008년 05월 16일유상증자(제3자배정)보통주10,500,0005,00014,7402011년 04월 19일주식분할보통주31,184,1622,5002,500 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 정리담보권자 정리채권자 대구은행 외 2 :1 액면분할 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 무림P&P회사채사모2020년 11월 06일5,0003.500-2023년 11월 06일미상환BNK투자증권무림P&P회사채사모2020년 11월 06일15,0003.850-2024년 11월 06일미상환BNK투자증권무림P&P회사채사모2022년 04월 14일25,5516.284-2025년 04월 14일미상환-무림P&P회사채사모2023년 09월 26일10,0005.600-2025년 09월 26일미상환BNK투자증권55,551---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------5,00050,551-----55,5515,00050,551-----55,551 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항_연결기준] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 무림P&P 회사채 사모 2020년 11월 06일 5,000 3.500 - 2023년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림P&P 회사채 사모 2020년 11월 06일 15,000 3.850 - 2024년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림P&P 회사채 사모 2022년 04월 14일 25,551 6.284 - 2025년 04월 14일 미상환 - 무림P&P 회사채 사모 2023년 09월 26일 10,000 5.600 - 2025년 09월 26일 미상환 BNK투자증권 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 30일 5,000 4.100 - 2024년 09월 30일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 10월 27일 5,000 4.100 - 2024년 10월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 11월 29일 5,000 4.100 - 2024년 11월 29일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2022년 10월 06일 5,000 6.200 - 2023년 10월 06일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2023년 02월 21일 20,000 9.150 - 2024년 02월 21일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2023년 02월 27일 15,000 6.125 - 2026년 02월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2023년 03월 06일 6,000 9.000 - 2024년 02월 26일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2023년 04월 21일 10,000 6.820 - 2025년 04월 21일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2023년 04월 27일 10,000 6.820 - 2025년 04월 21일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2023년 05월 09일 5,000 7.750 - 2025년 05월 09일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2023년 06월 30일 6,000 6.950 - 2025년 06월 30일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2023년 07월 04일 15,000 6.500 - 2025년 07월 04일 미상환 - 합 계 - - - 162,551 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 41,000 106,551 15,000 - - - - 162,551 합계 41,000 106,551 15,000 - - - - 162,551 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ※ 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등 구분 합병시기 회사명(자기법인) 거래상대방(대상법인) 주요내용 재무제표에 미치는 영향 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)제출일자 합병 2022.12.19 무림P&P㈜ 대승케미칼㈜ 무림P&P㈜가 대승케미칼㈜를 흡수합병 - 존속회사 : 무림P&P㈜ - 소멸회사 : 대승케미칼㈜ 연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향 없음 - 회사합병결정 : 2022.10.07 공시- 합병등종료보고서 : 2022.12.13 공시 나. 대손충당금 설정현황 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전전기말 매출채권 125,386,248 168,133,709 107,365,220 손실충당금 (31,143) (31,143) (459,200) 손실충당금설정률(%) 0.1 0.1 0.4 매출채권(순액) 125,355,105 168,102,566 106,906,020 당분기 중 은행에 매출채권 686백만원(전기말: 582백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리되었습니다. (2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 40,000 358,998 398,998 40,000 363,465 403,465 42,909 382,062 424,971 미수금 6,586,790 4,585 6,591,375 4,808,620 4,585 4,813,205 2,006,315 74,635 2,080,950 미수수익 952,742 - 952,742 597,666 - 597,666 805,526 - 805,526 보증금 - 1,881,708 1,881,708 - 1,864,064 1,864,064 89,544 1,277,783 1,367,327 총 장부금액 7,579,532 2,245,291 9,824,823 5,446,286 2,232,114 7,678,400 2,944,294 1,734,480 4,678,774 차감: 손실충당금 (10,046) - (10,046) (2,564) - (2,564) (3,658) - (3,658) 상각후원가 7,569,486 2,245,291 9,814,777 5,443,722 2,232,114 7,675,836 2,940,636 1,734,480 4,675,116 (3) 매출채권의 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 금액 구성비율(%) 금액 구성비율(%) 금액 구성비율(%) 연체되지 않은 채권 112,187,714 89.5% 156,307,988 93.0% 102,700,210 95.7% 연체되었으나 손상되지 않은 채권 　 　 　 　 　 　 3개월 이하 13,152,259 10.5% 11,776,704 7.0% 3,777,094 3.5% 3개월 초과 6개월 이하 - 0.0% 745 0.0% 4,781 0.0% 6개월 초과 15,132 0.0% 17,129 0.0% 423,935 0.4% 소계 13,167,391 - 11,794,578 - 4,205,810 - 손상채권() 　 　 　 　 　 　 6개월 초과 31,143 0.0% 31,143 0.0% 459,200 0.4% 소계 31,143 - 31,143 - 459,200 - 합계 125,386,248 100.0% 168,133,709 100.0% 107,365,220 100.0% 구성비율은 매출채권 잔액 합계액 대비 경과기간별 매출채권 잔액이 차지하는 비율입니다. (4) 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 전전기 기초금액 31,143 459,200 463,997 손상된 채권에 대한 대손상각비 0 (2,083) 650 환입된 미사용 금액 0 (18,712) (5,447) 제각 0 (407,262) - 기말금액 31,143 31,143 459,200 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.(5) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 대손충당금 설정 기준당사는 당기 대차대조표일을 기준으로 과거 3년의 대차대조표일 현재 연령별 채권잔액과 회수율, 실제 부실채권 발생 경험률을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 집합채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별 채권에 대하여 회수가능성을 분석하여 예상되는 대손 추정액을 개별채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 대손충당금 설정 방법1) 집합채권 대손충당금과거 3년의 대차대조표일 채권의 연령별 채권잔액과 회수금액, 실제 부실채권 제각금액을 통한 과거 채무불이행확률로 기대신용손실을 계산하여 대손충당금을 설정함.2) 개별채권 대손충당금개별 채권에 대한 대손충당금은 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 만기 회수기한을 초과한 채권 중 회수 가능성을 분석하여 대손발생 예상액을 대손충당금으로 설정함. 다. 재고자산 현황 등 - 재고자산 보유현황 당분기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2023년 3분기말 2022년말 2021년말 상품 18,516 547,371 18,461 펄프상품 18,516 547,371 - 기타상품 - - 18,461 제품 86,165,636 59,573,531 38,392,175 펄프제품 31,895,933 12,673,810 6,791,151 제지제품 54,269,703 46,899,721 31,569,998 기타제품 - - 31,026 재공품 8,134,979 9,608,349 8,182,987 펄프재공품 900,189 701,599 447,072 제지재공품 7,234,790 8,906,750 7,735,915 원재료 20,844,196 29,806,036 18,674,114 펄프원재료 15,467,591 20,163,629 12,672,782 제지원재료 5,161,689 9,380,712 5,704,393 기타원재료 214,916 261,695 296,939 부재료 5,237,613 4,953,920 2,154,838 저장품 25,081,587 23,297,574 20,237,805 미착품 12,171,608 16,605,531 10,089,507 합계 157,654,135 144,392,312 97,749,887 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.8% 9.0% 6.6% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.5회 5.3회 5.5회 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 486,509백만원(전분기: 439,858백만원)이며, 기타비용으로 인식한 재고자산폐기손실은 16백만원(전분기: 10백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 8,696백만원(전분기 재고자산평가손실: 482백만원)입니다. - 재고자산의 실사내역 등 당사는 2022년 결산을 위한 재고자산 실사를 2023년 1월 5일~6일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서 상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지의 입출고 내역을 확인하였습니다. - 장기체화재고 등 현황 (별도기준) (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당분기평가손실환입 기말잔액 제품(제지) 55,026,063 55,026,063 (756,360) 54,269,703 제품(펄프) 40,163,244 40,163,244 (8,267,312) 31,895,932 원재료(펄프) 16,069,663 16,069,663 (602,072) 15,467,591 저장품 30,101,993 30,101,993 (5,049,928) 25,052,065 라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공정가치 - 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 87,916,680 (1) 131,372,059 (1) 매출채권 125,355,105 (1) 168,102,566 (1) 단기금융상품 19,795,562 19,795,562 26,817,678 26,817,678 당기손익-공정가치 측정 금융자산 162,006,238 162,006,238 186,156,861 186,156,861 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 600,000 600,000 기타수취채권 9,814,777 (1) 7,675,836 (1) 상각후원가 측정 금융채권 185,561,444 (1) 159,345,138 (1) 장기금융상품 11,000 (1) 11,000 (1) 파생상품자산 - - 697,487 697,487 소계 591,060,806 　 680,778,625 　 금융부채 매입채무 29,723,198 (1) 34,295,083 (1) 차입금 764,763,622 (1) 718,711,306 (1) 미지급금 52,536,008 (1) 50,409,486 (1) 미지급비용 8,617,340 (1) 7,282,365 (1) 파생상품부채 3,120,782 3,120,782 - - 리스부채 8,745,561 (2) 9,208,346 (2) 소계 867,506,511 819,906,586 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. - 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 단기금융상품 - 19,795,562 - 19,795,562 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,728,404 - 159,277,834 