Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 무림P&P 반 기 보 고 서 (제 49기 반기) 2022년 01월 01일2022년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 8월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 무림피앤피(주) 대 표 이 사 : 이 도 균 본 점 소 재 지 : 울산광역시 울주군 온산읍 우봉강양로 3-36 (전 화) 052- 231-7000 (홈페이지) http://www.moorim.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 김 현 창 (전 화) 02-512-3672 목 차 Ⅰ. 회사의 개요 ---------------------------- 2 1. 회사의 개요 ---------------------------- 2 2. 회사의 연혁 ---------------------------- 4 3. 자본금 변동상황 ---------------------------- 6 4. 주식의 총수 등 ---------------------------- 6 5. 정관에 관한 사항 ---------------------------- 8 Ⅱ. 사업의 내용 ---------------------------- 9 1. (제조서비스업) 사업의 개요 ---------------------------- 9 2. (제조서비스업) 주요제품 및 서비스 ---------------------------- 10 3. (제조서비스업) 원재료 및 생산설비 ---------------------------- 12 4. (제조서비스업) 매출 및 수주상황 ---------------------------- 16 5. (제조서비스업) 위험관리 및 파생거래 ---------------------------- 18 6. (제조서비스업) 주요계약 및 연구개발활동 ---------------------------- 23 7. (제조서비스업) 기타 참고사항 ---------------------------- 24 1. (금융업) 사업의 개요 ---------------------------- 28 2. (금융업) 영업의 현황 ---------------------------- 30 3. (금융업) 파생상품거래 현황 ---------------------------- 34 4. (금융업) 영업설비 ---------------------------- 35 5. (금융업) 재무건전성 등 기타 참고사항 ---------------------------- 35 Ⅲ. 재무에 관한 사항 ---------------------------- 44 1. 요약재무정보 ---------------------------- 44 2. 연결재무제표 ---------------------------- 46 3. 연결재무제표 주석 ---------------------------- 52 4. 재무제표 ---------------------------- 97 5. 재무제표 주석 ---------------------------- 102 6. 배당에 관한 사항 ---------------------------- 138 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ---------------------------- 139 8. 기타 재무에 관한 사항 ---------------------------- 143 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ---------------------------- 150 Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 ---------------------------- 151 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ---------------------------- 154 1. 이사회에 관한 사항 ---------------------------- 154 2. 감사제도에 관한 사항 ---------------------------- 157 3. 주주총회 등에 관한 사항 ---------------------------- 160 Ⅶ. 주주에 관한 사항 ---------------------------- 165 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ---------------------------- 169 1. 임원 및 직원 등의 현황 ---------------------------- 169 2. 임원의 보수 등 ---------------------------- 170 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 ---------------------------- 173 Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 ---------------------------- 175 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ---------------------------- 176 XII. 상세표 ---------------------------- 181 【전문가의 확인】 ---------------------------- 191 1. 전문가의 확인 ---------------------------- 191 2. 전문가와의 이해관계 ---------------------------- 191 【 대표이사 등의 확인 】 확인서(피앤피).jpg 확인서(피앤피) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 000003003130031 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 가-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "무림피앤피 주식회사", 영문으로는 "MOORIM P&P CO., LTD." 라고 표기합니다. 약식으로는 "무림P&P(주)", 영문약자로는 "MPP"라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 국내 제지업체에 표백화학펄프를 공급할 목적으로 1974년 1월 16일 설립되었으며, 1989년 6월 20일에 한국거래소 유가증권시장에 기업공개를 실시하였으며, 현재 유가증권시장에서 당사의 주식이 거래되고 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 울산광역시 울주군 온산읍 우봉강양로 3-36전화번호: 052-231-7000 홈페이지 : http://www.moorim.co.kr 마. 중소기업 등 해당여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 당사는 현재 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 의해 중견기업에 해당됩니다. 바. 주요사업의 내용 당사는 국내 유일의 표백화학펄프 제조업체로서 표백화학펄프 단일종목을 생산하고 있습니다. 또한, 2011년 3월 펄프-제지 일관화공장을 완공하여 산업활동 및 문화생활을 위해 필수불가결한 제품인 아트지, 백상지 등 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있습니다. 펄프부문의 매출비중은 약 20%~25%로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 일부 수출판매를통해 이루어지고 있으며, 제지부문의 매출비중은 약 75%~80%로 내수의 경우 주요 도매상 및 대리점, 실수요자에게 판매하며 수출비중은 약 40%~50%입니다.자세한 내용은 동 공시서류 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 사. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2020.06.09 회사채(35회) A- 한국신용평가 정기평가 2020.06.11 회사채(35회) A- 한국기업평가 정기평가 2021.05.13 회사채(35회) A- 한국기업평가 정기평가 2021.06.30 회사채(35회) A- 한국신용평가 정기평가 2022.05.23 회사채(35회) A- 한국신용평가 정기평가 2022.05.23 Issuer Rating A- 한국신용평가 본평가 ※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의 국내신용평가기관 (한신평,한기평,NICE신용평가) 내 용 AAA 안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불 가능 AA+, AA, AA- 최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음 A+, A, A- 안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능 BBB+, BBB, BBB- 현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의 BB+, BB, BB- 투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음 B+, B, B- 투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실 CCC 이하 원리금 지불 불능 가능성 있음 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1989년 06월 20일해당사항없음해당사항없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 경영진의 중요한 변동 2022년 03월 23일정기주총-사외이사 이재덕-2022년 03월 23일정기주총-사외이사 이동현-2022년 03월 23일정기주총--사외이사 박흥석2021년 03월 25일정기주총-대표이사 이도균-2021년 03월 25일정기주총사외이사 김일태--2020년 03월 25일정기주총사내이사 임용수--2019년 03월 27일정기주총-대표이사 김석만-2019년 03월 27일정기주총사외이사 박흥석--2019년 03월 27일정기주총사외이사 이재덕--2019년 03월 27일정기주총사외이사 이동현--2019년 03월 27일정기주총--사외이사 정진택 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 나. 최근 5년 주요 변동내용 무림P&P(주) 2009.11. 펄프-제지 일관화공장 기공식2009.12. 상호의 변경(동해펄프 → 무림P&P)2010.01. ERP구축사업 추진2011.04. 주식분할 (액면가 \5,000 → \2,500)2011.04. 무림인터내셔날 설립2011.05. 펄프-제지 일관화공장 준공2012.11. 대한민국 고용창출 100대 기업선정2013.05. 저탄소제품 인증 업계최초 획득2014.01. PT. PLASMA 출범2016.05. 산림조합중앙회와 인도네시아합작조림사업추진업무협약식2016.05. '2016 투명회계대상' 최우수상 수상2016.08. 무림인터내셔널(주) 흡수합병(무림인터내셔널 소멸)2016.12. 문화체육관광부 인증 '2016 여가친화기업' 선정2018.01. 플래그십스토어 '무림갤러리' 오픈2018.01. 국내 제지업계 최초 한국산림인증(KFCC) 획득2020.01. 저탄소인증제품 환경부 녹색제품 선정2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균)2021.05. 강원도 인제림, 국내 기업림 최초 산림경영인증(FSC FM) 취득2021.07. 한국콜마와 친환경 화장품 포장재 및 소재 개발 업무 협약 체결 2022.01. '2022대한민국 퍼스트브랜드 대상' 제지부분 만족도 1위 수상2022.02. 국내 펄프몰드 제품 최초 '식품안전시스템(FSSC 22000)' 인증 획득 대승케미칼(주) 2016.07. 대표이사 변경(김대영 → 황기연)2016.12. 대표이사 변경(황기연 → 안홍석)2017.12. 대표이사 변경(안홍석 → 황기연)2020.11. 대표이사 변경(황기연 → 이형수) 무림캐피탈(주) 2015.05. 엠피신기술사업투자조합1호 청산2015.06. 무림캐피탈제일차유동화전문유한회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.06. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 설립2015.07. 무림캐피탈제이차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.07. 무림캐피탈제삼차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2016.10. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 청산2018.03. 히스토리-무림 2018-3 Aerospace투자조합 설립2022.07. 무림캐피탈 본사 이전 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제49기(2022년 반기말) 제48기(2021년말) 제47기(2020년말) 보통주 발행주식총수 62,368,324 62,368,324 62,368,324 액면금액 2,500 2,500 2,500 자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 155,920,810,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 155,920,810,000 4. 주식의 총수 등 당반기말 현재, 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 80,480,294주입니다. 감소한 주식수는 감자에 의한 18,111,970주이며, 이를 제외하면 총발행 주식수는 62,368,324주입니다. 이중 자기주식 4,546주를 제외한 유통주식수는 62,363,778주이며, 보통주 외에 기타주식 등은 발행하지 않았습니다. 가. 주식의 총수 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주80,000,000-80,000,000-80,480,294-80,480,294-18,111,970-18,111,970-18,111,970-18,111,970주1)------------62,368,324-62,368,324-4,546-4,546-62,363,778-62,363,778- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) '99년 9월 감자된 주식 9,399,700주와 '99년 11월 감자된 주식 8,712,270주의 합계임.주2) 당사는 2011년 3월 16일 정기주주총회를 통해 수권주식수를 40백만주에서 80백만주로 변경하였으며, 동시에 주식분할을 통해 액면가액을 5,000원에서 2,500원으로 변경하였습니다. 상기 기재내역은 액면가액 2,500원을 기준으로 작성되었습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주4,546---4,546주1)우선주------보통주4,546---4,546-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주1) 회사정리절차 당시인 1999년 9월 자본감소로 인한 주식병합(1/10)시 발생한 단주와 관련하여 자기주식 4,546주를 취득하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2022년 03월 23일제48기 정기주주총회-사업의 목적 추가-신주의 배당기산일 관련 상법 개정내용 반영-감사위원회 위원 선임 시 결의요건 완화, 감사위원회 위원 분리선임 내용 반영-전자증권법에 따른 조문 정비-인터넷 판매 등 전자상거래 관련 사업 대비-상법 및 전자증권법 개정사항 반영2021년 03월 25일제47기 정기주주총회-사업의 목적 추가(펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업 / 혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업 / 셀룰로오스 소재 제조 및 판매업)-신규사업 영위2019년 03월 27일제45기 정기주주총회-사업의 목적 추가-주권의 종류 삭제-주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 사항 반영-명의개서대리인의 주식사무처리 변경내용 반영-감사위원회 도입에 따른 조문 정비 (감사위원회 구성, 직무, 역할 등)-기타 표준정관에 근거한 조문 정비-주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정-감사위원회 도입-표준정관 개정사항 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 수산화마그네슘의 제조 및 판매, 조림사업 ※ 기타부문의 연결대상 종속회사인 대승케미칼(주)는 2021년말 자산총액이 16억원으로 당사 2021년말 별도재무제표 기준 자산총액의 0.1%에 해당하여 주요종속회사가 아닙니다.이에, 연결기준으로 인한 재무상태 및 영업실적은 중요성의 관점에서 의미가 없습니다.따라서, 사업의 내용에서는 펄프 및 제지부문, 금융부문으로 구분 검토하고 있습니다. <펄프부문 개요>당사는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용 될 뿐만아니라 패키징 및 생분해성 제품, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2021년도 기준 약 43만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 48%는 타 제지사들에 판매되고 나머지는 당사 제지 생산에 필요한 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 민감하게 변동될 수 있으며, 2021년 펄프부문의 당사 매출 비중은 25.8%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 주요 업체로부터 47%를 구입하고, 나머지는 태국, 베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다. <제지부문 개요>당사는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2021년 제지부문의 당사 매출 비중은 74.2%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와 잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다.부문별 당반기 주요 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 총부문수익 71,479,234 231,778,358 38,678,676 802,102 342,738,370 76,266,258 195,870,492 26,472,602 651,829 299,261,181 외부고객으로부터의 수익 71,479,234 231,778,358 38,678,676 802,102 342,738,370 76,266,258 195,870,492 26,472,602 651,829 299,261,181 보고부문 영업이익 (3,133,352) 8,745,574 16,984,485 (1,062,021) 21,534,686 2,861,398 1,108,838 7,816,609 (1,111,842) 10,675,003 감가상각비 및 무형자산상각비 10,674,480 14,303,958 297,874 355,159 25,631,471 10,444,196 14,515,020 218,959 325,473 25,503,648 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 [펄프 및 제지부문_무림P&P(주)] 당사는 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액 , 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다. 또한, 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2022년 반기매출액(비율) 제지부문 인쇄용지 아트지 등 인쇄출판물 Neo-Star 231,778(76.4%) 펄프부문 펄프제품 활엽수표백화학펄프 제지 주원료(인쇄용지,위생용지 등) HW-BKP 70,233(23.2%) 기타매출 펠릿, 톱밥 등 화물운반 받침대,유기질비료 주원료 - 1,246(0.4%) 합 계 303,257(100%) (1) 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 펄프가격 변동 추이 (HW-BKP) (단위 : CIF,$/TON) 구 분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 1월 2월 3월 605635665 890890890 745755780 545545545 655725855 725785840 4월5월6월 685715715 890900900 800750650 575575555 925925885 9409701,010 7월8월9월 715715757.5 900900900 600570560 530540540 795755725 - 10월11월12월 817.5855890 900840780 545545535 540550595 675655675 - - 제지가격 변동 추이 (단위 : 천원/톤) 구 분 2022년 반기 2021년 반기 2021년 2020년 인쇄용지 내수 1,109 879 950 867 수출 1,017 777 841 873 ※ 산출기준 : 단순평균단가(지역별 판매액 / 지역별 판매량) 주요 가격변동원인 : 펄프 가격변동 및 환율변동 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 [펄프 및 제지부문_무림P&P(주)] 가. 주요 원재료에 관한 사항 - 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2021년 전체 소요량의 약 47%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다.- 제지부문의 주원료인 활엽수펄프는 당사 펄프공장에서 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 해외에서 수입을 하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산ㆍ판매하고 있습니다. (1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 매입유형 주요매입처 2022년 반기 매입액(비율) 주원료(CHIP) 국내조달 (주)풍림 등 33,847(29.4%) 수입 베트남 등 52,075(45.3%) 주원료(PULP) 수입 캐나다, 미국 등 29,123(25.3%) 합계 115,045(100%) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 매입유형 품 목 2022년 반기 2021년 반기 2021년 2020년 펄프 원재료 국내산 CHIP 204 185 186 191 수입산 CHIP 244 184 198 197 제지 침엽수 펄프 911 718 853 651 ※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) 주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격 변동과 환율변동 (3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2022년 반기 2021년 2020년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 110,660 219,900 219,460 제지 백상지아트지,기타지 243,560 500,070 513,710 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력【제지】가동시간을 기준으로 산정한 생산능력 ② 산출방법 【펄프】 1 호기 : 181 * 245 MT (1일생산량) = 44,345 톤 2 호기 : 181 * 366 MT (1일생산량) = 66,315 톤 ------------------------------- 소계 110,660 톤 【제지 】 초지 1 호기 : 181 * 1,346 MT(1일생산량) = 243,560 톤 ③ 평균가동시간【펄프】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 181일 가동시간 : 4,344시간 【제지】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 181일 가동시간 : 4,344시간 (3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2022년 반기 2021년 2020년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 94,649 205,608 192,023 제지 백상지아트지,기타지 222,376 467,221 440,257 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다. (4) 가동률 (단위 : 시간) 사업부문(사업소) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 펄프(울산공장) 4,344 3,715 85.5% 제지(울산공장) 4,344 3,966 91.3% (5) 생산설비 현황 등 당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다. [자산항목 : 토지] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당반기 증감 당반기상각 당반기말장부가액 비고 증가 감소 공장사택콘도미니엄인제 자가소유(등기) 울산울산강원 590,145㎡60,051㎡1,348㎡ 177,417 24,019686 --- --- --- 177,417 24,019686 @300,630원/㎡@400,000원/㎡@509,250원/㎡ 소 계 202,122 - - - 202,122 - " 강원인제 19,951,679㎡ 7,981 - - - 7,981 @400원/㎡ 합 계 210,103 - - - 210,103 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당반기 증감 당반기상각 당반기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유(등기) 울산 공장 및 사택 65,758 71 - 2,063 63,766 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당반기 증감 당반기상각 당반기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 도로펜스등 14,375 451 - 505 14,321 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당반기 증감 당반기상각 당반기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 증해기 등 382,662 22,234 - 20,803 384,093 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당반기 증감 당반기상각 당반기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 펄프설비 등 24,913 11,455 5,532 - 30,836 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당반기 증감 당반기상각 당반기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 차량 등 3,600 532 2 790 3,340 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당반기 증감 당반기상각 당반기말장부가액 증가 감소 인제 자가소유 인제 조림 2,246 - - - 2,246 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 [펄프 및 제지부문_무림P&P(주)]가. 매출실적 당사는 표백화학펄프와 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프 생산 과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다.당사의 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 반기 2021년 반기 2021년 2020년 제지 제품 아트지백상지기타지 수 출 109,195 85,760 196,363 183,417 내 수 122,583 110,110 225,297 190,726 합 계 231,778 195,870 421,660 374,143 펄프 제품 활엽수펄프 수 출 6,271 17,029 31,111 27,863 내 수 63,962 58,305 114,191 80,716 합 계 70,233 75,334 145,302 108,579 기타매출 톱밥등 내 수 1,246 933 1,521 2,090 합 계 수 출 115,466 102,789 227,474 211,280 내 수 187,791 169,348 341,009 273,532 합 계 303,257 272,137 568,483 484,812 나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있으며, 제지판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀 등으로 이루어져 있습니다.2) 판매경로-펄프부문직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다. - 제지부문 내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%) 3) 판매조건- 펄프 부문 내 수 : 현금 및 외상판매 수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식- 제지부문 내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음) 수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략 - 펄프부문당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다.- 제지부문 * 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보 * 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득 * 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 * 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화 라. 수주현황- 펄프부문 당사는 2022년 3월 7일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다.(연간 최저 계약물량 108,000톤)관련 공시 : 2022.3.7, "단일판매,공급계약체결"- 제지부문당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량주문으로 인한 수주현황은 없습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 당사는 펄프의 주원료인 우드칩 등을 해외로부터 수입하고, 해외에 펄프ㆍ제지를 수출하면서 외화유출입이 발생하며, 외화부채(유산스, 외화차입금)와 외화자산이 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. (판매가격산정 : 달러표시 고시가격에 전월 평균환율 적용)당사는 이러한 환율변동에 대한 리스크를 최소화하여 재무구조의 안정성과 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환율변동위험] 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 외화자산 및 외화부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD) 구분 당반기말 전기말 외화 원화 환산액 외화 원화 환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 9,838,115 12,719,699 USD 12,251,522 14,524,179 매출채권 USD 29,433,078 38,054,027 USD 29,237,790 34,661,400 EUR 3,220,144 4,347,356 EUR 1,275,766 1,712,512 JPY 97,024,624 918,290 JPY 123,581,205 1,273,183 GBP 1,853,645 2,905,255 GBP 1,439,673 2,303,837 CAD 17,705 17,759 CAD 8,295 7,720 미수금 USD 151,760 196,211 USD 209,051 247,829 합계 USD 39,422,953 59,158,597 USD 41,698,363 54,730,660 EUR 3,220,144 EUR 1,275,766 JPY 97,024,624 JPY 123,581,205 GBP 1,853,645 GBP 1,439,673 CAD 17,705 CAD 8,295 외화부채 매입채무 USD 6,386,457 8,257,050 USD 6,897,120 8,176,536 미지급금 USD 4,044,248 5,228,808 USD 4,125,373 4,890,629 EUR 98,713 133,268 EUR 55,527 74,535 JPY 2,370,000 22,431 JPY - - 단기차입금 USD 65,073,071 84,132,974 USD 66,521,759 78,861,546 EUR 1,071,701 1,446,849 EUR 364,190 488,867 JPY - - JPY 13,460,527 138,676 장기차입금 USD 31,340,773 40,520,485 USD 17,500,000 20,746,250 합계 USD 106,844,549 139,741,865 USD 95,044,252 113,377,039 EUR 1,170,414 EUR 419,717 JPY 2,370,000 JPY 13,460,527 외환위험, 특히, 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험은 미래예상거래,인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 (8,716) 8,716 (6,324) 6,324 유로/원 277 (277) 115 (115) [이자율변동위험] 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 176,570,933 24% 156,213,764 23% 기타 차입금-이자율 재설정일() 6개월 미만 165,515,281 23% 193,317,678 29% 6~12개월 148,615,626 21% 152,325,989 23% 1~5년 223,029,611 31% 163,901,544 24% 5년 초과 9,386,000 1% 10,029,000 1% 합계 723,117,451 100% 675,787,975 100% ()이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 연결회사의 이자율스왑 및 통화스왑은 변동금리 차입금 잔액의 8%에 대해 체결되어 있습니다. 통화스왑으로 고정된 금리는 3.37%이며, 변동금리는 4.49%(3M Libor+3.09%)입니다. (단위: 천원) 구분 계약금액 변동금리 고정금리 통화스왑 KB국민은행 14,968,750 3M LIBOR+3.09% (현 4.49%) 3.37% - 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로부터 1년간 발생하는 이자비용과 이자수익의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당반기말 전기말 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자비용 (1,766) 1,766 (1,562) 1,562 이자수익 1,019 (1,019) 802 (802) 나. 위험관리 방식연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은다음과 같습니다. 위험 노출위험 측정 관리 시장위험-환율 미래 상거래시 기능통화이외의 표시 통화를 갖는금융자산 및 금융부채 현금흐름 추정 민감도 분석 통화선도 및 통화옵션 시장위험-이자율 변동금리 차입금 민감도 분석 이자율스왑 신용위험 현금성자산, 매출채권,기타채권, 파생상품 연체율 분석신용등급 은행예치금 다원화,신용한도, L/C 유동성위험 차입금 및 기타부채 현금흐름 추정 민감도 분석 차입한도 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.연결회사는 은행 및 금융기관의 경우 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당반기 중 중요한손상의 징후나 회수실이 초과된 매출채권이 발생하여 연결회사가 대손충당금을 설정하였으며, 기타금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았습니다. 연결회사는 상기 매출채권을 제외하고 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. [위험관리규정 및 조직] 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위해 당사의 주거래 은행으로부터 환리스크에 대한 컨설팅을 받았으며, 환위험 관리규정 제정, 선물환제도, 리스크관리를 위한 전담인원을 배정하여 운용하고 있습니다.환리스크 관리의 주내용은 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하고 투기적 거래를 금지하고있습니다.기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 Matching한 후 발생하는 Short(Long)포지션을 금융기관과 선물환 매입(매도) 등을 통해 리스크를 제거 또는 최소화하는 것이며, 주관부서인 자금팀에서 환포지션을 파악하여 원칙에 따라 Hedge를 시행하고 있습니다. 다. 파생상품 등 거래현황 - 파생상품내역 구분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 통화선도 환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 해당 통화를매입 및 매도하는 계약 이자율스왑 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를지급하고 변동금리를 수취하는 계약 통화스왑 환율 및 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 고정환율로 해당 통화를 매입 및 매도하고미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급, 변동금리를 수취하는 계약 - 파생상품 상세내역 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당반기손익으로 인식하고 있으며,파생상품의 평가는 당반기말 최초 고시 매매기준율을 이용합니다.1) 당반기말 (단위: 천원,USD) 구분 계약처 계약금액 통화 계약건수 평균약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 통화스왑 KB국민은행 USD 12,500,000 KRW USD 1 1,197.5 3M LIBOR+3.09% 3.37% 2020-07-29 2023-08-11 1,119,254 279,814 0 0 합계 USD 12,500,000 1,119,254 279,814 0 0 - 2) 전기말 (단위: 천원,USD) 구분 계약처 계약금액 통화 계약건수 평균약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 통화스왑 KB국민은행 USD 17,500,000 KRW USD 1 1,197.5 3M LIBOR+3.09% 3.37% 2020-07-29 2023-08-11 0 0 53,157 39,868 이자율스왑 KDB산업은행 15,000,000 KRW KRW 1 - KDB 3M + 0.84% 2.39% 2019-06-27 2022-06-27 0 0 12,009 0 합계 USD 17,500,000 0 0 65,166 39,868 15,000,000 - 파생상품 평가손익 내역 당반기 파생상품 손익현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화스왑 1,465,515 0 1,930,183 0 이자율스왑 0 0 152,585 0 합계 1,465,515 0 2,082,768 0 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다.