Quarterly Report • May 17, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.2 무림페이퍼(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 49기 1분기) 2021년 01월 01일2021년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 5월 17일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 무림페이퍼(주) 대 표 이 사 : 이 도 균 본 점 소 재 지 : 경상남도 진주시 남강로 1003 (전 화) 055) 751-1234 (홈페이지) http://www.moorim.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원1부문장 (성 명) 김 현 창 (전 화) 02) 512-3340 목 차 Ⅰ. 회사의 개요 ------------------------- 2 1. 회사의 개요 ------------------------- 2 2. 회사의 연혁 ------------------------- 6 3. 자본금 변동상황 ------------------------- 8 4. 주식의 총수 등 ------------------------- 8 5. 의결권 현황 ------------------------- 9 6. 배당에 관한 사항 등 ------------------------- 10 7. 정관에 관한 사항 등 ------------------------- 11 Ⅱ. 사업의 내용 ------------------------- 12 1. 일반적 사항 ------------------------- 12 2. 제지부문 ------------------------- 13 3. 펄프부문 ------------------------- 28 4. 금융부문 ------------------------- 35 5. 기타부문 ------------------------- 57 Ⅲ. 재무에 관한 사항 ------------------------- 61 1. 요약 연결재무정보 ------------------------- 61 2. 연결 재무제표 ------------------------- 63 3. 연결재무제표 주석 ------------------------- 69 4. 재무제표 ------------------------- 117 5. 재무제표 주석 ------------------------- 122 6. 기타 재무에 관한 사항 ------------------------- 159 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ------------------------- 170 Ⅴ. 감사인의 감사의견 등 ------------------------- 171 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ------------------------- 174 1. 이사회에 관한 사항 ------------------------- 174 2. 감사제도에 관한 사항 ------------------------- 176 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ------------------------- 180 Ⅶ. 주주에 관한 사항 ------------------------- 182 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ------------------------- 186 1. 임원 및 직원의 현황 ------------------------- 186 2. 임원의 보수 ------------------------- 187 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 ------------------------- 189 Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 ------------------------- 191 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ------------------------- 193 【전문가의 확인】 ------------------------- 201 1. 전문가의 확인 ------------------------- 201 2. 전문가와의 이해관계 ------------------------- 201 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서(페이퍼).jpg 확인서(페이퍼) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 개황&cr; 당사의 연결대상 종속회사는 당분기말 현재 10개사이며, 주요종속회사는 5개사 ( 무림P&P, 무림파워텍, &cr;무림캐피탈, 제일에쿼티파트너스, 미래개발 ) 입니다. (단위 : 백만원) Moorim USA, Inc.1987년 11월미국 애틀란타제지와 펄프의 도매업35,720실질적 지배력 보유해당없음Moorim UK, Ltd.2004년 3월영국 런던제지 도매업4,745상동해당없음무림파워텍㈜1995년 9월경상남도 진주시증기와 전기의 생산 및 판매110,963상동 해당 주1) 무림P&P㈜1974년 1월울산광역시 울주군표백화학펄프의 생산 및 판매1,145,663상동 해당 주1) 무림캐피탈㈜2009년 5월서울시 중구여신전문금융368,698상동 해당 주1) 대승케미칼㈜2006년 12월진주시 사봉면화학약품 제조 및 판매1,595상동해당없음PT Plasma Nutfah Marind Papua2008년 4월인도네시아조림, 산림개발21,219상동해당없음제일에쿼티파트너스㈜2017년 5월서울시 강남구사업 지원 서비스업133,195상동 해당 주1) 미래개발㈜1971년 3월경기도 용인시골프장 및 스키장 운영업260,132상동 해당 주1) 무림2020-1신기술 투자조합2020년 4월한국투자조합3,225상동해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 ※ 자산총액은 2020년말 기준임.&cr; ※ 지배관계근거 : 기업회계기준서 1110호&cr; 주1) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr; 가-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 해당사항 없음.&cr; 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 "무림페이퍼 주식회사"이고, 영문으로는 "MOORIM PAPER CO., LTD." 라 표기합니다. &cr;약식은 "무림페이퍼(주)", 영문약식은 "M.P"라고 표기합니다.&cr; &cr; 다. 설립일자&cr; 당사는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하는 동서펄프공업주식회사로 설립된이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일 부터 백상지 제조시설을 가동하기 시작한 백상지 및 아트지 제조업체입니다. 1990년 6월 9일 유가증권 시장에 상장하였으며, 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였습니다. &cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr; 주 소 : 경상남도 진주시 남강로 1003&cr;전화번호 : 055-751-1234&cr;홈페이지 : http://www.moorim.co.kr&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr; 당사는 본 보고서 제출일 현재, 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr; &cr; 바. 주요사업의 내용 &cr; 당사는 산업활동 및 문화생활을 위해 필수불가결한 제품인 백상지, 아트지 등 인쇄용지를 전문적으로 &cr;생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있으며, 종속회사를 포함한 당사의 전략적인 영업단위는 5개&cr;부문이 있습니다. &cr; ① 제지부문 : 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ② 펄프부문 : 표백화학펄프 제조 및 판매 ③ 금융부문 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등 ④ 도매부문 : 제지와 펄프의 도매업 ⑤ 기타부문 : 증기와 전기의 생산 및 판매 등&cr; 제지부문, 펄프부문의 무림P&P(주) 는 국내 유일의 표백화학펄프 제조업체로서 화학펄프 단일품목을 생산하고 있으며, 2011년 3월 펄프-제지 일관화공장을 완공하여 아트지, 백상지 등 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있습니다. 도매부문의 무림USA, 무림UK 두 해외현지법인은 당사의 수출과 연관하여 제지 해외판매를 담당하고 있습니다. 기타부문의 무림파워텍(주)은 증기와 전기의 생산 및 판매 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 금융부문의 무림캐피탈(주)은 리스 및 할부 등의 핵심사업과 대출, 투자 등의 신규사업에 영업력을 집중하고 있습니다. 자세한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. &cr;사. 계열회사에 관한 사항 당분기말 현재, 당사를 포함하여 총 12개의 계열회사(국내 9개사, 해외 3개사)가 있습니다. 회사명 주요사업 상장여부 비고 무림페이퍼(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 국내(당사) 무림P&P(주) 표백화학펄프의 생산 및 판매 &cr;인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 국내 무림SP(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 코스닥시장 국내 무림파워텍(주) 증기와 전기의 생산 및 판매 비상장 국내 무림캐피탈(주) 여신전문금융 비상장 국내 무림로지텍(주) 물류창고의 운영 비상장 국내 대승케미칼(주) 화학약품 제조 및 판매 비상장 국내 Moorim USA 제지와 펄프의 도매업 비상장 해외(미국) Moorim UK 제지 도매업 비상장 해외(영국) PT Plasma Nutfah Marind Papua 조림, 산림개발 비상장 해외(인도네시아) 제일에쿼티파트너스 (주) 사업 지원 서비스업 비상장 국내 미래개발 (주) 골프장 및 스키장 운영업 비상장 국내 &cr;아. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2018.06.12 회사채 A- 한국기업평가 정기평가 2018.06.19 회사채 A- 한국신용평가 정기평가 2018.09.19 회사채 A- 한국신용평가 본평가 2019.05.15 회사채 A- 한국기업평가 정기평가 2019.05.15 회사채 A- 한국기업평가 수시평가 2019.06.14 회사채 A- 한국신용평가 정기평가 2020.06.11 회사채 A- 한국기업평가 정기평가 2020.06.09 회사채 A- 한국신용평가 정기평가 &cr;※ 신용등급체계&cr;- 회사채 신용등급의 정의 국내신용평가기관 &cr;(한신평,한기평,나이스) 내 용 AAA 안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불 가능 AA+,AA,AA- 최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음. A+,A,A- 안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능 BBB+,BBB,BBB- 현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의 BB+,BB,BB- 투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음. B+,B,B- 투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실 CCC 이하 원리금 지불 불능 가능성 있음. &cr; - 기업어음 신용등급의 정의 국내신용평가기관 &cr;(한신평,한기평,나이스) 내 용 A1 적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에&cr;투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 상환불능상태임. &cr; 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1990년 06월 09일해당사항없음해당사항없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 당사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다. 회사명 연 혁 무림페이퍼(주) 2013.09. 무림사랑나누미, 사회복지의 날 기념 '경남도지사상 수상'&cr;2015.03. 무림페이퍼, 저탄소제품 인증 획득&cr; 2015.09. 무림페이퍼, 경남메세나 결연식 진행&cr; 2016.04. 대한출판문화협회와 상생협약체결&cr;2016.12. 안산물류센터 오픈&cr;2017.11. 해외법인 무림USA설립 30주년&cr;2018.01. 플래그십스토어 '무림갤러리' 오픈&cr;2020.03. 유럽 생분해성 인증 'OK compost' 업계최초 획득&cr;2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균) &cr;주요 종속회사의 최근 사업연도에 대한 연혁은 다음과 같습니다. 회사명 연 혁 무림파워텍(주) 2016.01. 진주시 우수중소기업인상 수상&cr;2016.07. 황기연 신임대표이사 취임&cr;2016.09. 진주혁신도시 롯데몰(4,500평) 지역.냉난방 공급&cr;2017.01. 주철우 대표이사 취임&cr;2017.03. 라온스테이 인 페를라 1 호텔 지역난방 공급&cr; 우람빌딩 지역난방 공급&cr;2017.09. 라온프라이빗 아파트(422세대) 지역난방공급&cr; 라온스테이 인 페를라 2 호텔 지역난방 공급&cr;2017.10. 윙스타워(지식산업센터 등) 지역냉. 난방 공급&cr;2017.11. LH 10단지 아파트지역난방 공급 (404세대)&cr;2017.12. 황기연 신임대표이사 취임&cr;2020.11. 이형수 신임대표이사 취임 무림P&P(주) 2013.05. 저탄소제품 인증 업계최초 획득&cr;2014.01. PT. PLASMA 출범&cr;2016.05. 산림조합중앙회와 인도네시아합작조림사업추진업무협약식&cr;2016.05. '2016 투명회계대상' 최우수상 수상&cr; 2016.08. 무림인터내셔널(주) 흡수합병(무림인터내셔널 소멸)&cr;2016.12. 문화체육관광부 인증 '2016 여가친화기업' 선정&cr;2018.01. 플래그십스토어 '무림갤러리' 오픈&cr;2018.01. 국내 제지업계 최초 한국산림인증(KFCC) 획득&cr;2020.01. 저탄소인증제품 환경부 녹색제품 선정&cr;2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균) 무림캐피탈(주) 2015.05. 엠피신기술사업투자조합1호 청산&cr;2015.06. 무림캐피탈제일차유동화전문유한회사 SPC(특수목적회사) 청산&cr;2015.06. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 설립&cr;2015.07. 무림캐피탈제이차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산&cr;2015.07. 무림캐피탈제삼차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산&cr;2016.10. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 청산&cr;2018.03. 히스토리-무림 2018-3 Aerospace투자조합 설립 Moorim USA, Inc. 1987.11. 무림USA 설립&cr;2016.12. 무림USA 법인 이전(덴버→애틀란타)&cr;2016.12. LA사무소 오픈&cr; 2017.11. 무림USA 설립 30주년 미래개발(주) 2016.03. 수원지방법원 회생절차개시 결정&cr;2017.06. 유진그룹 인수로 인한 최대주주 변경 2017.07. 회생절차 종결 2017.08. 회원제 골프장(27홀)에서 대중제 골프장으로 변경&cr;2019.12. 미래개발㈜로 상호변경 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2008년 09월 29일전환권행사보통주1,498,5845,0007,5002011년 04월 22일주식분할보통주20,804,6552,5002,500 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 제34회 CB 2 :1 주식분할 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 당분기말 현재, 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 41,609,310주 입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 현재 보유하고 있는 자기주식은 없고, 유통주식수는 보통주 41,609,310주입니다.&cr; 주식의 총수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주80,000,000-80,000,000-41,609,310-41,609,310---------------------41,609,310-41,609,310-----41,609,310-41,609,310- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 상기 주식의 종류에서 보통주는 의결권이 있으며, 우선주는 의결권이 없습니다.&cr; 이하 본 보고서에서 언급하는 보통주, 우선주에 대해 동일합니다. ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl &cr; 5. 의결권 현황 당분기말 현재, 당사가 발행한 보통주식수는 41,609,310주이며, 정관상 발행할 주식의 총수 80,000,000주의 52.01%에 해당됩니다. 당사는 보통주 외 우선주 등 의결권 행사가 제한된 주식을 발행하지 않았습니다. 따라서 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 41,609,310주 입니다. 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주41,609,310-우선주--보통주--우선주--보통주-주1)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주41,609,310-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 주1) 당사 정관 제 22조 (상호주에 대한 의결권 제한)에 의해 당사, 모회사 및 자회사가 다른 회사의 &cr; 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 다른 회사가 가지고 있는 당사의&cr; 주식은 의결권이 없습니다.&cr; 6. 배당에 관한 사항 등 &cr; 가. 배당정책 &cr; 당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원 (별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함) 하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. &cr; 당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있 으며, 최근 3년 평균 현금배당수익률은 1.9%, 최근결산기 배당을 포함하여 과거 4년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다. &cr; &cr;향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.&cr; 한 편, 당사는 정관 제43조에 이익배당, 제43조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. &cr;&cr; 나. 주요배당지표 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 2,5002,5002,500-7,352-38,501-9,6121,2183,145-1,768-177-925-231-2,0802,080------보통주-1.82.0우선주---보통주---우선주---보통주-5050우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제49기 1분기&cr;(2021년) 제48기&cr;(2020년) 제47기&cr;(2019년) 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 &cr; 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -41.91.3 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※상기 결산배당의 연속 배당횟수는 최근 사업연도 결산배당을 포함하여 과거 4년간(제45기~제48기) 연속하여 배당을 지급한 횟수입니다. &cr; 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 가. 정관 변경 이력 2019년 03월 25일제46기 정기주주총회-주권의 종류 삭제&cr;-주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 사항 반영&cr;-명의개서대리인의 주식사무처리 변경내용 반영&cr;-기타 표준정관에 근거한 조문 정비-주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행&cr;-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정&cr;-표준정관 개정사항 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl 1. 일반적 사항&cr; 당사 연결실체는 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리, 운영되고 있습니다. &cr; 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다. ① 제지부문 : 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ② 펄프부문 : 표백화학펄프 제조 및 판매 ③ 금융부문 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등 ④ 도매부문 : 제지와 펄프의 도매업 ⑤ 기타부문 : 증기와 전기의 생산 및 판매 등 가. 종속기업의 현황&cr; 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 요약재무정보 투자지분비율(%) 자산 부채 자본 매출액 당분기&cr;순손익 총포괄&cr;손익 직접지분 간접지분 Moorim USA, Inc. 미국 제지와 펄프의 도매업 42,204,922 35,818,426 6,386,496 36,268,288 80,385 378,505 100.0 - Moorim U.K., Ltd. 영국 제지 도매업 4,963,833 4,631,871 331,962 2,961,090 (27,610) (10,619) 100.0 - 무림파워텍㈜ 한국 증기와 전기의 생산 및 판매 111,047,931 34,350,948 76,696,983 15,642,708 2,071,530 2,071,530 100.0 - 무림피앤피㈜ 한국 표백화학펄프의 생산 및 판매 1,152,121,147 585,998,909 566,122,238 128,269,052 (4,175,369) (4,196,457) 66.9 - 무림캐피탈㈜() 한국 여신전문금융 384,026,209 263,033,276 120,992,933 9,293,598 2,533,295 2,533,295 - 62.6 대승케미칼㈜ 한국 화학약품 제조 및 판매 1,550,702 177,982 1,372,720 319,162 (36,555) (36,555) - 67.0 PT Plasma Nutfah &cr;Marind Papua 인도네시아 조림, 산림개발 22,380,564 12,596,838 9,783,726 - (1,267,023) (1,220,878) 0.3 66.8 제일에쿼티파트너스㈜ 한국 사업 지원 서비스업 133,155,555 68,370,506 64,785,049 64 (688,643) (688,643) - 56.5 미래개발㈜ 한국 골프장 및 스키장 운영업 260,545,935 73,657,853 186,888,082 4,344,968 150,127 150,127 - 56.5 ()무림캐피탈(주)의 경우 동 회사의 종속기업인 무림2020-1신기술 투자조합을 연결범위로 하는 재무정보입니다. &cr; 나. 보 고부문별 손익 1) 당 분기 (단위:천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 196,835,888 34,038,631 9,293,598 39,229,379 20,306,903 (56,508,549) 243,195,850 외부고객으로부터의 수익 196,835,888 34,038,631 9,293,598 39,229,379 20,306,903 (56,508,549) 243,195,850 보고부문 영업이익(손실) (10,426,882) (2,963,032) 1,383,485 27,086 1,909,144 251,771 (9,818,428) 감가상각비 및 무형자산 상각비 11,538,551 5,069,470 109,399 50,009 1,932,049 (2,295) 18,697,183 &cr; 2) 전 분 기 (단위:천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 228,719,589 30,296,066 4,479,376 66,803,722 21,788,946 (82,914,863) 269,172,836 외부고객으로부터의 수익 228,719,589 30,296,066 4,479,376 66,803,722 21,788,946 (82,914,863) 269,172,836 보고부문 영업이익(손실) 20,164,184 (4,462,424) (895,210) 453,554 (477,865) 1,619,987 16,402,226 감가상각비 및 무형자산 상각비 11,864,982 4,977,724 131,440 54,307 1,962,125 1,770 18,992,348 &cr; 2. 제지부문 가. 사 업 의 개요&cr; 1) 산 업의 특성 &cr; 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다. &cr;또한, 원부재료 가격변동에 민감한 수익구조를 갖고 있습니다. 국내 제지사들은 주원료인 펄프의 대부분을 캐나다, 미국, 인도네시아, 칠레, 브라질 등에서 수입하고 있으며, 펄프가격의 상승은 원재료 비용 부담 증가로 이어져 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr;무림페이퍼의 경우, 종속회사인 무림P&P를 통해 펄프 구매의 약 46%를 조달하고, 무림P&P는 자가생산하여 자체조달 하고 있습니다.&cr; 전세계적으로 인쇄용지의 시설 증설은 90년대 이후 공급부족 지역인 아시아에 집중 되었고, &cr;선두업체와 후발업체간의 경쟁력의 차이가 벌어지면서 하위업체의 구조조정과 노후화된 설비의 폐쇄가 이루어졌습니다. 향후 세계 제지업계는 대형화, 전문화, 원료확보, 유통채널 확보 등의 사유로 지역내/지역간 M&A가 이루어 질 것으로 예상됩니다. &cr; &cr; 2) 산업의 성장성 &cr; 원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, &cr;국내 인쇄용지업계 생산능력은 250만톤으로 국내수요 190만톤을 초과하여 초과분은 수출하는 &cr;구조입니다. 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국의 80% 수준이며, 디지털 기술 발달로 인쇄용지 수요는 감소하고 있기 때문에 생산 및 소비량도 둔화되는 추세입니다.&cr;그러나 신흥국의 경제 성장으로 1인당 종이 소비가 증가할 것으로 예상되는 등 일반적으로 경제규모가 성장할수록 수요는 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 &cr;특징이 있습니다. &cr; - 국내 인쇄용지 수급현황 ① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤) 구 분 2020년 2019년 2018년 생산량 585,903 635,238 641,929 내수판매량 532,838 561,688 564,860 수출판매량 58,801 65,501 72,086 ※자료출처 : 한국제지연합회&cr;&cr;② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤) 구 분 2020년 2019년 2018년 생산량 1,125,309 1,309,672 1,422,630 내수판매량 466,162 502,727 553,104 수출판매량 651,374 807,880 866,801 ※자료출처 : 한국제지연합회 &cr; 3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 &cr;생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.&cr; 경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, &cr;보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. &cr; 4) 국 내외 시장여건 , 시장점유율 추이&cr; 당사는 1978년 설립된 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 무림SP, 무림P&P 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하며 국내 제지업계 선두권을 형성하고 있습니다. 2014년 을 필 두로 당사를&cr;비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다. ■ 당사의 국내시장 점유율 (단위 : %) 품 목 회 사 명 2020년 2019년 2018년 인쇄용지 무림페이퍼(주), 무림P&P(주) 35.1% 33.8% 31.9% * 산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량(수입지 제외)을 한국제지연합회 인쇄용지 내수 판매량&cr; (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성&cr; 보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 &cr; 5) 회사의 경쟁우위요소&cr;전세계적으로 제지업계가 대형화, 수직계열화를 지속하고, 중국이 대형설비의 증설 등을 앞세워 경쟁력을 키워나가고 있어 제지업체의 대형화에 대응하고 일관화를 통한 원가경쟁력을 확보하여 세계적인 제지그룹으로 성장하기 위해 무림P&P를 인수하여 신성장동력을 확보하였습니다. 