162,006,238 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품부채 - 3,120,782 - 3,120,782 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 단기금융상품 - 26,817,678 - 26,817,678 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,060,065 - 185,096,796 186,156,861 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품자산 - 697,487 - 697,487 - 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 5,547,602 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 153,730,231 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등 단기금융상품 19,795,562 2 현금흐름할인법 시장이자율 이자율스왑 (3,120,782) 2 옵션모델 시장이자율 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 9,732,525 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 175,364,271 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등 단기금융상품 26,817,678 2 현금흐름할인법 시장이자율 통화스왑 697,487 2 옵션모델 환율 2) 유형자산의 재평가내역 - 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제50기 3분기(당분기)삼일회계법인-"해당사항 없음""해당사항 없음"제49기(전기)삼일회계법인적정"해당사항 없음" <연결재무제표> (1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사의 현금창출단위중 제지부문 및 펄프부문에 대한 손상징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 <별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 본인은 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 본인은 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 제48기(전전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.<별도재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다. <연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 <별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제50기 3분기(당분기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등330백만원3,140 시간264백만원1,392 시간제49기(전기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등330백만원3,140 시간330백만원3,084 시간제48기(전전기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등330백만원3,140 시간330백만원3,161 시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제50기 3분기(당분기)-----제49기(전기)-----제48기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항 12023년 02월 08일회사측: 감사위원회,재무담당이사 등 6인,감사인측: 업무수행이사 등 3인대면회의연간감사 진행경과, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련보고사항 등22023년 03월 20일회사측: 감사위원회,재무담당이사 등 6인,감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항, 감사인의 독립성 등32023년 05월 16일회사측: 감사위원회,경영지원부문장 등 5인,감사인측: 업무수행이사, 매니저 등 2인대면회의2023 통합 감사계획, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사, 그룹감사 사항, 1분기 결산검토보고42023년 08월 03일회사측: 감사위원회,경영지원부문장 등 5인,감사인측: 업무수행이사, 매니저 등 2인대면회의반기 결산 검토 보고, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사, 그룹감사 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 내부감사 제도를 운영하고 있습니다.감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다. 위에 근거하여 당사의 내부회계관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사로 사내이사보다 사외이사의 비중이높게 구성되어 있으며, 이사회의 전문성 및 내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 제28조에 의거 이사회의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 이사회 규정에서 정하는 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을 통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.이는 동종업계에서의 오래된 경력과 전문성을 지닌 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업 의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다.당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 53--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 사외이사 변동현황 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일 까지의 변동현황을 기재하였습니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명() 사내이사이도균(출석률:100%) 사내이사임용수(출석률:100%) 사내이사이종철(출석률:100%) 사외이사이재덕(출석률:100%) 사외이사이동현(출석률:100%) 사외이사김일태(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2023.02.08(정기) <의결사항>- 만기도래 차입금 및 차입한도, 관계사 유상증자 미집행분 이월 승인- 전회차 이사회 안건 변경 및 추가사항 승인- 안전보건계획 보고 및 승인- 2023년 투자계획 승인<보고사항>- 2022년 4분기 경영실적 보고- 2023년 사업계획 보고- '그린워싱 방지 지침' 제정 가결 출석/찬성 출석/찬성 - 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 2 2023.02.27 - 제49기 재무제표 및 영업보고서 승인, 현금배당 결의- 배당정책의 승인- 제49기 정기주주총회 소집- 전자투표제도 채택 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 3 2023.03.06 - 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고 - 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 4 2023.03.28 - 이사보수 집행에 관한 위임 가결 출석/- - 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 5 2023.05.16(정기) <의결사항>- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증 기간연장 승인- 친환경 고효율 보일러 시설투자 승인<보고사항>- 2023년 1분기 경영실적 보고- ESG경영활동 보고(인권경영정책 제정 등) 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 6 2023.08.03(정기) <의결사항>- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증 기간연장 승인- 전회차 이사회 안건 변경 및 추가사항 승인<보고사항>- 2023년 2분기 경영실적 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 ※임용수 사내이사는 2023년 3월 28일 정기주주총회에서 임기만료로 퇴임하였으며, 이종철 사내이사가 신규 선임되었습니다. 다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 직 명 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 이도균 이사회 이사회 의장, 경영전반 총괄 3년 연임 3 -펄프, 제지분야 경험 풍부-전략, 기획, HR 등 관리 업무의 안정적 수행 해당없음 임원 사내이사 이종철 이사회 기획/전략 3년 - - -제지분야 경험 풍부-기획, 전략, 홍보, ESG 분야 전문성 보유 해당없음 임원 사외이사 이재덕 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 사외이사 이동현 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 사외이사 김일태 이사회 감사위원 3년 - - -감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다. 라. 사외이사의 전문성 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사 사외이사는 관련 규정 등에 근거하여 직무와 관련한 외부교육을 받을 권리가 있으며, 필요 시 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다. -사외이사 교육 실시 내역 2023년 03월 28일담당임원 및 실무진이재덕, 이동현, 김일태-기업개황 및 사업 전반에 관한 사항(제지/펄프 생산 프로세스, 주요제품 설명 등),펄프몰드 공장 투어2023년 08월 03일담당임원 및 실무진이재덕, 이동현, 김일태-B2C 행사 진행 관련 영상교육, 친환경제품 설명 등 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 -사외이사의 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획관리팀 2명 이사(20년), 팀장(19년) 이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지 HR팀 1명 팀장(11년) 사외이사 교육과정 수립 및 진행 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구의 권한 등 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다.1) 감사위원회 구성① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.2) 감사위원회 직무와 권한① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 13. 내부감사부서의 책임자에 대한 임면동의③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 이재덕(위원장)예 '84~'03 감사원 1국, 기획실 등 감사관'11~'13 전략감사단, 행정문화감사국 국장'13~'16 KDB생명 상근감사위원'17~'19 현대자산운용(주) 비상근감사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자'84~'03 감사원 1국, 기획실 등 감사관'11~'13 전략감사단, 행정문화감사국 국장이동현예 공인회계사, 세무사('11)'09~'13 정일회계법인, 삼정회계법인 회계사'17~'21 대성, 한경회계법인 회계사現, 신한회계법인 회계사, 세무사 예회계사공인회계사, 세무사('11)'09~'13 정일회계법인, 삼정회계법인 회계사'17~'21 대성, 한경회계법인 회계사現, 신한회계법인 회계사, 세무사김일태예 '97~'14 감사원 감사관 등'14~'17 금융감독원 감사'21~'23 (주)엄지하우스 비상근감사現, (주)누리플랜 감사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 '97~'14 감사원 감사관 등 '14~'17 금융감독원 감사 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원회 위원의 독립성 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 이재덕(위원장) 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 이동현 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 김일태 이사회 감사위원 3년 - - -회계, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 당사는 보고기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3명이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 수행하고 있으며, 자체적으로 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 해당사항 없음 상법 제542조의11 제3항 라. 감사위원회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 위원의 성명() 이재덕(출석률:100%) 이동현(출석률:100%) 김일태(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2023.02.08(정기) <의결사항>- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토- 2023년 내부 감사계획 승인<보고사항>- 4분기 중요한 변화관리 보고- 4분기 반부패익명신고센터 운영결과 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 2 2023.02.27 - 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고- 2022년 감사위원회의 감사결과 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 3 2023.03.06 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 4 2023.05.16(정기) <의결사항>- 정기2차 이사회 절차 및 적법성 등 검토<보고사항>- 2023년 1분기 중요한 변화관리 보고- 2023년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고- 2023년 부정위험요소 평가 보고- 2022년 외부감사인 수행업무 평가 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 5 2023.08.03(정기) <의결사항>- 정기3차 이사회 절차 및 적법성 등 검토<보고사항>- 2023년 2분기 중요한 변화관리 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 마. 