(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 나. 연구개발 담당조직 - 종합연구소 (19명)- 펄프/제지연구, 신제품연구, 신소재연구 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2022년 반기 2021년 2020년 연구개발비용 계 1,102 2,559 2,120 (정부보조금) (156) (329) (453) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100] 0.4% 0.5% 0.4% 라. 연구개발 실적 구 분 연 구 과 제 연구기관 연구결과 및 기대효과 '16.07.01~'20.09.30 저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발 사외연구 - 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대 '20.04.01~'22.12.31 셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발 사외연구 - 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가 '20.04.01~'23.12.31 고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발 사외연구 - 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축 '20.04.01~'24.12.31 바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발 사외연구 - 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가 '21.07.01~'22.02.28 리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅 사외연구 - 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발 - 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황펄프 및 제지부문_무림P&P(주) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다.원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계는 생산량이 내수 수요를 초과하여 초과분은 수출을 하는 구조입니다. 환율이 상승(원화약세) 할 경우 수출부문 수익성이 개선될 수 있으며, 최근 인쇄용지 업계에서의 지종전환과 같은 구조조정은 업황 개선에 긍정적입니다. 펄프산업의 경우 신흥국의 인쇄용지 및 글로벌 위생용지 수요증가에 따른 펄프수요의 증가로 남미 대형펄프제조사들의 증설과 구시설 폐쇄가 동시에 발생하며 수급의 균형을 이뤄가고 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 인쇄용지는 일반적으로 경제규모가 성장할수록 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 제지 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있으나 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국의 약 80% 수준에 근접하고, 최근 경기 불황에 따라 내수 소비는 감소하고 있는 추세입니다. 한편, 디지털 기술 발달에도 불구하고 제지의 수요는 큰 폭으로 감소하지 않고 각각의 문화를 구축하며 공존할 것입니다. 국내 지류 수요의 안정적인 구조를 볼때 경쟁사 대비 원가절감 이점을 확보하고 있는 당사는 계속기업으로의 점진적인 장기 성장은 가능할 것으로 전망됩니다.펄프산업의 경우 제지생산에 필요한 원재료써의 용도 뿐만 아니라 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있으며, 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다.- 국내 인쇄용지 수급현황 ① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤) 구 분 2021년 2020년 2019년 생산량 625,036 585,903 635,238 내수판매량 567,908 532,838 561,688 수출판매량 58,657 58,801 65,501 ※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤) 구 분 2021년 2020년 2019년 생산량 1,207,919 1,125,309 1,309,672 내수판매량 478,975 466,162 502,727 수출판매량 717,514 651,374 807,880 ※자료출처 : 한국제지연합회 (3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. ( 4) 경쟁요소 당사는 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 계열회사인 무림SP, 무림페이퍼 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있으며, 당사를 비롯한 상위 몇개 업체들의 국내시장에서의 영향력이 강화되고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.최근 주요 선진국들의 인쇄용지 설비의 타 지종으로의 전환 및 신흥국들의 경제 성장에 따른 1인당 종이소비 증가는 수출시장에 있어서 우호적일 수 있습니다.표백화학펄프의 주원료는 목재칩이며, 2021년 연간 조달량은 약 82만톤으로 국내에서 약 47%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다.국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다. (5) 시장점유율 당사는 무림그룹의 계열사로서 무림SP(주), 무림페이퍼(주)와 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있고, 인쇄용지 중에서는 고부가가치 제품인 아트지를 주력으로 하고 있으며, 과점체제인 국내 아트지 시장에서 확고한 시장지위를 확보하고 있습니다.당사는 2009년 11월부터 2011년 3월까지 약 5,000억원을 투자하여 펄프-제지 일관화공장을 완공하였고빠른 생산 안정화를 통해 2012년 3월, 월 42천톤을 상회하는 생산목표를 달성하였습니다. 연간 50만톤 이상 생산 규모의 펄프-제지 일관화공장은 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 공급 받아 종이를 생산하는 공장으로 원가절감을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화하는 세계적으로도 우수한 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 특히, 타 제지사들은 제지 건조에 사용하는 스팀을 LNG, 벙커씨유를 연소하여 생산하는 반면, 당사는 펄프공정에서 발생하는 흑액을 연소하여 스팀을 자가 생산하기 때문에 기름 한 방울 쓰지 않고 종이를 생산하는 친환경녹색공장입니다. - 당사의 인쇄용지 국내시장 점유율 구 분 2021년 2020년 2019년 인쇄용지 18.7% 18.3% 17.5% ※산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량을 제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성 ※보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가, 경제 성장에 따른 위생용지 사용량 증가에 따라 펄프수요는 증가세를 보이고 있습니다.당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 14% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 86%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. 당사는 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지 회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.- 활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율 품 명 2021년 연간 2020년 연간 2019년 연간 국 내(당사) 14.1%(173천톤) 10.9%(153천톤) 11.5%(167천톤) 수 입 85.9%(1,056천톤) 89.1%(1,256천톤) 88.5%(1,290천톤) 국내총수요 100.0%(1,229천톤) 100.0%(1,409천톤) 100.0%(1,457천톤) ※출처 : 한국제지연합회※보고서 작성일 현재 관련 기관의 수입펄프 통계자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Star" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다.향후, "Neo Star" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에서의 브랜드 마케팅도확장할 계획입니다. 1. (금융업)사업의 개요 <금융부문 개요> 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투자업무 등을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다.여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다. 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황- 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하여 온 결과,2022년 06월말 자기자본 1,438억원(납입자본 650억원, K-IFRS연결기준)을 달성하였으며, 당기중 영업실행 1,067억원을 실행하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출등 대출 자산의 비중이 43.3%를 차지하고 있으며, 간접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 50.5%입니다.(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요 주요 상품 및 서비스 내용 시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융 기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원 (3) 조직도 (2022. 06. 30 현재) 20220630조직도.jpg 20220630조직도 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업실적 <제14기 2분기> (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 시 설 대 여 0 할 부 금 융 0 팩토링 및 일반대출 5,732 유가증권 평가 및 처분 31,857 파생상품 거래, 평가이익 포함 기 타 8,182 배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함 합 계 45,771 * K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적- 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 차입부채 301,061 69% 257,687 68% 219,010 67% 기타부채 6,602 2% 5,101 1% 3,273 1% 자 본 130,480 30% 118,834 31% 106,467 32% 합 계 438,143 100% 381,621 100% 328,750 100% * K-IFRS별도 기준- 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 차입부채 311,344 66.3% 276,655 67% 242,443 65% 기타부채 14,564 3.1% 9,273 2% 8,497 2% 자 본 143,809 30.6% 129,992 31% 122,486 33% 합 계 469,717 100.0% 415,919 100% 373,426 100% * K-IFRS연결 기준 (2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금및예치금 44,661 10% 54,327 14% 43,385 13% 유가증권 156,439 36% 130,705 34% 118,551 36% 대출채권 181,110 41% 156,687 41% 134,214 41% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 0 0% 0 0% 147 0% 신기술금융자산 54,283 12% 37,320 10% 29,275 9% 유형자산 21 0% 28 0% 37 0% 기타자산 1,628 0% 2,553 1% 3,140 1% 합 계 438,143 100% 381,621 100% 328,750 100% * K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. - 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및예치금 34,219 7.28% 13,123 3.16% 37,417 10.02% 유가증권 238,431 50.76% 204,860 49.25% 135,227 36.21% 대출채권 189,504 40.34% 195,433 46.99% 165,548 44.33% 할부금융자산 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 리스자산 0 0.00% 0 0.00% 20 0.01% 신기술금융자산 0 0.00% 0 0.00% 32,023 8.58% 유형자산 17 0.00% 24 0.01% 33 0.01% 기타자산 7,546 1.61% 2,479 0.60% 3,157 0.85% 합 계 469,717 100.00% 415,919 100.00% 373,426 100.00% * K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. 다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 리스실행 0 0 0 * K-IFRS별도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 운용리스 자산 0 0 0 금융리스 자산 0 0 20 계 0 0 20 * K-IFRS별도 기준 금융리스자산에는 선급금융리스자산 등 포함(2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 181,110 198,316 156,687 203,848 134,214 169,444 외화대출금 0 0 0 0 0 0 지급보증대지급금 0 0 0 0 0 0 소 계 181,110 198,316 156,687 203,848 134,214 169,444 신탁대출금 0 0 0 0 0 0 합 계 181,110 198,316 156,687 203,848 134,214 169,444 * 원화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 할부금융 0 0 0 팩토링 0 0 89 대출채권 198,316 203,848 169,356 합 계 198,316 203,848 169,444 * 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액 K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약) (단위 : 백만원) 구분 기초잔액 증감 기말잔액 (FVPL)금융자산(수익증권) 114,908 17,679 132,586 (FVPL)금융자산(지분증권) 5,838 2,762 8,600 (FVPL)기타대출채권 12,815 -2,958 9,857 (FVPL)출자금 53,564 6,753 60,317 원화종속기업투자주식 0 0 0 원화지분법적용투자주식 16,228 3,275 19,503 파생상품자산 0 0 0 합계 203,353 27,510 230,863 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조 * K-IFRS 연결기준 * BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니함<> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임. (4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음 3. (금융업)파생상품거래 현황 가. 업무개요 당기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - - - - 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - * K-IFRS별도 기준 4. (금융업)영업설비 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울(본점) 1 - - 1 계 1 - - 1 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 조정자기자본 139,646 131,869 120,614 조정총자산 423,695 401,217 331,629 조정자기자본비율 32.96% 32.87% 36.37% * K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 총여신액 <> 199,300 204,951 170,421 무수익여신 <> 267 269 2,196 무수익여신비율 0.13% 0.13% 1.29% * K-IFRS 별도 기준 <> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함)<>고정이하 합계액임(미수수익 포함)[대손충당금] (단위 : 백만원) 구 분 제14기 2분기 제13기 제12기 대손충당금 국내분 일 반 7,877 7,564 3,636 특 별 - - - 소 계 7,877 7,564 3,636 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 7,877 7,564 3,636 기중대손상각액<> 0 827 506 * K-IFRS 별도기준 대손충당금이며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함<> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구분 제14기 2분기 제13기 제12기 여신현황 총 여 신 199,300 204,951 170,420 카 드 - - - 할부금융 - - - 리스 <1> 0 0 20 신기술 - - - 대출 198,316 203,848 169,444 기타 <2> 984 1,103 956 건전성분류 정 상 189,533 194,952 159,166 충당금적립액 2,110 1,621 1,228 적립율 1.11% 0.83% 0.77% 요주의 9,500 9,731 9,058 충당금적립액 5,500 5,675 450 적립율 57.89% 58.32% 4.97% 고 정 53 64 1,022 충당금적립액 40 63 835 적립율 75.47% 98.44% 81.70% 회수의문 9 0 946 충당금적립액 22 0 894 적립율 244.44% 0.00% 94.50% 추정손실 205 205 228 충당금적립액 205 205 229 적립율 100.00% 100.00% 100.44% 합계 199,300 204,952 170,420 충당금적립액 7,877 7,564 3,636 적립율 3.95% 3.69% 2.13% 연체현황<3> 연체금액 257 295 2,132 1개월 이상 257 295 2,132 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.12% 0.14% 1.25% 1개월 이상 0.12% 0.14% 1.25% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준<1> 운용리스자산 포함<2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임.<3> 연체현황에서는 미수수익 제외- 할부금융 (단위 : 백만원) 구분 제14기 2분기 제13기 제12기 할부금융자산 - - - 건전성분류 정 상 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연체현황 연체금액 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준- 리스 (단위 : 백만원) 구분 제14기 2분기 제13기 제12기 리스자산 0 0 20 건전성분류 정 상 0 0 20 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 요주의 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 회수의문 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 추정손실 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 합계 0 0 20 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 연체현황 연체금액 0 0 0 1개월 이상 0 0 0 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 이상 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준- 대출 (단위 : 백만원) 구분 제14기 2분기 제13기 제12기 대출자산 198,316 203,848 169,444 건전성분류 정 상 188,559 193,860 158,254 충당금적립액 2,109 1,618 1,228 적립율 1.12% 0.83% 0.78% 요주의 9,500 9,730 9,058 충당금적립액 5,500 5,675 450 적립율 57.89% 58.32% 4.97% 고 정 53 54 1,022 충당금적립액 35 53 835 적립율 66.04% 98.15% 81.70% 회수의문 0 0 946 충당금적립액 18 0 894 적립율 0.00% 0.00% 94.50% 추정손실 204 204 164 충당금적립액 204 204 164 적립율 100.00% 100.00% 100.00% 합계 198,316 203,848 169,444 충당금적립액 7,866 7,550 3,571 적립율 3.97% 3.70% 2.11% 연체현황 연체금액 257 295 2,132 1개월 이상 257 295 2,132 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.12% 0.14% 1.25% 1개월 이상 0.12% 0.14% 1.25% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준- 기타 (단위 : 백만원) 구분 제14기 2분기 제13기 제12기 기타 984 1,103 956 건전성분류 정 상 974 1,092 892 충당금적립액 1 4 0 적립율 0.10% 0.37% 0.00% 요주의 0 1 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 10 - 충당금적립액 5 10 - 적립율 0.00% 100.00% - 회수의문 9 0 - 충당금적립액 4 0 - 적립율 44.44% 0.00% - 추정손실 1 0 64 충당금적립액 1 0 64 적립율 100.00% 0.00% 100.00% 합계 984 1,103 956 충당금적립액 11 14 64 적립율 1.12% 1.27% 6.69% 연체현황<1> 연체금액 0 0 0 1개월 이상 0 0 0 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 이상 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준<1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원) 취급건수 거액여신총액 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 비고 - - - - - - - - - 2022년 03월 31일 잔액기준.- 취급건수는 업체건수. 마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. <주요내용> - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내(단,여신전문금융회사가 직전 회계연도 당기순이익 대비 100분의 30 이상 이익배당을 지급한 경우 8배) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)가 발행한 주식의 소유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 49기 반기말(2022년 반기말) 제 48기말(2021년말) 제 47기말(2020년말) [유동자산] 490,016 456,652 466,939 ㆍ당좌자산 386,553 358,902 371,830 ㆍ재고자산 103,463 97,750 95,109 [비유동자산] 1,073,698 1,026,940 963,501 ㆍ투자자산 48,842 38,567 37,066 ㆍ유형자산 740,245 732,092 741,870 ㆍ무형자산 2,116 2,238 2,981 ㆍ기타비유동자산 282,495 254,043 181,584 자산총계 1,563,714 1,483,592 1,430,440 [유동부채] 565,814 527,378 432,017 [비유동부채] 372,502 337,272 397,006 부채총계 938,316 864,650 829,023 [자본금] 155,921 155,921 155,921 [자본잉여금] 121,319 121,319 121,319 [이익잉여금] 340,916 336,530 320,927 [기타포괄손익누계액] 759 -404 -1,447 [기타자본구성요소] -2,972 -2,965 -2,944 비지배지분자본 9,455 8,541 7,641 자본총계 625,398 618,942 601,417 구 분 제 49기 반기(22.01.01~22.06.30) 제 48기 반기(21.01.01~21.06.30) 제 48기 연간(2021년) 제 47기 연간(2020년) 매출액 342,738 299,261 613,699 527,908 영업이익 21,535 10,675 29,387 6,314 법인세비용차감전순이익 19,931 10,249 25,988 -5,467 반기순이익 13,394 8,738 19,730 -7,568 - 지배지분순이익 12,225 7,928 18,590 -8,640 - 비지배지분순이익 1,169 810 1,140 1,072 기본주당순이익(원) 196 127 298 -139 연결에 포함된 회사수 3 4 3 4 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 49기 반기말(2022년 반기말) 제 48기말(2021년말) 제 47기말(2020년말) [유동자산] 318,681 301,620 282,406 ㆍ당좌자산 215,707 204,492 187,702 ㆍ재고자산 102,974 97,128 94,704 [비유동자산] 862,484 854,300 863,257 ㆍ투자자산 145,390 142,242 126,915 ㆍ유형자산 708,704 703,657 721,905 ㆍ무형자산 1,843 1,954 2,685 ㆍ기타비유동자산 6,547 6,447 11,752 자산총계 1,181,165 1,155,920 1,145,663 [유동부채] 325,281 313,720 232,386 [비유동부채] 273,251 252,223 335,163 부채총계 598,532 565,943 567,549 [자본금] 155,921 155,921 155,921 [자본잉여금] 121,319 121,319 121,319 [이익잉여금] 308,886 316,231 304,368 [기타자본구성요소] -3,493 -3,494 -3,494 자본총계 582,633 589,977 578,114 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 49기 반기(22.01.01~22.06.30) 제 48기 반기(21.01.01~21.06.30) 제 48기 연간(2021년) 제 47기 연간(2020년) 매출액 303,258 272,137 568,483 484,812 영업이익 5,612 3,970 15,382 -9,584 법인세비용차감전순이익 905 6,641 14,854 -20,805 반기순이익 494 7,306 14,821 -16,262 기본주당순이익(원) 8 117 238 -261 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 49 기 반기말 2022.06.30 현재 제 48 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 49 기 반기말 제 48 기말 자산 유동자산 490,016,424,142 456,651,991,077 현금및현금성자산 117,417,831,622 80,455,562,934 단기금융상품 29,471,142,234 30,100,743,933 당기손익-공정가치 측정 금융자산 26,438,189,022 22,636,278,958 매출채권 95,602,681,377 106,906,020,336 기타수취채권 5,673,116,763 2,940,635,505 당기법인세자산 119,759,070 751,530 선급금 4,193,620,482 761,954,197 선급비용 1,894,180,416 1,491,849,796 파생상품자산 1,119,254,400 0 반품환불자산 159,911,764 143,031,900 재고자산 103,462,763,790 97,749,886,563 상각후원가 측정 금융채권 104,463,973,202 113,465,275,425 비유동자산 1,073,697,884,424 1,026,939,847,579 장기금융상품 11,000,000 11,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000,000 600,000,000 유형자산 740,244,602,413 732,091,542,542 무형자산 2,115,881,165 2,238,327,799 사용권자산 9,570,225,211 5,240,239,610 장기기타수취채권 2,071,624,174 1,734,479,641 파생상품자산 279,813,600 0 당기손익-공정가치 측정 금융자산 184,922,083,584 164,489,239,875 상각후원가 측정 금융채권 85,040,298,558 81,967,238,727 관계기업투자 48,842,355,719 38,567,779,385 자산총계 1,563,714,308,566 1,483,591,838,656 부채 유동부채 565,813,782,452 527,377,860,455 매입채무 29,272,508,058 24,678,271,724 미지급금 47,062,911,192 38,570,136,234 미지급비용 7,451,153,004 8,004,809,750 선수수익 459,302,518 380,623,507 예수금 875,183,468 853,028,335 선수금 22,413,152,604 15,659,607,766 미지급법인세 4,262,914,143 4,918,591,347 단기차입금 224,069,727,729 204,989,491,681 유동성장기차입금 228,584,126,678 227,932,421,005 유동파생상품부채 0 65,166,098 유동성충당부채 184,236,551 162,018,334 유동리스부채 982,725,213 987,925,226 반품환불부채 195,841,294 175,769,448 비유동부채 372,501,881,682 337,271,994,218 장기미지급금 7,201,897,472 7,522,708,919 장기미지급비용 3,758,477,613 3,577,015,191 장기차입금 270,463,596,194 242,866,063,240 비유동리스부채 8,658,165,447 4,275,316,725 순확정급여부채 48,481,468,690 47,809,876,566 이연법인세부채 33,938,276,266 31,181,145,437 파생상품부채 0 39,868,140 부채총계 938,315,664,134 864,649,854,673 자본 납입자본 277,240,347,181 277,240,347,181 보통주자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 주식발행초과금 121,319,537,181 121,319,537,181 이익잉여금 340,916,388,950 336,530,372,618 기타포괄손익누계액 759,097,456 (403,768,470) 기타자본구성요소 (2,971,708,814) (2,965,379,386) 비지배지분 9,454,519,659 8,540,412,040 자본총계 625,398,644,432 618,941,983,983 부채및자본총계 1,563,714,308,566 1,483,591,838,656 연결 포괄손익계산서 제 49 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 49 기 반기 제 48 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 180,532,813,980 342,738,369,498 161,379,368,108 299,261,180,529 매출원가 155,483,192,052 292,652,718,749 129,008,282,314 262,487,504,607 매출총이익 25,049,621,928 50,085,650,749 32,371,085,794 36,773,675,922 판매비와관리비 13,915,039,357 28,550,965,776 12,809,278,347 26,098,672,914 영업이익 11,134,582,571 21,534,684,973 19,561,807,447 10,675,003,008 기타수익 389,195,172 927,375,375 2,359,525,758 4,863,167,408 기타비용 572,985,885 798,123,025 1,310,262,359 1,584,686,692 금융수익 5,594,201,634 7,768,383,878 530,710,159 4,808,148,263 금융비용 11,214,527,886 16,529,030,955 3,039,772,090 10,479,525,658 관계기업 반기순이익에 대한 지분 6,999,888,237 7,027,576,809 163,415,840 1,967,305,915 법인세비용차감전순이익 12,330,353,843 19,930,867,055 18,265,424,755 10,249,412,244 법인세비용(수익) 3,525,804,600 6,536,992,649 3,059,535,986 1,511,034,728 반기순이익 8,804,549,243 13,393,874,406 15,205,888,769 8,738,377,516 반기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 귀속 8,009,015,141 12,225,122,913 14,560,762,704 7,928,034,302 비지배지분 귀속 795,534,102 1,168,751,493 645,126,065 810,343,214 세후기타포괄손익 753,816,114 1,121,574,843 42,734,665 67,790,847 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (23,141,409) (43,634,331) (22,855,134) (43,943,965) 순확정급여부채의 재측정요소 (23,141,409) (43,634,331) (23,308,615) (44,397,446) 지분법이익잉여금변동 0 0 453,481 453,481 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 776,957,523 1,165,209,174 65,589,799 111,734,812 관계기업기타포괄손익에 대한 지분 0 0 (8,472,348) (8,472,348) 해외사업환산손익 776,957,523 1,165,209,174 74,062,147 120,207,160 반기총포괄이익 9,558,365,357 14,515,449,249 15,248,623,434 8,806,168,363 반기총포괄이익의 귀속 지배기업의 소유주지분의 귀속 8,761,268,785 13,344,354,508 14,603,186,706 7,995,498,300 비지배지분 귀속 797,096,572 1,171,094,741 645,436,728 810,670,063 주당손익 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원) 128 196 233 127 연결 자본변동표 제 49 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 320,926,981,729 (1,447,456,837) (2,943,901,285) 593,775,970,788 7,641,419,455 601,417,390,243 반기총포괄손익 반기순이익 7,928,034,302 7,928,034,302 810,343,214 8,738,377,516 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 (44,397,446) (44,397,446) (44,397,446) 지분법이익잉여금변동 453,481 453,481 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (8,472,348) (8,472,348) (163,408) (8,635,756) 해외산업환산손익 119,880,311 119,880,311 326,849 120,207,160 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 (7,795,472,250) (7,795,472,250) (263,316,550) (8,058,788,800) 종속기업소유지분변동차액 (6,956,078) (6,956,078) 6,956,078 2021.06.30 (기말) 277,240,347,181 321,015,146,335 (1,336,048,874) (2,950,857,363) 593,968,587,279 8,196,019,119 602,164,606,398 2022.