또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용 인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용 인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P&P와의 시너지 효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다.&cr;&cr; 아트지 전문회사로서 고부가가치 제품인 아트지 판매에 전력&cr; 프리미엄급 고급 아트지 출시로 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득&cr; 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 및 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화&cr; 다양한 고객 니즈 충족을 위한 신제품 개발 및 지속가능경영을 위한 친환경제품 개발&cr; 라벨지 등 고부가지종으로의 지종전환을 통한 경쟁우위 확보 및 수익성 극대화&cr; 펄프-제지 일관화를 통한 중장기적인 원가경쟁력 확보&cr; 나. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr; 제지부문은 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류 , &cr;잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류 , &cr;교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매 하고 있습니다. &cr;각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. &cr;1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 2021년 1분기&cr;매출액(비율) 제지 제품 백 상 지 도서, 노트, 다이어리 등 필기용지 NEO STAR&cr;NEO 188,766&cr;(95.9%) 아 트 지 잡지, 카탈로그, 캐린더, 브로셔, 팜플렛, &cr;책자, 상품라벨, 쇼핑백 등 기 타 지 교과서, 부교재, 학습지, 단행본, 전단지 상품 LWC 외 각종 인쇄물, 달력, 카탈로그 - 7,013 &cr;(3.6%) 기타 원료매출 기타매출 - 1, 057&cr;(0.5%) 합 계 196,836&cr;(100.0%) 2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제49기 1분기&cr;('21.01.01~'21.03.31) 제48기&cr;('20.1.1~'20.12.31) 제47기&cr;('19.1.1~'19.12.31) 인쇄용지 내수 874 918 997 수출 798 991 1,078 ① 산출기준 : 단순평균단가(품목별 판매액 / 품목별 판매량) ② 주요 가격변동원인 : 주원료 가격변동 및 환율변동 &cr;다. 주요 원재료에 관한 사항 &cr; 1 ) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 매입유형 주요매입처 2021년 1분기&cr;매입액(비율) 주원료(PULP) 지배회사&cr;(무림페이퍼) 국내조달 무림P&P 16,831&cr;(38.5%) 수입 캐나다, 미국, &cr;동남아, 남미 등 19,616&cr;(44.8%) 종속회사&cr;(무림P&P) 수입 캐나다, 미국 등 7,296&cr;(16.7%) 합계 43,743&cr;(100.0%) ※ 당사는 제지생산에 필요한 주원료의 상당부분을 수입에 의존하고 있습니다. 펄프시장은 수요와 &cr; 공급에 의해서 가격이 결정되며, 환경요인 및 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수&cr; 있습니다. 국내에서는 당사의 종속회사인 무림P&P(주)가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 &cr; 표백화학펄프를 생산, 판매하고 있습니다.&cr; 2) 주요 원재료 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 구 분 품 목 제49기 1분기&cr;('21.01.01~'21.03.31) 제48기&cr;('20.1.1~'20.12.31) 제47기&cr;('19.1.1~'19.12.31) 지배회사 펄프 (주원료) 562 572 714 종속회사 침엽수펄프 (주원료) 621 651 753 (1) 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) (2) 주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 변동과 환율변동 &cr;라. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr; 1) 생산에 관한 사항 &cr; (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업&cr;부문 품 목 사업장 제49기 1분기&cr;('21.01.01~'21.03.31) 제48기&cr;('20.1.1~'20.12.31) 제47기&cr;('19.1.1~'19.12.31) 제지 백상지&cr;아트지,기타지 진주 공장 111,830 444,770 472,980 울산 공장 122,420 513,710 520,370 (2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 : 가동 시간을 기준으로 산정한 생산능력&cr;② 산출방법 【진주 】: 90 * 1,243 MT (1일생산량) = 111,830 톤 【울산 】: 90 * 1,360 MT(1일생산량) = 122,420 톤 &cr;③ 평균가동시간&cr;【진주】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간&cr; 월평균 가동일수 : 30 일&cr; 가동일수 : 90 일&cr; 가동시간 : 2,160 시간&cr;【울산】&cr; ※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간&cr; 월평균 가동일수 : 30 일&cr; 가동일수 : 90 일&cr; 가동시간 : 2,160 시간 &cr;(3) 생산실적 (단위 : 톤) 사업&cr;부문 품목 사업장 제49기 1분기&cr;('21.01.01~'21.03.31) 제48기&cr;('20.1.1~'20.12.31) 제47기&cr;('19.1.1~'19.12.31) 제지 백상지&cr;아트지,기타지 진주 공장 108,333 392,660 454,618 울산 공장 115,937 440,257 494,872 &cr; (4) 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 진 주 공 장 2,160 2,092 96.9% 울 산 공 장 2,160 2,046 94.7% &cr; 2) 생 산 과 영업에 중요한 시설, 설비 , 부동산 등 (별도) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 비고 증가 감소 진주&cr;공장 자가 진주 94,415㎡ 56,031 - - - 56,031 공시지가 : 40,462 서울&cr;사무소 자가 서울 1,092㎡ 4,213 - - - 4,213 -투자부동산&cr;-공시지가 : 3,733 합 계 60,244 - - - 60,244 - &cr;[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 비고 증가 감소 진주 공장 자가 진주 공장 및 사택 21,080 - - 331 20,749 - 서울 사무소 자가 서울 전진기지 485 250 - 7 728 투자부동산 합 계 21,565 250 - 338 21,477 - &cr;[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 폐수처리장외 3,636 - - 86 3,550 &cr;[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 PRESS PART외 116,836 873 6 3,354 114,349 &cr;[자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 진주 공장&cr;서울사무소 자가 진주&cr;서울 지게차 등 2,089 58 - 205 1,942 &cr;[자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 인조목화단 등 29 - - - 29 &cr;[자산항목 :건설가계정] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 진주 공장 자가 진주 Cut size 재단기 외 2,355 399 693 - 2,061 무 림페이퍼(주)의 유형자산을 기재하였으며, 무림P&P(주)의 제지부문은 펄프부문에 합산하여 &cr; 기재하였습니다. 마. 매출에 관한 사항 &cr; - 매출실적 (단위 : 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 제49기 1분기&cr;('21.01.01~'21.03.31) 제48기 1분기&cr;('20.01.01~'20.03.31) 제 48기&cr;('20.1.1~'20.12.31) 제 47기&cr;('19.1.1~'19.12.31) 제지 제품 백상지&cr;아트지&cr;기타지 내수 105,956 103,072 383,968 430,665 수출 82,810 123,232 376,054 510,192 소계 188,766 226,304 760,022 940,857 제지&cr;판매 상품매출 내수 5,788 1,292 13,712 7,289 수출 1,225 - 2,127 - 소계 7,013 1,292 15,839 7,289 기 타 매 출 내수 1,057 1,123 3,257 3,463 합 계 내수 112,801 105,487 400,937 441,417 수출 84,035 123,232 378,181 510,192 합계 196,836 228,719 779,118 951,609 &cr;- 판매방법 및 조건&cr; 1) 판매조직 &cr; 제지의 판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, &cr;해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀으로 이루어져 있습니다.&cr; &cr; 2) 판매경로 &cr; 내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%)&cr; 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%)&cr; 3) 판매조건 &cr; 내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음) 수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식&cr;&cr; - 판매전략 * 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보 * 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득 * 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 * 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화 &cr;바. 수주현황&cr; 당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량 주문으로 인한 수주현황은 없습니다. 사. 시장위험과 위험관리&cr; 1) 주요 시장위험 내용&cr;당사는 외화수급상 수출에 의한 외화유입액이 주.부원료 수입 등에 의한 외화유출액보다는 많으나, &cr;외화포지션상 외화자산보다는 외화부채가 많아 환율상승에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주대상입니다. 이에, 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. &cr;&cr;2) 위험관리조직&cr;당사는 환위험관리를 전담하는 조직을 운영하고 있으며, 환위험관리를 주관하는 부서에서는 외환거래와외환거래 관련 업무, 외화포지션 관리 및 외화수급 예측, 금융기관과의 파생상품 거래를 수행하고 있으며, 환위험관리 통제부서는 환위험 주관부서의 내부규정 준수여부 확인, 은행의 계약확인서를 통한 주관부서의 거래내역 확인 및 평가 등의 업무를 수행하고 있습니다. &cr;&cr; 외환관리 규정&cr;- 외환거래는 외환의 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지함.&cr;- 환위험 관리의 기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 매칭(Matching)한 후, 잉여 외환에 대해서는 현물환 및 선물환 매도하며, 외화차입금 등의 재무외환에 대해서는 통화스왑, 선물환매입 등을 통하여 헤지(Hedge)함.&cr;- 회사의 환위험관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 관리담당임원의 승인 및 대표이사의 승인에 따라 헤지(Hedge)거래를 시행함.&cr;&cr;3) 환 율변 동위험&cr; ① 환위험에 대한 노출 당분기말과 전기 말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD, HKD, AED) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화 환산액 외화 원화 환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 111,264,625 126,118,453 USD 67,757,651 73,720,324 JPY 0 0 JPY 337,351 3,557 HKD 460,662 67,160 HKD 454,075 63,729 AED 200,693 61,932 AED 182,216 53,972 매출채권 USD 57,725,331 65,431,663 USD 47,912,380 52,128,670 EUR 2,302,690 3,058,640 EUR 2,478,555 3,316,902 GBP 1,030,219 1,604,732 GBP 727,938 1,079,095 JPY 120,692,349 1,239,909 JPY 157,759,730 1,663,198 CAD 1,504,122 1,350,280 CAD 523,298 446,530 미수금 USD 1,128,941 1,279,654 USD 1,425,622 1,551,077 CAD 1,134,000 1,018,014 CAD 0 0 장기대여금 USD 0 0 USD 4,334,000 4,715,392 기타금융자산 AED 7,250 2,237 AED 15,650 4,636 HKD 108,200 15,774 HKD 108,200 15,186 합계 USD 170,118,898 201,248,448 USD 121,429,653 138,762,268 EUR 2,302,690 EUR 2,478,555 GBP 1,030,219 GBP 727,938 JPY 120,692,349 JPY 158,097,081 HKD 568,862 HKD 562,275 CAD 2,638,122 CAD 523,298 AED 207,943 AED 197,866 외화부채 매입채무 USD 13,535,759 15,342,783 USD 9,843,179 10,709,378 JPY 0 0 JPY 848,000 8,940 미지급금 USD 4,119,420 4,669,362 USD 2,756,870 2,999,475 EUR 81,815 108,674 EUR 204,939 274,258 GBP 3,837 5,976 GBP 0 0 JPY 606,000 6,226 JPY 747,800 7,884 HKD 168,023 24,496 HKD 155,577 21,835 AED 59,302 18,300 AED 30,384 9,000 단기차입금 USD 130,807,213 148,269,975 USD 88,956,934 96,785,144 EUR 769,453 1,022,056 EUR 3,724,580 4,984,382 JPY 13,700,000 140,744 JPY 55,881,283 589,134 장기차입금 USD 20,000,000 22,670,000 USD 20,000,000 21,760,000 사채 USD 29,839,151 33,822,678 USD 29,808,494 32,431,641 리스부채 HKD 265,705 38,737 HKD 434,700 61,010 합계 USD 198,301,542 226,140,007 USD 151,365,476 170,642,081 EUR 851,268 EUR 3,929,519 GBP 3,837 GBP 0 JPY 14,306,000 JPY 57,477,083 HKD 433,728 HKD 590,277 AED 59,302 AED 30,384 &cr;② 민감도 분석&cr; 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (3,195) 3,195 (3,257) 3,257 EUR 193 (193) (194) 194 4) 이자율 위험 연 결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다. (단위: 백만원) 지 수 당분기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 342,606 26% 362,389 29% 기타 차입금 - 이자율 재설정일(): 6개월 미만 267,096 21% 228,870 19% 6-12개월 245,973 19% 263,081 21% 1-5년 406,001 32% 350,634 29% 5년 초과 3,029 0% 21,576 2% 합계 1,264,705 98% 1,226,550 100% ( )이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 &cr; 회사의 이자율스왑 및 통화스왑은 변동금리 차입금 잔액의 27%에 대해 체결되어 있습니다. 이자율스왑으로 고정된 금리는 2.39 및 3.90%이며 변동금리는 1.59%(KDB3M + 0.84%) 및 2.47%(3M CD + 1.72%) 입니다. 통화스왑으로 고정된 금리는 3.37%이며, 변동금리는 2.28%(3M Libor+2.09%)입니다. &cr;&cr; 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 손 익에 미치는 영향은 다음과 &cr;같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 변동이자율 금융상품 (1,315) 1,315 (1,432) 1,432 이자율스왑 420 (420) 420 (420) &cr;&cr; 아 . 파 생상품 등 거래현황 (1) 파생상품 내역 구 분 파생상품 종류 계약내용 매매목적 통화선도 환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 외화금액을 매입 또는 매도하는 계약 통화스왑 환율 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정환율에 의한 고정금리 및 원금을 지급하는 계약 이자율스왑 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 계약 교환권 교환청구기간 동안 그 선택에 따라 본사채를 교환대상 주식으로 교환할 수 있는 권리 조기상환청구권 교환사채 발행일로부터 3년이 되는 날부터 조기 상환을 요구할 수 있는 권리 신주인수권 외 단기매매목적의 신주인수권 등 (2) 파생상품의 세부내역 (단위: 천원,USD) 구 분 계약처 통화 계약금액 통화 계약&cr;건수 평균&cr;약정환율 이자율(%) 계약일 만기일 파생상품자산 파생상품부채 매도 매입 수취 지급 유동 비유동 유동 비유동 이자율스왑 우리은행 KRW 3,000,000 KRW KRW 1 - 3M CD + 1.72 3.90 2018-06-28 2021-06-28 0 0 (10,801) 0 KDB산업은행 KRW 15,000,000 KRW KRW 1 - KDB 3M + 0.84 2.39 2019-06-27 2022-06-27 0 0 0 (117,611) 통화스왑 KB국민은행 USD 20,000,000 KRW USD 1 1191.00 3M Libor+1.75 2.45 2019-09-26 2022-09-26 0 0 0 (1,353,718) 신한은행 USD 10,000,000 KRW USD 1 1134.50 3M Libor+0.95 2.12 2019-04-02 2022-04-01 0 0 0 (145,547) KB국민은행 USD 20,000,000 KRW USD 1 1197.50 3M Libor+3.09 3.37 2020-07-29 2023-08-11 0 0 (338,430) (1,015,289) 통화선도 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1152.10 - - 2021-03-09 2021-05-20 3,786 0 0 0 신한은행 USD 2,000,000 USD KRW 1 1123.10 - - 2021-01-28 2021-06-14 0 0 (31,680) 0 신한은행 USD 2,000,000 USD KRW 1 1123.10 - - 2021-01-28 2021-05-14 0 0 (26,765) 0 신한은행 USD 2,000,000 USD KRW 1 1123.10 - - 2021-01-28 2021-04-14 0 0 (21,719) 0 산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1119.60 - - 2021-02-26 2021-05-10 0 0 (14,103) 0 산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1126.50 - - 2021-03-04 2021-06-24 0 0 (7,050) 0 산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1132.00 - - 2021-03-08 2021-04-23 0 0 (1,666) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1152.10 - - 2021-03-09 2021-07-20 0 0 (3,320) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1152.10 - - 2021-03-09 2021-06-21 0 0 (140) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1152.10 - - 2021-03-09 2021-05-20 3,786 0 0 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1123.10 - - 2021-01-28 2021-04-14 0 0 (10,860) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1123.10 - - 2021-01-28 2021-05-14 0 0 (13,383) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1123.10 - - 2021-01-28 2021-06-14 0 0 (15,840) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1152.10 - - 2021-03-09 2021-06-21 0 0 (140) 0 신한은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1152.10 - - 2021-03-09 2021-07-20 0 0 (3,320) 0 산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1119.60 - - 2021-02-26 2021-05-10 0 0 (14,103) 0 산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1126.50 - - 2021-03-04 2021-06-24 0 0 (7,050) 0 산업은행 USD 1,000,000 USD KRW 1 1132.00 - - 2021-03-08 2021-04-23 0 0 (1,666) 0 합계 USD 71,000,000 - - - - - - - - - - - - KRW 18,000,000 - - - - - - - - 7,572 0 (522,036) (2,632,165) &cr; (3) 당분기 및 전기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 파생상품 종류 평가이익 평가손실 비고 당분기 전기 당분기 전기 통화선도 3,786 0 (106,445) 0 금융손익 통화스왑 1,430,719 0 (2,312,238) (4,660,336) 〃 이자율스왑 0 0 (82,551) (82,551) 〃 교환권 0 0 0 0 〃 신주인수권 0 0 0 0 금융업매출액 및 금융업매출원가 합 계 1,434,505 0 (2,501,234) (4,742,887) - &cr; 자 . 연구개발활동 &cr; 1) 연구개발활동 의 개요&cr; 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.&cr;또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 &cr;하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.&cr;연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 &cr;양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다. &cr;(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음)&cr; &cr; 2) 연구개발 담당조직 &cr; - 펄프/제지연구, 신제품 연구, 신소재 연구 (40명) &cr; 3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2021년 1분기 2020년 2019년 연구개발비용 계 1,065 3,726 4,113 (정부보조금) (54) (459) (361) 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100] 1.0% 0.8% 0.8% &cr; 4) 연구개발 실적 구 분 연 구 과 제 연구기관 연구결과 및 기대효과 '16.07.01~'20.09.30 저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발 사외연구 - 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보&cr;- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대 '20.04.01~'22.12.31 셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발 사외연구 - 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발&cr;- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가 '20.04.01~'23.12.31 고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발 사외연구 - 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보&cr;- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축 '20.04.01~'24.12.31 바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발 사외연구 - 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발&cr;- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가 &cr; 차. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; 1) 회사의 상표, 고객관리 정책 &cr; 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 &cr;안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Art" 브랜드를 구축하여 왔습니다. &cr; 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다. 향후, "Neo Art" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에 서의 브랜드 마케팅도 확장할 계획입니다. &cr; &cr; 3. 펄 프부문 &cr; 가. 사 업 의 개요 &cr; 1) 산업의 특성 및 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 &cr; 1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. &cr;&cr;문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가에 따라 펄프수요는증가세를 보이고 있습니다. 표백화학펄프의 주원료는 목재의 조각(목편)으로 학술상 목재칩이라고 하며,2020년 연간 조달량은 약 76만톤으로 국내에서 약 50%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다.&cr;&cr;국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 11% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 89%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. &cr; &cr; 2) 경쟁상 황, 시장점유율 추이 &cr; 상기 내용과 같이 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.&cr; &cr;[활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율] 품 명 2020년 연간 2019년 연간 2018년 연간 국 내&cr;(당사) 10.9%&cr;(153천톤) 11.5%&cr;(167천톤) 11.8%&cr;(172천톤) 수 입 89.1%&cr;(1,256천톤) 88.5%&cr;(1,290천톤) 88.2%&cr;(1,280천톤) 국내총수요 100.0%&cr;(1,409천톤) 100.0%&cr;(1,457천톤) 100.0%&cr;(1,452천톤) ※ 출처 : 한국제지연합회&cr; ※ 보고서 작성일 현재 관련 기관의 수입펄프 통계자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 &cr; 3) 자원조달 상의 특성 &cr; 수입재 조달의 물량측면에서는 미국, 캐나다 등 선진펄프국가의 환경규제강화와 자원보유국들의 자원보유화 등으로 인하여 천연림을 원료로 하는 목재칩은 점차 감소 추세이며, 인공적으로 조림한 조림목을 원료로 하는 물량은 증가추세입니다. &cr;이에, 당사는 FSC(세계산림관리협회 : 세계의 모든 산림을 대상으로 환경, 사회 경제면에 대한 적절한 산림관리를 위한 원칙과 기준의 작성 및 유지를 위한 조직)의 인증을 취득하여 전세계 산림의 감소 및 황폐화 등 환경위기에 대한 국제적인 요구에 대응하고 있습니다. &cr;조달가격면에서 목편의 FOB가격은 현재까지 전세계적 경기침체 및 불황의 여파로 하향안정세가 지속되고 있으나 경기회복에 따른 수요의 증가로 상승할 수 있으며, 특히, 세계경기 변동, 선복량 및 국제유가에 따라 변화하는 해상운송비는 목재칩 조달 가격에 영향을 미칩니다. &cr;&cr; 나. 