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 - 감사위원회 교육실시 계획 당사는 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향됨에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. 또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다. - 감사위원회 교육실시 현황 2023년 08월 03일삼일회계법인이재덕, 이동현, 김일태--내부회계관리제도 의견 변형 분석-감사위원회 운영 트렌드 등 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 당사는 2023년 8월 감사위원을 대상으로 외부전문기관인 삼일회계법인으로부터 대면교육을 실시하였으며, 정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다. 한편 감사위원회는 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있습니다. - 감사위원회 지원조직 현황 디지털혁신팀3이사(31년), 팀장(23년), 과장(14년)-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원-감사위원회 위원 및 회의체 관리-감사위원회 교육계획 수립 및 진행 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 선임현황 등 - 당분기말 준법지원인 1인을 선임하고 있습니다. 준법지원인 출생연월 해당 업무경력 주요 경력 비고 조재천 1977.11 10년 이상 무림P&P 준법지원파트(2020.02.01~) 무림P&P 기획관리팀(2018.12.10~2020.01.31) 무림P&P 전략기획팀(2009.11.01~2018.12.10) 무림P&P 전략경영팀(2009.08.17~2009.11.01) - - 준법지원인의 주요 활동내역 및 처리결과 구분 일시 / 빈도 주요내용 결과 준법여부 점검 상시 주요 계약사항 검토 (공정거래, 특허, 임대차, 용역제공 등) 특이사항 없음 Compliance 준수사항 점검 상시 주요 법률리스크 및 컴플라이언스 이슈 검토 (하도급, M&A, 특허, 언론대응, 신제품개발 등) 내부통제활동 상시 반부패익명신고센터 운영 현황 점검 내부통제활동 2023.02 안전보건 관련 준법사항 검토 내부통제활동 2023.03 인권경영 원칙 및 실천규정 제정 내부통제활동 2023.02 그린워싱 방지 지침 내용 검토 당사는 준법지원인 및 지원조직을 통해 경영전반에 관한 법률 리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있습니다. 사내 뿐만 아니라 고객, 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로 윤리경영을 선포하고 윤리규범을 제정하여 운영하고 있으며, 반부패신고센터를 운영하는 등 업무수행 과정에서준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다. - 준법지원인 지원조직 현황 ESG추진팀4이사(20년), 팀장(11년), 과장 3명(평균 9년)-준법지원인 활동 지원-임직원 대상 컴플라이언스 교육 진행-윤리규범 제정 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제49기 정기주총(2023.03.28) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 당사는 2023년3월28일 개최한 정기주주총회에서 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제도 및 의결권대리행사권유제도를 도입하였으며, 당사의 주주는 전자투표 방식에 의한 의결권 직접행사 또는 전자위임장 방식에 의한 의결권 대리행사를 하실 수 있습니다.공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다. ※주주제안권 행사와 관련한 사항당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.①주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성, 적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정 나. 의결권 현황 당분기말 현재, 당사가 발행한 보통주식수는 62,368,324주이며, 정관상 발행할 주식총수의 77.96%에 해당됩니다. 보통주 이외에 발행한 주식은 없으며, 발행주식 중 당사가 보유하고 있는 자기주식은 4,546주이고, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 보통주 62,363,778주 입니다. 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주62,368,324주1)우선주--보통주4,546자기주식우선주--보통주-주2)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주62,363,778-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 주1) '99년 9월 감자된 주식 9,399,700주와 '99년 11월 감자된 주식 8,712,270주는 미포함.주2) 당사 정관 제18조의 3에 의해 당회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수 의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당회사의 주식은 의결권이 없음. 다. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10 조 (주식의 발행 및 배정) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1 월 1 일 부터 1 월 7 일까지 기준일 : 12 월 31 일 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부서울특별시 영등포구 국제금융로 72 (02-3485-5860) 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.moorim.co.kr) ※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 라. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 49기정기주주총회(2023.03.28) -제1호 의안: 제49기(2022.1.1∼2022.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 150원 배당-제2호 의안: 사내이사 이종철 선임의 건-제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 선임원안대로 가결 제 48기정기주주총회(2022.03.23) -제1호 의안: 제48기(2021.1.1∼2021.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 125원 배당-제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 -제3호 의안: 이사 선임의 건(사외이사 2명) -제3-1호 : 사외이사 이재덕 선임의 건 -제3-2호 : 사외이사 이동현 선임의 건 -제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) -제4-1호 : 감사위원회 위원 이재덕 선임의 건 -제4-2호 : 감사위원회 위원 이동현 선임의 건 -제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 가결 제 47기정기주주총회(2021.03.25) -제1호 의안: 제47기(2020.1.1∼2020.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 125원 배당-제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 -제3호 의안: 사내이사 이도균 선임의 건 -제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김일태 선임의 건 -제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 선임원안대로 선임원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 무림페이퍼(주)본인보통주41,766,80766.9741,766,80766.97-보통주41,766,80766.9741,766,80766.97-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 무림페이퍼(주)14,926이도균12.31--무림에스피(주)19.65------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 상기 출자자(주주)수는 2022년말 기준입니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2023년 3분기) (단위 : 백만원) 무림페이퍼(주)2,395,3121,703,738691,574970,52949,7866,130 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※K-IFRS 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림페이퍼(주)는 1978년 8월 29일에 설립되었으며, 1990년 6월 9일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었으며 현재 유가증권시장에서 거래되고 있습니다.도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있으며, 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P&P와의 시너지효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다. 나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 무림에스피(주)9,333이도균21.37--이도균21.37------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 상기 출자자(주주)수는 2022년말 기준입니다. (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2023년 3분기) (단위 : 백만원) 무림에스피(주) 306,099 104,017 202,082 118,805 -5,703 -5,188 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ K-IFRS 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림에스피(주)는 1956년 7월 26일에 설립되었습니다. 1999년 12월 29일 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 현재 코스닥시장에서 주식이 거래되고 있습니다.매출은 백상지, 아트지, CCP(Cast Coated Paper), 기타지, 상품 등 다품종 소량생산에 따른 다양한 지종으로 매출이 이뤄지며 개별 지종별로 다수의 1위 제품들을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히, CCP는 광택이 매우 뛰어난 고급포장용지로 1988년부터 제품을 생산한 이후 끊임없이 기술개발과 노하우를 축적하여 국내 최고의 품질로 평가받고 있습니다.영업 측면에서는 고수익지종으로의 매출을 증대하여 수익성을 극대화하고 있습니다.내수판매는 전체 매출액의 약 91%를 차지하고 있으며, 지류 도매상 및 대형 출판사, 대형인쇄소 등 실수요자(End User)를 통하여 이루어지고 있으며, 타사보다 비교적 탄탄한 영업 Network를 유지하고 있습니다. 수출판매는 전체 매출액의 약 11%를 차지하고, 주요 수출지역은 북미, 유럽, 중동, 호주 등 입니다. 2. 주식분포현황 가. 주식 소유현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 무림페이퍼(주)41,766,80766.97----- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 15,45815,46099.9920,596,97162,368,32433.02- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 3. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2023년4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주가 최 고 3,885 3,730 3,995 3,700 3,445 3,320 최 저 3,635 3,600 3,580 3,250 3,275 3,130 평 균 3,762 3,654 3,902 3,514 3,371 3,254 거래량 최고(일) 201,561 3,306,894 8,425,995 316,377 120,996 124,943 최저(일) 67,972 32,788 60,099 41,252 19,289 26,651 월 간 2,272,884 5,052,622 13,320,792 2,326,886 1,185,981 1,088,361 * 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이 동 욱남1948년 10월회장미등기상근총괄-연세대 경영학과,-무림페이퍼, 무림SP 대표이사 회장--임원16년-이 도 균남1978년 05월사장사내이사상근대표이사-뉴욕대 경영학과-무림P&P(주) 전략총괄-무림P&P(주) 건설본부 부본부장-무림P&P(주) 관리부본부장-무림P&P(주) 제지사업부본부장 --임원16년2024년 03월 24일이 재 덕남1956년 08월이사사외이사비상근감사위원'11~'13 감사원 국장 '13~'16 KDB생명 상근감사위원'17~'19 현대자산운용(주) 비상근감사 ---4년2025년 03월 22일이 동 현남1981년 01월이사사외이사비상근감사위원'11~'13 삼정회계법인 회계사'17~'21 대성, 한경회계법인 회계사現, 신한회계법인 회계사, 세무사---4년2025년 03월 22일김 일 태남1957년 12월이사사외이사비상근감사위원'97~'14 감사원 감사관 등'14~'17 금융감독원 감사'21~'23 (주)엄지하우스 비상근감사現, (주)누리플랜 감사---2년2024년 03월 24일김 현 창남1963년 07월부사장미등기상근경영지원---임원--하 대 성남1960년 10월전무미등기상근생산------류 신 규남1964년 05월전무미등기상근영업---임원--김 동 환남1965년 01월이사미등기상근생산------임 영 기남1965년 11월이사미등기상근연구개발---임원--김 국 동남1966년 01월이사미등기상근구매---임원--임 용 수남1968년 12월이사미등기상근펄프몰드---임원--김 상 우남1967년 10월이사미등기상근프로젝트------이 종 철남1975년 10월이사사내이사상근기획한양대학교 무역학 석사'12~'16 무림P&P(주) 전략기획파트장'17~'20 무림P&P(주) 기획관리팀장, 홍보팀장, ESG추진팀장'21~現 무림P&P(주) 경영기획실장--임원16년2026년 03월 27일조 성 진남1970년 11월이사미등기상근국내영업---임원--김 재 령남1971년 03월이사미등기상근해외영업---임원--최 임 완남1966년 04월이사미등기상근생산------ 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※임용수 사내이사는 2023년 3월 28일 정기주주총회에서 임기만료로 퇴임하였으며, 이종철 사내이사가 신규 선임되었습니다.※ 영업, 관리, 지원 부문의 미등기 임원은 업무효율성, 신속성 및 상호간의 시너지 극대화를 위하여 계열회사 내 동일업종인 무림페이퍼, 무림SP의 해당 업무를 동시에 수행하고 있어 상기 임원 현황에는 업무구분에 따라 전부 기재하였으며, 보수는 해당 직위의 총 급여를 각 회사별 기여도, 성과 등에 따라 안분하여 지급하고 있습니다.※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다. 나. 직원의 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 펄프남293 - 2 - 29518.618,02961----펄프여17 - - - 176.963237-제지남342 - 2 - 34414.219,68657-제지여40 - 1 - 415.21,48436-692 - 5 - 69715.439,83157- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※소속 외 근로자수는 기업공시서식작성기준에 따라 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 151,871125- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사5800- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주주총회 승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 금액입니다.이사보수한도 설정 근거 : 당기 이사보수한도는 재직중인 등기임원의 직위, 근속기간, 담당직무 등을 고려한 예상 보수총액(기본급 및 상여금 포함), 퇴직충당금, 최근 3년 한도소진율 등을 고려하여 산정한 금액입니다.2. 보수지급기준 등기이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다. 3. 보수지급금액 3-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 626544- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 3-2. 유형별 (단위 : 백만원) 321170-----35418----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 무림그룹3710 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사와의 지분 현황 출자회사 피출자회사 무림페이퍼 무림SP 무림P&P 무림파워텍 무림로지텍 무림캐피탈 무림페이퍼 - 19.65% - - - - 무림P&P 66.97% - - - - - PT-PLASMA 0.19% - 99.81% - - - 무림파워텍 100.00% - - - - - 무림캐피탈 - 6.54% 93.46% - - - 무림로지텍 5.13% 94.87% - - - - 무림USA 100.00% - - - - - 무림UK 100.00% - - - - - 미래개발 - - 17.10% 42.00% 13.00% 4.90% 다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원) 성명 회사명 직책 선임시기 비고 이도균 무림SP(주) 대표이사 / 사장 2021.03.25 상근 무림페이퍼(주) 대표이사 / 사장 2021.03.26 상근 무림캐피탈(주) 이사 2021.03.30 비상근 무림파워텍(주) 이사 2021.03.29 비상근 무림로지텍(주) 이사 2021.03.31 비상근 미래개발(주) 이사 2022.12.12 비상근 이종철 무림SP(주) 이사 2023.03.28 상근 무림페이퍼(주) 이사 2023.03.29 상근 라. 타법인출자 현황(요약) 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -33128,049--128,049--------11600--600-44128,649--128,649 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 (단위 : 억원,천파운드) 성명(법인명) 회사와의 관계 보증회사 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건 기초 증가 감소 기말 무림UK 계열회사 무림피앤피 GBP180 - GBP60 GBP120 '23년 9월~'24년 8월 - 보증처 : 신한은행(GBP100,000)- 운영자금대출 무림캐피탈 종속회사 102 - 102 - '21년 9월~'23년 9월 - 차입처 : 유안타증권(100억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 183 - 183 - '22년 8월~'25년 8월 - 차입처 : 키스플러스제십팔차(150억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 - 170 - 170 '23년 7월~'25년 7월 - 차입처 : 부국증권(150억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 합계 GBP180 - GBP60 GBP120 - 285 170 285 170 2. 대주주와의 영업거래 법인명 관계 거래종류 거래내용 거래금액 비율 비고 무림페이퍼(주),무림SP(주) 계열회사 장기공급계약(매출) -거래목적물 : 펄프-거래기간 : 1년('23년)-수량 : 77,000톤 이상(연간)() 587억원 10.9% 2023년 1월 ~ 9월 Moorim USA, Inc. 계열회사 지류매출 -인쇄용지 등 206억원 3.8% Moorim UK, Ltd. 계열회사 지류매출 -인쇄용지 등 323억원 6.0% ()상기 장기공급계약 최저 수량은 무림SP(주)와 무림페이퍼(주)의 구매수량을 합한 것입니다. 관련 공시 : 2023.3.6, "단일판매,공급계약체결"※상기 비율은 당분기말 별도재무제표 기준 매출총액(5,361억원) 대비 비율임. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ※해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성을 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 서울서부지방법원 ㈜우일씨앤씨 外 5명 무림피앤피㈜ 외 2명 우일씨앤씨 근저당권말소 600,000 (2) 담보제공 내역1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 대출채권 44,429,000 44,429,000 차입금 361,380,714 한국투자증권 외 당기손익-공정가치측정금융자산 1,500,000 1,500,000 토지 210,175,678 670,655,120 KDB산업은행 건물 64,159,678 구축물 15,619,076 기계장치 351,939,634 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,175,678 533,498,200 차입금 263,920,125 KDB산업은행 건물 67,192,962 구축물 14,854,161 기계장치 382,872,693 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 3) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권을 각각 686백만원 및 582백만원을 담보로 제공하고 있습니다.4) 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품 14백만원(전기말: 14백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (3) 지급보증1) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는 회사 당분기말 전기말 지급보증처 기타의 특수관계자 Moorim UK, Ltd. 196,145 274,981 ㈜신한은행 런던지점 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당분기말 전기말 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 32,518,224 42,399,024 차입금 지급보증 서울보증보험 무림피앤피㈜ 외 1,441,199 730,715 이행보증 등 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 9,600,000 9,600,000 차입금 지급보증 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 34,007,000 36,609,000 차입금 지급보증 (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 203,680,987 107,411,396 96,269,591 KDB산업은행 외 무역금융 38,076,533 2,000,000 36,076,533 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 190,351,341 127,933,257 62,418,084 KDB산업은행 외 무역금융 38,626,429 30,000,000 8,626,429 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등과 161억원(전기말: 144억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다. 또한 당분기 중 연결회사는 시설투자목적으로 KDB 산업은행 및 국민은행과 총 2,900억원의 대출 약정을 맺고 있으며, 보고기간 말 현재 실행되지 아니한 대출금액은 각각 1,700억원과 156억원 입니다(주석 11, 15 참조). (5) 기타 약정사항당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 보상계약을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 ※해당사항 없음. 나. 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.06 금융감독원 무림피앤피 과태료 부과 280만원 현지법인 소재지 변경신고 누락 외국환거래법 제20조 1항 및제9-5조 제 2항 과태료납부 보고체계 강화 2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.03 울산광역시 무림피앤피 경고(1차) 과태료(1차) 160만원 부식·마모로 오염물질이 새나가는 방지시설 방치 대기환경보전법 제31조 제1항 제3호 과태료납부 누출부위 보완 및 설비 점검실시 2021.05 울산광역시 무림피앤피 경고(1차) 과태료(1차) 48만원 허가받은 오염물질 외 새로운 대기오염물질배출 대기환경보전법 제23조 제2항 과태료납부 변경신고 및 배출시설별 대기오염물질 분석실시 2021.05 울주군 무림피앤피 개선명령 - 악취배출 허용기준 초과 악취방지법 제7조 1항 개선완료 이산화염소(ClO2) 분사 노즐 추가 설치 등 2022.02 울산광역시 무림피앤피 과태료 부과 200만원 위험물 옥외저장소 저장, 취급 기준 위반(위험물 용기의 외부 부식 및 노후) 위험물안전관리법 제5조제3항 과태료 납부 위험물 용기 교체 및 표지 재부착 2022.04 울주군 무림피앤피 과태료(1차) 80만원 사업장폐기물배출자 신고필증 변경신고 미이행 폐기물관리법 제17조 과태료납부 폐기물 처리절차 개선 2022.04 부산지방고용노동청 무림피앤피 과징금 부과 1,000만원 황산 취급 설비 도급 승인 위반 산업안전보건법 제 59조 과징금 납부 도급승인 강화 2022.05 울산광역시 무림피앤피 과태료 부과 4,992만원 중대산업사고 발생에 따른 고용노동부 특별감독 결과 산업안전보건법 위반 산업안전보건법 과태료 납부 시정지시 지시사항 보완 조치 2022.05 낙동강유역 환경청 무림피앤피 경고(1차) 과태료(1차) 480만원 유해화학물질 도급신고 미이행 화학물질관리법 제31조 과태료납부 도급신고 지침 개선 2023.02 울산광역시 무림피앤피 경고(1차) 과태료(1차) 160만원 방지시설(흡수에 의한 시설) 점검창 소손에 의해 오염물질 Leak 대기환경보전법 제 31조 제1항 3호 과태료 납부 누출부위 보완 및 설비점검 실시 2023.03 울산지방법원 무림피앤피 벌금 400만원 위험물안전관리법 제6조 (설치허가) 위반 위험물안전관리법 제 6조 벌금 납부 고체망초(황산나트륨) 투입 시설 설치 2023.03 울산지방해양수산청 무림피앤피 과태료 부과 100만원 해양시설 대표자명 변경신고 누락 해양환경 관리법 제 33조 과태료 납부 업무메뉴얼 개선 (신고 누락사례 포함) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 합병 등의 사후 정보 1) 일반사항 구분 내용 합병기일 2022년 12월 12일 거래상대방 법인내역 회사명 대승케미칼㈜ 대표이사 이형수 본점소재지 경상남도 진주시 사봉면 지수로 114 합병배경 기업지배구조 개선을 통한 경영 효율성 제고 법적형태 및 거래내용 무림피앤피(주)가 대승케미칼(주)를 흡수합병함. (무림피앤피㈜ : 대승케미칼㈜ = 1.0000000 : 0.0000000)-존속회사(합병법인) : 무림피앤피(주)(유가증권시장 상장법인)-소멸회사(피합병법인) : 대승케미칼(주)(주권비상장법인) 주요일정 - 합병 이사회 결의일: 2022.10.07 - 합병 계약일 : 2022.10.14 - 주주확정 기준일 : 2022.10.24 - 소규모합병(간이합병) 공고일 : 2022.10.24 - 합병반대의사 통지 접수기간 : 2022.10.25 ~ 2022.11.08 - 합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인 : 2022.11.09 - 채권자 이의제출 기간 : 2022.11.10 ~ 2022.12.10 - 합병기일: 2022.12.12 - 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 : 2022.12.13 - 합병등기일: 2022.12.19 2) 합병 전후의 주요 재무사항의 예측치 및 실적 비교「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 무림피앤피(주)와 대승케미칼(주)의 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하여 합병전후 재무사항 비교표를 작성하지 않았습니다.