Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 무림페이퍼(주) 분 기 보 고 서 (제 50기 3분기) 2022년 01월 01일2022년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 무림페이퍼(주) 대 표 이 사 : 이 도 균 본 점 소 재 지 : 경상남도 진주시 남강로 1003 (전 화) 055) 751-1234 (홈페이지) http://www.moorim.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 김 현 창 (전 화) 02) 512-3340 목 차 Ⅰ. 회사의 개요 ---------------------------- 2 1. 회사의 개요 ---------------------------- 2 2. 회사의 연혁 ---------------------------- 5 3. 자본금 변동상황 ---------------------------- 7 4. 주식의 총수 등 ---------------------------- 7 5. 정관에 관한 사항 ---------------------------- 8 Ⅱ. 사업의 내용 ---------------------------- 9 1. (제조서비스업) 사업의 개요 ---------------------------- 9 2. (제조서비스업) 주요제품 및 서비스 ---------------------------- 12 3. (제조서비스업) 원재료 및 생산설비 ---------------------------- 13 4. (제조서비스업) 매출 및 수주상황 ---------------------------- 20 5. (제조서비스업) 위험관리 및 파생거래 ---------------------------- 24 6. (제조서비스업) 주요계약 및 연구개발활동 ---------------------------- 28 7. (제조서비스업) 기타 참고사항 ---------------------------- 30 1. (금융업) 사업의 개요 ---------------------------- 37 2. (금융업) 영업의 현황 ---------------------------- 39 3. (금융업) 파생상품거래 현황 ---------------------------- 43 4. (금융업) 영업설비 ---------------------------- 44 5. (금융업) 재무건전성 등 기타 참고사항 ---------------------------- 44 Ⅲ. 재무에 관한 사항 ---------------------------- 54 1. 요약재무정보 ---------------------------- 54 2. 연결재무제표 ---------------------------- 56 3. 연결재무제표 주석 ---------------------------- 62 4. 재무제표 ---------------------------- 118 5. 재무제표 주석 ---------------------------- 123 6. 배당에 관한 사항 ---------------------------- 164 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ---------------------------- 165 8. 기타 재무에 관한 사항 ---------------------------- 169 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ---------------------------- 176 Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 ---------------------------- 177 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ---------------------------- 181 1. 이사회에 관한 사항 ---------------------------- 181 2. 감사제도에 관한 사항 ---------------------------- 183 3. 주주총회 등에 관한 사항 ---------------------------- 187 Ⅶ. 주주에 관한 사항 ---------------------------- 192 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ---------------------------- 195 1. 임원 및 직원 등의 현황 ---------------------------- 195 2. 임원의 보수 등 ---------------------------- 196 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 ---------------------------- 198 Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 ---------------------------- 200 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ---------------------------- 201 XII. 상세표 ---------------------------- 208 【전문가의 확인】 ---------------------------- 219 1. 전문가의 확인 ---------------------------- 219 2. 전문가와의 이해관계 ---------------------------- 219 【 대표이사 등의 확인 】 확인서(페이퍼).jpg 확인서(페이퍼) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황(요약) (단위 : 사) 100118008490095 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 가-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "무림페이퍼 주식회사"이고, 영문으로는 "MOORIM PAPER CO., LTD." 라 표기합니다. 약식은 "무림페이퍼(주)", 영문약식은 "M.P"라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하는 동서펄프공업주식회사로 설립된이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일 부터 백상지 제조시설을 가동하기 시작한 백상지 및 아트지 제조업체입니다. 1990년 6월 9일 유가증권 시장에 상장하였으며, 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 경상남도 진주시 남강로 1003전화번호 : 055-751-1234홈페이지 : http://www.moorim.co.kr 마. 중소기업 해당여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 당사는 현재 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 의해 중견기업에 해당됩니다. 바. 주요사업의 내용 당사는 산업활동 및 문화생활을 위해 필수불가결한 제품인 백상지, 아트지 등 인쇄용지를 전문적으로 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있으며, 종속회사를 포함한 당사의 전략적인 영업단위는 5개부문이 있습니다. ① 제지부문 : 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ② 펄프부문 : 표백화학펄프 제조 및 판매 ③ 금융부문 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등 ④ 도매부문 : 제지와 펄프의 도매업 ⑤ 기타부문 : 증기와 전기의 생산 및 판매 등 제지, 펄프부문의 무림P&P(주)는 국내 유일의 표백화학펄프 제조업체로서 화학펄프 단일품목을 생산하고 있으며, 2011년 3월 펄프-제지 일관화공장을 완공하여 아트지, 백상지 등 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있습니다. 도매부문의 무림USA, 무림UK 두 해외현지법인은 당사의 수출과 연관하여 제지 해외판매를 담당하고 있습니다. 금융부문의 무림캐피탈(주)는 리스 및 할부 등의 핵심사업과 대출, 투자 등의 신규사업에 영업력을 집중하고 있습니다. 기타부문의 무림파워텍(주)는 증기와 전기의 생산 및 판매 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 미래개발(주)는 골프장 및 스키장, 숙박업 등을 포함한 종합리조트를 운영하고 있습니다. 자세한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2020.06.11 회사채 A- 한국기업평가 정기평가 2020.06.09 회사채 A- 한국신용평가 정기평가 2021.05.13 기업신용평가 A- 한국기업평가 본평가 2021.06.30 회사채 A- 한국신용평가 정기평가 2022.03.10 회사채 A- 한국기업평가 수시평가 2022.03.11 회사채 A- 한국신용평가 수시평가 2022.05.23 회사채 A- 한국기업평가 정기평가 2022.05.23 기업신용평가(ICR) A- 한국기업평가 본평가 2022.05.23 기업어음 A2- 한국기업평가 본평가 2022.05.23 회사채 A- 한국신용평가 정기평가 2022.05.23 기업어음 A2- 한국신용평가 본평가 ※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의 국내신용평가기관 (한신평,한기평,나이스) 내 용 AAA 안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불 가능 AA+,AA,AA- 최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음. A+,A,A- 안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능 BBB+,BBB,BBB- 현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의 BB+,BB,BB- 투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음. B+,B,B- 투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실 CCC 이하 원리금 지불 불능 가능성 있음. - 기업어음 신용등급의 정의 국내신용평가기관 (한신평,한기평,나이스) 내 용 A1 적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 상환불능상태임. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1990년 06월 09일해당사항없음해당사항없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 경영진의 중요한 변동 2022년 03월 24일정기주총-사외이사 손승태-2021년 03월 26일정기주총-대표이사 이도균-2021년 03월 26일정기주총사외이사 박시종--2020년 03월 23일정기주총사내이사 임용수--2020년 03월 23일정기주총-사외이사 이규봉-2020년 03월 23일정기주총-사외이사 이제명-2019년 03월 25일정기주총-대표이사 김석만-2019년 03월 25일정기주총사외이사 손승태-- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 나. 최근 5년 주요 변동내용 회사명 연 혁 무림페이퍼(주) 2013.09. 무림사랑나누미, 사회복지의 날 기념 '경남도지사상 수상'2015.03. 무림페이퍼, 저탄소제품 인증 획득2015.09. 무림페이퍼, 경남메세나 결연식 진행2016.04. 대한출판문화협회와 상생협약체결2016.12. 안산물류센터 오픈2017.11. 해외법인 무림USA설립 30주년2018.01. 플래그십스토어 '무림갤러리' 오픈2020.03. 유럽 생분해성 인증 'OK compost' 업계최초 획득2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균)2021.08, 네오포레 CUP, '2021 대한민국 올해의 녹색상품' 선정2022.01. '2022대한민국 퍼스트브랜드 대상' 제지부분 만족도 1위 수상 주요 종속회사의 최근 사업연도에 대한 연혁은 다음과 같습니다. 회사명 연 혁 무림파워텍(주) 2017.01. 주철우 대표이사 취임2017.03. 라온스테이 인 페를라 1 호텔 지역난방 공급 우람빌딩 지역난방 공급2017.09. 라온프라이빗 아파트(422세대) 지역난방공급 라온스테이 인 페를라 2 호텔 지역난방 공급2017.10. 윙스타워(지식산업센터 등) 지역냉. 난방 공급2017.11. LH 10단지 아파트지역난방 공급 (404세대)2017.12. 황기연 신임대표이사 취임2020.11. 이형수 신임대표이사 취임2021.03. 신재생에너지 융복합지원사업 수주(안동시, 예천군, 약 600가구 예정)2021.05. 진주시 우수기부기업 선정2021.06. 혁신허브시티 외 1개 수용가 지역냉난방 추가 공급 무림P&P(주) 2013.05. 저탄소제품 인증 업계최초 획득2014.01. PT. PLASMA 출범2016.05. 산림조합중앙회와 인도네시아합작조림사업추진업무협약식2016.05. '2016 투명회계대상' 최우수상 수상2016.08. 무림인터내셔널(주) 흡수합병(무림인터내셔널 소멸)2016.12. 문화체육관광부 인증 '2016 여가친화기업' 선정2018.01. 플래그십스토어 '무림갤러리' 오픈2018.01. 국내 제지업계 최초 한국산림인증(KFCC) 획득2020.01. 저탄소인증제품 환경부 녹색제품 선정2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균)2021.05. 강원도 인제림, 국내 기업림 최초 산림경영인증(FSC FM) 취득2021.07. 한국콜마와 친환경 화장품 포장재 및 소재 개발 업무 협약 체결 2022.01. '2022대한민국 퍼스트브랜드 대상' 제지부분 만족도 1위 수상2022.02. 국내 펄프몰드 제품 최초 '식품안전시스템(FSSC 22000)' 인증 획득 무림캐피탈(주) 2015.05. 엠피신기술사업투자조합1호 청산2015.06. 무림캐피탈제일차유동화전문유한회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.06. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 설립2015.07. 무림캐피탈제이차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.07. 무림캐피탈제삼차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2016.10. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 청산2018.03. 히스토리-무림 2018-3 Aerospace투자조합 설립2022.07. 무림캐피탈 본사 이전 Moorim USA, Inc. 1987.11. 무림USA 설립2016.12. 무림USA 법인 이전(덴버→애틀란타)2016.12. LA사무소 오픈2017.11. 무림USA 설립 30주년 미래개발(주) 2016.03. 수원지방법원 회생절차개시 결정2017.06. 유진그룹 인수로 인한 최대주주 변경 2017.07. 회생절차 종결 2017.08. 회원제 골프장(27홀)에서 대중제 골프장으로 변경2019.12. 미래개발㈜로 상호변경2022.11. 제일에쿼티파트너스(주) 흡수합병 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제50기 3분기말(2022년 3분기말) 제49기(2021년말) 제48기(2020년말) 보통주 발행주식총수 41,609,310 41,609,310 41,609,310 액면금액 2,500 2,500 2,500 자본금 104,023,275,000 104,023,275,000 104,023,275,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 104,023,275,000 104,023,275,000 104,023,275,000 4. 주식의 총수 등 당분기말 현재, 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 41,609,310주 입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 현재 보유하고 있는 자기주식은 없고, 유통주식수는 보통주 41,609,310주입니다. 가. 주식의 총수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주80,000,000-80,000,000-41,609,310-41,609,310---------------------41,609,310-41,609,310-----41,609,310-41,609,310- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 상기 주식의 종류에서 보통주는 의결권이 있으며, 우선주는 의결권이 없습니다. 이하 본 보고서에서 언급하는 보통주, 우선주에 대해 동일합니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2022년 03월 24일제49기 정기주주총회-신주의 배당기산일 관련 상법 개정내용 반영-감사위원회 위원 선임 시 결의요건 완화, 감사위원회 위원 분리선임 내용 반영-전자증권법에 따른 조문 정비-상법 및 전자증권법 개정사항 반영2019년 03월 25일제46기 정기주주총회-주권의 종류 삭제-주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 사항 반영-명의개서대리인의 주식사무처리 변경내용 반영-기타 표준정관에 근거한 조문 정비-주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정-표준정관 개정사항 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 당사 연결실체는 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리, 운영되고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다. ① 제지부문 : 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ② 펄프부문 : 표백화학펄프 제조 및 판매 ③ 금융부문 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등 ④ 도매부문 : 제지와 펄프의 도매업 ⑤ 기타부문 : 증기와 전기의 생산 및 판매 등 <펄프부문 개요> 연결회사 무림P&P(주)는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용될 뿐만 아니라 패키징 용기, 생분해성 종이, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2021년도 기준 약 43만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 48%는 타 제지사들에 판매되고 나머지는 당사 제지부문의 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 민감하게 변동될 수 있으며, 2021년 펄프부문의 당사 매출 비중은 25.8%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 약 10여개 업체로부터 50%를 구입하고, 나머지는 태국, 베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다. <제지부문 개요> 당사는 백상지, 아트지 등 산업 및 문화생활을 위해 필수불가결한 중요한 제품인 인쇄용지를 전문적으로생산, 판매하고 있으며, 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용인쇄용지를 생산할 수 있도록 일부 시설의 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 연결회사인 무림P&P와의 시너지효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.당사의 주요 원재료는 목재펄프로 2021년 기준 연결회사인 무림P&P(주)로부터 약 37%를 조달하고 나머지는 북미, 남미 등 주요국가에서 수입을 하고 있습니다. 펄프시장은 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며, 환경요인 및 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 2021년 제지 수출 비중은 약 46%로 북미, 유럽 등 주요 선진국과 동남아, 중동 등 100여개 국가로 수출하고 있으며, 국내 인쇄용지 수요 제한에 따라 수익성 제고 및 고객기반 확대를 위해 수출다각화를 지속적으로 추진하고 있습니다.연결회사 무림P&P(주)는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2021년 제지부문의 당사 매출 비중은 82.2%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와 잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. <도매부문 개요> 연결회사 무림USA, 무림UK는 당사의 수출과 연관하여 현지 시장조사, 잠재고객 발굴, 제지 해외판매를 담당하고 있습니다. 1987년 무림USA를 설립한 이후로 당사 해외법인들은 수출 경쟁력 확보를 위한 주요 거점으로써 역할을 수행하고 있습니다. <기타부문 개요> 연결회사 무림파워텍(주)는 증기와 전기 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 열병합발전을통해 지역에너지 공급자로서 증기, 온수 등을 공급하며 주요 역할을 수행하고 있으며, 제지생산에 필요한 스팀을 당사 계열사에 공급하고 있습니다.회사의 매출액은 증기매출, 지역난방, 전기매출, 공사매출 등으로 구분되고, 원재료로 LNG를 주요 연료로 사용하고 있으며, 제조원가중 재료비 비중이 대부분을 차지합니다.연결회사 미래개발(주)는 수도권 남부에 위치하여 입지경쟁력을 갖춘 파인리조트와 강원도 속초의 설악산 인근에 위치한 설악리조트를 보유하고 있으며, 파인리조트는 사계절 종합휴양지로 약 2,904,944㎡에 달하는 수려한 산세와 울창한 산림 등 천혜의 자연환경 속에 대중제 골프장(27홀)과, 스키장, 콘도미니엄(302실)과 유스호스텔(48실) 및 워터파크 등을 운영하고 있고, 설악리조트는 콘도미니엄(141실)과 야외 온천욕을 즐길 수 있는 가든스파 등을 운영하고 있습니다. 가. 종속기업의 현황 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 요약재무정보 투자지분비율(%) 자산 부채 자본 매출액 당분기순손익 총포괄손익 직접지분 간접지분 Moorim USA, Inc. 미국 제지와 펄프의 도매업 108,005,316 100,933,941 7,071,375 213,093,173 162,875 1,406,380 100.0 - Moorim U.K., Ltd. 영국 제지 도매업 16,130,269 15,569,834 560,435 25,237,096 139,938 140,077 100.0 - 무림파워텍㈜ 한국 증기와 전기의 생산 및 판매 117,616,255 26,607,181 91,009,074 57,782,861 4,339,418 4,339,418 100.0 - 무림피앤피㈜ 한국 표백화학펄프의 생산 및 판매 1,232,299,915 633,133,810 599,166,105 519,893,478 17,044,758 16,984,325 66.9 - 무림캐피탈㈜ 한국 여신전문금융 453,096,412 308,189,861 144,906,551 42,584,042 18,941,330 18,941,330 - 62.6 대승케미칼㈜ 한국 화학약품 제조 및 판매 1,204,479 25,356 1,179,123 855,939 (124,019) (124,019) - 67.0 PT Plasma Nutfah Marind Papua 인도네시아 조림, 산림개발 37,603,612 7,510,266 30,093,346 - (1,415,018) 1,974,288 0.2 66.8 제일에쿼티파트너스㈜ 한국 사업 지원 서비스업 133,413,056 73,277,192 60,135,864 - (2,309,625) (2,309,625) - 56.5 미래개발㈜ 한국 골프장 및 스키장 운영업 306,991,190 84,067,123 222,924,067 24,207,190 12,294,851 12,294,851 - 56.5 나. 보고부문별 손익 1) 당분기 (단위:천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 788,963,910 129,760,207 42,584,042 238,330,270 82,845,990 (322,974,013) 959,510,406 외부고객으로부터의 수익 788,963,910 129,760,207 42,584,042 238,330,270 82,845,990 (322,974,013) 959,510,406 보고부문 영업이익(손실) 35,477,232 4,031,336 17,476,147 446,748 16,386,482 1,986,820 75,804,765 감가상각비 및 무형자산 상각비 33,751,267 16,576,653 478,347 188,536 5,217,770 (7,515) 56,205,058 2) 전분기 (단위:천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 625,048,897 112,725,913 34,561,441 139,694,919 64,171,933 (221,779,079) 754,424,024 외부고객으로부터의 수익 625,048,897 112,725,913 34,561,441 139,694,919 64,171,933 (221,779,079) 754,424,024 보고부문 영업이익(손실) (3,776,420) 4,533,474 9,993,331 807,210 12,414,143 (771,365) 23,200,373 감가상각비 및 무형자산 상각비 34,470,823 15,833,104 328,614 185,376 5,794,203 (7,010) 56,605,110 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 [펄프부문_무림P&P(주)] 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액, 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다. 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2022년 3분기매출액(비율) 펄프부문 펄프제품 활엽수표백화학펄프 제지 주원료(인쇄용지,위생용지 등) HW-BKP 127,496(98.3%) 기타매출 펠릿, 톱밥 등 화물운반 받침대,유기질비료 주원료 - 2,264(1.7%) 합 계 129,760(100.0%) 2) 주요 제품 등의 가격변동추이- 펄프 가격변동 추이 (HW-BKP) (단위 : CIF,$/TON) 구 분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 1월 2월 3월 605635665 890890890 745755780 545545545 655725855 725785840 4월5월6월 685715715 890900900 800750650 575575555 925925885 9409701,010 7월8월9월 715715757.5 900900900 600570560 530540540 795755725 1,0301,0301,030 10월11월12월 817.5855890 900840780 545545535 540550595 675655675 - [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)] 제지부문은 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 2022년 3분기매출액(비율) 제지 제품 백 상 지 도서, 노트, 다이어리 등 필기용지 NEO STARNEO 757,855(96.1%) 아 트 지 잡지, 카탈로그, 캐린더, 브로셔, 팜플렛, 책자, 상품라벨, 쇼핑백 등 기 타 지 교과서, 부교재, 학습지, 단행본, 전단지 상품 LWC 외 각종 인쇄물, 달력, 카탈로그 - 25,674(3.3%) 기타 원료매출 기타매출 - 5,435(0.6%) 합 계 788,964(100.0%) 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제50기 3분기('22.01.01~'22.09.30) 제49기 3분기('21.01.01~'21.09.30) 제49기('21.1.1~'21.12.31) 제48기('20.1.1~'20.12.31) 인쇄용지 내수 1,209 988 1,017 918 수출 1,162 879 895 991 ① 산출기준 : 단순평균단가(품목별 판매액 / 품목별 판매량) ② 주요 가격변동원인 : 주원료 가격변동 및 환율변동 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 [펄프부문_무림P&P(주)]가. 주요 원재료에 관한 사항 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2021년 전체 소요량의 약 47%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다.(1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 매입유형 주요매입처 2022년 3분기 매입액(비율) 주원료(CHIP) 국내조달 (주)풍림 등 51,366(33.2%) 수입 베트남 등 103,392(66.8%) 합계 154,758(100.0%) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 매입유형 품 목 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 펄프 원재료 국내산 CHIP 210 185 186 191 수입산 CHIP 284 192 198 197 ※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) 주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격변동과 환율변동 (3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2022년 3분기 2021년 2020년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 170,820 219,900 219,460 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력② 산출방법 【펄프】 1 호기 : 273 * 253 MT (1일생산량) = 69,069 톤 2 호기 : 273 * 373 MT (1일생산량) = 101,751 톤 ------------------------------- 소계 170,820 톤 ③ 평균가동시간【펄프】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 273일 가동시간 : 6,552시간(3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2022년 3분기 2021년 2020년 펄프 활엽수표백화학펄프 울산공장 154,401 205,608 192,023 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다. (4) 가동률 (단위 : 시간) 사업부문(사업소) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 펄프(울산공장) 6,552 5,922 90.4% (5) 생산설비 현황 등 당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다. [자산항목 : 토지] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 공장사택콘도미니엄인제 자가소유(등기) 울산울산강원 590,145㎡60,051㎡1,348㎡ 177,417 24,019686 --- --- --- 177,417 24,019686 @300,630원/㎡@400,000원/㎡@509,250원/㎡ 소 계 202,122 - - - 202,122 - " 강원인제 19,951,679㎡ 7,981 - - - 7,981 @400원/㎡ 합 계 210,103 - - - 210,103 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유(등기) 울산 공장 및 사택 65,758 5,290 - 3,127 67,921 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 도로펜스등 14,375 581 - 762 14,194 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 증해기 등 382,662 44,364 105 31,837 395,084 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 펄프설비 등 24,913 5,153 26,379 - 3,687 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 차량 등 3,600 1,249 26 1,175 3,648 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 인제 자가소유 인제 조림 2,246 - - - 2,246 [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)] 가. 주요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 매입유형 주요매입처 2022년 3분기매입액(비율) 주원료(PULP) 지배회사(무림페이퍼) 국내조달 무림P&P 51,960(25.4%) 수입 캐나다, 미국, 동남아, 남미 등 101,507(49.6%) 종속회사(무림P&P) 수입 캐나다, 미국 등 51,113(25.0%) 합계 204,580(100.0%) ※ 당사는 제지생산에 필요한 주원료의 상당부분을 수입에 의존하고 있습니다. 펄프시장은 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며, 환경요인 및 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사의 종속회사인 무림P&P(주)가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산, 판매하고 있습니다. 2) 주요 원재료 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 구 분 품 목 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 지배회사 펄프 (주원료) 845 708 720 572 종속회사 침엽수펄프 (주원료) 1,023 822 853 651 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) 주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 변동과 환율변동 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업장 2022년 3분기 2021년 2020년 제지 백상지아트지,기타지 진주 공장 308,180 445,050 444,770 울산 공장 373,350 500,070 513,710 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 가동 시간을 기준으로 산정한 생산능력② 산출방법 【진주 】: 273 * 1,129 MT(1일생산량) = 308,180 톤 【울산 】: 273 * 1,368 MT(1일생산량) = 373,350 톤 ③ 평균가동시간【진주】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간 월평균 가동일수 : 30 일 가동일수 : 273 일 가동시간 : 6,552 시간【울산】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간 월평균 가동일수 : 30 일 가동일수 : 273 일 가동시간 : 6,552 시간 (3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2022년 3분기 2021년 2020년 제지 백상지아트지,기타지 진주 공장 296,010 418,920 392,660 울산 공장 345,349 467,221 440,257 (4) 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 진 주 공 장 6,552 6,293 96.1% 울 산 공 장 6,552 6,061 92.5% (5) 생산설비 현황 등 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 진주공장 자가 진주 94,415㎡ 56,883 - - - 56,883 공시지가 : 40,462 서울사무소 자가 서울 1,092㎡ 3,401 - - - 3,401 -투자부동산-공시지가 : 3,733 합 계 60,284 - - - 60,284 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 비고 증가 감소 진주 공장 자가 진주 공장 및 사택 20,070 37 2 983 19,122 - 서울 사무소 자가 서울 전진기지 566 - - 20 546 투자부동산 합 계 20,636 37 2 1,003 19,668 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 폐수처리장외 3,513 40 - 266 3,287 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 PRESS PART외 111,040 1,708 434 9,618 102,696 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장서울사무소 자가 진주서울 지게차 등 2,042 301 - 600 1,743 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 인조목화단 등 29 - - - 29 [자산항목 :건설가계정] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기 증감 당분기상각 당분기말장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 Cut size 재단기 외 1,677 3,387 - - 5,064 무림페이퍼(주)의 유형자산을 기재하였으며, 무림P&P(주)의 제지부문은 펄프부문에 합산하여 기재하였습니다. [기타부문_무림파워텍(주)]가. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 B/C유와 LNG를 연료로 활용하고 있으며, 제조원가 중 재료비 비중이 70%를 상회합니다. 따라서 원재료 가격의 변동성에 의하여 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 주보일러 보조보일러 터빈 열수송시설 160 T/H2기 170 T/H1기 42,600KW 산업단지-7.1KM지역난방-15.6KM2열 당사는 진주에 위치하여 산업단지 및 주택단지 수요처에 공정용 증기, 온수 등을 공급하는 집단에너지사업을 주력으로 영위하고 있으며 최근 신재생에너지, 전기공사업 등으로 사업을 확장하고 있습니다. 증기 320톤/h 및 전기 26.3MW의 생산능력을 보유하고 있습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 [펄프부문_무림P&P(주)]가. 매출실적 펄프부문은 표백화학펄프를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프생산과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 펄프 제품 활엽수펄프 수 출 21,202 23,427 31,111 27,863 내 수 106,294 88,105 114,191 80,716 합 계 127,496 111,532 145,302 108,579 기타매출 톱밥등 내 수 2,264 1,194 1,521 2,090 합 계 수 출 21,202 23,427 31,111 27,863 내 수 108,558 89,299 115,712 82,806 합 계 129,760 112,726 146,823 110,669 나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있습니다.2) 판매경로직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다. 3) 판매조건 내 수 : 현금 및 외상판매 수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식 다. 판매전략 당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다. 라. 수주현황 당사는 2022년 3월 7일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다.(연간 최저 계약물량 108,000톤)관련 공시 : 2022.3.7, "단일판매,공급계약체결" [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 제지 제품 백상지아트지기타지 내수 392,164 314,957 454,349 383,968 수출 365,691 284,155 388,176 376,054 소계 757,855 599,112 842,525 760,022 제지판매 상품매출 내수 21,213 20,455 28,739 13,712 수출 4,461 1,844 2,392 2,127 소계 25,674 22,299 31,131 15,839 기 타 매 출 내수 5,435 3,638 4,070 3,257 합 계 내수 418,812 339,050 487,158 400,937 수출 370,152 285,999 390,568 378,181 합계 788,964 625,049 877,726 779,118 나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직제지의 판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀으로 이루어져 있습니다.2) 판매경로 내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%) 3) 판매조건 내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음) 수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략 * 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보 * 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득 * 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 * 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화 라. 수주현황 당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량 주문으로 인한 수주현황은 없습니다. [기타부문_무림파워텍(주)]가. 매출실적 당사의 매출은 산업단지 내 증기판매와 지역난방 열판매, 전력거래소로의 전기판매 등으로 구성됩니다. (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 매출액 57,783 62,081 47,263 증기매출 40,537 41,440 31,363 지역난방 5,761 7,455 6,932 전기매출 11,250 10,023 7,299 공사매출 93 2,969 1,480 기타매출 142 194 189 [기타부문_미래개발(주)]가. 매출실적 회사는 용인소재의 사업장에서 골프장 및 관광숙박업, 스키장 등의 서비스를 제공하고 있으며, 속초 소재의 사업장에서 숙박 서비스를 제공하고 있습니다. (기준일 : 2022년 1월 1일 ~ 9월 30일) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 주요 상표 등 구체적용도 매출액 매출비중 체육시설업 골프장 골프 : 파인컨트리클럽 골프장 21,386 88.4% 스키장 스키 : 파인스키밸리 스키, 펫파크 209 0.9% 관광숙박업 객실 콘도 : 파인리조트 유스텔 : 파인유스호스텔 숙박(리조트) 1,477 6.1% 객실 콘도 : 설악파인리조트 숙박(리조트) 1,135 4.6% 합 계 24,207 100% 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 당사는 외화수급상 수출에 의한 외화유입액이 주.부원료 수입 등에 의한 외화유출액보다는 많으나, 외화포지션상 외화자산보다는 외화부채가 많아 환율상승에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주대상입니다. 