주요 제품 등에 관한 사항 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 &cr;유기질비료인 톱밥과 흑액, 염소산소다를 생산 판매하고 있습 니다. 1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2021년 1분기&cr;매출액(비율) 펄프부문 펄프제품 활엽수&cr;표백화학펄프 제지 주원료&cr;(인쇄용지,위생용지 등) HW-BKP 33,465&cr;(98.3%) 기타매출 펠릿, 톱밥 등 화물운반 받침대,&cr;유기질비료 주원료 - 574&cr;(1.7%) 합 계 34,039&cr;(100.0%) &cr;2) 주요 제품 등의 가격변동추이 &cr; - 펄프 가격변동 추이 (HW-BKP) (단위 : CIF,$/TON) 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 1월&cr; 2월 &cr;3월 625&cr;595&cr;565 605&cr;635&cr;665 890&cr;890&cr;890 745&cr;755&cr;780 545&cr;545&cr;545 655&cr;725&cr;855 4월&cr;5월&cr;6월 565&cr;585&cr;585 685&cr;715&cr;715 890&cr;900&cr;900 800&cr;750&cr;650 575&cr;575&cr;555 - 7월&cr;8월&cr;9월 565&cr;545&cr;545 715&cr;715&cr;757.5 900&cr;900&cr;900 600&cr;570&cr;560 530&cr;540&cr;540 - 10월&cr;11월&cr;12월 565&cr;585&cr;605 817.5&cr;855&cr;890 900&cr;840&cr;780 545&cr;545&cr;535 540&cr;550&cr;595 - 다. 주요 원재료에 관한 사항 &cr; - 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2021년 1분기 전체 소요량의 약 51%를 국내에서 &cr; 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다. &cr; (1) 주요 원재료 현황&cr; (단위 : 백만원) 품 목 매입유형 주요매입처 2021년 1분기 &cr;매입액(비율) 주원료(CHIP) 국내조달 (주)풍림 등 20,709&cr;(51.0%) 수입 베트남 등 19,112&cr;(49.0%) 합계 39,821 &cr;(100.0%) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 매입유형 품 목 2021년 1분기 2020년 2019년 펄프 원재료 국내산 CHIP 185 191 195 수입산 CHIP 179 197 218 ※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량) 주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격변동과 환율변동 &cr; (3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성 &cr; 당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 &cr;수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 &cr;안정적으로 이루어지고 있습니다.&cr; 라. 매출에 관한 사항&cr; 1) 매출실적 &cr; 펄프부문은 표백화학펄프를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. &cr;또한, 펄프생산과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다. (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 2021년 1분기 2020년 1분기 2020년 2019년 펄프 제품 활엽수&cr;펄프 수 출 8,289 6,472 27,863 23,050 내 수 25,176 22,793 80,716 109,283 합 계 33,465 29,265 108,579 132,333 기타매출 톱밥등 내 수 574 1,031 2,090 3,565 합 계 수 출 8,289 6,472 27,863 23,050 내 수 25,750 23,824 82,806 112,848 합 계 34,039 30,296 110,669 135,898 마. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산에 관한 사항 &cr; (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2021년 1분기 2020년 2019년 펄프 활엽수&cr;표백화학펄프 울산공장 54,410 219,460 231,300 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다. &cr; 2) 생산능력의 산출근거 ① 산출기준&cr;【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력&cr;&cr;② 산출방법 【펄프】 1 호기 : 90 * 246 MT (1일생산량) = 22,140 톤 2 호기 : 90 * 359 MT (1일생산량) = 32,270 톤 ------------------------------- 소계 54,410 톤 ③ 평균가동시간&cr;【펄프】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간&cr; 월평균 가동일수 : 30일&cr; 가동일수 : 90일&cr; 가동시간 : 2,160시간&cr;&cr;3 ) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업장 2021년 1분기 2020년 2019년 펄프 활엽수&cr;표백화학펄프 울산공장 52,969 192,023 227,355 ※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다. &cr; 4) 가동률 (단위 : 시간) 사업부문(사업소) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 펄프(울산공장) 2,160 2,103 97.3% &cr;&cr; 바. 생산 설 비의 현황 등 &cr; 당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 &cr;펄프 제1호기, 제 2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다. &cr; [설비 의 변 동내역] [자산항목 : 토지] (단위 :백만원 ) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 비고 증가 감소 공장&cr;&cr;사택&cr;&cr;콘도미니엄&cr;&cr;&cr;&cr;인제 &cr;자가&cr;소유&cr;(등기) 울산&cr;&cr;울산&cr;&cr;강원 590,145 ㎡&cr;&cr;60,051 ㎡&cr;&cr;1,348 ㎡ 177,417&cr; &cr; 24,019&cr;&cr;686 -&cr;&cr;-&cr;&cr;- -&cr;&cr;-&cr;&cr;- -&cr;&cr;-&cr;&cr;- 177,417&cr; &cr; 24,019&cr;&cr;686 @300,630원/㎡&cr;&cr;@400,000원/㎡&cr;&cr; @509,250원/㎡ 소 계 202,122 - - - 202,122 - " 강원&cr;인제 19,951,679 ㎡ 7,981 - - - 7,981 @400원/㎡ 합 계 210,103 - - - 210,103 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분&cr;(㎡) 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 공장 자가소유(등기) 울산 공장 및 사택 67,898 1,070 - 1,022 67,946 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 도로펜스등 14,980 361 - 248 15,093 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 증해기 등 396,392 2,373 - 10,103 388,662 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 펄프설비 등 25,891 4,282 - 3,536 26,637 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 공장 자가소유 울산 차량 등 4,394 179 - 401 4,172 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초&cr;장부가액 당분기 증감 당분기&cr;상각 당분기말&cr;장부가액 증가 감소 인제 자가소유 인제 조림 2,246 - - - 2,246 4. 금융부문 &cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr; 가. 업계의 현황&cr; &cr; (1) 산업의 특성&cr; 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.&cr;&cr; (2) 산업의 성장성&cr; 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다.&cr; 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. &cr; 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. &cr; 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 여신전문금융업의 경쟁력&cr; 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다.&cr;&cr; (4) 경기변동의 특성&cr; 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다.&cr;&cr;(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등&cr; 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다.&cr;&cr; <주요내용>&cr; - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 10배 이내&cr; - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내&cr; - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내&cr; - 자기계열사 발행주식 보유 한도 : 자기자본의 150% 이내&cr; - 조정자기자본비율 : 7% 이상&cr; - 원화유동성비율 : 100% 이상&cr; 나. 회사의 현황&cr; &cr; (1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr; &cr;(가) 영업 개황&cr;&cr; - 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;- 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하 여 온 결과, 2021년 3월말 자기자본 1,210억원 (납입자본 650억원, K-IFRS연결기준 )을 달성하였으며, 당기중 영업실행 384억원을 실행하였습니다. &cr;&cr;(나) 공시대상 사업부문의 구분&cr;- 당사의 사업부문은 현재 시 설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출등 대출 자산(팩토링 포함)의 비중이 44.0% 를 차지하고 있으며, 간 접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 40.6%입니다.&cr; &cr;(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요 &cr; 주요 상품 &cr;및 서비스 내용 시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융 기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융 신기술사업금융 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 &cr;인수금융 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원 (3) 조 직도 (2021.03.31 현재)&cr; 조직도_20210331.jpg 조직도_20210331 2. 영업의 현황&cr;&cr; 가. 영업실적&cr; &cr; <13기 1분기> (단위 : 백만원) 영 업 종 류 영 업 수 익 비 고 시 설 대 여 199 할 부 금 융 0 팩토링 및 일반대출 3,508 유가증권 평가 및 처분 1,118 파생상품 거래, 평가이익 포함 기 타 6,440 배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함 합 계 11,264 * K-IFRS 연결 기준 &cr; &cr; 나. 자금조달 및 운용실적&cr;&cr; (1) 자금조달 실적&cr; - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 차입부채 253,526 67% 219,010 67% 166,107 58% 기타부채 5,468 1% 3,273 1% 5,358 2% 자 본 119,047 31% 106,467 32% 113,153 40% 합 계 378,041 100% 328,750 100% 284,618 100% * K-IFRS별도 기준 &cr;&cr; - 기말잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 차입부채 255,753 67% 242,443 65% 198,536 64% 기타부채 7,275 2% 8,497 2% 4,408 1% 자 본 120,972 32% 122,486 33% 109,694 35% 합 계 384,000 100% 373,426 100% 312,639 100% * K-IFRS연결 기준 &cr; ( 2) 자금운용실적&cr; - 평균잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금및예치금 59,849 16% 43,385 13% 35,087 12% 유가증권 121,081 32% 118,551 36% 113,566 40% 대출채권 161,588 43% 134,214 41% 105,998 37% 할부금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 리스자산 1 0% 147 0% 520 0% 신기술금융자산 33,519 9% 29,275 9% 27,441 10% 유형자산 32 0% 37 0% 37 0% 기타자산 1,970 1% 3,140 1% 1,969 1% 합 계 378,041 100% 328,750 100% 284,618 100% * K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. &cr; - 기말 잔액기준 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및예치금 58,146 15.14% 37,417 10.02% 22,134 7.08% 유가증권 125,451 32.67% 135,227 36.21% 109,907 35.15% 대출채권 162,977 42.44% 165,548 44.33% 148,363 47.46% 할부금융자산 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 리스자산 0 0.00% 20 0.01% 278 0.09% 신기술금융자산 33,640 8.76% 32,023 8.58% 29,452 9.42% 유형자산 30 0.01% 33 0.01% 38 0.01% 기타자산 3,756 0.98% 3,157 0.85% 2,467 0.79% 합 계 384,000 100.00% 373,426 100.00% 312,639 100.00% * K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액. &cr;다. 영업 종류별 현황&cr; &cr; (1) 리스업무&cr; - 리스계약 및 실행금액 &cr; (단위 :백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 리스실행 0 0 0 * K-IFRS별 도 기준&cr;&cr; - 리스자산&cr; (단위 :백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 운용리스 자산 0 0 0 금융리스 자산 0 20 377 계 0 20 377 * K-IFRS별도 기준&cr; 금융리스자 산 에는 선급금융리스자산 등 포 함&cr; &cr;(2) 대출업무&cr; (가) 종류별 대출금 잔액&cr; (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 161,588 166,556 134,214 169,444 105,998 151,681 외화대출금 0 0 0 0 0 0 지급보증대지급금 0 0 0 0 0 0 소 계 161,588 166,556 134,214 169,444 105,998 151,681 신탁대출금 0 0 0 0 0 0 합 계 161,588 166,556 134,214 169,444 105,998 151,681 * 원 화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차 금 가감전 금액임. &cr; * K-IFRS 별도 기준 &cr;&cr; (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준)&cr; (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 할부금융 0 0 0 팩토링 12 89 1,574 대출채권 166,544 169,356 150,107 합 계 166,556 169,444 151,681 * 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액&cr; * K-IFRS 별도 기준 &cr;&cr;&cr;(3) 유가증권 투자업무 &cr; (가) 타법인출자현황(장부가액 기준)&cr; (단위 : 백만원) 법인명 최초취득일자 <> 출자목적 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도 재무현황 취득금액<> 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가 수량 지분율 장부가액 총자산 당기 수량 금액 손익 순손익 인포바인 2015/06/29 투자 1,521 48,672 1.52% 920 - - 105 48,672 1.52% 1,025 93,632 6,616 (주)동성화학 2015/08/31 투자 3,318 53,977 0.00% 877 -53,977 -877 - - 0.00% - - - (주)메디오젠 2017/09/11 투자 375 22,500 0.43% 373 - - - 22,500 0.43% 373 83,622 -37 제일에쿼티파트너스(주) 2019/12/12 투자 4,900 4,939,200 4.90% 4,900 - - - 4,939,200 4.90% 4,900 186,355 4,050 파인밸류 Pre IPO 플러스 전문투자형 사모투자신탁 2016/07/29 투자 500 - 0.00% 597 - - - - 0.00% 597 - - 흥국크리스탈전문투자형사모증권투자신탁 2017/03/31 투자 1,000 - 0.00% 0 - - - - 0.00% 0 - - 유진 파이오니아 베트남 전문투자형 사모투자신탁 1호 2017/04/28 투자 1,000 - 0.00% 0 - - - - 0.00% 0 - - 앱솔루트거북이전문투자형사모투자신탁1호(Class C) 2017/07/11 투자 500 - 0.00% 662 - - - - 0.00% 662 - - 라이노스 베트남전환사채 전문투자형 제3호 2017/11/03 투자 1,000 - 0.00% 965 - - - - 0.00% 965 - - 라이노스비상장전환사채전문투자형사모투자신탁제1호 2017/12/19 투자 1,200 - 0.00% 906 - - - - 0.00% 906 - - 라이노스코스닥벤처메자닌전문투자형사모증권투자신탁 2018/04/12 투자 1,500 - 0.00% 470 - - - - 0.00% 470 - - 에프지Growth전문투자형사모투자신탁2호 2018/04/24 투자 1,000 - 0.00% 956 - - - - 0.00% 956 - - 스마일게이트블랙비트코스닥벤처펀드 2018/04/24 투자 1,500 - 0.00% 1,593 - -1,593 - - 0.00% - - - 라이노스 베트남 전환사채 전문투자형 제4호 2018/05/29 투자 1,000 - 0.00% 1,002 - - - - 0.00% 1,002 - - 쿼드헬스케어멀티스트래티지4전문투자형사모투자신탁 2018/11/21 투자 1,500 - 0.00% 2,884 - -690 - - 0.00% 2,195 - - BNK법인MMF1호(국공채) 2019/01/11 투자 11,205 - 0.00% 0 - - - - 0.00% 0 - - 브이엠트리니티코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 2019/04/12 투자 3,000 - 0.00% 2,538 - - - - 0.00% 2,538 - - 브이엠플래티넘코스닥벤처전문투자형사모투자신탁A 2019/06/05 투자 500 - 0.00% 725 - - - - 0.00% 725 - - 한화자문형신탁19-8호(블랙넘버스) 2019/12/11 투자 1,000 - 0.00% 1,128 - -1,128 - - 0.00% - - - AIPGrowth전문투자형사모투자신탁7호 2020/02/13 투자 2,000 - 0.00% 2,525 - - - - 0.00% 2,525 - - 파인밸류PreIPO7호 전문투자형사모증권투자신탁 2020/04/28 투자 500 - 0.00% 521 - - - - 0.00% 521 - - 지지전문투자형사모하이일드투자신탁제2호 2020/06/12 투자 1,500 - 0.00% 2,082 - -2,082 - - 0.00% - - - 파인밸류PostIPO3호전문투자형사모증권투자신탁 2020/06/29 투자 1,000 - 0.00% 1,005 - - - - 0.00% 1,005 - - 라이노스공모주하이일드 전문투자형사모증권투자신탁 2020/07/23 투자 1,500 - 0.00% 1,642 - - - - 0.00% 1,642 - - 스틱글로벌Pre-IPO전문투자형사모투자신탁제1호 2020/07/29 투자 1,000 - 0.00% 899 - - - - 0.00% 899 - - 스마일게이트킹스베리하이일드사모증권투자신탁1호 2020/08/20 투자 1,000 - 0.00% 1,048 - - - - 0.00% 1,048 - - 지지전문투자형사모벤처투자신탁제3호 2020/08/24 투자 1,000 - 0.00% 1,091 - - - - 0.00% 1,091 - - 스마일게이트판테온전문투자형사모부동산투자신탁1호 2020/09/14 투자 1,000 - 0.00% 933 - - - - 0.00% 933 - - 타임폴리오 P-Vision 전문투자형사모투자신탁 2020/10/12 투자 500 - 0.00% 497 - - - - 0.00% 497 - - 라이노스 베트남전환사채 전문투자형 제3호 2020/12/08 투자 963 - 0.00% 967 - - - - 0.00% 967 - - 한화공모주자문형신탁21-2호(블랙넘버스) 2021/01/29 투자 1,000 - 0.00% - - 1,000 - - 0.00% 1,000 - - 지큐세이프메자닌전문투자형사모투자신탁제1호 2021/02/16 투자 1,000 - 0.00% - - 1,000 - - 0.00% 1,000 - - DB전환사채전문투자형사모투자신탁제3호 2021/03/17 투자 1,500 - 0.00% - - 1,500 - - 0.00% 1,500 - - 라이노스핀포인트전환사채사모증권투자신탁제3호 2021/03/17 투자 1,000 - 0.00% - - 1,000 - - 0.00% 1,000 - - 이베스트기업인수목적제5호(주) 2020/02/14 투자 5 5,000 0.14% 10 - - 0 5,000 0.14% 10 8,687 -20 (주)이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사 2020/06/19 투자 15 3,003 0.01% 14 - - 0 3,003 0.01% 15 155,887 2,745 (주)웨이비스 2020/11/02 투자 1,000 117,216 1.77% 1,348 - - - 117,216 1.77% 1,348 45,704 -26,762 (주)엔비티 2021/01/15 투자 2 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 선진뷰티사이언스(주) 2021/01/21 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 모비릭스 2021/01/22 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 씨앤투스성진 2021/01/22 투자 18 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)솔루엠 2021/01/26 투자 37 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 핑거 2021/01/26 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 프레스티지바이오파마 2021/01/28 투자 118 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)와이더플래닛 2021/01/28 투자 3 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)레인보우로보틱스 2021/01/28 투자 3 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)아이퀘스트 2021/02/01 투자 3 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)아이에스시 2021/01/29 투자 1,820 - 0.00% - 81,424 1,820 -49 81,424 0.59% 1,771 239,466 5,505 (주)피엔에이치테크 2021/02/08 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 유일에너테크(주) 2021/02/18 투자 9 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)씨이랩 2021/02/18 투자 11 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)오로스테크놀로지 2021/02/18 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - (주)뷰노 2021/02/19 투자 4 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 나노씨엠에스 2021/03/03 투자 5 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 싸이버원 2021/03/05 투자 8 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 프레스티지바이오로직스 2021/03/05 투자 57 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 네오이뮨텍 2021/03/09 투자 10 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 바이오다인 2021/03/11 투자 8 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 에스케이바이오사이언스 2021/03/12 투자 158 - 0.00% - 2,400 158 132 2,400 0.00% 289 562,232 32,890 라이프시맨틱스 2021/03/16 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 제노코 2021/03/18 투자 3 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 자이언트스텝 2021/03/18 투자 1 - 0.00% - - - - - 0.00% - - - 엔시스 2021/03/25 투자 7 - 0.00% - 370 7 - 370 0.00% 7 27,837 3,577 드림하이투자조합3호 2014/06/13 투자 100 - 9.09% 32 - - - - 9.09% 32 - - 드림하이투자조합3호 2014/08/14 투자 100 - 9.09% 39 - - - - 9.09% 39 - - 메디카제일호사모투자전문회사 2015/05/20 투자 2,000 - 9.52% 1,256 - -1,256 - - 9.52% - - - 카무르제이호사모투자전문회사 2015/06/04 투자 2,050 - 6.75% 1,051 - - - - 6.75% 1,051 - - 카무르제이호사모투자전문회사 2015/06/16 투자 2,950 - 6.75% 1,098 - - - - 6.75% 1,098 - - 메디치2015의1사모투자전문회사 2015/07/13 투자 2,000 - 3.23% 1,484 - - - - 3.23% 1,484 - - QCP ITS 신기술투자조합23호 2015/11/11 투자 1,000 - 11.76% 930 - - - - 11.76% 930 - - 크레디언 헬스케어 제2호 사모투자합자회사 2016/02/05 투자 1,667 - 12.35% 2,283 - -2,283 - - 12.35% - - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2016/02/17 투자 362 - 2.83% 220 - - - - 2.83% 220 - - 이앤에프스크린 사모투자 합자회사 2016/08/24 투자 2,000 - 8.33% 1,208 - - - - 8.33% 1,208 - - 아레스사모투자합자회사 2016/08/26 투자 500 - 5.68% 368 - - - - 5.68% 368 - - 퀸테사제삼호사모투자합자회사 2016/10/18 투자 2,000 - 2.06% 516 - -10 - - 2.06% 506 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2016/10/18 