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 336,530,372,618 (403,768,470) (2,965,379,386) 610,401,571,943 8,540,412,040 618,941,983,983 반기총포괄손익 반기순이익 12,225,122,913 12,225,122,913 1,168,751,493 13,393,874,406 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 (43,634,331) (43,634,331) (43,634,331) 지분법이익잉여금변동 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 해외산업환산손익 1,162,865,926 1,162,865,926 2,343,248 1,165,209,174 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 (7,795,472,250) (7,795,472,250) (263,316,550) (8,058,788,800) 종속기업소유지분변동차액 (6,329,428) (6,329,428) 6,329,428 2022.06.30 (기말) 277,240,347,181 340,916,388,950 759,097,456 (2,971,708,814) 615,944,124,773 9,454,519,659 625,398,644,432 연결 현금흐름표 제 49 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 49 기 반기 제 48 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 35,412,370,481 15,572,139,379 영업에서 창출된 현금흐름 43,093,300,622 7,847,487,217 이자수취 6,720,920,922 13,550,607,061 이자지급 (9,962,779,741) (9,281,031,224) 배당금수취 103,356,250 2,602,946,238 법인세의 환급(납부) (4,542,427,572) 852,130,087 투자활동으로 인한 현금흐름 (32,261,088,536) (31,312,639,921) 투자활동으로 인한 현금유입액 950,515,912 3,330,346,026 단기금융상품의 처분 629,601,699 0 단기대여금의 회수 12,115,997 0 유형자산의 처분 82,689,316 25,615,176 종속기업및관계기업투자의 처분 225,000,000 3,262,031,250 정부보조금의 증가 0 42,699,600 보증금의 회수 1,108,900 0 투자활동으로 인한 현금유출액 (33,211,604,448) (34,642,985,947) 단기금융상품의 증가 0 5,000,000,000 단기대여금의 증가 0 106,246,325 보증금의 증가 467,935,700 93,960 유형자산의 취득 29,008,651,748 24,357,904,665 무형자산의 취득 235,017,000 8,740,997 종속기업및관계기업투자의 취득 3,500,000,000 5,170,000,000 재무활동으로 인한 현금흐름 32,028,357,225 (4,831,733,555) 재무활동으로 인한 현금유입액 291,706,469,005 239,620,506,982 단기차입금의 차입 172,120,780,333 150,725,586,982 장기차입금의 차입 83,500,000,000 47,000,000,000 사채의 발행 36,085,688,672 41,894,920,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (259,678,111,780) (244,452,240,537) 단기차입금의 상환 156,965,941,544 155,379,537,926 리스부채의 원금상환 568,963,270 594,811,419 유동성장기부채의 상환 57,084,418,166 61,919,102,392 유동성사채의 상환 37,000,000,000 18,500,000,000 배당금의 지급 8,058,788,800 8,058,788,800 외화표시 현금의 환율변동효과 1,782,629,518 1,668,739,725 현금의 증가(감소) 36,962,268,688 (18,903,494,372) 기초의 현금 80,455,562,934 142,986,039,206 분기말의 현금 117,417,831,622 124,082,544,834 3. 연결재무제표 주석 제 49 기 반기 : 2022년 6월 30일 현재 제 48 기 반기 : 2021년 6월 30일 현재 무림피앤피 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 : 무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 100백만원이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 155,921백만원입니다.보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 무림페이퍼㈜ 41,766,807 66.97 기타 20,601,517 33.03 계 62,368,324 100.00 회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 1.1 종속기업 현황당반기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 당반기말 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 대승케미칼(주) 한국 100.00 - 100.00 - 12월 화학약품 제조 및 판매 PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 99.81 - 99.81 0.19 12월 조림, 산림개발 무림캐피탈(주) 한국 93.46 - 93.46 6.54 12월 여신전문금융업 전기말 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 대승케미칼(주) 한국 100.00 - 100.00 - 12월 화학약품 제조 및 판매 PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 99.80 - 99.80 0.20 12월 조림, 산림개발 무림캐피탈(주) 한국 93.46 - 93.46 6.54 12월 여신전문금융업 1.2 연결대상 범위의 변동당반기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. 1.3 종속기업의 요약재무정보 1) 당반기말 및 당반기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 반기순이익(손실) 총포괄이익 (손실) 대승케미칼(주) 1,229,267 33,989 1,195,278 802,102 (107,864) (107,864) PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 35,344,536 7,008,446 28,336,090 - (948,178) 217,031 무림캐피탈㈜ 469,715,797 325,908,032 143,807,765 38,678,676 17,842,545 17,842,545 2) 전기말 및 전반기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출 반기순이익(손실) 총포괄이익 (손실) 대승케미칼(주) 1,579,928 276,787 1,303,141 651,829 (71,222) (71,222) PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 31,811,195 6,839,524 24,971,671 - (1,703,245) (1,583,037) 무림캐피탈(주) 415,919,040 285,927,186 129,991,854 26,472,602 6,362,091 6,362,091 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치:당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 117,417,832 (1) 80,455,563 (1) 매출채권 95,602,681 (1) 106,906,020 (1) 단기금융상품 29,471,142 (1) 30,100,744 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 211,360,273 211,360,273 187,125,519 187,125,519 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 600,000 600,000 기타수취채권 7,744,741 (1) 4,675,115 (1) 상각후원가 측정 금융채권 189,504,272 (1) 195,432,514 (1) 장기금융상품 11,000 (1) 11,000 (1) 파생상품자산 1,399,068 1,399,068 - - 소계 653,111,009 605,306,475 금융부채 매입채무 29,272,507 (1) 24,678,271 (1) 차입금 723,117,451 (1) 675,787,976 (1) 미지급금 51,805,485 (1) 43,054,069 (1) 미지급비용 5,696,770 (1) 5,175,546 (1) 파생상품부채 - - 105,034 105,034 리스부채 9,640,891 (2) 5,263,242 (2) 소계 819,533,104 - 754,064,138 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,197,701 - 206,162,572 211,360,273 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품자산 - 1,399,068 - 1,399,068 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,389,768 - 183,735,750 187,125,518 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품부채 - 105,034 - 105,034 4.3 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당반기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,856,810 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 196,305,762 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 통화스왑 1,399,068 2 옵션모델 환율 (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 12,815,209 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 170,920,543 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 통화스왑 (93,026) 2 옵션모델 환율 이자율스왑 (12,009) 2 옵션모델 시장이자율 5. 범주별 금융상품 :5.1 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품 15,334,404 25,131,714 당기손익-공정가치 측정 금융자산 211,360,273 187,125,519 상각후원가 측정 금융자산 단기금융상품 14,136,738 4,969,030 현금 및 현금성자산 117,417,832 80,455,563 매출채권 95,602,681 106,906,020 기타수취채권 7,744,741 4,675,115 상각후원가 측정 금융채권 189,504,272 195,432,514 장기금융상품 11,000 11,000 파생상품 단기매매 1,399,068 - 합계 653,111,009 605,306,475 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당반기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 29,272,508 24,678,271 차입금(유동) 452,653,854 432,921,913 차입금(비유동) 270,463,596 242,866,063 미지급금 51,805,485 43,054,069 미지급비용 5,696,770 5,175,546 파생상품 단기매매 - 105,034 기타부채 리스부채 9,640,891 5,263,242 합계 819,533,104 754,064,138 6. 금융자산 :6.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 채무상품 출자금 60,316,807 53,564,278 수익증권 132,586,439 114,907,578 채무증권 9,856,810 12,815,208 지분상품 주식 8,600,218 5,838,455 합계 211,360,274 187,125,519 (2) 당반기 손익으로 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익 18,802,048 9,266,703 당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익 153,464 1,397,154 합계 18,955,512 10,663,857 6.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 비유동항목 비상장주식 ㈜울산방송 600,000 600,000 합계 600,000 600,000 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6.3 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 유동 매출채권 96,042,853 107,365,220 손실충당금 (440,171) (459,200) 매출채권(순액) 95,602,682 106,906,020 당반기 중 은행에 매출채권 1,365백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다. (2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 40,784 372,861 413,645 42,909 382,062 424,971 미수금 4,878,493 74,635 4,953,128 2,006,315 74,635 2,080,950 미수수익 667,461 - 667,461 805,526 - 805,526 보증금 89,544 1,624,128 1,713,672 89,544 1,277,783 1,367,327 총 장부금액 5,676,282 2,071,624 7,747,906 2,944,294 1,734,480 4,678,774 차감: 손실충당금 (3,165) - (3,165) (3,658) - (3,658) 상각후원가 5,673,117 2,071,624 7,744,741 2,940,636 1,734,480 4,675,116 6.4 상각후원가 측정 금융채권(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 대출금 198,315,830 203,848,167 소계 198,315,830 203,848,167 이연대출부대손익 (820,272) (865,748) 대출채권현할차 (124,821) - 대손충당금 (7,866,465) (7,549,905) 합계 189,504,272 195,432,514 (2) 당반기말과 전기말 상각후원가 측정 금융채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 총 장부가액 193,860,043 9,730,235 257,889 203,848,167 - 실행 65,296,000 - - 65,296,000 - 회수 (70,597,261) (230,235) (841) (70,828,337) 당반기말 총 장부가액 188,558,782 9,500,000 257,048 198,315,830 (단위: 천원) 전기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 총 장부가액 158,274,487 9,057,969 2,132,358 169,464,814 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (150,000) 150,000 - - - 실행 153,156,000 675,000 - 153,831,000 - 회수 (117,420,444) (152,735) (1,047,957) (118,621,136) - 상각 - - (826,512) (826,512) 전기말 총 장부가액 193,860,043 9,730,234 257,889 203,848,166 (3) 당반기말과 전기말 상각후원가 측정 금융채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 대손충당금 1,617,571 5,675,276 257,057 7,549,904 - 전입(환입액) 491,846 (175,276) (37,038) 279,532 - 상각채권 회수(부외채권의 회수) - - 37,029 37,029 당반기말 대손충당금 2,109,417 5,500,000 257,048 7,866,465 (단위: 천원) 전기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된 금융채권 기초 대손충당금 1,227,963 450,291 1,893,195 3,571,449 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (750) 750 - - - 전입(환입액) 390,359 5,224,235 (838,146) 4,776,448 - 상각 - - (826,512) (826,512) - 상각채권 회수(부외채권의 회수) - - 28,521 28,521 전기말 대손충당금 1,617,572 5,675,276 257,058 7,549,906 (4) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 1개월 이내 3,061,146 23,510,905 1개월 초과 3개월 이내 25,514,025 2,792,276 3개월 초과 1년 이내 78,467,908 89,867,681 1년 초과 5년 이내 91,272,751 87,677,305 합계 198,315,830 203,848,167 (5) 이연대출부대수익 및 비용 (단위: 천원) 이연대출부대손익 기초잔액 증가 감소 반기말잔액 당반기 (865,748) (663,849) 709,326 (820,271) 전반기 (324,731) (674,658) 383,510 (615,879) 7. 영업부문 정보 :(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영회의시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문 및 금융부문과 기타부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다. 연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다.① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 수산화마그네슘의 제조 및 판매, 조림사업 (2) 부문 당반기 손익 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 펄프부문 제지부문 금융부문 기타부문 합계 총부문수익 71,479,234 231,778,358 38,678,676 802,102 342,738,370 76,266,258 195,870,492 26,472,602 651,829 299,261,181 외부고객으로부터의 수익 71,479,234 231,778,358 38,678,676 802,102 342,738,370 76,266,258 195,870,492 26,472,602 651,829 299,261,181 보고부문 영업이익 (3,133,352) 8,745,574 16,984,485 (1,062,021) 21,534,686 2,861,398 1,108,838 7,816,609 (1,111,842) 10,675,003 감가상각비 및 무형자산상각비 10,674,480 14,303,958 297,874 355,159 25,631,471 10,444,196 14,515,020 218,959 325,473 25,503,648 (3) 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구분 지역 당반기 전반기 펄프부문 내수 대한민국 65,208,382 59,237,097 내수 소계 65,208,382 59,237,097 수출 중국 832,464 8,116,227 동남아시아 888,948 2,975,940 홍콩 - 427,878 일본 4,515,490 5,509,116 남미 33,950 - 수출 소계 6,270,852 17,029,161 펄프부문 소계 71,479,234 76,266,258 제지부문 내수 대한민국 122,582,952 110,110,113 내수 소계 122,582,952 110,110,113 수출 중동 10,502,218 7,936,347 동남아시아 33,763,768 32,095,665 서남아시아 21,640,031 12,275,228 유럽 5,519,042 4,977,074 북미 11,093,502 5,072,401 기타 26,676,845 23,403,664 수출 소계 109,195,406 85,760,379 제지부문 소계 231,778,358 195,870,492 금융부문 내수 대한민국 38,678,676 26,472,602 금융부문 소계 38,678,676 26,472,602 기타부문 내수 대한민국 802,102 651,829 기타부문 소계 802,102 651,829 합계 342,738,370 299,261,181 (4) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 무림페이퍼㈜와 그 종속기업(당반기: 14.8%, 전반기: 16.0%)이며, 매출액은 당반기와 전반기 각각 50,619백만원 및 48,029백만원입니다. 8. 우발부채 및 약정사항 : (1) 계류중인 소송사건 당반기말 연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성을 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.당반기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 서울서부지방법원 ㈜우일씨앤씨 外 5명 무림피앤피㈜ 외 2명 우일씨앤씨 근저당권말소 600,000 (2) 담보제공 내역1) 당반기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,103,378 537,872,505 차입금 (주석15) 245,970,854 KDB산업은행 외 건물 63,765,810 구축물 14,321,470 기계장치 384,091,609 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,103,378 526,307,806 차입금 (주석15) 214,666,923 KDB산업은행 건물 65,759,762 구축물 14,373,157 기계장치 382,661,515 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 3) 당반기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 각각 1,365백만원 및 6,040백만원을 담보로 제공하고 있습니다.4) 당반기말 및 전기말 현재 장기금융상품 14백만원(전기말: 14백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (3) 지급보증1) 당반기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는 회사 당반기말 전기말 지급보증처 기타특수관계자 Moorim UK, Ltd. 376,157 384,060 ㈜신한은행 런던지점 2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당반기말 전기말 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 8,334,000 8,334,000 차입금 지급보증 서울보증보험 무림피앤피㈜ 외 756,687 206,635 이행보증 등 우리은행 무림피앤피㈜ 25,056,402 - 차입금 지급보증 KB국민은행 무림피앤피㈜ 16,161,250 20,746,250 차입금 지급보증 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 9,600,000 9,600,000 차입금 지급보증 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 32,180,000 25,580,000 차입금 지급보증 (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 207,141,389 85,579,823 121,561,566 KDB산업은행 외 무역금융 28,126,461 - 28,126,461 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 187,360,195 79,489,087 107,871,108 KDB산업은행 외 무역금융 32,278,005 - 32,278,005 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등과 166억원(전기말: 137억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다. (5) 기타 약정사항당반기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 보상계약을 체결하고 있습니다. 9. 특수관계자와의 거래 : (1) 지배ㆍ종속관계 구분 당반기말 전기말 지배기업 무림페이퍼㈜ 무림페이퍼㈜ 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합, 제일에쿼티파트너스㈜, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 예스티성장지원신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(1), 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(1), 에스지씨빅텍스투자조합제1호(1), 무림-열림모빌리티투자조합제1호(1), 디에스-무림신기술투자조합제1호(1) 코리아오메가프로젝트사호조합, 제일에쿼티파트너스㈜, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 예스티성장지원신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜, 무림에스피㈜(2), 무림파워텍㈜, 미래개발㈜ Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜, 무림에스피㈜(2), 무림파워텍㈜, 미래개발㈜ (1) 당반기 중 종속기업인 무림캐피탈(주)이 지분을 신규 취득하여 관계기업에 포함하였습니다.(2) 지배기업인 무림페이퍼㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜(당반기말 지분율 : 66.97%, 전기말 지분율 : 66.97%)입니다. 2) 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당반기 전기 비고 관계기업 - 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 제이앤무림에코신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 제이앤무림드림신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 세쿼이아트리신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 코리아오메가프로젝트사호조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림제이드신기술투자조합 제이앤무림제이드신기술투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 예스티성장지원신기술사업투자조합 예스티성장지원신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 씨제이엘제1호사모투자합자회사 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 무림-열림모빌리티투자조합제1호 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 디에스-무림신기술투자조합제1호 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 기타특수관계자 Moorim USA, Inc. Moorim USA, Inc. 무림페이퍼의 종속기업 Moorim UK, Ltd. Moorim UK, Ltd. 무림페이퍼의 종속기업 무림파워텍㈜ 무림파워텍㈜ 무림페이퍼의 종속기업 무림에스피㈜ 무림에스피㈜ 그 밖의 특수관계자 미래개발㈜ 미래개발㈜ 그 밖의 특수관계자 (2) 매출 및 매입 등 거래1) 당반기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 사용권자산취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 35,410,602 3,586,769 - - - 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 2,466 - - - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 12,405 - - - - 제이앤무림제이드신기술투자조합 21,721 - - - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 14,480 - - - - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 8,233 5 - - - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 100,348 14 - - - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 2,044 - - - - 디에스-무림신기술투자조합제1호 1,710 9 - - - 기타의특수관계자 Moorim USA, Inc.(1) 11,093,502 - - - - Moorim UK, Ltd.(2) 5,135,734 48,560 - - - 무림에스피㈜ 8,017,507 625,426 5,030 30,173 76,122 무림파워텍㈜ 77,895 1,561 - - - 미래개발㈜ 27,552 12,283 - - - 합계 59,926,199 4,274,627 5,030 30,173 76,122 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 22,189백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 7,812백만원입니다. 2) 전반기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 배출권취득 유형자산취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 39,502,997 1,729,699 - 384,479 1,995 - 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 7,473 - - - - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 22,418 - - - - - 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 10,231 - - - - - 제이앤무림에코신기술사업투자조합 380,852 - - - - - 제이앤무림제이드신기술투자조합 13,381 - - - - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 7,884 - - - - - 기타의특수관계자 Moorim USA, Inc. (1) 5,072,401 - - - - - Moorim UK, Ltd. (2) 4,185,523 41,388 - - - - 무림에스피㈜ 6,780,498 800,839 3,688 - - 62,887 무림파워텍㈜ 77,722 - - - - - 미래개발㈜ 27,552 - - - - - 합계 56,088,932 2,571,926 3,688 384,479 1,995 62,887 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 6,605백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 5,501백만원입니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액1) 당반기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 123,422 445,550 - 891,791 730,332 9,324,766 - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. 11,404,960 2,787 - - - - - Moorim UK, Ltd. 6,820,533 - - - 12,375 - - 무림에스피㈜ - 58,363 312,046 - 201,775 2,104,412 4,530,310 미래개발㈜ - 5,051 - - - - - 무림파워텍㈜ 17,849 - - - 286 - - 합계 18,366,764 511,751 312,046 891,791 944,768 11,429,178 4,530,310 2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 6,749,398 269,819 - 64,700 760,979 1,979,761 - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. 8,382,987 11,006 - - - - - Moorim UK, Ltd. 3,820,389 - - - 2,647 - - 무림에스피㈜ 3,967 88,230 316,695 178,952 182,961 672,883 4,833,129 미래개발㈜ - 5,051 - - - - - 무림파워텍㈜ 16,323 - - - 286 - - 합계 18,973,064 374,106 316,695 243,652 946,873 2,652,644 4,833,129 (4) 특수관계자와의 자금거래 1) 당반기 - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 자본납입 처분 지배기업 무림페이퍼㈜ - 5,220,851 - - 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 28,000 - - 120,000 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - - - 105,000 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 - - 500,000 - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 - - 1,000,000 - 에스지씨빅텍스투자조합제1호 - - 1,000,000 - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 - - 500,000 - 디에스-무림신기술투자조합제1호 - - 500,000 - 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ - 263,317 - - 합계 28,000 5,484,168 3,500,000 225,000 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 반기말 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 4,833,129 76,122 (387,183) 8,242 4,530,310 2) 전반기 - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 자본납입 처분 지배기업 무림페이퍼㈜ - 5,220,851 - - 관계기업 제이앤무림에코신기술사업투자조합 931,917 - - 3,000,000 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 1,437,546 - - - 코리아오메가프로젝트사호조합 141,094 - - 262,031 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - - 1,500,000 - 예스티성장지원신기술사업투자조합 - - 1,000,000 - 씨제이엘제1호사모투자합자회사 - - 2,670,000 - 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ - 263,317 - - 합계 2,510,557 5,484,168 5,170,000 3,262,031 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 반기말 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 5,459,917 62,887 (374,916) 5,147,888 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 급여 1,810,355 1,797,326 퇴직급여 215,874 185,808 합계 2,026,229 1,983,134 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 연결회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 브랜드명 당반기 전반기 지배기업 무림 936,669 756,782 기타의 특수관계자 무림 230,738 187,348 (7) 당반기말 현재 연결회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조). 10. 재고자산 : (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 392,517 - 392,517 18,461 - 18,461 펄프상품 386,918 - 386,918 - - - 제지상품 5,599 - 5,599 - - - 기타상품 - - - 18,461 - 18,461 제품 44,457,129 (684,047) 43,773,082 39,902,291 (1,510,116) 38,392,175 펄프제품 4,707,975 - 4,707,975 7,742,451 (951,300) 6,791,151 제지제품 39,748,264 (684,047) 39,064,217 32,128,814 (558,816) 31,569,998 기타제품 890 - 890 31,026 - 31,026 재공품 6,846,719 - 6,846,719 8,182,987 - 8,182,987 펄프재공품 10,026 - 10,026 447,072 - 447,072 제지재공품 6,836,693 - 6,836,693 7,735,915 - 7,735,915 원재료 19,787,194 - 19,787,194 18,674,114 - 18,674,114 펄프원재료 12,700,317 - 12,700,317 12,672,782 - 12,672,782 제지원재료 6,734,306 - 6,734,306 5,704,393 - 5,704,393 기타원재료 352,571 - 352,571 296,939 - 296,939 부재료 2,962,978 - 2,962,978 2,154,838 - 2,154,838 저장품 22,301,810 (3,536,068) 18,765,742 23,279,324 (3,041,519) 20,237,805 미착품 10,934,532 - 10,934,532 10,089,507 - 10,089,507 합계 107,682,879 (4,220,115) 103,462,764 102,301,522 (4,551,635) 97,749,887 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 273,051백만원(전반기: 245,751백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실환입은 332백만원(전반기: 재고자산평가손실환입 3,144백만원)입니다. 11. 