이에, 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환율변동위험] 보고기간말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD, HKD, AED) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화 환산액 외화 원화 환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 15,035,942 21,573,570 USD 14,973,042 17,750,541 JPY 24,500,000 243,346 JPY 337,351 3,476 HKD 485,341 88,711 HKD 460,638 70,031 EUR 0 0 EUR 0 0 AED 169,411 66,175 AED 171,012 55,194 매출채권 USD 107,889,987 154,800,554 USD 66,224,813 78,509,516 EUR 8,372,897 11,795,988 EUR 2,032,645 2,728,501 GBP 2,195,620 3,509,413 GBP 1,882,446 3,012,385 JPY 61,986,853 615,684 JPY 171,989,744 1,771,907 CAD 1,238,281 1,298,746 CAD 2,958,654 2,753,353 미수금 USD 1,815,073 2,604,267 USD 2,039,360 2,417,661 장기대여금 USD 0 0 USD 5,775,000 6,846,263 기타자산 AED 7,250 2,832 AED 7,250 2,340 HKD 129,000 23,579 HKD 129,000 19,612 합계 USD 124,741,002 196,622,865 USD 89,012,216 115,940,780 EUR 8,372,897 EUR 2,032,645 GBP 2,195,620 GBP 1,882,446 JPY 86,486,853 JPY 172,327,095 HKD 614,341 HKD 589,638 CAD 1,238,281 CAD 2,958,654 AED 176,661 AED 178,262 외화부채 매입채무 USD 15,454,107 22,173,552 USD 11,302,933 13,399,627 JPY 0 0 JPY 0 0 미지급금 USD 9,957,601 14,287,165 USD 7,757,988 9,197,095 EUR 194,423 273,909 EUR 181,282 243,342 GBP 0 0 GBP 280 447 JPY 26,455,000 262,764 JPY 5,800,000 59,754 HKD 170,846 31,227 HKD 158,803 24,143 AED 33,570 13,113 AED 69,811 22,532 단기차입금 USD 160,285,197 229,977,200 USD 137,309,177 162,780,029 EUR 1,518,047 2,138,670 EUR 148,823 199,771 JPY 14,771,400 146,717 JPY 10,732,740 110,573 장기차입금 USD 10,000,000 14,348,000 USD 20,000,000 23,710,000 사채 USD (19,741,884) (28,325,655) USD 29,932,824 35,485,363 리스부채 HKD 0 0 HKD 403,704 61,375 합계 USD 175,955,020 255,326,662 USD 206,302,922 245,294,051 EUR 1,712,470 EUR 330,105 GBP 0 GBP 280 JPY 41,226,400 JPY 16,532,740 HKD 170,846 HKD 562,508 AED 33,570 AED 69,811 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (7,348) 7,348 (13,905) 13,905 EUR 938 (938) 229 (229) [이자율변동위험] 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다. (단위: 백만원) 지 수 당분기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 392,954 28% 350,269 27% 기타 차입금 - 이자율 재설정일(): 6개월 미만 333,208 23% 335,399 25% 6-12개월 226,377 16% 281,452 21% 1-5년 458,116 32% 337,503 26% 5년 초과 12,028 1% 12,028 1% 합계 1,422,683 100% 1,316,651 100% ()이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 회사의 통화스왑은 변동금리 차입금 잔액의 14%에 대해 체결되어 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 변동이자율 금융상품 (1,840) 1,840 (2,172) 2,172 이자율스왑 0 0 357 (357) 나. 위험관리 방식 [위험관리규정 및 조직] 당사는 환위험관리를 전담하는 조직을 운영하고 있으며, 환위험관리를 주관하는 부서에서는 외환거래와외환거래 관련 업무, 외화포지션 관리 및 외화수급 예측, 금융기관과의 파생상품 거래를 수행하고 있으며, 환위험관리 통제부서는 환위험 주관부서의 내부규정 준수여부 확인, 은행의 계약확인서를 통한 주관부서의 거래내역 확인 및 평가 등의 업무를 수행하고 있습니다.외환관리 규정- 외환거래는 외환의 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지함.- 환위험 관리의 기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 매칭(Matching)한 후, 잉여 외환에 대해서는 현물환 및 선물환 매도하며, 외화차입금 등의 재무외환에 대해서는 통화스왑, 선물환매입 등을 통하여 헤지(Hedge)함.- 회사의 환위험관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 관리담당임원의 승인 및 대표이사의 승인에 따라 헤지(Hedge)거래를 시행함. 다. 파생상품 등 거래현황 - 파생상품내역 구 분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 통화선도 환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 외화금액을 매입 또는매도하는 계약 통화스왑 환율 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정환율에 의한 고정금리 및 원금을 지급하는 계약 이자율스왑 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 계약 - 파생상품 상세내역 1) 당분기말 (단위: 천원,USD) 구 분 계약처 계약금액 통화 계약건수 평균약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 통화스왑 KB국민은행 USD 15,000,000 KRW USD 1 1197.50 3M Libor + 2.09 3.37 2020-07-29 2023-08-11 2,602,490 0 0 0 KB국민은행 USD 20,000,000 KRW USD 1 1393.00 3M Compounded SOFR+1.70% 5.69 2022-09-26 2025-09-26 0 810,972 0 0 신한은행 USD 10,000,000 KRW USD 1 1217.40 4.15 3.94 2022-04-01 2025-04-01 0 1,908,788 0 0 통화선도 신한은행 USD 2,000,000 USD KRW 1 1315.20 - - 2022-07-11 2022-10-20 0 0 (238,355) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1330.00 - - 2022-08-18 2022-11-07 0 0 (103,793) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1330.00 - - 2022-08-18 2022-12-05 0 0 (102,639) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1315.20 - - 2022-07-11 2022-10-20 0 0 (119,178) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1330.00 - - 2022-08-18 2022-10-05 0 0 0 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1330.00 - - 2022-08-18 2022-11-07 0 0 (103,793) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1330.00 - - 2022-08-18 2022-12-05 0 0 (102,639) 0 합계 USD 53,000,000 - 2,602,490 2,719,760 (770,397) 0 2) 전기말 (단위: 천원,USD) 구 분 계약처 계약금액 통화 계약건수 평균약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 이자율스왑 KDB산업은행 15,000,000 KRW KRW 1 - KDB 3M + 0.84 2.39 2019-06-27 2022-06-27 - - (12,009) - 통화스왑 KB국민은행 USD 17,500,000 KRW USD 1 1197.50 3M Libor + 2.09 3.37 2020-07-29 2023-08-11 - - (53,158) (39,868) KB국민은행 USD 20,000,000 KRW USD 1 1191.00 3M Libor + 1.75 2.45 2019-09-26 2022-09-26 - - (72,841) - 신한은행 USD 10,000,000 KRW USD 1 1134.50 3M Libor + 0.95 2.12 2019-04-02 2022-04-01 474,632 - - - 합계 USD 47,500,000 KRW 15,000,000 474,632 - (138,008) (39,868) - 파생상품 손익내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 비고 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화선도 0 (770,397) 0 0 금융손익 통화스왑 5,375,408 0 5,261,958 0 금융손익 이자율스왑 0 0 152,585 0 금융손익 합계 5,375,408 (770,397) 5,414,543 0 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 1) 무림피앤피(주)의 흡수합병에 관한 사항 종속회사인 무림피앤피(주)는 2022년 10월 14일 종속회사인 대승케미칼(주)를 흡수합병하는 합병계약을 체결하였습니다.-합병방법 : 무림피앤피(주)가 대승케미칼(주)를 흡수합병함.-합병형태 : 소규모합병-합병목적 : 기업지배구조 개선을 통한 경영 효율성 제고-합병계약일 : 2022년 10월 14일-합병기일 : 2022년 12월 12일합병후 무림피앤피(주)는 존속하고 대승케미칼(주)는 소멸하며, 합병법인인 무림피앤피(주)는 피합병법인인 대승케미칼(주) 발행주식의 100% 보유하고 있어, 합병 시 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않습니다. 기타 자세한 사항은 2022년 10월 7일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다. 2) 미래개발(주)의 흡수합병에 관한 사항 종속회사인 미래개발(주)는 2022년 9월 21일 종속회사인 제일에쿼티파트너스(주)를 흡수합병하는 합병계약을 체결하였습니다.-합병방법 : 미래개발(주)가 제일에쿼티파트너스(주)를 흡수합병함.-합병형태 : 일반합병-합병목적 : 기업지배구조 개선을 통한 경영 효율성 제고-합병계약일 : 2022년 9월 21일-합병기일 : 2022년 11월 1일합병후 미래개발(주)는 존속하고 제일에쿼티파트너스(주)는 소멸하며, 합병법인인 미래개발(주)는 피합병법인인 제일에쿼티파트너스(주)가 발행주식의 100% 보유하고 있고, 주주 전원의 동의하에 진행되고 있으므로 주식매수청구권 행사의 가능성이 없으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병 방식으로 진행됩니다. 기타 자세한 사항은 2022년 9월 22일 공시한 '회사합병결정(종속회사의주요경영사항)'을 참고하시기 바랍니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다.(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 다. 연구개발 담당조직 - 펄프/제지연구, 신제품 연구, 신소재 연구 (37명) 라. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2022년 3분기 2021년 2020년 연구개발비용 계 3,151 4,306 3,726 (정부보조금) (233) (335) (459) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100] 0.8% 0.9% 0.8% 마. 연구개발 실적 구 분 연 구 과 제 연구기관 연구결과 및 기대효과 '16.07.01~'20.09.30 저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발 사외연구 - 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대 '20.04.01~'22.12.31 셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발 사외연구 - 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가 '20.04.01~'23.12.31 고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발 사외연구 - 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축 '20.04.01~'24.12.31 바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발 사외연구 - 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가 '21.07.01~'22.02.28 리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅 사외연구 - 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발 - 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황펄프부문_무림P&P(주) 산업의 특성 및 성장성 1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가에 따라 펄프수요는증가세를 보여왔으며, 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한 사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다. 표백화학펄프의 주원료는 목재의 조각(목편)으로 학술상 목재칩이라고 하며, 2021년 연간 조달량은 약 82만톤으로 국내에서 약 47%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다.국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다. (2) 자원조달 상의 특성 수입재 조달의 물량측면에서는 미국, 캐나다 등 선진펄프국가의 환경규제강화와 자원보유국들의 자원보유화 등으로 인하여 천연림을 원료로 하는 목재칩은 점차 감소 추세이며, 인공적으로 조림한 조림목을 원료로 하는 물량은 증가추세입니다. 이에, 당사는 FSC(세계산림관리협회 : 세계의 모든 산림을 대상으로 환경, 사회 경제면에 대한 적절한 산림관리를 위한 원칙과 기준의 작성 및 유지를 위한 조직)의 인증을 취득하여 전세계 산림의 감소 및 황폐화 등 환경위기에 대한 국제적인 요구에 대응하고 있습니다. 조달가격면에서 목편의 FOB가격은 현재까지 전세계적 경기침체 및 불황의 여파로 하향안정세가 지속되고 있으나 경기회복에 따른 수요의 증가로 상승할 수 있으며, 특히, 세계경기 변동, 선복량 및 국제유가에 따라 변화하는 해상운송비는 목재칩 조달 가격에 영향을 미칩니다. (3) 경쟁요소 당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 14% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 86%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. (4) 시장점유율 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.[활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율] 품 명 2021년 연간 2020년 연간 2019년 연간 국 내(당사) 14.1%(173천톤) 10.9%(153천톤) 11.5%(167천톤) 수 입 85.9%(1,056천톤) 89.1%(1,256천톤) 88.5%(1,290천톤) 국내총수요 100.0%(1,229천톤) 100.0%(1,409천톤) 100.0%(1,457천톤) ※출처 : 한국제지연합회※보고서 작성일 현재 관련 기관의 수입펄프 통계자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다. 또한, 원부재료 가격변동에 민감한 수익구조를 갖고 있습니다. 국내 제지사들은 주원료인 펄프의 대부분을 캐나다, 미국, 인도네시아, 칠레, 브라질 등에서 수입하고 있으며, 펄프가격의 상승은 원재료 비용 부담 증가로 이어져 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 무림페이퍼의 경우, 종속회사인 무림P&P를 통해 펄프 구매의 약 37%를 조달하고, 무림P&P는 자가생산하여 자체조달 하고 있습니다.전세계적으로 인쇄용지의 시설 증설은 90년대 이후 공급부족 지역인 아시아에 집중 되었고, 선두업체와 후발업체간의 경쟁력의 차이가 벌어지면서 하위업체의 구조조정과 노후화된 설비의 폐쇄가 이루어졌습니다. 향후 세계 제지업계는 대형화, 전문화, 원료확보, 유통채널 확보 등의 사유로 지역내/지역간 M&A가 이루어 질 것으로 예상됩니다. (2) 산업의 성장성 원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계 생산능력은 250만톤으로 국내수요 190만톤을 초과하여 초과분은 수출하는 구조입니다. 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국의 80% 수준이며, 디지털 기술 발달로 인쇄용지 수요는 감소하고 있기 때문에 생산 및 소비량도 둔화되는 추세입니다.그러나 신흥국의 경제 성장으로 1인당 종이 소비가 증가할 것으로 예상되는 등 일반적으로 경제규모가 성장할수록 수요는 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다. - 국내 인쇄용지 수급현황 ① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤) 구 분 2021년 2020년 2019년 생산량 625,036 585,903 635,238 내수판매량 567,908 532,838 561,688 수출판매량 58,657 58,801 65,501 ※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤) 구 분 2021년 2020년 2019년 생산량 1,207,919 1,125,309 1,309,672 내수판매량 478,975 466,162 502,727 수출판매량 717,514 651,374 807,880 ※자료출처 : 한국제지연합회 (3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. (4) 경쟁요소 전세계적으로 제지업계가 대형화, 수직계열화를 지속하고, 중국이 대형설비의 증설 등을 앞세워 경쟁력을 키워나가고 있어 제지업체의 대형화에 대응하고 일관화를 통한 원가경쟁력을 확보하여 세계적인 제지그룹으로 성장하기 위해 무림P&P를 인수하여 신성장동력을 확보하였습니다. 또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용 인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용 인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P&P와의 시너지 효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다. 아트지 전문회사로서 고부가가치 제품인 아트지 판매에 전력 프리미엄급 고급 아트지 출시로 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 및 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화 다양한 고객 니즈 충족을 위한 신제품 개발 및 지속가능경영을 위한 친환경제품 개발 라벨지 등 고부가지종으로의 지종전환을 통한 경쟁우위 확보 및 수익성 극대화 펄프-제지 일관화를 통한 중장기적인 원가경쟁력 확보 (5) 시장점유율 당사는 1978년 설립된 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 무림SP, 무림P&P 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하며 국내 제지업계 선두권을 형성하고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다. ■ 당사의 국내시장 점유율 (단위 : %) 품 목 회 사 명 2021년 2020년 2019년 인쇄용지 무림페이퍼(주), 무림P&P(주) 35.5% 35.1% 33.8% 산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량(수입지 제외)을 한국제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성※보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 기타부문_무림파워텍(주) 산업의 특성 등 무림파워텍(주)은 1995년 3월 30일에 설립되어 증기(STEAM)와 전기의 생산 및 판매 등을 주요사업으로영위하고 있으며, 경상남도 진주시 상평산업단지 내에 제조시설을 가지고 있습니다. 회사의 설립시 자본금은 400백만원이며 수차례의 유상증자를 통하여 현재 자본금은 16,000백만원입니다. 보고기준일 현재 무림페이퍼(주)가 최대주주로 지분 100%를 보유하고 있습니다.무림파워텍(주)는 그 동안 지역에너지 공급사업의 새로운 지평을 열어왔습니다. 열병합발전은 동일한 연료를 사용하여 두 가지 유형의 다른 에너지(열 및 전기)를 동시에 생산하는 종합에너지시스템입니다. 상용화력발전소의 발전전용방식은 투입에너지의 1/3만 전력으로 생산하고 2/3의 에너지는 복수기를 통해 강이나 바다로 버려지고 있으나, 열병합발전방식은 전기를 발생시키고 나온 열을 생산공정이나 냉난방방식의 열원으로 사용함으로써 이러한 손실열을 최소화하여 에너지이용효율(종합 열효율 87%)이 극대화됩니다. 이러한 열병합발전을 통해서 에너지 이용효율 향상에 의한 에너지가 절감(20~30%)되고 연료사용량 감소 및 집중적인 환경관리로 대기환경을 개선합니다.(30~40%)집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의를 제공할 수 있어 24시간 연속난방에 의한 쾌적한 주거환경을 조성하는 지역난방과 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력을 강화하는 산업집단에너지로 사용됩니다.발전사업은 해당사업을 영위하기 위해 정부의 허가가 필수적이며, 정부의 정책기조 추이, 정책변동 등 전력산업에 대한 전반적인 정책 동향 및 국내 전력수급구조 등에 따라 당사의 수익 및 영업 전반에 영향을 미칠 수 있습니다. 기타부문_미래개발(주) 산업의 특성 등 회사가 영위하는 체육시설업 및 관광숙박업은 초기 대규모 시설 투자 자금이 소요되고, 운영 수익은 장기에 걸쳐 발생하여 산업 진입에 높은 진입장벽이 형성되어 있는 특성이 있으며, 수요의 주요 변수는 소득수준, 여가시간, 가치관 등이라 할 수 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 현대사회에서 레저 활동에 대한 관심과 지출이 지속해서 증가하고 있으며, 소득수준의 향상, 여가시간의증대 라이프스타일의 변화 등에 따라 지속적으로 성장해왔으며, 레저의 패턴도 세분화, 다양화, 고급화되면서 향후 관련시장의 규모도 지속적으로 확대되어가고 있습니다. (3) 경기변동의 특성, 계절성 체육시설업은 야외에서 이뤄지는 스포츠인 골프와 스키를 통한 사업으로 날씨에 민감하게 반응하고, 경기 변동에 따른 위험 노출 수준이 높으며, 골프는 봄, 가을, 스키는 겨울이 최대 성수기입니다. ( 4) 경쟁요소 체육시설업 및 관광숙박 사업은 완전경쟁 시장이나, 초기에 부지 매입과 시설 조성 등에 필요한 높은 투자비용과 인,허가 등의 복잡한 행정절차 등으로 인해 시장 진입장벽이 상대적으로 높은 산업입니다. 또한 골프 연습장, 골프 장비업, 골프 의류 관련 사업, 스키장비업 등과의 연관성이 높으며 골프, 스키 등 레저 인구가 집중된 수도권과의 접근성이 매출액에 큰 영향을 주고 있습니다. (5) 회사의 현황 회사는 골프장, 스키장, 콘도를 포함한 종합리조트를 운영하고 있으며, 1970년에 용인시 처인구 남평로112 일대에서 골프장을 개장하였고, 1982년에는 스키장을 개장하였습니다. 1983년에는 유스호스텔을, 1996년에는 콘도미니엄을 준공하였고, 2002년 강원도 속초시 소재의 콘도를 인수하여 운영하고 있습니다. 나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Art" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다.향후, "Neo Art" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에서의 브랜드 마케팅도확장할 계획입니다. 1. (금융업)사업의 개요 <금융부문 개요> 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투자업무 등을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다.여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다. 가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황- 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하여 온 결과, 2022년 09월말 자기자본 1,449억원(납입자본 650억원, K-IFRS연결기준)을 달성하였으며, 당기중 영업실행 1,319억원을 실행하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출등 대출 자산의 비중이 40.4%를 차지하고 있으며, 간접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 49.4%입니다.(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요 주요 상품 및 서비스 내용 시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융 기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원 (3) 조직도 (2022. 09. 30 현재) 20220930조직도.jpg 20220930조직도 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업실적 <제14기 3분기> (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 시 설 대 여 0 - 할 부 금 융 0 - 팩토링 및 일반대출 8,581 - 유가증권 평가 및 처분 32,653 파생상품 거래, 평가이익 포함 기 타 9,502 배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함 합 계 50,736 * K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적- 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 차입부채 299,562 68% 257,687 68% 219,010 67% 기타부채 7,755 2% 5,101 1% 3,273 1% 자 본 130,106 30% 118,834 31% 106,467 32% 합 계 437,423 100% 381,621 100% 328,750 100% * K-IFRS별도 기준- 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 차입부채 295,685 65.3% 276,655 67% 242,443 65% 기타부채 12,505 2.8% 9,273 2% 8,497 2% 자 본 144,907 32.0% 129,992 31% 122,486 33% 합 계 453,096 100.0% 415,919 100% 373,426 100% * K-IFRS연결 기준 (2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금및예치금 40,305 9% 54,327 14% 43,385 13% 유가증권 158,561 36% 130,705 34% 118,551 36% 대출채권 181,937 42% 156,687 41% 134,214 41% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 0 0% 0 0% 147 0% 신기술금융자산 53,721 12% 37,320 10% 29,275 9% 유형자산 187 0% 28 0% 37 0% 기타자산 2,712 1% 2,553 1% 3,140 1% 합 계 437,423 100% 381,621 100% 328,750 100% * K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. - 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및예치금 46,253 10.21% 13,123 3.16% 37,417 10.02% 유가증권 228,270 50.38% 204,860 49.25% 135,227 36.21% 대출채권 171,065 37.75% 195,433 46.99% 165,548 44.33% 할부금융자산 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 리스자산 0 0.00% 0 0.00% 20 0.01% 신기술금융자산 0 0.00% 0 0.00% 32,023 8.58% 유형자산 706 0.16% 24 0.01% 33 0.01% 기타자산 6,802 1.50% 2,479 0.60% 3,157 0.85% 합 계 453,096 100.00% 415,919 100.00% 373,426 100.00% * K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. 다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 리스실행 0 0 0 * K-IFRS별도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 운용리스 자산 0 0 0 금융리스 자산 0 0 20 계 0 0 20 * K-IFRS별도 기준 금융리스자산에는 선급금융리스자산 등 포함(2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 181,937 179,509 156,687 203,848 134,214 169,444 외화대출금 0 0 0 0 0 0 지급보증대지급금 0 0 0 0 0 0 소 계 181,937 179,509 156,687 203,848 134,214 169,444 신탁대출금 0 0 0 0 0 0 합 계 181,937 179,509 156,687 203,848 134,214 169,444 * 원화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 할부금융 0 0 0 팩토링 0 0 89 대출채권 179,509 203,848 169,356 합 계 179,509 203,848 169,444 * 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액 K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약) (단위 : 백만원) 구분 기초잔액 증감 기말잔액 (FVPL)금융자산(수익증권) 114,908 10,508 125,416 (FVPL)금융자산(지분증권) 5,838 -459 5,379 (FVPL)기타대출채권 12,815 -1,958 10,857 (FVPL)출자금 53,564 4,802 58,367 원화종속기업투자주식 0 0 0 원화지분법적용투자주식 16,228 3,350 19,578 파생상품자산 0 0 0 합계 203,353 16,243 219,596 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조 * K-IFRS 연결기준 * BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니함<> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임. (4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음 3. (금융업)파생상품거래 현황 가. 업무개요 당기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - - - - 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - * K-IFRS별도 기준 4. (금융업)영업설비 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울(본점) 1 - - 1 계 1 - - 1 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 조정자기자본 139,543 131,869 120,614 조정총자산 398,544 401,217 331,629 조정자기자본비율 35.01% 32.87% 36.37% * K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 총여신액 <> 180,437 204,951 170,421 무수익여신 <> 267 269 2,196 무수익여신비율 0.15% 0.13% 1.29% * K-IFRS 별도 기준 <*> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함)<>고정이하 합계액임(미수수익 포함)[대손충당금] (단위 : 백만원) 구 분 제14기 3분기 제13기 제12기 대손충당금 국내분 일 반 7,649 7,564 3,636 특 별 - - - 소 계 7,649 7,564 3,636 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 7,649 7,564 3,636 기중대손상각액<> 0 827 506 * K-IFRS 별도기준 대손충당금이며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함<> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구분 제14기 3분기 제13기 제12기 여신현황 총 여 신 180,437 204,951 170,420 카 드 - - - 할부금융 - - - 리스 <1> 0 0 20 신기술 - - - 대출 179,509 203,848 169,444 기타 <2> 928 1,103 956 건전성분류 정 상 170,670 194,952 159,166 충당금적립액 1,882 1,621 1,228 적립율 1.10% 0.83% 0.77% 요주의 9,500 9,731 9,058 충당금적립액 5,500 5,675 450 적립율 57.89% 58.32% 4.97% 고 정 53 64 1,022 충당금적립액 40 63 835 적립율 75.47% 98.44% 81.70% 회수의문 9 0 946 충당금적립액 22 0 894 적립율 244.44% 0.00% 94.50% 추정손실 205 205 228 충당금적립액 205 205 229 적립율 100.00% 100.00% 100.44% 합계 180,437 204,952 170,420 충당금적립액 7,649 7,564 3,636 적립율 4.24% 3.69% 2.13% 연체현황<3> 연체금액 307 295 2,132 1개월 이상 257 295 2,132 1개월 미만 50 0 0 연체율 0.17% 0.14% 1.25% 1개월 이상 0.14% 0.14% 1.25% 1개월 미만 0.03% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준<1> 운용리스자산 포함<2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임.<3> 연체현황에서는 미수수익 제외- 할부금융 (단위 : 백만원) 구분 제14기 3분기 제13기 제12기 할부금융자산 - - - 건전성분류 정 상 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연체현황 연체금액 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준- 리스 (단위 : 백만원) 구분 제14기 3분기 제13기 제12기 리스자산 0 0 20 건전성분류 정 상 0 0 20 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 요주의 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 회수의문 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 추정손실 0 0 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 합계 0 0 20 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 연체현황 연체금액 0 0 0 1개월 이상 0 0 0 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 이상 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준- 대출 (단위 : 백만원) 구분 제14기 3분기 제13기 제12기 대출자산 179,509 203,848 169,444 건전성분류 정 상 169,752 193,860 158,254 충당금적립액 1,882 1,618 1,228 적립율 1.11% 0.83% 0.78% 요주의 9,500 9,730 9,058 충당금적립액 5,500 5,675 450 적립율 57.89% 58.32% 4.97% 고 정 53 54 1,022 충당금적립액 35 53 835 적립율 66.04% 98.15% 81.70% 회수의문 0 0 946 충당금적립액 17 0 894 적립율 0.00% 0.00% 94.50% 추정손실 204 204 164 충당금적립액 204 204 164 적립율 100.00% 100.00% 100.00% 합계 179,509 203,848 169,444 충당금적립액 7,638 7,550 3,571 적립율 4.25% 3.70% 2.11% 연체현황 연체금액 307 295 2,132 1개월 이상 257 295 2,132 1개월 미만 50 0 0 연체율 0.17% 0.14% 1.25% 1개월 이상 0.14% 0.14% 1.25% 1개월 미만 0.03% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준- 기타 (단위 : 백만원) 구분 제14기 3분기 제13기 제12기 기타 928 1,103 956 건전성분류 정 상 918 1,092 892 충당금적립액 0 4 0 적립율 0.00% 0.37% 0.00% 요주의 0 1 0 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 10 - 충당금적립액 5 10 - 적립율 0.00% 100.00% - 회수의문 9 0 - 충당금적립액 4 0 - 적립율 44.44% 0.00% - 추정손실 1 0 64 충당금적립액 1 0 64 적립율 100.00% 0.00% 100.00% 합계 928 1,103 956 충당금적립액 10 14 64 적립율 1.08% 1.27% 6.69% 연체현황<1> 연체금액 0 0 0 1개월 이상 0 0 0 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 이상 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준<1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원) 취급건수 거액여신총액 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 비고 - - - - - - - - - 2022년 09월 30일 잔액기준.- 취급건수는 업체건수 마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. <주요내용> - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내(단,여신전문금융회사가 직전 회계연도 당기순이익 대비 100분의 30 이상 이익배당을 지급한 경우 8배) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)가 발행한 주식의 소유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제 50기 3분기(2022년 3분기말) 제 49기(2021년말) 제 48기 (2020년말) [유동자산] 915,848 788,840 747,558 ㆍ당좌자산 680,041 588,870 577,218 ㆍ재고자산 235,807 199,970 170,340 [비유동자산] 1,515,091 1,495,577 1,447,424 ㆍ투자자산 285,623 264,276 190,556 ㆍ유형자산 1,193,298 1,201,852 1,229,372 ㆍ무형자산 8,911 8,798 9,991 ㆍ기타비유동자산 27,259 20,651 17,505 자산총계 2,430,939 2,284,417 2,194,982 [유동부채] 986,184 916,793 745,824 [비유동부채] 765,263 721,071 804,308 부채총계 1,751,447 1,637,864 1,550,132 ㆍ자본금 104,023 104,023 104,023 ㆍ자본잉여금 36,792 36,792 36,792 ㆍ이익잉여금 127,216 111,128 116,608 ㆍ기타포괄손익누계액 3,486 -29 -1,355 ㆍ기타자본구성요소 142,243 142,241 142,231 [비지배지분자본] 265,732 252,398 246,551 자본총계 679,492 646,553 644,850 구 분 제 50기 3분기(22.01.01~22.09.30) 제 49기 3분기(21.01.01~21.09.30) 제 49기 연간(2021년) 제 48기 연간(2020년) 매출액 959,510 754,424 1,055,273 949,655 영업이익 75,805 23,200 29,810 27,266 법인세비용차감전순이익 39,051 6,045 3,035 -40,372 당(분)기순이익 28,761 5,415 410 -37,849 - 지배지분순이익 13,685 -677 -6,366 -38,500 - 비지배지분순이익 15,076 6,092 6,776 651 기본주당순이익(원) 329 -16 -153 -925 연결에 포함된 회사수 9 9 9 10 나. 