투자 20 - 2.83% 24 - - - - 2.83% 24 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/11/02 투자 627 - 2.33% 387 - - - - 2.33% 387 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/11/23 투자 237 - 2.33% 235 - - - - 2.33% 235 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2016/11/30 투자 150 - 2.60% 29 - -24 - - 2.60% 5 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2016/12/16 투자 311 - 2.83% 383 - - - - 2.83% 383 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2016/12/21 투자 466 - 2.33% 462 - - - - 2.33% 462 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/02/15 투자 300 - 2.60% 274 - - - - 2.60% 274 - - 지엠비바이오투자조합1호 2017/02/15 투자 1,000 - 10.00% 796 - - - - 10.00% 796 - - 에스지케이스톤재기지원기업재무안정사모투자전문회사 2017/03/23 투자 388 - 3.17% 0 - - - - 3.17% 0 - - 액시스-씨엔케이 차이나티스타 투자조합 2017/03/30 투자 500 - 4.76% 0 - - - - 4.76% 0 - - 스마일게이트그로쓰1호펀드 2017/05/08 투자 1,200 - 3.81% 438 - - - - 3.81% 438 - - 이베스트 시노 신기술조합 제일호 2017/05/24 투자 100 - 6.13% 94 - - - - 6.13% 94 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2017/06/16 투자 566 - 2.83% 696 - - - - 2.83% 696 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2017/07/11 투자 396 - 2.83% 487 - - - - 2.83% 487 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/07/19 투자 100 - 2.60% 91 - - - - 2.60% 91 - - (주)파커스 2017/08/29 투자 1,000 - 0.00% 262 - - - - 0.00% 262 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/09/15 투자 100 - 2.60% 91 - - - - 2.60% 91 - - 이앤에프마블PEF 2017/09/28 투자 1,000 - 1.43% 685 - - - - 1.43% 685 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/09/29 투자 10 - 2.33% 10 - - - - 2.33% 10 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/11/28 투자 359 - 2.33% 356 - - - - 2.33% 356 - - 케이디비씨이음제일호 신기술투자조합 2017/11/29 투자 1,000 - 6.25% 1,020 - - - - 6.25% 1,020 - - 폴라리스 제7호 창업벤처전문 사모투자합자회사 2017/11/29 투자 500 - 3.25% 165 - -34 - - 3.25% 132 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2017/12/12 투자 40 - 3.21% 40 - - - - 3.21% 40 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2017/12/20 투자 100 - 2.60% 91 - - - - 2.60% 91 - - 헤르메스사모투자 합자회사 2017/12/27 투자 1,000 - 1.67% 378 - - - - 1.67% 378 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2017/12/27 투자 389 - 2.33% 386 - - - - 2.33% 386 - - QCP ITS 신기술투자조합 25호 2017/12/28 투자 1,000 - 10.39% 961 - - - - 10.39% 961 - - 수 커머스플랫폼 그로스 투자조합 2018/01/25 투자 2,000 - 7.58% 353 - -353 - - 7.58% 0 - - YG-IBKC 에듀컨텐츠 벨류업펀드 2018/02/05 투자 1,000 - 9.52% 136 - -136 - - 9.52% - - - 케이엘한주창업벤처전문사모투자합자회사 2018/02/26 투자 1,000 - 8.62% 326 - - - - 8.62% 326 - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2018/02/27 투자 100 - 2.60% 91 - - - - 2.60% 91 - - 노틱스제2호 사모투자합자회사 2018/04/13 투자 1,000 - 4.65% - - - - - 4.65% - - - 세티밸류업 사모투자 합자회사 2018/04/16 투자 1,000 - 3.30% 1,004 - -1,004 - - 3.30% - - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2018/04/19 투자 360 - 3.21% 360 - - - - 3.21% 360 - - 큐리어스디앤에프 기업재무안정 사모투자합자회사 2018/04/30 투자 2,000 - 7.97% 1,541 - - - - 7.97% 1,541 - - 소시어스 웰투시인베스트먼트 제1호 기업재무안정 사모투자합자회사 2018/06/08 투자 2,000 - 1.60% 2,788 - -2,788 - - 1.60% - - - 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 2018/06/29 투자 2,000 - 32.79% - - - - - 32.79% - - - LSK-BNH코리아바이오펀드 2018/07/02 투자 100 - 2.60% 91 - - - - 2.60% 91 - - 보성파워텍(주) 2018/07/17 투자 2,000 - 0.00% 1,998 - - - - 0.00% 1,998 - - 퀸테사 제육호 사모투자합자회사 2018/07/18 투자 5,000 - 6.69% 4,645 - - - - 6.69% 4,645 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2018/08/13 투자 116 - 2.33% 115 - - - - 2.33% 115 - - 코스톤라이트닝 사모투자합자회사 2018/08/13 투자 1,500 - 11.03% 2,144 - - - - 11.03% 2,144 - - 에스지2017사모투자합자회사 2018/08/27 투자 176 - 0.67% 199 - - - - 0.67% 199 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2018/09/28 투자 275 - 2.38% 202 - - - - 2.38% 202 - - 수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합 2018/09/27 투자 1,500 - 5.00% 674 - - - - 5.00% 674 - - 코리아오메가프로젝트사호조합 2018/10/05 투자 1,000 - 31.25% 1,000 - -262 - - 31.25% 738 - - 스마일게이트바이오산업펀드 2018/10/01 투자 500 - 4.76% 498 - - - - 4.76% 498 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2018/11/05 투자 100 - 1.82% 103 - - - - 1.82% 103 - - 아틸라 인프라 제2호 사모투자합자회사 2018/11/19 투자 1,207 - 9.43% 1,205 - - - - 9.43% 1,205 - - 에스지2017사모투자합자회사 2018/12/03 투자 120 - 0.67% 137 - - - - 0.67% 137 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2018/12/20 투자 80 - 3.21% 80 - - - - 3.21% 80 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2018/12/27 투자 9 - 2.33% 9 - - - - 2.33% 9 - - 라이언사모투자합자회사 2018/12/27 투자 1,500 - 8.00% 1,527 - - - - 8.00% 1,527 - - 엔에스씨신기술투자조합제6호 2019/01/09 투자 1,000 - 12.20% 694 - -589 - - 12.20% 104 - - 파라투스에스피사모투자 합자회사 2019/01/31 투자 1,000 - 2.15% 978 - - - - 2.15% 978 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/02/14 투자 425 - 2.33% 422 - - - - 2.33% 422 - - 오라이언코스메틱사모투자합자회사 2019/02/12 투자 1,000 - 9.80% 963 - - - - 9.80% 963 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/02/18 투자 100 - 1.82% 103 - - - - 1.82% 103 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/02/25 투자 510 - 3.21% 510 - - - - 3.21% 510 - - 피에스에이-신한투자조합1호 2019/02/28 투자 1,500 - 7.14% 1,480 - -87 - - 7.14% 1,393 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/03/14 투자 100 - 2.38% 97 - - - - 2.38% 97 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/03/27 투자 5 - 2.33% 5 - - - - 2.33% 5 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2019/04/01 투자 8 - 2.83% 10 - - - - 2.83% 10 - - 시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사 2019/04/03 투자 2,000 - 5.33% 1,855 - - - - 5.33% 1,855 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/04/15 투자 100 - 1.82% 103 - - - - 1.82% 103 - - 이수(ISU)인터베스트-KDBC신기술조합1호 2019/04/12 투자 1,500 - 3.75% 1,231 - - - - 3.75% 1,231 - - 레버런트프론티어2호창업벤처전문사모투자합자회사 2019/04/16 투자 500 - 16.50% 482 - - - - 16.50% 482 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/04/29 투자 150 - 1.82% 154 - - - - 1.82% 154 - - 스마일게이트바이오산업펀드2호 2019/04/22 투자 2,000 - 9.39% 1,958 - - - - 9.39% 1,958 - - 제이앤 허큘리스 사모투자합자회사 2019/04/25 투자 1,500 - 1.49% 1,635 - - - - 1.49% 1,635 - - 옥터스휘트린기업재무안정사모투자합자회사 2019/04/29 투자 1,767 - 2.73% 543 - -543 - - 2.73% - - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/05/02 투자 100 - 2.38% 97 - - - - 2.38% 97 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/05/09 투자 144 - 0.67% 164 - - - - 0.67% 164 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/05/13 투자 40 - 0.67% 46 - - - - 0.67% 46 - - (주)웨이비스 2019/05/14 투자 500 - 0.00% 546 - - - - 0.00% 546 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/05/31 투자 100 - 3.21% 100 - - - - 3.21% 100 - - 옥터스휘트린기업재무안정사모투자합자회사 2019/06/05 투자 143 - 2.73% 149 - -67 - - 2.73% 82 - - IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 2019/06/19 투자 200 - 2.86% 115 - -115 - - 2.86% - - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/06/26 투자 10 - 2.33% 10 - - - - 2.33% 10 - - 하나반도체신기술투자조합 2019/07/04 투자 1,500 - 2.80% 3,104 - - - - 2.80% 3,104 - - (주)휴럼 2019/07/12 투자 1,000 - 0.00% 1,000 - - - - 0.00% 1,000 - - 삼일제약(주) 2019/08/12 투자 1,000 - 0.00% 1,044 - - - - 0.00% 1,044 - - 삼일제약(주) 2019/08/12 투자 500 - 0.00% 527 - - - - 0.00% 527 - - 피씨씨이브이신기술투자조합 2019/08/13 투자 2,000 - 9.09% 1,941 - - - - 9.09% 1,941 - - 티앤에프2019베어링창업벤처전문사모투자합자회사 2019/08/21 투자 1,000 - 9.42% 959 - - - - 9.42% 959 - - 에스지2017사모투자합자회사 2019/08/26 투자 350 - 0.67% 400 - - - - 0.67% 400 - - 엠씨신기술투자조합1호 2019/08/26 투자 1,000 - 8.00% 608 - - - - 8.00% 608 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2019/09/02 투자 570 - 3.21% 570 - - - - 3.21% 570 - - (주)동성화인텍 2019/10/01 투자 1,000 - 0.00% 1,199 - - - - 0.00% 1,199 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/10/01 투자 10 - 2.33% 10 - - - - 2.33% 10 - - 브릭-오비트6호신기술사업투자조합 2019/10/08 투자 1,000 - 5.62% 982 - - - - 5.62% 982 - - 유모멘트(주) 2019/10/17 투자 1,000 - 0.00% 223 - - - - 0.00% 223 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/10/29 투자 241 - 2.33% 239 - - - - 2.33% 239 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2019/10/29 투자 100 - 1.82% 103 - - - - 1.82% 103 - - 휘트린제2호기업재무안정사모투자합자회사 2019/12/27 투자 1,836 - 7.30% 1,840 - -1,711 - - 7.30% 129 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2019/12/23 투자 200 - 2.38% 193 - - - - 2.38% 193 - - 제이앤자이언트스파이스사모투자합자회사 2019/12/19 투자 900 - 6.34% 0 - -0 - - 6.34% - - - 엔피성장제6호사모투자합자회사 2019/12/20 투자 2,000 - 2.40% 1,987 - - - - 2.40% 1,987 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2019/12/27 투자 11 - 2.33% 11 - - - - 2.33% 11 - - 유진스마트모빌리티사모투자합자회사 2019/12/30 투자 1,000 - 5.26% 900 - - - - 5.26% 900 - - 현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합제2호 2019/12/24 투자 900 - 4.46% 885 - - - - 4.46% 885 - - 제이앤스타게이트사모투자합자회사 2019/12/27 투자 1,000 - 18.87% 976 - - - - 18.87% 976 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/01/20 투자 66 - 0.67% 75 - - - - 0.67% 75 - - 스마트헬스케어제1호사모투자합자회사 2020/01/17 투자 1,000 - 7.98% 979 - - - - 7.98% 979 - - (주)아이에스시 2020/01/15 투자 2,000 - 0.00% 2,433 - -1,825 - - 0.00% 608 - - 크레디언티앤에프2020기업재무안정사모투자합자회사 2020/01/30 투자 1,800 - 17.82% - - - - - 17.82% - - - 레인보우사모투자합자회사 2020/01/31 투자 2,000 - 6.43% 1,959 - -1,050 - - 6.43% 909 - - 아스펜트리사모투자합자회사 2020/02/07 투자 1,000 - 9.62% 986 - - - - 9.62% 986 - - 이베스트기업인수목적제5호(주) 2020/02/24 투자 395 - 0.00% 801 - - - - 0.00% 801 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/02/28 투자 100 - 3.21% 100 - - - - 3.21% 100 - - 스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사 2020/03/05 투자 2,000 - 1.90% 1,971 - - - - 1.90% 1,971 - - 에버베스트리빙스톤사모투자합자회사 2020/03/06 투자 1,000 - 12.50% 1,008 - -330 - - 12.50% 678 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/03/16 투자 100 - 1.82% 103 - - - - 1.82% 103 - - 이앤에프코너스톤엔젤투자조합 2020/03/12 투자 1,000 - 6.45% 984 - - - - 6.45% 984 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/03/13 투자 15 - 3.21% 15 - - - - 3.21% 15 - - 비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합 2020/03/16 투자 700 - 11.86% 689 - - - - 11.86% 689 - - 큐리어스엘케이미드챔프기업재무안정사모투자합자회사 2020/03/23 투자 3,000 - 4.98% 3,003 - - - - 4.98% 3,003 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/03/27 투자 7 - 2.33% 7 - - - - 2.33% 7 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2020/04/01 투자 5 - 2.83% 7 - - - - 2.83% 7 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/04/09 투자 100 - 1.82% 103 - - - - 1.82% 103 - - 주식회사 파멥신 2020/04/06 투자 1,766 - 0.00% 777 - - - - 0.00% 777 - - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 2020/04/28 투자 1,500 - 21.13% 1,500 - - - - 21.13% 1,500 - - 무림2020-1신기술투자조합 2020/04/21 투자 1,300 - 50.00% 1,300 - - - - 50.00% 1,300 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/05/04 투자 120 - 3.21% 120 - - - - 3.21% 120 - - 스마일게이트녹색성장1호펀드 2020/06/16 투자 125 - 2.38% 121 - - - - 2.38% 121 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/06/15 투자 40 - 0.67% 46 - - - - 0.67% 46 - - 제이앤무림에코신기술사업투자조합 2020/06/11 투자 3,000 - 10.91% 3,000 - -2,925 - - 10.91% 75 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/06/26 투자 4 - 2.33% 4 - - - - 2.33% 4 - - 키움유니콘제4호신기술사업투자조합 2020/06/26 투자 400 - 4.26% 452 - - - - 4.26% 452 - - 키움유니콘제3호신기술사업투자조합 2020/06/26 투자 600 - 4.26% 794 - - - - 4.26% 794 - - 브이엘네른스트사모투자합자회사 2020/06/29 투자 3,000 - 4.11% 3,000 - - - - 4.11% 3,000 - - IBKC-메디치 세컨더리 투자조합 2020/07/06 투자 200 - 2.86% 391 - -29 - - 2.86% 362 - - 에스지2017사모투자합자회사 2020/07/09 투자 60 - 0.67% 69 - - - - 0.67% 69 - - 메디치2020의1사모투자합자회사 2020/07/22 투자 1,500 - 2.83% 1,496 - - - - 2.83% 1,496 - - 유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사 2020/07/06 투자 33 - 3.21% 33 - - - - 3.21% 33 - - (주)한진칼 2020/07/03 투자 - - 0.00% 39 - - - - 0.00% 39 - - 세쿼이아트리신기술사업투자조합 2020/07/09 투자 500 - 15.02% 500 - - - - 15.02% 500 - - 에이앤에스제1호사모투자합자회사 2020/07/29 투자 1,500 - 2.38% 1,475 - - - - 2.38% 1,475 - - 이앤에프밸리사모투자합자회사 2020/07/30 투자 3,000 - 17.54% 2,927 - - - - 17.54% 2,927 - - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 2020/08/03 투자 500 - 3.44% 488 - - - - 3.44% 488 - - 티앤에프2020에스에스창업벤처전문사모투자합자회사 2020/08/06 투자 1,500 - 9.89% 1,489 - - - - 9.89% 1,489 - - 제이앤무림드림신기술사업투자조합 2020/08/11 투자 1,000 - 19.61% 1,000 - - - - 19.61% 1,000 - - 이베스트신기술조합제31호 2020/08/12 투자 300 - 12.66% 294 - - - - 12.66% 294 - - 스마일게이트바이오산업펀드3호 2020/08/24 투자 1,500 - 9.68% 1,492 - - - - 9.68% 1,492 - - 메디-한양-플레너스신기술사업투자조합 2020/08/31 투자 600 - 5.45% 599 - - - - 5.45% 599 - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 2020/09/07 투자 1,000 - 6.58% 1,000 - - - - 6.58% 1,000 - - 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 2020/09/08 투자 400 - 5.56% 400 - - - - 5.56% 400 - - 에이투파트너스라이노스제1호사모투자합자회사 2020/09/10 투자 949 - 1.62% 933 - - - - 1.62% 933 - - 브릭-프렌드-한국투자신기술사업투자조합1호 2020/09/24 투자 500 - 9.09% 500 - - - - 9.09% 500 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/09/25 투자 7 - 2.33% 7 - - - - 2.33% 7 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2020/10/05 투자 6 - 2.83% 8 - - - - 2.83% 8 - - 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 2020/10/16 투자 500 - 5.00% 500 - - - - 5.00% 500 - - 에스브이바이오제1호사모투자합자회사 2020/10/27 투자 1,000 - 11.76% 1,201 - - - - 11.76% 1,201 - - 케이비소부장1호사모투자합자회사 2020/11/06 투자 1,000 - 4.26% 997 - - - - 4.26% 997 - - 미래성장전략바이오신기술투자조합 2020/11/06 투자 501 - 7.14% 561 - - - - 7.14% 561 - - 하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호 2020/11/12 투자 1,000 - 19.08% 1,019 - - - - 19.08% 1,019 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/11/19 투자 400 - 1.95% 397 - - - - 1.95% 397 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/11/26 투자 100 - 1.95% 99 - - - - 1.95% 99 - - 하일랜드2020제5호창업벤처전문사모투자합자회사 2020/12/10 투자 1,100 - 8.03% 1,100 - - - - 8.03% 1,100 - - 디에이-프렌드신기술투자조합1호 2020/11/25 투자 500 - 4.69% 500 - - - - 4.69% 500 - - 아르게스에이원창업벤처전문사모투자합자회사 2020/11/30 투자 500 - 4.35% 500 - - - - 4.35% 500 - - 골든루트제1호사모투자합자회사 2020/12/03 투자 900 - 3.21% 900 - - - - 3.21% 900 - - 비엔에이치스타트업3호투자조합 2020/12/07 투자 150 - 1.82% 154 - - - - 1.82% 154 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2020/12/10 투자 150 - 1.95% 149 - - - - 1.95% 149 - - 아이비케이씨제이앤바이오신기술투자조합 2020/12/10 투자 1,000 - 1.58% 1,000 - - - - 1.58% 1,000 - - 이음제칠호사모투자합자회사 2020/12/14 투자 1,000 - 2.62% 1,000 - - - - 2.62% 1,000 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2020/12/14 투자 250 - 1.43% 250 - - - - 1.43% 250 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2020/12/29 투자 7 - 2.33% 7 - - - - 2.33% 7 - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 2021/01/04 투자 8 - 2.83% - - 8 - - 2.83% 8 - - 케이프-센텀제6호신기술투자조합 2021/01/13 투자 1,000 - 2.74% - - 1,000 - - 2.74% 1,000 - - 케이비제3호바이오사모투자합자회사 2021/01/27 투자 1,000 - 1.22% - - 1,000 - - 1.22% 1,000 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/02/02 투자 100 - 1.95% - - 100 - - 1.95% 100 - - 대신-MYW신기술투자조합 2021/02/09 투자 1,500 - 1.71% - - 1,500 - - 1.71% 1,500 - - 에스지2017사모투자합자회사 2021/03/08 투자 66 - 0.67% - - 66 - - 0.67% 66 - - 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 2021/03/10 투자 1,500 - 6.79% - - 1,500 - - 6.79% 1,500 - - 데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자합자회사 2021/03/18 투자 1,000 - 5.00% - - 1,000 - - 5.00% 1,000 - - 스마일게이트딥테크사업화1호펀드 2021/03/19 투자 100 - 1.95% - - 100 - - 1.95% 100 - - 코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사 2021/03/29 투자 8 - 2.33% - - 8 - - 2.33% 8 - - 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 2021/03/23 투자 250 - 1.43% - - 250 - - 1.43% 250 - - 한투노틱반도체제1호사모투자합자회사 2021/03/26 투자 1,500 - 6.98% - - 1,500 - - 6.98% 1,500 - - * K-IFRS 연결기준 * BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니 함&cr; <> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임.&cr; (4) 신탁업무 : 해당사항 없음&cr;&cr;(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음&cr;&cr;(6) 파생상품금융업무 &cr;(가) 업무개요 : 당기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다.&cr;&cr; (나) 파생상품&cr; (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - - 39 - - 39 거래장소 장내거래 - - 39 - - 39 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - - - - 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - 39 - - 39 * K-IFRS별도 기준&cr;&cr; 3. 