유형자산 :(1) 유형자산의 변동내역1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,175,678 66,622,329 14,450,009 382,944,378 4,630,753 28,355,943 24,912,454 732,091,544 취득/자본적지출 - 84,845 27,724 17,136,860 568,711 1,991,772 11,454,675 31,264,587 처분 - - - - (4,085) - - (4,085) 감가상각 - (2,133,106) (508,101) (20,839,415) (1,016,100) - - (24,496,722) 본계정 대체 - - 424,500 5,106,671 - - (5,531,171) - 환율변동효과 - 38,292 - 7,656 44,495 1,298,838 - 1,389,281 반기말금액 210,175,678 64,612,360 14,394,132 384,356,150 4,223,774 31,646,553 30,835,958 740,244,605 취득원가 210,175,678 125,986,726 52,995,694 933,458,684 23,287,240 44,743,703 30,835,958 1,421,483,683 감가상각누계액 - (61,243,046) (38,601,562) (549,051,479) (18,805,997) - - (667,702,084) 정부보조금 - (131,320) - (51,055) (257,469) - - (439,844) 손상차손누계액 - - - - - (13,097,150) - (13,097,150) 2) 전반기말 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,175,678 68,652,233 15,064,114 396,613,169 5,707,804 19,675,940 25,981,553 741,870,491 취득/자본적지출 - 181,418 - 2,212,003 183,891 3,323,328 8,763,450 14,664,090 처분 - (2,877) - - (1,553) - - (4,430) 감가상각 - (2,126,355) (504,295) (20,558,488) (1,011,934) - - (24,201,072) 본계정 대체 - 1,070,372 361,139 19,319,485 99,330 - (20,850,326) - 환율변동효과 - 4,909 - 279 10,623 122,385 675 138,871 반기말금액 210,175,678 67,779,700 14,920,958 397,586,448 4,988,161 23,121,653 13,895,352 732,467,950 취득원가 210,175,678 124,801,950 52,510,970 905,433,429 22,420,418 35,512,331 13,895,352 1,364,750,128 감가상각누계액 - (56,885,830) (37,590,012) (507,789,266) (17,069,453) - - (619,334,561) 정부보조금 - (136,420) - (57,715) (362,804) - - (556,939) 손상차손누계액 - - - - - (12,390,678) - (12,390,678) (2) 감가상각비 중 23,786백만원(전반기: 23,549백만원)은 제조원가, 197백만원(전반기: 177백만원)은 판매관리비, 219백만원은 경상시험연구비(전반기: 218백만원), 295백만원은 입목취득(전반기: 257백만원)금액에 포함되어 있습니다. (3) 토지, 건물, 구축물, 입목 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조). 12. 무형자산 :(1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 회원권 기타의 무형자산 조림사업권 영업권 합계 회원권 기타의 무형자산 조림사업권 영업권 합계 기초금액 649,984 1,565,628 - 22,717 2,238,329 649,984 2,308,417 - 22,717 2,981,118 취득 - 235,017 - - 235,017 - 8,741 - - 8,741 상각 - (359,190) - - (359,190) - (606,589) - - (606,589) 환율변동효과 - 1,725 - - 1,725 - 428 - - 428 반기말금액 649,984 1,443,180 - 22,717 2,115,881 649,984 1,710,997 - 22,717 2,383,698 취득원가 649,984 13,219,730 8,401,649 22,717 22,294,080 649,984 11,602,364 7,523,866 22,717 19,798,931 상각누계액 - (11,776,550) (770,151) - (12,546,701) - (9,891,367) (689,688) - (10,581,055) 손상차손누계액 - - (7,631,498) - (7,631,498) - - (6,834,178) - (6,834,178) (2) 무형자산상각비 중 62백만원(전반기: 119백만원)은 제조원가, 297백만원(전반기: 487백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.13. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 9,206,722 5,050,437 차량운반구 363,503 189,802 합계 9,570,225 5,240,239 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 유동 982,725 987,925 비유동 8,658,165 4,275,317 합계 9,640,890 5,263,242 당반기 중 증가된 사용권자산은 5,096백만원(전반기: 증가 133백만원)입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (684,986) (601,485) 차량운반구 (90,574) (94,502) 소계 (775,560) (695,987) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 5,424 4,076 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) (145,085) (79,341) 단기리스료(1) (15,529) (10,285) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(1) (43,795) (31,796) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(1) (1,216,984) (1,050,571) 합계 (2,191,529) (1,863,904) (1) 제조원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,990백만원(전반기: 1,802백만원)입니다. 14. 관계기업 :(1) 관계기업투자 내역 1) 당반기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 코리아오메가프로젝트사호조합 대한민국 투자업 31.25% 737,969 724,358 724,358 제일에쿼티파트너스㈜ 대한민국 투자업 22.00% 21,998,592 28,010,293 28,010,293 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 대한민국 투자업 21.13% 1,500,000 7,999,269 7,999,269 세쿼이아트리신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 15.02% 500,000 479,569 479,569 제이앤무림드림신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 19.61% 1,000,000 1,285,897 1,285,897 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 6.58% 800,000 804,229 804,229 2020포스코-무림바이오신기술투자조합(1) 대한민국 투자업 5.00% 500,000 482,383 482,383 제이앤무림제이드신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 6.79% 1,395,000 1,532,368 1,521,915 예스티성장지원신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 3.83% 1,000,000 865,936 865,936 씨제이엘제1호사모투자합자회사 대한민국 투자업 22.25% 2,670,000 2,582,099 2,582,099 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 8.58% 1,000,000 995,064 995,064 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 3.50% 500,000 446,114 446,114 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 3.38% 1,000,000 833,975 833,975 에스지씨빅텍스투자조합제1호(1) 대한민국 투자업 47.62% 1,000,000 974,581 974,581 무림-열림모빌리티투자조합제1호(1) 대한민국 투자업 15.48% 500,000 344,189 344,189 디에스-무림신기술투자조합제1호(1) 대한민국 투자업 7.69% 500,000 492,482 492,482 합계 36,601,561 48,852,806 48,842,353 (1) 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부금액 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 32.79% - - - 코리아오메가프로젝트사호조합 대한민국 투자업 31.25% 737,969 724,670 724,670 제일에쿼티파트너스㈜ 대한민국 투자업 22.00% 21,998,592 26,803,285 26,803,285 제이앤무림에코신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 10.91% - - - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 대한민국 투자업 21.13% 1,500,000 1,462,439 1,462,439 세쿼이아트리신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 15.02% 500,000 484,707 484,707 제이앤무림드림신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 19.61% 1,000,000 1,000,906 1,000,906 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 6.58% 920,000 972,980 972,980 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 5.56% - - - 2020포스코-무림바이오신기술투자조합(1) 대한민국 투자업 5.00% 500,000 487,491 487,491 제이앤무림제이드신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 6.79% 1,500,000 1,931,289 1,931,289 예스티성장지원신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 3.83% 1,000,000 1,084,300 1,084,300 씨제이엘제1호사모투자합자회사 대한민국 투자업 22.25% 2,670,000 2,619,374 2,619,374 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(1) 대한민국 투자업 8.58% 1,000,000 996,338 996,338 합계 33,326,561 38,567,779 38,567,779 (1) 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 관계기업투자의 변동내역1) 당반기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 당반기말 코리아오메가프로젝트사호조합 724,670 - - (312) - 724,358 제일에쿼티파트너스㈜ 26,803,285 - - 1,207,008 - 28,010,293 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 1,462,439 - - 6,536,830 - 7,999,269 세쿼이아트리신기술사업투자조합 484,707 - - (5,138) - 479,569 제이앤무림드림신기술사업투자조합 1,000,906 - - 284,991 - 1,285,897 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 972,980 - (120,000) (20,751) (28,000) 804,229 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 487,491 - - (5,108) - 482,383 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 1,931,289 - (105,000) (304,374) - 1,521,915 예스티성장지원신기술사업투자조합 1,084,300 - - (218,364) - 865,936 씨제이엘제1호사모투자합자회사 2,619,374 - - (37,275) - 2,582,099 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 996,338 - - (1,274) - 995,064 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 - 500,000 - (53,886) - 446,114 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 - 1,000,000 - (166,025) - 833,975 에스지씨빅텍스투자조합제1호 - 1,000,000 - (25,419) - 974,581 무림-열림모빌리티투자조합제1호 - 500,000 - (155,811) - 344,189 디에스-무림신기술투자조합제1호 - 500,000 - (7,518) - 492,482 합계 38,567,779 3,500,000 (225,000) 7,027,574 (28,000) 48,842,353 2) 전반기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 기타자본변동액 당반기말 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 540,027 - - 900,426 (1,437,546) - 2,907 코리아오메가프로젝트사호조합 1,136,089 - (262,031) (4,974) (141,094) - 727,990 제일에쿼티파트너스㈜ 26,429,883 - - 1,000,383 - (10,766) 27,419,500 제이앤무림에코신기술사업투자조합 3,812,427 - (3,000,000) 119,490 (931,917) - - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 1,481,479 - - (9,744) - - 1,471,735 세쿼이아트리신기술사업투자조합 495,051 - - (5,147) - - 489,904 제이앤무림드림신기술사업투자조합 1,095,563 - - (87,369) - - 1,008,194 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 1,003,037 - - 7,428 - - 1,010,465 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 574,444 - - (119,977) - - 454,467 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 497,878 - - (5,275) - - 492,603 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - 1,500,000 - 185,884 - - 1,685,884 예스티성장지원신기술사업투자조합 - 1,000,000 - (2,037) - - 997,963 씨제이엘제1호사모투자합자회사 - 2,670,000 - (11,781) - - 2,658,219 합계 37,065,878 5,170,000 (3,262,031) 1,967,307 (2,510,557) (10,766) 38,419,831 15. 차입금 :(1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2022.6.30 당반기말 전기말 USANCE KDB산업은행 외 0.35 ~ 3.35 84,214,330 73,449,431 일반대 NH농협은행 외 3.27 ~ 5.30 102,500,000 92,500,000 단기사채() 58회 무보증사모사채 2.9 7,989,905 - 수출채권할인 DGB대구은행 2.64 ~ 4.25 1,365,493 6,040,060 기업어음 코리아에셋투자증권 3.30 ~ 3.70 28,000,000 33,000,000 합계 224,069,728 204,989,491 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2022.6.30 금액 당반기말 전기말 산업시설자금 등 KDB산업은행 1.86 ~ 2.53 13,000,000 9,076,500 운영자금 KDB산업은행 2.27 ~ 4.70 145,000,000 145,000,000 일반대 우리은행 외 2.44 ~ 5.33 79,199,588 53,170,506 사채() 무보증 사모사채 외 1.12 ~ 4.10 229,565,100 229,000,000 해외산림투자지원융자금 산림조합중앙회 1.50 9,100,000 9,100,000 환경개선자금 KDB산업은행 1.24 ~ 2.31 23,616,500 25,811,000 소계 499,481,188 471,158,006 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (228,584,127) (227,932,421) 사채할인발행차금 (433,465) (359,522) 장기차입금 합계 270,463,596 242,866,063 () 사채발행내역 (단위: 천원) 구분 만기일 연이자율(%)2022.6.30 당반기말 전기말 제35회 무보증 사모사채 2022-06-20 - - 15,000,000 제36회 무보증 사모사채 2022-07-22 2.56 20,000,000 20,000,000 제37회 무보증 사모사채 2022-08-11 2.94 30,000,000 30,000,000 제38-1회 무보증 사모사채 2023-11-06 3.50 5,000,000 5,000,000 제38-2회 무보증 사모사채 2024-11-06 3.85 15,000,000 15,000,000 제39회 FRN 사모사채 2025-04-14 1.12 24,565,100 - 제37회 무보증 사모사채 2022-04-18 3.10 - 10,000,000 제39회 무보증 사모사채 2022-07-11 3.60 10,000,000 10,000,000 제40회 무보증 사모사채 2022-08-19 2.85 5,000,000 5,000,000 제43회 무보증 사모사채 2022-03-27 - - 5,000,000 제45회 무보증 사모사채 2022-08-31 3.60 5,000,000 5,000,000 제46회 무보증 사모사채 2022-09-29 3.60 5,000,000 5,000,000 제47회 무보증 사모사채 2022-09-02 3.50 23,000,000 23,000,000 제48회 무보증 사모사채 2022-07-08 3.15 5,000,000 5,000,000 제49회 무보증 사모사채 2023-04-13 3.60 7,000,000 7,000,000 제50회 무보증 사모사채 2022-06-09 2.10 - 7,000,000 제51회 무보증 사모사채 2024-07-09 3.95 20,000,000 20,000,000 제52회 무보증 사모사채 2023-08-04 3.70 10,000,000 10,000,000 제53회 무보증 사모사채 2023-09-08 3.70 7,000,000 7,000,000 제54회 무보증 사모사채 2023-09-27 3.10 10,000,000 10,000,000 제55회 무보증 사모사채 2024-09-30 4.10 5,000,000 5,000,000 제56회 무보증 사모사채 2024-10-27 4.10 5,000,000 5,000,000 제57회 무보증 사모사채 2024-11-29 4.10 5,000,000 5,000,000 제58회 무보증 사모사채 2023-01-07 2.90 8,000,000 - 제59-1회 무보증 사모사채 2023-07-10 3.35 3,000,000 - 제59-2회 무보증 사모사채 2023-11-10 3.60 10,000,000 - 합계 237,565,100 229,000,000 (3) 연결회사는 당반기말 현재 일부 차입금 및 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다. (4) 차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조). 16. 계약자산과 계약부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 자산으로 인식한 계약이행원가 159,912 143,032 계약자산 합계 159,912 143,032 계약부채 - 예상 고객 환불 195,841 175,769 계약부채 - 선수금 22,185,988 15,456,000 계약부채 합계 22,381,829 15,631,769 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당반기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 이로 인한 변동은 유의적이지 않습니다. 17. 충당부채 :연결회사의 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구분 판매보증(1) 미사용약정(2) 합계 기초 156,316 5,703 162,019 추가 충당금전입 18,409 3,810 22,219 반기말 174,725 9,513 184,238 유동항목 174,725 9,513 184,238 2) 전반기 (단위: 천원) 구분 판매보증(1) 미사용약정(2) 합계 기초 124,802 1,250 126,052 추가 충당금전입 10,325 5,500 15,825 반기말 135,127 6,750 141,877 유동항목 135,127 6,750 141,877 (1) 판매보증연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.(2) 미사용약정연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 충당부채로 설정하고 있습니다. 미사용한도약정잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 약정잔액 9,555,000 2,781,000 충당부채 9,513 5,703 설정비율 0.10% 0.21% 18. 이익잉여금 :연결회사의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금() 16,481,366 15,299,156 대손준비금 383,385 383,385 손해배상책임이행준비금 1,000,000 1,000,000 재평가적립금 42,324,672 42,324,672 유형자산평가이익 121,332,288 121,332,288 미처분이익잉여금 159,394,678 156,190,872 합계 340,916,389 336,530,373 () 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또 는 결손보전이 가능합니다. 19. 매출액 및 매출원가 :(1) 매출액 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출액 39,204,147 71,479,234 42,227,626 76,266,258 제지매출액 114,895,584 231,778,358 101,640,072 195,870,492 기타매출액 353,852 802,100 332,666 651,829 (금융업매출)이자수익 3,120,067 5,952,143 5,549,464 13,312,285 (금융업매출)리스수익 1,994 1,994 - 198,599 (금융업매출)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분이익 22,790,044 32,244,593 11,023,033 12,140,708 (금융업매출)대출채권등평가및처분이익 3,112 37,029 2,337 4,330 (금융업매출)수수료수익 132,463 367,562 601,467 724,291 (금융업매출)배당금수익 31,551 75,356 2,703 92,389 합계 180,532,814 342,738,369 161,379,368 299,261,181 (2) 매출원가 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출원가 38,035,240 71,483,364 34,357,727 69,232,076 제지매출원가 101,639,501 200,791,782 84,494,405 175,916,216 기타매출원가 360,373 776,066 308,227 602,686 (금융업매출원가)이자비용 2,974,661 5,710,529 2,349,928 4,789,064 (금융업매출원가)리스비용 - 5,774 - 17 (금융업매출원가)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분손실 12,841,037 13,376,794 4,513,750 9,059,942 (금융업매출원가)대손상각비 (357,623) 438,075 2,912,429 2,795,646 (금융업매출원가)수수료비용 (14,510) 66,525 66,316 86,358 (금융업매출원가)미사용약정충당금전입액 4,513 3,810 5,500 5,500 합계 155,483,192 292,652,719 129,008,282 262,487,505 20. 판매비와 관리비 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,933,720 6,209,004 2,983,298 6,471,746 퇴직급여 360,017 696,107 376,741 805,282 복리후생비 476,527 971,613 439,621 969,444 여비교통비 69,322 94,416 32,067 51,329 통신비 33,937 65,272 31,084 60,120 수도광열비 1,016 2,090 917 2,648 지급임차료 1,380,282 2,848,008 772,256 1,478,675 감가상각비 106,455 196,776 89,004 177,078 사용권자산감가상각비 420,116 760,522 342,061 681,896 세금과공과 48,131 131,918 56,983 183,931 수선비 978 978 2,575 2,767 보험료 55,871 233,339 55,220 113,810 접대비 159,065 242,273 107,647 200,086 광고선전비 235,607 297,834 132,300 178,421 회의비 3,282 7,440 3,096 6,096 운반비 2,224,342 4,700,512 2,244,144 4,652,493 도서인쇄비 26,777 63,614 26,080 62,311 소모품비 14,158 26,664 16,483 32,953 차량유지비 34,811 64,648 28,028 57,997 전산유지비 14,578 21,665 9,096 18,802 교육훈련비 20,942 24,992 26,822 50,308 지급수수료 1,584,057 3,628,315 1,900,446 3,605,756 수출경비 3,046,002 5,869,005 2,328,403 4,475,043 경상시험연구비 518,709 1,101,729 604,154 1,269,236 무형자산상각비 151,452 297,316 197,295 487,355 대손상각비환입 (10,532) (19,029) (1,124) (7,287) 잡비 5,417 13,944 4,581 10,377 합계 13,915,039 28,550,965 12,809,278 26,098,673 21. 기타수익 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대료 42,007 93,581 58,580 113,507 유형자산처분이익 17,491 80,648 12,252 24,207 수입수수료 13,756 27,520 13,776 162,266 잡이익 315,941 725,626 2,274,917 4,563,188 합계 389,195 927,375 2,359,525 4,863,168 22. 기타비용 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 2,044 2,044 3,020 3,022 기부금 123,817 126,417 180,574 181,074 잡손실 447,125 669,662 1,126,668 1,400,590 합계 572,986 798,123 1,310,262 1,584,686 23. 금융수익 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 420,495 682,581 108,129 209,199 외환차익 1,920,016 2,779,932 587,329 1,305,079 외화환산이익 2,214,101 2,802,756 (280,254) 2,107,069 파생상품거래이익 24,311 37,600 100,717 100,717 파생상품평가이익 1,015,279 1,465,515 15,881 1,086,084 금융부채평가이익 - - (1,092) - 합계 5,594,202 7,768,384 530,710 4,808,148 24. 금융비용 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 2,694,703 5,026,654 2,334,447 5,132,897 외환차손 3,481,543 4,688,035 1,557,623 2,284,141 외화환산손실 5,048,753 6,814,342 (1,285,404) 2,468,722 파생상품거래손실 (10,471) - 62,131 107,028 파생상품평가손실 - - (92,098) 23,665 비지배지분부채평가손실 - - 463,073 463,073 합계 11,214,528 16,529,031 3,039,772 10,479,526 25. 법인세비용 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 32.8%로 산정되었습니다.26. 영업으로부터 창출된 현금 : (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 반기순이익 13,393,874 8,738,378 조정항목 : 재고자산평가손실환입 (331,520) (3,143,903) 퇴직급여 2,970,945 3,208,013 대손상각비 419,046 2,788,359 감가상각비 24,496,721 24,201,072 무형자산상각비 359,190 606,589 사용권자산감가상각비 775,560 695,987 외화환산손실 6,814,342 2,468,722 이자비용 10,737,183 9,921,961 유형자산처분손실 2,044 3,022 기타장기종업원급여 181,462 160,963 파생상품평가손실 - 23,665 법인세비용 6,536,993 1,511,035 관계기업지분에대한 손실(이익) (7,027,577) (1,967,307) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 11,436,604 2,656,823 비지배지분평가손실 - 463,073 이자수익 (6,634,723) (13,521,484) 외화환산이익 (2,802,756) (2,107,070) 유형자산처분이익 (80,648) (24,207) 파생상품평가이익 (1,465,515) (1,086,084) 배당금수익 (75,356) (92,389) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (20,505,187) (9,828,045) 미사용약정충당부채전입액 3,810 5,500 순운전자본의 변동 : 매출채권 12,139,338 (8,746,051) 금융채권 5,611,681 (2,414,994) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (15,166,172) (4,472,231) 미수금 (2,867,140) (431,618) 미수수익 - (30,618) 선급금 (3,429,763) 806,530 선급비용 (456,076) (714,365) 선수수익 (28,723) - 파생상품자산 및 부채 (38,587) (22,317) 재고자산 (5,359,752) 954,127 반품환불자산 (16,880) (7,140) 매입채무 4,559,880 1,987,168 미지급금 5,498,861 (7,310,562) 미지급비용 (1,041,618) 1,155,549 기타지급채무 2,615 33,815 선수금 6,782,268 3,083,800 예수부가세 17,695 18,767 반품환불부채 20,072 10,477 유동성충당부채 18,408 10,324 퇴직금의 지급 (2,785,397) (1,584,429) 유동성배출권 - (384,902) 관계사퇴직금 전입액(전출액) (92,129) - 사외적립자산 510,757 223,484 국민연금전환금 9,471 - 합계 43,093,301 7,847,487 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정 대체 5,531,171 20,850,326 차입금의 유동성 대체 93,570,389 105,864,257 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 2,255,935 (9,651,116) 4. 재무제표 재무상태표 제 49 기 반기말 2022.06.30 현재 제 48 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 49 기 반기말 제 48 기말 자산 유동자산 318,681,345,808 301,619,702,038 현금및현금성자산 79,066,992,720 63,504,737,371 단기금융상품 29,471,142,234 30,100,743,933 매출채권 95,510,742,881 106,699,923,111 기타수취채권 5,049,739,188 2,232,140,829 당기법인세자산 107,955,420 0 선급금 3,830,513,873 721,924,768 선급비용 1,390,724,712 1,088,782,052 파생상품자산 1,119,254,400 0 반품환불자산 159,911,764 143,031,900 재고자산 102,974,368,616 97,128,418,074 비유동자산 862,483,838,278 854,300,589,867 장기금융상품 11,000,000 11,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000,000 600,000,000 유형자산 708,704,317,203 703,656,608,736 사용권자산 4,746,215,472 4,922,809,245 무형자산 1,843,223,574 1,954,036,080 장기기타수취채권 909,665,374 913,919,851 파생상품자산 279,813,600 0 종속기업및관계기업투자 145,389,603,055 142,242,215,955 자산총계 1,181,165,184,086 1,155,920,291,905 부채 유동부채 325,281,439,533 313,720,207,506 매입채무 29,265,454,346 24,295,484,552 미지급금 45,770,043,160 36,455,545,658 미지급비용 6,568,220,580 7,267,093,191 예수금 751,808,715 749,193,842 선수금 22,254,267,672 15,471,999,546 미지급법인세 0 569,523,215 단기차입금 95,579,823,101 89,489,491,681 유동성장기차입금 123,840,015,987 138,040,915,411 유동리스부채 770,636,460 811,514,210 유동파생상품부채 0 65,166,098 유동성충당부채 174,724,051 156,315,833 반품환불부채 195,841,294 175,769,448 금융보증채무 110,604,167 172,194,821 비유동부채 273,250,929,534 252,222,831,543 장기미지급금 444,986,257 1,128,455,426 장기미지급비용 3,758,477,613 3,577,015,191 장기차입금 192,353,242,398 171,602,987,791 비유동리스부채 4,105,591,319 4,237,546,353 순확정급여부채 48,362,213,462 47,718,903,722 이연법인세부채 24,199,868,485 23,838,404,920 파생상품부채 0 39,868,140 장기금융보증채무 26,550,000 79,650,000 부채총계 598,532,369,067 565,943,039,049 자본 납입자본 277,240,347,181 277,240,347,181 자본금 155,920,810,000 155,920,810,000 주식발행초과금 121,319,537,181 121,319,537,181 이익잉여금 308,886,478,122 316,230,915,959 기타자본구성요소 (3,494,010,284) (3,494,010,284) 자본총계 582,632,815,019 589,977,252,856 부채및자본총계 1,181,165,184,086 1,155,920,291,905 포괄손익계산서 제 49 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 49 기 반기 제 48 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 154,099,731,233 303,257,591,402 143,867,697,686 272,136,749,830 매출원가 139,674,742,763 272,275,144,311 118,852,132,796 245,148,291,232 매출총이익 14,424,988,470 30,982,447,091 25,015,564,890 26,988,458,598 판매비와관리비 12,273,385,546 25,370,225,573 11,398,792,166 23,018,222,565 영업이익 2,151,602,924 5,612,221,518 13,616,772,724 3,970,236,033 기타수익 385,076,990 4,682,179,448 2,356,890,478 8,615,757,616 기타비용 527,837,801 671,635,321 1,209,616,592 1,423,968,460 금융수익 5,523,160,713 7,628,005,802 545,064,668 4,831,982,692 금융비용 11,148,389,441 16,345,291,999 2,619,741,495 9,352,597,380 법인세비용차감전순이익 (3,616,386,615) 905,479,448 12,689,369,783 6,641,410,501 법인세비용(수익) (803,282,697) 411,338,216 1,207,517,803 (665,072,878) 반기순이익 (2,813,103,918) 494,141,232 11,481,851,980 7,306,483,379 세후기타포괄손익 (22,613,897) (43,106,819) (23,308,615) (44,397,446) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (22,613,897) (43,106,819) (23,308,615) (44,397,446) 순확정급여부채의 재측정요소 (22,613,897) (43,106,819) (23,308,615) (44,397,446) 반기총포괄이익 (2,835,717,815) 451,034,413 11,458,543,365 7,262,085,933 주당손익 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원) (45) 8 184 117 자본변동표 제 49 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 납입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 304,367,830,818 (3,494,010,284) 578,114,167,715 반기순이익 7,306,483,379 7,306,483,379 순확정급여부채의 재측정요소 (44,397,446) (44,397,446) 연차배당 (7,795,472,250) (7,795,472,250) 2021.06.30 (기말) 277,240,347,181 303,834,444,501 (3,494,010,284) 577,580,781,398 2022.01.01 (기초자본) 277,240,347,181 316,230,915,959 (3,494,010,284) 589,977,252,856 반기순이익 494,141,232 494,141,232 순확정급여부채의 재측정요소 (43,106,819) (43,106,819) 연차배당 (7,795,472,250) (7,795,472,250) 2022.06.30 (기말) 277,240,347,181 308,886,478,122 (3,494,010,284) 582,632,815,019 현금흐름표 제 49 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 49 기 반기 제 48 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 45,641,285,348 22,891,561,840 영업에서 창출된 현금흐름 46,407,362,294 21,424,187,151 이자수취 697,516,357 239,484,022 이자지급 (4,512,203,071) (4,550,454,830) 배당금수취 3,763,316,550 3,763,316,550 법인세의 환급(납부) (714,706,782) 2,015,028,947 투자활동으로 인한 현금흐름 (29,637,747,556) (30,787,486,577) 투자활동으로 인한 현금유입액 712,291,015 68,314,776 유형자산의 처분 82,689,316 25,615,176 정부보조금의 수령 0 42,699,600 단기금융상품의 감소 629,601,699 0 투자활동으로 인한 현금유출액 (30,350,038,571) (30,855,801,353) 단기금융상품의 취득 0 5,000,000,000 장기대여금의 증가 0 1,605,274,000 종속기업지분 취득 3,147,387,100 3,495,587,700 유형자산의 취득 26,955,382,471 20,752,495,653 무형자산의 취득 235,017,000 2,444,000 보증금의 증가 12,252,000 0 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,158,551,186) 7,922,328,893 재무활동으로 인한 현금유입액 173,747,239,005 137,225,586,982 단기차입금의 차입 105,630,875,705 97,225,586,982 장기차입금의 차입 45,000,000,000 40,000,000,000 사채의 발행 23,116,363,300 0 재무활동으로 인한 현금유출액 (175,905,790,191) (129,303,258,089) 단기차입금의 상환 103,465,941,544 75,879,537,926 유동성장기부채의 상환 49,198,500,000 45,178,170,000 유동성 사채의 상환 15,000,000,000 0 리스부채의 상환 445,876,397 450,077,913 배당금의 지급 7,795,472,250 7,795,472,250 외화표시 현금의 환율변동효과 1,717,268,743 1,643,300,652 현금의 증가(감소) 15,562,255,349 1,669,704,808 기초의 현금 63,504,737,371 103,755,953,925 분기말의 현금 79,066,992,720 105,425,658,733 5. 