요약 재무정보(별도) (단위 : 백만원) 구 분 제 50기 3분기(2022년 3분기말) 제 49기 (2021년말) 제 48기 (2020년말) [유동자산] 325,838 288,369 247,131 ㆍ당좌자산 214,168 189,009 174,527 ㆍ재고자산 111,670 99,360 72,604 [비유동자산] 605,409 607,410 610,975 ㆍ투자자산 401,615 398,915 399,646 ㆍ유형자산 188,825 195,254 202,055 ㆍ무형자산 1,890 1,756 2,365 ㆍ기타비유동자산 13,079 11,485 6,909 자산총계 931,247 895,779 858,106 [유동부채] 325,236 304,666 239,552 [비유동부채] 320,191 300,381 308,994 부채총계 645,427 605,047 548,546 [납입자본] 140,815 140,815 140,815 [이익잉여금] 111,188 116,099 134,928 [기타포괄손익누계액] - - - [기타자본구성요소] 33,817 33,818 33,817 자본총계 285,820 290,732 309,560 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 50기 3분기(22.01.01~22.09.30) 제 49기 3분기(21.01.01~21.09.30) 제 49기 연간(2021년) 제 48기 연간(2020년) 매출액 398,831 328,884 456,065 404,975 영업이익 -96 -10,000 -18,404 8,308 법인세비용차감전순이익 -9,309 -11,340 -22,125 3,542 당(분)기순이익 -7,346 -8,930 -17,261 3,145 기본주당순이익(원) -177 -215 -415 76 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 50 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 49 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 50 기 3분기말 제 49 기말 자산 유동자산 915,848,226,556 788,840,367,278 현금및현금성자산 222,886,858,537 193,545,039,086 당기손익-공정가치측정금융자산 26,420,370,104 22,636,278,958 단기금융상품 33,204,003,877 31,300,743,933 매출채권 287,952,848,156 214,854,217,318 기타수취채권 10,247,742,404 8,629,199,980 선급금 2,236,213,808 1,184,648,680 선급비용 4,571,899,912 2,507,617,597 파생상품자산 2,602,489,677 474,632,488 반품환불자산 309,708,404 273,056,628 재고자산 235,807,301,935 199,969,657,185 상각후원가측정금융채권 89,608,789,742 113,465,275,425 비유동자산 1,515,091,097,077 1,495,576,727,567 장기금융상품 75,420,158 75,389,391 장기매출채권 1,130,678,000 605,406,000 기타수취채권 4,000,579,998 2,583,744,911 당기손익-공정가치측정금융자산 173,598,212,051 164,489,239,875 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008,130 625,008,130 유형자산 1,193,297,800,515 1,201,852,358,088 사용권자산 12,203,133,741 8,767,504,644 무형자산 8,910,750,024 8,797,630,839 투자부동산 3,947,550,026 3,968,173,277 장기선급비용 319,908 65,136 파생상품자산 2,719,760,717 0 관계기업투자 23,201,246,509 13,152,375,206 이연법인세자산 9,924,179,324 8,692,593,343 상각후원가측정금융채권 81,456,457,976 81,967,238,727 자산총계 2,430,939,323,633 2,284,417,094,845 부채 유동부채 986,184,234,855 916,793,582,459 매입채무 52,713,662,363 44,136,867,321 미지급금 61,461,735,379 64,332,024,740 미지급비용 15,601,564,726 16,398,882,023 예수금 1,962,578,728 1,881,274,565 보증금 2,001,613,934 1,999,413,934 선수금 11,609,548,540 14,890,644,818 미지급법인세 3,913,718,968 6,611,963,192 단기차입금 522,997,091,780 382,954,307,272 유동성장기차입금 309,684,708,070 380,480,251,878 유동리스부채 1,630,995,004 1,623,717,026 파생상품부채 770,396,727 138,006,970 선수수익 783,963,146 441,737,907 유동성충당부채 682,838,120 585,702,517 반품환불부채 369,819,370 318,788,296 비유동부채 765,262,940,776 721,070,315,792 장기미지급금 8,053,574,392 7,789,201,111 장기미지급비용 5,507,807,897 6,209,321,827 장기차입금 590,000,987,878 553,216,275,157 비유동리스부채 10,995,945,761 7,263,058,558 순확정급여부채 81,447,900,724 83,431,846,143 파생상품부채 0 39,868,140 이연법인세부채 67,101,318,405 61,055,059,513 장기임대보증금 10,000,000 3,000,000 비유동성충당부채 2,145,405,719 2,062,685,343 부채총계 1,751,447,175,631 1,637,863,898,251 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 413,760,034,236 394,155,315,831 납입자본 140,815,304,474 140,815,304,474 보통주자본금 104,023,275,000 104,023,275,000 주식발행초과금 36,792,029,474 36,792,029,474 이익잉여금 127,215,500,502 111,127,590,002 기타포괄손익누계액 3,486,412,380 (29,129,036) 기타자본구성요소 142,242,816,880 142,241,550,391 비지배지분 265,732,113,766 252,397,880,763 자본총계 679,492,148,002 646,553,196,594 부채및자본총계 2,430,939,323,633 2,284,417,094,845 연결 포괄손익계산서 제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 354,563,203,237 959,510,406,073 231,802,274,529 754,424,024,476 매출원가 277,996,207,710 800,690,219,562 201,660,759,568 660,179,738,507 매출총이익 76,566,995,527 158,820,186,511 30,141,514,961 94,244,285,969 판매비와관리비 29,232,845,395 83,015,421,726 24,568,991,635 71,043,912,916 영업이익(손실) 47,334,150,132 75,804,764,785 5,572,523,326 23,200,373,053 기타수익 933,283,870 2,560,098,438 2,077,709,251 7,362,161,064 기타비용 2,282,397,930 3,688,514,484 1,033,174,037 3,105,265,040 금융수익 25,203,369,503 43,538,188,792 10,879,852,151 22,196,631,324 금융비용 46,566,415,437 85,890,771,389 20,191,224,975 44,563,951,716 관계기업 분기순이익에 대한 지분 889,358,140 6,726,768,329 (22,044,955) 955,157,157 법인세비용차감전순이익(손실) 25,511,348,278 39,050,534,471 (2,716,359,239) 6,045,105,842 법인세비용(수익) 5,919,165,634 10,289,563,983 (684,068,890) 630,298,953 분기순이익(손실) 19,592,182,644 28,760,970,488 (2,032,290,349) 5,414,806,889 세후기타포괄이익(손실) 2,862,966,371 8,056,151,595 1,204,004,510 1,565,805,369 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 (49,423,300) 3,423,199,915 (50,336,519) (105,948,400) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업환산손익 2,912,389,671 4,632,951,680 1,254,341,029 1,671,753,769 총포괄이익(손실) 22,455,149,015 36,817,122,083 (828,285,839) 6,980,612,258 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 12,264,592,612 13,684,981,111 (4,453,729,792) (677,474,054) 비지배지분 7,327,590,032 15,075,989,377 2,421,439,443 6,092,280,943 총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 14,400,017,242 20,643,684,666 (3,540,309,605) 572,813,477 비지배지분 8,055,131,773 16,173,437,417 2,712,023,766 6,407,798,781 주당이익(손실) 기본 및 희석 주당순이익(손실) (단위 : 원) 295 329 (107) (16) 연결 자본변동표 제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 116,607,514,401 (1,354,809,277) 142,231,451,232 398,299,460,830 246,550,501,743 644,849,962,573 분기순이익(손실) 0 (677,474,054) 0 0 (677,474,054) 6,092,280,943 5,414,806,889 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 (83,212,864) 0 0 (83,212,864) (22,735,536) (105,948,400) 해외사업환산손익 0 0 1,333,500,395 0 1,333,500,395 338,253,374 1,671,753,769 소유주와의 거래 연차배당 0 (2,080,465,500) 0 0 (2,080,465,500) (2,837,937,925) (4,918,403,425) 종속기업소유지분변동차액 0 0 0 4,903,539 4,903,539 (4,903,539) 0 2021.09.30 (분기말자본) 140,815,304,474 113,766,361,983 (21,308,882) 142,236,354,771 396,796,712,346 250,115,459,060 646,912,171,406 2022.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 111,127,590,002 (29,129,036) 142,241,550,391 394,155,315,831 252,397,880,763 646,553,196,594 분기순이익(손실) 0 13,684,981,111 0 0 13,684,981,111 15,075,989,377 28,760,970,488 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 3,443,162,139 0 0 3,443,162,139 (19,962,224) 3,423,199,915 해외사업환산손익 0 0 3,515,541,416 0 3,515,541,416 1,117,410,264 4,632,951,680 소유주와의 거래 연차배당 0 (1,040,232,750) 0 0 (1,040,232,750) (2,837,937,925) (3,878,170,675) 종속기업소유지분변동차액 0 0 0 1,266,489 1,266,489 (1,266,489) 0 2022.09.30 (분기말자본) 140,815,304,474 127,215,500,502 3,486,412,380 142,242,816,880 413,760,034,236 265,732,113,766 679,492,148,002 연결 현금흐름표 제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 영업활동현금흐름 6,348,177,048 (56,576,272,868) 영업에서 창출된 현금흐름 37,983,915,851 (50,833,409,351) 이자수취 11,538,346,074 21,490,973,884 이자지급 (33,946,668,172) (26,973,284,642) 배당금수취 103,356,250 2,623,638,076 법인세의 납부 (9,330,772,955) (2,884,190,835) 투자활동현금흐름 (52,408,810,200) (47,471,969,649) 투자활동으로 인한 현금유입액 17,123,141,766 9,536,015,442 장단기금융상품의 감소 15,449,054,795 4,980,561,644 장단기대여금의 감소 17,941,184 117,793 유형자산의 처분 650,912,996 850,398,565 무형자산의 처분 0 309,090,910 예탁보증금의 감소 313,236,240 133,815,280 예수보증금의 증가 42,100,000 0 관계기업투자의 처분 649,896,551 3,262,031,250 투자활동으로 인한 현금유출액 (69,531,951,966) (57,007,985,091) 장단기금융상품의 증가 17,118,314,739 5,000,028,324 장단기대여금의 증가 12,689,000 161,081,834 유형자산의 취득 45,694,994,847 42,869,025,906 무형자산의 취득 1,040,057,000 322,331,039 투자부동산의 취득 0 250,000,000 예탁보증금의 증가 1,632,996,380 265,976,894 예수보증금의 감소 32,900,000 65,764,050 관계기업투자의 취득 4,000,000,000 6,170,000,000 종속기업 변동에 따른 순현금흐름 0 1,903,777,044 재무활동현금흐름 69,871,846,744 57,571,608,585 재무활동으로 인한 현금유입액 834,256,085,289 646,210,064,066 단기차입금의 차입 519,412,291,959 396,095,385,063 장기차입금의 차입 314,843,793,330 250,114,679,003 재무활동으로 인한 현금유출액 (764,384,238,545) (588,638,455,481) 단기차입금의 상환 400,539,761,966 339,569,885,334 장기차입금의 상환 358,748,985,537 242,684,399,105 리스부채의 원금상환 1,217,320,367 1,465,767,617 배당금지급 3,878,170,675 4,918,403,425 외화표시 현금의 환율변동효과 5,530,605,859 8,236,960,789 현금의 증가(감소) 29,341,819,451 (38,239,673,143) 기초의 현금 193,545,039,086 255,410,397,913 분기말의 현금 222,886,858,537 217,170,724,770 3. 연결재무제표 주석 제 50 기 3분기 : 2022년 9월 30일 현재 제 49 기 3분기 : 2021년 9월 30일 현재 무림페이퍼 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 무림페이퍼 주식회사(이하 '회사')는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하여 동서펄프공업주식회사로 설립된 이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일부터 백상지 제조시설을 가동하여 백상지 및 아트지를 제조하고 있습니다.회사는 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였으며, 1990년 6월 9일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 30,000천원이었으나, 그 후 수차의 증자를 통하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 104,023,275천원입니다.회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')는 펄프 및 지류의 제조, 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 무림에스피(주) 8,177,996 19.65 이동욱 7,877,646 18.93 이도균 5,122,966 12.31 기타 20,430,702 49.11 합계 41,609,310 100.00 1.1 종속기업의 현황당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.1) 당분기말 구 분 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 Moorim USA, Inc. 미국 100.00 - 100.00 - 12월 제지와 펄프의 도매업 Moorim UK, Ltd. 영국 100.00 - 100.00 - 12월 제지 도매업 무림파워텍(주) 한국 100.00 - 100.00 - 12월 증기와 전기의 제조 및 판매 무림피앤피(주) 한국 66.97 - 66.97 33.03 12월 펄프와 제지의 제조 및 판매 무림캐피탈(주) 한국 - 62.59 62.59 37.41 12월 여신전문금융업 대승케미칼(주) 한국 - 66.97 66.97 33.03 12월 화학약품 제조 및 판매 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 0.19 66.84 67.03 32.97 12월 조림, 산림개발 미래개발(주) 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 골프장 및 스키장 운영업 제일에쿼티파트너스(주) 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 사업지원서비스업 2) 전기말 구 분 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 Moorim USA, Inc. 미국 100.00 - 100.00 - 12월 제지와 펄프의 도매업 Moorim UK, Ltd. 영국 100.00 - 100.00 - 12월 제지 도매업 무림파워텍㈜ 한국 100.00 - 100.00 - 12월 증기와 전기의 제조 및 판매 무림피앤피㈜ 한국 66.97 - 66.97 33.03 12월 펄프와 제지의 제조 및 판매 무림캐피탈㈜ 한국 - 62.59 62.59 37.41 12월 여신전문금융업 대승케미칼㈜ 한국 - 66.97 66.97 33.03 12월 화학약품 제조 및 판매 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 인도네시아 0.20 66.84 67.04 32.96 12월 조림, 산림개발 미래개발㈜ 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 골프장 및 스키장 운영업 제일에쿼티파트너스㈜ 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 사업지원서비스업 1.2 주요 종속기업의 재무정보 1) 당분기말 및 당분기 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 총포괄손익 Moorim USA, Inc. 108,005,316 100,933,941 7,071,375 213,093,173 162,875 1,406,380 Moorim U.K., Ltd. 16,130,269 15,569,834 560,435 25,237,096 139,938 140,077 무림파워텍㈜ 117,616,255 26,607,181 91,009,074 57,782,861 4,339,418 4,339,418 무림피앤피㈜ 1,232,299,915 633,133,810 599,166,105 519,893,478 17,044,758 16,984,325 무림캐피탈㈜ 453,096,412 308,189,861 144,906,551 42,584,042 18,941,330 18,941,330 대승케미칼㈜ 1,204,479 25,356 1,179,123 855,939 (124,019) (124,019) PT Plasma Nutfah Marind Papua 37,603,612 7,510,266 30,093,346 - (1,415,018) 1,974,288 제일에쿼티파트너스㈜ 133,413,056 73,277,192 60,135,864 - (2,309,625) (2,309,625) 미래개발㈜ 306,991,190 84,067,123 222,924,067 24,207,190 12,294,851 12,294,851 2) 전기말 및 전분기 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 총포괄손익 Moorim USA, Inc. 56,972,086 50,084,702 6,887,384 128,402,522 748,187 1,366,574 Moorim U.K., Ltd. 5,909,484 5,489,126 420,358 11,292,397 105,929 132,733 무림파워텍㈜ 118,002,093 30,714,869 87,287,224 29,727,206 5,425,706 5,425,706 무림피앤피㈜ 1,155,920,292 565,943,039 589,977,253 408,890,720 9,745,848 9,677,020 무림캐피탈㈜ 415,919,040 285,927,186 129,991,854 34,561,441 8,001,515 8,001,515 대승케미칼㈜ 1,579,928 276,786 1,303,142 1,039,379 (84,445) (84,445) PT Plasma Nutfah Marind Papua 31,811,195 6,839,524 24,971,671 - (2,160,475) (1,133,912) 제일에쿼티파트너스㈜ 135,997,983 73,552,495 62,445,488 140 (2,096,052) (2,096,052) 미래개발㈜ 288,146,587 77,517,458 210,629,129 20,023,785 7,795,906 7,795,906 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 222,886,859 (1) 193,545,039 (1) 단기금융상품 33,204,004 (1) 31,300,744 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 200,018,582 200,018,582 187,125,519 187,125,519 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008 625,008 625,008 625,008 파생상품자산 5,322,250 5,322,250 474,632 474,632 매출채권 289,083,526 (1) 215,459,623 (1) 기타수취채권 14,248,322 (1) 11,212,945 (1) 상각후원가측정금융채권 171,065,249 (1) 195,432,514 (1) 장기금융상품 75,420 (1) 75,390 (1) 소계 936,529,220 835,251,414 금융부채 : 매입채무 52,713,662 (1) 44,136,867 (1) 차입금 1,422,682,788 (1) 1,316,650,834 (1) 미지급금 65,276,395 (1) 66,148,731 (1) 미지급비용 11,200,615 (1) 11,152,896 (1) 기타지급채무 2,011,613 (1) 2,002,414 (1) 파생상품부채 770,397 770,397 177,875 177,875 리스부채 12,626,941 (2) 8,886,776 (2) 소계 1,567,282,411 1,449,156,393 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 1,926,701 - 198,091,881 200,018,582 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 625,008 625,008 파생상품자산 - 5,322,250 - 5,322,250 파생상품부채 - 770,397 - 770,397 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 3,389,768 - 183,735,751 187,125,519 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 625,008 625,008 파생상품자산 - 474,632 - 474,632 파생상품부채 - 177,875 - 177,875 4.3 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 10,856,810 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 187,235,071 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 통화선도 (770,397) 2 옵션모델 환율 통화스왑 5,322,250 2 옵션모델 환율 2) 전기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 12,815,208 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 170,920,543 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 이자율스왑 (12,009) 2 옵션모델 시장이자율 통화스왑 308,766 2 옵션모델 환율 5. 금융상품 범주별 금융상품 (단위:천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 25,334,404 25,131,714 당기손익-공정가치측정금융자산 200,018,582 187,125,519 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008 625,008 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 222,886,859 193,545,039 단기금융상품 7,869,600 6,169,030 매출채권 289,083,526 215,459,623 기타수취채권 14,248,322 11,212,945 상각후원가측정금융채권 171,065,249 195,432,514 장기금융상품 75,420 75,390 파생상품 단기매매 5,322,250 474,632 합계 936,529,220 835,251,414 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무 52,713,662 44,136,867 차입금(유동) 832,681,800 763,434,559 차입금(비유동) 590,000,988 553,216,275 미지급금 65,276,395 66,148,731 미지급비용 11,200,615 11,152,896 기타지급채무 2,011,613 2,002,414 파생상품 단기매매 770,397 177,875 기타부채 리스부채 12,626,941 8,886,776 합계 1,567,282,411 1,449,156,393 6. 금융자산 6.1 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 출자금 58,366,593 53,564,278 수익증권 125,415,721 114,907,578 채무증권 10,856,810 12,815,208 지분상품 주식 5,379,458 5,838,455 합계 200,018,582 187,125,519 (2) 당분기 손익으로 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익 19,802,055 10,974,117 당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익 683,248 2,544,157 합계 20,485,303 13,518,274 6.2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 (주)코스틸홀딩스 25,008 25,008 (주)울산방송 600,000 600,000 합계 625,008 625,008 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6.3 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 292,588,597 218,935,326 손실충당금 (3,505,071) (3,475,702) 매출채권(순액) 289,083,526 215,459,624 당분기 중 금융기관에 매출채권 1,065백만원(전기말: 6,322백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다(주석 16 참조). (2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 43,587 383,731 427,318 45,872 383,049 428,921 미수금 9,117,755 74,635 9,192,390 7,328,326 74,635 7,402,961 미수수익 876,400 - 876,400 854,994 - 854,994 보증금 210,000 3,542,214 3,752,214 400,008 2,126,061 2,526,069 총 장부금액 10,247,742 4,000,580 14,248,322 8,629,200 2,583,745 11,212,945 상각후원가 10,247,742 4,000,580 14,248,322 8,629,200 2,583,745 11,212,945 6.4 상각후원가측정금융채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대출금 179,508,838 203,848,167 소계 179,508,838 203,848,167 이연대출부대수익 (698,207) (865,749) 대출채권현할차 (106,584) - 대손충당금 (7,638,798) (7,549,905) 합계 171,065,249 195,432,513 (2) 당분기말과 전기말 상각후원가측정금융채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된금융채권 기초 총 장부가액 193,860,043 9,730,235 257,889 203,848,167 - 실행 77,707,000 - - 77,707,000 - 회수 (101,815,253) (230,235) (841) (102,046,329) 분기말 총 장부금액 169,751,790 9,500,000 257,048 179,508,838 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된금융채권 기초 총 장부가액 158,274,487 9,057,971 2,132,356 169,464,814 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (150,000) 150,000 - - - 실행 153,156,000 675,000 - 153,831,000 - 회수 (117,420,444) (152,736) (1,047,955) (118,621,135) - 상각 - - (826,512) (826,512) 전기말 총 장부금액 193,860,043 9,730,235 257,889 203,848,167 (3) 당분기말과 전기말 상각후원가측정금융채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된대손충당금 기초 대손충당금 1,617,572 5,675,276 257,057 7,549,905 - 전입(환입)액 264,179 (175,276) (38,672) 50,231 - 상각채권 회수 - - 38,662 38,662 분기말 대손충당금 1,881,751 5,500,000 257,047 7,638,798 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된대손충당금 기초 대손충당금 1,227,964 450,290 1,893,194 3,571,448 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (750) 750 - - - 전입(환입)액 390,358 5,224,236 (838,146) 4,776,448 - 상각액 - - (826,512) (826,512) - 상각채권 회수 - - 28,521 28,521 전기말 대손충당금 1,617,572 5,675,276 257,057 7,549,905 (4) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위:천원) 만기 당분기말 전기말 1개월이내 5,361,213 23,510,905 1개월초과 3개월이내 20,314,161 2,792,276 3개월초과 1년이내 66,320,060 89,867,681 1년초과 5년이내 87,513,404 87,677,305 합계 179,508,838 203,848,167 (5) 이연대출부대수익 및 비용 (단위:천원) 이연대출부대손익 기초잔액 증가 감소 기말잔액 당분기 (865,749) (871,750) 1,039,292 (698,207) 전기 (324,731) (1,555,467) 1,014,449 (865,749) 7. 영업부문 정보(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사는 다음과 같이 영업부문을 구분하여 검토하고 있으며, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다. 연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다.① 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ② 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매 ③ 금융부문: 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등 ④ 도매부문: 제지와 펄프의 도매업 ⑤ 기타부문: 증기와 전기의 생산 및 판매, 조림사업 등 (2) 부문별 손익1) 당분기 (단위:천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 788,963,910 129,760,207 42,584,042 238,330,270 82,845,990 (322,974,013) 959,510,406 외부고객으로부터의 수익 788,963,910 129,760,207 42,584,042 238,330,270 82,845,990 (322,974,013) 959,510,406 보고부문 영업이익(손실) 35,477,232 4,031,336 17,476,147 446,748 16,386,482 1,986,820 75,804,765 감가상각비 및 무형자산 상각비 33,751,267 16,576,653 478,347 188,536 5,217,770 (7,515) 56,205,058 2) 전분기 (단위:천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 625,048,897 112,725,913 34,561,441 139,694,919 64,171,933 (221,779,079) 754,424,024 외부고객으로부터의 수익 625,048,897 112,725,913 34,561,441 139,694,919 64,171,933 (221,779,079) 754,424,024 보고부문 영업이익(손실) (3,776,420) 4,533,474 9,993,331 807,210 12,414,143 (771,365) 23,200,373 감가상각비 및 무형자산 상각비 34,470,823 15,833,104 328,614 185,376 5,794,203 (7,010) 56,605,110 (3) 지역별 정보 (단위:천원) 구 분 대한민국 아메리카 유럽 기타지역 연결조정 합계 매출액 당분기 652,799,699 334,906,840 43,500,322 251,277,558 (322,974,013) 959,510,406 전분기 527,081,768 219,410,077 21,155,404 208,555,854 (221,779,079) 754,424,024 8. 우발부채와 약정사항 (1) 계류중인 소송사건연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. 당분기말 연결회사가 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 연결회사가 피고인 사건 서울중앙지방법원 오혁진 연결회사 외 1명 소유권이전등기 청구의 소 8,374 수원지방법원 ㈜쇼파르앤컴퍼니 신한은행(연결회사의 담보신탁자) 소유권이전등기 청구의 소 69,708 서울고등법원 전창수 외 64명 연결회사 부당이득금 1,919,150 대한상사중재원 우림산업 연결회사 성과보증 손해배상 1,169,344 서울서부지방법원 ㈜우일씨앤씨 외 5명 연결회사 외 1명 근저당권말소 600,000 수원지방법원 안산지원 이근화 연결회사 외 1명 중개보수금 89,100 연결회사가 원고인 사건 서울중앙지방법원 연결회사 외 1명 오혁진 건물등 철거 청구의 소(반소)(1) 8,374 수원지방법원 신한은행(연결회사의 담보신탁자) ㈜쇼파르앤컴퍼니 건물등 철거 청구의 소(반소)(1) 16,642 서울중앙지방법원 연결회사 외 48명 대한민국 부당이득금반환청구 48,780 (1) 이 사건은 당사가 피고인 사건 중 소유권이전등기 청구의 소에 대한 반소 건 입니다. (2) 담보제공 내역 1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자(무림피앤피)() 64,120,746 986,183,066 차입금(주석16) 53,325,656 KB국민은행 외 종속기업투자(미래개발) 133,000,000 53,000,000 하나은행 외 유형자산 1,067,424,142 467,778,845 KDB산업은행 외 합계 1,264,544,888 986,183,066 574,104,501 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당분기말 공정가치는 34,993백만원입니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자(무림피앤피)() 64,120,746 923,408,924 차입금(주석16) 48,643,190 KB국민은행 외 종속기업투자(미래개발) 133,000,000 53,000,000 하나은행 외 유형자산 1,054,256,574 444,931,974 KDB산업은행 외 합계 1,251,377,320 923,408,924 546,575,164 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 34,437백만원입니다. 3) 부동산담보 신탁계약 및 금전신탁계약연결회사는 신규차입으로 인해 소유하고 있는 부동산을 한국산업은행에 수탁하고, 채권자인 한국산업은행을 1종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 45,000,000천원의 120%에 해당하는 54,000,000천원), 하나은행을 2종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)를 발행하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 4) 보험근질권설정계약연결회사는 차입과 관련하여 소유하고 있는 부동산 중 화재보험 가입대상 부동산에 대하여 화재보험계약을 체결하였으며, 동 보험에 따라 회사의 보험금 지급청구권에 대하여 채권자인 한국산업은행을 1순위 근질권자(장기차입금 42,500,000천원의 120%에 해당하는 51,000,000천원)로 하나은행을 2순위 근질권자(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)로 하는 보험질권계약을 체결하였습니다. 5) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 1,065백만원(전기말: 6,322백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. 6) 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 3,000 3,000 당좌개설보증금 장기금융상품 24,500 24,500 당좌개설보증금 50,000 50,000 질권설정 합계 77,500 77,500 (3) 지급보증1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당분기말 전기말 지급보증처 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 8,334,000 8,334,000 산림조합중앙회 차입금 지급보증 우리은행 무림피앤피㈜ 27,806,424 - - 차입금 지급보증 KB국민은행 외 무림페이퍼㈜ 외 57,392,000 56,311,250 - 차입금 지급보증 서울보증보험 무림페이퍼㈜ 외 3,699,651 3,151,773 - 이행보증 등 3) 당분기말 현재 연결회사간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: GBP, 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 지급보증액 지급보증처 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 35,600,000 IBK캐피탈 외 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 9,600,000 대구은행 외 무림파워텍㈜ 제일에쿼티파트너스㈜ 87,600,000 하나은행 외 무림피앤피㈜ 무림캐피탈㈜ 27,803,000 유안타증권 외 무림피앤피㈜ Moorim UK, Ltd. GBP 180,000 신한은행 런던지점 (4) 금융기관과의 주요 약정사항 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 6,000,000 - 6,000,000 KB국민은행 외 무역금융 43,145,698 29,500,000 13,645,698 한국수출입은행 외 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정 393,498,222 232,262,587 161,235,635 신한은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 6,000,000 - 6,000,000 KB국민은행 외 무역금융 41,778,005 - 41,778,005 한국수출입은행 외 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정,AT SIGHT약정 325,023,195 159,134,257 165,888,938 신한은행 외 상기 외 KDB산업은행 등과 당분기말 676억원(전기말: 578억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다. (5) 기타 약정사항 1) 입회금 관련 약정사항연결회사의 골프회원, 콘도회원 및 스키회원은 회생계획안에 따라 시인된 원금 전액이 현금으로 변제되면 연결회사의 시설에 대한 이용 권한을 포함한 회원으로서의 모든 권리는 소멸됩니다. 당분기말과 전기말 현재 서류 미제출로 인한 미변제 회원권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 구좌수 입회금 당분기말 전기말 당분기말 전기말 콘도 76 구좌 77 구좌 1,341,329 1,366,629 스키 79 구좌 81 구좌 281,400 289,000 합계 155 구좌 158 구좌 1,622,729 1,655,629 2) 당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 로열티 보상계약을 체결하고 있습니다. 9. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피(주) 무림에스피(주) 관계기업 무림로지텍(주),코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(1),딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(1),에스지씨빅텍스투자조합제1호(1),무림-열림모빌리티투자조합제1호(1),디에스-무림신기술투자조합제1호(1),블루2022신기술사업투자조합(1) 무림로지텍(주),코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 기타 특수관계자 이도균 외 특수관계자 이도균 외 특수관계자 (1) 당분기 중 종속기업인 무림캐피탈(주)의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 최상위지배자는 이동욱 및 특수관계자입니다. 2) 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구 분 당분기말 전기말 비고 관계기업 - 제이앤무림에코신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 제이앤무림드림신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 코리아오메가프로젝트사호조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 예스티성장지원신기술사업투자조합 예스티성장지원신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 씨제이엘제1호사모투자합자회사 무림캐피탈㈜의 관계기업 - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 에스지씨빅텍스투자조합제1호 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 무림-열림모빌리티투자조합제1호 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 디에스-무림신기술투자조합제1호 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 블루2022신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 기타 특수관계자 - 아셈하이어 전문투자형 사모투자신탁1호 제일에쿼티파트너스㈜의 주주 (2) 매출 및 매입등 거래1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 사용권자산취득 사용권자산처분 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피㈜ 15,708,650 2,269,061 30,173 391,800 11,663 173,133 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 4,959 - - - - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 18,455 - - - - - 제이앤무림제이드신기술투자조합 32,307 - - - - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 43,923 - - - - - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 47,647 5 - - - - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 100,348 14 - - - - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 4,487 352 - - - - 디에스-무림신기술투자조합제1호 6,625 359 - - - - 블루2022신기술사업투자조합 31,003 8 - - - - 합계 15,998,404 2,269,799 30,173 391,800 11,663 173,133 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피㈜ 12,749,885 2,571,744 9,442 159,323 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 9,993 - - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 29,979 - - - 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 10,231 - - - 제이앤무림에코신기술사업투자조합 380,852 - - - 제이앤무림제이드신기술투자조합 24,471 - - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 22,686 - - - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 45,106 - - - 기타 특수관계자 아셈하이어 전문투자형 사모투자신탁1호 - - - 1,231,905 합계 13,273,203 2,571,744 9,442 1,391,228 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 기타 매입채무 선수금 리스부채 기타 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 449,469 24,978 601,314 111,433 2,690,608 6,597,997 410,628 합계 449,469 24,978 601,314 111,433 2,690,608 6,597,997 410,628 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 기타 매입채무 선수금 리스부채 기타 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피㈜ 38,003 88,230 585,727 180,538 672,883 7,687,364 395,622 합계 38,003 88,230 585,727 180,538 672,883 7,687,364 395,622 (4) 특수관계자와의 자금 거래 1) 당분기- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 자본납입 처분 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피㈜ - 467,766 - - 기타 특수관계자 이도균 외 특수관계자 - 325,015 - - 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 - - - 205,000 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 28,000 - - 133,000 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - - - 105,000 예스티성장지원신기술사업투자조합 - - - 206,897 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 - - 500,000 - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 - - 1,000,000 - 에스지씨빅텍스투자조합제1호 - - 1,000,000 - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 - - 500,000 - 디에스-무림신기술투자조합제1호 - - 500,000 - 블루2022신기술사업투자조합 - - 500,000 - 합계 28,000 792,781 4,000,000 649,897 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 7,687,364 173,133 (877,431) (385,069) 6,597,997 2) 전분기 - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 자본납입 처분 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피㈜ - 672,216 - - 기타 특수관계자 이도균 외 특수관계자 - 650,031 - - 관계기업 제이앤무림에코신기술사업투자조합 931,917 - - 3,000,000 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 9,000 - - - 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 11,046 - - - 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 1,438,193 - - - 코리아오메가프로젝트사호조합 141,094 - - 262,031 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - - 1,500,000 - 예스티성장지원신기술사업투자조합 - - 1,000,000 - 씨제이엘제1호사모투자합자회사 - - 2,670,000 - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 - - 1,000,000 - 합계 2,531,250 1,322,247 6,170,000 3,262,031 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 8,677,275 159,323 (899,797) - 7,936,801 기타 특수관계자 아셈하이어 전문투자형사모투자신탁1호 27,500,000 9,500,000 (7,500,000) - 29,500,000 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 4,756,660 4,862,308 퇴직급여 416,769 493,113 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있으며 연결회사간 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조).