지점 등 설치 현황&cr; 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울(본점) 1 - - 1 계 1 - - 1 &cr; 4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; 가. 조정 자기자본 비율&cr; (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 조정자기자본 118,314 120,614 109,676 조정총자산 320,562 331,629 290,554 조정자기자본비율 36.91% 36.37% 37.74% * K-IFRS 별도 기준 &cr;&cr; 나. 무수익여신 등 현황&cr; [무수익여신 비율]&cr; (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 총여신액 <> 167,815 170,421 153,065 무수익여신 <> 1,455 2,196 3,512 무수익여신비율 0.87% 1.29% 2.29% * K-IFRS 별도 기준 &cr; <> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함 )&cr; <> 고정이하 합계액임(미수수익 포함)&cr;&cr;[대손충당금]&cr; (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 대손충당금 국내분 일 반 3,388 3,636 2,898 특 별 - - - 소 계 3,388 3,636 2,898 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 3,388 3,636 2,898 기중대손상각액 <> 0 506 3,966 * K-IFRS 별도기준 대손충당금이 며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 &cr; 동일함&cr; <> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임.&cr;&cr;&cr; 다. 기타중요한 사항&cr; (1) 여신건전성 및 연체율 현황&cr;&cr; - 총여신 및 건전성 분류 현황&cr; (단위 : 백만원) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 &cr;여&cr;&cr;신&cr;&cr;현&cr;&cr;황 총 여 신 167,815 170,420 153,066 &cr; 카 드 - - - 할부금융 - - - 리스 <1> 0 20 377 신기술 - - - 대출 166,556 169,444 151,681 기타 <2> 1,259 956 1,008 건&cr;&cr;&cr;전&cr;&cr;&cr;성&cr;&cr;&cr;분&cr;&cr;&cr;류&cr;&cr;&cr; 정 상 157,311 159,166 149,270 &cr; 충당금적립액 1,170 1,228 980 적립율 0.74% 0.77% 0.66% 요주의 9,048 9,058 284 &cr; 충당금적립액 1,000 450 22 적립율 11.05% 4.97% 7.75% 고 정 299 1,022 2,335 &cr; 충당금적립액 113 835 876 적립율 37.79% 81.70% 37.52% 회수의문 928 946 652 &cr; 충당금적립액 877 894 495 적립율 94.50% 94.50% 75.92% 추정손실 227 228 525 &cr; 충당금적립액 228 229 525 적립율 100.44% 100.44% 100.00% 합계 167,813 170,420 153,066 &cr; 충당금적립액 3,388 3,636 2,898 적립율 2.02% 2.13% 1.89% 연&cr;체&cr;현&cr;황&cr;<3> 연체금액 1,392 2,132 3,718 &cr; 1개월 이상 1,392 2,132 3,698 1개월 미만 0 0 20 연체율 0.83% 1.25% 2.43% &cr; 1개월 이상 0.83% 1.25% 2.42% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.01% * K-IFRS별도 기준&cr; <1> 운용리스자산 포함&cr; <2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임.&cr; <3> 연체현황에서는 미수수익 제외&cr;&cr;- 할부금융&cr; (단위 : 백만원) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 할부금융자산 - - - 건&cr;&cr;&cr;전&cr;&cr;&cr;성&cr;&cr;&cr;분&cr;&cr;&cr;류&cr;&cr;&cr; 정 상 - - - &cr; 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 요주의 - - - &cr; 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 고 정 - - - &cr; 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - &cr; 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 - - - &cr; 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 합계 - - - &cr; 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 연&cr;체&cr;현&cr;황 연체금액 - - - &cr; 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - 연체율 - - - &cr; 1개월 이상 - - - 1개월 미만 - - - * K-IFRS별도 기준&cr;&cr;- 리스 &cr; (단위 : 백만원) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 리스자산 0 20 377 건&cr;&cr;&cr;전&cr;&cr;&cr;성&cr;&cr;&cr;분&cr;&cr;&cr;류&cr;&cr;&cr; 정 상 0 20 256 &cr; 충당금적립액 0 0 4 적립율 0.00% 0.00% 1.56% 요주의 0 0 0 &cr; 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 0 0 64 &cr; 충당금적립액 0 0 38 적립율 0.00% 0.00% 59.38% 회수의문 0 0 0 &cr; 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 추정손실 0 0 57 &cr; 충당금적립액 0 0 57 적립율 0.00% 0.00% 100.00% 합계 0 20 377 &cr; 충당금적립액 0 0 99 적립율 0.00% 0.00% 26.26% 연&cr;체&cr;현&cr;황 연체금액 0 0 121 &cr; 1개월 이상 0 0 121 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 32.19% &cr; 1개월 이상 0.00% 0.00% 32.19% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준&cr;&cr;- 대출 &cr; (단위 : 백만원) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 대출자산 166,556 169,444 151,681 건&cr;&cr;&cr;전&cr;&cr;&cr;성&cr;&cr;&cr;분&cr;&cr;&cr;류&cr;&cr;&cr; 정 상 156,116 158,254 148,009 &cr; 충당금적립액 1,166 1,228 972 적립율 0.75% 0.78% 0.66% 요주의 9,048 9,058 281 &cr; 충당금적립액 1,000 450 22 적립율 11.05% 4.97% 7.83% 고 정 299 1,022 2,271 &cr; 충당금적립액 113 835 838 적립율 37.79% 81.70% 36.90% 회수의문 928 946 652 &cr; 충당금적립액 877 894 495 적립율 94.50% 94.50% 75.92% 추정손실 164 164 468 &cr; 충당금적립액 164 164 468 적립율 100.00% 100.00% 100.00% 합계 166,555 169,444 151,681 &cr; 충당금적립액 3,320 3,571 2,795 적립율 1.99% 2.11% 1.84% 연&cr;체&cr;현&cr;황 연체금액 1,392 2,132 3,596 &cr; 1개월 이상 1,392 2,132 3,576 1개월 미만 0 0 20 연체율 0.83% 1.25% 2.37% &cr; 1개월 이상 0.83% 1.25% 2.35% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.02% * K-IFRS별도 기준&cr;&cr;- 기타&cr; (단위 : 백만원) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 기타 1,259 956 1,008 건&cr;&cr;&cr;전&cr;&cr;&cr;성&cr;&cr;&cr;분&cr;&cr;&cr;류&cr;&cr;&cr; 정 상 1,195 892 1,005 &cr; 충당금적립액 4 0 4 적립율 0.33% 0.00% 0.40% 요주의 0 0 3 &cr; 충당금적립액 0 0 0 적립율 0.00% 0.00% 0.00% 고 정 - - - &cr; 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 회수의문 - - - &cr; 충당금적립액 - - - 적립율 - - - 추정손실 63 64 0 &cr; 충당금적립액 63 64 0 적립율 100.00% 100.00% 0.00% 합계 1,258 956 1,008 &cr; 충당금적립액 67 64 4 적립율 5.33% 6.69% 0.40% 연&cr;체&cr;현&cr;황&cr;<1> 연체금액 0 0 0 &cr; 1개월 이상 0 0 0 1개월 미만 0 0 0 연체율 0.00% 0.00% 0.00% &cr; 1개월 이상 0.00% 0.00% 0.00% 1개월 미만 0.00% 0.00% 0.00% * K-IFRS별도 기준&cr; <1> 연체현황에서는 미수수익 제외&cr;&cr; 라. 동일인에 대한 여신 취급현황&cr; - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황&cr; (단위 : 건, 백만원) 취급&cr;건수 거액여신총액 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 비고 - - - - - - - - - 2021년 12월 31일 잔액기준.&cr;- 취급건수는 업체건수. 5. 기타부문 &cr; <무림파워텍(주)증기와 전기의 생산 및 판매> 가. 사업의 개요 등 &cr; 무림파워텍(주)은 1995년 3월 30일에 설립되어 증기(STEAM)와 전기의 생산 및 판매 등을 주요사업으로영위하고 있으며, 경상남도 진주시 상평산업단지 내에 제조시설을 가지고 있습니다. &cr;회사의 설립시 자본금은 400백만원이며 수차례의 유상증자를 통하여 당분기말 현재 자본금은 &cr;16,000백만원입니다. &cr;보고기준일 현재 무림페이퍼(주)가 최대주주로 지분 100%를 보유하 고 있습니다.&cr;&cr;무림파워텍은 그 동안 지역에너지 공급사업의 새로운 지평을 열어왔습니다. &cr;열병합발전은 동일한 연료를 사용하여 두 가지 유형의 다른 에너지(열 및 전기)를 동시에 생산하는 &cr;종합에너지시스템입니다. &cr;상용화력발전소의 발전전용방식은 투입에너지의 1/3만 전력으로 생산하고 2/3의 에너지는 복수기를 &cr;통해 강이나 바다로 버려지고 있으나, 열병합발전방식은 전기를 발생시키고 나온 열을 생산공정이나 &cr;냉난방방식의 열원으로 사용함으로써 이러한 손실열을 최소화하여 에너지이용효율(종합 열효율 87%)이 극대화됩니다. &cr;이러한 열병합발전을 통해서 에너지 이용효율 향상에 의한 에너지가 절감(20~30%)되고 연료사용량 &cr;감소 및 집중적인 환경관리로 대기환경을 개선합니다.(30~40%)&cr;&cr;집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의를 제공할 수 있어 24시간 연속난방에 의한 쾌적한 주거환경을 조성하는 지역난방과 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력을 강화하는 산업집단에너지로 사용됩니다. &cr; 나. 매출에 관한 사항 &cr; 당사의 매출은 산업단지 내 증기판매와 지역난방 열판 매, 전력거래소로의 전기판매 &cr;등으로 구성됩니다.&cr; 1) 매출실적&cr; (단위: 백만원) 구 분 2021년 1분기 2020년 2019년 매출액 15,643 47,263 64,810 증기매출 9,623 31,363 42,447 지역난방 2,906 6,932 5,766 전기매출 2,863 7,299 9,754 공사매출 203 1,480 6,662 기타매출 48 189 181 &cr; 다. 생산 및 설비에 관한 사항 주보일러 보조보일러 터빈 열수송시설 160 T/H2기 170 T/H1기 42,600KW 산업단지-7.1KM&cr;지역난방-15.6KM2열 &cr;당사는 진주에 위치하여 산업단지 및 주택단지 수요처에 공정용 증기, 온수 등을 공급하는 집단에너지사업을 주력으로 영위하고 있으며 최근 신재생에너지, 전기공사업 등으로 사업을 확장하고 있습니다. &cr;증기 320톤/h 및 전기 26.3MW의 생산능력을 보유하고 있습니다.&cr; &cr; 라. 주요 원재료에 관한 사항&cr; - 당사는 B/C유와 LNG를 연료로 활용하고 있으며, 제조원가 중 재료비 비중이 70%를 상회합니다. &cr;따라서 원재료 가격의 변동성에 의하여 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. &cr; &cr; 마. 시장위험과 위험관리 &cr; 발전사업 은 해당사업을 영위하기 위해 정부의 허가가 필수적이며, 정부의 정책기조 추이, 정책변동 등 전력산업에 대한 전반적인 정책 동향 및 국내 전력수급구조 등에 따라 당사의 수익 및 영업 전반에 영향을 미칠 수 있습 니다. <미래개발(주)_골프장, 스키장 운영업 등> &cr; 1. 사업의 개요 등&cr; 회사는 수도권 남부에 위치하여 입지경쟁력을 갖춘 파인리조트와 강원도 속초의 설악산 인근에 위치한 설악리조트를 보유하고 있으며, 파인리조트는 사계절 종합휴양지로 약 2,904,944㎡에 달하는 수려한 산세와 울창한 산림 등 천혜의 자연환경 속에 대중제 골프장(27홀)과, 스키장, 콘도미니엄(302실)과 유스호스텔(48실) 및 워터파크 등을 운영하고 있고, 설악리조트는 콘도미니엄(141실)과 야외 온천욕을 즐길 수 있는 가든스파 등을 운영하고 있습니다.&cr; 가. 산업의 특성 회사가 영위하는 체육시설업 및 관광숙박업은 초기 대규모 시설 투자 자금이 소요되고, 운영 수익은 장기에 걸쳐 발생하여 산업 진입에 높은 진입장벽이 형성되어 있는 특성이 있으며, 수요의 주요 변수는 소득수준, 여가시간, 가치관 등이라 할 수 있습니다. 나. 산업의 성장성 현대사회에서 레저 활동에 대한 관심과 지출이 지속해서 증가하고 있으며, 소득수준의 향상, 여가시간의증대 라이프스타일의 변화 등에 따라 지속적으로 성장해왔으며, 레저의 패턴도 세분화, 다양화, 고급화되면서 향후 관련시장의 규모도 지속적으로 확대되어가고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 체육시설업은 야외에서 이뤄지는 스포츠인 골프와 스키를 통한 사업으로 날씨에 민감하게 반응하고, 경기 변동에 따른 위험 노출 수준이 높으며, 골프는 봄, 가을, 스키는 겨울이 최대 성수기입니다. 라. 경쟁요소 체육시설업 및 관광숙박 사업은 완전경쟁 시장이나, 초기에 부지 매입과 시설 조성 등에 필요한 높은 투자비용과 인,허가 등의 복잡한 행정절차 등으로 인해 시장 진입장벽이 상대적으로 높은 산업입니다. 또한 골프 연습장, 골프 장비업, 골프 의류 관련 사업, 스키장비업 등과의 연관성이 높으며 골프, 스키 등 레저 인구가 집중된 수도권과의 접근성이 매출액에 큰 영향을 주고 있습니다. 마. 회사의 현황 회사는 골프장, 스키장, 콘도를 포함한 종합리조트를 운영하고 있으며, 1970년에 용인시 처인구 남평로112 일대에서 골프장을 개장하였고, 1982년에는 스키장을 개장하였습니다. 1983년에는 유스호스텔을, 1996년에는 콘도미니엄을 준공하였고, 2002년 강원도 속초시 소재의 콘도를 인수하여 운영하고 있습니다. &cr;&cr; 2. 주 요제품, 서비스 등&cr; 회사는 용인소재의 사업장에서 골프장 및 관광숙박업, 스키장 등의 서비스를 제공하고 있으며, 속초 소재의 사업장에서 숙박 서비스를 제공하고 있습니다. (기 준일 : 2021년 1월 1일 ~ 3월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 주요 상표 등 구체적용도 매출액 매출비중 체육시설업 골프장 골프 : 파인컨트리클럽 골프장 3,735 86.0% 스키장 스키 : 파인스키밸리 스키 274 6.3% 관광숙박업 객실 콘도 : 파인리조트 유스텔 : 파인유스호스텔 숙박(리조트) 202 4.6% 객실 콘도 : 설악파인리조트 숙박(리조트) 134 3.1% 합 계 4,345 100% III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제 49기 1분기&cr;(2021년 1분기) 제 48기 &cr;(2020년말) 제 47기 &cr;(2019년말) [유동자산] 777,449 747,558 667,652 ㆍ당좌자산 610,032 577,218 460,767 ㆍ재고자산 167,417 170,340 206,885 [비유동자산] 1,434,896 1,447,424 1,490,896 ㆍ투자자산 188,357 190,556 191,842 ㆍ유형자산 1,219,250 1,229,372 1,232,481 ㆍ무형자산 9,200 9,991 44,702 ㆍ 기타비유동자산 18,089 17,505 21,871 자산총계 2,212,345 2,194,982 2,158,548 [유동부채] 749,247 745,824 771,429 [비유동부채] 832,625 804,308 699,209 부채총계 1,581,872 1,550,132 1,470,638 ㆍ자본금 104,023 104,023 104,023 ㆍ 자본잉여금 36,792 36,792 36,792 ㆍ이익잉여금 107,154 116,608 155,419 ㆍ 기타포괄손익누계액 -1,008 -1,355 -348 ㆍ기타자본구성요소 142,231 142,231 142,224 [비지배지분자본] 241,281 246,551 249,800 자본총계 630,473 644,850 687,910 구 분 제 49기 1분기&cr;(21.01.01~21.03.31) 제 48기 1분기&cr;(20.01.01~20.03.31) 제 48기 연간&cr;(2020년) 제 47기 연간&cr;(2019년) 매출액 243,196 269,173 949,655 1,123,726 영업이익 -9,818 16,402 27,266 68,822 법인세비용차감전순이익 -11,916 5,219 -40,372 7,931 당(분)기순이익 -9,793 1,373 -37,849 -6,845 - 지배지분순이익 -7,352 2,392 -38,500 -9,612 - 비지배지분순이익 -2,440 -1,018 651 2,767 기본주당순이익(원) -177 57 -925 -231 연결에 포함된 회사수 10 9 10 9 나. 요약 재무정보(별도) (단위 : 백만원) 구 분 제 49기 1분기&cr;(2021년 1분기) 제 48기 &cr;(2020년말) 제 47기 &cr;(2019년말) [유동자산] 253,221 247,131 244,909 ㆍ당좌자산 177,039 174,527 165,471 ㆍ재고자산 76,182 72,604 79,438 [비유동자산] 606,987 610,975 618,448 ㆍ투자자산 399,889 399,646 399,813 ㆍ유형자산 198,711 202,055 208,962 ㆍ무형자산 1,935 2,365 2,404 ㆍ 기타비유동자산 6,452 6,909 7,269 자산총계 860,208 858,106 863,357 [유동부채] 238,945 239,552 241,258 [비유동부채] 312,575 308,994 315,174 부채총계 551,520 548,546 556,432 [납입자본] 140,815 140,815 140,815 [이익잉여금] 134,056 134,928 132,293 [기타포괄손익누계액] - - - [기타자본구성요소] 33,817 33,817 33,817 자본총계 308,688 309,560 306,925 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 49기 1분기&cr;(21.01.01~21.03.31) 제 48기 1분기&cr;(20.01.01~20.03.31) 제 48기 연간&cr;(2020년) 제 47기 연간&cr;(2019년) 매출액 102,605 116,814 404,975 495,818 영업이익 -3,743 9,239 8,308 10,822 법인세비용차감전순이익 1,577 14,242 3,542 -3,093 당(분)기순이익 1,218 11,139 3,145 -1,768 기본주당순이익(원) 29 268 76 -42 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표. 무림페이퍼_2021_1q_별도 및 연결 재무제표.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 49 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 48 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 49 기 1분기말 제 48 기말 자산 유동자산 777,448,818,879 747,558,461,295 현금및현금성자산 276,316,529,923 255,410,397,913 당기손익-공정가치측정금융자산 31,488,315,055 37,811,454,792 단기금융상품 10,000,000,000 9,980,561,644 매출채권 169,952,927,497 152,679,136,128 기타수취채권 8,144,337,585 5,823,915,099 선급금 7,949,703,572 7,441,227,984 선급비용 2,679,286,753 2,643,668,079 파생상품자산 7,572,642 0 유동성배출권 3,481,170 3,481,170 반품환불자산 199,529,377 178,997,699 재고자산 167,417,514,212 170,339,765,150 상각후원가측정금융채권 103,289,621,093 105,245,855,637 비유동자산 1,434,896,226,033 1,447,423,826,655 장기금융상품 75,389,391 75,361,067 장기매출채권 1,412,627,290 1,349,927,290 기타수취채권 1,999,075,914 1,937,816,425 당기손익-공정가치측정금융자산 111,752,368,239 112,828,958,395 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008,130 625,008,130 유형자산 1,219,250,324,330 1,229,371,752,571 사용권자산 9,710,289,373 10,081,148,045 무형자산 9,200,455,989 9,991,145,968 투자부동산 4,941,709,137 4,698,864,801 장기선급비용 2,542,266 2,542,266 관계기업투자 11,274,619,400 12,005,265,508 이연법인세자산 4,964,147,414 4,133,256,356 상각후원가측정금융채권 59,687,669,160 60,322,779,833 자산총계 2,212,345,044,912 2,194,982,287,950 부채 유동부채 749,247,190,424 745,823,729,757 매입채무 51,324,657,983 43,286,583,860 미지급금 52,734,643,729 64,004,490,810 미지급비용 13,354,375,268 13,944,650,364 예수금 1,932,411,406 1,804,264,510 보증금 2,087,577,984 2,087,577,984 선수금 13,195,656,634 11,733,239,259 미지급법인세 2,168,429,078 1,609,014,471 단기차입금 404,383,249,568 360,729,259,825 유동성장기차입금 204,437,726,358 242,394,569,021 유동리스부채 1,938,746,481 1,921,764,835 파생상품부채 522,038,220 311,346,330 선수수익 427,060,621 1,303,105,992 유동성충당부채 522,614,075 497,249,426 반품환불부채 218,003,019 196,613,070 비유동부채 832,625,002,537 804,308,595,620 장기미지급금 8,061,166,032 8,005,195,699 장기미지급비용 4,765,563,776 4,651,579,808 장기차입금 655,884,077,181 623,426,594,706 비유동리스부채 7,848,496,909 8,253,743,602 순확정급여부채 87,583,657,256 85,863,430,270 파생상품부채 2,632,164,864 5,117,785,417 이연법인세부채 56,814,184,755 59,976,357,963 장기임대보증금 3,000,000 3,000,000 비유동성충당부채 7,412,038,155 7,389,162,921 비지배지분부채 1,620,653,609 1,621,745,234 부채총계 1,581,872,192,961 1,550,132,325,377 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 389,192,106,442 398,299,460,830 납입자본 140,815,304,474 140,815,304,474 보통주자본금 104,023,275,000 104,023,275,000 주식발행초과금 36,792,029,474 36,792,029,474 이익잉여금 107,154,103,207 116,607,514,401 기타포괄손익누계액 (1,008,752,471) (1,354,809,277) 기타자본구성요소 142,231,451,232 142,231,451,232 비지배지분 241,280,745,509 246,550,501,743 자본총계 630,472,851,951 644,849,962,573 부채및자본총계 2,212,345,044,912 2,194,982,287,950 &cr; 연결 포괄손익계산서 제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 243,195,849,662 243,195,849,662 269,172,835,632 269,172,835,632 매출원가 229,365,162,554 229,365,162,554 230,226,224,355 230,226,224,355 매출총이익 13,830,687,108 13,830,687,108 38,946,611,277 38,946,611,277 판매비와관리비 23,649,114,651 23,649,114,651 22,544,385,333 22,544,385,333 영업이익(손실) (9,818,427,543) (9,818,427,543) 16,402,225,944 16,402,225,944 기타수익 2,729,182,172 2,729,182,172 939,527,621 939,527,621 기타비용 431,452,751 431,452,751 409,107,257 409,107,257 금융수익 10,041,294,245 10,041,294,245 10,127,143,906 10,127,143,906 금융비용 16,360,761,366 16,360,761,366 21,829,078,778 21,829,078,778 관계기업 분기순이익에 대한 지분 1,923,708,400 1,923,708,400 (11,076,778) (11,076,778) 법인세비용차감전순이익(손실) (11,916,456,843) (11,916,456,843) 5,219,634,658 5,219,634,658 법인세비용(수익) (2,123,951,940) (2,123,951,940) 3,846,290,559 3,846,290,559 분기순이익(손실) (9,792,504,903) (9,792,504,903) 1,373,344,099 1,373,344,099 기타포괄이익(손실) 333,797,706 333,797,706 (87,937,411) (87,937,411) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (27,458,133) (27,458,133) (7,654,136) (7,654,136) 순확정급여부채의 재측정요소 (27,458,133) (27,458,133) (7,654,136) (7,654,136) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 361,255,839 361,255,839 (80,283,275) (80,283,275) 해외사업환산손익 361,255,839 361,255,839 (80,283,275) (80,283,275) 총포괄이익(손실) (9,458,707,197) (9,458,707,197) 1,285,406,688 1,285,406,688 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 (7,352,453,628) (7,352,453,628) 2,391,531,420 2,391,531,420 비지배지분 (2,440,051,275) (2,440,051,275) (1,018,187,321) (1,018,187,321) 총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 (7,026,888,888) (7,026,888,888) 2,493,130,692 2,493,130,692 비지배지분 (2,431,818,309) (2,431,818,309) (1,207,724,004) (1,207,724,004) 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익(손실) 기본 및 희석 주당순이익(손실) (단위 : 원) (177) (177) 57 57 연결 자본변동표 제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 납입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 155,418,767,858 (348,218,190) 142,223,938,374 438,109,792,516 249,800,056,544 687,909,849,060 분기순이익(손실) 2,391,531,420 2,391,531,420 (1,018,187,321) 1,373,344,099 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 (5,169,439) (5,169,439) (2,484,697) (7,654,136) 해외사업환산손익 106,768,711 106,768,711 (187,051,986) (80,283,275) 소유주와의 거래 연차배당 (2,080,465,500) (2,080,465,500) (3,792,553,175) (5,873,018,675) 2020.03.31 (분기말자본) 140,815,304,474 155,724,664,339 (241,449,479) 142,223,938,374 438,522,457,708 244,799,779,365 683,322,237,073 2021.