상기 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr)상 공시한 '주요사항보고서'에서 확인할 수 있습니다. 나. 녹색경영 1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항 구분 에너지사용량(TJ) 온실가스배출량(tCO2eq) 무림P&P 10,539 192,051 (2023.01.01 ~ 2023.09.30 기준)2) 탄소성적 표지 및 저탄소 인증 당사는 2012년 4월에 대표제품인 활엽수 표백화학펄프 및 제지 4개(네오스타아트, 네오스타스노우화이트, 네오스타백상, 네오스타I플러스U) 등 총 5개 제품에 대해 제품생산 전 과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증 및 2013년 4월 국내제지업종 최초로 저탄소제품인증을 획득하였으며, 생산공정 및 기술의 효율화를 통한 저탄소 녹색제품 개발을 지속할 계획입니다. 인증군 지종 제품명 평량(g/㎡) 용도 특징 탄소성적표지 및 저탄소제품 아트지류(양면) 네오스타아트 전평량 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오스타스노우화이트 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소 MFC지류 네오스타I플러스U 단행본, 학습지, 교과서, 부교재 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감 백상지류 네오스타백상 일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙높은 백색도와 평활도로 우수한 필기감 탄소성적표지 펄프 활엽수 표백화학펄프 지류 주원료 국내유일의 저탄소 활엽수 표백화학펄프 환경표지 아트지류(양면) 네오스타그린아트 100, 120 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오스타그린스노우화이트 100, 120 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소 네오스타그린전단용지 95 일반 전단지(대형마트) 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성 네오스타그린코트 70, 80 고급 백화점 및 대형마트 전단지 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성, 높은 인쇄광택 네오스타그린WEB 100 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 MFC지류 네오스타그린플러스(백색) 70, 80 단행본, 학습지, 교과서, 부교재 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감 네오스타그린플러스(미색) 70 백상지류 네오스타그린백상 70, 80 일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙 네오스타그린미색 80 박리지, 투표용지, 지도용지 등 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) PT Plasma Nutfah Marind Papua2008년 4월인도네시아조림, 산림개발25,618실질적 지배력 보유해당없음무림캐피탈(주)2009년 5월서울시 종로구여신전문금융업409,717상동해당() 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ※자산총액은 2022년말 기준임.※지배관계근거 : 기업회계기준서 1110호 ※주요종속회사 여부 : 아래의 어느 하나에 해당하는 경우임. 1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사의 10% 이상인 종속회사 2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 3무림P&P(주)610-81-02842무림페이퍼(주)613-81-00289무림SP(주)211-81-632827무림파워텍(주)613-81-10695무림캐피탈(주)104-86-20675무림로지텍(주)211-86-33099Moorim USA해외(미국)Moorim UK해외(영국)PT Plasma Nutfah Marind Papua해외(인도네시아)미래개발(주)211-81-49484 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 ※출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 울산방송비상장-지역방송투자600120,0002.00600---120,0002.0060049,823-9,083무림캐피탈비상장2009년 05월 01일사업영역확대15,00010,752,33393.4686,755---10,752,33393.4686,755409,7179,172PT PlasmaNutfah Marind Papua비상장2014년 04월 04일사업영역확대20,219670,69699.8124,195---670,69699.8124,19525,618-10,002미래개발비상장2019년 12월 12일사업영역확대17,099172,36817.1017,099---172,36817.1017,099243,14014,449--128,649-----128,649-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 최근사업연도 재무현황은 2022년말 기준입니다. 4. 투자금융 현황(금융부문_상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원, 주) 법인명 최초취득일자 출자목적 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도 재무현황 취득금액 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가 수량 지분율 장부가액 총자산 당기 수량 금액 손익 순손익 (주)꿈비 2023/02/03 투자 6 - 1.52% - - - - - 1.52% - - - (주)메디오젠 2017/09/11 투자 375 22,500 0.00% 316 - - -62 22,500 0.28% 254 89,397 628 (주)바이오노트 2023/05/08 투자 900 49,392 4.90% - 94,608 900 -207 144,000 0.14% 693 1,757,002 307,798 (주)스튜디오미르 2023/01/31 투자 3 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)쎄노텍 2021/05/18 투자 1,000 - 0.00% 1,063 - -1,063 - - 0.00% - - - (주)쎄노텍 2023/05/16 투자 1,120 - 0.00% - 564,652 1,120 -199 564,652 1.30% 920 96,332 -72 (주)알테오젠 2021/11/26 투자 500 6,102 0.00% 337 -6,102 -337 - - 0.00% - - - (주)알테오젠 2023/04/18 투자 441 - 0.00% - - 47 -47 - 0.00% - - - (주)에이스토리 2021/04/09 투자 1,500 - 0.00% 1,457 - - -1 - 0.00% 1,457 - - (주)에프엔씨엔터테인먼트 2022/05/25 투자 669 103,288 0.00% 558 -63,288 -370 41 40,000 0.26% 228 95,634 -17,600 (주)웅진 2021/06/14 투자 1,500 - 0.00% 1,452 - - 29 - 0.00% 1,481 - - (주)웨이비스 2020/11/02 투자 1,000 117,216 0.00% 1,348 - - -348 117,216 1.35% 1,000 47,113 -15,992 (주)웨이비스 2021/08/09 투자 674 58,602 0.00% 674 - - -174 58,602 0.68% 500 47,113 -15,992 (주)제이오 2023/02/10 투자 21 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)젠바디 2022/03/03 투자 1,004 21,169 0.00% 1,443 - -0 -510 21,169 0.35% 933 177,113 70,718 (주)진영 2023/05/25 투자 8 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)파커스 2021/07/06 투자 341 20,000 0.00% 46 - - -15 20,000 0.14% 31 139,766 -11,901 (주)휴메딕스 2021/04/06 투자 1,000 - 0.00% 1,182 - -1,182 - - 0.00% - - - (주)휴메딕스 2023/01/16 투자 771 - 0.00% - - -6 6 - 0.00% - - - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 2020/04/28 투자 1,500 - 21.13% 6,812 - - -1,412 - 21.13% 5,400 - - 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 2020/10/16 투자 500 - 5.00% 340 - -304 -37 - 5.00% - - - AIPGrowth전문투자형사모투자신탁7호 2020/02/13 투자 2,000 - 0.00% 1,797 - -1,797 - - 0.00% - - - BNK법인MMF1호(국공채) 2019/01/11 투자 14,205 - 0.00% 0 - - - - 0.00% 0 - - DB전환사채전문투자형사모투자신탁제3호 2021/03/17 투자 1,500 - 0.00% 1,278 - - -57 - 0.00% 1,221 - - IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 2020/07/06 투자 200 - 2.86% 335 - -205 136 - 2.86% 265 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/02/15 투자 300 - 2.60% 199 - -24 -5 - 2.60% 170 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/07/19 투자 100 - 2.60% 146 - - 6 - 2.60% 152 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/09/15 투자 100 - 2.60% 146 - - 6 - 2.60% 152 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/12/20 투자 100 - 2.60% 146 - - 6 - 2.60% 152 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2018/02/27 투자 100 - 2.60% 146 - - 6 - 2.60% 152 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2018/07/02 투자 100 - 2.60% 146 - - 6 - 2.60% 152 - - NH 앱솔루트코스닥벤처메자닌알파사모투자신탁제1호 2021/12/10 투자 1,500 - 0.00% 1,457 - -40 127 - 0.00% 1,544 - - NH교보AI솔루션신기술투자조합 2021/07/27 투자 1,000 - 8.70% 1,096 - -1,000 279 - 8.70% 374 - - NH앱솔루트Mezzanine일반사모투자신탁제3호 2022/05/30 투자 1,500 - 0.00% 743 - 750 14 - 0.00% 1,508 - - QCP ITS 신기술투자조합 25호 2017/12/28 투자 1,000 - 10.39% 0 - - - - 10.39% 0 - - QCP ITS 신기술투자조합23호 2015/11/11 투자 1,000 - 11.76% 0 - - - - 11.76% 0 - - 골든루트제1호사모투자합자회사 2020/12/03 투자 900 - 3.21% 886 - -88 198 - 3.21% 996 - - 교보와이지일구이무신기술투자조합 2021/10/28 투자 500 - 5.75% 482 - -140 99 - 5.75% 441 - - 글랜우드크레딧1호사모투자합자회사 2022/02/25 투자 1,500 - 1.43% 1,476 - -47 37 - 1.43% 1,466 - - 글로벌로보틱스신기술사업투자조합 2023/07/11 투자 20 - 0.89% - - 20 -0 - 0.89% 20 - - 글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사 2022/03/17 투자 1,000 - 1.97% 988 - - -4 - 1.97% 984 - - 금양그린파워 2023/03/07 투자 8 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 나노팀 2023/02/23 투자 7 - 0.14% - - -11 11 - 0.14% - - - 노틱엔피제11호사모투자합자회사 2022/05/30 투자 500 - 5.81% 496 - -19 -5 - 5.81% 473 - - 대신-뉴젠신기술투자조합제2호 2022/10/18 투자 500 - 1.77% 494 - - -9 - 1.77% 485 - - 대신-스카이워크신기술투자조합 2023/07/03 투자 500 - 1.43% - - 500 - - 1.43% 500 - - 대신-제이앤신기술투자조합제1호 2021/11/18 투자 1,500 - 6.70% 1,506 - -13 167 - 6.70% 1,659 - - 대신-지브이에이신기술투자조합제1호 2021/07/06 투자 1,000 - 14.79% 923 - -975 52 - 14.79% - - - 대신-캘리버신기술투자조합제1호 2021/07/28 투자 1,000 - 4.65% 970 - -333 20 - 4.65% 658 - - 대신신기술투자조합제11호 2021/11/26 투자 1,000 - 1.72% 946 - - 247 - 1.72% 