(7) 연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 브랜드명 당분기 전분기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림 394,742 283,304 10. 재고자산 (1) 재고자산 세부내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 8,390,978 (481,301) 7,909,677 4,539,218 (153,068) 4,386,150 제품 97,693,805 (2,219,857) 95,473,948 84,888,853 (4,466,269) 80,422,584 재공품 13,283,203 - 13,283,203 14,071,728 - 14,071,728 원재료 46,394,102 - 46,394,102 39,750,073 - 39,750,073 부재료 9,707,210 - 9,707,210 4,112,144 - 4,112,144 저장품 37,701,806 (5,859,335) 31,842,471 35,447,692 (4,704,544) 30,743,148 미착품 31,196,691 - 31,196,691 26,483,830 - 26,483,830 합계 244,367,795 (8,560,493) 235,807,302 209,293,538 (9,323,881) 199,969,657 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 800,690백만원(전분기: 638,516백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가환입은 686백만원(전분기: 재고자산평가환입 604백만원)입니다. 11. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 465,672,138 131,994,476 34,551,698 504,889,294 9,461,025 28,682,283 26,601,445 1,201,852,359 취득 - 205,309 107,866 24,964,754 2,872,806 2,574,965 11,313,695 42,039,395 대체 - 5,457,211 1,156,582 21,186,530 301,445 - (28,101,768) - 처분 - (2,352) - (538,828) (351,537) - - (892,717) 감가상각비 - (5,853,617) (2,332,076) (42,415,548) (2,997,276) - - (53,598,517) 환율변동효과 - 100,302 - 19,635 138,952 3,638,392 - 3,897,281 분기말금액 465,672,138 131,901,329 33,484,070 508,105,837 9,425,415 34,895,640 9,813,372 1,193,297,801 취득원가 465,672,138 290,045,192 148,149,482 1,440,187,840 61,282,337 49,030,337 9,905,378 2,464,272,704 감가상각누계액 - (150,203,789) (97,112,510) (920,248,923) (51,355,374) - - (1,218,920,596) 손상차손누계액 - (2,538,504) (5,239,956) (11,626,645) (147,822) (14,134,697) - (33,687,624) 정부보조금 - (5,401,570) (12,312,946) (206,435) (353,726) - (92,006) (18,366,683) 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 464,040,384 136,941,281 39,020,515 524,886,825 11,368,321 20,002,280 33,112,146 1,229,371,752 취득 112,017 448,873 902,970 5,531,949 1,226,985 4,837,268 22,806,216 35,866,278 대체() 1,700,738 1,421,170 1,330,669 24,574,225 308,590 - (28,426,772) 908,620 처분 (108,640) (43,765) (23,429) (134,785) (4,037) - - (314,656) 감가상각비 - (5,942,978) (2,736,906) (42,052,222) (3,089,717) - - (53,821,823) 환율변동효과 - 52,900 - 9,799 96,178 1,477,380 6,864 1,643,121 분기말금액 465,744,499 132,877,481 38,493,819 512,815,791 9,906,320 26,316,928 27,498,454 1,213,653,292 취득원가 465,744,499 281,849,721 143,623,829 1,390,415,794 59,617,410 39,485,996 29,028,602 2,409,765,851 감가상각누계액 - (141,914,041) (93,104,644) (865,696,607) (49,366,804) - - (1,150,082,096) 손상차손누계액 - (1,781,369) - (11,677,809) - (13,169,068) - (26,628,246) 정부보조금 - (5,276,830) (12,025,366) (225,587) (344,286) - (1,530,148) (19,402,217) () 전분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원, 투자부동산에서 유형자산으로 951백만원(토지: 812백만원, 건물: 139백만원) 대체되었습니다.(2) 감가상각비 중 51,839백만원(전분기: 52,194백만원)은 제조원가, 705백만원(전분기: 678백만원)은 판매비와 관리비, 604백만원(전분기: 555백만원)은 경상연구개발비, 451백만원(전분기: 395백만원)은 입목대체금액에 포함되어 있습니다. (3) 토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조). 12. 무형자산 (1) 무형자산의 변동내역1) 당분기 (단위: 천원) 구분 폐수종말시설관리권 소프트웨어 회원권 조림사업권 영업권 기타의무형자산 합계 기초금액 - 731,584 1,318,264 - 4,610,593 2,137,190 8,797,631 취득 - - - - - 1,040,057 1,040,057 상각비 - (214,566) - - - (716,454) (931,020) 환율변동효과 - 4,082 - - - - 4,082 분기말금액 - 521,100 1,318,264 - 4,610,593 2,460,793 8,910,750 취득원가 4,551,729 3,574,240 1,318,264 9,067,222 50,679,907 18,095,370 87,286,732 손상차손누계액 - (49,095) - (8,236,060) (46,069,314) - (54,354,469) 상각누계액 (4,551,729) (3,004,045) - (831,162) - (15,634,577) (24,021,513) 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 폐수종말시설관리권 소프트웨어 회원권 조림사업권 영업권 기타의무형자산 합계 기초금액 - 753,501 1,624,864 - 4,610,593 3,002,188 9,991,146 취득 - 63,000 - - - 259,331 322,331 대체() - 42,500 - - - - 42,500 처분 - - (306,600) - - - (306,600) 상각비 - (208,191) - - - (968,766) (1,176,957) 환율변동효과 - 3,147 - - - - 3,147 분기말금액 - 653,957 1,318,264 - 4,610,593 2,292,753 8,875,567 취득원가 4,551,729 2,237,928 1,318,264 7,996,518 50,679,907 17,902,321 84,686,667 손상차손누계액 - - - (7,263,504) (46,069,314) - (53,332,818) 상각누계액 (4,551,729) (1,583,971) - (733,014) - (15,609,568) (22,478,282) () 전분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.(2) 무형자산상각비 중 167백만원(전분기: 225백만원)은 제조원가, 764백만원(전분기: 952백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다. 13. 투자부동산 (1) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초금액 3,401,199 566,974 3,968,173 4,213,576 485,289 4,698,865 취득 - - - - 250,000 250,000 대체() - - - (812,377) (138,743) (951,120) 상각비 - (20,623) (20,623) - (22,622) (22,622) 분기말금액 3,401,199 546,351 3,947,550 3,401,199 573,924 3,975,123 취득원가 3,401,199 1,102,928 4,504,127 3,401,199 1,102,928 4,504,127 상각누계액 - (556,577) (556,577) - (529,004) (529,004) () 전분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 951백만원(토지: 812백만원, 건물: 139백만원) 대체되었습니다.투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당분기말 현재 공시지가로 평가한 투자부동산의 공정가치는 5,372백만원(전기말: 5,055백만원)입니다. (2) 투자부동산 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 임대수익 40,817 120,935 40,059 119,427 운용비용 (6,950) (20,623) (6,950) (22,622) 합계 33,867 100,312 33,109 96,805 14. 리스 (1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 11,697,835 8,394,305 차량운반구 505,299 373,200 합계 12,203,134 8,767,505 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 1,630,995 1,623,717 비유동 10,995,946 7,263,059 합계 12,626,941 8,886,776 당분기 중 증가된 사용권자산은 5,283백만원(전분기: 289백만원)입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (1,458,860) (1,382,121) 차량운반구 (196,038) (201,587) 소계 (1,654,898) (1,583,708) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 13,185 11,128 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) (360,348) (190,319) 단기리스료() (198,642) (217,169) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료() (111,561) (101,376) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료() (5,639,685) (3,582,528) 합계 (7,951,949) (5,663,972) () 제조원가 및 판매관리비에 포함되어 있습니다.당분기 중 리스의 총현금유출은 7,528백만원(전분기: 5,557백만원)입니다. 15. 관계기업투자 (1) 관계기업투자의 내역1) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 취득원가 순자산지분가액 장부금액 무림로지텍㈜(주1) 한국 물류창고 운영 5.13 668,582 1,409,081 1,409,081 코리아오메가프로젝트사호조합 한국 투자업 31.25 737,969 724,363 724,363 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 한국 투자업 21.13 1,500,000 7,994,722 7,994,722 세쿼이아트리신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 15.02 500,000 1,265,171 1,265,171 제이앤무림드림신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 19.61 795,000 1,142,393 1,142,393 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 6.58 787,000 793,201 793,201 2020포스코-무림바이오신기술투자조합(주2) 한국 투자업 5.00 500,000 479,899 479,899 제이앤무림제이드신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 6.79 1,395,000 1,535,825 1,525,373 예스티성장지원신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 3.83 793,103 736,219 736,219 씨제이엘제1호사모투자합자회사 한국 투자업 22.25 2,670,000 2,562,975 2,562,975 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 8.58 1,000,000 994,218 994,218 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 3.50 500,000 443,929 443,929 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 3.38 1,000,000 829,658 829,658 에스지씨빅텍스투자조합제1호 한국 투자업 47.62 1,000,000 969,540 969,540 무림-열림모빌리티투자조합제1호(주2) 한국 투자업 15.48 500,000 342,269 342,269 디에스-무림신기술투자조합제1호(주2) 한국 투자업 7.69 500,000 490,161 490,161 블루2022신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 6.24 500,000 498,075 498,075 합계 15,346,654 23,211,699 23,201,247 (주1) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.(주2) 지분율이 20%미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업투자주식으로 분류 하였습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 취득원가 순자산지분가액 장부금액 무림로지텍㈜(주1) 한국 물류창고 운영 5.13 668,582 1,387,881 1,387,881 코리아오메가프로젝트사호조합 한국 투자업 31.25 737,969 724,670 724,670 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 한국 투자업 21.13 1,500,000 1,462,439 1,462,439 세쿼이아트리신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 15.02 500,000 484,707 484,707 제이앤무림드림신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 19.61 1,000,000 1,000,906 1,000,906 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 6.58 920,000 972,980 972,980 2020포스코-무림바이오신기술투자조합(주2) 한국 투자업 5.00 500,000 487,491 487,491 제이앤무림제이드신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 6.79 1,500,000 1,931,289 1,931,289 예스티성장지원신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 3.83 1,000,000 1,084,300 1,084,300 씨제이엘제1호사모투자합자회사 한국 투자업 22.25 2,670,000 2,619,374 2,619,374 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 8.58 1,000,000 996,338 996,338 합계 11,996,551 13,152,375 13,152,375 (주1) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.(주2) 지분율이 20%미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업투자주식으로 분류 하였습니다. (2) 관계기업투자 평가내역 1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득/대체 처분 지분법손익 배당 분기말 무림로지텍㈜ 1,387,881 - - 21,200 - 1,409,081 코리아오메가프로젝트사호조합 724,670 - - (307) - 724,363 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 1,462,439 - - 6,532,283 - 7,994,722 세쿼이아트리신기술사업투자조합 484,707 - - 780,464 - 1,265,171 제이앤무림드림신기술사업투자조합 1,000,906 - (205,000) 346,487 - 1,142,393 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 972,980 - (133,000) (18,779) (28,000) 793,201 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 487,491 - - (7,592) - 479,899 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 1,931,289 - (105,000) (300,916) - 1,525,373 예스티성장지원신기술사업투자조합 1,084,300 - (206,897) (141,184) - 736,219 씨제이엘제1호사모투자합자회사 2,619,374 - - (56,399) - 2,562,975 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 996,338 - - (2,120) - 994,218 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 - 500,000 - (56,071) - 443,929 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 - 1,000,000 - (170,342) - 829,658 에스지씨빅텍스투자조합제1호 - 1,000,000 - (30,460) - 969,540 무림-열림모빌리티투자조합제1호 - 500,000 - (157,731) - 342,269 디에스-무림신기술투자조합제1호 - 500,000 - (9,839) - 490,161 블루2022신기술사업투자조합 - 500,000 - (1,925) - 498,075 합 계 13,152,375 4,000,000 (649,897) 6,726,769 (28,000) 23,201,247 2) 전분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득/대체 처분 지분법손익 배당 분기말 무림로지텍㈜ 1,369,270 - - 14,986 - 1,384,256 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 540,027 - - 898,166 (1,438,193) - 코리아오메가프로젝트사호조합 1,136,090 - (262,031) (7,522) (141,094) 725,443 제이앤무림에코신기술사업투자조합 3,812,427 - (3,000,000) 119,490 (931,917) - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 1,481,479 - - (14,290) - 1,467,189 세쿼이아트리신기술사업투자조합 495,051 - - (7,828) - 487,223 제이앤무림드림신기술사업투자조합 1,095,563 - - (89,838) - 1,005,725 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 1,003,037 - - 9,849 (9,000) 1,003,886 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 574,444 - - (109,293) (11,046) 454,105 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 497,878 - - (7,811) - 490,067 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - 1,500,000 - 190,978 - 1,690,978 예스티성장지원신기술사업투자조합 - 1,000,000 - (5,862) - 994,138 씨제이엘제1호사모투자합자회사 - 2,670,000 - (31,004) - 2,638,996 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 - 1,000,000 - (4,864) - 995,136 합계 12,005,266 6,170,000 (3,262,031) 955,157 (2,531,250) 13,337,142 16. 차입금 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%)2022.09.30 당분기말 전기말 Usance KDB산업은행 외 0.35 ~ 3.48 231,197,980 152,812,448 운영자금 신한은행 외 3.48 ~ 3M Libor + 2.00 20,239,756 20,320,050 수출채권할인 신한은행 외 1.23 ~ 5.82 1,064,607 6,321,809 무역금융 한국수출입은행 1.10 ~ 4.70 29,500,000 - 기업어음 코리아에셋투자증권 외 3.30 ~ 3.70 28,000,000 33,000,000 사채() KB증권 외 2.90 ~ 4.50 10,994,749 3,000,000 일반차입금 NH농협은행 외 3.93 ~ 6.50 202,000,000 167,500,000 단기차입금 합계 522,997,092 382,954,307 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%)2022.09.30 당분기말 전기말 운영자금 KDB산업은행 외 2.25 ~ 4.70 355,375,000 340,250,000 에너지이용합리화자금 KDB산업은행 2.75 4,797,030 5,494,530 환경개선자금 KDB산업은행 1.24 ~ 3.73 22,599,000 25,811,000 해외조림투자비 산림조합중앙회 1.50 9,100,000 9,100,000 산업시설자금 등 KDB산업은행 1.86 ~ 3.57 12,538,250 9,076,500 일반대 DGB대구은행 외 2.44 ~ 6.11 129,302,271 108,170,506 기업어음 한국투자증권 4.40 30,000,000 - 외화차입금 신한은행 2.70 14,348,000 - 사채() BNK투자증권 외 3.10 ~ 6.00 267,000,000 401,000,000 외화사채() KB국민은행 외 3M Compounded SOFR+1.00 ~3M Compounded SOFR+1.70 55,957,200 35,565,000 소계 901,016,751 934,467,536 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (309,684,708) (380,480,252) 사채할인발행차금 (1,280,119) (771,009) 현재가치할인차금 (50,936) - 장기차입금 합계 590,000,988 553,216,275 () 사채발행내역 (단위: 천원) 구 분(1) 만기일 연이자율(%)2022.09.30 당분기말 전기말 88회 사모사채 2022-01-31 - - 7,000,000 91회 사모사채 2022-03-25 - - 10,000,000 92회 FRN사채 2022-04-01 - - 11,855,000 93회 사모사채 2022-05-27 - - 20,000,000 94회 사모사채 2022-07-19 - - 15,000,000 95회 사모사채 2022-08-12 - - 20,000,000 96회 FRN사채 2022-09-26 - - 23,710,000 97회 사모사채 2023-06-29 3.95 40,000,000 40,000,000 98회 사모사채 2022-07-29 - - 20,000,000 99회 사모사채 2025-09-15 3.60 10,000,000 10,000,000 100회 사모사채 2025-11-26 4.05 30,000,000 30,000,000 101회 사모사채 2024-03-17 3.80 20,000,000 - 102회 사모사채 2025-03-17 4.10 30,000,000 - 103회 FRN사채 2025-09-26 3M Compounded SOFR+1.70 28,696,000 - 35회 무보증 사모사채 2022-06-20 - - 15,000,000 36회 무보증 사모사채 2022-07-22 - - 20,000,000 37회 무보증 사모사채 2022-08-11 - - 30,000,000 38-1회 무보증 사모사채 2023-11-06 3.50 5,000,000 5,000,000 38-2회 무보증 사모사채 2024-11-06 3.85 15,000,000 15,000,000 39회 FRN 사모사채 2025-04-14 3M Compounded SOFR+1.00 27,261,200 - 37회 사채 2022-04-18 - - 10,000,000 39회 사채 2022-07-11 - - 10,000,000 40회 사채 2022-08-19 - - 5,000,000 43회 사채 2022-03-27 - - 5,000,000 45회 사채 2022-08-31 - - 5,000,000 46회 사채 2022-09-29 - - 5,000,000 47회 사채 2022-09-02 - - 23,000,000 48회 사채 2022-07-08 - - 5,000,000 49회 사채 2023-04-13 3.60 7,000,000 7,000,000 50회 사채 2022-06-09 - - 7,000,000 51회 사채 2024-07-09 3.95 20,000,000 20,000,000 52회 사채 2023-08-04 3.70 10,000,000 10,000,000 53회 사채 2023-09-08 3.70 7,000,000 7,000,000 54회 사채 2023-09-27 3.10 10,000,000 10,000,000 55회 사채 2024-09-30 4.10 5,000,000 5,000,000 56회 사채 2024-10-27 4.10 5,000,000 5,000,000 57회 사채 2024-11-29 4.10 5,000,000 5,000,000 58회 사채 2023-01-07 2.90 8,000,000 - 59-1회 사채 2023-07-10 3.35 3,000,000 - 59-2회 사채 2023-11-10 3.60 10,000,000 - 60회 무보증 사모사채 2025-08-19 5.54 15,000,000 - 61회 무보증 사모사채 2025-09-01 6.00 20,000,000 - 23회 무보증사모사채 2022-12-07 4.50 3,000,000 3,000,000 합계 333,957,200 439,565,000 (1) 연결회사는 당분기말 현재 일부 차입금 및 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생 할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.(3) 차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조). 17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 17.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 연결회사는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 916,722,989 719,659,190 기타원천으로부터의 수익 203,375 203,394 총수익 916,926,364 719,862,584 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 다음의 주요 제품과 지역에서 재화를 한 시점에 이전 함으로써 수익을 창출합니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 제지부문 펄프부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 국내 해외 국내 해외 해외 국내 부문수익 외부고객으로부터 수익 418,607,942 370,152,593 108,558,351 21,201,856 238,330,270 82,845,990 (322,974,013) 916,722,989 수익인식 시점 한 시점에 인식 418,607,942 370,152,593 108,558,351 21,201,856 238,330,270 82,845,990 (322,974,013) 916,722,989 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 제지부문 펄프부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 국내 해외 국내 해외 해외 국내 부문수익 외부고객으로부터 수익 338,846,018 285,999,485 89,298,982 23,426,931 139,694,919 64,171,934 (221,779,079) 719,659,190 수익인식 시점 한 시점에 인식 338,846,018 285,999,485 89,298,982 23,426,931 139,694,919 64,171,934 (221,779,079) 719,659,190 17.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약 자산과 계약 부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 자산으로 인식한 계약이행원가 309,708 273,057 계약자산 합계 309,708 273,057 계약부채 예상고객환불 369,819 318,788 선수금 11,158,772 14,461,601 계약부채 합계 11,528,591 14,780,389 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다.계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 이로인한 변동은 유의적이지 않습니다. 18. 충당부채 (1) 연결회사의 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 판매보증(1) 설비 복구(2) 미사용약정(3) 합계 기초 647,025 1,995,661 5,703 2,648,389 추가 충당금전입(환입) 109,697 68,626 1,532 179,855 연중 사용액 - - - - 분기말 756,722 2,064,287 7,235 2,828,244 유동항목 675,603 - 7,235 682,838 비유동항목 81,119 2,064,287 - 2,145,406 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 판매보증(1) 설비 복구(2) 미사용약정(3) 소송충당(4) 합계 기초 470,999 1,904,160 1,250 5,510,003 7,886,412 추가 충당금전입(환입) 44,844 68,625 8,323 539,843 661,635 연중 사용액 - - - (23,717) (23,717) 분기말 515,843 1,972,785 9,573 6,026,129 8,524,330 유동항목 515,843 - 9,573 - 525,416 비유동항목 - 1,972,785 - 6,026,129 7,998,914 (1) 연결회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불 및 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험률등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.(2) 연결회사는 스팀 등의 에너지 공급 설비와 관련하여 자산을 해체ㆍ제거하거나 복구하는데 소요될 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(3) 연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는비용을 충당부채로 설정하고 있습니다.(4) 전분기 연결회사는 공사대금(원고: ㈜대한송유관공사)관련 소송 2심판결에 따른 현금유출액을 소송충당부채로 계상하였습니다. (2) 미사용한도약정잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 약정잔액 8,644,000 2,781,000 충당부채 7,235 5,703 설정비율 0.08% 0.21% 19. 순확정급여부채연결회사는 당분기 중 희망퇴직을 실시하였고, 희망퇴직과 관련한 위로금 비용 471백만원, 과거근무원가와 정산으로 인한 이익 107백만원을 당기손익으로 인식하였습니다. 20. 이익잉여금(1) 이익잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(이익준비금)() 30,434,690 29,084,456 임의적립금 기업합리화적립금 1,579,075 1,579,075 재무구조개선적립금 3,723,000 3,723,000 연구및인력개발준비금 561,000 561,000 대손준비금 383,385 383,385 손해배상책임이행준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 89,534,351 74,796,674 합계 127,215,501 111,127,590 () 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 21. 기타포괄손익누계액과 기타자본항목(1) 기타포괄손익누계액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 3,489,256 (26,285) 지분법자본변동 (2,844) (2,844) 합계 3,486,412 (29,129) (2) 기타자본구성요소 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 재평가적립금 33,816,987 33,816,987 전환권대가 1,448,605 1,448,605 기타자본잉여금() 96,979,589 96,978,322 기타 9,997,636 9,997,636 합계 142,242,817 142,241,550 () 종속기업의 지분 추가취득시 발생하는 지배기업의 추가지분액 차액을 기타자본잉여금으로 계상하였습니다. 22. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 325,827,288 841,233,293 202,672,372 659,736,514 상품매출 10,243,379 29,268,484 8,545,508 23,355,748 기타매출 14,587,170 46,424,586 12,495,557 36,770,321 (금융업매출)이자수익 3,010,426 8,962,569 7,910,007 21,222,293 (금융업매출)리스수익 - 1,994 - 198,599 (금융업매출)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분이익 798,219 33,042,812 186,492 12,327,200 (금융업매출)대출채권등 평가 및 처분이익 1,634 38,663 22,455 26,785 (금융업매출)수수료수익(비용) 95,087 462,649 (30,116) 694,175 (금융업매출)배당금수익 - 75,356 - 92,389 합계 354,563,203 959,510,406 231,802,275 754,424,024 23. 매출원가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 259,831,843 730,579,698 183,530,498 600,391,432 상품매출원가 9,783,548 26,586,993 8,195,296 21,074,241 기타매출원가 6,122,783 21,663,988 5,007,724 17,050,296 (금융업매출원가)이자비용 3,143,856 8,854,385 2,356,924 7,145,988 (금융업매출원가)리스비용 - 5,774 - 17 (금융업매출원가)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분손실 (743,929) 12,632,865 2,569,563 11,629,506 (금융업매출원가)대손상각비(환입) (167,103) 270,972 (91,742) 2,703,904 (금융업매출원가)수수료비용 27,488 94,013 89,674 176,032 (금융업매출원가)미사용약정충당부채전입액 (2,278) 1,532 2,823 8,323 합계 277,996,208 800,690,220 201,660,760 660,179,739 24. 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,279,793 17,822,331 6,799,538 18,586,580 퇴직급여 583,313 1,807,225 623,893 1,917,302 복리후생비 978,440 2,677,064 959,496 2,728,353 여비교통비 222,460 459,595 72,684 188,063 통신비 69,414 201,453 61,249 188,910 수도광열비 18,254 66,238 10,265 45,851 지급임차료 3,343,268 10,491,540 2,789,731 6,079,363 감가상각비 255,962 705,054 202,230 678,020 세금과공과 284,806 545,188 246,357 590,425 수선비 3,538 18,827 30,342 42,269 보험료 139,538 724,786 178,320 521,622 접대비 285,816 730,097 171,144 530,419 광고선전비 213,738 784,813 145,363 486,399 행사비 398 12,119 80 9,684 회의비 54,105 160,474 32,694 127,544 운반비 5,296,607 15,156,507 3,784,772 12,666,225 도서인쇄비 74,053 199,629 56,860 179,617 소모품비 52,150 122,739 32,518 123,889 차량유지비 63,113 197,685 80,365 186,030 전산유지비 10,767 35,168 11,099 33,111 교육훈련비 49,846 92,155 47,480 126,525 지급수수료 1,601,417 5,637,515 1,413,411 5,447,939 수출경비 7,399,323 18,753,548 4,889,745 13,822,826 경상시험연구비 1,112,359 3,151,168 1,127,405 3,191,562 무형자산상각비 254,814 764,331 259,596 952,071 투자부동산상각비 6,950 20,623 6,950 22,622 사용권자산감가상각비 521,528 1,620,950 505,011 1,551,660 대손상각비(환입) 45,471 29,370 26,251 3,105 잡비 11,604 27,230 4,143 15,927 합계 29,232,845 83,015,422 24,568,992 71,043,913 25. 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 41,608 151,158 36,432 162,637 수입수수료 49,691 185,986 385,106 438,288 유형자산처분이익 117,679 287,255 649,435 694,080 사용권자산처분이익 465 465 2,112 2,808 무형자산처분이익 - - - 2,491 소송충당부채환입 - - - 1,283 잡이익 723,841 1,935,234 1,004,624 6,060,574 합계 933,284 2,560,098 2,077,709 7,362,161 26. 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산감모손실 - 4,059 771 771 재고자산폐기손실 10,380 17,413 200,490 200,736 유형자산처분손실 527,015 529,059 63,715 143,790 사용권자산처분손실 2,474 2,474 - - 기부금 25,150 209,563 48,150 288,476 잡손실 1,717,379 2,925,946 720,048 2,471,492 합계 2,282,398 3,688,514 1,033,174 3,105,265 27. 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 1,205,023 2,748,753 260,257 732,493 외환차익 7,299,360 14,046,383 2,725,185 5,646,193 외화환산이익 11,156,145 16,605,025 4,897,660 10,041,735 파생상품평가이익 1,106,980 5,375,408 2,934,447 5,521,904 파생상품거래이익 4,434,130 4,759,098 61,800 252,816 리스부채이자수익 1,732 3,522 503 1,490 합계 25,203,370 43,538,189 10,879,852 22,196,631 28. 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 9,604,070 24,862,721 6,575,182 20,720,058 외환차손 16,737,220 26,935,154 5,503,664 9,218,342 외화환산손실 19,087,447 32,891,496 7,508,104 13,360,109 파생상품평가손실 770,397 770,397 280,780 328,110 파생상품거래손실 274,600 274,600 500,049 638,977 비지배지분부채평가손실 - - (181,041) 282,032 리스부채이자비용 92,681 156,403 4,487 16,324 합계 46,566,415 85,890,771 20,191,225 44,563,952 29. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균 연간 법인세율 26.35%(전분기: 10.43%)입니다. 30. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 28,760,970 5,414,807 조정항목 감가상각비 53,598,517 53,821,823 사용권자산감가상각비 1,654,898 1,583,708 무형자산상각비 931,020 1,176,957 투자부동산상각비 20,623 22,622 퇴직급여 7,610,476 7,889,579 기타장기종업원급여 8,945 261,471 외화환산이익 (16,605,025) (10,041,735) 외화환산손실 32,891,496 13,360,109 이자수익 (11,714,844) (21,956,276) 이자비용 33,873,509 27,882,370 배당금수익 (75,356) (92,389) 파생상품평가이익 (5,375,408) (5,521,904) 파생상품평가손실 770,397 328,110 대손상각비(환입) 300,342 2,707,009 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (19,507,712) (9,464,637) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 10,223,700 2,463,294 재고자산감모손실 4,059 771 재고자산폐기손실 17,413 200,736 재고자산평가손실(환입) (685,921) (603,616) 유형자산처분이익 (287,255) (694,080) 유형자산처분손실 529,059 143,790 사용권자산처분이익 (465) (2,808) 사용권자산처분손실 2,474 - 무형자산처분이익 - (2,491) 관계기업 분기순이익에 대한 지분 (6,726,768) (955,157) 미사용약정충당부채전입(환입)액 1,532 8,323 소송충당부채전입(환입)액 - (42,782) 판매보증충당부채전입(환입)액 58,208 37,383 비지배지분부채평가손실 - 282,032 잡이익 (31) - 잡손실 7,063 - 법인세비용(수익) 10,289,564 630,299 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권 (46,916,981) (42,542,994) 금융채권 24,278,373 (30,561,290) 당기손익-공정가치측정금융자산 (3,609,052) (7,107,447) 미수금 (1,336,455) (6,011,706) 미수수익 - 30,699 선급금 (1,048,063) (6,590,296) 선급비용 (267,028) (355,689) 장기선급비용 (255) - 파생상품자산 및 부채 349,915 (22,317) 재고자산 (34,955,707) (50,911,707) 반품환불자산 (36,652) (9,356) 유동성배출권 - 3,305 매입채무 (6,395,244) 14,832,522 미지급금 (2,635,492) 2,297,718 미지급비용 (2,046,278) 508,193 선수금 (3,228,127) 8,656,423 선수수익 122,486 1,189,180 예수금 76,551 477,028 반품환불부채 51,031 19,927 장기미지급금 643,312 30,788 장기미지급비용 (432,630) (212,553) 미수법인세환급액 (19,133) (2,786) 유동성충당부채 37,395 (16,256) 퇴직금의 지급 (6,183,475) (3,908,658) 관계사퇴직금전출액 (85,906) - 사외적립자산 1,034,170 534,458 국민연금전환금 11,681 2,087 합계 37,983,916 (50,833,409) (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 28,101,768 28,426,772 차입금의 유동성 대체 285,225,082 359,819,599 유형자산 취득관련 미지급금 (3,657,740) (7,002,748) 투자부동산과 유형자산 간 대체 - 951,120 4. 