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 116,607,514,401 (1,354,809,277) 142,231,451,232 398,299,460,830 246,550,501,743 644,849,962,573 분기순이익(손실) (7,352,453,628) (7,352,453,628) (2,440,051,275) (9,792,504,903) 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 (20,492,066) (20,492,066) (6,966,067) (27,458,133) 해외사업환산손익 346,056,806 346,056,806 15,199,033 361,255,839 소유주와의 거래 연차배당 (2,080,465,500) (2,080,465,500) (2,837,937,925) (4,918,403,425) 2021.03.31 (분기말자본) 140,815,304,474 107,154,103,207 (1,008,752,471) 142,231,451,232 389,192,106,442 241,280,745,509 630,472,851,951 &cr; 연결 현금흐름표 제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 영업활동현금흐름 3,326,876,133 26,244,592,217 영업에서 창출된 현금흐름 6,156,474,972 37,822,914,181 이자수취 6,941,017,766 4,454,651,205 이자지급 (9,588,911,725) (12,442,122,368) 배당금수취 1,057,008,508 44,697,041 법인세의 환급(납부) (1,238,713,388) (3,635,547,842) 투자활동현금흐름 (17,297,138,138) (6,963,826,457) 투자활동으로 인한 현금유입액 8,496,101,047 (46,475,018) 장단기금융상품의 감소 4,980,561,644 0 장단기대여금의 감소 116,006 0 유형자산의 처분 16,813,157 32,278,982 무형자산의 처분 309,090,910 0 예탁보증금의 감소 2,488,080 (78,754,000) 관계기업투자의 처분 3,187,031,250 0 투자활동으로 인한 현금유출액 (25,793,239,185) (6,917,351,439) 장단기금융상품의 증가 5,000,028,324 34,629 장단기대여금의 증가 61,136,200 0 유형자산의 취득 18,973,181,161 6,648,427,810 무형자산의 취득 3,500,000 268,889,000 투자부동산의 취득 250,000,000 0 예탁보증금의 증가 5,393,500 0 관계기업투자의 취득 1,500,000,000 0 재무활동현금흐름 30,565,700,294 (9,737,937,449) 재무활동으로 인한 현금유입액 224,433,540,750 109,007,062,413 단기차입금의 차입 106,471,990,750 91,007,062,413 장기차입금의 차입 117,961,550,000 18,000,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (193,867,840,456) (118,744,999,862) 단기차입금의 상환 67,258,460,091 97,480,369,538 장기차입금의 상환 125,858,343,418 20,572,093,042 리스부채의 원금상환 487,720,397 504,454,032 배당금지급 263,316,550 188,083,250 외화표시 현금의 환율변동효과 4,310,693,721 1,130,282,777 현금의 증가(감소) 20,906,132,010 10,673,111,088 기초의 현금 255,410,397,913 137,982,742,877 분기말의 현금 276,316,529,923 148,655,853,965 3. 연결재무제표 주석 제 49 기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 제 48 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 무림페이퍼 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 &cr;&cr;무림페이퍼 주식회사(이하 '회사')는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하여 동서펄프공업주식회사로 설립된 이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일부터 백상지 제조시설을 가동하여 백상지 및 아트지를 제조하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였으며, 1990년 6월 9일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 30,000천원이었으나, 그 후 수차의 증자를 통하여 당 분 기말 현재 회사의 자본금은 104,023,275천원 입니다.&cr; &cr;회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')는 펄프 및 지류의 제조, 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다.&cr; 보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; 주주명 주식수(주) 지분율(%) 무림에스피(주) 8,177,996 19.65 이동욱 7,877,646 18.93 이도균 5,122,966 12.31 기타 20,430,702 49.11 합계 41,609,310 100.00 1.1 종속기업의 현황&cr;&cr;당분기말 및 전기 말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 당분기말 구 분 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 Moorim USA, Inc. 미국 100.00 - 100.00 - 12월 제지와 펄프의 도매업 Moorim UK, Ltd. 영국 100.00 - 100.00 - 12월 제지 도매업 무림파워텍(주) 한국 100.00 - 100.00 - 12월 증기와 전기의 제조 및 판매 무림피앤피(주) 한국 66.97 - 66.97 33.03 12월 펄프와 제지의 제조 및 판매 무림캐피탈(주) 한국 - 62.59 62.59 37.41 12월 여신전문금융업 대승케미칼(주) 한국 - 66.97 66.97 33.03 12월 화학약품 제조 및 판매 PT. PLASMA NUTFAH &cr;MARIND PAPUA 인도네시아 0.29 66.78 67.07 32.93 12월 조림, 산림개발 미래개발(주) 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 골프장 및 스키장 운영업 제일에쿼티파트너스(주) 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 사업지원서비스업 무림2020-1신기술 투자조합 한국 - 31.29 31.29 68.71 12월 투자조합 &cr; 2) 전기말 구 분 소재지 직접지분율(%) 간접지분율(%) 지배지분율 계(%) 비지배지분율(%) 결산월 주요영업활동 Moorim USA, Inc. 미국 100.00 - 100.00 - 12월 제지와 펄프의 도매업 Moorim U.K., Ltd. 영국 100.00 - 100.00 - 12월 제지 도매업 무림파워텍㈜ 한국 100.00 - 100.00 - 12월 증기와 전기의 제조 및 판매 무림피앤피㈜ 한국 66.97 - 66.97 33.03 12월 펄프와 제지의 제조 및 판매 무림캐피탈㈜ 한국 - 62.59 62.59 37.41 12월 여신전문금융업 대승케미칼㈜ 한국 - 66.97 66.97 33.03 12월 화학약품 제조 및 판매 PT. PLASMA NUTFAH &cr;MARIND PAPUA 인도네시아 0.29 66.78 67.07 32.93 12월 조림, 산림개발 미래개발㈜ 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 골프장 및 스키장 운영업 제일에쿼티파트너스㈜ 한국 - 56.52 56.52 43.48 12월 사업지원서비스업 무림2020-1신기술 투자조합 한국 - 31.29 31.29 68.71 12월 투자조합 1.2 주요 종속기업의 재무정보&cr; 1) 당분기말 및 당분기 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익&cr;(손실) 총포괄손익 Moorim USA, Inc. 42,204,922 35,818,426 6,386,496 36,268,288 80,385 378,505 Moorim U.K., Ltd. 4,963,833 4,631,871 331,962 2,961,090 (27,610) (10,619) 무림파워텍㈜ 111,047,931 34,350,948 76,696,983 15,642,708 2,071,530 2,071,530 무림피앤피㈜ 1,152,121,147 585,998,909 566,122,238 128,269,052 (4,175,369) (4,196,457) 무림캐피탈㈜() 384,026,209 263,033,276 120,992,933 9,293,598 2,533,295 2,533,295 대승케미칼㈜ 1,550,702 177,982 1,372,720 319,162 (36,555) (36,555) PT Plasma Nutfah Marind Papua 22,380,564 12,596,838 9,783,726 - (1,267,023) (1,220,878) 제일에쿼티파트너스㈜ 133,155,555 68,370,506 64,785,049 64 (688,643) (688,643) 미래개발㈜ 260,545,935 73,657,853 186,888,082 4,344,968 150,127 150,127 () 무림캐피탈㈜의 경우 동 회사의 종속기업인 무림2020-1 신기술 투자조합을 연결범위로 하는 재무정보입니다.&cr; 2) 전기말 및 전분기 (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익&cr;(손실) 총포괄손익 Moorim USA, Inc. 35,719,688 28,580,570 7,139,118 59,672,128 258,765 749,138 Moorim UK, Ltd. 4,745,329 4,402,748 342,581 7,131,594 103,563 101,212 무림파워텍㈜ 111,253,688 36,081,592 75,172,096 15,514,522 968,563 968,563 무림피앤피㈜ 1,145,663,479 567,549,311 578,114,168 142,201,702 3,846,484 3,838,962 무림캐피탈㈜() 373,425,976 250,939,705 122,486,271 4,479,376 (1,151,742) (1,151,742) 대승케미칼㈜ 1,595,473 186,198 1,409,275 541,514 35,582 35,582 PT Plasma Nutfah Marind Papua 21,218,952 10,214,348 11,004,604 - (2,627,592) (3,195,898) 제일에쿼티파트너스㈜ 133,195,242 67,721,550 65,473,692 134 (953,609) (953,609) 미래개발㈜ 261,028,514 74,290,559 186,737,955 5,732,776 (145,943) (145,943) () 무림캐피탈㈜의 경우 동 회사의 종속기업인 무림2020-1 신기술 투자조합을 연결범위로 하는 재무정보입니다.&cr; 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr; 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr;&cr; 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .&cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr; (6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; 2.2 회계정책 &cr;&cr; 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; 2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr; 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr; 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. &cr; 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추&cr;정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;4. 공정가치 &cr; 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. &cr;4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 276,316,530 276,316,530 255,410,398 255,410,398 단기금융상품 10,000,000 10,000,000 9,980,562 9,980,562 당기손익-공정가치측정금융자산 143,240,683 143,240,683 150,640,413 150,640,413 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008 625,008 625,008 625,008 파생상품자산 7,573 7,573 - - 매출채권 171,365,555 171,365,555 154,029,063 154,029,064 기타수취채권 10,143,413 10,151,617 7,761,732 7,772,151 상각후원가측정금융채권 162,977,291 166,873,504 165,568,635 167,244,503 장기금융상품 75,389 75,389 75,361 75,361 소계 774,751,442 778,655,859 744,091,172 745,777,460 금융부채 : 매입채무 51,324,658 51,324,658 43,286,584 43,286,584 차입금 1,264,705,053 1,262,256,988 1,226,550,424 1,224,325,734 미지급금 56,606,139 56,505,913 72,009,686 71,896,183 미지급비용 10,085,550 10,085,550 18,596,230 18,596,230 기타지급채무 2,090,578 2,090,578 2,090,578 2,090,578 파생상품부채 3,154,203 3,154,203 5,429,132 5,429,132 리스부채 9,787,243 9,787,243 10,175,508 10,175,508 소계 1,397,753,424 1,395,205,133 1,378,138,142 1,375,799,949 4.2 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr; - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 3,156,206 - 140,084,477 143,240,683 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 625,008 625,008 파생상품자산 - 7,573 - 7,573 파생상품부채 - 3,154,203 - 3,154,203 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 1,860,660 - 148,779,753 150,640,413 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 625,008 625,008 파생상품자산 - - - - 파생상품부채 - 5,429,132 - 5,429,132 4.3 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 140,084,477 3 시장접근법 유사기업 PER,&cr;PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc,&cr;조정된 부채가치 등 옵션모델 주가, 주가변동성,&cr;무위험수익률 파생상품(통화선도) (165,234) 2 옵션모델 환율 파생상품(이자율스왑) (128,413) 2 옵션모델 시장이자율 파생상품(통화스왑) (2,852,983) 2 옵션모델 환율 &cr;2) 전기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 148,779,753 3 시장접근법 유사기업 PER,&cr;PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc,&cr;조정된 부채가치 등 옵션모델 주가, 주가변동성,&cr;무위험수익률 파생상품(이자율스왑) (186,910) 2 옵션모델 시장이자율 파생상품(통화스왑) (5,242,222) 2 옵션모델 환율 5. 금융상품 범주별 금융상품 (단위:천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 현금및현금성자산 15,131,714 30,075,996 당기손익-공정가치측정금융자산 143,240,683 150,640,413 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008 625,008 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 261,184,816 225,334,402 단기금융상품 10,000,000 9,980,562 매출채권 171,365,555 154,029,063 기타수취채권 10,143,413 7,761,732 상각후원가측정금융채권 162,977,291 165,568,635 장기금융상품 75,389 75,361 파생상품 단기매매 7,573 - 합계 774,751,442 744,091,172 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무 51,324,658 43,286,584 차입금(유동) 608,820,976 603,123,829 차입금(비유동) 655,884,077 623,426,595 미지급금 56,606,139 72,009,686 미지급비용 10,085,550 18,596,230 기타지급채무 2,090,578 2,090,578 파생상품 단기매매 3,154,203 5,429,132 기타부채 리스부채 9,787,243 10,175,508 합계 1,397,753,424 1,378,138,142 6. 금융자산&cr; 6.1 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무상품 출자금 33,639,625 32,022,935 수익증권 92,594,651 101,081,753 채무증권 12,128,785 13,953,649 지분상품 주식 4,838,259 3,542,713 파생상품 39,363 39,363 합계 143,240,683 150,640,413 &cr;(2) 당기손익으로 인식된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정지분상품 관련 손익 296,846 1,092,998 당기손익-공정가치측정채무상품 관련 손익 482,764 (1,490,562) 합계 779,610 (397,564) 6.2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 (주)코스틸홀딩스 25,008 25,008 (주)울산방송 600,000 600,000 합계 625,008 625,008 &cr;상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr; 6.3 매출채권 및 기타수취채권&cr;&cr; (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 174,828,477 157,512,275 손실충당금 (3,462,922) (3,483,212) 매출채권(순액) 171,365,555 154,029,063 &cr; 당분기 중 금융기관에 매출채권 6,107백만원(전기말: 4,128백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급 할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다(주석 16 참조). (2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 37,829 301,893 339,722 26,347 249,625 275,972 미수금 7,045,612 108,657 7,154,269 4,757,368 108,657 4,866,025 미수수익 870,888 - 870,888 850,192 - 850,192 보증금 190,008 1,588,526 1,778,534 190,008 1,579,535 1,769,543 총 장부금액 8,144,337 1,999,076 10,143,413 5,823,915 1,937,817 7,761,732 상각후원가 8,144,337 1,999,076 10,143,413 5,823,915 1,937,817 7,761,732 &cr;6.4 상각후원가측정금융채권 &cr;&cr; (1) 당분기말 과 전기말 현재 상각후원가측정금융채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 팩토링채권 12,015 88,568 대출금 166,544,140 169,355,851 금융리스채권 - 20,395 소계 166,556,155 169,464,814 이연대출부대수익 (259,304) (324,731) 대손충당금 (3,319,560) (3,571,448) 합계 162,977,291 165,568,635 (2) 당분기말 과 전기말 상각후원가측정금융채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된&cr;금융채권 기초 총 장부가액 158,274,487 9,057,971 2,132,356 169,464,814 - 실행 47,140,000 - - 47,140,000 - 회수 (49,298,549) (9,761) (740,349) (50,048,659) 분기말 총 장부금액 156,115,938 9,048,210 1,392,007 166,556,155 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 금융채권 신용이 손상된&cr;금융채권 기초 총 장부가액 148,264,769 280,591 3,512,300 152,057,660 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (9,000,000) 9,000,000 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (78,916) (185,590) 264,506 - - 실행 113,472,667 - - 113,472,667 - 회수 (94,384,033) (37,030) (1,138,051) (95,559,114) - 상각 - - (506,399) (506,399) 전기말 총 장부금액 158,274,487 9,057,971 2,132,356 169,464,814 (3) 당분기말 과 전기말 상각후원가측정금융채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr;대손충당금 기초 대손충당금 1,227,964 450,290 1,893,194 3,571,448 - 전입(환입)액 (62,634) 549,951 (741,198) (253,881) - 상각채권 회수 - - 1,993 1,993 분기말 대손충당금 1,165,330 1,000,241 1,153,989 3,319,560 &cr; 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된&cr;대손충당금 기초 대손충당금 976,276 21,957 2,299,776 3,298,009 - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (45,000) 45,000 - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (395) (21,482) 21,877 - - 전입(환입)액 297,083 404,815 (278,388) 423,510 - 상각액 - - (506,399) (506,399) - 상각채권 회수 - - 356,328 356,328 전기말 대손충당금 1,227,964 450,290 1,893,194 3,571,448 &cr; (4) 당분기말 과 전기말 현재 상각후원가측정금융채권의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위:천원) 만기 당분기말 전기말 1개월이내 20,669,844 10,593,558 1개월초과 3개월이내 29,743,016 12,303,919 3개월초과 1년이내 53,926,523 83,403,201 1년초과 5년이내 62,216,772 63,164,136 합계 166,556,155 169,464,814 7. 영업부문 정보&cr;&cr;(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. &cr;&cr;연결회사는 다음과 같이 영업부문을 구분하여 검토하고 있으며, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.&cr; 연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다.&cr; ① 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매 ② 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매 ③ 금융부문: 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등 ④ 도매부문: 제지와 펄프의 도매업 ⑤ 기타부문: 증기와 전기의 생산 및 판매 등 &cr;(2) 부문별 손익&cr;&cr; 1) 당 분기 (단위:천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 196,835,888 34,038,631 9,293,598 39,229,379 20,306,903 (56,508,549) 243,195,850 외부고객으로부터의 수익 196,835,888 34,038,631 9,293,598 39,229,379 20,306,903 (56,508,549) 243,195,850 보고부문 영업이익(손실) (10,426,882) (2,963,032) 1,383,485 27,086 1,909,144 251,771 (9,818,428) 감가상각비 및 무형자산 상각비 11,538,551 5,069,470 109,399 50,009 1,932,049 (2,295) 18,697,183 &cr; 2) 전 분 기 (단위:천원) 구 분 제지부문 펄프부문 금융부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 총부문수익 228,719,589 30,296,066 4,479,376 66,803,722 21,788,946 (82,914,863) 269,172,836 외부고객으로부터의 수익 228,719,589 30,296,066 4,479,376 66,803,722 21,788,946 (82,914,863) 269,172,836 보고부문 영업이익(손실) 20,164,184 (4,462,424) (895,210) 453,554 (477,865) 1,619,987 16,402,226 감가상각비 및 무형자산 상각비 11,864,982 4,977,724 131,440 54,307 1,962,125 1,770 18,992,348 (3) 지역별 정보 (단위:천원) 구 분 대한민국 아메리카 유럽 기타지역 연결조정 합계 매출액 당 분기 168,151,069 63,515,727 6,044,681 61,992,921 (56,508,548) 243,195,850 전분기 155,580,115 110,205,496 13,817,931 72,484,157 (82,914,863) 269,172,836 8. 우발부채와 약정사항&cr; (1) 계류중인 소송사건&cr;&cr;연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. &cr; &cr; 당분기말 연결회사가 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 연결회사가 피고인 사건 수원지방법원 이국돈 외 2명 연결회사 조사확정재판 이의의 소(1) 80,770 대법원 이성욱 외 2명 연결회사 손해배상 700,000 서울지방법원 오혁진 신한은행(연결회사의 담보신탁자) 소유권이전등기 청구의 소 16,748 수원지방법원 ㈜쇼파르앤컴퍼니 신한은행(연결회사의 담보신탁자) 소유권이전등기 청구의 소 69,708 서울지방법원 드림저축은행 이동훈(연결회사는 보조참가인) 보증금채무 515,394 수원고등법원 ㈜대한송유관공사 연결회사 공사대금 항소심(2) 5,417,365 대한상사중재원 우림산업 연결회사 성과보증 손해배상 1,169,344 연결회사가 원고인 사건 서울중앙법원 신한은행(연결회사의 담보신탁자) 오혁진 건물등 철거 청구의 소(반소)(3) 8,374 수원지방법원 신한은행(연결회사의 담보신탁자) ㈜쇼파르앤컴퍼니 건물등 철거 청구의 소(반소)(3) 16,642 서울중앙법원 연결회사 ㈜드림저축은행 채권자 지위 확인의 소 2,483,950 서울중앙지방법원 연결회사 신한은행 부동산신탁 사해행위 취소소송 200,000 수원지방법원 연결회사 ㈜동민 유체동산매매 사해행위 취소소송 200,000 서울중앙지방법원 연결회사 ㈜페타피앤오 제소전화해 - (1) 당분기말 현재 최종 재판결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로 당사는 해당 소송의 결과로 인한 영향을 재무제표에 계상하지 않았습니다.&cr;(2) 이 사건의 1심 판결에 따른 현금 유출 예상 금액을 소송충당부채로 계상하였습니다.