1,192 - - 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 2022/03/23 투자 5,000 - 9.77% 5,035 - - -140 - 9.77% 4,895 - - 데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/03/18 투자 1,000 - 5.00% 966 - -380 -90 - 5.00% 496 - - 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/08/20 투자 1,000 - 9.35% 1,054 - - 113 - 9.35% 1,167 - - 데일리바이오헬스케어3호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/08/05 투자 1,000 - 8.47% 922 - - 48 - 8.47% 970 - - 데일리바이오헬스케어5호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/11/17 투자 1,000 - 14.08% 861 - - 33 - 14.08% 894 - - 동아에스티(주) 2021/08/03 투자 470 - 0.00% 462 - - 4 - 0.00% 466 - - 두산로보틱스 2023/09/26 투자 235 - 0.00% - 8,950 235 - 8,950 0.01% 235 62,618 -12,548 디에스-무림신기술투자조합제1호 2022/05/30 투자 500 - 7.69% 489 - - 0 - 7.69% 489 - - 디에이-프렌드신기술투자조합1호 2020/11/25 투자 500 - 4.69% 481 - - -55 - 4.69% 426 - - 디에이밸류-비디씨랩스제1호투자조합 2021/04/29 투자 500 - 4.57% 491 - - -4 - 4.57% 487 - - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 2021/08/23 투자 1,000 - 8.58% 994 - -871 100 - 8.58% 223 - - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 2022/02/21 투자 500 - 3.50% 492 - - -10 - 3.50% 482 - - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 2022/03/16 투자 1,000 - 3.38% 984 - - -22 - 3.38% 962 - - 딥다이브우리2021-1신기술사업투자조합 2021/09/01 투자 1,000 - 11.90% 880 - -647 24 - 11.90% 256 - - 딥블루제3호사모투자합자회사 2023/09/21 투자 1,000 - 18.18% - - 1,000 - - 18.18% 1,000 - - 라이노스비상장전환사채전문투자형사모투자신탁제1호 2017/12/19 투자 1,200 - 0.00% 933 - - 10 - 0.00% 942 - - 라이노스핀포인트전환사채사모증권투자신탁제3호 2021/03/17 투자 1,000 - 0.00% 1,093 - -693 7 - 0.00% 407 - - 라이언사모투자합자회사 2018/12/27 투자 1,500 - 8.00% 1,563 - - -27 - 8.00% 1,536 - - 라피스-한양 신기술투자조합1호 2021/12/17 투자 1,000 - 4.83% 913 - - 57 - 4.83% 969 - - 레버런트프론티어2호창업벤처전문사모투자합자회사 2019/04/16 투자 500 - 16.50% 1,892 - - -1,039 - 16.50% 853 - - 레뷰코퍼레이션 2023/09/22 투자 16 - 0.00% - 1,027 16 - 1,027 0.01% 16 37,332 5,780 레이크우드-노앤파트너스투자조합1호 2021/10/08 투자 500 - 6.35% 479 - - -6 - 6.35% 473 - - 르네사모투자합자회사 2021/12/14 투자 1,000 - 2.11% 1,158 - - -67 - 2.11% 1,091 - - 르네상스미슐레5호전문투자형사모투자신탁 2021/10/26 투자 1,000 - 0.27% 933 - -429 329 - 0.27% 833 - - 마녀공장 2023/05/31 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 마스턴코어인컴리츠일반사모투자신탁제6호 2022/07/01 투자 300 - 0.00% 278 - -277 -2 - 0.00% - - - 마이크로투나노 2023/04/20 투자 3 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 마일스톤마젠타사모투자합자회사 2021/06/29 투자 1,000 - 4.55% 962 - - -90 - 4.55% 872 - - 메디-한양-플레너스신기술사업투자조합 2020/08/31 투자 600 - 5.45% 572 - - -4 - 5.45% 568 - - 메디카제일호사모투자전문회사 2015/05/20 투자 2,000 - 9.52% 25 - - -3 - 9.52% 22 - - 메타티비이에스지제일호사모투자합자회사 2021/08/17 투자 1,000 - 4.57% 976 - - -7 - 4.57% 969 - - 모니터랩 2023/05/15 투자 4 - 0.00% - - -1 1 - 0.00% - - - 무림-구름제1호신기술사업투자조합 2023/04/25 투자 10 - 0.48% - - 10 0 - 0.48% 10 - - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 2022/04/18 투자 500 - 15.48% 514 - - -43 - 15.48% 471 - - 무림-오메가신기술투자조합1호 2023/08/22 투자 490 - 3.92% - - 490 -1 - 3.92% 489 - - 미래개발(주) 2022/12/30 투자 6,517 651,700 0.00% 6,682 - - 331 651,700 4.90% 7,013 268,531 12,779 미래반도체 2023/01/19 투자 6 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 미래에셋비전기업인수목적3호 2022/11/08 투자 387 - 0.00% 387 - - 499 - 0.00% 886 - - 미래에셋제3호기업인수목적 주식회사 2022/11/01 투자 14 14,000 0.14% 14 - - 15 14,000 3.33% 29 2,991 -20 밀리의서재 2023/09/21 투자 16 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 바이오인프라 2023/02/23 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 버넥트 2023/07/20 투자 13 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 뷰티스킨 2023/07/18 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 브릭-오비트6호신기술사업투자조합 2019/10/08 투자 1,000 - 5.62% 2,410 - -2,410 - - 5.62% - - - 브릭-프렌드-한국투자신기술사업투자조합1호 2020/09/24 투자 500 - 9.09% 485 - - -5 - 9.09% 480 - - 브이엘가임사모투자합자회사 2021/12/28 투자 670 - 1.33% 667 - -30 55 - 1.33% 693 - - 브이엘가임사모투자합자회사 2022/01/26 투자 330 - 0.88% 329 - - 12 - 0.88% 341 - - 브이엘네른스트사모투자합자회사 2020/06/29 투자 3,000 - 4.11% 3,000 - -60 60 - 4.11% 3,000 - - 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 2021/12/15 투자 1,500 - 0.00% 1,556 - - 90 - 0.00% 1,646 - - 블루2022신기술사업투자조합 2022/09/05 투자 500 - 6.24% 612 - -300 73 - 6.24% 386 - - 비엔더블유에이스사모투자합자회사 2022/11/11 투자 1,000 - 0.94% 922 - - 171 - 0.94% 1,093 - - 비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합 2020/03/16 투자 700 - 11.86% 659 - - 17 - 11.86% 676 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2018/11/05 투자 100 - 2.36% 23 - - -2 - 2.36% 21 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/02/18 투자 100 - 2.36% 100 - - -9 - 2.36% 91 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/04/15 투자 100 - 0.09% 100 - - -9 - 0.09% 91 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/04/29 투자 150 - 2.36% 151 - - -14 - 2.36% 137 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/10/29 투자 100 - 2.36% 100 - - -9 - 2.36% 91 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/03/16 투자 100 - 2.36% 100 - - -9 - 2.36% 91 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/04/09 투자 100 - 2.36% 100 - - -9 - 2.36% 91 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/12/07 투자 150 - 2.36% 151 - - -14 - 2.36% 137 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2021/09/13 투자 267 - 2.36% 268 - - -24 - 2.36% 244 - - 비엔케이제1호기업인수목적 2022/12/15 투자 20 10,000 0.00% 20 - - 0 10,000 0.23% 20 9,541 -13 비전에쿼티파트너스Pre-IPO1호투자조합 2021/06/04 투자 500 - 9.09% 495 - - 101 - 9.09% 597 - - 비케이피엘-한양신기술투자조합1호 2022/05/12 투자 500 - 3.23% 497 - - -3 - 3.23% 494 - - 빅텐츠 2023/08/10 투자 3 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 삼성-두나무혁신IT신기술사업투자조합제1호 2023/07/18 투자 500 - 2.87% - - 500 - - 2.87% 500 - - 삼일제약(주) 2019/08/12 투자 1,000 - 0.00% 1,102 - -1,102 - - 0.00% - - - 삼일제약(주) 2021/06/15 투자 1,000 - 0.00% 1,068 - -113 66 - 0.00% 1,021 - - 삼일제약(주) 2023/09/26 투자 95 - 0.00% - 14,102 95 4 14,102 0.09% 99 356,700 -28 샌즈랩 2023/02/09 투자 23 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 세쿼이아트리신기술사업투자조합 2020/07/09 투자 500 - 15.02% 1,263 - -1,089 482 - 15.02% 656 - - 센서뷰 2023/07/13 투자 5 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 2021/05/27 투자 500 - 6.94% 490 - - 89 - 6.94% 579 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2018/09/28 투자 275 - 2.38% 69 - -45 17 - 2.38% 41 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/03/14 투자 100 - 2.38% 78 - - 17 - 2.38% 96 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/05/02 투자 100 - 2.38% 78 - - 17 - 2.38% 96 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/12/23 투자 200 - 2.38% 157 - - 35 - 2.38% 191 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2020/06/16 투자 125 - 2.38% 98 - - 22 - 2.38% 120 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/11/19 투자 400 - 2.05% 297 - - -11 - 2.05% 286 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/11/26 투자 100 - 2.05% 99 - - -4 - 2.05% 95 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/12/10 투자 150 - 2.05% 149 - - -5 - 2.05% 143 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/02/02 투자 100 - 2.05% 99 - - -4 - 2.05% 95 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/03/19 투자 100 - 2.05% 99 - - -4 - 2.05% 95 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/04/30 투자 100 - 2.05% 99 - - -4 - 2.05% 95 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/08/17 투자 50 - 2.05% 50 - - -2 - 2.05% 48 - - 스마일게이트바이오산업펀드 2018/10/01 투자 500 - 4.76% 381 - - 100 - 4.76% 481 - - 스마일게이트바이오산업펀드2호 2019/04/22 투자 2,000 - 9.39% 1,899 - - -867 - 9.39% 1,032 - - 스마일게이트바이오산업펀드3호 2020/08/24 투자 1,500 - 9.68% 1,422 - - -116 - 9.68% 1,306 - - 스마일게이트시네폴리스사모부동산투자신탁4호 2021/04/29 투자 5,000 - 0.00% 2,018 - -140 153 - 0.00% 