재무제표 재무상태표 제 50 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 49 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 50 기 3분기말 제 49 기말 자산 유동자산 325,837,847,482 288,369,481,487 현금및현금성자산 59,289,429,369 77,076,772,198 매출채권 135,412,673,484 102,169,338,830 기타수취채권 7,581,252,524 6,733,699,719 선급금 9,193,780,404 1,793,989,969 선급비용 2,544,160,283 631,486,062 파생상품자산 0 474,632,488 반품환불자산 146,729,855 130,024,728 재고자산 111,669,821,563 99,359,537,493 비유동자산 605,409,392,809 607,409,162,723 장기금융상품 12,000,000 12,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,008,130 25,008,130 유형자산 188,824,812,288 195,253,777,057 사용권자산 2,289,513,553 3,017,078,180 무형자산 1,890,026,894 1,755,816,826 투자부동산 3,947,550,026 3,968,173,277 장기선급비용 642,333,329 0 기타수취채권 1,395,805,446 820,208,462 파생상품자산 2,719,760,717 0 종속기업및관계기업투자 394,909,614,518 394,909,614,518 이연법인세자산 8,752,967,908 7,647,486,273 자산총계 931,247,240,291 895,778,644,210 부채 유동부채 325,236,090,281 304,665,575,793 매입채무 40,150,344,373 23,050,673,535 미지급금 24,492,771,327 25,307,909,829 미지급비용 5,379,205,980 5,939,856,112 예수금 710,456,748 839,417,295 보증금 122,604,500 122,604,500 선수금 452,179,464 996,361,939 단기차입금 139,176,370,952 104,644,765,591 유동성장기차입금 112,971,127,637 142,449,760,873 유동리스부채 455,544,269 523,115,557 파생상품부채 325,609,582 72,840,872 유동성충당부채 481,892,284 423,684,183 반품환불부채 161,983,161 143,018,848 금융보증채무 356,000,004 151,566,659 비유동부채 320,191,205,949 300,381,548,319 장기미지급금 2,514,633,000 3,050,705,000 장기미지급비용 2,090,219,959 2,632,306,636 장기차입금 282,247,516,074 257,703,751,917 비유동리스부채 1,958,334,007 2,586,962,648 순확정급여부채 30,738,169,580 34,407,822,118 장기금융보증채무 642,333,329 0 부채총계 645,427,296,230 605,047,124,112 자본 납입자본 140,815,304,474 140,815,304,474 보통주자본금 104,023,275,000 104,023,275,000 주식발행초과금 36,792,029,474 36,792,029,474 이익잉여금 111,187,652,249 116,099,228,286 기타자본구성요소 33,816,987,338 33,816,987,338 자본총계 285,819,944,061 290,731,520,098 부채및자본총계 931,247,240,291 895,778,644,210 포괄손익계산서 제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 137,844,570,526 398,830,638,776 110,444,970,576 328,884,089,608 매출원가 119,689,641,641 364,658,768,835 109,090,870,917 309,680,587,267 매출총이익 18,154,928,885 34,171,869,941 1,354,099,659 19,203,502,341 판매비와관리비 10,875,951,328 34,268,227,130 10,388,958,106 29,203,524,997 영업이익(손실) 7,278,977,557 (96,357,189) (9,034,858,447) (10,000,022,656) 기타수익 1,201,897,481 10,166,641,880 1,052,441,184 9,461,349,904 기타비용 525,630,020 903,367,475 605,038,939 1,017,249,642 금융수익 15,168,577,729 25,249,789,825 6,469,081,083 12,621,611,689 금융비용 23,393,638,770 43,726,074,225 10,929,202,625 22,406,358,797 법인세비용차감전순이익(손실) (269,816,023) (9,309,367,184) (13,047,577,744) (11,340,669,502) 법인세비용(수익) (44,777,187) (1,963,294,591) (2,836,605,429) (2,411,007,870) 분기순이익(손실) (225,038,836) (7,346,072,593) (10,210,972,315) (8,929,661,632) 세후기타포괄이익(손실) (34,649,820) 3,474,729,306 (29,504,642) (47,260,133) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 (34,649,820) 3,474,729,306 (29,504,642) (47,260,133) 총포괄이익(손실) (259,688,656) (3,871,343,287) (10,240,476,957) (8,976,921,765) 주당이익(손실) 기본 및 희석 주당순이익(손실) (단위 : 원) (5) (177) (245) (215) 자본변동표 제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 납입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 134,927,914,906 33,816,987,338 309,560,206,718 분기순이익(손실) 0 (8,929,661,632) 0 (8,929,661,632) 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 (47,260,133) 0 (47,260,133) 연차배당 0 (2,080,465,500) 0 (2,080,465,500) 2021.09.30 (분기말자본) 140,815,304,474 123,870,527,641 33,816,987,338 298,502,819,453 2022.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 116,099,228,286 33,816,987,338 290,731,520,098 분기순이익(손실) 0 (7,346,072,593) 0 (7,346,072,593) 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 3,474,729,306 0 3,474,729,306 연차배당 0 (1,040,232,750) 0 (1,040,232,750) 2022.09.30 (분기말자본) 140,815,304,474 111,187,652,249 33,816,987,338 285,819,944,061 현금흐름표 제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 영업활동현금흐름 (28,817,900,468) (50,512,050,473) 영업에서 창출된 현금흐름 (22,596,560,828) (46,436,154,732) 이자수취 905,899,037 287,987,777 이자지급 (14,004,809,792) (9,780,999,988) 배당금수취 7,083,239,875 6,671,978,075 법인세의 납부 (205,668,760) (1,254,861,605) 투자활동현금흐름 (6,534,176,029) (212,963,830) 투자활동으로 인한 현금유입액 9,453,512,825 5,451,953,968 유형자산의 처분 3,147,817 29,813,334 무형자산의 처분 0 309,090,910 단기금융상품의 감소 9,280,024,658 4,980,561,644 예탁보증금의 감소 170,340,350 132,488,080 투자활동으로 인한 현금유출액 (15,987,688,854) (5,664,917,798) 유형자산의 취득 5,585,796,196 5,009,227,154 무형자산의 취득 483,736,000 144,713,750 투자부동산의 취득 0 250,000,000 단기금융상품의 증가 9,280,024,658 0 예탁보증금의 증가 638,132,000 260,976,894 재무활동현금흐름 15,073,129,782 (1,834,924,948) 재무활동으로 인한 현금유입액 315,005,707,518 242,817,294,553 단기차입금의 차입 180,636,217,488 152,852,414,553 장기차입금의 차입 134,369,490,030 89,964,880,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (299,932,577,736) (244,652,219,501) 단기차입금의 상환 155,975,106,861 97,192,086,348 유동성장기차입금의 상환 142,565,000,000 115,000,000,000 장기차입금의 상환 0 30,000,000,000 리스부채의 원금상환 352,238,125 379,667,653 배당금지급 1,040,232,750 2,080,465,500 외화표시 현금의 환율변동효과 2,491,603,886 4,588,014,880 현금의 증가(감소) (17,787,342,829) (47,971,924,371) 기초의 현금 77,076,772,198 86,898,527,503 분기말의 현금 59,289,429,369 38,926,603,132 5. 재무제표 주석 제 50 기 3분기 : 2022년 9월 30일 현재 제 49 기 3분기 : 2021년 9월 30일 현재 무림페이퍼 주식회사 1. 일반사항 무림페이퍼 주식회사(이하 "회사")는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하여 동서펄프공업주식회사로 설립된 이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일부터 백상지 제조시설을 가동하여 백상지 및 아트지를 제조하고 있습니다.회사는 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였으며, 1990년 6월 9일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 30,000천원이었으며, 그 후 수차례의 증자를 통하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 104,023,275천원입니다. 보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 무림에스피㈜ 8,177,996 19.65 이동욱 7,877,646 18.93 이도균 5,122,966 12.31 기타 20,430,702 49.11 합계 41,609,310 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 59,289,429 (1) 77,076,772 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,008 25,008 25,008 25,008 파생상품자산 2,719,761 2,719,761 474,632 474,632 매출채권 135,412,673 (1) 102,169,339 (1) 기타수취채권 8,977,058 (1) 7,553,908 (1) 장기금융상품 12,000 (1) 12,000 (1) 소계 206,435,929 187,311,659 금융부채 : 매입채무 40,150,344 (1) 23,050,674 (1) 차입금 534,395,015 (1) 504,798,278 (1) 미지급금 25,309,994 (1) 25,424,897 (1) 미지급비용 3,182,764 (1) 3,523,133 (1) 기타지급채무 122,605 (1) 122,605 (1) 파생상품부채 325,610 325,610 72,841 72,841 리스부채 2,413,878 (2) 3,110,078 (2) 금융보증채무 998,333 (1) 151,567 (1) 소계 606,898,543 560,254,073 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준1)- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하 지 않은 투입변수) (수준3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 25,008 25,008 파생상품자산 - 2,719,761 - 2,719,761 파생상품부채 - 325,610 - 325,610 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 25,008 25,008 파생상품자산 - 474,632 - 474,632 파생상품부채 - 72,841 - 72,841 4.3 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 통화선도 (325,610) 2 옵션모델 환율 통화스왑 2,719,761 2 옵션모델 환율 2) 전기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 통화스왑 401,792 2 옵션모델 환율 5. 범주별 금융상품 5.1 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,008 25,008 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 59,289,429 77,076,772 매출채권 135,412,673 102,169,339 기타수취채권 8,977,058 7,553,908 장기금융상품 12,000 12,000 파생상품 단기매매 2,719,761 474,632 합계 206,435,929 187,311,659 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무 40,150,344 23,050,674 차입금(유동) 252,147,499 247,094,526 차입금(비유동) 282,247,516 257,703,752 미지급금 22,795,361 22,374,192 미지급비용 3,182,764 3,523,133 장기미지급금 2,514,633 3,050,705 기타지급채무 122,605 122,605 금융보증채무 998,333 151,567 파생상품 단기매매 325,610 72,841 기타부채 리스부채 2,413,878 3,110,078 합계 606,898,543 560,254,073 6. 금융자산6.1 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 코스틸홀딩스 25,008 25,008 합계 25,008 25,008 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6.2 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 136,663,800 103,380,851 손실충당금 (1,251,127) (1,211,512) 매출채권(순액) 135,412,673 102,169,339 당분기 중 금융기관에 매출채권 123백만원(전기말: 282백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리됐습니다. (2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 미수금 7,326,774 - 7,326,774 6,394,496 - 6,394,496 미수수익 44,479 - 44,479 28,740 - 28,740 보증금 210,000 1,395,805 1,605,805 310,464 820,208 1,130,672 총 장부금액 7,581,253 1,395,805 8,977,058 6,733,700 820,208 7,553,908 상각후원가 7,581,253 1,395,805 8,977,058 6,733,700 820,208 7,553,908 7. 영업부문 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 단일의 보고부문은 동일한 성격의 생산품과 용역을 제공하며 영업단위에서 요구되는기술과 마케팅 전략이 동일하므로, 통합하여 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다. 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 (1) 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구 분 판매지역 당분기 전분기 내수 대한민국 219,951,467 183,124,496 수출 북미 100,539,725 81,335,543 유럽 4,507,049 2,561,481 오세아니아 15,827,256 14,708,487 홍콩 2,775,184 3,116,551 중국 12,476,211 13,997,714 일본 69,503 23,523 동남아시아 17,180,302 14,732,035 서남아시아 5,173,812 5,606,088 중동 7,091,003 4,069,001 아프리카 2,280,565 1,438,468 남미 5,425,756 1,395,136 기타 5,532,806 2,775,567 소계 178,879,172 145,759,594 합계 398,830,639 328,884,090 (2) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 종속기업인 Moorim USA, Inc.(당분기: 25%, 전분기: 25%)이며 매출액은 당분기와 전분기 각각 100,540백만원, 81,336백만원입니다. 8. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 서울서부지방법원 ㈜우일씨앤씨 외 5명 무림페이퍼㈜ 외 2명 근저당권말소 600,000 수원지방법원 안산지원 이근화 무림페이퍼㈜ 외 2명 중개보수금 89,100 (2) 담보제공 내역 1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자주식() 64,120,746 33,271,792 차입금 (주석16) 25,000,000 하나은행 28,325,656 KB국민은행 토지 45,716,470 203,858,534 182,818,595 KDB산업은행 건물 18,557,473 기계장치 65,771,510 합계 194,166,199 237,130,326 합계 236,144,251 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당분기말 공정가치는 34,993백만원입니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자주식() 64,120,746 33,271,792 차입금 (주석16) 25,000,000 하나은행 23,643,190 KB국민은행 토지 45,716,470 181,760,326 173,015,050 KDB산업은행 건물 19,456,517 기계장치 73,211,985 합계 202,505,718 215,032,118 합계 221,658,240 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 34,437백만원입니다. 3) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인 및 어음할인과 관련하여 매출채권 123백만원(전기말: 282백만원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 참조). 4) 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품 12백만원(전기말: 12백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (3) 지급보증1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공받은 회사 당분기말 전기말 지급보증처 종속기업 무림캐피탈㈜() 35,600,000 25,580,000 IBK캐피탈 외 () 당분기말 회사가 제공하고 있는 지급보증에 대해 금융보증부채 998백만원(전기말: 152백만원)을 인식하고 있습니다.2) 당분기말 현재 회사는 외화사채 28,696백만원(전기말: 35,565백만원) 및 외화차입금 14,348백만원에 대하여 KB국민은행과 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 서울보증보험으로부터 757백만원(전기말: 462백만원)의 이행지급보증 등을 제공받고 있습니다. (4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 1,000,000 - 1,000,000 KB국민은행 외 무역금융 9,500,000 9,500,000 - 한국수출입은행 Usance약정(외화),DA/DP/OAT약정, AT SIGHT 약정 170,545,400 104,676,371 65,869,029 KDB산업은행 외 6개처 합계 181,045,400 114,176,371 66,869,029 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 1,000,000 - 1,000,000 KB국민은행 외 무역금융 9,500,000 - 9,500,000 한국수출입은행 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정,AT SIGHT 약정 137,663,000 79,644,766 58,018,234 KDB산업은행 외 5개처 합계 148,163,000 79,644,766 68,518,234 상기 외 KDB산업은행 등에 523억원(전기말: 441억원)의 파생상품 약정한도를 맺고 있습니다. 9. 특수관계자 (1) 지배ㆍ종속관계 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피(주) 무림에스피(주) 종속기업 무림피앤피㈜, 무림파워텍㈜, 무림캐피탈㈜, Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 대승케미칼(주), PT. PLASMA NUTFAH MARINDPAPUA, 제일에쿼티파트너스(주), 미래개발㈜ 무림피앤피(주), 무림파워텍㈜, 무림캐피탈(주), Moorim USA, Inc., Moorim U.K, Ltd., 대승케미칼(주),PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA,제일에쿼티파트너스(주), 미래개발(주) 관계기업 무림로지텍(주), 코리아오메가프로젝트사호조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 예스티성장지원신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(1), 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(1), 에스지씨빅텍스투자조합제1호(1), 무림-열림모빌리티투자조합제1호(1), 디에스-무림신기술투자조합제1호(1), 블루2022신기술사업투자조합(1) 무림로지텍(주), 코리아오메가프로젝트사호조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 예스티성장지원신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 기타특수관계자 이도균 외 특수관계자 이도균 외 특수관계자 (1) 당분기 중 종속기업인 무림캐피탈㈜의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다.1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 최상위지배자는 이동욱 및 특수관계자입니다. 2) 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 무림피앤피㈜ 66.97 66.97 무림캐피탈㈜ 93.46 93.46 무림파워텍㈜ 100.00 100.00 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA 100.00 100.00 Moorim USA, Inc. 100.00 100.00 Moorim U.K., Ltd. 100.00 100.00 대승케미칼㈜ 100.00 100.00 제일에쿼티파트너스㈜ 64.00 64.00 미래개발㈜ 100.00 100.00 (2) 매출 및 매입 등 거래1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 사용권자산처분 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피㈜ 2,162,542 1,168,104 391,800 4,031 60,034 종속기업 무림파워텍㈜ 2,273,711 39,916,322 - - - 무림피앤피㈜ 5,849,945 53,921,476 - - - Moorim USA, Inc.(1) 100,572,441 1,216,041 - - - Moorim U.K., Ltd.(2) 4,188,502 9,233 - - - 대승케미칼(주) - 494,671 - - - 미래개발㈜ 8,968 3,378 - - - 합계 115,056,109 96,729,225 391,800 4,031 60,034 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 165,148백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 5,852백만원입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 유형자산취득 유형자산처분 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피㈜ 1,862,883 1,137,381 - - 3,862 65,881 종속기업 무림파워텍㈜ 1,955,887 29,699,402 - - - - 무림피앤피㈜ 3,517,593 59,662,011 102 1,995 - - Moorim USA, Inc.(1) 81,350,308 111 - - - - Moorim U.K., Ltd.(2) 1,804,010 21,769 - - - - 대승케미칼㈜ - 637,237 - - - - 미래개발㈜ 40,356 - - - - - 합계 90,531,037 91,157,911 102 1,995 3,862 65,881 (1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 107,221백만원입니다.(2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 2,559백만원입니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 선급금 기타 매입채무 리스부채 기타 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 449,469 - 286,666 111,433 2,224,302 86,470 종속기업 무림파워텍㈜ - - 237,145 - - 7,407,377 무림피앤피㈜ 388,078 9,108,024 1,300,003 20,319,918 - 92,835 Moorim USA, Inc. 73,868,439 - - 687,097 - - Moorim U.K., Ltd. 3,603,899 - - - - - 합계 78,309,885 9,108,024 1,823,814 21,118,448 2,224,302 7,586,682 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 선급금 기타 매입채무 리스부채 기타 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 34,036 - 269,032 1,586 2,854,236 212,660 종속기업 무림파워텍㈜ - - 257,088 - - 8,005,142 무림피앤피㈜ 64,700 1,582,876 1,157,863 6,631,360 - 269,819 Moorim USA, Inc. 36,196,855 - 16,947 - - - Moorim UK, Ltd. 1,094,259 - 5,999 - - 447 대승케미칼㈜ - - - 118,038 - - 미래개발㈜ - - 4,932 - - - 합계 37,389,850 1,582,876 1,711,861 6,750,984 2,854,236 8,488,068 (4) 특수관계자와의 자금거래 1) 당분기- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 수취 지급 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ - 204,450 기타특수관계자 이도균 외 특수관계자 - 325,015 종속기업 무림파워텍㈜ 640,000 - 무림피앤피㈜ 5,220,851 - Moorim USA, Inc. 1,222,389 - 합계 7,083,240 529,465 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피(주) 2,854,236 60,034 (296,656) (393,312) 2,224,302 2) 전분기- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 수취 지급 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ - 408,900 기타특수관계자 이도균 외 특수관계자 - 650,031 종속기업 무림파워텍㈜ 320,000 - 무림피앤피㈜ 5,220,851 - Moorim USA, Inc. 1,131,127 - 합계 6,671,978 1,058,931 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 3,217,358 65,881 (337,423) - 2,945,816 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,398,612 1,519,038 퇴직급여 144,916 156,424 합계 1,543,528 1,675,462 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 회사는 종속기업인 무림피앤피㈜와 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 수익으로 인식하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 브랜드명 당분기 전분기 무림피앤피㈜ 무림 1,602,434 1,144,393 (7) 당분기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조). 10. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 8,236,675 (481,301) 7,755,374 4,588,875 (153,068) 4,435,807 제품 46,066,560 (1,112,416) 44,954,144 44,680,574 (2,956,153) 41,724,421 재공품 5,657,976 - 5,657,976 5,888,740 - 5,888,740 원재료 16,804,700 - 16,804,700 18,472,174 - 18,472,174 부재료 3,696,506 - 3,696,506 1,938,726 - 1,938,726 저장품 13,093,694 (1,768,578) 11,325,116 11,926,194 (1,420,849) 10,505,345 미착품 21,476,005 - 21,476,005 16,394,324 - 16,394,324 합계 115,032,116 (3,362,295) 111,669,821 103,889,607 (4,530,070) 99,359,537 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 364,659백만원(전분기: 309,681백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가환입은 1,168백만원(전분기: 재고자산평가손실 1,816백만원)입니다. 11. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 56,883,314 20,069,658 3,511,686 111,039,852 2,043,096 28,930 1,677,241 195,253,777 취득 - 36,898 - 827,504 300,801 - 4,307,769 5,472,972 대체 - - 40,800 879,933 - - (920,733) - 처분 - (2,352) - (434,278) (154) - - (436,784) 감가상각비 - (982,505) (265,813) (9,616,525) (600,309) - - (11,465,152) 분기말금액 56,883,314 19,121,699 3,286,673 102,696,486 1,743,434 28,930 5,064,277 188,824,813 취득원가 56,883,314 52,261,877 13,065,260 403,569,184 12,511,932 28,930 5,064,277 543,384,774 감가상각누계액 - (33,140,178) (9,778,587) (289,511,529) (10,768,498) - - (343,198,792) 손상차손누계액 - - - (11,204,110) - - - (11,204,110) 정부보조금 - - - (157,059) - - - (157,059) 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 56,031,310 21,079,810 3,634,964 116,835,885 2,089,353 28,930 2,354,966 202,055,218 취득 111,988 76,200 207,572 1,639,986 346,603 - 2,976,624 5,358,973 대체() 812,377 138,742 - 2,778,356 209,260 - (2,987,616) 951,119 처분 - - (23,429) (131,480) (1,539) - - (156,448) 감가상각비 - (990,376) (262,030) (10,048,397) (615,254) - - (11,916,057) 분기말금액 56,955,675 20,304,376 3,557,077 111,074,350 2,028,423 28,930 2,343,974 196,292,805 취득원가 56,955,675 52,133,479 12,983,064 400,219,104 12,429,057 28,930 2,343,974 537,093,283 감가상각누계액 - (31,829,103) (9,425,987) (277,719,929) (10,400,634) - - (329,375,653) 손상차손누계액 - - - (11,255,274) - - - (11,255,274) 정부보조금 - - - (169,551) - - - (169,551) () 전분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 951백만원(토지: 812백만원, 건물: 139백만원) 대체되었습니다.(2) 감가상각비 중 11,151백만원(전분기: 11,604백만원)은 매출원가, 44백만원(전분기: 88백만원)은 판매비와 관리비, 270백만원(전분기: 224백만원)은 경상시험연구비에 포함되어 있습니다. (3) 토지, 건물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조). 12. 무형자산 (1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 폐수종말시설관리권 회원권 기타의무형자산 합계 폐수종말시설관리권 회원권 기타의무형자산 합계 기초금액 - 668,280 1,087,537 1,755,817 - 974,880 1,390,420 2,365,300 취득/대체 - - 483,736 483,736 - - 144,714 144,714 처분 - - - - - (306,600) - (306,600) 상각비 - - (349,526) (349,526) - - (366,313) (366,313) 분기말금액 - 668,280 1,221,747 1,890,027 - 668,280 1,168,821 1,837,101 취득원가 4,225,890 668,280 8,157,090 13,051,260 4,225,890 668,280 7,631,119 12,525,289 상각누계액 (4,225,890) - (6,935,343) (11,161,233) (4,225,890) - (6,462,298) (10,688,188) (2) 무형자산상각비 중 72백만원(전분기: 73백만원)은 매출원가, 278백만원(전분기: 293백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다. 13. 리스(1) 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 2,208,452 2,934,595 차량운반구 81,062 82,483 합계 2,289,514 3,017,078 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 455,544 523,115 비유동 1,958,334 2,586,963 합계 2,413,878 3,110,078 당분기 중 증가된 사용권자산은 47백만원(전분기: 139백만원)입니다. ② 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (334,344) (368,741) 차량운반구 (33,389) (39,726) 소계 (367,733) (408,467) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 4,394 4,282 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) (64,553) (70,163) 단기리스료() (176,323) (202,804) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료() (47,164) (55,759) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료() (2,133,147) (1,891,706) 합계 (2,784,526) (2,624,617) () 제조원가 및 판매관리비에 포함되어 있습니다. 당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,773백만원(전분기: 2,600백만원)입니다. 14. 투자부동산 (1) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초금액 3,401,199 566,974 3,968,173 4,213,576 485,289 4,698,865 취득 - - - - 250,000 250,000 대체() - - - (812,377) (138,743) (951,120) 상각비 - (20,623) (20,623) - (22,622) (22,622) 분기말금액 3,401,199 546,351 3,947,550 3,401,199 573,924 3,975,123 취득원가 3,401,199 1,102,928 4,504,127 3,401,199 1,102,928 4,504,127 상각누계액 - (556,577) (556,577) - (529,004) (529,004) () 전분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 951백만원(토지: 812백만원, 건물: 139백만원) 대체되었습니다.투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당분기말 현재 투자부동산의 공시지가 및 시가표준액은 5,372백만원(전기말: 5,055백만원)입니다. (2) 투자부동산 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 40,817 120,935 40,059 119,427 운용비용 (6,950) (20,623) (6,950) (22,622) 합계 33,867 100,312 33,109 96,805 15. 종속기업 및 관계기업 투자 (1) 종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 Moorim USA, Inc. 미국 제지와 펄프의 도매업 100.00 4,739,430 100.00 4,739,430 Moorim U.K., Ltd. 영국 제지 도매업 100.00 832,947 100.00 832,947 무림파워텍㈜ 한국 증기와 전기의 생산 및 판매 100.00 50,942,518 100.00 50,942,518 무림피앤피㈜(1) 한국 표백화학펄프의 생산 및 판매 66.97 337,126,765 66.97 337,126,765 PT PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA(2) 인도네시아 임업 0.19 195,215 0.20 195,215 관계기업 무림로지텍㈜(3) 한국 물류창고의 운영 5.13 1,072,740 5.13 1,072,740 합계 394,909,615 394,909,615 (1) 무림피앤피㈜ 주식은 시장성 있는 종속기업투자로서 당분기말과 전기말 현재의 시장가격은 각각 183,983백만원 및 181,059백만원입니다.(2) 당분기말 현재 종속기업인 무림피앤피㈜가 99.81%(전기말: 99.80%)의 지분을 보유하고 있습니다. (3) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다. 16. 차입금 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%)2022.09.30 당분기말 전기말 Usance KDB산업은행 외 0.63 ~ 4.79 104,553,298 79,363,017 수출채권 할인 DGB대구은행 4.34 ~ 5.82 123,073 281,749 무역금융 수출입은행 4.70 9,500,000 - 기타단기차입금 하나은행 4.30 25,000,000 25,000,000 단기차입금 합계 139,176,371 104,644,766 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%)2022.09.30 당분기말 전기말 운영자금 KDB산업은행 2.33 ~ 4.31 138,000,000 138,000,000 일반대 DGB대구은행 5.31 ~ 5.58 55,000,000 55,000,000 기업어음 한국투자증권 4.40 30,000,000 - 외화차입금 신한은행 2.70 14,348,000 - 사채() BNK투자증권 외 3.60 ~ 4.10 130,000,000 172,000,000 외화사채() KB국민은행 3M Compounded SOFR+1.70 28,696,000 35,565,000 소 계 396,044,000 400,565,000 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (112,971,128) (142,449,761) 사채할인발행차금 (774,421) (411,487) 현재가치할인차금 (50,935) - 장기차입금 합계 282,247,516 257,703,752 () 사채발행내역 (단위: 천원) 회차(1) 만기일 연이자율(%)2022.09.30 당분기말 전기말 88회 사모사채 2022-01-31 - - 7,000,000 91회 사모사채 2022-03-25 - - 10,000,000 92회 FRN사채 2022-04-01 - - 11,855,000 93회 사모사채 2022-05-27 - - 20,000,000 94회 사모사채 2022-07-19 - - 15,000,000 95회 사모사채 2022-08-12 - - 20,000,000 96회 FRN사채 2022-09-26 - - 23,710,000 97회 사모사채 2023-06-29 3.95 40,000,000 40,000,000 98회 사모사채 2022-07-29 - - 20,000,000 99회 사모사채 2025-09-15 3.60 10,000,000 10,000,000 100회 사모사채 2025-11-26 4.05 30,000,000 30,000,000 101회 사모사채 2024-03-17 3.80 20,000,000 - 102회 사모사채 2025-03-17 4.10 30,000,000 - 103회 FRN사채 2025-09-26 3M Compounded SOFR+1.70 28,696,000 - 합계 158,696,000 207,565,000 (1) 회사는 당분기말 현재 일부 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다. (3) 차입금과 관련하여 회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조) 17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 17.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익과 관련하여 손익계산서에서 다음과 같은 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 398,627,264 328,680,696 기타 원천으로부터의 수익 203,375 203,394 총수익 398,830,639 328,884,090 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 수출 합계 국내 수출 합계 고객의 유형 외부고객으로부터의 수익 219,748,092 178,879,172 398,627,264 182,921,102 145,759,594 328,680,696 수익인식 시점 한 시점에서 인식 219,748,092 178,879,172 398,627,264 182,921,102 145,759,594 328,680,696 회사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다(주석 7 참조). 