재무제표 주석 제 49 기 반기 : 2022년 6월 30일 현재 제 48 기 반기 : 2021년 6월 30일 현재 무림피앤피 주식회사 1. 일반사항 : 무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 100백만원이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 155,921백만원입니다.보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 무림페이퍼㈜ 41,766,807 66.97 기타 20,601,517 33.03 계 62,368,324 100.00 회사는 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 : 당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 79,066,992 (1) 63,504,737 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 600,000 600,000 단기금융상품 29,471,142 (1) 30,100,744 (1) 파생상품자산 1,399,068 1,399,068 - - 매출채권 95,510,743 (1) 106,699,923 (1) 기타수취채권 5,959,405 (1) 3,146,061 (1) 장기금융상품 11,000 (1) 11,000 (1) 소계 212,018,350 204,062,465 금융부채 매입채무 29,265,454 (1) 24,295,485 (1) 차입금 411,773,081 (1) 399,133,394 (1) 파생상품부채 - - 105,034 105,034 미지급금 43,755,706 (1) 34,545,224 (1) 미지급비용 4,813,838 (1) 4,437,830 (1) 금융보증채무 137,154 (1) 251,845 (1) 리스부채 4,876,228 (2) 5,049,061 (2) 소계 494,621,461 467,817,873 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품자산 - 1,399,068 - 1,399,068 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품부채 - 105,034 - 105,034 4.3 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 당반기말 (단위: 천원) 당반기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 통화스왑 1,399,068 2 옵션모델 환율 (2) 전기말 (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 통화스왑 (93,026) 2 옵션모델 환율 이자율스왑 (12,009) 2 옵션모델 시장이자율 5. 범주별 금융상품 : 5.1 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품 15,334,404 25,131,714 상각후원가 측정 금융자산 단기금융상품 14,136,738 4,969,030 현금 및 현금성자산 79,066,993 63,504,737 매출채권 95,510,743 106,699,923 기타수취채권 5,959,404 3,146,061 장기금융상품 11,000 11,000 파생상품 단기매매 1,399,068 - 합계 212,018,350 204,062,465 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당반기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 29,265,454 24,295,485 차입금(유동) 219,419,839 227,530,407 차입금(비유동) 192,353,242 171,602,988 미지급금 43,755,706 34,545,224 미지급비용 4,813,838 4,148,423 장기미지급비용 - 289,407 금융보증채무 137,154 251,845 파생상품 단기매매 - 105,034 기타부채 리스부채 4,876,228 5,049,061 합계 494,621,461 467,817,874 6. 금융자산 : 6.1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 비유동항목 비상장주식 ㈜울산방송 600,000 600,000 합계 600,000 600,000 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6.2. 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 매출채권 95,948,832 107,157,041 손실충당금 (438,089) (457,118) 매출채권(순액) 95,510,743 106,699,923 당반기 중 은행에 매출채권 1,365백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다. (2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 미수금 4,850,719 13,195 4,863,914 1,993,120 13,195 2,006,315 미수수익 109,477 - 109,477 149,477 - 149,477 보증금 89,544 896,470 986,014 89,544 900,725 990,269 총 장부금액 5,049,740 909,665 5,959,405 2,232,141 913,920 3,146,061 상각후원가 5,049,740 909,665 5,959,405 2,232,141 913,920 3,146,061 7. 영업부문 정보 :회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영회의 시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별 자산 및 부채정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 (1) 부문당기손익 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 펄프부문 제지부문 합 계 펄프부문 제지부문 합 계 총부문수익 71,479,234 231,778,358 303,257,592 76,266,258 195,870,492 272,136,750 외부고객으로부터의 수익 71,479,234 231,778,358 303,257,592 76,266,258 195,870,492 272,136,750 보고부문 영업이익 (3,133,352) 8,745,574 5,612,222 2,861,398 1,108,838 3,970,236 감가상각비 및 무형자산 상각비 10,674,480 14,303,958 24,978,438 10,444,196 14,515,020 24,959,216 (2) 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구분 지역 당반기 전반기 펄프부문 내수 대한민국 65,208,382 59,237,097 내수 소계 65,208,382 59,237,097 수출 중국 832,464 8,116,227 동남아시아 888,948 2,975,940 홍콩 - 427,878 일본 4,515,490 5,509,116 남미 33,950 - 수출 소계 6,270,852 17,029,161 펄프부문 소계 71,479,234 76,266,258 제지부문 내수 대한민국 122,582,953 110,110,113 내수 소계 122,582,953 110,110,113 수출 중동 10,502,217 7,936,347 동남아시아 33,763,768 32,095,665 서남아시아 21,640,031 12,275,228 유럽 5,519,042 4,977,074 북미 11,093,502 5,072,401 기타 26,676,845 23,403,664 수출 소계 109,195,405 85,760,379 제지부문 소계 231,778,358 195,870,492 합계 303,257,592 272,136,750 (3) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 무림페이퍼㈜와 그 종속기업(당반기 : 17%, 전반기 : 17%) 이며, 매출액은 당반기와 전반기 각각 50,131백만원 및 47,541백만원 입니다. 8. 우발부채 및 약정사항 : (1) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 서울서부지방법원 ㈜우일씨앤씨 外 5명 무림피앤피㈜ 외 2명 우일씨앤씨 근저당권말소 600,000 (2) 담보제공 내역 1) 당반기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 210,103,378 537,872,505 차입금 (주석15) 245,970,854 KDB산업은행 외 건물 63,765,810 구축물 14,321,470 기계장치 384,091,609 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 210,103,378 526,307,806 차입금 (주석15) 214,666,923 KDB산업은행 건물 65,759,762 구축물 14,373,157 기계장치 382,661,515 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 3) 당반기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권을 각각 1,365백만원및 6,040백만원을 담보로 제공하고 있습니다.4) 당반기말 및 전기말 현재 장기금융상품 11백만원(전기말: 11백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (3) 지급보증 1) 당반기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공받은회사 당반기말 전기말 지급보증처 종속기업 무림캐피탈㈜ 10,387,500 10,542,500 유안타증권㈜ 종속기업 무림캐피탈㈜ - 10,155,000 신영증권㈜ 종속기업 무림캐피탈㈜ 5,035,625 5,106,875 ㈜BNK투자증권 기타의 특수관계자 Moorim UK, Ltd. 376,157 384,060 ㈜신한은행 런던지점 당반기말 현재 지급보증과 관련하여 금융보증부채로 137백만원(전기말: 252백만원)을 인식하고 있습니다.2) 당반기말 현재 회사는 차입금과 관련하여 KB국민은행 외 2곳으로부터 49,551백만원(전기말 : 29,080백만원)의 지급보증을 받고 있으며, 서울보증보험으로부터 735백만원(전기말 : 185백만원)의 이행보증을 제공받고 있습니다. (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용 한도 비고 USANCE 및 매입외환 207,141,389 85,579,823 121,561,566 KDB산업은행 외 무역금융 28,126,461 - 28,126,461 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용 한도 비고 USANCE 및 매입외환 187,360,195 79,489,087 107,871,108 KDB산업은행 외 무역금융 32,278,005 - 32,278,005 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등에 166억원(전기말: 137억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다. 9. 특수관계자와의 거래 : (1) 지배ㆍ종속관계 구분 당반기말 전기말 지배기업 무림페이퍼㈜ 무림페이퍼㈜ 종속기업 대승케미칼㈜,무림캐피탈㈜,PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA, 대승케미칼㈜,무림캐피탈㈜,PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA,무림2020-1신기술 투자조합 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합,제일에쿼티파트너스㈜,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(1),딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(1),에스지씨빅텍스투자조합제1호(1),무림-열림모빌리티투자조합제1호(1),디에스-무림신기술투자조합제1호(1) 코리아오메가프로젝트사호조합,제일에쿼티파트너스㈜,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 기타의 특수관계자 무림에스피㈜(2),Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜,무림파워텍㈜,미래개발㈜ 무림에스피㈜(2),Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜,무림파워텍㈜,미래개발㈜ (1) 당반기 중 종속기업인 무림캐피탈(주)의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다.(2) 지배기업인 무림페이퍼㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜ (당반기말 지분율 66.97%, 전기말 지분율 66.97%)입니다. 2) 종속기업 및 관계기업 현황 구분 회사명 지분율(%) 당반기말 전기말 종속기업 대승케미칼㈜ 100.00 100.00 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 99.81 99.80 무림캐피탈㈜ 93.46 93.46 관계기업 제일에쿼티파트너스㈜(1) 17.10 17.10 (1) 종속기업인 무림캐피탈㈜가 보유중인 지분율(4.9%)를 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. 3) 회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당반기말 전기말 비고 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. Moorim USA, Inc. 무림페이퍼의 종속기업 Moorim UK, Ltd. Moorim UK, Ltd. 무림페이퍼의 종속기업 무림에스피㈜ 무림에스피㈜ 그 밖의 특수관계자 미래개발 미래개발㈜ 그 밖의 특수관계자 (2) 매출 및 매입 등 거래1) 당반기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 사용권자산취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 34,917,425 3,586,769 - - - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 2,526 510 - - - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc.(1) 11,093,502 - - - - Moorim UK, Ltd.(2) 5,135,734 48,560 - - - 무림에스피㈜ 8,017,507 625,426 5,030 30,173 76,122 미래개발㈜ 27,552 12,283 - - - 합계 59,194,246 4,273,548 5,030 30,173 76,122 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 22,189백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 7,812백만원입니다.2) 전반기 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 이자수익 배출권취득 유형자산취득 이자비용 지배기업 무림페이퍼㈜ 39,092,820 1,729,699 - 384,479 1,995 - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 2,067 - 46,467 - - - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc.(1) 5,072,401 - - - - - Moorim UK, Ltd.(2) 4,185,523 41,388 - - - - 무림에스피㈜ 6,780,498 800,839 3,688 - - 62,887 미래개발㈜ 27,552 - - - - - 합계 55,160,861 2,571,926 50,155 384,479 1,995 62,887 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 6,605백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 5,501백만원입니다.(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액1) 당반기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 94,211 445,551 - 891,791 730,332 9,324,766 - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA - 720 - - 289 - - 기타의 특수관계자 Moorim USA, Inc. 11,404,960 2,787 - - - - - Moorim UK, Ltd. 6,820,533 - - - 12,375 - - 무림에스피㈜ - 58,363 312,046 - 201,775 2,104,412 4,530,310 미래개발(주) - 5,051 - - - - - 합계 18,319,704 512,472 312,046 891,791 944,771 11,429,178 4,530,310 2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 선수금 리스부채 지배기업 무림페이퍼㈜ 6,631,360 269,819 - 64,700 760,979 1,979,761 - 종속기업 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA - 707 - - - - - 기타 특수관계자 Moorim USA, Inc. 8,382,987 11,006 - - - - - Moorim UK, Ltd. 3,820,389 - - - 2,647 - - 무림에스피㈜ 3,967 88,230 316,695 178,952 182,961 672,883 4,833,129 미래개발㈜ - 5,051 - - - - - 합계 18,838,703 374,813 316,695 243,652 946,587 2,652,644 4,833,129 (4) 특수관계자와의 자금거래1) 당반기- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 지분 거래 배당금 취득 처분 수취 지급 지배기업 무림페이퍼㈜ - - - 5,220,851 종속기업 PT. PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA 3,147,387 - - - 무림캐피탈㈜ - - 3,763,317 - 합계 3,147,387 - 3,763,317 5,220,851 - 자금대여 및 차입거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스) 거래 기초 차입 상환 기타 반기말 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 4,833,129 76,122 (387,183) 8,242 4,530,310 합계 4,833,129 76,122 (387,183) 8,242 4,530,310 2) 전반기- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 지분 거래 배당금 취득 처분 수취 지급 지배기업 무림페이퍼㈜ - - - 5,220,851 종속기업 PT. PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA 3,495,588 - - - 무림캐피탈㈜ - - 3,763,317 - 합계 3,495,588 - 3,763,317 5,220,851 - 자금대여 및 차입거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스) 거래 자금대여 거래 기초 차입 상환 반기말 기초 대여 외화환산 반기말 종속기업 PT. PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA - - - - 4,715,392 1,605,274 205,084 6,525,750 기타의 특수관계자 무림에스피㈜ 5,459,917 62,887 (374,916) 5,147,888 - - - - 합계 5,459,917 62,887 (374,916) 5,147,888 4,715,392 1,605,274 205,084 6,525,750 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 급여 1,328,861 1,439,382 퇴직급여 111,957 147,157 합계 1,440,818 1,586,539 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 브랜드명 당반기 전반기 지배기업 무림 936,669 756,782 기타특수관계자 무림 230,738 187,348 (7) 당반기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조). 10. 재고자산 : (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 392,517 - 392,517 - - - 펄프상품 386,918 - 386,918 - - - 제지상품 5,599 - 5,599 - - - 제품 44,456,239 (684,047) 43,772,192 39,871,265 (1,510,116) 38,361,149 펄프제품 4,707,975 - 4,707,975 7,742,451 (951,300) 6,791,151 제지제품 39,748,264 (684,047) 39,064,217 32,128,814 (558,816) 31,569,998 재공품 6,846,719 - 6,846,719 8,182,987 - 8,182,987 펄프재공품 10,026 - 10,026 447,072 - 447,072 제지재공품 6,836,693 - 6,836,693 7,735,915 - 7,735,915 원재료 19,434,623 - 19,434,623 18,377,175 - 18,377,175 펄프원재료 12,700,317 - 12,700,317 12,672,782 - 12,672,782 제지원재료 6,734,306 - 6,734,306 5,704,393 - 5,704,393 부재료 2,962,978 - 2,962,978 2,154,838 - 2,154,838 저장품 22,166,877 (3,536,068) 18,630,809 23,004,282 (3,041,519) 19,962,763 미착품 10,934,530 - 10,934,530 10,089,506 - 10,089,506 합계 107,194,483 (4,220,115) 102,974,368 101,680,053 (4,551,635) 97,128,418 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 272,275백만원(전반기 : 245,148백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실환입은 332백만원(전반기 재고자산평가손실환입 : 3,144백만원)입니다. 11. 유형자산 : (1) 유형자산의 변동내역 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,103,378 65,759,762 14,373,157 382,661,515 3,600,573 2,245,769 24,912,454 703,656,608 취득/자본적지출 - 70,000 27,724 17,126,625 532,294 - 11,454,675 29,211,318 처분 - - - - (2,041) - - (2,041) 감가상각 - (2,063,952) (503,911) (20,803,202) (790,502) - - (24,161,567) 본계정 대체 - - 424,500 5,106,671 - - (5,531,171) - 반기말금액 210,103,378 63,765,810 14,321,470 384,091,609 3,340,324 2,245,769 30,835,958 708,704,318 취득원가 210,103,378 124,363,002 52,828,110 931,876,417 19,263,636 2,245,769 30,835,958 1,371,516,270 감가상각누계액 - (60,465,872) (38,506,640) (547,733,753) (15,665,843) - - (662,372,108) 정부보조금 - (131,320) - (51,055) (257,469) - - (439,844) 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 210,103,378 67,898,878 14,978,883 396,392,191 4,395,293 2,245,769 25,890,574 721,904,966 취득/자본적지출 - 18,800 - 2,114,809 169,460 - 8,755,612 11,058,681 처분 - (2,877) - - (1,551) - - (4,428) 감가상각 - (2,063,468) (500,105) (20,523,724) (804,887) - - (23,892,184) 본계정 대체 - 1,070,372 361,139 19,319,485 99,330 - (20,850,326) - 반기말금액 210,103,378 66,921,705 14,839,917 397,302,761 3,857,645 2,245,769 13,795,860 709,067,035 취득원가 210,103,378 123,351,448 52,343,386 903,923,796 18,832,916 2,245,769 13,795,860 1,324,596,553 감가상각누계액 - (56,293,323) (37,503,469) (506,563,320) (14,612,467) - - (614,972,579) 정부보조금 - (136,420) - (57,715) (362,804) - - (556,939) (2) 감가상각비 중 23,762백만원(전반기 : 23,515백만원)은 제조원가, 181백만원(전반기 : 160백만원)은 판매비와관리비, 219백만원(전반기 : 218백만원)은 경상시험연구비에 포함되어 있습니다. (3) 토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조). 12. 무형자산 :(1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 회원권 기타의 무형자산 합계 회원권 기타의 무형자산 합계 기초금액 447,638 1,506,398 1,954,036 447,638 2,237,829 2,685,467 취득/대체 - 235,017 235,017 - 2,444 2,444 상각 - (345,830) (345,830) - (594,200) (594,200) 반기말금액 447,638 1,395,585 1,843,223 447,638 1,646,073 2,093,711 취득원가 447,638 11,971,174 12,418,812 447,638 11,509,755 11,957,393 감가상각누계액 - (10,575,589) (10,575,589) - (9,863,682) (9,863,682) (2) 무형자산상각비 중 62백만원(전반기 : 119백만원)은 제조원가, 284백만원(전반기 : 475백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 13. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 건물 4,437,855 4,807,941 차량운반구 308,360 114,868 합계 4,746,215 4,922,809 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 유동 770,636 811,514 비유동 4,105,592 4,237,547 합계 4,876,228 5,049,061 당반기 중 증가된 사용권자산은 295백만원(전반기 : 감소 392백만원)입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 건물 (400,259) (398,122) 차량운반구 (70,783) (74,710) 소계 (471,042) (472,832) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 5,424 4,076 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) (81,364) (67,504) 단기리스료(1) (15,529) (10,285) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(1) (42,769) (29,711) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(1) (1,216,984) (1,050,571) 합계 (1,822,264) (1,626,827) (1) 제조원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,803백만원(전반기 : 1,608백만원)입니다. 14. 종속기업 및 관계기업투자 : (1) 종속기업 및 관계기업투자 내역 (단위: 천원) 구분 회 사 명 소재지 주요 영업활동 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 대승케미칼㈜ 한국 화학제품 제조업 100.00 1,467,038 100.00 1,467,038 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA(1) 인도네시아 임업 99.81 40,068,321 99.80 36,920,934 무림캐피탈㈜ 한국 여신전문금융업 93.46 86,755,338 93.46 86,755,338 관계기업 제일에쿼티파트너스㈜(2) 한국 사업 지원 서비스업 17.10 17,098,906 17.10 17,098,906 합계 145,389,603 142,242,216 (1) 당반기 중 3,147백만원을 유상증자하여 지분율이 99.80%에서 99.81%로 증가하였습니다.(2) 종속기업인 무림캐피탈㈜가 보유중인 지분율(4.9%)를 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 금액 142,242,216 126,915,145 취득 3,147,387 3,495,588 반기말 금액 145,389,603 130,410,733 15. 차입금 : (1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2022.06.30 당반기말 전기말 USANCE KDB산업은행 외 0.35 ~ 3.35 84,214,330 73,449,431 일반대 NH농협은행 외 3.27 ~ 3.93 10,000,000 10,000,000 수출채권할인 DGB대구은행 2.64 ~ 4.25 1,365,493 6,040,061 합계 95,579,823 89,489,492 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%)2022.06.30 당반기말 전기말 산업시설자금 등 KDB산업은행 1.86 ~ 2.53 13,000,000 9,076,500 운영자금 KDB산업은행 2.27 ~ 4.70 145,000,000 145,000,000 일반대 우리은행 외 2.44 ~ 4.49 31,161,250 35,746,250 사채() 무보증 사모사채 1.12 ~ 3.85 94,565,100 85,000,000 해외조림 산림조합중앙회 1.50 9,100,000 9,100,000 환경개선자금 KDB산업은행 1.24 ~ 2.31 23,616,500 25,811,000 소 계 316,442,850 309,733,750 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (123,840,016) (138,040,915) 사채할인발행차금 (249,592) (89,847) 장기차입금 합계 192,353,242 171,602,988 ()사채발행내역 (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%)2022.06.30 당반기말 전기말 확정금리 원화사채 제35회 무보증 사모사채 2022-06-20 - - 15,000,000 확정금리 원화사채 제36회 무보증 사모사채 2022-07-22 2.56 20,000,000 20,000,000 확정금리 원화사채 제37회 무보증 사모사채 2022-08-11 2.94 30,000,000 30,000,000 확정금리 원화사채 제38-1회 무보증 사모사채(1) 2023-11-06 3.50 5,000,000 5,000,000 확정금리 원화사채 제38-2회 무보증 사모사채(1) 2024-11-06 3.85 15,000,000 15,000,000 변동금리 외화사채 제39회 FRN 사모사채 2025-04-14 1.12 24,565,100 - 합계 94,565,100 85,000,000 (1)회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다. (3) 차입금과 관련하여 회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조). 16. 계약자산과 계약부채 (1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산으로 인식한 계약이행원가 159,912 143,032 계약자산 합계 159,912 143,032 계약부채 - 예상 고객 환불 195,841 175,769 계약부채 - 선수금 22,185,988 15,456,000 계약부채 합계 22,381,829 15,631,769 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당반기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다.계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 전기말 대비 선수금 잔액은 증가하였습니다. 17. 충당부채 :충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구분 판매보증(1) 합계 기초 156,316 156,316 추가 충당금전입 18,408 18,408 반기말 174,724 174,724 유동항목 174,724 174,724 2) 전반기 (단위: 천원) 구분 판매보증(1) 합계 기초 124,802 124,802 추가 충당금전입 10,325 10,325 반기말 135,127 135,127 유동항목 135,127 135,127 (1) 판매보증 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 18. 이익잉여금 :(1) 이익잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금() 14,187,759 13,408,212 재평가적립금 42,324,672 42,324,672 유형자산평가이익 121,332,288 121,332,288 미처분이익잉여금 131,041,759 139,165,745 합계 308,886,478 316,230,917 () 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 배당금 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 7,795백만원(전기지급액 : 7,795백만원)은 2022년 4월에 지급되었습니다. 19. 매출액 및 매출원가 : (1) 매출액 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출액 39,204,147 71,479,234 42,227,626 76,266,258 제지매출액 114,895,584 231,778,358 101,640,072 195,870,492 합계 154,099,731 303,257,592 143,867,698 272,136,750 (2) 매출원가 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 펄프매출원가 38,035,242 71,483,362 34,357,728 69,232,075 제지매출원가 101,639,501 200,791,782 84,494,405 175,916,216 합계 139,674,743 272,275,144 118,852,133 245,148,291 20. 