&cr;(3) 이 사건은 당사가 피고인 사건 중 소유권이전등기 청구의 소에 대한 반소 건 입니다. &cr;(2) 담보제공 내역&cr; 1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자(무림피앤피)() 64,120,746 896,891,567 차입금&cr;(주석16) 47,536,014 KB국민은행 외 종속기업투자(미래개발) 133,000,000 40,000,000 하나은행 외 유형자산 1,075,826,451 412,463,020 KDB산업은행 외 합계 1,272,947,197 896,891,567 499,999,034 () 담보설정금액은 차입시 점의 담보평가금액이며, 당분기말 공정가치는 39,362백만 원 입니다. &cr; 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자(무림피앤피)() 64,120,746 893,139,831 차입금&cr;(주석16) 46,609,352 KB국민은행 외 종속기업투자(미래개발) 133,000,000 40,000,000 하나은행 외 유형자산 1,095,525,154 402,446,996 KDB산업은행 외 합계 1,292,645,900 893,139,831 489,056,348 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 28,757백만원입니다.&cr; 3) 부동산담보 신탁계약 및 금전신탁계약&cr;&cr;연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산을 한국산업은행에 수탁하고, 채권자인 한국산업은행을 1종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 45,000,000천원의 120%에 해당하는 54,000,000천원), 하나은행을 2종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)를 발행하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 4) 보험근질권설정계약&cr;&cr;연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산 중 화재보험 가입대상 부동산에 대하여 화재보험계약을 체결하였으며, 동 보험에 따라 당사의 보험금 지급청구권에 대하여 채권자인 한국산업은행을 1순위 근질권자(장기차입금 45,000,000천원의 120%&cr;에 해당하는 54,000,000천원)로 하는 보험질권계약을 체결하였습니다.&cr; 5) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 6,107백만원(전기말: 4,128백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. &cr;6) 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 3,000 3,000 당좌개설보증금 장기금융상품 24,500 24,500 당좌개설보증금 50,000 50,000 질권설정 합계 77,500 77,500 (3) 지급보증&cr;&cr; 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.&cr; 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당분기말 전기말 지급보증처 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 28,305,000 27,395,000 산림조합중앙회 차입금 지급보증 KB국민은행 외 무림페이퍼㈜ 34,005,000 32,640,000 - 차입금 지급보증 서울보증보험 무림페이퍼㈜ 외 3,352,905 3,706,058 - 이행보증 등 3) 당분기말 현재 연결회사간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: GBP, 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 지급보증액 지급보증처 무림페이퍼㈜ Moorim UK, Ltd. GBP 120,000 신한은행 런던지점 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 36,436,250 유안타증권 외 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 15,600,000 대구은행 외 무림파워텍㈜ 제일에쿼티파트너스㈜ 48,000,000 하나은행 외 무림피앤피㈜ 무림캐피탈㈜ 15,601,250 신영증권 외 무림피앤피㈜ Moorim UK, Ltd. GBP 300,000 신한은행 런던지점 &cr;(4) 금융기관과의 주요 약정사항&cr; 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 6,000,000 - 6,000,000 KB국민은행 외 무역금융 45,585,259 - 45,585,259 한국수출입은행 외 진성어음 5,000,000 - 5,000,000 IBK캐피탈 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정 305,812,508 149,432,776 156,379,732 신한은행 외 법인카드 50,000 - 50,000 하나카드 &cr;2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 6,000,000 - 6,000,000 KB국민은행 외 무역금융 44,939,578 8,000,000 36,939,578 한국수출입은행 외 진성어음 2,000,000 - 2,000,000 IBK캐피탈 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정 296,195,622 102,358,660 193,836,962 신한은행 외 법인카드 50,000 - 50,000 하나카드 상기 외 KDB산업은행 등과 당분기말 532억원 ( 전기 말: 554억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다. (5) 기타 약정사항&cr; 1) 입회금 관련 약정사항 &cr; &cr; 연결회사의 골프회원, 콘도회원 및 스키회원은 회생계획안에 따라 시인된 원금 전액이 현금으로 변제되면 연결회사의 시설에 대한 이용 권한을 포함한 회원으로서의 모든 권리는 소멸됩니다. 당분기말과 전기말 현재 서류 미제출로 인한 미변제 회원권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 구좌수 입회금 당분기말 전기말 당분기말 전기말 콘도 81 구좌 81 구좌 1,457,993 1,457,993 스키 82 구좌 82 구좌 292,800 292,800 합계 163 구좌 163 구좌 1,750,793 1,750,793 2) 당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 로열티 보상계약을 체결하고 있습니다.&cr; 9. 특수관계자 &cr; (1) 특수관계자 현황 구 분 당분기 말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 무림에스피㈜ 관계기업 무림로지텍㈜, 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사, 코리아오메가프로젝트사호조합, 제이앤무림에코신기술사업투자조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합() 무림로지텍㈜, 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사,&cr;코리아오메가프로젝트사호조합,제이앤무림에코신기술사업투자조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 기타 특수관계자 이도균 외 특수관계자,&cr;아셈하이어 전문투자형 사모투자신탁1호 이도균 외 특수관계자,&cr;아셈하이어 전문투자형 사모투자신탁1호 () 당분기 중 종속기업인 무림캐피탈(주)의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다. &cr;1) 당분기말 과 전기말 현재 회사의 최상위지배자는 이동욱 및 특수관계자입니다.&cr; &cr; 2) 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구 분 당분기말 전기말 비고 관계기업 제이앤무림에코신기술사업투자조합 제이앤무림에코신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 제이앤무림드림신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 무림캐피탈㈜의 관계기업 코리아오메가프로젝트사호조합 코리아오메가프로젝트사호조합 무림캐피탈㈜의 관계기업 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - 무림캐피탈㈜의 관계기업 기타 특수관계자 아셈하이어 전문투자형 사모투자신탁1호 아셈하이어 전문투자형 사모투자신탁1호 제일에쿼티파트너스㈜의 주주 (2) 매출 및 매입등 거래&cr;&cr; 1) 당 분 기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 사용권자산 취득 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피㈜ 3,389,622 827,693 - 3,093 54,095 관계기업 제이앤무림드림신기술사업투자조합 4,979 - - - - 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 14,938 - - - - 제이앤무림에코신기술사업투자조합 17,959 - - - - 제이앤무림제이드신기술투자조합 2,411 - - - - 기타 특수관계자 아셈하이어 전문투자형 사모투자신탁1호 - - - - 448,624 합계 3,429,909 827,693 - 3,093 502,719 2) 전 분 기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 사용권자산 취득 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을행사하는 기업 무림에스피㈜ 3,069,218 845,945 156,707 3,014 60,196 &cr;(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr; 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 기타 매입채무 선수금 리스부채 사채 기타 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 26,599 225,263 629,476 163,305 1,118,053 8,431,438 - 750,052 기타 특수관계자 아셈하이어 전문투자형사모투자신탁1호 - - - - - - 28,100,000 94,760 합계 26,599 225,263 629,476 163,305 1,118,053 8,431,438 28,100,000 844,812 &cr;2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 기타 매입채무 선수금 리스부채 사채 기타 유의적인 영향력을 사사하는 기업 무림에스피㈜ 318,977 233,193 578,001 46,908 1,324,465 8,677,275 - 223,264 기타 특수관계자 아셈하이어 전문투자형사모투자신탁1호 - - - - - - 27,500,000 91,732 합계 318,977 233,193 578,001 46,908 1,324,465 8,677,275 27,500,000 314,996 (4) 특수관계자와의 자금 거래&cr; 1) 당분기&cr; &cr;- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 지분거래 수취 지급 자본납입 처분 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 무림에스피㈜ - 408,900 - - 기타 특수관계자 이도균 외 특수관계자 - 650,031 - - 관계기업 제이앤무림에코신기술사업투자조합 - - 2,925,000 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 826,230 - - - 코리아오메가프로젝트사호조합 141,094 - - 262,031 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - - 1,500,000 - 합계 967,324 1,058,931 1,500,000 3,187,031 &cr;- 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 8,677,275 54,095 (299,932) - 8,431,438 기타 특수관계자 아셈하이어 전문투자형사모투자신탁1호 27,500,000 2,500,000 (1,900,000) - 28,100,000 &cr;2) 전분기&cr; - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 수취 지급 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 무림에스피㈜ - 408,900 기타 특수관계자 이도균 외 특수관계자 - 650,031 합계 - 1,058,931 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 9,760,723 60,196 (299,932) (118,566) 9,402,421 기타 특수관계자 아셈하이어 전문투자형사모투자신탁1호 24,400,000 1,900,000 (1,500,000) - 24,800,000 &cr;(5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전 분기 급여 1,800,113 1,849,159 퇴직급여 164,371 171,370 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr; (6) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있으며 연결회사간 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조).&cr;&cr;(7) 연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 브랜드명 당분기 전분기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림 90,115 102,275 10. 재고자산 &cr;&cr;(1) 재고자산 세부내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 3,461,306 (15,664) 3,445,642 2,390,738 - 2,390,738 제품 76,707,582 (5,134,782) 71,572,800 83,217,543 (7,284,924) 75,932,619 재공품 12,232,973 - 12,232,973 11,419,985 - 11,419,985 원재료 26,393,610 - 26,393,610 29,895,248 - 29,895,248 부재료 2,456,078 - 2,456,078 2,298,138 - 2,298,138 저장품 33,437,840 (3,128,994) 30,308,846 34,170,886 (3,074,628) 31,096,258 미착품 21,007,565 - 21,007,565 17,306,779 - 17,306,779 합계 175,696,954 (8,279,440) 167,417,514 180,699,317 (10,359,552) 170,339,765 &cr; 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 222,477백만 원(전분기: 225,824백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함 된 재고자산평가환입은 2,080백만원 (전분기: 338백만원)입니다. 11. 유형자산 &cr;(1) 유형자산의 변동내역&cr; 1) 당 분 기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의&cr;유형자산 입목 건설중인&cr;자산 합계 기초금액 464,040,384 136,941,281 39,020,515 524,886,825 11,368,321 20,002,280 33,112,146 1,229,371,752 취득 - 90,374 47,886 560,436 290,151 1,526,326 5,015,575 7,530,748 대체() - 1,282,428 361,139 2,697,932 99,330 - (4,444,329) (3,500) 처분 - - - (6,311) (2) - - (6,313) 감가상각비 - (1,954,064) (895,741) (13,777,994) (1,055,008) - - (17,682,807) 환율변동효과 - 2,123 - 127 14,962 23,706 (474) 40,444 분기말금액 464,040,384 136,362,142 38,533,799 514,361,015 10,717,754 21,552,312 33,682,918 1,219,250,324 취득원가 464,040,384 281,980,855 141,928,250 1,365,067,152 58,597,800 33,879,449 34,975,113 2,380,469,003 감가상각누계액 - (138,408,592) (91,019,042) (838,923,836) (47,516,513) - - (1,115,867,983) 손상차손누계액 - (1,781,369) - (11,692,551) - (12,327,137) - (25,801,057) 정부보조금 - (5,428,752) (12,375,409) (89,750) (363,533) - (1,292,195) (19,549,639) () 당분기 중 건설중인자산 3,500천원은 무형자산으로 대체되었습니다.&cr;&cr;2) 전 분 기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의&cr;유형자산 입목 건설중인&cr;자산 합계 기초금액 463,740,264 144,720,461 42,179,737 545,720,797 12,592,730 17,389,867 6,136,931 1,232,480,787 취득 - (138,677) 20,933 439,698 422,144 - 5,476,330 6,220,428 대체 - - - 367,072 315,841 - (682,913) - 처분 - - - (33,143) (17,636) - - (50,779) 감가상각비 - (1,988,432) (871,341) (14,112,463) (1,017,524) - - (17,989,760) 환율변동효과 - (60,559) - (5,690) (123,849) (1,408,668) (5,980) (1,604,746) 분기말금액 463,740,264 142,532,794 41,329,329 532,376,271 12,171,706 15,981,199 10,924,368 1,219,055,931 취득원가 463,740,264 279,935,811 140,122,330 1,335,374,128 58,003,082 25,781,451 11,802,191 2,314,759,257 감가상각누계액 - (130,196,726) (86,438,707) (791,191,703) (45,509,081) - - (1,053,336,217) 손상차손누계액 - (1,781,369) - (11,707,535) - (9,800,251) - (23,289,155) 정부보조금 - (5,424,921) (12,354,294) (98,619) (322,294) - (877,823) (19,077,951) &cr; (2) 감가 상각비 중 17,283백만원( 전분기: 17,624백만원)은 제조원가, 226백만 원(전분기: 233백만원)은 판매비와 관리비, 174백만원 (전분기: 133백만원)은 경상연구개발비에 포함되어 있습니다.&cr; (3) 토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조). &cr;12. 무형자산 &cr; (1) 무형자산의 변동내역 &cr;&cr; 1) 당 분 기 (단위: 천원) 구분 폐수종말&cr;시설관리권 소프트웨어 회원권 조림사업권 영업권 기타의무형자산 합계 기초금액 - 753,501 1,624,864 - 4,610,593 3,002,188 9,991,146 취득/대체 - 7,000 - - - - 7,000 처분 - - (306,600) - - - (306,600) 상각비 - (67,888) - - - (423,393) (491,281) 환율변동효과 - 191 - - - - 191 분기말금액 - 692,804 1,318,264 - 4,610,593 2,578,795 9,200,456 취득원가 4,551,729 2,134,983 1,318,264 7,485,281 50,679,907 16,705,331 82,875,495 손상차손누계액 - - - (6,799,130) (46,069,314) - (52,868,444) 상각누계액 (4,551,729) (1,442,179) - (686,151) - (14,126,536) (20,806,595) &cr;2) 전 분 기 (단위: 천원) 구분 폐수종말&cr;시설관리권 소프트웨어 회원권 조림사업권 영업권 기타의무형자산 합계 기초금액 - 639,783 1,624,864 - 38,554,907 3,882,557 44,702,111 취득/대체 - 82,359 - - - 186,530 268,889 상각비 - (50,459) - - - (406,100) (456,559) 환율변동효과 - - - - - - - 분기말금액 - 671,683 1,624,864 - 38,554,907 3,662,987 44,514,441 취득원가 4,551,729 1,844,513 1,624,864 7,253,778 50,679,907 17,046,955 83,001,746 손상차손누계액 - - - (6,588,848) (12,125,000) - (18,713,848) 상각누계액 (4,551,729) (1,172,830) - (664,930) - (13,383,968) (19,773,457) &cr; (2) 무형자산상각비 중 97백만원( 전분기: 97백만원)은 제조원가, 394백만원 (전분기: 359백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다. 13. 투자부동산 &cr; (1) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전 분기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초금액 4,213,576 485,289 4,698,865 4,213,576 513,198 4,726,774 취득/대체 - 250,000 250,000 - - - 상각비 - (7,156) (7,156) - (6,939) (6,939) 분기말금액 4,213,576 728,133 4,941,709 4,213,576 506,259 4,719,835 취득원가 4,213,576 1,366,363 5,579,939 4,213,576 1,116,363 5,329,939 상각누계액 - (638,230) (638,230) - (610,104) (610,104) &cr; 투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당분기말 현재 공시지가로 평가한 투자부동산의 공정가치는 5,918백만원(전기말: 5,940백만원)입니다. &cr;(2) 투자부동산 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 39,309 40,134 운용비용 (7,156) (6,939) 합계 32,153 33,195 14. 리스&cr; (1) 재무상태표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 9,221,901 9,610,802 차량운반구 488,388 470,346 합계 9,710,289 10,081,148 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 1,938,746 1,921,765 비유동 7,848,497 8,253,743 합계 9,787,243 10,175,508 &cr; 당분기 중 감소된 사용권자 산은 371백만원(전분기: 421백만원)입니다 . &cr;(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (445,746) (479,444) 차량운반구 (70,194) (59,646) 소계 (515,940) (539,090) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 3,661 3,751 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) (65,994) (72,109) 단기리스료() (75,621) (77,007) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료() (35,539) (34,283) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료() (1,148,694) (1,036,964) 합계 (1,838,127) (1,755,702) () 제조원가 및 판매관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 당분기 중 리스의 총현금유출은 1,826백 만 원(전분기: 1,725백만원)입니다. &cr;15. 관계기업투자 &cr;&cr;(1) 관계기업투자의 내역&cr;&cr; 1) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 취득원가 순자산&cr;지분가액 장부금액 무림로지텍㈜(주1) 한국 물류창고 운영 5.13 668,582 1,372,341 1,372,341 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 한국 투자업 32.78 - 1,443,543 1,443,963 코리아오메가프로젝트사호조합 한국 투자업 31.25 737,969 730,836 730,836 제이앤무림에코신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 10.91 75,000 1,124,086 1,124,086 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 한국 투자업 21.13 1,500,000 1,476,438 1,476,438 세쿼이아트리신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 15.02 500,000 492,392 492,392 제이앤무림드림신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 19.61 1,000,000 1,093,150 1,093,150 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 6.58 1,000,000 1,005,405 1,005,405 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 5.56 400,000 541,643 541,643 2020포스코-무림바이오신기술투자조합(주2) 한국 투자업 5.00 500,000 495,175 495,175 제이앤무림제이드신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 6.79 1,500,000 1,499,190 1,499,190 합계 7,881,551 11,274,199 11,274,619 (주1) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.&cr;(주2) 지분율이 20%미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업투자주식으로 분류 하였습니다.&cr; 2) 전기말 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 취득원가 순자산&cr;지분가액 장부금액 무림로지텍㈜(주1) 한국 물류창고 운영 5.13 668,582 1,369,270 1,369,270 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 한국 투자업 32.78 - 539,607 540,027 코리아오메가프로젝트사호조합 한국 투자업 31.25 1,000,000 1,136,090 1,136,090 제이앤무림에코신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 10.91 3,000,000 3,812,427 3,812,427 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 한국 투자업 21.13 1,500,000 1,481,479 1,481,479 세쿼이아트리신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 15.02 500,000 495,051 495,051 제이앤무림드림신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 19.61 1,000,000 1,095,563 1,095,563 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 6.58 1,000,000 1,003,037 1,003,037 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합(주2) 한국 투자업 5.56 400,000 574,444 574,444 2020포스코-무림바이오신기술투자조합(주2) 한국 투자업 5.00 500,000 497,878 497,878 합계 9,568,582 12,004,846 12,005,266 (주1) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.&cr;(주2) 지분율이 20%미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업투자주식으로 분류 하였습니다.&cr; (2) 관계기업투자 평가내역&cr; 1) 당 분 기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득/대체 처분 지분법손익 배당 분기말 무림로지텍㈜ 1,369,270 - - 3,071 - 1,372,341 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 540,027 - - 1,730,166 (826,230) 1,443,963 코리아오메가프로젝트사호조합 1,136,090 - (262,031) (2,129) (141,094) 730,836 제이앤무림에코신기술사업투자조합 3,812,427 - (2,925,000) 236,659 - 1,124,086 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 1,481,479 - - (5,041) - 1,476,438 세쿼이아트리신기술사업투자조합 495,051 - - (2,659) - 492,392 제이앤무림드림신기술사업투자조합 1,095,563 - - (2,413) 1,093,150 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합 1,003,037 - - 2,368 - 1,005,405 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합 574,444 - - (32,801) - 541,643 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 497,878 - - (2,703) - 495,175 제이앤무림제이드신기술사업투자조합 - 1,500,000 - (810) - 1,499,190 합계 12,005,266 1,500,000 (3,187,031) 1,923,708 (967,324) 11,274,619 2) 전 분 기 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 분기말 무림로지텍㈜ 1,374,042 (7,682) 1,366,360 엘에스케이 제1호 사모투자합자회사 2,318,419 81 2,318,500 코리아오메가프로젝트사호조합 831,084 (3,476) 827,608 합계 4,523,545 (11,077) 4,512,468 1 6 . 