17.2 계약자산과 계약부채(1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 자산으로 인식한 계약이행원가 146,730 130,025 계약자산 합계 146,730 130,025 계약부채 예상고객환불 161,983 143,019 선수금 441,179 985,362 계약부채 합계 603,162 1,128,381 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 18. 충당부채충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 판매보증(1) 합계 기초 423,684 423,684 추가 충당금전입(환입) 58,208 58,208 분기말 481,892 481,892 유동항목 481,892 481,892 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 판매보증(1) 합계 기초 346,197 346,197 추가 충당금전입(환입) 37,383 37,383 분기말 383,580 383,580 유동항목 383,580 383,580 (1) 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 19. 순확정급여부채 회사는 당분기 중 희망퇴직을 실시하였고, 희망퇴직과 관련한 위로금 비용 471백만원, 과거근무원가와 정산으로 인한 수익 107백만원을 당기손익으로 인식하였습니다. 20. 이익잉여금 (1) 이익잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(이익준비금)() 13,601,323 13,497,300 임의적립금: 기업합리화적립금 1,579,075 1,579,075 재무구조개선적립금 3,723,000 3,723,000 연구및인력개발준비금 561,000 561,000 미처분이익잉여금 91,723,254 96,738,853 합계 111,187,652 116,099,228 () 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 배당금 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,040백만원(전기지급액 : 2,080백만원)은 2022년 4월에 지급되었습니다. 21. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 127,400,161 369,136,452 100,385,882 303,829,844 상품매출 8,995,244 26,034,635 8,340,795 22,548,838 기타매출 1,449,166 3,659,552 1,718,294 2,505,408 합계 137,844,571 398,830,639 110,444,971 328,884,090 22. 매출원가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 109,635,397 336,435,566 99,612,942 286,733,636 상품매출원가 8,865,297 25,111,681 7,935,731 20,833,685 기타매출원가 1,188,948 3,111,522 1,542,198 2,113,266 합계 119,689,642 364,658,769 109,090,871 309,680,587 23. 판매비와 관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,908,093 5,233,657 1,983,766 5,621,298 퇴직급여 224,625 728,074 234,939 697,646 복리후생비 362,879 954,497 308,856 953,597 여비교통비 53,894 134,981 13,801 50,645 통신비 16,784 57,572 16,929 54,145 수도광열비 5,847 15,975 5,005 13,061 지급임차료 1,635,588 5,811,616 1,665,931 3,517,481 감가상각비 17,393 43,863 10,324 88,497 세금과공과 53,179 125,072 49,682 121,489 수선비 3,300 6,167 509 4,060 보험료 55,255 307,142 54,539 192,956 접대비 90,459 252,136 50,885 163,137 광고선전비 67,434 326,214 50,395 199,810 운반비 2,231,734 7,391,122 1,890,795 6,119,755 도서인쇄비 28,290 84,940 24,216 83,679 소모품비 11,438 32,002 8,702 31,230 차량유지비 8,483 22,444 6,811 19,244 교육훈련비 19,439 33,158 12,002 40,529 지급수수료 388,970 2,169,094 759,763 2,262,526 수출경비 2,953,328 8,419,817 2,508,659 6,964,146 경상시험연구비 486,931 1,424,011 477,109 1,272,030 무형자산상각비 92,776 277,665 97,442 293,054 투자부동산상각비 6,950 20,623 6,950 22,622 사용권자산감가상각비 116,194 356,770 133,011 397,673 대손상각비(환입) 36,688 39,615 17,937 19,215 합계 10,875,951 34,268,227 10,388,958 29,203,525 24. 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 - 7,083,240 - 6,671,978 수입수수료 956,897 2,444,267 675,426 2,063,161 유형자산처분이익 1,187 2,084 10,239 12,776 무형자산처분이익 - - - 2,491 사용권자산처분이익 465 465 - 696 잡이익 243,348 636,586 366,776 710,248 합계 1,201,897 10,166,642 1,052,441 9,461,350 25. 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산감모손실 - 4,059 771 771 재고자산폐기손실 - 7,033 200,490 200,736 유형자산처분손실 435,720 435,720 62,704 139,411 기부금 4,800 33,202 13,500 43,703 잡손실 85,110 423,353 327,574 632,629 합계 525,630 903,367 605,039 1,017,250 26. 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 414,615 926,033 35,675 150,385 외환차익 4,011,312 7,978,402 1,687,220 3,303,150 외화환산이익 6,404,963 8,917,386 2,973,493 5,803,711 파생상품평가이익 (83,153) 2,719,761 1,741,793 3,243,166 파생상품거래이익 4,420,841 4,708,208 30,900 121,200 합계 15,168,578 25,249,790 6,469,081 12,621,612 27. 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 4,941,938 12,921,565 3,143,419 9,932,666 외환차손 10,834,037 16,343,937 2,861,425 4,291,962 외화환산손실 7,197,954 14,040,862 4,506,021 7,707,829 파생상품평가손실 325,610 325,610 184,768 208,432 파생상품거래손실 94,100 94,100 233,570 265,470 합계 23,393,639 43,726,074 10,929,203 22,406,359 28. 법인세비용 법인세비용은 전제 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 법인세율은 21.09%(전분기: 21.26%)로 산정되었습니다. 29. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (7,346,073) (8,929,662) 조정항목: 감가상각비 11,465,152 11,916,057 사용권자산감가상각비 367,733 408,467 무형자산상각비 349,526 366,313 투자부동산상각비 20,623 22,622 퇴직급여 3,067,236 3,012,614 기타장기종업원급여 (264,258) 100,508 외화환산이익 (8,917,386) (5,803,711) 외화환산손실 14,040,862 7,707,829 이자수익 (926,033) (150,385) 이자비용 12,921,566 9,932,666 배당금수익 (7,083,240) (6,671,978) 파생상품평가이익 (2,719,761) (3,243,166) 파생상품평가손실 325,610 208,432 대손상각비 39,615 19,215 재고자산평가손실(환입) (1,167,775) 1,815,557 재고자산감모손실 4,059 771 재고자산폐기손실 7,033 200,736 유형자산처분이익 (2,084) (12,776) 유형자산처분손실 435,720 139,411 사용권자산처분이익 (465) (696) 무형자산처분이익 - (2,491) 판매보증충당부채전입(환입)액 58,208 37,383 법인세비용(수익) (1,963,295) (2,411,008) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 (27,254,671) (16,761,894) 미수금 (659,276) (3,417,173) 선급금 (7,399,790) 1,788,880 선급비용 76,636 82,064 파생상품 자산 및 부채 401,792 - 반품환불자산 (16,705) (6,121) 재고자산 (11,153,600) (39,250,444) 매입채무 16,419,105 1,656,568 미지급금 (1,551,895) 3,205,200 미지급비용 (1,234,444) (713,540) 선수금 (544,182) (367,166) 예수금 (128,961) 108,034 반품환불부채 18,964 13,555 퇴직금의 지급 (2,622,731) (1,672,872) 관계사퇴직금전출액 (337,210) - 관계사퇴직금전입액 194,287 - 사외적립자산 484,197 233,959 국민연금전환금 (650) 2,087 합계 (22,596,561) (46,436,155) (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 920,733 2,987,616 차입금의 유동성 대체 112,958,574 139,417,841 유형자산 취득관련 미지급금 (112,825) 349,746 투자부동산과 유형자산 간 대체 - 951,120 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며, 최근 3년 평균 현금배당수익률은 1.6%, 최근결산기 배당을 포함하여 과거 5년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.한편, 당사는 정관 제43조에 이익배당, 제43조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 나. 주요배당지표 2,5002,5002,50013,685-6,366-38,501-7,346-17,2613,145329-153-925-1,0402,080------보통주-1.01.8우선주---보통주---우선주---보통주-2550우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제50기 3분기(2022년) 제49기(2021년) 제48기(2020년) 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -51.61.5 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※상기 결산배당의 연속 배당횟수는 최근 사업연도 결산배당을 포함하여 과거 5년간(제45기~제49기) 연속하여 배당을 지급한 횟수입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2022년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2008년 09월 29일전환권행사보통주1,498,5845,0007,5002011년 04월 22일주식분할보통주20,804,6552,5002,500 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 제34회 CB 2 :1 주식분할 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 무림페이퍼기업어음증권사모2022년 05월 25일30,0004.40A2-(한국신용평가/한국기업평가)2023년 11월 24일미상환-무림페이퍼회사채사모2020년 06월 29일40,0003.95-2023년 06월 29일미상환DB금융투자무림페이퍼회사채사모2021년 09월 15일10,0003.60-2025년 09월 15일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2021년 11월 26일30,0004.05-2025년 11월 26일미상환유안타증권무림페이퍼회사채사모2022년 03월 17일30,0004.10-2025년 03월 17일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2022년 03월 17일20,0003.80-2024년 03월 17일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2022년 09월 26일28,6965.69-2025년 09월 26일미상환-188,696---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - ---- - - - - - 30,000--30,000- - - - - 30,000--30,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - ---- - - - - ---- - - - - --- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------40,00020,00068,69630,000---158,69640,00020,00068,69630,000---158,696 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항_연결기준] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 무림페이퍼 기업어음증권 사모 2022년 05월 25일 30,000 4.400 A2-(한국신용평가/한국기업평가) 2023년 11월 24일 미상환 - 무림페이퍼 회사채 사모 2020년 06월 29일 40,000 3.950 - 2023년 06월 29일 미상환 DB금융투자 무림페이퍼 회사채 사모 2021년 09월 15일 10,000 3.600 - 2025년 09월 15일 미상환 BNK투자증권 무림페이퍼 회사채 사모 2021년 11월 26일 30,000 4.050 - 2025년 11월 26일 미상환 유안타증권 무림페이퍼 회사채 사모 2022년 03월 17일 30,000 4.100 - 2025년 03월 17일 미상환 BNK투자증권 무림페이퍼 회사채 사모 2022년 03월 17일 20,000 3.800 - 2024년 03월 17일 미상환 BNK투자증권 무림페이퍼 회사채 사모 2022년 09월 26일 28,696 5.690 - 2025년 09월 26일 미상환 - 무림P&P 회사채 사모 2020년 11월 06일 5,000 3.500 - 2023년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림P&P 회사채 사모 2020년 11월 06일 15,000 3.850 - 2024년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림P&P 회사채 사모 2022년 04월 14일 27,261 3.223 - 2025년 04월 14일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 10월 07일 5,000 3.300 A3(한국신용평가/나이스신용평가) 2022년 10월 06일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 12월 09일 10,000 3.600 A3(한국신용평가/나이스신용평가) 2022년 12월 08일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 01월 14일 3,000 3.700 A3(한국신용평가/나이스신용평가) 2023년 01월 13일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2022년 02월 08일 10,000 3.700 A3(한국신용평가/나이스신용평가) 2023년 02월 07일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 04월 13일 7,000 3.600 - 2023년 04월 13일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 07월 09일 20,000 3.950 - 2024년 07월 09일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 08월 04일 10,000 3.700 - 2023년 08월 04일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 09일 7,000 3.700 - 2023년 09월 08일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 29일 10,000 3.100 - 2023년 09월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 09월 30일 5,000 4.100 - 2024년 09월 30일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 10월 27일 5,000 4.100 - 2024년 10월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 11월 29일 5,000 4.100 - 2024년 11월 29일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2022년 01월 07일 8,000 2.900 - 2023년 01월 07일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2022년 01월 10일 3,000 3.350 - 2023년 07월 10일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2022년 01월 10일 10,000 3.600 - 2023년 11월 10일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2022년 08월 19일 15,000 5.540 - 2025년 08월 19일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2022년 09월 21일 20,000 6.000 - 2025년 09월 01일 미상환 - 제일에쿼티파트너스 회사채 사모 2021년 12월 07일 3,000 4.500 - 2022년 12월 07일 미상환 - 합 계 - - - 391,957 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 5,000 - 10,000 13,000 - 30,000 - - 58,000 합계 5,000 - 10,000 13,000 - 30,000 - - 58,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 88,000 60,000 155,957 30,000 - - - 333,957 합계 88,000 60,000 155,957 30,000 - - - 333,957 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ※ 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등 구분 합병시기 회사명(자기법인) 거래상대방(대상법인) 주요내용 재무제표에 미치는 영향 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)제출일자 합병 2016.08.03 무림P&P㈜ 무림인터내셔널㈜ 무림P&P(주)가 무림인터내셔널(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 무림P&P(주) - 소멸회사 : 무림인터내셔널㈜ 연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음 - 회사합병결정 : 2016.05.31 공시- 합병등종료보고서 : 2016.08.04 공시 나. 대손충당금 설정현황 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위:천원,%) 구분 당분기말 전기말 전전기말 매출채권 292,588,597 218,935,326 157,512,275 손실충당금 (3,505,071) (3,475,702) (3,483,212) 손실충당금설정률(%) 1.2 1.6 2.2 매출채권(순액) 289,083,526 215,459,624 154,029,063 당분기 중 금융기관에 매출채권 1,065백만원(전기말: 6,322백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다. (2) 기타수취채권 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 전전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 43,587 383,731 427,318 45,872 383,049 428,921 26,347 249,625 275,972 미수금 9,117,755 74,635 9,192,390 7,328,326 74,635 7,402,961 4,757,368 108,657 4,866,025 미수수익 876,400 - 876,400 854,994 - 854,994 850,192 - 850,192 보증금 210,000 3,542,214 3,752,214 400,008 2,126,061 2,526,069 190,008 1,579,535 1,769,543 총 장부금액 10,247,742 4,000,580 14,248,322 8,629,200 2,583,745 11,212,945 5,823,915 1,937,817 7,761,732 상각후원가 10,247,742 4,000,580 14,248,322 8,629,200 2,583,745 11,212,945 5,823,915 1,937,817 7,761,732 (3) 매출채권의 연령분석 (단위: 천원,%) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 금액 구성비율(%) 금액 구성비율(%) 금액 구성비율(%) 연체되지 않은 채권 272,144,900 93.0 208,543,142 95.3 150,107,834 95.3 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 16,749,500 5.7 6,270,150 2.9 3,648,251 2.3 3개월 초과 6개월 이하 5,606 0.0 21,111 0.0 72,477 0.1 6개월 초과 183,520 0.1 625,221 0.2 200,501 0.1 소계 16,938,626 - 6,916,482 - 3,921,229 - 손상채권() 6개월 초과 3,505,071 1.2 3,475,702 1.6 3,483,212 2.2 소계 3,505,071 - 3,475,702 - 3,483,212 - 합계 292,588,597 100.0 218,935,326 100.0 157,512,275 100.0 구성비율은 매출채권 잔액 합계액 대비 경과기간별 매출채권 잔액이 차지하는 비율입니다. (4) 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 전전기 기초금액 3,475,702 3,483,212 3,402,452 손상된 채권에 대한 대손상각비 39,615 15,272 633,728 제각 0 (5,448) (485,265) 환입 (10,246) (17,334) (67,703) 연결범위변동 0 0 0 기말금액 3,505,071 3,475,702 3,483,212 (5) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침- 대손충당금 설정 기준당사는 당기 대차대조표일을 기준으로 과거 3년의 대차대조표일 현재 연령별 채권잔액과 회수율, 실제 부실채권 발생 경험률을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 집합채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별 채권에 대하여 회수가능성을 분석하여 예상되는 대손 추정액을 개별채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 대손충당금 설정 방법1) 집합채권 대손충당금과거 3년의 대차대조표일 채권의 연령별 채권잔액과 회수금액, 실제 부실채권 제각금액을 통한 과거 채무불이행확률로 기대신용손실을 계산하여 대손충당금을 설정함.2) 개별채권 대손충당금개별 채권에 대한 대손충당금은 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 만기 회수기한을 초과한 채권 중 회수 가능성을 분석하여 대손발생 예상액을 대손충당금으로 설정함. 다. 재고자산 현황 등 - 재고자산 보유현황당분기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사업부문 계정과목 2022년 3분기 2021년말 2020년말 제지부문 상품 7,490,602 4,367,689 2,353,826 제품 85,498,194 72,208,127 58,722,557 재공품 12,813,638 13,624,655 10,881,041 주원료 26,436,746 24,176,568 14,739,827 보조원료 8,972,110 3,790,335 2,047,376 저장품 30,927,902 29,592,860 29,811,358 수입미착품 29,119,300 24,553,383 16,549,437 소계 201,258,492 172,313,617 135,105,422 펄프부문 상품 419,075 0 19,325 제품 6,999,276 6,791,152 16,226,663 재공품 469,565 447,072 538,944 주원료 17,660,436 12,672,782 13,724,682 보조원료 714,218 303,229 233,564 저장품 805,262 875,246 837,290 수입미착품 2,077,391 1,930,447 757,343 소계 29,145,223 23,019,928 32,337,811 기타부문 등 상품 0 18,461 17,587 제품 2,976,478 1,423,306 983,399 재공품 0 0 0 주원료 2,296,920 2,900,723 1,430,739 보조원료 20,883 18,580 17,197 저장품 109,306 275,042 447,610 수입미착품 0 0 0 소계 5,403,587 4,636,112 2,896,532 합계 상품 7,909,677 4,386,150 2,390,738 제품 95,473,948 80,422,585 75,932,619 재공품 13,283,203 14,071,727 11,419,985 주원료 46,394,102 39,750,073 29,895,248 보조원료 9,707,211 4,112,144 2,298,137 저장품 31,842,470 30,743,148 31,096,258 수입미착품 31,196,691 26,483,830 17,306,780 합계 235,807,302 199,969,657 170,339,765 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.70% 8.75% 7.75% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.9 회 5.0 회 4.4 회 ※당분기말 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부분은 일괄 기재하였습니다.※비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 800,690백만원(전분기: 638,516백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가환입은 686백만원(전분기: 재고자산평가환입 604백만원)입니다.- 재고자산의 실사내역 등 당사는 2021년 결산을 위한 재고자산 실사를 2022년 1월 4일~5일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지 입출고 내역을 확인하였습니다. - 장기체화재고 등 현황(별도기준) (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당분기평가손실 기말잔액 제품 46,066,560 46,066,560 (1,112,416) 44,954,144 상품 8,236,675 8,236,675 (481,301) 7,755,374 저장품 13,093,694 13,093,694 (1,768,578) 11,325,116 라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공정가치 - 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 222,886,859 (1) 193,545,039 (1) 단기금융상품 33,204,004 (1) 31,300,744 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 200,018,582 200,018,582 187,125,519 187,125,519 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008 625,008 625,008 625,008 파생상품자산 5,322,250 5,322,250 474,632 474,632 매출채권 289,083,526 (1) 215,459,623 (1) 기타수취채권 14,248,322 (1) 11,212,945 (1) 상각후원가측정금융채권 171,065,249 (1) 195,432,514 (1) 장기금융상품 75,420 (1) 75,390 (1) 소계 936,529,220 835,251,414 금융부채 : 매입채무 52,713,662 (1) 44,136,867 (1) 차입금 1,422,682,788 (1) 1,316,650,834 (1) 미지급금 65,276,395 (1) 66,148,731 (1) 미지급비용 11,200,615 (1) 11,152,896 (1) 기타지급채무 2,011,613 (1) 2,002,414 (1) 파생상품부채 770,397 770,397 177,875 177,875 리스부채 12,626,941 (2) 8,886,776 (2) 소계 1,567,282,411 1,449,156,393 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. - 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 1,926,701 - 198,091,881 200,018,582 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 625,008 625,008 파생상품자산 - 5,322,250 - 5,322,250 파생상품부채 - 770,397 - 770,397 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 3,389,768 - 183,735,751 187,125,519 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 625,008 625,008 파생상품자산 - 474,632 - 474,632 파생상품부채 - 177,875 - 177,875 - 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 10,856,810 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 187,235,071 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 통화선도 (770,397) 2 옵션모델 환율 통화스왑 5,322,250 2 옵션모델 환율 2) 전기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 12,815,208 3 옵션모델(이항모형) 주가, 주가변동성, 무위험수익률 170,920,543 3 시장접근법 유사기업 PER, PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등 이자율스왑 (12,009) 2 옵션모델 시장이자율 통화스왑 308,766 2 옵션모델 환율 2) 유형자산의 재평가내역 - 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제50기 3분기(당분기)삼일회계법인-분기재무제표에 대한 주석 3: 경영진이 COVID-19(코로나)바이러스가 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성"해당사항 없음"제49기(전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.<별도재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다. <연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사의 현금창출단위중 제지부문 및 펄프부문에 대한 손상징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 <별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회(경영진)에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 (2) 종속기업투자주식 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 종속기업인 무림피앤피의 장부금액이 순공정가치를 초과하여, 투자주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 종속기업 규모가 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ종속기업 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 제48기(전전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다.<별도재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다. <연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 (2) 영업권 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 13에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 종속기업인 무림피앤피 주식회사 인수시 발생한 영업권에 대해서 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 영업권 규모가 유의적인 수준이고, 영업권이 배분된 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ영업권 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 <별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 (2) 종속기업투자주식 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 종속기업인 무림피앤피의 장부금액이 순공정가치를 초과하여, 투자주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 종속기업 투자 규모가 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을핵심감사사항에 포함하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ종속기업 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제50기 3분기(당분기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,내부회계관리제도 감사 등340백만원3,240 시간204백만원1,500 시간제49기(전기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,내부회계관리제도 감사 등340백만원3,200 시간340백만원3,250 시간제48기(전전기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,내부회계관리제도 감사 등305백만원3,000 시간305백만원 3,314 시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제50기 3분기(당분기)-----제49기(전기)-----제48기(전전기)2020.06.29법인지방소득세 경정청구 용역 계약계약체결일부터 환급결정서 수령일까지용역결과에 따라 환급세액의 10% 지급- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항 12022년 03월 14일회사측: 감사위원회 위원 3인,감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항, 감사인의 독립성 등22022년 08월 03일회사측: 감사위원회 위원 3인,감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의연간 감사계획, 당기 감사 이슈 및 핵심감사사항,내부회계관리제도 감사계획,반기 검토사항 보고,감사인의 독립성에 관한 사항,최근 감독 동향 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 내부감사제도를 운영하고 있습니다.감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」에 의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다.이에 근거하여 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사로 사내이사보다 사외이사의비중이 높게 구성되어 있으며, 이사회의 전문성 및 내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 제31조에 의거 이사회의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 이사회 규정에서 정하는 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 이는 동종업계에서의 오래된 경력과 전문성을 지닌 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다.당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 531-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 사외이사 변동현황 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일 까지의 변동현황을 기재하였습니다.손승태 사외이사는 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명() 사내이사이도균(출석률:100%) 사내이사임용수(출석률:100%) 사외이사이제명(출석률:83%) 사외이사손승태(출석률:100%) 사외이사박시종(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.02.10(정기) <보고사항>- 2021년 4분기 경영실적 보고- 2022년 사업계획 보고<의결사항>- 2022년 2월~2022년 4월 만기도래 차입금 및 지급보증 기간연장 승인- 이전 차수 이사회 안건 세부내용 변경 및 추가사항 승인- 안전보건계획 보고 및 승인- 2022년 투자계획 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 2 2022.03.07 - 제49기 결산재무제표 및 영업보고서 승인, 현금배당 결의의 건- 제49기 정기주주총회 소집, 전자투표제도 채택의 건 가결 출석/- 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 3 2022.03.08 - 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 4 2022.03.24 - 이사 보수집행에 관한 위임의 건 가결 출석/- 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 5 2022.05.11(정기) <보고사항>- 2022년 1분기 경영실적 보고<의결사항>- 2022년 5월~2022년 7월 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증 기간연장 승인- 이전 차수 이사회 안건 세부내용 변경 및 추가사항 승인- 이사회 규정 개정 승인- 최고경영자 승계 규정 제정 승인- 내부회계관리제도 평가결과의 성과평가 연계 방안 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 (불참) 출석/찬성 출석/찬성 6 2022.08.03(정기) <보고사항>- 2022년 2분기 경영실적 보고<의결사항>- 2022년 8월~2022년 10월 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증 기간연장 승인- 전 회차 이사회 안건 변경 및 추가사항 승인- ESG리스크 관리 규정 제정 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 ※손승태 사외이사는 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. 다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 직 명 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 이도균 이사회 이사회 의장경영전반 총괄 3년 연임 3 -펄프, 제지분야 경험 풍부-전략, 기획, HR 등 관리 업무의 안정적 수행 해당없음 임원 사내이사 임용수 이사회 펄프몰드 3년 - - -제지분야 경험 풍부-생산, 영업 및 마케팅분야 전문성 보유 해당없음 임원 사외이사 손승태 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 사외이사 이제명 이사회 감사위원 3년 연임 1 -경영전략 등 경영 전반에 대한 자문 해당없음 해당없음 사외이사 박시종 이사회 감사위원 3년 - - -감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문 해당없음 해당없음 당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다. 라. 사외이사의 전문성 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사 사외이사는 관련 규정 등에 근거하여 직무와 관련한 외부교육을 받을 권리가 있으며, 필요 시 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다. - 사외이사 교육 실시 내역 2022년 08월 03일삼일회계법인손승태, 이제명, 박시종--사외이사의 역할 및 책임 (준법통제에 관한 사항, 내부통제 관련 법규/공시 등) 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 당사는 2022년 8월 사외이사를 대상으로 외부전문기관인 삼일회계법인으로부터 대면교육을 실시하였으며, 정기이사회에서 신임 사외이사를 대상으로 회사소개, 사외이사의 역할 및 책임, 사외이사 결격사유 등과 관련된 사항을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다. -사외이사의 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획관리팀 2명 이사(19년), 팀장(18년) 이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지 HR팀 1명 팀장(10년) 사외이사 교육과정 수립 및 진행 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구의 권한 등 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다. 1) 감사위원회 구성 ① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다. 2) 감사위원회 직무와 권한 ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 13. 내부감사부서의 책임자에 대한 임면동의③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 손승태(위원장) 예 '75~'97, 감사원 부감사관, 1국4과장,1국2과장'98~'20, 감사원 제2국장(공기업,금융분야), 제1국장(재정경제분야)'01~'03, 감사원 제1사무차장'03~'06, 중소기업은행 감사'09~'16, 법무법인 율촌 고문-現, 대일산업(주) 사내이사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 '75~'97, 감사원 부감사관, 1국4과장, 1국2과장'98~'20, 감사원 제2국장(공기업,금융분야), 제1국장(재정경제분야)'01~'03, 감사원 제1사무차장 이제명예 '03~'06 (주)씨네메이트 사외이사'04~'09 (주)파카아이엘티 경영고문 ---박시종예 '77~'10 감사원 감사관 등 '10~'13 하나UBS자산운용 감사 '13~'20 법무법인 율촌 고문 '18~'20 대상(주) 감사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자'77~'10, 감사원 감사관 등 (감찰관, 행정안보감사국장 등) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원회 위원의 독립성 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 손승태(위원장) 이사회 감사위원 3년 연임 1 -회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 이제명 이사회 감사위원 3년 연임 1 -경영전략 등 경영 전반에 대한 자문 해당없음 해당없음 박시종 이사회 감사위원 3년 - - -감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 당사는 당분기말 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3명이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 수행하고 있으며, 자체적으로 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 해당사항 없음 상법 제542조의11 제3항 라. 