판매비와 관리비 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,955,629 4,332,610 2,092,278 4,631,852 퇴직급여 305,424 610,849 339,210 683,270 감가상각비 98,896 180,572 80,370 159,802 무형자산상각비 144,760 283,956 191,041 474,967 지급수수료 1,475,318 3,279,543 1,826,189 3,297,599 경상시험연구비 518,709 1,101,729 604,154 1,269,236 수출경비 3,046,002 5,869,005 2,328,403 4,475,043 운반비 2,210,564 4,662,872 2,227,651 4,620,494 지급임차료 1,376,885 2,841,248 768,907 1,472,127 대손상각비환입 (10,532) (19,029) (1,124) (7,287) 복리후생비 326,651 691,105 282,898 683,510 여비교통비 48,142 60,066 17,043 30,664 소모품비 12,730 23,578 14,595 29,718 통신비 15,948 30,021 14,187 26,946 세금과공과 26,777 75,456 26,670 80,641 보험료 55,709 233,017 55,043 113,458 접대비 83,320 132,895 48,238 97,584 수선비 873 873 2,576 2,576 교육훈련비 15,333 19,819 22,585 44,076 도서인쇄비 25,994 62,600 25,975 61,222 수도광열비 613 1,129 493 1,040 차량유지비 20,029 42,394 19,292 39,525 광고선전비 227,687 287,538 129,924 173,798 행사비 7,522 11,719 4,957 9,604 회의비 56,629 98,658 46,718 88,015 사용권자산감가상각비 227,774 456,003 230,520 458,742 합계 12,273,386 25,370,226 11,398,793 23,018,222 21. 기타수익 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대료 42,007 93,581 58,580 113,507 배당수익 - 3,763,317 - 3,763,317 유형자산처분이익 17,491 80,648 12,252 24,207 수입수수료 13,756 27,520 13,776 162,266 잡이익 311,823 717,115 2,272,282 4,552,461 합계 385,077 4,682,181 2,356,890 8,615,758 22. 기타비용 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - - 3,020 3,020 기부금 123,817 126,417 180,574 181,074 잡손실 404,021 545,218 1,026,023 1,239,874 합계 527,838 671,635 1,209,617 1,423,968 23. 금융수익 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 409,711 662,940 121,185 238,791 외환차익 1,917,706 2,777,211 582,081 1,299,831 외화환산이익 2,156,154 2,684,740 (274,799) 2,106,560 파생상품거래이익 24,311 37,600 100,717 100,717 파생상품평가이익 1,015,279 1,465,515 15,881 1,086,084 합계 5,523,161 7,628,006 545,065 4,831,983 24. 금융비용 : (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 2,632,361 4,932,310 2,331,171 4,722,785 외환차손 3,478,753 4,674,695 1,549,647 2,273,891 외화환산손실 5,047,746 6,738,287 (1,231,111) 2,225,228 파생상품거래손실 (10,471) - 62,131 107,028 파생상품평가손실 - - (92,097) 23,665 합계 11,148,389 16,345,292 2,619,741 9,352,597 25. 법인세비용 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 45.43%로 산정되었습니다. 26. 영업으로부터 창출된 현금흐름 : (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 반기순이익 494,141 7,306,483 조정항목 : 재고자산평가손실환입 (331,520) (3,143,903) 퇴직급여 2,883,421 3,082,834 기타장기종업원급여 181,462 160,963 대손상각비환입 (19,029) (7,287) 감가상각비 24,161,567 23,892,184 사용권자산감가상각비 471,042 472,832 무형자산상각비 345,830 594,200 외화환산손실 6,738,287 2,225,228 이자비용 4,932,310 4,722,785 유형자산처분손실 - 3,020 파생상품평가손실 - 23,665 법인세비용(수익) 411,338 (665,073) 이자수익 (662,940) (238,791) 외화환산이익 (2,684,740) (2,106,560) 유형자산처분이익 (80,648) (24,207) 파생상품평가이익 (1,465,515) (1,086,084) 기타(배당금수익) (3,763,317) (3,763,317) 순운전자본의 변동 : 매출채권 12,025,180 (8,750,178) 미수금 (2,852,658) (459,225) 선급금 (3,108,589) 775,874 선급비용 (416,633) (708,363) 파생상품자산 및 부채 (38,587) (22,317) 환불자산 (16,880) (7,140) 재고자산 (5,514,431) 1,107,172 매입채무 4,940,781 1,677,978 미지급금 6,262,537 (6,156,086) 미지급비용 (1,012,547) 1,124,931 판매보증충당금 18,408 10,324 환불부채 20,072 10,477 선수금 6,782,268 3,083,802 예수금 2,615 33,815 유동성배출권 - (384,902) 퇴직금의 지급 (2,723,963) (1,584,429) 관계사퇴직금 전입액 102,159 - 관계사퇴직금 전출액 (194,287) - 퇴직연금운용자산 510,757 223,484 국민연금전환금 9,471 - 합계 46,407,362 21,424,187 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정 대체 5,531,171 20,850,326 차입금의 유동성 대체 48,886,000 73,695,299 유형자산 취득관련 미지급금 2,255,935 (9,651,116) 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며, 최근 3년 평균 현금배당수익률은 3.5%, 최근 결산기배당을 포함하여 과거 12년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.한편, 당사는 정관 제37조에 이익배당, 제37조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 나. 주요배당지표 2,5002,5002,50012,22518,590-8,64049414,821-16,262196298-139-7,7957,795----41.9-보통주-2.93.5우선주---보통주---우선주---보통주-125125우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제49기 반기(2022년) 제48기(2021년) 제47기(2020년) 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -123.53.5 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※상기 결산배당의 연속 배당횟수는 최근 사업연도 결산배당을 포함하여 과거 12년간(제37기~제48기) 연속하여 배당을 지급한 횟수입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] -증자(감자)현황 2022년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2006년 03월 28일출자전환보통주8,000,0005,0005,0002006년 03월 28일출자전환보통주3,144,1625,00010,0002008년 05월 16일유상증자(제3자배정)보통주10,500,0005,00014,7402011년 04월 19일주식분할보통주31,184,1622,5002,500 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 정리담보권자 정리채권자 대구은행 외 2 :1 액면분할 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 무림P&P회사채사모2019년 07월 24일20,0002.561-2022년 07월 22일미상환KB증권무림P&P회사채사모2020년 08월 11일30,0002.940-2022년 08월 11일미상환한국투자증권무림P&P회사채사모2020년 11월 06일5,0003.500-2023년 11월 06일미상환BNK투자증권무림P&P회사채사모2020년 11월 06일15,0003.850-2024년 11월 06일미상환BNK투자증권무림P&P회사채사모2022년 04월 14일24,5651.790-2025년 04월 14일미상환-94,565---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------50,0005,00039,565----94,565 50,0005,00039,565----94,565 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항_연결기준] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 무림P&P 회사채 사모 2019년 07월 24일 20,000 2.561 - 2022년 07월 22일 미상환 KB증권 무림P&P 회사채 사모 2020년 08월 11일 30,000 2.940 - 2022년 08월 11일 미상환 한국투자증권 무림P&P 회사채 사모 2020년 11월 06일 5,000 3.500 - 2023년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림P&P 회사채 사모 2020년 11월 06일 15,000 3.850 - 2024년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림P&P 회사채 사모 2022년 04월 14일 24,565 1.790 - 2025년 04월 14일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 10월 07일 5,000 3.300 A3(한국신용평가/나이스신용평가) 2022년 10월 06일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 12월 09일 10,000 3.600 A3(한국신용평가/나이스신용평가) 2022년 12월 08일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월 14일 3,000 3.700 A3(한국신용평가/나이스신용평가) 2023년 01월 13일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 02월 08일 10,000 3.700 A3(한국신용평가/나이스신용평가) 2023년 02월 07일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 07월 11일 10,000 3.600 - 2022년 07월 11일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 08월 19일 5,000 2.850 - 2022년 08월 19일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2020년 08월 31일 5,000 3.600 - 2022년 08월 31일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2020년 09월 29일 5,000 3.600 - 2022년 09월 29일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 03월 02일 23,000 3.500 - 2022년 09월 02일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 04월 08일 5,000 3.150 - 2022년 07월 08일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 04월 13일 7,000 3.600 - 2023년 04월 13일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 07월 09일 20,000 3.950 - 2024년 07월 09일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 08월 04일 10,000 3.70 - 2023년 08월 04일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 09일 7,000 3.70 - 2023년 09월 08일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 29일 10,000 3.10 - 2023년 09월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 30일 5,000 4.10 - 2024년 09월 30일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 10월 27일 5,000 4.10 - 2024년 10월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 11월 29일 5,000 4.10 - 2024년 11월 29일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2022년 01월 07일 8,000 2.90 - 2023년 01월 07일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2022년 01월 10일 10,000 3.60 - 2023년 11월 10일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2022년 01월 10일 3,000 3.35 - 2023년 07월 10일 미상환 - 합 계 - - - 265,565 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - 15,000 13,000 - - - 28,000 합계 - - - 15,000 13,000 - - - 28,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 118,000 45,000 74,565 - - - - 237,565 합계 118,000 45,000 74,565 - - - - 237,565 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ※ 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등 구분 합병시기 회사명(자기법인) 거래상대방(대상법인) 주요내용 재무제표에 미치는 영향 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)제출일자 합병 2016.08.03 무림P&P㈜ 무림인터내셔널㈜ 무림P&P(주)가 무림인터내셔널(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 무림P&P(주) - 소멸회사 : 무림인터내셔널㈜ 연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향 없음 - 회사합병결정 : 2016.05.31 공시- 합병등종료보고서 : 2016.08.04 공시 나. 대손충당금 설정현황 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전전기말 매출채권 96,042,853 107,365,220 75,242,615 손실충당금 (440,171) (459,200) (463,997) 손실충당금설정률(%) 0.5 0.4 0.6 매출채권(순액) 95,602,682 106,906,020 74,778,618 당반기 중 은행에 매출채권 1,365백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다. (2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 40,784 372,861 413,645 42,909 382,062 424,971 20,000 249,625 269,625 미수금 4,878,493 74,635 4,953,128 2,006,315 74,635 2,080,950 1,594,265 108,657 1,702,922 미수수익 667,461 - 667,461 805,526 - 805,526 768,698 - 768,698 보증금 89,544 1,624,128 1,713,672 89,544 1,277,783 1,367,327 89,544 966,918 1,056,462 총 장부금액 5,676,282 2,071,624 7,747,906 2,944,294 1,734,480 4,678,774 2,472,507 1,325,200 3,797,707 차감: 손실충당금 (3,165) - (3,165) (3,658) - (3,658) (68,486) - (68,486) 상각후원가 5,673,117 2,071,624 7,744,741 2,940,636 1,734,480 4,675,116 2,404,021 1,325,200 3,729,221 (3) 매출채권의 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 전전기말 금액 구성비율(%) 금액 구성비율(%) 금액 구성비율(%) 연체되지 않은 채권 91,279,741 95.0% 102,700,210 95.7% 72,166,440 95.9% 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 3,914,393 4.1% 3,777,094 3.5% 2,501,193 3.3% 3개월 초과 6개월 이하 256 0.0% 4,781 0.0% 87,785 0.1% 6개월 초과 408,292 0.4% 423,935 0.4% 23,200 0.0% 소계 4,322,941 - 4,205,810 - 2,612,178 - 손상채권() 6개월 초과 440,171 0.5% 459,200 0.4% 463,997 0.7% 소계 440,171 - 459,200 - 463,997 - 합계 96,042,853 100.0% 107,365,220 100.0% 75,242,615 100.0% 구성비율은 매출채권 잔액 합계액 대비 경과기간별 매출채권 잔액이 차지하는 비율입니다. (4) 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 전전기 기초금액 459,200 463,997 466,854 손상된 채권에 대한 대손상각비 0 650 0 환입된 미사용 금액 (19,029) (5,447) (2,857) 기말금액 440,171 459,200 463,997 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.(5) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 대손충당금 설정 기준당사는 당기 대차대조표일을 기준으로 과거 3년의 대차대조표일 현재 연령별 채권잔액과 회수율, 실제 부실채권 발생 경험률을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 집합채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별 채권에 대하여 회수가능성을 분석하여 예상되는 대손 추정액을 개별채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 대손충당금 설정 방법1) 집합채권 대손충당금과거 3년의 대차대조표일 채권의 연령별 채권잔액과 회수금액, 실제 부실채권 제각금액을 통한 과거 채무불이행확률로 기대신용손실을 계산하여 대손충당금을 설정함.2) 개별채권 대손충당금개별 채권에 대한 대손충당금은 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 만기 회수기한을 초과한 채권 중 회수 가능성을 분석하여 대손발생 예상액을 대손충당금으로 설정함. 다. 재고자산 현황 등 - 재고자산 보유현황 당반기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2022년 반기말 2021년말 2020년말 상품 392,517 18,461 36,319 펄프상품 386,918 - 19,325 제지상품 5,599 - - 기타상품 - 18,461 16,994 제품 43,773,082 38,392,175 45,276,518 펄프제품 4,707,975 6,791,151 16,226,663 제지제품 39,064,217 31,569,998 29,015,061 기타제품 890 31,026 34,794 재공품 6,846,719 8,182,987 5,997,929 펄프재공품 10,026 447,072 538,944 제지재공품 6,836,693 7,735,915 5,458,985 원재료 19,787,194 18,674,114 17,902,858 펄프원재료 12,700,317 12,672,782 13,724,682 제지원재료 6,734,306 5,704,393 3,934,681 기타원재료 352,571 296,939 243,495 부재료 2,962,978 2,154,838 1,096,310 저장품 18,765,742 20,237,805 19,641,114 미착품 10,934,532 10,089,507 5,157,820 합계 103,462,764 97,749,887 95,108,868 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.6% 6.6% 6.6% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.8회 5.5회 4.3회 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 273,051백만원(전반기: 245,751백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실환입은 332백만원(전반기: 재고자산평가손실환입 3,144백만원)입니다. - 재고자산의 실사내역 등 당사는 2021년 결산을 위한 재고자산 실사를 2022년 1월 4일~5일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서 상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지의 입출고 내역을 확인하였습니다. - 장기체화재고 등 현황 (별도기준) (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당반기평가손실환입 기말잔액 제품(제지) 39,748,264 39,748,264 (684,047) 39,064,217 저장품 22,166,877 22,166,877 (3,536,068) 18,630,809 라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공정가치 - 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 117,417,832 (1) 80,455,563 (1) 매출채권 95,602,681 (1) 106,906,020 (1) 단기금융상품 29,471,142 (1) 30,100,744 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 211,360,273 211,360,273 187,125,519 187,125,519 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 600,000 600,000 600,000 600,000 기타수취채권 7,744,741 (1) 4,675,115 (1) 상각후원가 측정 금융채권 189,504,272 (1) 195,432,514 (1) 장기금융상품 11,000 (1) 11,000 (1) 파생상품자산 1,399,068 1,399,068 - - 소계 653,111,009 605,306,475 금융부채 매입채무 29,272,507 (1) 24,678,271 (1) 차입금 723,117,451 (1) 675,787,976 (1) 미지급금 51,805,485 (1) 43,054,069 (1) 미지급비용 5,696,770 (1) 5,175,546 (1) 파생상품부채 - - 105,034 105,034 리스부채 9,640,891 (2) 5,263,242 (2) 소계 819,533,104 - 754,064,138 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. - 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. -측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) -수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) -자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,197,701 - 206,162,572 211,360,273 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품자산 - 1,399,068 - 1,399,068 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,389,768 - 183,735,750 187,125,518 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - - 600,000 600,000 파생상품부채 - 105,034 - 105,034 - 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당반기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,856,810 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 196,305,762 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 통화스왑 1,399,068 2 옵션모델 환율 (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 12,815,209 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 170,920,543 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 통화스왑 (93,026) 2 옵션모델 환율 이자율스왑 (12,009) 2 옵션모델 시장이자율 2) 유형자산의 재평가내역 - 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제49기 반기(당반기)삼일회계법인-반기재무제표에 대한 주석 3: 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성"해당사항 없음"제48기(전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.<별도재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다. <연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 <별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 제47기(전전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다.<별도재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다. <연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 <별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제49기 반기(당반기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등330백만원3,140 시간204백만원750 시간제48기(전기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등330백만원3,140 시간330백만원3,161 시간제47기(전전기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등295백만원2,950 시간295백만원3,257 시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제49기 반기(당반기)-----제48기(전기)-----제47기(전전기)2020.06.29법인지방소득세 경정청구용역 계약계약체결일부터 환급결정서 수령일까지용역결과에 따라 환급세액의 10% 지급- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항 12022년 03월 14일회사측: 감사위원회 위원 3인,감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항, 감사인의 독립성 등22022년 08월 03일회사측: 감사위원회 위원 3인,감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의연간 감사계획, 당기 감사 이슈 및 핵심감사사항,내부회계관리제도 감사계획,반기 검토사항 보고,감사인의 독립성에 관한 사항,최근 감독 동향 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 내부감사 제도를 운영하고 있습니다.감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다. 위에 근거하여 당사의 내부회계관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당반기말 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사로 사내이사보다 사외이사의 비중이 높게 구성되어 있으며, 이사회의 전문성 및 내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 제28조에 의거 이사회의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 이사회 규정에서 정하는 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을 통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.이는 동종업계에서의 오래된 경력과 전문성을 지닌 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업 의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다.당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 532-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 사외이사 변동현황 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일 까지의 변동현황을 기재하였습니다.이재덕, 이동현 사외이사는 2022년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었으며, 박흥석 사외이사는 임기만료로 사임하였습니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명() 사내이사이도균(출석률:100%) 사내이사임용수(출석률:100%) 사외이사이재덕(출석률:100%) 사외이사박흥석(출석률:100% 사외이사이동현(출석률:100%) 사외이사김일태(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.02.10(정기) <보고사항>- 2021년 4분기 경영실적 보고- 2022년 사업계획 보고<의결사항>- 2022년 2월~2022년 4월 만기도래 차입금 및 차입한도 기간연장 승인- 이전 차수 이사회 안건 세부내용 변경 및 추가사항 승인- 안전보건계획 보고 및 승인- 2022년 투자계획 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 2 2022.03.07 - 제48기 결산재무제표 및 영업보고서 승인, 현금배당 결의의 건- 제48기 정기주주총회 소집, 전자투표제도 채택의 건 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 3 2022.03.08 - 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 4 2022.03.23 - 이사 보수집행에 관한 위임의 건 가결 출석/- 출석/찬성 출석/찬성 - 출석/찬성 출석/찬성 5 2022.05.11(정기) <보고사항>- 2022년 1분기 경영실적 보고<의결사항>- 2022년 5월~2022년 7월 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증 기간연장 승인- 이전 차수 이사회 안건 세부내용 변경 및 추가사항 승인- 이사회 규정 개정 승인- 최고경영자 승계 규정 제정 승인- 내부회계관리제도 평가결과의 성과평가 연계 방안 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 ※이재덕, 이동현 사외이사는 2022년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었으며, 박흥석 사외이사는 임기만료로 사임하였습니다. 다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 직 명 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 이도균 이사회 이사회 의장, 경영전반 총괄 3년 연임 3 -펄프, 제지분야 경험 풍부-전략, 기획, HR 등 관리 업무의 안정적 수행 해당없음 임원 사내이사 임용수 이사회 펄프몰드 3년 - - -제지분야 경험 풍부-생산, 영업 및 마케팅분야 전문성 보유 해당없음 임원 사외이사 이재덕 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 사외이사 이동현 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 사외이사 김일태 이사회 감사위원 3년 - - -감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다. 라. 사외이사의 전문성 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사 사외이사는 관련 규정 등에 근거하여 직무와 관련한 외부교육을 받을 권리가 있으며, 필요 시 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다. -사외이사 교육 실시 내역 2022년 08월 03일삼일회계법인이재덕, 이동현, 김일태--사외이사의 역할 및 책임 (준법통제에 관한 사항, 내부통제 관련 법규/공시 등) 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 당사는 2022년 8월 사외이사를 대상으로 외부전문기관인 삼일회계법인으로부터 대면교육을 실시하였으며, 정기이사회에서 신임 사외이사를 대상으로 회사소개, 사외이사의 역할 및 책임, 사외이사 결격사유 등과 관련된 사항을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다. -사외이사의 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획관리팀 2명 이사(19년), 팀장(18년) 이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지 HR팀 1명 팀장(10년) 사외이사 교육과정 수립 및 진행 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구의 권한 등 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다.1) 감사위원회 구성① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.2) 감사위원회 직무와 권한① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 13. 내부감사부서의 책임자에 대한 임면동의③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 이재덕(위원장)예 '84~'03 감사원 1국, 기획실 등 감사관'11~'13 전략감사단, 행정문화감사국 국장'13~'16 KDB생명 상근감사위원'17~'19 현대자산운용(주) 비상근감사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자'84~'03 감사원 1국, 기획실 등 감사관'11~'13 전략감사단, 행정문화감사국 국장이동현예 공인회계사, 세무사('11)'09~'13 정일회계법인, 삼정회계법인 회계사'17~'21 대성, 한경회계법인 회계사現, 신한회계법인 회계사, 세무사 예회계사공인회계사, 세무사('11)'09~'13 정일회계법인, 삼정회계법인 회계사'17~'21 대성, 한경회계법인 회계사現, 신한회계법인 회계사, 세무사김일태예 '97~'14 감사원 감사관 등 '14~'17 금융감독원 감사 現, (주)엄지하우스 비상근감사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 '97~'14 감사원 감사관 등 '14~'17 금융감독원 감사 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원회 위원의 독립성 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 이재덕(위원장) 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 이동현 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 김일태 이사회 감사위원 3년 - - -회계, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 당사는 당반기말 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3명이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 수행하고 있으며, 자체적으로 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 해당사항 없음 상법 제542조의11 제3항 라. 