2,030 - - 스마트레이더시스템 2023/08/16 투자 8 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 스마트헬스케어제1호사모투자합자회사 2020/01/17 투자 1,000 - 7.98% 940 - - 59 - 7.98% 999 - - 스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사 2021/08/11 투자 2,760 - 17.90% 3,131 - - -244 - 17.90% 2,887 - - 스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사 2020/03/05 투자 2,000 - 1.90% 2,390 - -674 280 - 1.90% 1,997 - - 스틱글로벌Pre-IPO전문투자형사모투자신탁제1호 2020/07/29 투자 1,000 - 0.00% 994 - - 30 - 0.00% 1,025 - - 시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사 2022/03/25 투자 1,000 - 2.63% 979 - - -9 - 2.63% 970 - - 시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사 2019/04/03 투자 2,000 - 5.33% 2,095 - - -237 - 5.33% 1,858 - - 시지트로닉스 2023/07/27 투자 5 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 시큐레터 2023/08/18 투자 9 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 시큐센 2023/06/23 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 신한노틱제1호사모투자합자회사 2021/06/18 투자 930 - 5.77% 205 - -9 -21 - 5.77% 175 - - 신한노틱제1호사모투자합자회사 2021/10/21 투자 570 - 5.77% 549 - - -80 - 5.77% 469 - - 신한메자닌신기술투자조합제1호 2022/05/03 투자 1,000 - 9.09% 636 - - -9 - 9.09% 627 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2017/06/16 투자 566 - 2.83% 438 - - 23 - 2.83% 461 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2017/07/11 투자 396 - 2.83% 148 - - 8 - 2.83% 156 - - 신한휘트린신기술투자조합제1호 2022/04/28 투자 1,000 - 3.33% 986 - -90 17 - 3.33% 913 - - 씨아이에스(주) 2021/07/30 투자 1,000 - 0.00% 927 - -927 - - 0.00% - - - 씨아이에스(주) 2023/04/07 투자 350 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 씨아이에스(주) 2023/04/12 투자 350 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 씨제이엘제1호사모투자합자회사 2021/05/31 투자 2,670 - 22.25% 2,544 - - -141 - 22.25% 2,404 - - 아레스사모투자합자회사 2016/08/26 투자 500 - 5.68% 276 - - 30 - 5.68% 307 - - 아르게스그로쓰캐피탈제1호사모투자합자회사 2021/06/14 투자 1,000 - 3.33% 870 - - -83 - 3.33% 787 - - 아르게스에이원창업벤처전문사모투자합자회사 2020/11/30 투자 500 - 4.31% 485 - - 19 - 4.31% 504 - - 아이비케이씨-데일리바이오헬스케어펀드2호 2022/01/27 투자 500 - 4.55% 494 - - -5 - 4.55% 488 - - 아이비케이씨-메티스글로벌컨텐츠신기술사업투자조합 2021/12/09 투자 1,500 - 13.64% 1,706 - -348 -205 - 13.64% 1,153 - - 아이비케이씨제이앤바이오신기술투자조합 2020/12/10 투자 1,000 - 1.58% 1,075 - - -91 - 1.58% 984 - - 아이엠티 2023/09/21 투자 6 - 0.00% - 434 6 - 434 0.01% 6 15,003 -430 아이젠2022제일호사모투자합자회사 2022/04/14 투자 1,000 - 3.11% 1,005 - -45 50 - 3.11% 1,009 - - 아틸라 인프라 제2호 사모투자합자회사 2018/11/19 투자 1,207 - 11.72% 1,185 - - 74 - 11.72% 1,259 - - 알멕 2023/06/23 투자 15 - 0.00% - 290 15 6 290 0.01% 21 233,555 5,479 액시스-씨엔케이 차이나티스타 투자조합 2017/03/30 투자 500 - 4.76% 0 - - - - 4.76% 0 - - 어드밴스사모투자합자회사 2022/04/29 투자 1,500 - 2.91% 1,488 - - -17 - 2.91% 1,472 - - 에버베스트리빙스톤사모투자합자회사 2020/03/06 투자 1,000 - 12.50% 1,694 - -607 -79 - 12.50% 1,008 - - 에스더블유알엔 신기술조합 2021/05/10 투자 500 - 15.15% 466 - -473 7 - 15.15% - - - 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 2021/08/13 투자 1,000 - 4.15% 941 - -969 28 - 4.15% - - - 에스브이바이오제1호사모투자합자회사 2020/10/27 투자 1,000 - 11.76% 470 - - -92 - 11.76% 378 - - 에스지2017사모투자합자회사 2018/08/27 투자 176 - 0.71% 148 - -136 33 - 0.71% 46 - - 에스지2017사모투자합자회사 2018/12/03 투자 120 - 0.71% 133 - - -3 - 0.71% 130 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/05/09 투자 144 - 0.71% 159 - - -4 - 0.71% 156 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/05/13 투자 40 - 0.71% 44 - - -1 - 0.71% 43 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/08/26 투자 350 - 0.71% 387 - - -9 - 0.71% 378 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/01/20 투자 66 - 0.71% 73 - - -2 - 0.71% 71 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/06/15 투자 40 - 0.71% 44 - - -1 - 0.71% 43 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/07/09 투자 60 - 0.71% 66 - - -2 - 0.71% 65 - - 에스지2017사모투자합자회사 2021/03/08 투자 66 - 0.71% 73 - - -2 - 0.71% 71 - - 에스지2017사모투자합자회사 2022/01/10 투자 36 - 0.71% 40 - - -1 - 0.71% 39 - - 에스지2017사모투자합자회사 2022/06/14 투자 68 - 0.71% 75 - - -2 - 0.71% 73 - - 에스지씨빅텍스투자조합제1호 2022/04/05 투자 1,000 - 47.62% 919 - - -41 - 47.62% 878 - - 에이스파인밸류신기술투자조합2호 2021/12/23 투자 1,000 - 15.15% 987 - -978 -9 - 15.15% - - - 에이앤에스제1호사모투자합자회사 2020/07/29 투자 1,500 - 2.38% 3,728 - -62 336 - 2.38% 4,002 - - 에이엘티 2023/07/20 투자 2 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 에이치델타사모투자합자회사 2020/07/22 투자 1,500 - 2.83% 1,500 - - -275 - 2.83% 1,226 - - 에이치알파사모투자전문회사 2015/07/13 투자 2,000 - 3.23% 1,798 - -120 -272 - 3.23% 1,406 - - 에이투파트너스라이노스제1호사모투자합자회사 2020/09/10 투자 949 - 1.70% 908 - -15 -171 - 1.70% 721 - - 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자합자회사 2022/05/30 투자 1,000 - 4.93% 1,000 - -375 - - 4.93% 625 - - 엔에이치-딥다이브스마트물류신기술사업투자조합 2022/02/21 투자 1,000 - 18.80% 983 - - -16 - 18.80% 967 - - 엔에이치IBKC덴탈솔루션신기술투자조합 2021/08/26 투자 1,000 - 5.99% 935 - -373 157 - 5.99% 719 - - 엔에이치이베스트소부장신기술투자조합제1호 2022/06/16 투자 1,000 - 18.18% 978 - - 71 - 18.18% 1,049 - - 엔피성장제10호사모투자합자회사 2021/10/26 투자 1,500 - 9.32% 1,487 - -289 986 - 9.32% 2,185 - - 엔피성장제6호사모투자합자회사 2019/12/20 투자 2,000 - 1.83% 2,934 - - 1,619 - 1.83% 4,553 - - 엔피성장제9호사모투자합자회사 2021/04/08 투자 800 - 1.04% 800 - - 121 - 1.04% 921 - - 엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합 2021/09/17 투자 1,000 - 4.00% 979 - - -10 - 4.00% 969 - - 엘디(LD)-TY신기술투자조합제1호 2022/06/29 투자 500 - 11.63% 496 - - -4 - 11.63% 493 - - 엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합 2022/10/06 투자 500 - 2.70% 487 - - -169 - 2.70% 318 - - 엘리베이션제5호사모투자합자회사 2022/05/09 투자 500 - 2.50% 761 - - 10 - 2.50% 771 - - 엘비인베스트먼트 2023/03/23 투자 5 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 엠아이큐브솔루션 2023/07/31 투자 4 - 0.00% - - - 6 - 0.00% 6 - - 엠아이피위지윅글로벌콘텐츠투자조합 2021/07/19 투자 500 - 4.76% 758 - - -4 - 4.76% 754 - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 2021/05/13 투자 1,000 - 3.83% 761 - -582 155 - 3.83% 334 - - 오라이언코스메틱사모투자합자회사 2019/02/12 투자 1,000 - 9.80% 785 - -3 130 - 9.80% 912 - - 오로라동반성장프로젝트펀드제1호사모투자합자회사 2021/11/15 투자 1,500 - 2.91% 1,500 - - 174 - 2.91% 1,674 - - 오티엄그래비티사모투자합자회사 2022/04/13 투자 1,000 - 9.62% 987 - - -6 - 9.62% 981 - - 와이랩 2023/07/13 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 우리큰만족법인MMF1호(국공채) 2023/04/21 투자 5,500 - 0.00% - - -38 38 - 0.00% - - - 유모멘트(주) 2019/10/17 투자 1,000 - 0.00% 236 - - - - 0.00% 236 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/02/25 투자 510 - 3.21% 146 - -146 - - 3.21% - - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/05/31 투자 100 - 3.21% 112 - -112 - - 3.21% - - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/09/02 투자 570 - 3.21% 638 - -236 -22 - 3.21% 379 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/02/28 투자 100 - 3.21% 112 - - 12 - 3.21% 124 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/03/13 투자 15 - 3.21% 17 - - 2 - 3.21% 19 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/05/04 투자 120 - 3.21% 134 - - 14 - 3.21% 149 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/07/06 투자 33 - 3.21% 37 - - 4 - 3.21% 41 - - 유진-IXVDP신기술사업투자조합 2021/11/19 투자 500 - 11.11% 493 - - -6 - 11.11% 487 - - 유진기업인수목적7호(주) 2021/09/07 투자 2 950 0.00% 2 - - 0 950 0.02% 2 9,909 48 유진스마트모빌리티사모투자합자회사 2019/12/30 투자 1,000 - 5.26% 1,004 - - -82 - 5.26% 922 - - 이노시뮬레이션 2023/06/30 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 이노진 2023/02/14 투자 2 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 이베스트 시노 신기술조합 제일호 2017/05/24 투자 100 - 6.13% 250 - - 64 - 6.13% 313 - - 이베스트기업인수목적제5호(주) 2020/02/14 투자 5 5,000 0.00% 10 -5,000 -10 - - 0.00% - - - 이베스트기업인수목적제5호(주) 2020/02/24 투자 395 - 0.00% 395 - -395 - - 0.00% - - - 이베스트신기술조합제31호 2020/08/12 투자 300 - 12.66% 280 - - -0 - 12.66% 280 - - 이앤에프마블PEF 2017/09/28 투자 1,000 - 1.23% 