감사위원회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 위원의 성명() 이제명(출석률:83%) 손승태(출석률:100%) 박시종(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.02.10(정기) <보고사항>- 4분기 내부회계관리제도 중요한 변화관리 보고<의결사항>- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토- 2022년 감사계획 승인- 감사위원회규정 일부개정 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 2 2022.03.07 - 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고- 2021년 사업연도 감사위원회의 감사결과 보고 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 3 2022.03.08 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 4 2022.03.24 - 감사위원회 위원장 선임 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 5 2022.05.11(정기) <보고사항>- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고- 2022년 부정위험요소 평가 보고- 2022년 내부회계관리제도 평가결과 성과평가 연계 방안 보고- 2021년 외부감사인 수행업무 평가 보고<의결사항>- 정기2차 이사회 절차 및 적법성 등 검토 가결 (불참) 출석/찬성 출석/찬성 6 2022.08.03(정기) <의결사항>- 정기3차 이사회 절차 및 적법성 등 검토- 내부회계관리규정 개정의 건 가결 출석/찬성 출석/찬성 출석/찬성 ※손승태 감사위원회 위원은 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. 마. 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 - 감사위원회 교육실시 계획 당사는 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향됨에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. 또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다. - 감사위원회 교육 실시 내역 2022년 08월 03일삼일회계법인손승태, 이제명, 박시종--부정 방지를 위한 감사위원회의 역할-준법통제에 관한 사항 등 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 당사는 2022년 8월 감사위원을 대상으로 외부전문기관인 삼일회계법인으로부터 대면교육을 실시하였으며, 정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다. 한편 감사위원회는 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있습니다. - 감사위원회 지원조직 현황 경영진단팀3이사(30년), 팀장(22년), 과장(13년)-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원-감사위원회 위원 및 회의체 관리-감사위원회 교육계획 수립 및 진행 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 선임현황 등 - 당분기말 준법지원인 1인을 선임하고 있습니다. 준법지원인 출생년월 해당 업무경력 주요 경력 주요 활동 점검결과 조성윤 1975.02 10년 이상 무림페이퍼 통합운영팀(2016.12~)무림페이퍼 국내영업관리팀(2014.11~)무림페이퍼 마케팅팀(2004.4~2014.11)무림페이퍼 영업지원팀(2003.6~2004.4) - 공정거래 등 법률리스크 검토- 외감법, 상법 등 법률조문 해석 검토- 반부폐신고센터 운영 관련 점검 특이사항 없음 당사는 준법지원인 및 지원조직을 통해 경영전반에 관한 법률 리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있으며, 사내 뿐만 아니라 고객, 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로 윤리경영을 선포하고 윤리규범을 제정하여 운영하고 있으며, 반부패신고센터를 운영하는 등 업무수행 과정에서 준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다. - 준법지원인 지원조직 현황 ESG추진팀5이사(30년), 팀장(30년), 과장 4명(평균 8년)-준법지원인 활동 지원-임직원 대상 컴플라이언스 교육 진행-윤리규범 제정 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제49기 정기주총(2022.03.24) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다. ※주주제안권 행사와 관련한 사항당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.①주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성, 적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정 나. 의결권 현황 당분기말 현재, 당사가 발행한 보통주식수는 41,609,310주이며, 정관상 발행할 주식의 총수 80,000,000주의 52.01%에 해당됩니다. 당사는 보통주 외 우선주 등 의결권 행사가 제한된 주식을 발행하지 않았습니다. 따라서 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 41,609,310주 입니다. 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주41,609,310-우선주--보통주--우선주--보통주-주1)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주41,609,310-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 주1) 당사 정관 제 22조 (상호주에 대한 의결권 제한)에 의해 당사, 모회사 및 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 다른 회사가 가지고 있는 당사의 주식은 의결권이 없습니다. 다. 주식사무 정관상신주인수권 내용 제 9 조 (주식의 발행 및 배정) ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 부터 1월 7일까지 기 준 일 : 12월 31일 명의개서대리인 ㈜하나은행 증권대행부 서울특별시 영등포구 국제금융로 72(전화번호) (02) 368-5800 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.moorim.co.kr) ※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 라. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 49기정기주주총회2022-03-2409:00 - 제1호 의안 : 제 49기(2021. 1. 1∼2021. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 25원 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 사외이사 손승태 선임의 건- 제4호 의안 : 감사위원회 위원 손승태 선임의 건- 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결 제 48기정기주주총회2021-03-2609:00 - 제1호 의안 : 제 48기(2020. 1. 1∼2020. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 50원 - 제2호 의안 : 사내이사 이도균 선임의 건- 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박시종 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결 제 47기정기주주총회2020-03-2309:00 - 제1호의안 : 제 47 기 재무제표 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 50원- 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 2명) -제2-1호 : 사내이사 임용수 선임의 건 -제2-2호 : 사외이사 이규봉 선임의 건 -제2-3호 : 사외이사 이제명 선임의 건 - 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) -제3-1호 : 감사위원회 위원 이규봉 선임의 건 -제3-2호 : 감사위원회 위원 이제명 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 무림SP본인보통주8,177,99619.658,177,99619.65-이동욱임원보통주7,877,64618.937,877,64618.93-이도균임원보통주5,122,96612.315,122,96612.31-이동훈친인척보통주916,4472.20543,1531.31단순처분이동근친인척보통주269,3320.65269,3320.65-정자경친인척보통주132,1000.32132,1000.32-보통주22,496,48754.0622,123,19353.17-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 무림에스피(주)8,367이도균21.37--이도균21.37------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 상기 출자자(주주)수는 2021년말 기준입니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2022년 3분기) (단위 : 백만원) 무림에스피(주) 321,891 109,839 212,052 113,910 -129 -408 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ K-IFRS 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림에스피(주)는 1956년 7월 26일에 설립되었습니다. 1999년 12월 29일 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 현재 코스닥시장에서 주식이 거래되고 있습니다.매출은 백상지, 아트지, CCP(Cast Coated Paper), 기타지, 상품 등 다품종 소량생산에 따른 다양한 지종으로 매출이 이뤄지며 개별 지종별로 다수의 1위 제품들을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히, CCP는 광택이 매우 뛰어난 고급포장용지로 1988년부터 제품을 생산한 이후 끊임없이 기술개발과 노하우를 축적하여 국내 최고의 품질로 평가받고 있습니다.영업 측면에서는 고수익지종으로의 매출을 증대하여 수익성을 극대화하고 있습니다.내수판매는 전체 매출액의 약 91%를 차지하고 있으며, 지류 도매상 및 대형 출판사, 대형인쇄소 등 실수요자(End User)를 통하여 이루어지고 있으며, 타사보다 비교적 탄탄한 영업 Network를 유지하고 있습니다. 수출판매는 전체 매출액의 약 9%를 차지하고, 주요 수출지역은 북미, 유럽, 중동, 호주 등 입니다. 2. 주식분포현황 가. 주식 소유현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 무림SP(주)8,177,99619.65이동욱7,877,64618.93이도균5,122,96612.31-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 12,18012,18799.9418,619,68541,609,31044.75- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 3. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022년4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주식 주가 최 고 4,010 3,640 3,140 2,725 2,775 2,585 최 저 2,730 2,825 2,320 2,460 2,550 2,095 평 균 3,497 3,282 2,857 2,635 2,645 2,440 거래량 최고(일) 46,670,824 21,980,560 15,628,926 13,403,635 2,825,579 727,286 최저(일) 118,419 358,914 304,569 114,981 169,310 86,221 월 간 128,726,405 54,158,437 34,962,270 22,693,821 11,704,587 4,353,957 * 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이동욱남1948년 10월회장미등기상근총괄-연세대 경영학과-무림SP, 무림P&P 회장7,877,646-임원49년-이도균남1978년 05월사장사내이사상근대표이사-뉴욕대 경영학과-무림페이퍼(주) 전략총괄-무림페이퍼(주) 관리부본부장-무림페이퍼(주) 제지사업부본부장5,122,966-임원16년2024년 03월 25일이제명남1948년 09월이사사외이사비상근감사위원-(주)파카아이엘티 경영고문-(주)씨큐어넷 부사장---5년2023년 03월 22일손승태남1948년 04월이사사외이사비상근감사위원 -'01~'03 감사원 사무차장-'03~'06 중소기업은행 감사-'09~'16 법무법인 율촌 고문-現, 대일산업(주) 사내이사 ---3년2025년 03월 23일박시종남1953년 06월이사사외이사비상근감사위원 -'77~'10 감사원 감사관 등-'10~'13 하나UBS자산운용 감사-'13~'20 법무법인 율촌 고문-'18~'20 대상(주) 감사 ---1년2024년 03월 25일김현창남1963년 07월부사장미등기상근경영지원---임원--류신규남1964년 05월전무미등기상근영업---임원--이형수남1958년 05월전무미등기상근생산------김경동남1965년 08월상무미등기상근구매/사업---임원--김국동남1966년 01월이사미등기상근경영지원---임원--임용수남1968년 12월이사사내이사상근펄프몰드-신무림제지 생산관리과-무림페이퍼(주) 인쇄용지영업2팀장-무림페이퍼(주) 전략경영TFT 팀장-무림페이퍼(주) 마케팅담당 이사--임원29년2023년 03월 22일임영기남1965년 11월이사미등기상근연구개발---임원--이종철남1975년 10월이사미등기상근기획---임원--조성진남1970년 11월이사미등기상근국내영업---임원--김재령남1971년 03월이사미등기상근해외영업---임원--이인강남1974년 06월이사미등기상근해외영업---임원--주판식남1969년 03월이사미등기상근생산------ 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 손승태 사외이사는 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.※ 영업, 관리, 지원 부문의 미등기 임원은 업무효율성, 신속성 및 상호간의 시너지 극대화를 위하여 계열회사 내 동일업종인 무림P&P, 무림SP의 해당 업무를 동시에 수행하고 있어 상기 임원 현황에는 업무구분에 따라 전부 기재하였으며, 보수는 해당 직위의 총 급여를 각 회사별 기여도, 성과 등에 따라 안분하여 지급하고 있습니다.※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다. 나. 직원 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 제지남408 - - - 40816.222,51955----제지여15 - - - 1512.257638-423 - - - 42316.123,09555- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※소속 외 근로자수는 기업공시서식작성기준에 따라 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 111,186108- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사5500- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주주총회 승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 금액입니다.이사보수한도 설정 근거 : 당기 이사보수한도는 재직중인 등기임원의 직위, 근속기간, 담당직무 등을 고려한 예상 보수총액(기본급 및 상여금 포함), 퇴직충당금, 최근 3년 한도소진율 등을 고려하여 산정한 금액입니다. 2. 보수지급기준등기 이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다. 3. 보수지급금액 3-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 521242- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 3-2. 유형별 (단위 : 백만원) 215879-----35418----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 무림그룹3912 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사와의 지분 현황 출자회사 피출자회사 무림페이퍼 무림SP 무림P&P 무림파워텍 무림로지텍 무림캐피탈 제일에쿼티파트너스 무림페이퍼 - 19.65% - - - - - 무림P&P 66.97% - - - - - - 대승케미칼㈜ - - 100.00% - - - - PT-PLASMA 0.19% - 99.81% - - - - 무림파워텍 100.00% - - - - - - 무림캐피탈 - 6.54% 93.46% - - - - 무림로지텍 5.13% 94.87% - - - - - 무림USA 100.00% - - - - - - 무림UK 100.00% - - - - - - 제일에쿼티파트너스 - - 17.10% 42.00% 13.00% 4.90% - 미래개발 - - - - - - 100.00% 다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원) 성명 회사명 직책 선임시기 비고 이도균 무림SP(주) 대표이사 / 사장 2021.03.25 상근 무림P&P(주) 대표이사 / 사장 2021.03.25 상근 무림캐피탈(주) 이사 2021.03.30 비상근 무림파워텍(주) 이사 2021.03.29 비상근 대승케미칼(주) 이사 2021.03.29 비상근 무림로지텍(주) 이사 2021.03.31 비상근 임용수 무림SP(주) 이사 2020.03.24 상근 무림P&P(주) 이사 2020.03.25 상근 라. 타법인출자 현황(요약) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 156394,910--394,910--------------156394,910--394,910 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 (단위 : 천파운드, 억원) 성명(법인명) 회사와의 관계 보증회사 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건 기초 증가 감소 기말 무림캐피탈 종속회사 무림페이퍼 103 - 103 - '19년 7월~'22년 7월 - 보증처 : BNK투자증권(100억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 50 - 50 - '20년 3월~'22년 3월 - 보증처 : 유안타증권(50억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 51 - 51 - '20년 8월~'22년 8월 - 보증처 : 한국투자증권(50억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 51 - 51 - '20년 9월~'22년 9월 - 보증처 : 한국투자증권(50억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 - 120 - 120 '22년 4월~'25년 4월 - 보증처 : IBK캐피탈(100억원)- 운영자금대출 보증한도 차입액의 120% - 236 - 236 '22년 9월~'25년 9월 - 차입처 : 키스플러스제십팔차(200억원)- 운영자금대출 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 합계 255 356 255 356 - 2. 대주주와의 영업거래 가. 특수관계자 거래내역 (단위 : 억원) 거래종류 거래상대방(회사와의 관계) 거래기간 거래금액 비율(%) 지류 매출 등 무림USA(해외현지법인) '22.01.01∼'22.09.30 1,006 25.2% 펄프 매입 등 무림P&P(종속회사) 539 13.5% 스팀 매입 등 무림파워텍(종속회사) 399 10.0% ※ 상기 비율은 당분기 별도재무제표기준 매출총액 3,988억원 대비 비율임. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 무림피앤피(주)의 흡수합병에 관한 사항 종속회사인 무림피앤피(주)는 2022년 10월 14일 종속회사인 대승케미칼(주)를 흡수합병하는 합병계약을 체결하였습니다.-합병방법 : 무림피앤피(주)가 대승케미칼(주)를 흡수합병함.-합병형태 : 소규모합병-합병목적 : 기업지배구조 개선을 통한 경영 효율성 제고-합병계약일 : 2022년 10월 14일-합병기일 : 2022년 12월 12일합병후 무림피앤피(주)는 존속하고 대승케미칼(주)는 소멸하며, 합병법인인 무림피앤피(주)는 피합병법인인 대승케미칼(주) 발행주식의 100% 보유하고 있어, 합병 시 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않습니다. 기타 자세한 사항은 2022년 10월 7일 무림피앤피(주)가 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다. 나. 미래개발(주)의 흡수합병에 관한 사항 종속회사인 미래개발(주)는 2022년 9월 21일 종속회사인 제일에쿼티파트너스(주)를 흡수합병하는 합병계약을 체결하였습니다.-합병방법 : 미래개발(주)가 제일에쿼티파트너스(주)를 흡수합병함.-합병형태 : 일반합병-합병목적 : 기업지배구조 개선을 통한 경영 효율성 제고-합병계약일 : 2022년 9월 21일-합병기일 : 2022년 11월 1일합병후 미래개발(주)는 존속하고 제일에쿼티파트너스(주)는 소멸하며, 합병법인인 미래개발(주)는 피합병법인인 제일에쿼티파트너스(주)가 발행주식의 100% 보유하고 있고, 주주 전원의 동의하에 진행되고 있으므로 주식매수청구권 행사의 가능성이 없으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병 방식으로 진행됩니다. 기타 자세한 사항은 2022년 9월 22일 공시한 '회사합병결정(종속회사의주요경영사항)'을 참고하시기 바랍니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 계류중인 소송사건연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. 당분기말 연결회사가 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 연결회사가 피고인 사건 서울중앙지방법원 오혁진 연결회사 외 1명 소유권이전등기 청구의 소 8,374 수원지방법원 ㈜쇼파르앤컴퍼니 신한은행(연결회사의 담보신탁자) 소유권이전등기 청구의 소 69,708 서울고등법원 전창수 외 64명 연결회사 부당이득금 1,919,150 대한상사중재원 우림산업 연결회사 성과보증 손해배상 1,169,344 서울서부지방법원 ㈜우일씨앤씨 외 5명 연결회사 외 1명 근저당권말소 600,000 수원지방법원 안산지원 이근화 연결회사 외 1명 중개보수금 89,100 연결회사가 원고인 사건 서울중앙지방법원 연결회사 외 1명 오혁진 건물등 철거 청구의 소(반소)(1) 8,374 수원지방법원 신한은행(연결회사의 담보신탁자) ㈜쇼파르앤컴퍼니 건물등 철거 청구의 소(반소)(1) 16,642 서울중앙지방법원 연결회사 외 48명 대한민국 부당이득금반환청구 48,780 (1) 이 사건은 당사가 피고인 사건 중 소유권이전등기 청구의 소에 대한 반소 건 입니다. (2) 담보제공 내역 1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자(무림피앤피)() 64,120,746 986,183,066 차입금 53,325,656 KB국민은행 외 종속기업투자(미래개발) 133,000,000 53,000,000 하나은행 외 유형자산 1,067,424,142 467,778,845 KDB산업은행 외 합계 1,264,544,888 986,183,066 574,104,501 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당분기말 공정가치는 34,993백만원입니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자(무림피앤피)() 64,120,746 923,408,924 차입금 48,643,190 KB국민은행 외 종속기업투자(미래개발) 133,000,000 53,000,000 하나은행 외 유형자산 1,054,256,574 444,931,974 KDB산업은행 외 합계 1,251,377,320 923,408,924 546,575,164 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 34,437백만원입니다. 3) 부동산담보 신탁계약 및 금전신탁계약연결회사는 신규차입으로 인해 소유하고 있는 부동산을 한국산업은행에 수탁하고, 채권자인 한국산업은행을 1종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 45,000,000천원의 120%에 해당하는 54,000,000천원), 하나은행을 2종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)를 발행하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 4) 보험근질권설정계약연결회사는 차입과 관련하여 소유하고 있는 부동산 중 화재보험 가입대상 부동산에 대하여 화재보험계약을 체결하였으며, 동 보험에 따라 회사의 보험금 지급청구권에 대하여 채권자인 한국산업은행을 1순위 근질권자(장기차입금 42,500,000천원의 120%에 해당하는 51,000,000천원)로 하나은행을 2순위 근질권자(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)로 하는 보험질권계약을 체결하였습니다. 5) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 1,065백만원(전기말: 6,322백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. 6) 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 3,000 3,000 당좌개설보증금 장기금융상품 24,500 24,500 당좌개설보증금 50,000 50,000 질권설정 합계 77,500 77,500 (3) 지급보증1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당분기말 전기말 지급보증처 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 8,334,000 8,334,000 산림조합중앙회 차입금 지급보증 우리은행 무림피앤피㈜ 27,806,424 - - 차입금 지급보증 KB국민은행 외 무림페이퍼㈜ 외 57,392,000 56,311,250 - 차입금 지급보증 서울보증보험 무림페이퍼㈜ 외 3,699,651 3,151,773 - 이행보증 등 3) 당분기말 현재 연결회사간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: GBP, 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 지급보증액 지급보증처 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 35,600,000 IBK캐피탈 외 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 9,600,000 대구은행 외 무림파워텍㈜ 제일에쿼티파트너스㈜ 87,600,000 하나은행 외 무림피앤피㈜ 무림캐피탈㈜ 27,803,000 유안타증권 외 무림피앤피㈜ Moorim UK, Ltd. GBP 180,000 신한은행 런던지점 (4) 금융기관과의 주요 약정사항 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 6,000,000 - 6,000,000 KB국민은행 외 무역금융 43,145,698 29,500,000 13,645,698 한국수출입은행 외 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정 393,498,222 232,262,587 161,235,635 신한은행 외 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 6,000,000 - 6,000,000 KB국민은행 외 무역금융 41,778,005 - 41,778,005 한국수출입은행 외 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정,AT SIGHT약정 325,023,195 159,134,257 165,888,938 신한은행 외 상기 외 KDB산업은행 등과 당분기말 676억원(전기말: 578억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다. (5) 기타 약정사항 1) 입회금 관련 약정사항연결회사의 골프회원, 콘도회원 및 스키회원은 회생계획안에 따라 시인된 원금 전액이 현금으로 변제되면 연결회사의 시설에 대한 이용 권한을 포함한 회원으로서의 모든 권리는 소멸됩니다. 당분기말과 전기말 현재 서류 미제출로 인한 미변제 회원권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 구좌수 입회금 당분기말 전기말 당분기말 전기말 콘도 76 구좌 77 구좌 1,341,329 1,366,629 스키 79 구좌 81 구좌 281,400 289,000 합계 155 구좌 158 구좌 1,622,729 1,655,629 2) 당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 로열티 보상계약을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2022.03 창원지방법원 진주지원 무림페이퍼 벌금 부과 1,000만원 중대재해 발생에 따른 벌금 (업무상 과실치사, 산업안전보건법 위반) 형법 제268조 등, 산업안전보건법 제173조 등 벌금납부 감전재해 관련 예방대책 시행 2022.03 창원지방법원 진주지원 안전보건관리책임자 벌금 부과 1,000만원 중대재해 발생에 따른 벌금 (업무상 과실치사, 산업안전보건법 위반) 형법 제268조 등, 산업안전보건법 제173조 등 벌금납부 감전재해 관련 예방대책 시행 나. 행정기관의 제재현황 1) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.04 관세청 무림페이퍼 벌금 부과 150만원 통고처분 대상자 사원이 소속된 법인으로 양벌규정에 의한 통고처분 관세법 제311조, 제 279조 벌금납부 업무프로세스 재정립 2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.03 경남도청 무림페이퍼 개선명령(2차) - 수질오염물질 배출허용기준 초과 물환경보전법 제39조, 제71조, 동법 시행령 제39조 및 동법 시행규칙 제105조 개선명령 이행보고서 제출 용해성 철 초과를 유발한 약품 변경 2021.08 진주시청 무림페이퍼 가산세 부과 6,390만원 산업단지 내 토지 사용용도 미적정에 따른 취득세 추징 지방세특례제한법 제78조 5항 가산세 납부 및 이의신청(1) 관련법령 준수 2021.09 고용노동부 무림페이퍼 과태료 부과 2,280만원 사업장내 안전관리 미흡, 채용시 안전보건 교육 절차 부적정 등 산업안전보건법 제 114조 1항 및 2항, 제 26조, 제 29조 2항 및 3항 과태료 납부 감전 재해 관련 예방 대책 시행 (1)이의신청 결정으로 약 1,600만원 환급 완료하였습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 녹색경영 1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항 구분 에너지사용량(TJ) 온실가스배출량(tCO2eq) 무림페이퍼 3,069 149,466 무림P&P 9,768 171,414 (2022.01.01 ~ 2022.09.30 기준) 2) 기타 추가 사항 - 무림페이퍼는 2010년 인쇄용지업계 최초로 그린파트너십(무림페이퍼가 모기업이 되어 협력사를 대상으로 저탄소경영을 확산하는 정부 지원 신규사업) 사업자로 선정되어 동 사업을 2012년 5월에 성공적으로 마무리하였습니다. - 협력사 온실가스 원단위 7.3% 감축 잠재량 파악 - 협력사 온실가스 산정 및 방법론 개발 - 제품 Carbon Footprint 구축, 우수 그린비즈 인증 등 종합적 지원 (2012 무림환경보고서: https://www.moorim.co.kr/kor/prcenter/pr_refer.asp) - 3개 제품 탄소성적표지 인증 취득 ('11. 4. / '14. 2) - 인증 취득 제품(3개) 中 2개 제품에 대해 저탄소제품인증 취득 ('15. 3.) 분류 지종 평량(g/㎡) 용도 아트지 네오스타아트 전평량 고급 인쇄물 및 각종 책자 인쇄 등 네오스타스노우화이트 네오스타딜라이트 - 무림P&P는 2012년 4월에 대표제품인 활엽수 표백화학펄프 및 제지 4개(네오스타아트, 네오스타 스노우화이트, 네오스타백상, 네오스타I플러스U) 등 총 5개 제품에 대해 제품생산 전 과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증 및 2013년 4월 국내 제지업종 최초로 저탄소제품인증을 획득하였으며, 생산공정 및 기술의 효율화를 통한 저탄소 녹색제품 개발을 지속할 계획입니다. 구분 지종 평량(g/㎡) 용도 아트지 네오스타아트 전평량 고급 인쇄물과 각종 책자 네오스타스노우화이트 백상지 네오스타백상 일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지 MFC 네오스타I플러스U 단행본, 부교재, 학습지 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) Moorim USA, Inc.1987년 11월미국 애틀란타제지와 펄프의 도매업56,972실질적 지배력 보유해당없음Moorim UK, Ltd.2004년 3월영국 런던제지 도매업5,909상동해당없음무림파워텍㈜1995년 9월경상남도 진주시증기와 전기의 생산 및 판매118,002상동 해당 주1) 무림P&P㈜1974년 1월울산광역시 울주군표백화학펄프의 생산 및 판매1,155,920상동 해당 주1) 무림캐피탈㈜2009년 5월서울시 중구여신전문금융415,919상동 해당 주1) 대승케미칼㈜2006년 12월진주시 사봉면화학약품 제조 및 판매1,580상동해당없음PT Plasma Nutfah Marind Papua2008년 4월인도네시아조림, 산림개발31,811상동해당없음제일에쿼티파트너스㈜2017년 5월서울시 강남구사업 지원 서비스업135,997상동 해당 주1) 미래개발㈜1971년 3월경기도 용인시골프장 및 스키장 운영업288,146상동 해당 주1) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ※ 자산총액은 2021년말 기준임.※ 지배관계근거 : 기업회계기준서 1110호 주1) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 3무림P&P(주) 610-81-02842 무림페이퍼(주) 613-81-00289 무림SP(주) 211-81-63282 9무림파워텍(주)613-81-10695무림캐피탈(주)104-86-20675무림로지텍(주)211-86-33099대승케미칼(주)613-81-42668Moorim USA해외(미국)Moorim UK해외(영국)PT Plasma Nutfah Marind Papua해외(인도네시아) 제일에쿼티파트너스(주) 793-87-00646 미래개발(주) 211-81-49484 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 ※출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 무림P&P상장2008년 04월 06일경영참여154,77041,766,80766.97337,127---41,766,80766.97337,1271,155,92014,821무림로지텍비상장1994년 09월 14일경영참여5066,6255.131,073---66,6255.131,07329,344363무림파워텍비상장1995년 03월 30일경영참여3003,200,000100.0050,943---3,200,000100.0050,943118,0025,809무림USA비상장1987년 11월 01일경영참여8060100.04,739---60100.04,73956,972283무림UK비상장2004년 04월 23일경영참여206100,000100.0833---100,000100.08335,90950PT PLASMA비상장2016년 11월 21일경영참여1951,280 0.29 195---1,280 0.19 19531,811-2,406--394,910-----394,910-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 최근사업연도 재무현황은 2021년말 기준입니다. 4. 투자금융 현황(금융부문_상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원, 주) 법인명 최초취득일자 <> 출자목적 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도 재무현황 취득금액<*> 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가 수량 지분율 장부가액 총자산 당기 수량 금액 손익 순손익 인포바인 2015/06/29 투자 1,521 48,672 1.52% 1,166 - -645 -36 48,672 1.52% 485 98,762 5,772 (주)메디오젠 2017/09/11 투자 375 22,500 0.00% 427 - - - 22,500 0.41% 427 94,332 3,903 제일에쿼티파트너스(주) 2019/12/12 투자 4,900 49,392 4.90% 4,900 - - - 49,392 4.90% 4,900 213,103 -27 파인밸류 Pre IPO 플러스 전문투자형 사모투자신탁 2016/07/29 투자 500 - 0.00% 606 - -42 -9 - 0.00% 555 - - 흥국크리스탈전문투자형사모증권투자신탁 2017/03/31 투자 1,000 - 0.00% 0 - -0 - - 0.00% - - - 유진 파이오니아 베트남 전문투자형 사모투자신탁 1호 2017/04/28 투자 1,000 - 0.00% 0 - - - - 0.00% 0 - - 앱솔루트거북이전문투자형사모투자신탁1호(Class C) 2017/07/11 투자 500 - 0.00% 709 - - -39 - 0.00% 670 - - 라이노스비상장전환사채전문투자형사모투자신탁제1호 2017/12/19 투자 1,200 - 0.00% 923 - - 10 - 0.00% 933 - - BNK법인MMF1호(국공채) 2019/01/11 투자 14,205 - 0.00% 0 - - - - 0.00% 0 - - 브이엠플래티넘코스닥벤처전문투자형사모투자신탁A 2019/06/05 투자 500 - 0.00% 905 - - 1 - 0.00% 905 - - AIPGrowth전문투자형사모투자신탁7호 2020/02/13 투자 2,000 - 0.00% 1,955 - - -94 - 0.00% 1,861 - - 파인밸류PreIPO7호 전문투자형사모증권투자신탁 2020/04/28 투자 500 - 0.00% 552 - -552 - - 0.00% - - - 파인밸류PostIPO3호전문투자형사모증권투자신탁 2020/06/29 투자 1,000 - 0.00% 953 - - 45 - 0.00% 998 - - 스틱글로벌Pre-IPO전문투자형사모투자신탁제1호 2020/07/29 투자 1,000 - 0.00% 957 - - 73 - 0.00% 1,030 - - 지지전문투자형사모벤처투자신탁제3호 2020/08/24 투자 1,000 - 0.00% 1,267 - -158 195 - 0.00% 1,303 - - 스마일게이트판테온전문투자형사모부동산투자신탁1호 2020/09/14 투자 1,000 - 0.00% 726 - -726 - - 0.00% - - - 타임폴리오 P-Vision 전문투자형사모투자신탁 2020/10/12 투자 500 - 0.00% 490 - - -4 - 0.00% 486 - - 한화공모주자문형신탁21-2호(블랙넘버스) 2021/01/29 투자 1,000 - 0.00% 1,048 - -1,048 - - 0.00% - - - 지큐세이프메자닌전문투자형사모투자신탁제1호 2021/02/16 투자 1,000 - 0.00% 1,049 - -292 -18 - 0.00% 740 - - DB전환사채전문투자형사모투자신탁제3호 2021/03/17 투자 1,500 - 0.00% 2,041 - -306 -423 - 0.00% 1,312 - - 라이노스핀포인트전환사채사모증권투자신탁제3호 2021/03/17 투자 1,000 - 0.00% 1,332 - - -288 - 0.00% 1,044 - - 칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제1호 2021/04/20 투자 600 - 0.00% 604 - - 29 - 0.00% 633 - - 스마일게이트시네폴리스사모부동산투자신탁4호 2021/04/29 투자 5,000 - 0.00% 2,012 - -184 182 - 0.00% 2,010 - - 파인밸류POST IPO 6호 전문투자형 사모증권투자신탁 2021/07/26 투자 1,000 - 0.00% 1,440 - -1,440 - - 0.00% - - - 유진Best메자닌P1전문투자형사모투자신탁 2021/09/14 투자 1,000 - 0.00% 998 - -998 - - 0.00% - - - 르네상스미슐레5호전문투자형사모투자신탁 2021/10/26 투자 1,000 - 0.00% 975 - - -41 - 0.00% 934 - - NH 앱솔루트코스닥벤처메자닌알파사모투자신탁제1호 2021/12/10 투자 1,500 - 0.00% 1,499 - - -56 - 0.00% 1,443 - - 타임폴리오이브이제1호일반사모투자신탁 2021/12/13 투자 900 - 0.00% 931 - - -118 - 0.00% 813 - - 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 2021/12/15 투자 1,500 - 0.00% 1,507 - - 37 - 0.00% 1,544 - - 칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제2호 2022/01/06 투자 1,200 - 0.00% - - 1,200 26 - 0.00% 1,226 - - 한화단기국공채증권 자투자신탁 2022/05/03 투자 500 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - NH앱솔루트Mezzanine일반사모투자신탁제3호 2022/05/30 투자 750 - 0.00% - - 750 -0 - 0.00% 750 - - 한화인컴자문형신탁4호(블랙넘버스) 2022/05/31 투자 1,000 - 0.00% - - 1,000 -17 - 0.00% 983 - - 마스턴코어인컴리츠일반사모투자신탁제6호 2022/07/01 투자 300 - 0.00% - - 300 - - 0.00% 300 - - 현대인베스트먼트 글로벌 EMP 증권투자신탁 1호 2022/07/25 투자 300 - 0.00% - - 300 - - 0.00% 300 - - 이베스트기업인수목적제5호(주) 2020/02/14 투자 5 5,000 0.00% 10 - - -0 5,000 0.14% 10 8,711 -12 (주)웨이비스 2020/11/02 투자 1,000 117,216 0.00% 1,348 - - - 117,216 1.43% 1,348 38,467 -12,228 (주)동성화인텍 2021/04/16 투자 951 75,147 0.00% 864 - -864 - 75,147 0.00% - - - (주)파커스 2021/07/06 투자 341 20,000 0.00% 62 - - -19 20,000 0.14% 43 146,635 9,549 (주)웨이비스 2021/08/09 투자 674 58,602 0.00% 674 - - - 58,602 0.71% 674 38,467 -12,228 (주)휴럼 2021/08/12 투자 1,654 360,382 0.00% 614 - - -255 360,382 0.94% 360 46,299 -7,271 유진기업인수목적7호(주) 2021/09/07 투자 2 950 0.00% 2 - - - 950 0.02% 2 9,818 -17 (주)엔켐 2021/10/26 투자 8 200 0.14% 20 -200 -20 - - 0.14% - - - 카카오페이 2021/10/28 투자 79 867 0.00% 151 -867 -151 - - 0.00% - - - (주)알테오젠 2021/11/26 투자 500 5,085 1.77% 500 - - - 5,085 0.01% 500 260,338 -9,191 오토앤 2022/01/14 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 케이옥션 2022/01/17 투자 2 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)엘지에너지솔루션 2022/01/21 투자 1,218 - 0.00% - 4,020 - - 4,020 0.00% - - - (주)아셈스 2022/01/27 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)스코넥엔터테인먼트 2022/01/25 투자 6 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)이지트로닉스 2022/01/25 투자 20 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)퓨런티어 2022/02/17 투자 11 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 풍원정밀(주) 2022/02/22 투자 16 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 