감사위원회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 위원의 성명() 이재덕(출석률:100%) 박흥석(출석률:100%) 이동현(출석률:100%) 김일태(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.02.10(정기) <보고사항>- 4분기 내부회계관리제도 중요한 변화관리 보고<의결사항>- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토- 2022년 감사계획 승인- 감사위원회규정 일부개정 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 2 2022.03.07 - 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고- 2021년 사업연도 감사위원회의 감사결과 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 3 2022.03.08 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 4 2022.03.23 - 감사위원회 위원장 선임 가결 출석/찬성 - 출석/찬성 출석/찬성 5 2022.05.11(정기) <보고사항>- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고- 2022년 부정위험요소 평가 보고- 2022년 내부회계관리제도 평가결과 성과평가 연계 방안 보고- 2021년 외부감사인 수행업무 평가 보고<의결사항>- 정기2차 이사회 절차 및 적법성 등 검토 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 ※이재덕, 이동현 감사위원회 위원은 2022년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었으며, 박흥석 감사위원회 위원은 임기만료로 사임하였습니다. 마. 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 - 감사위원회 교육실시 계획 당사는 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향됨에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. 또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다. - 감사위원회 교육실시 현황 2022년 08월 03일삼일회계법인이재덕, 이동현, 김일태--부정 방지를 위한 감사위원회의 역할-준법통제에 관한 사항 등 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 당사는 2022년 8월 감사위원을 대상으로 외부전문기관인 삼일회계법인으로부터 대면교육을 실시하였으며, 정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다. 한편 감사위원회는 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있습니다. - 감사위원회 지원조직 현황 경영진단팀3이사(30년), 팀장(22년), 과장(13년)-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원-감사위원회 위원 및 회의체 관리-감사위원회 교육계획 수립 및 진행 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 선임현황 등 - 당반기말 준법지원인 1인을 선임하고 있습니다. 준법지원인 출생연월 해당 업무경력 주요 경력 주요 활동 점검결과 조재천 1977.11 10년 이상 무림P&P 준법지원파트(2020.02.01~) 무림P&P 기획관리팀(2018.12.10~2020.01.31) 무림P&P 전략기획팀(2009.11.01~2018.12.10) 무림P&P 전략경영팀(2009.08.17~2009.11.01) - 공정거래 등 법률리스크 검토- 외감법, 상법 등 법률조문 해석 검토- 반부폐신고센터 운영 관련 점검 특이사항 없음 당사는 준법지원인 및 지원조직을 통해 경영전반에 관한 법률 리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있습니다. 사내 뿐만 아니라 고객, 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로 윤리경영을 선포하고 윤리규범을 제정하여 운영하고 있으며, 반부패신고센터를 운영하는 등 업무수행 과정에서 준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다. - 준법지원인 지원조직 현황 ESG추진팀5이사(30년), 팀장(30년), 과장 4명(평균 8년)-준법지원인 활동 지원-임직원 대상 컴플라이언스 교육 진행-윤리규범 제정 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제48기 정기주총(2022.03.23) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 당사는 2022년3월23일 개최한 정기주주총회에서 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제도 및 의결권대리행사권유제도를 도입하였으며, 당사의 주주는 전자투표 방식에 의한 의결권 직접행사 또는 전자위임장 방식에 의한 의결권 대리행사를 하실 수 있습니다.공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다. ※주주제안권 행사와 관련한 사항당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.①주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성, 적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정 나. 의결권 현황 당반기말 현재, 당사가 발행한 보통주식수는 62,368,324주이며, 정관상 발행할 주식총수의 77.96%에 해당됩니다. 보통주 이외에 발행한 주식은 없으며, 발행주식 중 당사가 보유하고 있는 자기주식은 4,546주이고, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 보통주 62,363,778주 입니다. 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주62,368,324주1)우선주--보통주4,546자기주식우선주--보통주-주2)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주62,363,778-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 주1) '99년 9월 감자된 주식 9,399,700주와 '99년 11월 감자된 주식 8,712,270주는 미포함.주2) 당사 정관 제18조의 3에 의해 당회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수 의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당회사의 주식은 의결권이 없음. 다. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10 조 (주식의 발행 및 배정) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1 월 1 일 부터 1 월 7 일까지 기준일 : 12 월 31 일 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부서울특별시 영등포구 국제금융로 72 (02-3485-5860) 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.moorim.co.kr) ※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 라. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 48기정기주주총회(2022.03.23) -제1호 의안: 제48기(2021.1.1∼2021.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 125원 배당-제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 -제3호 의안: 이사 선임의 건(사외이사 2명) -제3-1호 : 사외이사 이재덕 선임의 건 -제3-2호 : 사외이사 이동현 선임의 건 -제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) -제4-1호 : 감사위원회 위원 이재덕 선임의 건 -제4-2호 : 감사위원회 위원 이동현 선임의 건 -제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 가결 제 47기정기주주총회(2021.03.25) -제1호 의안: 제47기(2020.1.1∼2020.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 125원 배당-제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 -제3호 의안: 사내이사 이도균 선임의 건 -제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김일태 선임의 건 -제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 선임원안대로 선임원안대로 가결 제 46기정기주주총회(2020.03.25) 제1호 의안 : 제46기(2019. 1. 1~2019. 12. 31) 재무제표 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 175원 배당 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) -제2-1호 : 사내이사 임용수 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 선임원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 무림페이퍼(주)본인보통주41,766,80766.9741,766,80766.97-보통주41,766,80766.9741,766,80766.97-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 무림페이퍼(주)12,187이도균12.31--무림에스피(주)19.65------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 상기 출자자(주주)수는 2021년말 기준입니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2022년 반기) (단위 : 백만원) 무림페이퍼(주)2,416,1611,759,124657,037604,94728,4719,169 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※K-IFRS 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림페이퍼(주)는 1978년 8월 29일에 설립되었으며, 1990년 6월 9일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었으며 현재 유가증권시장에서 거래되고 있습니다.도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있으며, 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P&P와의 시너지효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다. 나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 무림에스피(주)8,367이도균21.37--이도균21.37------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 상기 출자자(주주)수는 2021년말 기준입니다. (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2022년 반기) (단위 : 백만원) 무림에스피(주)306,11293,184212,92875,156886698 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※K-IFRS 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림에스피(주)는 1956년 7월 26일에 설립되었습니다. 1999년 12월 29일 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 현재 코스닥시장에서 주식이 거래되고 있습니다.매출은 백상지, 아트지, CCP(Cast Coated Paper), 기타지, 상품 등 다품종 소량생산에 따른 다양한 지종으로 매출이 이뤄지며 개별 지종별로 다수의 1위 제품들을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히, CCP는 광택이 매우 뛰어난 고급포장용지로 1988년부터 제품을 생산한 이후 끊임없이 기술개발과 노하우를 축적하여 국내 최고의 품질로 평가받고 있습니다.영업 측면에서는 고수익지종으로의 매출을 증대하여 수익성을 극대화하고 있습니다.내수판매는 전체 매출액의 약 91%를 차지하고 있으며, 지류 도매상 및 대형 출판사, 대형인쇄소 등 실수요자(End User)를 통하여 이루어지고 있으며, 타사보다 비교적 탄탄한 영업 Network를 유지하고 있습니다. 수출판매는 전체 매출액의 약 9%를 차지하고, 주요 수출지역은 북미, 유럽, 중동, 호주 등 입니다. 2. 주식분포현황 가. 주식 소유현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 무림페이퍼(주)41,766,80766.97----- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 16,25816,26099.9820,596,97162,368,32433.02- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 3. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022년1월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주 주가 최 고 4,475 4,155 4,615 5,690 5,190 4,880 최 저 3,675 3,890 4,155 4,450 4,465 3,715 평 균 4,239 4,020 4,446 5,158 4,822 4,189 거래량 최고(일) 214,991 3,162,554 599,105 19,593,045 4,515,759 2,106,390 최저(일) 24,224 21,589 51,031 71,319 208,878 132,713 월 간 2,397,895 4,646,972 3,402,343 62,438,012 20,109,470 7,184,759 * 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이 동 욱남1948년 10월회장미등기상근총괄-연세대 경영학과,-무림페이퍼, 무림SP 대표이사 회장--임원15년-이 도 균남1978년 05월사장사내이사상근대표이사-뉴욕대 경영학과-무림P&P(주) 전략총괄-무림P&P(주) 건설본부 부본부장-무림P&P(주) 관리부본부장-무림P&P(주) 제지사업부본부장 --임원15년2024년 03월 24일이 재 덕남1956년 08월이사사외이사비상근감사위원'11~'13 감사원 국장 '13~'16 KDB생명 상근감사위원'17~'19 현대자산운용(주) 비상근감사 ---3년2025년 03월 22일이 동 현남1981년 01월이사사외이사비상근감사위원'11~'13 삼정회계법인 회계사'17~'21 대성, 한경회계법인 회계사現, 신한회계법인 회계사, 세무사---3년2025년 03월 22일김 일 태남1957년 12월이사사외이사비상근감사위원'97~'14 감사원 감사관 등'14~'17 금융감독원 감사現, (주)엄지하우스 비상근감사---1년2024년 03월 24일김 현 창남1963년 07월부사장미등기상근경영지원---임원--하 대 성남1960년 10월전무미등기상근생산------류 신 규남1964년 05월전무미등기상근영업---임원--김 경 동남1965년 08월상무미등기상근구매/사업---임원--김 동 환남1965년 01월이사미등기상근생산------임 영 기남1965년 11월이사미등기상근연구개발---임원--김 국 동남1966년 01월이사미등기상근경영지원---임원--임 용 수남1968년 12월이사사내이사상근펄프몰드-무림P&P(주) 인쇄용지영업2팀장-무림P&P(주) 전략경영TFT 팀장-무림P&P(주) 마케팅담당 이사--임원15년2023년 03월 24일김 상 우남1967년 10월이사미등기상근프로젝트------이 종 철남1975년 10월이사미등기상근기획---임원--조 성 진남1970년 11월이사미등기상근국내영업---임원--김 재 령남1971년 03월이사미등기상근해외영업---임원-- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※이재덕, 이동현 사외이사는 2022년 3월 23일 정기주주총회에서 재선임 되었으며, 박흥석 사외이사는 임기만료로 사임하였습니다.※ 영업, 관리, 지원 부문의 미등기 임원은 업무효율성, 신속성 및 상호간의 시너지 극대화를 위하여 계열회사 내 동일업종인 무림페이퍼, 무림SP의 해당 업무를 동시에 수행하고 있어 상기 임원 현황에는 업무구분에 따라 전부 기재하였으며, 보수는 해당 직위의 총 급여를 각 회사별 기여도, 성과 등에 따라 안분하여 지급하고 있습니다.※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다. 나. 직원의 현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 펄프남282 - 1 - 28318.811,12539----펄프여17 - - - 176.535722-제지남333 - 2 - 33514.212,04636-제지여38 - - - 385.282621-670 - 3 - 67315.024,35436- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※소속 외 근로자수는 기업공시서식작성기준에 따라 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 141,16283- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사5800- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주주총회 승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 금액입니다.이사보수한도 설정 근거 : 당기 이사보수한도는 재직중인 등기임원의 직위, 근속기간, 담당직무 등을 고려한 예상 보수총액(기본급 및 상여금 포함), 퇴직충당금, 최근 3년 한도소진율 등을 고려하여 산정한 금액입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 616728- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 212562-----44211----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 3. 보수지급기준 등기이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ※해당사항 없음. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ※해당사항 없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 무림그룹3912 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사와의 지분 현황 출자회사 피출자회사 무림페이퍼 무림SP 무림P&P 무림파워텍 무림로지텍 무림캐피탈 제일에쿼티파트너스 무림페이퍼 - 19.65% - - - - - 무림P&P 66.97% - - - - - - 대승케미칼㈜ - - 100.00% - - - - PT-PLASMA 0.19% - 99.81% - - - - 무림파워텍 100.00% - - - - - - 무림캐피탈 - 6.54% 93.46% - - - - 무림로지텍 5.13% 94.87% - - - - - 무림USA 100.00% - - - - - - 무림UK 100.00% - - - - - - 제일에쿼티파트너스 - - 17.10% 42.00% 13.00% 4.90% - 미래개발 - - - - - - 100.00% 다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원) 성명 회사명 직책 선임시기 비고 이도균 무림SP(주) 대표이사 / 사장 2021.03.25 상근 무림페이퍼(주) 대표이사 / 사장 2021.03.26 상근 무림캐피탈(주) 이사 2021.03.30 비상근 무림파워텍(주) 이사 2021.03.29 비상근 대승케미칼(주) 이사 2021.03.29 비상근 무림로지텍(주) 이사 2021.03.31 비상근 임용수 무림SP(주) 이사 2020.03.24 상근 무림페이퍼(주) 이사 2020.03.23 상근 라. 타법인출자 현황(요약) 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -44142,2423,147-145,389--------11600--600-55142,8423,147-145,989 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 (단위 : 억원,천파운드) 성명(법인명) 회사와의 관계 보증회사 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건 기초 증가 감소 기말 무림UK 계열회사 무림피앤피 GBP240 - - GBP240 '21년 9월~'22년 9월 - 보증처 : 신한은행(GBP200,000)- 운영자금대출 무림캐피탈 종속회사 102 - 102 - '19년 4월~'22년 4월 - 차입처 : 신영증권(100억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 51 - 1 50 '19년 8월~'22년 8월 - 차입처 : BNK투자증권(50억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 105 - 1 104 '21년 9월~'23년 9월 - 차입처 : 유안타증권(100억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 합계 GBP240 - - GBP240 - 258 - 104 154 2. 대주주와의 영업거래 법인명 관계 거래종류 거래내용 거래금액 비율 비고 무림페이퍼(주),무림SP(주) 계열회사 장기공급계약(매출) -거래목적물 : 펄프-거래기간 : 1년('22년)-수량 : 108,000톤 이상(연간)() 429억원 14.1% 2022년 1월 ~ 6월 ()상기 장기공급계약 최저 수량은 무림SP(주)와 무림페이퍼(주)의 구매수량을 합한 것입니다. 관련 공시 : 2022.3.7, "단일판매,공급계약체결"※상기 비율은 당반기말 별도재무제표 기준 매출총액(3,033억원) 대비 비율임. 3. 대주주와의 자산양수도 등 거래상대방 관계 거래종류 거래금액 비율 비고 PT Plasma NutfahMarind Papua 계열회사 증자참여(투자목적) 31억원 1.0% 2022년 1월 ~ 6월이사회결의:2022.2.10 ※상기 비율은 당반기말 별도재무제표 기준 매출총액(3,033억원) 대비 비율임. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ※해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 계류중인 소송사건 당반기말 연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성을 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.당반기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 서울서부지방법원 ㈜우일씨앤씨 外 5명 무림페이퍼㈜ 외 2명 우일씨앤씨 근저당권말소 600,000 (2) 담보제공 내역1) 당반기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,103,378 537,872,505 차입금 245,970,854 KDB산업은행 외 건물 63,765,810 구축물 14,321,470 기계장치 384,091,609 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보제공처 토지 210,103,378 526,307,806 차입금 214,666,923 KDB산업은행 건물 65,759,762 구축물 14,373,157 기계장치 382,661,515 입목 2,245,769 1,920,000 산림조합중앙회 3) 당반기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 각각 1,365백만원 및 6,040백만원을 담보로 제공하고 있습니다.4) 당반기말 및 전기말 현재 장기금융상품 14백만원(전기말: 14백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (3) 지급보증1) 당반기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는 회사 당반기말 전기말 지급보증처 기타특수관계자 Moorim UK, Ltd. 376,157 384,060 ㈜신한은행 런던지점 2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당반기말 전기말 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 8,334,000 8,334,000 차입금 지급보증 서울보증보험 무림피앤피㈜ 외 756,687 206,635 이행보증 등 우리은행 무림피앤피㈜ 25,056,402 - 차입금 지급보증 KB국민은행 무림피앤피㈜ 16,161,250 20,746,250 차입금 지급보증 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 9,600,000 9,600,000 차입금 지급보증 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 32,180,000 25,580,000 차입금 지급보증 (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 207,141,389 85,579,823 121,561,566 KDB산업은행 외 무역금융 28,126,461 - 28,126,461 NH 농협은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 비 고 USANCE 및 매입외환 187,360,195 79,489,087 107,871,108 KDB산업은행 외 무역금융 32,278,005 - 32,278,005 NH 농협은행 외 상기 외 KDB산업은행 등과 166억원(전기말: 137억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다. (5) 기타 약정사항당반기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 보상계약을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 ※해당사항 없음. 나. 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.06 금융감독원 무림피앤피 과태료 부과 280만원 현지법인 소재지 변경신고 누락 외국환거래법 제20조 1항 및제9-5조 제 2항 과태료납부 보고체계 강화 2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.03 울산광역시 무림피앤피 경고(1차) 과태료(1차) 160만원 부식·마모로 오염물질이 새나가는 방지시설 방치 대기환경보전법 제31조 제1항 제3호 과태료납부 누출부위 보완 및 설비 점검실시 2021.05 울산광역시 무림피앤피 경고(1차) 과태료(1차) 48만원 허가받은 오염물질 외 새로운 대기오염물질배출 대기환경보전법 제23조 제2항 과태료납부 변경신고 및 배출시설별 대기오염물질 분석실시 2021.05 울주군 무림피앤피 개선명령 - 악취배출 허용기준 초과 악취방지법 제7조 1항 개선완료 이산화염소(ClO2) 분사 노즐 추가 설치 등 2022.02 울산광역시 무림피앤피 과태료 부과 200만원 위험물 옥외저장소 저장, 취급 기준 위반(위험물 용기의 외부 부식 및 노후) 위험물안전관리법 제5조제3항 과태료 납부 위험물 용기 교체 및 표지 재부착 2022.04 울주군 무림피앤피 과태료(1차) 80만원 사업장폐기물배출자 신고필증 변경신고 미이행 폐기물관리법 제17조 과태료납부 폐기물 처리절차 개선 2022.05 울산광역시 무림피앤피 과태료 부과 4,992만원 중대산업사고 발생에 따른 고용노동부 특별감독 결과 산업안전보건법 위반 산업안전보건법 과태료 납부 시정지시 지시사항 보완 조치 2022.05 낙동강유역 환경청 무림피앤피 경고(1차) 과태료(1차) 480만원 유해화학물질 도급신고 미이행 화학물질관리법 제31조 과태료납부 도급신고 지침 개선 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 녹색경영 1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항 구분 에너지사용량(TJ) 온실가스배출량(tCO2eq) 무림P&P 6,418 119,521 (2022.01.01 ~ 2022.06.30 기준)2) 탄소성적 표지 및 저탄소 인증 당사는 2012년 4월에 대표제품인 활엽수 표백화학펄프 및 제지 4개(네오스타아트, 네오스타스노우화이트, 네오스타백상, 네오스타I플러스U) 등 총 5개 제품에 대해 제품생산 전 과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증 및 2013년 4월 국내제지업종 최초로 저탄소제품인증을 획득하였으며, 생산공정 및 기술의 효율화를 통한 저탄소 녹색제품 개발을 지속할 계획입니다. 인증군 지종 제품명 평량(g/㎡) 용도 특징 탄소성적표지 및 저탄소제품 아트지류(양면) 네오스타아트 전평량 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오스타스노우화이트 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소 MFC지류 네오스타I플러스U 단행본, 학습지, 교과서, 부교재 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감 백상지류 네오스타백상 일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙높은 백색도와 평활도로 우수한 필기감 탄소성적표지 펄프 활엽수 표백화학펄프 지류 주원료 국내유일의 저탄소 활엽수 표백화학펄프 환경표지 아트지류(양면) 네오스타그린아트 100, 120 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택 네오스타그린스노우화이트 100, 120 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소 네오스타그린전단용지 95 일반 전단지(대형마트) 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성 네오스타그린코트 70, 80 고급 백화점 및 대형마트 전단지 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성, 높은 인쇄광택 네오스타그린WEB 100 고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자 MFC지류 네오스타그린플러스(백색) 70, 80 단행본, 학습지, 교과서, 부교재 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감 네오스타그린플러스(미색) 70 백상지류 네오스타그린백상 70, 80 일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지 펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙 네오스타그린미색 80 박리지, 투표용지, 지도용지 등 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 대승케미칼(주)2006년 12월진주시 사봉면화학제품 제조업1,580실질적 지배력 보유해당없음PT Plasma Nutfah Marind Papua2008년 4월인도네시아조림, 산림개발31,811상동해당없음무림캐피탈(주)2009년 5월서울시 중구여신전문금융업415,919상동해당() 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ※자산총액은 2021년말 기준임.※지배관계근거 : 기업회계기준서 1110호 ※주요종속회사 여부 : 아래의 어느 하나에 해당하는 경우임. 1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사의 10% 이상인 종속회사 2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 3무림P&P(주)610-81-02842무림페이퍼(주)613-81-00289무림SP(주)211-81-632829무림파워텍(주)613-81-10695무림캐피탈(주)104-86-20675무림로지텍(주)211-86-33099대승케미칼(주)613-81-42668Moorim USA해외(미국)Moorim UK해외(영국)PT Plasma Nutfah Marind Papua해외(인도네시아)제일에쿼티파트너스(주)793-87-00646미래개발(주)211-81-49484 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 ※출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 울산방송비상장-지역방송투자600120,0002.00600---120,0002.0060049,431-1,357무림캐피탈비상장2009년 05월 01일사업영역확대15,00010,752,33393.4686,755---10,752,33393.4686,755415,91911,558대승케미칼비상장2012년 11월 07일사업영역확대3,26860,000100.001,467---60,000100.001,4671,580-106 PT PlasmaNutfah Marind Papua 비상장2014년 04월 04일사업영역확대20,219635,21699.8036,92135,4803,147-670,69699.8140,06831,811-2,406제일에쿼티파트너스(1)비상장2019년 12월 12일사업영역확대17,099172,36817.1017,099---172,36817.1017,099213,103-27--142,842-----145,989-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 최근사업연도 재무현황은 2021년말 기준입니다.(1)제일에쿼티파트너스(주)는 지분법적용투자주식인 미래개발(주)의 장부가액을 평가하여 반영한 재무정보입니다. 4. 