495 - - 98 - 1.23% 593 - - 이앤에프밸리사모투자합자회사 2020/07/30 투자 3,000 - 17.54% 2,829 - -105 138 - 17.54% 2,862 - - 이앤에프코너스톤엔젤투자조합 2020/03/12 투자 1,000 - 6.25% 1,144 - - 9 - 6.25% 1,153 - - 이음제칠호사모투자합자회사 2020/12/14 투자 1,000 - 2.62% 1,146 - - -155 - 2.62% 991 - - 인포바인 2015/06/29 투자 1,521 19,940 0.00% 425 - - -25 19,940 0.62% 400 110,204 6,011 자람테크놀로지 2023/02/27 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 제이더블유앤닷디톡스사모투자 합자회사 2022/04/27 투자 1,000 - 4.29% 984 - - -2 - 4.29% 982 - - 제이앤 허큘리스 사모투자합자회사 2019/04/25 투자 1,500 - 1.49% 1,519 - - -67 - 1.49% 1,452 - - 제이앤무림드림신기술사업투자조합 2020/08/11 투자 1,000 - 19.61% 1,116 - -1,447 331 - 19.61% - - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 2020/09/07 투자 1,000 - 6.58% 795 - 2 166 - 6.58% 963 - - 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 2021/03/10 투자 1,500 - 6.79% 1,475 - -75 109 - 6.79% 1,509 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2021/11/18 투자 76 - 7.39% 74 - - 1 - 7.39% 75 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2021/12/28 투자 120 - 7.39% 117 - - 2 - 7.39% 119 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2022/02/22 투자 91 - 7.39% 89 - - 2 - 7.39% 90 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2022/04/27 투자 208 - 7.39% 203 - - 4 - 7.39% 206 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2022/06/29 투자 82 - 7.39% 80 - - 1 - 7.39% 81 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2023/03/16 투자 57 - 7.39% - - 57 -0 - 7.39% 57 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2023/04/11 투자 42 - 7.39% - - 42 -0 - 7.39% 42 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2023/05/12 투자 59 - 7.39% - - 59 -0 - 7.39% 59 - - 주식회사 필옵틱스 2023/02/17 투자 416 - 0.00% - - 34 -34 - 0.00% - - - 주식회사 필옵틱스 2023/02/17 투자 1,100 - 0.00% - - -324 324 - 0.00% - - - 주식회사 필옵틱스 2023/07/17 투자 1,561 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 지아이이노베이션 2023/03/24 투자 3 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 지지전문투자형사모벤처투자신탁제3호 2020/08/24 투자 1,000 - 0.00% 1,183 - -1,183 - - 0.00% - - - 지큐세이프메자닌전문투자형사모투자신탁제1호 2021/02/16 투자 1,000 - 0.00% 716 - -716 - - 0.00% - - - 카무르제이호사모투자전문회사 2015/06/04 투자 2,050 - 6.75% 995 - - 75 - 6.75% 1,069 - - 카무르제이호사모투자전문회사 2015/06/16 투자 2,950 - 6.75% 1,555 - - 117 - 6.75% 1,672 - - 칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제1호 2021/04/20 투자 600 - 0.00% 599 - - 24 - 0.00% 622 - - 칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제2호 2022/01/06 투자 1,400 - 0.00% 1,224 - 177 45 - 0.00% 1,447 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2020/12/14 투자 250 - 2.86% 249 - - -16 - 2.86% 233 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2021/03/23 투자 250 - 2.86% 249 - - -16 - 2.86% 233 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2021/08/11 투자 250 - 2.86% 249 - - -16 - 2.86% 233 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2021/09/29 투자 250 - 2.86% 249 - - -16 - 2.86% 233 - - 케이비글로벌커머스사모투자조합 2021/09/08 투자 1,000 - 2.33% 981 - - 44 - 2.33% 1,025 - - 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 2022/06/30 투자 1,000 - 6.06% 986 - - -8 - 6.06% 978 - - 케이비소부장1호사모투자합자회사 2020/11/06 투자 1,000 - 4.26% 1,189 - -10 -107 - 4.26% 1,072 - - 케이스톤유니콘사모투자합자회사 2021/12/22 투자 1,500 - 6.67% 1,488 - -804 279 - 6.67% 963 - - 케이앤티-대신신기술투자조합제1호 2021/08/10 투자 1,000 - 2.35% 969 - -727 293 - 2.35% 535 - - 케이앤티-대신신기술투자조합제2호 2021/10/20 투자 1,000 - 2.40% 951 - -288 246 - 2.40% 909 - - 케이엘노르마창업벤처전문사모투자합자회사 2021/06/03 투자 1,500 - 15.79% 1,443 - - 9 - 15.79% 1,452 - - 케이엘한주창업벤처전문사모투자합자회사 2018/02/26 투자 1,000 - 8.62% 211 - - 631 - 8.62% 842 - - 케이프-센텀제6호신기술투자조합 2021/01/13 투자 1,000 - 2.74% 788 - -685 -20 - 2.74% 84 - - 케이프칼론신기술투자조합제1호 2023/06/26 투자 500 - 12.05% - - 500 - - 12.05% 500 - - 코리아오메가테크핀일호조합 2022/03/17 투자 1,000 - 9.35% 995 - - 109 - 9.35% 1,103 - - 코리아오메가프로젝트사호조합 2018/10/05 투자 1,000 - 31.25% 352 - - 4 - 31.25% 355 - - 코스톤라이트닝 사모투자합자회사 2018/08/13 투자 1,500 - 11.03% 1,634 - -2,522 888 - 11.03% - - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/11/02 투자 627 - 2.35% 0 - -0 0 - 2.35% 0 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/11/23 투자 237 - 2.35% 213 - -213 1 - 2.35% 1 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/12/21 투자 466 - 2.35% 465 - -461 -4 - 2.35% - - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/09/29 투자 10 - 2.35% 10 - -10 -0 - 2.35% - - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/11/28 투자 359 - 2.35% 358 - -127 -15 - 2.35% 216 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/12/27 투자 389 - 2.35% 388 - - -16 - 2.35% 372 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2018/08/13 투자 116 - 2.35% 116 - - -5 - 2.35% 111 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2018/12/27 투자 9 - 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2.35% 8 - - -0 - 2.35% 7 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2022/12/28 투자 8 - 2.35% 8 - - -0 - 2.35% 7 - - 코츠테크놀로지 2023/08/04 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 퀸테사헤임달제삼호사모투자합자회사 2016/10/18 투자 2,000 - 2.06% 258 - - -58 - 2.06% 199 - - 퀸테사헤임달제육호사모투자합자회사 2018/07/18 투자 5,000 - 6.69% 4,199 - -3,543 -14 - 6.69% 642 - - 큐리어스크레테기업재무안정기관전용사모투자합자회사 2022/05/23 투자 3,000 - 0.43% 3,243 - - 27 - 0.43% 3,270 - - 타임-KAI제1호신기술투자조합 2021/12/29 투자 1,000 - 18.18% 984 - -1,000 144 - 18.18% 128 - - 타임폴리오 P-Vision 전문투자형사모투자신탁 2020/10/12 투자 500 - 0.00% 482 - - -4 - 0.00% 479 - - 타임폴리오신재생신기술투자조합 2023/09/25 투자 500 - 3.45% - - 500 - - 3.45% 500 - - 타임폴리오이브이제1호일반사모투자신탁 2021/12/13 투자 900 - 0.00% 798 - - 47 - 0.00% 845 - - 토마토시스템 2023/04/21 투자 21 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 트루엔 2023/05/11 투자 5 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 티앤에프2019베어링창업벤처전문사모투자합자회사 2019/08/21 투자 1,000 - 9.42% 1,077 - -106 71 - 9.42% 1,042 - - 티앤에프2020에스에스창업벤처전문사모투자합자회사 2020/08/06 투자 1,500 - 9.89% 1,781 - -3,656 1,875 - 9.89% - - - 티제이더블유제삼호사모투자합자회사 2021/11/26 투자 1,500 - 2.14% 1,464 - -107 86 - 2.14% 1,443 - - 파라투스에스피사모투자 합자회사 2019/01/31 투자 1,000 - 2.08% 545 - -545 - - 2.08% - - - 파라투스우리소부장사모투자합자회사 2021/06/28 투자 1,000 - 1.69% 978 - - -7 - 1.69% 971 - - 파인밸류 Pre IPO 플러스 전문투자형 사모투자신탁 2016/07/29 투자 500 - 0.00% 553 - -36 -15 - 0.00% 503 - - 필에너지 2023/07/10 투자 18 - 0.00% - 520 18 -1 520 0.00% 17 140,195 3,723 하랑신기술투자조합7호 2021/08/05 투자 1,000 - 14.08% 998 - -1,045 48 - 14.08% - - - 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 2020/11/12 투자 1,000 - 19.08% 1,053 - - 8 - 19.08% 1,061 - - 하일랜드2020제5호창업벤처전문사모투자합자회사 2020/12/10 투자 1,100 - 8.03% 1,128 - - 35 - 8.03% 1,164 - - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 2020/08/03 투자 500 - 3.44% 470 - - 23 - 3.44% 494 - - 한국투자시리우스바이아웃사모투자합자회사 2022/07/21 투자 950 - 1.57% 735 - - 770 - 1.57% 1,505 - - 한싹 2023/09/22 투자 7 - 0.00% - 529 7 - 529 0.01% 7 21,270 2,205 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 2021/06/29 투자 1,000 - 6.45% 990 - - 9 - 6.45% 999 - - 한투노틱반도체제1호사모투자합자회사 2021/03/26 투자 1,500 - 6.98% 1,454 - - -383 - 6.98% 1,071 - - 한화인컴자문형신탁4호(블랙넘버스) 2022/05/31 투자 1,000 - 0.00% 990 - -20 27 - 0.00% 997 - - 헤르메스사모투자 합자회사 2017/12/27 투자 1,000 - 1.67% 318 - - -16 - 1.67% 302 - - 헬리오스제1호사모투자합자회사 2021/07/01 투자 2,000 - 1.17% 2,152 - -20 1,116 - 1.17% 3,248 - - 헬리오스제8호사모투자합자회사 2023/09/26 투자 985 - 1.15% - - 985 - - 1.15% 985 - - 현대인베스트먼트 글로벌 EMP 증권투자신탁 1호 2022/07/25 투자 300 - 0.00% 288 - -307 18 - 0.00% - - - 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합제2호 2019/12/24 투자 900 - 4.46% 99 - - -23 - 4.46% 77 - - 화인그린뉴딜제2호사모투자합자회사 2022/04/26 투자 1,000 - 4.51% 902 - - -5 - 4.51% 896 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없습니다.