비씨엔씨(주) 2022/02/24 투자 10 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)젠바디 2022/03/03 투자 1,004 - 0.00% - 21,169 1,004 - 21,169 0.35% 1,004 126,473 45,090 (주)유일로보틱스 2022/03/11 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)세아메카닉스 2022/03/18 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 지투파워(주) 2022/03/25 투자 0 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)포바이포 2022/04/22 투자 10 - 0.00% - 610 - - 610 0.00% - - - 대명에너지(주) 2022/05/09 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)가온칩스 2022/05/16 투자 10 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)에프엔씨엔터테인먼트 2022/05/25 투자 669 - 0.00% - 103,288 669 -195 103,288 0.68% 474 130,681 -9,416 레이저쎌(주) 2022/06/17 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)넥스트칩 2022/06/24 투자 7 - 0.00% - 561 - - 561 0.00% - - - (주)코난테크놀로지 2022/06/30 투자 9 - 0.00% - 347 - - 347 0.00% - - - 영창케미칼(주) 2022/07/07 투자 8 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)에이치피에스피 2022/07/11 투자 31 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)성일하이텍 2022/07/21 투자 23 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)새빗켐 2022/07/29 투자 10 - 0.00% - - 10 27 - 0.00% 38 23,886 4,423 (주)에이치와이티씨 2022/08/02 투자 10 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 대성하이텍 2022/08/12 투자 3 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)알피바이오 2022/09/23 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 모델솔루션(주) 2022/09/29 투자 6 - 0.00% - - 6 - - 0.00% 6 48,176 7,466 NH투자증권 2022/09/30 투자 8 - 0.27% - - 8 - - 0.00% 8 17,693 2,833 메디카제일호사모투자전문회사 2015/05/20 투자 2,000 - 9.52% - - - - - 9.52% - - - 카무르제이호사모투자전문회사 2015/06/04 투자 2,050 - 6.75% 852 - - 202 - 6.75% 1,054 - - 카무르제이호사모투자전문회사 2015/06/16 투자 2,950 - 6.75% 1,333 - - 316 - 6.75% 1,649 - - 에이치알파사모투자전문회사 2015/07/13 투자 2,000 - 3.23% 1,818 - - -22 - 3.23% 1,796 - - QCP ITS 신기술투자조합23호 2015/11/11 투자 1,000 - 11.76% 930 - - -930 - 11.76% 0 - - 크레디언 헬스케어 제2호 사모투자합자회사 2016/02/05 투자 1,667 - 12.35% - - - - - 12.35% - - - 이앤에프스크린 사모투자 합자회사 2016/08/24 투자 2,000 - 8.33% 0 - -0 - - 8.33% - - - 아레스사모투자합자회사 2016/08/26 투자 500 - 5.68% 356 - - -42 - 5.68% 314 - - 퀸테사헤임달제삼호사모투자합자회사 2016/10/18 투자 2,000 - 2.06% 466 - -37 -84 - 2.06% 345 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/11/02 투자 627 - 2.35% 390 - -24 -6 - 2.35% 360 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/11/23 투자 237 - 2.35% 237 - - -4 - 2.35% 233 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2016/12/16 투자 311 - 2.83% 224 - -224 - - 2.83% - - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/12/21 투자 466 - 2.35% 466 - - -8 - 2.35% 458 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/02/15 투자 300 - 2.60% 162 - - 31 - 2.60% 194 - - 지엠비바이오투자조합1호 2017/02/15 투자 1,000 - 0.14% 1,004 - -1,004 - - 0.14% - - - 액시스-씨엔케이 차이나티스타 투자조합 2017/03/30 투자 500 - 4.76% 0 - - - - 4.76% 0 - - 스마일게이트그로쓰1호펀드 2017/05/08 투자 1,200 - 3.81% 734 - -10 -287 - 3.81% 436 - - 이베스트 시노 신기술조합 제일호 2017/05/24 투자 100 - 6.13% 93 - - 222 - 6.13% 315 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2017/06/16 투자 566 - 2.83% 812 - -566 - - 2.83% 246 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2017/07/11 투자 396 - 2.83% 568 - -485 - - 2.83% 83 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/07/19 투자 100 - 2.60% 119 - - 23 - 2.60% 142 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/09/15 투자 100 - 2.60% 119 - - 23 - 2.60% 142 - - 이앤에프마블PEF 2017/09/28 투자 1,000 - 0.88% 565 - - 28 - 0.88% 593 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/09/29 투자 10 - 2.35% 10 - - -0 - 2.35% 10 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/11/28 투자 359 - 2.35% 358 - - -6 - 2.35% 352 - - 케이디비씨이음제일호 신기술투자조합 2017/11/29 투자 1,000 - 6.25% 1,187 - - -184 - 6.25% 1,002 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/12/20 투자 100 - 0.94% 119 - - 23 - 0.94% 142 - - 헤르메스사모투자 합자회사 2017/12/27 투자 1,000 - 1.67% 564 - - -256 - 1.67% 308 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/12/27 투자 389 - 2.35% 389 - - -6 - 2.35% 383 - - QCP ITS 신기술투자조합 25호 2017/12/28 투자 1,000 - 10.39% 948 - - -948 - 10.39% 0 - - 케이엘한주창업벤처전문사모투자합자회사 2018/02/26 투자 1,000 - 0.09% 207 - - 25 - 0.09% 232 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2018/02/27 투자 100 - 2.60% 119 - - 23 - 2.60% 142 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2018/07/02 투자 100 - 2.60% 119 - - 23 - 2.60% 142 - - 퀸테사헤임달제육호사모투자합자회사 2018/07/18 투자 5,000 - 6.69% 4,404 - - 23 - 6.69% 4,426 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2018/08/13 투자 116 - 2.35% 116 - - -2 - 2.35% 114 - - 코스톤라이트닝 사모투자합자회사 2018/08/13 투자 1,500 - 11.03% 3,013 - - -1,361 - 11.03% 1,652 - - 에스지2017사모투자합자회사 2018/08/27 투자 176 - 0.71% 205 - -94 40 - 0.71% 151 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2018/09/28 투자 275 - 2.38% 116 - - -2 - 2.38% 114 - - 수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합 2018/09/27 투자 1,500 - 5.00% 643 - -643 - - 5.00% - - - 코리아오메가프로젝트사호조합 2018/10/05 투자 1,000 - 31.25% 738 - - - - 31.25% 738 - - 스마일게이트바이오산업펀드 2018/10/01 투자 500 - 4.76% 498 - - -2 - 4.76% 497 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2018/11/05 투자 100 - 2.36% 54 - -23 -9 - 2.36% 22 - - 아틸라 인프라 제2호 사모투자합자회사 2018/11/19 투자 1,207 - 9.43% 1,185 - - -3 - 9.43% 1,182 - - 에스지2017사모투자합자회사 2018/12/03 투자 120 - 0.71% 141 - - -6 - 0.71% 135 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2018/12/27 투자 9 - 2.35% 9 - - -0 - 2.35% 9 - - 라이언사모투자합자회사 2018/12/27 투자 1,500 - 8.00% 1,528 - - 52 - 8.00% 1,580 - - 파라투스에스피사모투자 합자회사 2019/01/31 투자 1,000 - 2.15% 1,284 - -864 695 - 2.15% 1,115 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/02/14 투자 425 - 2.35% 425 - - -7 - 2.35% 418 - - 오라이언코스메틱사모투자합자회사 2019/02/12 투자 1,000 - 9.80% 763 - - 19 - 9.80% 782 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/02/18 투자 100 - 2.36% 117 - -238 215 - 2.36% 94 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/02/25 투자 510 - 3.21% 130 - - 3 - 3.21% 133 - - 피에스에이-신한투자조합1호 2019/02/28 투자 1,500 - 7.14% 1,057 - -890 -7 - 7.14% 161 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/03/14 투자 100 - 2.38% 87 - - -2 - 2.38% 86 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/03/27 투자 5 - 2.35% 5 - - -0 - 2.35% 5 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2019/04/01 투자 8 - 2.83% 12 - -12 - - 2.83% - - - 시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사 2019/04/03 투자 2,000 - 5.33% 1,982 - - 145 - 5.33% 2,126 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/04/15 투자 100 - 2.36% 117 - - -22 - 2.36% 94 - - 레버런트프론티어2호창업벤처전문사모투자합자회사 2019/04/16 투자 500 - 16.50% 467 - - 941 - 16.50% 1,408 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/04/29 투자 150 - 2.36% 175 - - -34 - 2.36% 142 - - 스마일게이트바이오산업펀드2호 2019/04/22 투자 2,000 - 9.39% 1,928 - - -15 - 9.39% 1,914 - - 제이앤 허큘리스 사모투자합자회사 2019/04/25 투자 1,500 - 1.49% 1,776 - -27 -80 - 1.49% 1,669 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/05/02 투자 100 - 2.38% 87 - - -2 - 2.38% 86 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/05/09 투자 144 - 0.71% 170 - - -8 - 0.71% 162 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/05/13 투자 40 - 0.71% 47 - - -2 - 0.71% 45 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/05/31 투자 100 - 3.21% 100 - - 2 - 3.21% 102 - - 옥터스휘트린기업재무안정사모투자합자회사 2019/06/05 투자 143 - 2.73% 0 - -0 - - 2.73% - - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/06/26 투자 10 - 2.35% 10 - - -0 - 2.35% 10 - - 삼일제약(주) 2019/08/12 투자 1,000 - 0.00% 1,049 - - -33 - 0.00% 1,016 - - 삼일제약(주) 2019/08/12 투자 500 - 0.00% 496 - - -2 - 0.00% 494 - - 피씨씨이브이신기술투자조합 2019/08/13 투자 2,000 - 9.09% 0 - -0 2,587 - 9.09% 2,587 - - 티앤에프2019베어링창업벤처전문사모투자합자회사 2019/08/21 투자 1,000 - 9.42% 1,063 - - -4 - 9.42% 1,059 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/08/26 투자 350 - 0.71% 412 - - -18 - 0.71% 394 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/09/02 투자 570 - 3.21% 570 - - 12 - 3.21% 582 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/10/01 투자 10 - 2.35% 10 - - -0 - 2.35% 10 - - 브릭-오비트6호신기술사업투자조합 2019/10/08 투자 1,000 - 5.62% 1,128 - -310 7,092 - 5.62% 7,910 - - 유모멘트(주) 2019/10/17 투자 1,000 - 0.00% 259 - -15 -244 - 0.00% 0 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/10/29 투자 241 - 2.35% 241 - - -4 - 2.35% 237 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/10/29 투자 100 - 2.36% 117 - - -22 - 2.36% 94 - - 휘트린제2호기업재무안정사모투자합자회사 2019/12/27 투자 1,836 - 7.30% 130 - -130 - - 7.30% - - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/12/23 투자 200 - 2.38% 175 - - -3 - 2.38% 172 - - 엔피성장제6호사모투자합자회사 2019/12/20 투자 2,000 - 2.40% 3,130 - - 3,599 - 2.40% 6,730 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/12/27 투자 11 - 2.35% 11 - - -0 - 2.35% 10 - - 유진스마트모빌리티사모투자합자회사 2019/12/30 투자 1,000 - 5.26% 958 - - 74 - 5.26% 1,032 - - 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합제2호 2019/12/24 투자 900 - 4.46% 998 - -765 36 - 4.46% 269 - - 제이앤스타게이트사모투자합자회사 2019/12/27 투자 1,000 - 18.87% 960 - - -8 - 18.87% 953 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/01/20 투자 66 - 0.71% 78 - - -3 - 0.71% 74 - - 스마트헬스케어제1호사모투자합자회사 2020/01/17 투자 1,000 - 7.98% 956 - - -8 - 7.98% 948 - - (주)아이에스시 2020/01/15 투자 2,000 - 0.00% 783 - -783 - - 0.00% - - - 이베스트기업인수목적제5호(주) 2020/02/24 투자 395 - 0.00% 831 - - 23 - 0.00% 854 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/02/28 투자 100 - 3.21% 100 - - 2 - 3.21% 102 - - 스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사 2020/03/05 투자 2,000 - 1.90% 2,404 - - -85 - 1.90% 2,319 - - 에버베스트리빙스톤사모투자합자회사 2020/03/06 투자 1,000 - 12.50% 711 - - 64 - 12.50% 775 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/03/16 투자 100 - 2.36% 117 - - -22 - 2.36% 94 - - 이앤에프코너스톤엔젤투자조합 2020/03/12 투자 1,000 - 6.45% 967 - - 233 - 6.45% 1,200 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/03/13 투자 15 - 3.21% 15 - - 0 - 3.21% 15 - - 비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합 2020/03/16 투자 700 - 11.86% 673 - - -6 - 11.86% 667 - - 큐리어스엘케이미드챔프기업재무안정사모투자합자회사 2020/03/23 투자 3,000 - 4.98% 3,000 - -3,000 - - 4.98% - - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/03/27 투자 7 - 2.35% 7 - - -0 - 2.35% 7 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2020/04/01 투자 5 - 2.83% 8 - -8 - - 2.83% - - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/04/09 투자 100 - 2.36% 117 - - -22 - 2.36% 94 - - 주식회사 파멥신 2020/04/06 투자 1,766 - 0.00% 784 - -784 - - 0.00% - - - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 2020/04/28 투자 1,500 - 21.13% 1,500 - - - - 21.13% 1,500 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/05/04 투자 120 - 3.21% 120 - - 2 - 3.21% 122 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2020/06/16 투자 125 - 2.38% 109 - - -2 - 2.38% 107 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/06/15 투자 40 - 0.71% 47 - - -2 - 0.71% 45 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/06/26 투자 4 - 2.35% 4 - - -0 - 2.35% 4 - - 브이엘네른스트사모투자합자회사 2020/06/29 투자 3,000 - 4.11% 3,000 - - - - 4.11% 3,000 - - IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 2020/07/06 투자 200 - 2.86% 44 - -44 - - 2.86% - - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/07/09 투자 60 - 0.71% 71 - - -3 - 0.71% 68 - - 에이치델타사모투자합자회사 2020/07/22 투자 1,500 - 2.83% 1,500 - - - - 2.83% 1,500 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/07/06 투자 33 - 3.21% 33 - - 1 - 3.21% 34 - - 세쿼이아트리신기술사업투자조합 2020/07/09 투자 500 - 15.02% 500 - - - - 15.02% 500 - - 에이앤에스제1호사모투자합자회사 2020/07/29 투자 1,500 - 2.38% 1,476 - -446 46 - 2.38% 1,076 - - 이앤에프밸리사모투자합자회사 2020/07/30 투자 3,000 - 17.54% 2,897 - - -45 - 17.54% 2,852 - - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 2020/08/03 투자 500 - 3.44% 412 - - 35 - 3.44% 447 - - 티앤에프2020에스에스창업벤처전문사모투자합자회사 2020/08/06 투자 1,500 - 9.89% 1,458 - -577 6 - 9.89% 887 - - 제이앤무림드림신기술사업투자조합 2020/08/11 투자 1,000 - 19.61% 1,000 - -205 - - 19.61% 795 - - 이베스트신기술조합제31호 2020/08/12 투자 300 - 12.66% 287 - - -0 - 12.66% 287 - - 스마일게이트바이오산업펀드3호 2020/08/24 투자 1,500 - 9.68% 1,461 - - -15 - 9.68% 1,446 - - 메디-한양-플레너스신기술사업투자조합 2020/08/31 투자 600 - 5.45% 585 - - -6 - 5.45% 578 - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 2020/09/07 투자 1,000 - 6.58% 920 - -133 - - 6.58% 787 - - 에이투파트너스라이노스제1호사모투자합자회사 2020/09/10 투자 949 - 1.62% 829 - -109 43 - 1.62% 763 - - 브릭-프렌드-한국투자신기술사업투자조합1호 2020/09/24 투자 500 - 9.09% 495 - - -5 - 9.09% 490 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/09/25 투자 7 - 2.35% 7 - - -0 - 2.35% 7 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2020/10/05 투자 6 - 2.83% 9 - -9 - - 2.83% - - - 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 2020/10/16 투자 500 - 5.00% 500 - - - - 5.00% 500 - - 에스브이바이오제1호사모투자합자회사 2020/10/27 투자 1,000 - 11.76% 976 - - -11 - 11.76% 965 - - 케이비소부장1호사모투자합자회사 2020/11/06 투자 1,000 - 4.26% 984 - -10 11 - 4.26% 986 - - 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 2020/11/12 투자 1,000 - 19.08% 1,007 - - -16 - 19.08% 991 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/11/19 투자 400 - 2.05% 387 - -100 8 - 2.05% 296 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/11/26 투자 100 - 2.05% 97 - - 2 - 2.05% 99 - - 하일랜드2020제5호창업벤처전문사모투자합자회사 2020/12/10 투자 1,100 - 8.03% 1,626 - - -460 - 8.03% 1,166 - - 디에이-프렌드신기술투자조합1호 2020/11/25 투자 500 - 4.69% 491 - - -5 - 4.69% 486 - - 아르게스에이원창업벤처전문사모투자합자회사 2020/11/30 투자 500 - 4.35% 490 - - -3 - 4.35% 487 - - 골든루트제1호사모투자합자회사 2020/12/03 투자 900 - 3.21% 462 - -115 -1 - 3.21% 345 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/12/07 투자 150 - 2.36% 175 - - -34 - 2.36% 142 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/12/10 투자 150 - 2.05% 145 - - 3 - 2.05% 148 - - 아이비케이씨제이앤바이오신기술투자조합 2020/12/10 투자 1,000 - 1.58% 1,474 - - -381 - 1.58% 1,093 - - 이음제칠호사모투자합자회사 2020/12/14 투자 1,000 - 2.62% 957 - -11 207 - 2.62% 1,154 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2020/12/14 투자 250 - 2.86% 250 - - - - 2.86% 250 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/12/29 투자 7 - 2.35% 7 - - -0 - 2.35% 7 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2021/01/04 투자 8 - 2.83% 11 - -11 - - 2.83% - - - 케이프-센텀제6호신기술투자조합 2021/01/13 투자 1,000 - 2.74% 923 - - -175 - 2.74% 747 - - 케이비제3호바이오사모투자합자회사 2021/01/27 투자 1,000 - 1.22% 1,398 - -1,398 - - 1.22% - - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/02/02 투자 100 - 2.05% 97 - - 2 - 2.05% 99 - - 대신-MYW신기술투자조합 2021/02/09 투자 1,500 - 1.71% 4,445 - -4,445 - - 1.71% - - - 에스지2017사모투자합자회사 2021/03/08 투자 66 - 0.71% 78 - - -3 - 0.71% 74 - - 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 2021/03/10 투자 1,500 - 6.79% 1,500 - -105 - - 6.79% 1,395 - - 데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/03/18 투자 1,000 - 5.00% 1,199 - - -249 - 5.00% 950 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/03/19 투자 100 - 2.05% 97 - - 2 - 2.05% 99 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2021/03/29 투자 8 - 2.35% 8 - - -0 - 2.35% 8 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2021/03/23 투자 250 - 2.86% 250 - - - - 2.86% 250 - - 한투노틱반도체제1호사모투자합자회사 2021/03/26 투자 1,500 - 6.98% 1,479 - - -13 - 6.98% 1,466 - - (주)휴메딕스 2021/04/06 투자 1,000 - 0.00% 981 - - 45 - 0.00% 1,027 - - 엔피성장제9호사모투자합자회사 2021/04/08 투자 800 - 1.04% 786 - - -8 - 1.04% 778 - - (주)에이스토리 2021/04/09 투자 1,500 - 0.00% 1,333 - - -6 - 0.00% 1,326 - - 디에이밸류-비디씨랩스제1호투자조합 2021/04/29 투자 500 - 4.57% 497 - - -4 - 4.57% 493 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/04/30 투자 100 - 2.05% 97 - - 2 - 2.05% 99 - - (주)에프엔씨엔터테인먼트 2021/05/06 투자 1,000 - 0.00% 1,420 - -1,420 - - 0.00% - - - 에스더블유알엔 신기술조합 2021/05/10 투자 500 - 15.15% 624 - - -141 - 15.15% 483 - - 예스티성장지원신기술사업투자조합 2021/05/13 투자 1,000 - 3.83% 1,000 - -207 - - 3.83% 793 - - 제이앤케이씨사모투자합자회사 2021/05/17 투자 1,000 - 3.30% 1,089 - -1,089 - - 3.30% - - - (주)쎄노텍 2021/05/18 투자 1,000 - 0.00% 951 - -8 158 - 0.00% 1,102 - - 스마일게이트넥스트커머스1호펀드 2021/05/27 투자 500 - 6.94% 498 - - -4 - 6.94% 494 - - 씨제이엘제1호사모투자합자회사 2021/05/31 투자 2,670 - 22.25% 2,670 - - - - 22.25% 2,670 - - 케이엘노르마창업벤처전문사모투자합자회사 2021/06/03 투자 1,500 - 15.79% 1,480 - - -26 - 15.79% 1,454 - - 비전에쿼티파트너스Pre-IPO1호투자조합 2021/06/04 투자 500 - 9.09% 497 - - -5 - 9.09% 492 - - 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 2021/06/07 투자 1,000 - 3.90% 1,000 - -1,000 - - 3.90% - - - 아르게스그로쓰캐피탈제1호사모투자합자회사 2021/06/14 투자 1,000 - 3.33% 1,448 - - -229 - 3.33% 1,219 - - (주)웅진 2021/06/14 투자 1,500 - 0.00% 1,395 - - 14 - 0.00% 1,409 - - 삼일제약(주) 2021/06/15 투자 1,000 - 0.00% 944 - - 32 - 0.00% 977 - - 신한노틱제1호사모투자합자회사 2021/06/18 투자 930 - 5.77% 167 - -16 62 - 5.77% 213 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2021/06/29 투자 6 - 2.35% 6 - - -0 - 2.35% 6 - - 파라투스우리소부장사모투자합자회사 2021/06/28 투자 1,000 - 1.82% 995 - - -10 - 1.82% 985 - - 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 2021/06/29 투자 1,000 - 6.45% 1,131 - - -110 - 6.45% 1,021 - - 마일스톤마젠타사모투자합자회사 2021/06/29 투자 1,000 - 5.88% 981 - - -8 - 5.88% 973 - - 헬리오스제1호사모투자합자회사 2021/07/01 투자 2,000 - 1.17% 2,350 - -20 -112 - 1.17% 2,218 - - 대신-지브이에이신기술투자조합제1호 2021/07/06 투자 1,000 - 14.79% 863 - - 15 - 14.79% 878 - - 엠아이피위지윅글로벌콘텐츠투자조합 2021/07/19 투자 500 - 4.76% 519 - -57 335 - 4.76% 797 - - NH교보AI솔루션신기술투자조합 2021/07/27 투자 1,000 - 8.70% 1,072 - - -121 - 8.70% 952 - - 대신-캘리버신기술투자조합제1호 2021/07/28 투자 1,000 - 4.65% 1,043 - - -61 - 4.65% 982 - - 씨아이에스(주) 2021/07/30 투자 1,000 - 0.00% 1,099 - - 101 - 0.00% 1,200 - - 데일리바이오헬스케어3호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/08/05 투자 1,000 - 8.47% 1,042 - - -83 - 8.47% 959 - - 동아에스티(주) 2021/08/03 투자 470 - 0.00% 491 - - -37 - 0.00% 453 - - 하랑신기술투자조합7호 2021/08/05 투자 1,000 - 14.08% 997 - - 0 - 14.08% 997 - - 케이앤티-대신신기술투자조합제1호 2021/08/10 투자 1,000 - 2.35% 1,099 - - -118 - 2.35% 981 - - 에스더블유파인밸류신기술조합제1호 2021/08/13 투자 1,000 - 4.15% 1,086 - - -105 - 4.15% 981 - - 스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사 2021/08/11 투자 2,760 - 17.90% 2,920 - - -7 - 17.90% 2,913 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/08/17 투자 50 - 2.05% 48 - - 1 - 2.05% 49 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2021/08/11 투자 250 - 2.86% 250 - - - - 2.86% 250 - - 메타이에스지제일호사모투자합자회사 2021/08/17 투자 1,000 - 4.78% 992 - - -8 - 4.78% 984 - - 데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/08/20 투자 1,000 - 9.35% 1,181 - - -162 - 9.35% 1,019 - - 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합 2021/08/23 투자 1,000 - 8.58% 1,000 - - - - 8.58% 1,000 - - 엔에이치IBKC덴탈솔루션신기술투자조합 2021/08/26 투자 1,000 - 5.99% 928 - - 36 - 5.99% 964 - - 딥다이브우리2021-1신기술사업투자조합 2021/09/01 투자 1,000 - 11.90% 996 - -103 -8 - 11.90% 886 - - 케이비글로벌커머스사모투자조합 2021/09/08 투자 1,000 - 2.33% 991 - - -5 - 2.33% 986 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2021/09/13 투자 267 - 2.36% 312 - - -60 - 2.36% 252 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2021/09/29 투자 8 - 2.35% 8 - - -0 - 2.35% 7 - - 엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합 2021/09/17 투자 1,000 - 4.00% 1,000 - - -11 - 4.00% 989 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2021/09/29 투자 250 - 2.86% 250 - - - - 2.86% 250 - - 에이치제타사모투자합자회사 2021/10/07 투자 950 - 7.58% 1,346 - -1,346 - - 7.58% - - - 레이크우드-노앤파트너스투자조합1호 2021/10/08 투자 500 - 0.65% 492 - - -6 - 0.65% 486 - - 신한노틱제1호사모투자합자회사 2021/10/21 투자 570 - 5.77% 447 - - 123 - 5.77% 570 - - 케이앤티-대신신기술투자조합제2호 2021/10/20 투자 1,000 - 2.40% 1,092 - - -117 - 2.40% 975 - - 엔피성장제10호사모투자합자회사 2021/10/26 투자 1,500 - 9.32% 1,581 - - -71 - 9.32% 1,509 - - 교보와이지일구이무신기술투자조합 2021/10/28 투자 500 - 5.75% 489 - - -1 - 5.75% 488 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2021/11/18 투자 76 - 0.34% 69 - - 5 - 0.34% 74 - - 오로라동반성장프로젝트펀드제1호사모투자합자회사 2021/11/15 투자 1,500 - 2.91% 1,500 - - - - 2.91% 1,500 - - 데일리바이오헬스케어5호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/11/17 투자 1,000 - 14.08% 980 - - -105 - 14.08% 876 - - 대신-제이앤신기술투자조합제1호 2021/11/18 투자 1,500 - 6.70% 1,634 - -13 -74 - 6.70% 1,547 - - 유진-IXVDP신기술사업투자조합 2021/11/19 투자 500 - 11.11% 500 - - -2 - 11.11% 498 - - 대신신기술투자조합제11호 2021/11/26 투자 1,000 - 1.72% 1,000 - - 82 - 1.72% 1,082 - - 티제이더블유제삼호사모투자합자회사 2021/11/26 투자 1,500 - 2.14% 1,500 - -107 77 - 2.14% 1,469 - - 아이비케이씨-메티스글로벌컨텐츠신기술사업투자조합 2021/12/09 투자 1,500 - 13.64% 1,500 - - 287 - 13.64% 1,787 - - 르네사모투자합자회사 2021/12/14 투자 1,000 - 2.11% 1,000 - - 79 - 2.11% 1,079 - - 라피스-한양 신기술투자조합1호 2021/12/17 투자 1,000 - 4.83% 1,000 - - -4 - 4.83% 996 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2021/12/29 투자 7 - 2.35% 7 - - -0 - 2.35% 7 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2021/12/28 투자 120 - 0.34% 108 - - 8 - 0.34% 116 - - 케이스톤유니콘사모투자합자회사 2021/12/22 투자 1,500 - 6.67% 1,500 - - -4 - 6.67% 1,496 - - 에이스파인밸류신기술투자조합2호 2021/12/23 투자 1,000 - 15.15% 1,000 - - -8 - 15.15% 992 - - 브이엘가임사모투자합자회사 2021/12/28 투자 670 - 1.33% 670 - - - - 1.33% 670 - - 타임-KAI제1호신기술투자조합 2021/12/29 투자 1,000 - 18.18% 1,000 - - -5 - 18.18% 995 - - 에스지2017사모투자합자회사 2022/01/10 투자 36 - 0.71% - - 36 5 - 0.71% 41 - - 브이엘가임사모투자합자회사 2022/01/26 투자 330 - 1.33% - - 330 - - 1.33% 330 - - 아이비케이씨-데일리바이오헬스케어펀드2호 2022/01/27 투자 500 - 4.55% - - 500 -1 - 4.55% 499 - - 에스지2017사모투자합자회사 2022/06/14 투자 68 - 0.71% - - 68 - - 0.71% 68 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2022/02/22 투자 91 - 0.34% - - 91 -3 - 0.34% 88 - - 엔에이치-딥다이브스마트물류신기술사업투자조합 2022/02/21 투자 1,000 - 18.80% - - 1,000 -16 - 18.80% 984 - - 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합 2022/02/21 투자 500 - 4.31% - - 500 - - 4.31% 500 - - 글랜우드크레딧1호사모투자합자회사 2022/02/25 투자 1,500 - 1.43% - - 1,500 -33 - 1.43% 1,467 - - 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합 2022/03/16 투자 1,000 - 3.38% - - 1,000 - - 3.38% 1,000 - - 코리아오메가테크핀일호조합 2022/03/17 투자 1,000 - 9.35% - - 1,000 -0 - 9.35% 1,000 - - 글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사 2022/03/17 투자 1,000 - 1.97% - - 1,000 -6 - 1.97% 994 - - 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 2022/03/23 투자 5,000 - 32.05% - - 5,000 -135 - 32.05% 4,865 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2022/03/25 투자 8 - 2.35% - - 8 -0 - 2.35% 7 - - 시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사 2022/03/25 투자 1,000 - 2.63% - - 1,000 - - 2.63% 1,000 - - 에스지씨빅텍스투자조합제1호 2022/04/05 투자 1,000 - 47.62% - - 1,000 - - 47.62% 1,000 - - 아이젠2022제일호사모투자합자회사 2022/04/14 투자 1,000 - 3.11% - - 920 11 - 3.11% 931 - - 오티엄그래비티사모투자합자회사 2022/04/13 투자 1,000 - 15.63% - - 1,000 -23 - 15.63% 977 - - 에스더블유실리콘신기술조합 2022/04/15 투자 500 - 15.38% - - - - - 15.38% - - - 무림-열림모빌리티투자조합제1호 2022/04/18 투자 500 - 15.48% - - 500 - - 15.48% 500 - - 화인그린뉴딜제2호사모투자합자회사 2022/04/26 투자 1,000 - 4.51% - - 1,000 -4 - 4.51% 996 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2022/04/27 투자 208 - 0.34% - - 208 -6 - 0.34% 202 - - 제이더블유앤닷디톡스사모투자 합자회사 2022/04/27 투자 1,000 - 4.29% - - 1,000 - - 4.29% 1,000 - - 신한휘트린신기술투자조합제1호 2022/04/28 투자 1,000 - 3.33% - - 1,000 -7 - 3.33% 993 - - 어드밴스사모투자합자회사 2022/04/29 투자 1,500 - 2.91% - - 1,500 -3 - 2.91% 1,497 - - 신한메자닌신기술투자조합제1호 2022/05/03 투자 1,000 - 9.09% - - 800 -40 - 9.09% 760 - - 엘리베이션제5호사모투자합자회사 2022/05/09 투자 500 - 2.50% - - 500 -32 - 2.50% 469 - - 비케이피엘-한양신기술투자조합1호 2022/05/12 투자 500 - 3.23% - - 500 -0 - 3.23% 500 - - 큐리어스크레테기업재무안정기관전용사모투자합자회사 2022/05/23 투자 3,000 - 0.43% - - 3,000 243 - 0.43% 3,243 - - 노틱엔피제11호사모투자합자회사 2022/05/30 투자 500 - 5.81% - - 500 -11 - 5.81% 490 - - 디에스-무림신기술투자조합제1호 2022/05/30 투자 500 - 7.69% - - 500 - - 7.69% 500 - - 에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자합자회사 2022/05/30 투자 1,000 - 4.93% - - 1,000 - - 4.93% 1,000 - - 엔에이치이베스트소부장신기술투자조합제1호 2022/06/16 투자 1,000 - 18.18% - - 1,000 - - 18.18% 1,000 - - 제이앤제1호사모투자합자회사 2022/06/29 투자 82 - 0.34% - - 82 -2 - 0.34% 80 - - 엘디(LD)-TY신기술투자조합제1호 2022/06/29 투자 500 - 11.63% - - 500 - - 11.63% 500 - - 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 2022/06/30 투자 1,000 - 6.06% - - 1,000 - - 6.06% 1,000 - - 한국투자시리우스바이아웃사모투자합자회사 2022/07/21 투자 950 - 1.57% - - 950 - - 1.57% 950 - - 삼일제약(주) 2022/07/28 투자 1,000 - 0.00% - - 1,000 - - 0.00% 1,000 - - 블루2022신기술사업투자조합 2022/09/05 투자 500 - 6.24% - - 500 - - 6.24% 500 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없습니다.
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