투자금융 현황(금융부문_상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원, 주) 법인명 최초취득일자 <> 출자목적 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도 재무현황 취득금액<*> 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가 수량 지분율 장부가액 총자산 당기 수량 금액 손익 순손익 (주)가온칩스 2022/05/16 투자 10 - 1.52% - - - - - 1.52% - - - (주)넥스트칩 2022/06/24 투자 7 - 0.00% - 561 7 - 561 0.00% 7 38,524 -21,608 (주)동성화인텍 2021/04/16 투자 951 75,147 0.43% 864 - - 49 75,147 0.26% 913 294,813 26,464 (주)메디오젠 2017/09/11 투자 375 22,500 0.00% 427 - - -47 22,500 0.41% 380 94,332 3,903 (주)세아메카닉스 2022/03/18 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)스코넥엔터테인먼트 2022/01/25 투자 6 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)쎄노텍 2021/05/18 투자 1,000 - 0.00% 951 - -5 156 - 0.00% 1,102 - - (주)아셈스 2022/01/27 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)아이에스시 2020/01/15 투자 2,000 - 0.00% 783 - -783 - - 0.00% - - - (주)알테오젠 2021/11/26 투자 500 5,085 0.00% 500 - - -49 5,085 0.01% 451 260,338 -9,191 (주)에이스토리 2021/04/09 투자 1,500 - 0.00% 1,333 - - -6 - 0.00% 1,326 - - (주)에프엔씨엔터테인먼트 2021/05/06 투자 1,000 - 0.00% 1,420 - -1,420 - - 0.00% - - - (주)에프엔씨엔터테인먼트 2022/05/25 투자 669 - 0.00% - 103,288 669 -77 103,288 0.68% 592 130,681 -9,416 (주)엔켐 2021/10/26 투자 8 200 0.00% 20 -200 -20 - - 0.00% - - - (주)엘지에너지솔루션 2022/01/21 투자 1,218 - 0.00% - 4,020 1,218 273 4,020 0.00% 1,491 23,764,137 929,868 (주)웅진 2021/06/14 투자 1,500 - 0.00% 1,395 - - 14 - 0.00% 1,409 - - (주)웨이비스 2020/11/02 투자 1,000 117,216 0.00% 1,348 - - - 117,216 1.43% 1,348 38,467 -12,228 (주)웨이비스 2021/08/09 투자 674 58,602 0.00% 674 - - - 58,602 0.71% 674 38,467 -12,228 (주)유일로보틱스 2022/03/11 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)이지트로닉스 2022/01/25 투자 20 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)젠바디 2022/03/03 투자 1,004 - 0.00% - 21,169 1,004 -3 21,169 0.35% 1,001 126,473 45,090 (주)코난테크놀로지 2022/06/30 투자 9 - 0.00% - 347 9 - 347 0.01% 9 25,002 1,893 (주)파커스 2021/07/06 투자 341 20,000 0.00% 62 - - -11 20,000 0.14% 51 146,635 9,549 (주)포바이포 2022/04/22 투자 10 - 0.00% - 610 10 -0 610 0.01% 10 44,458 3,764 (주)퓨런티어 2022/02/17 투자 11 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)휴럼 2021/08/12 투자 1,654 360,382 0.00% 614 - - -200 360,382 0.94% 414 46,299 -7,271 (주)휴메딕스 2021/04/06 투자 1,000 - 0.00% 981 - - 45 - 0.00% 1,027 - - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 2020/04/28 투자 1,500 - 21.13% 1,500 - - - - 21.13% 1,500 - - 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 2020/10/16 투자 500 - 5.00% 500 - - - - 5.00% 500 - - AIPGrowth전문투자형사모투자신탁7호 2020/02/13 투자 2,000 - 0.00% 1,955 - - -94 - 0.00% 1,861 - - BNK법인MMF1호(국공채) 2019/01/11 투자 14,205 - 0.00% 0 - - - - 0.00% 0 - - DB전환사채전문투자형사모투자신탁제3호 2021/03/17 투자 1,500 - 0.00% 2,041 - -306 -423 - 0.00% 1,312 - - IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 2020/07/06 투자 200 - 2.86% 44 - -44 - - 2.86% - - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/02/15 투자 300 - 2.60% 162 - - 31 - 2.60% 194 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/07/19 투자 100 - 2.60% 119 - - 23 - 2.60% 142 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/09/15 투자 100 - 2.60% 119 - - 23 - 2.60% 142 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/12/20 투자 100 - 2.60% 119 - - 23 - 2.60% 142 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2018/02/27 투자 100 - 2.60% 119 - - 23 - 2.60% 142 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2018/07/02 투자 100 - 2.60% 119 - - 23 - 2.60% 142 - - NH 앱솔루트코스닥벤처메자닌알파사모투자신탁제1호 2021/12/10 투자 1,500 - 0.00% 1,499 - - -56 - 0.00% 1,443 - - NH교보AI솔루션신기술투자조합 2021/07/27 투자 1,000 - 8.70% 1,072 - - -121 - 8.70% 952 - - NH앱솔루트Mezzanine일반사모투자신탁제3호 2022/05/30 투자 375 - 0.00% - - 375 -0 - 0.00% 375 - - QCP ITS 신기술투자조합 25호 2017/12/28 투자 1,000 - 0.14% 948 - - -948 - 0.14% 0 - - QCP ITS 신기술투자조합23호 2015/11/11 투자 1,000 - 11.76% 930 - - -930 - 11.76% 0 - - 골든루트제1호사모투자합자회사 2020/12/03 투자 900 - 1.77% 462 - -115 -1 - 1.77% 345 - - 교보와이지일구이무신기술투자조합 2021/10/28 투자 500 - 5.75% 489 - - -1 - 5.75% 488 - - 글랜우드크레딧1호사모투자합자회사 2022/02/25 투자 1,500 - 1.43% - - 1,500 -33 - 1.43% 1,467 - - 글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사 2022/03/17 투자 1,000 - 1.97% - - 1,000 -6 - 1.97% 994 - - 노틱엔피제11호사모투자합자회사 2022/05/30 투자 500 - 5.81% - - 500 -11 - 5.81% 490 - - 대명에너지(주) 2022/05/09 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 대신-MYW신기술투자조합 2021/02/09 투자 1,500 - 1.71% 4,445 - -4,445 - - 1.71% - - - 대신-제이앤신기술투자조합제1호 2021/11/18 투자 1,500 - 6.70% 1,634 - -13 -74 - 6.70% 1,547 - - 대신-지브이에이신기술투자조합제1호 2021/07/06 투자 1,000 - 14.79% 863 - - 15 - 14.79% 878 - - 대신-캘리버신기술투자조합제1호 2021/07/28 투자 1,000 - 4.65% 1,043 - - -61 - 4.65% 982 - - 대신신기술투자조합제11호 2021/11/26 투자 1,000 - 1.72% 1,000 - - 82 - 1.72% 1,082 - - 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 2022/03/23 투자 5,000 - 32.05% - - 5,000 -135 - 32.05% 4,865 - - 데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/03/18 투자 1,000 - 5.00% 1,199 - - -249 - 5.00% 950 - - 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/08/20 투자 1,000 - 9.35% 1,181 - - -162 - 9.35% 1,019 - - 데일리바이오헬스케어3호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/08/05 투자 1,000 - 8.47% 1,042 - - -83 - 8.47% 959 - - 데일리바이오헬스케어5호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/11/17 투자 1,000 - 14.08% 980 - - -105 - 14.08% 876 - - 동아에스티(주) 2021/08/03 투자 470 - 0.00% 491 - - -37 - 0.00% 453 - - 디에스-무림신기술투자조합제1호 2022/05/30 투자 500 - 7.69% - - 500 - - 7.69% 500 - - 디에이-프렌드신기술투자조합1호 2020/11/25 투자 500 - 4.69% 491 - - -5 - 4.69% 486 - - 디에이밸류-비디씨랩스제1호투자조합 2021/04/29 투자 500 - 4.57% 497 - - -4 - 4.57% 493 - - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 2021/08/23 투자 1,000 - 8.58% 1,000 - - - - 8.58% 1,000 - - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 2022/02/21 투자 500 - 4.31% - - 500 - - 4.31% 500 - - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 2022/03/16 투자 1,000 - 3.38% - - 1,000 - - 3.38% 1,000 - - 딥다이브우리2021-1신기술사업투자조합 2021/09/01 투자 1,000 - 11.90% 996 - - -12 - 11.90% 984 - - 라이노스비상장전환사채전문투자형사모투자신탁제1호 2017/12/19 투자 1,200 - 0.00% 923 - - 10 - 0.00% 933 - - 라이노스핀포인트전환사채사모증권투자신탁제3호 2021/03/17 투자 1,000 - 0.00% 1,332 - - -288 - 0.00% 1,044 - - 라이언사모투자합자회사 2018/12/27 투자 1,500 - 8.00% 1,528 - - 52 - 8.00% 1,580 - - 라피스-한양 신기술투자조합1호 2021/12/17 투자 1,000 - 4.83% 1,000 - - -4 - 4.83% 996 - - 레버런트프론티어2호창업벤처전문사모투자합자회사 2019/04/16 투자 500 - 16.50% 467 - - 941 - 16.50% 1,408 - - 레이저쎌(주) 2022/06/17 투자 1 - 0.27% - - - - - 0.27% - - - 레이크우드-노앤파트너스투자조합1호 2021/10/08 투자 500 - 0.65% 492 - - -6 - 0.65% 486 - - 르네사모투자합자회사 2021/12/14 투자 1,000 - 2.11% 1,000 - - 79 - 2.11% 1,079 - - 르네상스미슐레5호전문투자형사모투자신탁 2021/10/26 투자 1,000 - 0.00% 975 - - -41 - 0.00% 934 - - 마일스톤마젠타사모투자합자회사 2021/06/29 투자 1,000 - 5.88% 981 - - -8 - 5.88% 973 - - 메디-한양-플레너스신기술사업투자조합 2020/08/31 투자 600 - 5.45% 585 - - -6 - 5.45% 578 - - 메디카제일호사모투자전문회사 2015/05/20 투자 2,000 - 9.52% - - - - - 9.52% - - - 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 2021/06/07 투자 1,000 - 3.90% 1,000 - - 275 - 3.90% 1,275 - - 메타이에스지제일호사모투자합자회사 2021/08/17 투자 1,000 - 4.78% 992 - - -8 - 4.78% 984 - - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 2022/04/18 투자 500 - 15.48% - - 500 - - 15.48% 500 - - 브릭-오비트6호신기술사업투자조합 2019/10/08 투자 1,000 - 5.62% 1,128 - -310 7,092 - 5.62% 7,910 - - 브릭-프렌드-한국투자신기술사업투자조합1호 2020/09/24 투자 500 - 9.09% 495 - - -5 - 9.09% 490 - - 브이엘가임사모투자합자회사 2021/12/28 투자 670 - 1.33% 670 - - - - 1.33% 670 - - 브이엘가임사모투자합자회사 2022/01/26 투자 330 - 1.33% - - 330 - - 1.33% 330 - - 브이엘네른스트사모투자합자회사 2020/06/29 투자 3,000 - 4.11% 3,000 - - - - 4.11% 3,000 - - 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 2021/12/15 투자 1,500 - 0.14% 1,507 - - 37 - 0.14% 1,544 - - 브이엠플래티넘코스닥벤처전문투자형사모투자신탁A 2019/06/05 투자 500 - 0.00% 905 - - 1 - 0.00% 905 - - 비씨엔씨(주) 2022/02/24 투자 10 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합 2020/03/16 투자 700 - 11.86% 673 - - -6 - 11.86% 667 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2018/11/05 투자 100 - 2.36% 54 - -23 -9 - 2.36% 22 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/02/18 투자 100 - 2.36% 117 - -238 215 - 2.36% 94 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/04/15 투자 100 - 2.36% 117 - - -22 - 2.36% 94 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/04/29 투자 150 - 2.36% 175 - - -34 - 2.36% 142 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/10/29 투자 100 - 0.88% 117 - - -22 - 0.88% 94 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/03/16 투자 100 - 2.36% 117 - - -22 - 2.36% 94 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/04/09 투자 100 - 2.36% 117 - - -22 - 2.36% 94 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/12/07 투자 150 - 2.36% 175 - - -34 - 2.36% 142 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2021/09/13 투자 267 - 0.94% 312 - - -60 - 0.94% 252 - - 비전에쿼티파트너스Pre-IPO1호투자조합 2021/06/04 투자 500 - 9.09% 497 - - -5 - 9.09% 492 - - 비케이피엘-한양신기술투자조합1호 2022/05/12 투자 500 - 3.23% - - 500 -0 - 3.23% 500 - - 삼일제약(주) 2019/08/12 투자 1,000 - 0.00% 1,049 - - -33 - 0.00% 1,016 - - 삼일제약(주) 2019/08/12 투자 500 - 0.09% 496 - - -2 - 0.09% 494 - - 삼일제약(주) 2021/06/15 투자 1,000 - 0.00% 944 - - 32 - 0.00% 977 - - 세쿼이아트리신기술사업투자조합 2020/07/09 투자 500 - 15.02% 500 - - - - 15.02% 500 - - 수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합 2018/09/27 투자 1,500 - 5.00% 643 - -643 - - 5.00% - - - 스마일게이트그로쓰1호펀드 2017/05/08 투자 1,200 - 3.81% 734 - -10 -287 - 3.81% 436 - - 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 2021/05/27 투자 500 - 6.94% 498 - - -4 - 6.94% 494 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2018/09/28 투자 275 - 2.38% 116 - - -2 - 2.38% 114 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/03/14 투자 100 - 2.38% 87 - - -2 - 2.38% 86 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/05/02 투자 100 - 2.38% 87 - - -2 - 2.38% 86 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/12/23 투자 200 - 2.38% 175 - - -3 - 2.38% 172 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2020/06/16 투자 125 - 2.38% 109 - - -2 - 2.38% 107 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/11/19 투자 400 - 2.05% 387 - - 7 - 2.05% 394 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/11/26 투자 100 - 2.05% 97 - - 2 - 2.05% 99 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/12/10 투자 150 - 2.05% 145 - - 3 - 2.05% 148 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/02/02 투자 100 - 2.05% 97 - - 2 - 2.05% 99 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/03/19 투자 100 - 2.05% 97 - - 2 - 2.05% 99 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/04/30 투자 100 - 2.05% 97 - - 2 - 2.05% 99 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/08/17 투자 50 - 2.05% 48 - - 1 - 2.05% 49 - - 스마일게이트바이오산업펀드 2018/10/01 투자 500 - 4.76% 498 - - -2 - 4.76% 497 - - 스마일게이트바이오산업펀드2호 2019/04/22 투자 2,000 - 9.39% 1,928 - - -15 - 9.39% 1,914 - - 스마일게이트바이오산업펀드3호 2020/08/24 투자 1,500 - 9.68% 1,461 - - -15 - 9.68% 1,446 - - 스마일게이트시네폴리스사모부동산투자신탁4호 2021/04/29 투자 5,000 - 0.00% 2,012 - 2,854 158 - 0.00% 5,024 - - 스마일게이트판테온전문투자형사모부동산투자신탁1호 2020/09/14 투자 1,000 - 0.00% 726 - -726 - - 0.00% - - - 스마트헬스케어제1호사모투자합자회사 2020/01/17 투자 1,000 - 7.98% 956 - - -8 - 7.98% 948 - - 스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사 2021/08/11 투자 2,760 - 17.90% 2,920 - - -7 - 17.90% 2,913 - - 스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사 2020/03/05 투자 2,000 - 1.90% 2,404 - - -85 - 1.90% 2,319 - - 스틱글로벌Pre-IPO전문투자형사모투자신탁제1호 2020/07/29 투자 1,000 - 0.00% 957 - - 73 - 0.00% 1,030 - - 시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사 2022/03/25 투자 1,000 - 2.63% - - 1,000 - - 2.63% 1,000 - - 시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사 2019/04/03 투자 2,000 - 5.33% 1,982 - - 145 - 5.33% 2,126 - - 신한노틱제1호사모투자합자회사 2021/06/18 투자 930 - 5.77% 167 - -16 62 - 5.77% 213 - - 신한노틱제1호사모투자합자회사 2021/10/21 투자 570 - 5.77% 447 - - 123 - 5.77% 570 - - 신한메자닌신기술투자조합제1호 2022/05/03 투자 1,000 - 9.09% - - 800 -40 - 9.09% 760 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2016/12/16 투자 311 - 2.83% 224 - -224 - - 2.83% - - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2017/06/16 투자 566 - 2.83% 812 - -566 - - 2.83% 246 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2017/07/11 투자 396 - 2.83% 568 - -485 - - 2.83% 83 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2019/04/01 투자 8 - 2.83% 12 - -12 - - 2.83% - - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2020/04/01 투자 5 - 2.83% 8 - -8 - - 2.83% - - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2020/10/05 투자 6 - 2.83% 9 - -9 - - 2.83% - - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2021/01/04 투자 8 - 2.83% 11 - -11 - - 2.83% - - - 신한휘트린신기술투자조합제1호 2022/04/28 투자 1,000 - 3.33% - - 1,000 -7 - 3.33% 993 - - 씨아이에스(주) 2021/07/30 투자 1,000 - 0.00% 1,099 - - 101 - 0.00% 1,200 - - 씨제이엘제1호사모투자합자회사 2021/05/31 투자 2,670 - 22.25% 2,670 - - - - 22.25% 2,670 - - 아레스사모투자합자회사 2016/08/26 투자 500 - 5.68% 356 - - -42 - 5.68% 314 - - 아르게스그로쓰캐피탈제1호사모투자합자회사 2021/06/14 투자 1,000 - 3.33% 1,448 - - -229 - 3.33% 1,219 - - 아르게스에이원창업벤처전문사모투자합자회사 2020/11/30 투자 500 - 4.35% 490 - - -3 - 4.35% 487 - - 아이비케이씨-데일리바이오헬스케어펀드2호 2022/01/27 투자 500 - 4.55% - - 500 -1 - 4.55% 499 - - 아이비케이씨-메티스글로벌컨텐츠신기술사업투자조합 2021/12/09 투자 1,500 - 13.64% 1,500 - - 287 - 13.64% 1,787 - - 아이비케이씨제이앤바이오신기술투자조합 2020/12/10 투자 1,000 - 1.58% 1,474 - - -381 - 1.58% 1,093 - - 아이젠2022제일호사모투자합자회사 2022/04/14 투자 1,000 - 3.11% - - 1,000 -10 - 3.11% 990 - - 아틸라 인프라 제2호 사모투자합자회사 2018/11/19 투자 1,207 - 9.43% 1,185 - - -3 - 9.43% 1,182 - - 액시스-씨엔케이 차이나티스타 투자조합 2017/03/30 투자 500 - 4.76% 0 - - - - 4.76% 0 - - 앱솔루트거북이전문투자형사모투자신탁1호(Class C) 2017/07/11 투자 500 - 0.00% 709 - - -39 - 0.00% 670 - - 어드밴스사모투자합자회사 2022/04/29 투자 1,500 - 2.91% - - 1,500 -3 - 2.91% 1,497 - - 에버베스트리빙스톤사모투자합자회사 2020/03/06 투자 1,000 - 12.50% 711 - - 64 - 12.50% 775 - - 에스더블유실리콘신기술조합 2022/04/15 투자 500 - 15.38% - - - - - 15.38% - - - 에스더블유알엔 신기술조합 2021/05/10 투자 500 - 15.15% 624 - - -141 - 15.15% 483 - - 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 2021/08/13 투자 1,000 - 4.15% 1,086 - - -105 - 4.15% 981 - - 에스브이바이오제1호사모투자합자회사 2020/10/27 투자 1,000 - 11.76% 976 - - -11 - 11.76% 965 - - 에스지2017사모투자합자회사 2018/08/27 투자 176 - 0.71% 205 - -52 20 - 0.71% 173 - - 에스지2017사모투자합자회사 2018/12/03 투자 120 - 0.71% 141 - - -6 - 0.71% 135 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/05/09 투자 144 - 0.71% 170 - - -8 - 0.71% 162 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/05/13 투자 40 - 0.71% 47 - - -2 - 0.71% 45 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/08/26 투자 350 - 0.71% 412 - - -18 - 0.71% 394 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/01/20 투자 66 - 0.71% 78 - - -3 - 0.71% 74 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/06/15 투자 40 - 0.71% 47 - - -2 - 0.71% 45 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/07/09 투자 60 - 0.71% 71 - - -3 - 0.71% 68 - - 에스지2017사모투자합자회사 2021/03/08 투자 66 - 0.71% 78 - - -3 - 0.71% 74 - - 에스지2017사모투자합자회사 2022/01/10 투자 36 - 0.71% - - 36 5 - 0.71% 41 - - 에스지2017사모투자합자회사 2022/06/14 투자 68 - 0.71% - - 68 - - 0.71% 68 - - 에스지씨빅텍스투자조합제1호 2022/04/05 투자 1,000 - 47.62% - - 1,000 - - 47.62% 1,000 - - 에이스파인밸류신기술투자조합2호 2021/12/23 투자 1,000 - 15.15% 1,000 - - -8 - 15.15% 992 - - 에이앤에스제1호사모투자합자회사 2020/07/29 투자 1,500 - 2.38% 1,476 - -446 46 - 2.38% 1,076 - - 에이치델타사모투자합자회사 2020/07/22 투자 1,500 - 2.83% 1,500 - - - - 2.83% 1,500 - - 에이치알파사모투자전문회사 2015/07/13 투자 2,000 - 3.23% 1,818 - - -22 - 3.23% 1,796 - - 에이치제타사모투자합자회사 2021/10/07 투자 950 - 7.58% 1,346 - - -373 - 7.58% 973 - - 에이투파트너스라이노스제1호사모투자합자회사 2020/09/10 투자 949 - 1.62% 829 - -45 11 - 1.62% 795 - - 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자합자회사 2022/05/30 투자 1,000 - 4.93% - - 1,000 - - 4.93% 1,000 - - 엔에이치-딥다이브스마트물류신기술사업투자조합 2022/02/21 투자 1,000 - 18.80% - - 1,000 -16 - 18.80% 984 - - 엔에이치IBKC덴탈솔루션신기술투자조합 2021/08/26 투자 1,000 - 5.99% 928 - - 36 - 5.99% 964 - - 엔에이치이베스트소부장신기술투자조합제1호 2022/06/16 투자 1,000 - 18.18% - - 1,000 - - 18.18% 1,000 - - 엔피성장제10호사모투자합자회사 2021/10/26 투자 1,500 - 9.32% 1,581 - - -71 - 9.32% 1,509 - - 엔피성장제6호사모투자합자회사 2019/12/20 투자 2,000 - 2.40% 3,130 - - 3,599 - 2.40% 6,730 - - 엔피성장제9호사모투자합자회사 2021/04/08 투자 800 - 1.04% 786 - - -8 - 1.04% 778 - - 엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합 2021/09/17 투자 1,000 - 4.00% 1,000 - - -11 - 4.00% 989 - - 엘디(LD)-TY신기술투자조합제1호 2022/06/29 투자 500 - 11.63% - - 500 - - 11.63% 500 - - 엘리베이션제5호사모투자합자회사 2022/05/09 투자 500 - 2.50% - - 500 -32 - 2.50% 469 - - 엠아이피위지윅글로벌콘텐츠투자조합 2021/07/19 투자 500 - 4.76% 519 - -57 335 - 4.76% 797 - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 2021/05/13 투자 1,000 - 3.83% 1,000 - - - - 3.83% 1,000 - - 오라이언코스메틱사모투자합자회사 2019/02/12 투자 1,000 - 9.80% 763 - - 19 - 9.80% 782 - - 오로라동반성장프로젝트펀드제1호사모투자합자회사 2021/11/15 투자 1,500 - 2.91% 1,500 - - - - 2.91% 1,500 - - 오토앤 2022/01/14 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 오티엄그래비티사모투자합자회사 2022/04/13 투자 1,000 - 15.63% - - 1,000 -23 - 15.63% 977 - - 옥터스휘트린기업재무안정사모투자합자회사 2019/06/05 투자 143 - 2.73% 0 - -0 - - 2.73% - - - 유모멘트(주) 2019/10/17 투자 1,000 - 0.00% 259 - -7 -251 - 0.00% 0 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/02/25 투자 510 - 3.21% 130 - - 3 - 3.21% 133 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/05/31 투자 100 - 3.21% 100 - - 2 - 3.21% 102 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/09/02 투자 570 - 3.21% 570 - - 12 - 3.21% 582 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/02/28 투자 100 - 3.21% 100 - - 2 - 3.21% 102 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/03/13 투자 15 - 3.21% 15 - - 0 - 3.21% 15 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/05/04 투자 120 - 3.21% 120 - - 2 - 3.21% 122 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/07/06 투자 33 - 3.21% 33 - - 1 - 3.21% 34 - - 유진 파이오니아 베트남 전문투자형 사모투자신탁 1호 2017/04/28 투자 1,000 - 0.00% 0 - - - - 0.00% 0 - - 유진-IXVDP신기술사업투자조합 2021/11/19 투자 500 - 11.11% 500 - - -2 - 11.11% 498 - - 유진Best메자닌P1전문투자형사모투자신탁 2021/09/14 투자 1,000 - 0.00% 998 - - -270 - 0.00% 729 - - 유진기업인수목적7호(주) 2021/09/07 투자 2 950 0.00% 2 - - -0 950 0.02% 2 9,818 -17 유진스마트모빌리티사모투자합자회사 2019/12/30 투자 1,000 - 5.26% 958 - - 74 - 5.26% 1,032 - - 이베스트 시노 신기술조합 제일호 2017/05/24 투자 100 - 6.13% 93 - - 222 - 6.13% 315 - - 이베스트기업인수목적제5호(주) 2020/02/14 투자 5 5,000 0.00% 10 - - 0 5,000 0.14% 11 8,711 -12 이베스트기업인수목적제5호(주) 2020/02/24 투자 395 - 0.00% 831 - - 23 - 0.00% 854 - - 이베스트신기술조합제31호 2020/08/12 투자 300 - 12.66% 287 - - -0 - 12.66% 287 - - 이앤에프마블PEF 2017/09/28 투자 1,000 - 1.43% 565 - - 28 - 1.43% 593 - - 이앤에프밸리사모투자합자회사 2020/07/30 투자 3,000 - 17.54% 2,897 - - -45 - 17.54% 2,852 - - 이앤에프스크린 사모투자 합자회사 2016/08/24 투자 2,000 - 8.33% 0 - -0 - - 8.33% - - - 이앤에프코너스톤엔젤투자조합 2020/03/12 투자 1,000 - 6.45% 967 - - 233 - 6.45% 1,200 - - 이음제칠호사모투자합자회사 2020/12/14 투자 1,000 - 2.62% 957 - -11 207 - 2.62% 1,154 - - 인포바인 2015/06/29 투자 1,521 48,672 0.00% 1,166 - - 80 48,672 1.52% 1,246 98,762 5,772 제이더블유앤닷디톡스사모투자 합자회사 2022/04/27 투자 1,000 - 4.29% - - 1,000 - - 4.29% 1,000 - - 제이앤 허큘리스 사모투자합자회사 2019/04/25 투자 1,500 - 1.49% 1,776 - -27 -80 - 1.49% 1,669 - - 제이앤무림드림신기술사업투자조합 2020/08/11 투자 1,000 - 19.61% 1,000 - - - - 19.61% 1,000 - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 2020/09/07 투자 1,000 - 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- 케이비제3호바이오사모투자합자회사 2021/01/27 투자 1,000 - 1.22% 1,398 - -1,308 362 - 1.22% 452 - - 케이스톤유니콘사모투자합자회사 2021/12/22 투자 1,500 - 6.67% 1,500 - - -4 - 6.67% 1,496 - - 케이앤티-대신신기술투자조합제1호 2021/08/10 투자 1,000 - 2.35% 1,099 - - -118 - 2.35% 981 - - 케이앤티-대신신기술투자조합제2호 2021/10/20 투자 1,000 - 2.40% 1,092 - - -117 - 2.40% 975 - - 케이엘노르마창업벤처전문사모투자합자회사 2021/06/03 투자 1,500 - 15.79% 1,480 - - -26 - 15.79% 1,454 - - 케이엘한주창업벤처전문사모투자합자회사 2018/02/26 투자 1,000 - 8.62% 207 - - 25 - 8.62% 232 - - 케이옥션 2022/01/17 투자 2 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 케이프-센텀제6호신기술투자조합 2021/01/13 투자 1,000 - 2.74% 923 - - -175 - 2.74% 747 - - 코리아오메가테크핀일호조합 2022/03/17 투자 1,000 - 9.35% - - 1,000 -0 - 9.35% 1,000 - - 코리아오메가프로젝트사호조합 2018/10/05 투자 1,000 - 31.25% 738 - - - - 31.25% 738 - - 코스톤라이트닝 사모투자합자회사 2018/08/13 투자 1,500 - 11.03% 3,013 - - -1,361 - 11.03% 1,652 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/11/02 투자 627 - 2.35% 390 - -24 -6 - 2.35% 360 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/11/23 투자 237 - 2.35% 237 - - -4 - 2.35% 233 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/12/21 투자 466 - 2.35% 466 - - -8 - 2.35% 458 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/09/29 투자 10 - 2.35% 10 - - -0 - 2.35% 10 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/11/28 투자 359 - 2.35% 358 - - -6 - 2.35% 352 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/12/27 투자 389 - 2.35% 389 - - -6 - 2.35% 383 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2018/08/13 투자 116 - 2.35% 116 - - -2 - 2.35% 114 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2018/12/27 투자 9 - 2.35% 9 - - -0 - 2.35% 9 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/02/14 투자 425 - 2.35% 425 - - -7 - 2.35% 418 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/03/27 투자 5 - 2.35% 5 - - -0 - 2.35% 5 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/06/26 투자 10 - 2.35% 10 - - -0 - 2.35% 10 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/10/01 투자 10 - 2.35% 10 - - -0 - 2.35% 10 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/10/29 투자 241 - 2.35% 241 - - -4 - 2.35% 237 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/12/27 투자 11 - 2.35% 11 - - -0 - 2.35% 10 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/03/27 투자 7 - 2.35% 7 - - -0 - 2.35% 7 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/06/26 투자 4 - 2.35% 4 - - -0 - 2.35% 4 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/09/25 투자 7 - 2.35% 7 - - -0 - 2.35% 7 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/12/29 투자 7 - 2.35% 7 - - -0 - 2.35% 7 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2021/03/29 투자 8 - 2.35% 8 - - -0 - 2.35% 8 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2021/06/29 투자 6 - 2.35% 6 - - -0 - 2.35% 6 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2021/09/29 투자 8 - 2.35% 8 - - -0 - 2.35% 7 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2021/12/29 투자 7 - 2.35% 7 - - -0 - 2.35% 7 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2022/03/25 투자 8 - 2.35% - - 8 -0 - 2.35% 7 - - 퀸테사헤임달제삼호사모투자합자회사 2016/10/18 투자 2,000 - 2.06% 466 - -37 -84 - 2.06% 345 - - 퀸테사헤임달제육호사모투자합자회사 2018/07/18 투자 5,000 - 6.69% 4,404 - - 23 - 6.69% 4,426 - - 큐리어스엘케이미드챔프기업재무안정사모투자합자회사 2020/03/23 투자 3,000 - 4.98% 3,000 - -3,000 - - 4.98% - - - 큐리어스크레테기업재무안정기관전용사모투자합자회사 2022/05/23 투자 3,000 - 0.43% - - 3,000 243 - 0.43% 3,243 - - 크레디언 헬스케어 제2호 사모투자합자회사 2016/02/05 투자 1,667 - 12.35% - - - - - 12.35% - - - 타임-KAI제1호신기술투자조합 2021/12/29 투자 1,000 - 18.18% 1,000 - - -5 - 18.18% 995 - - 타임폴리오 P-Vision 전문투자형사모투자신탁 2020/10/12 투자 500 - 0.00% 490 - - -4 - 0.00% 486 - - 타임폴리오이브이제1호일반사모투자신탁 2021/12/13 투자 900 - 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7.30% 130 - -130 - - 7.30% - - - 흥국크리스탈전문투자형사모증권투자신탁 2017/03/31 투자 1,000 - 0.00% 0 - -0 - - 0.00% - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없습니다.
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