차입금 &cr;&cr;(1) 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%)&cr; 2021.03.31 당분기말 전기말 Usance KDB산업은행 외 0.02 ~ 1.93 143,325,389 98,231,083 운영자금 신한은행 3M Libor + 2.00 350,474 370,600 수출채권할인 신한은행 외 1.22 ~ 3.44 6,107,387 4,127,577 기업어음 코리아에셋투자증권 3.70 ~ 3.80 42,000,000 37,000,000 사채() KB증권 4.60 28,100,000 27,500,000 일반차입금 NH농협은행 외 2.28 ~ 4.70 184,500,000 193,500,000 단기차입금 합계 404,383,250 360,729,260 &cr;(2) 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%)&cr; 2021.03.31 당분기말 전기말 운영자금 KDB산업은행 외 1.59 ~ 3.26 324,125,000 324,750,000 에너지이용합리화자금 KDB산업은행 외 2.75 7,163,530 7,418,800 환경개선자금 KDB산업은행 1.00 ~ 1.77 21,248,000 21,727,000 해외조림투자비 산림청 1.50 6,671,000 6,671,000 산업시설자금 등 KDB산업은행 1.02 ~ 2.59 10,721,650 11,535,970 일반대 하나은행 외 2.28 ~ 4.90 107,547,884 109,322,637 사채() LIG투자증권 외 2.56 ~ 4.50 349,500,000 352,500,000 외화사채() KB국민은행 외 3M Libor + 0.95 34,005,000 32,640,000 소계 860,982,064 866,565,407 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (204,437,726) (242,394,569) 사채할인발행차금 (660,261) (744,243) 장기차입금 합계 655,884,077 623,426,595 () 사채발행내역 (단위: 천원) 구 분(1) 만기일 연이자율(%)&cr; 2021.03.31 당분기말 전기말 83회 사모사채 2021-03-30 - - 10,000,000 84회 사모사채 2021-06-18 4.50 10,000,000 10,000,000 85회 사모사채 2021-08-10 4.33 30,000,000 30,000,000 86회 사모사채 2021-09-20 4.25 10,000,000 10,000,000 88회 사모사채 2022-01-31 4.09 7,000,000 7,000,000 90회 사모사채 2021-02-08 - - 5,000,000 91회 사모사채 2022-03-25 3.90 10,000,000 10,000,000 92회 FRN사채 2022-04-01 3M Libor + 0.95 11,335,000 10,880,000 93회 사모사채 2022-05-27 3.50 20,000,000 20,000,000 94회 사모사채 2022-07-19 3.40 15,000,000 15,000,000 95회 사모사채 2022-08-12 3.28 20,000,000 20,000,000 96회 FRN사채 2022-09-26 3M Libor + 0.95 22,670,000 21,760,000 97회 사모사채 2023-06-29 3.95 40,000,000 40,000,000 98회 사모사채 2022-07-29 3.35 20,000,000 20,000,000 35회 무보증 사모사채 2022-06-20 2.84 15,000,000 15,000,000 36회 무보증 사모사채 2022-07-22 2.56 20,000,000 20,000,000 37회 무보증 사모사채 2022-08-11 2.94 30,000,000 30,000,000 38-1회 무보증 사모사채 2023-11-06 3.50 5,000,000 5,000,000 38-2회 무보증 사모사채 2024-11-06 3.85 15,000,000 15,000,000 35회 사채 2021-03-18 - - 1,000,000 36회 사채 2021-03-29 - - 10,000,000 37회 사채 2022-04-18 3.10 10,000,000 10,000,000 38회 사채 2021-05-21 4.50 7,500,000 7,500,000 39회 사채 2022-07-11 3.60 10,000,000 10,000,000 40회 사채 2022-08-19 2.85 5,000,000 5,000,000 41회 사채 2021-09-26 2.90 5,000,000 5,000,000 42회 사채 2021-11-30 3.30 5,000,000 5,000,000 43회 사채 2022-03-27 3.20 5,000,000 5,000,000 44회 사채 2021-07-27 3.10 2,000,000 2,000,000 45회 사채 2022-08-31 3.60 5,000,000 5,000,000 46회 사채 2022-09-29 3.60 5,000,000 5,000,000 47회 사채 2022-09-02 3.50 23,000,000 - 13회 무보증사모사채 2021-03-05 - - 1,900,000 14회 무보증사모사채 2021-06-05 4.60 2,800,000 2,800,000 15회 무보증사모사채 2021-09-07 4.60 2,800,000 2,800,000 16회 무보증사모사채 2021-11-30 4.60 3,000,000 3,000,000 17회 무보증사모사채 2021-12-07 4.60 17,000,000 17,000,000 18회 무보증사모사채 2022-03-02 4.60 2,500,000 - 합계 411,605,000 412,640,000 (1) 연결회사는 당분기말 현재 일부 차입금 및 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생 할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조). 17. 계약자산 및 계약부채 &cr;17.1 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr; (1) 연결회사는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 233,836,930 264,627,312 기타원천으로부터의 수익 65,322 66,147 총수익 233,902,252 264,693,459 &cr; (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;&cr;연결회사는 다음의 주요 제품과 지역에서 재화를 한 시점에 이전 함으로써 수익을 창출합니다. &cr; 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 제지부문 펄프부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 국내 해외 국내 해외 해외 국내 부문수익 외부고객으로부터 수익 112,736,058 84,034,507 25,749,189 8,289,442 39,229,379 20,306,904 (56,508,549) 233,836,930 수익인식 시점 한 시점에 인식 112,736,058 84,034,507 25,749,189 8,289,442 39,229,379 20,306,904 (56,508,549) 233,836,930 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 제지부문 펄프부문 도매부문 기타부문 연결조정 합계 국내 해외 국내 해외 해외 국내 부문수익 외부고객으로부터 수익 105,422,051 123,231,390 23,823,595 6,472,471 66,803,722 21,788,946 (82,914,863) 264,627,312 수익인식 시점 한 시점에 인식 105,422,051 123,231,390 23,823,595 6,472,471 66,803,722 21,788,946 (82,914,863) 264,627,312 17.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 &cr; &cr;(1) 연결회사가 인식하고 있는 계약 자산과 계약 부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 자산으로 인식한 계약이행원가 199,529 178,998 계약자산 합계 199,529 178,998 계약부채 예상고객환불 218,003 196,613 선수금 11,808,238 10,914,613 계약부채 합계 12,026,241 11,111,226 &cr; (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동&cr;&cr; 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있 습 니 다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. &cr;&cr;계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 이로인한 변동은 유의적이지 않습니다. &cr; 18. 충당부채&cr; 연결회사의 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 판매보증(1) 배출부채(2) 설비 복구(3) 소송충당(5) 미사용약정(6) 합계 기초 470,999 - 1,904,160 5,510,003 1,250 7,886,412 추가 충당금전입(환입) 25,365 - 22,875 - - 48,240 분기말 496,364 - 1,927,035 5,510,003 1,250 7,934,652 유동항목 496,364 - - 25,000 1,250 522,614 비유동항목 - - 1,927,035 5,485,003 - 7,412,038 &cr; 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 판매보증(1) 배출부채(2) 설비 복구(3) 마일리지(4) 소송충당(5) 합계 기초 616,435 881,747 1,812,659 25,873 - 3,336,714 추가 충당금전입(환입) (35,443) - 22,875 (25,873) 25,000 (13,441) 분기말 580,992 881,747 1,835,534 - 25,000 3,323,273 유동항목 580,992 881,747 - - 25,000 1,487,739 비유동항목 - - 1,835,534 - - 1,835,534 (1) 연결회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불 및 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험률등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.&cr;(2) 연결회사는 온실가스 배출과 관련하여 연결회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr;(3) 연결회사는 스팀 등의 에너지 공급 설비와 관련하여 자산을 해체ㆍ제거하거나 복구하는데 소요될 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.&cr; (4) 연결회사는 고정고객확보를 위한 영업정책의 일환으로 마일리지적립제도를 운영하였으나, 전기중 사용가능기간이 만료되어 전액 소멸되었습니다.&cr; (5) 연결회사는 조사확정재판 이의의 소(원고: ㈜디에스앤유종합건축) 및 공사대금(원고: ㈜대한송유관공사)관련 소송 1심판결에 따른 현금유출예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다.&cr;(6) 연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는비용을 충당부채로 설정하고 있습니다. 19. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 이익잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(이익준비금)() 12,973,637 13,232,254 임의적립금 기업합리화적립금 1,579,075 1,579,075 재무구조개선적립금 3,723,000 3,723,000 연구및인력개발준비금 561,000 561,000 대손준비금 383,385 383,385 손해배상책임이행준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 86,934,006 96,128,800 합계 107,154,103 116,607,514 () 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr; 20. 기타포괄손익누계액 과 기타자본항목&cr;&cr;(1) 기타포괄손익누계액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (1,005,909) (1,351,966) 지분법자본변동 (2,843) (2,843) 합계 (1,008,752) (1,354,809) (2) 기타자본구성요소 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 재평가적립금 33,816,987 33,816,987 전환권대가 1,448,605 1,448,605 기타자본잉여금() 96,968,223 96,968,223 기타 9,997,636 9,997,636 합계 142,231,451 142,231,451 () 종속기업의 지분 추가취득시 발생하는 지배기업의 추가지분액 차액을 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.&cr; 21. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 214,845,497 250,949,105 상품매출 7,541,574 2,008,460 기타매출 11,515,181 11,735,895 (금융업매출)이자수익 7,762,821 4,118,696 (금융업매출)리스수익 198,599 3,037 (금융업매출)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분이익 1,117,676 245,327 (금융업매출)대출채권등 평가 및 처분이익 1,993 53,103 (금융업매출)수수료수익 122,824 14,516 (금융업매출)배당금수익 89,685 44,697 합계 243,195,850 269,172,836 22. 매출원가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 199,070,170 215,337,714 상품매출원가 6,149,305 1,595,829 기타매출원가 17,257,082 8,890,342 (금융업매출원가)이자비용 2,439,137 2,118,779 (금융업매출원가)리스비용 17 721 (금융업매출원가)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분손실 4,546,193 2,274,803 (금융업매출원가)파생상품평가손실 - 9,892 (금융업매출원가)대손상각비(환입) (116,783) (2,374) (금융업매출원가)수수료비용 20,042 518 합계 229,365,163 230,226,224 23. 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전분기 급여 6,368,740 5,995,511 퇴직급여 669,328 642,484 복리후생비 988,201 1,098,449 여비교통비 46,273 189,271 통신비 62,744 78,349 수도광열비 25,976 66,112 지급임차료 1,661,979 1,471,926 감가상각비 225,914 232,864 세금과공과 230,870 327,799 수선비 6,120 12,678 보험료 191,007 302,165 접대비 171,456 222,038 광고선전비 78,637 282,066 행사비 4,648 4,426 회의비 44,845 53,048 운반비 4,592,106 3,899,696 도서인쇄비 67,619 71,186 소모품비 48,779 56,991 차량유지비 50,707 57,537 전산유지비 11,030 10,461 교육훈련비 38,356 28,937 지급수수료 2,008,419 2,409,775 수출경비 4,097,111 3,096,130 경상시험연구비 1,065,008 987,678 무형자산상각비 394,419 359,465 투자부동산상각비 7,156 6,939 사용권자산감가상각비 505,478 529,963 대손상각비(환입) (20,290) 41,859 잡비 6,479 8,582 합계 23,649,115 22,544,385 24. 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전 분기 수입임대료 54,927 54,561 수입수수료 166,513 54,279 유형자산처분이익 13,034 13,802 무형자산처분이익 2,491 - 잡이익 2,492,217 816,886 합계 2,729,182 939,528 25. 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전 분기 유형자산처분손실 2,535 32,302 기부금 18,250 21,100 잡손실 410,668 355,705 합계 431,453 409,107 26. 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전 분기 이자수익 243,850 341,961 외환차익 1,572,702 3,485,971 외화환산이익 5,718,452 5,049,799 파생상품평가이익 2,504,708 1,235,073 파생상품거래이익 - 13,834 비지배지분부채평가이익 1,092 - 사채상환이익 - 507 리스부채이자수익 490 - 합계 10,041,294 10,127,145 &cr;27. 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전 분기 이자비용 7,349,751 8,013,659 외환차손 1,323,076 3,344,210 외화환산손실 7,414,520 8,968,557 파생상품평가손실 222,207 867,647 파생상품거래손실 44,897 630,223 리스료 - 1,631 리스부채이자비용 6,310 3,152 합계 16,360,761 21,829,079 &cr; 28. 법인세비용 &cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균 연간 법인세율 17.83% ( 전분기: 73.69% )입니다. 29. 현금흐름표&cr;&cr; (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전분기 분기순이익(손실) (9,792,505) 1,373,344 조정항목 감가상각비 17,682,807 17,989,760 사용권자산감가상각비 515,940 539,090 무형자산상각비 491,281 456,559 투자부동산상각비 7,156 6,939 퇴직급여 2,674,823 2,653,640 기타장기종업원급여 113,984 107,223 외화환산이익 (5,718,452) (5,049,799) 외화환산손실 7,414,520 8,968,557 이자수익 (8,007,162) (4,460,658) 이자비용 9,795,198 10,135,591 배당금수익 (89,685) (44,697) 비지배지분부채평가이익 (1,092) - 파생상품평가이익 (2,504,708) (1,235,073) 파생상품평가손실 222,207 877,539 대손상각비 (환입) (137,073) 39,486 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (237,040) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 53,892 232,806 재고자산평가 환입 (2,080,111) (338,320) 유형자산처분이익 (13,034) (13,802) 유형자산처분손실 2,535 32,302 무형자산처분이익 (2,491) - 관계기업 당기순이익에 대한 지분 (1,923,708) 11,077 소송충당부채전입액 - 25,000 판매보증충당부채전입(환입)액 16,735 (35,443) 법인세비용 (2,123,952) 3,846,291 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권 (40,752,992) 4,995,466 금융채권 2,843,233 9,723,199 당기손익-공정가치측정금융자산 7,582,878 (3,071,074) 미수금 3,775,786 6,630,699 미수수익 53,827 - 선급금 (6,701,728) (28,546) 선급비용 351,892 532,194 장기선급비용 - (1,888) 파생상품자산 및 부채 - 72,146 재고자산 5,043,988 9,920,667 반품환불자산 (20,532) 25,941 매입채무 28,849,268 (15,443,506) 미지급금 (8,501,188) (8,941,063) 미지급비용 (727,177) (1,754,231) 선수금 7,944,306 298,558 선수수익 27,000 34,455 예수금 128,446 165,768 반품환불부채 21,390 (12,852) 장기미지급금 862,892 - 미수법인세환급액 - (874) 유동성충당부채 8,629 - 비유동성충당부채 - (25,874) 퇴직금의 지급 (1,206,748) (1,427,574) 관계사퇴직금전출액 - (211,438) 사외적립자산 213,240 209,138 국민연금전환금 - 16,191 합계 6,156,475 37,822,914 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 4,444,329 682,913 차입금의 유동성 대체 57,643,405 33,729,526 유형자산 취득관련 미지급금 (11,442,433) (428,000) 배당지급 관련 미지급금 4,655,087 5,873,019 4. 재무제표 재무상태표 제 49 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 48 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 49 기 1분기말 제 48 기말 자산 유동자산 253,221,391,833 247,130,934,400 현금및현금성자산 81,704,365,478 86,898,527,503 단기금융상품 0 4,980,561,644 매출채권 81,678,699,694 74,558,105,878 기타수취채권 11,015,873,013 3,933,464,959 선급금 1,888,556,862 3,225,217,825 선급비용 620,312,678 809,787,589 파생상품자산 3,786,321 0 반품환불자산 127,360,848 121,064,691 재고자산 76,182,436,939 72,604,204,311 비유동자산 606,986,707,630 610,975,000,862 장기금융상품 12,000,000 12,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,008,130 25,008,130 유형자산 198,710,950,591 202,055,216,859 사용권자산 3,205,798,534 3,334,242,809 무형자산 1,934,959,136 2,365,299,919 투자부동산 4,941,709,137 4,698,864,801 장기선급비용 84,866,665 151,566,659 기타수취채권 587,866,347 588,257,484 종속기업및관계기업투자 394,909,614,518 394,909,614,518 이연법인세자산 2,573,934,572 2,834,929,683 자산총계 860,208,099,463 858,105,935,262 부채 유동부채 238,944,935,056 239,551,895,406 매입채무 19,193,437,391 21,724,858,864 미지급금 21,284,688,183 18,000,911,664 미지급법인세 608,548,630 1,117,965,863 미지급비용 4,722,842,671 5,863,940,596 예수금 812,530,296 827,782,424 보증금 122,604,500 122,604,500 선수금 465,486,835 501,973,657 단기차입금 93,363,627,085 75,112,352,569 유동성장기차입금 96,974,157,961 114,974,273,771 유동리스부채 460,745,757 476,573,987 파생상품부채 106,444,922 0 유동성충당부채 362,932,238 346,197,074 반품환불부채 139,655,259 129,348,975 금융보증채무 327,233,328 353,111,462 비유동부채 312,574,947,239 308,993,833,138 장기미지급금 3,428,763,848 3,495,063,848 장기미지급비용 1,426,365,504 1,392,862,857 장기차입금 268,654,076,609 264,222,082,902 비유동리스부채 2,811,503,907 2,915,072,186 순확정급여부채 34,670,105,926 33,887,201,341 파생상품부채 1,499,264,780 2,929,983,345 장기금융보증채무 84,866,665 151,566,659 부채총계 551,519,882,295 548,545,728,544 자본 납입자본 140,815,304,474 140,815,304,474 보통주자본금 104,023,275,000 104,023,275,000 주식발행초과금 36,792,029,474 36,792,029,474 이익잉여금 134,055,925,356 134,927,914,906 기타자본구성요소 33,816,987,338 33,816,987,338 자본총계 308,688,217,168 309,560,206,718 부채및자본총계 860,208,099,463 858,105,935,262 &cr; 포괄손익계산서 제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 102,605,467,259 102,605,467,259 116,813,952,764 116,813,952,764 매출원가 96,797,535,008 96,797,535,008 98,726,584,657 98,726,584,657 매출총이익 5,807,932,251 5,807,932,251 18,087,368,107 18,087,368,107 판매비와관리비 9,551,310,006 9,551,310,006 8,848,447,844 8,848,447,844 영업이익(손실) (3,743,377,755) (3,743,377,755) 9,238,920,263 9,238,920,263 기타수익 7,609,761,290 7,609,761,290 9,965,095,526 9,965,095,526 기타비용 144,016,719 144,016,719 78,410,906 78,410,906 금융수익 5,495,144,583 5,495,144,583 6,118,383,080 6,118,383,080 금융비용 7,640,496,711 7,640,496,711 11,002,182,607 11,002,182,607 법인세비용차감전순이익(손실) 1,577,014,688 1,577,014,688 14,241,805,356 14,241,805,356 법인세비용(수익) 359,062,428 359,062,428 3,102,549,903 3,102,549,903 분기순이익(손실) 1,217,952,260 1,217,952,260 11,139,255,453 11,139,255,453 기타포괄이익(손실) (9,476,310) (9,476,310) (1,240,276) (1,240,276) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (9,476,310) (9,476,310) (1,240,276) (1,240,276) 순확정급여부채의 재측정요소 (9,476,310) (9,476,310) (1,240,276) (1,240,276) 총포괄이익(손실) 1,208,475,950 1,208,475,950 11,138,015,177 11,138,015,177 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익(손실) 기본 및 희석 주당순이익(손실) (단위 : 원) 29 29 268 268 자본변동표 제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 납입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 132,292,645,006 33,816,987,338 306,924,936,818 분기순이익(손실) 11,139,255,453 11,139,255,453 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 (1,240,276) (1,240,276) 연차배당 (2,080,465,500) (2,080,465,500) 2020.03.31 (분기말자본) 140,815,304,474 141,350,194,683 33,816,987,338 315,982,486,495 2021.01.01 (기초자본) 140,815,304,474 134,927,914,906 33,816,987,338 309,560,206,718 분기순이익(손실) 1,217,952,260 1,217,952,260 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 (9,476,310) (9,476,310) 연차배당 (2,080,465,500) (2,080,465,500) 2021.03.31 (분기말자본) 140,815,304,474 134,055,925,356 33,816,987,338 308,688,217,168 &cr; 현금흐름표 제 49 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 영업활동현금흐름 (12,395,381,838) 13,708,016,701 영업에서 창출된 현금흐름 (9,002,729,914) 16,819,592,620 이자수취 210,963,230 116,117,624 이자지급 (3,289,162,779) (4,124,586,524) 배당금수취 320,000,000 640,000,000 법인세의 환급(납부) (634,452,375) 256,892,981 투자활동현금흐름 3,671,218,515 (1,673,452,177) 투자활동으로 인한 현금유입액 5,296,999,244 26,781,454 유형자산의 처분 4,858,610 45,454 무형자산의 처분 309,090,910 0 단기금융상품의 감소 4,980,561,644 0 예탁보증금의 감소 2,488,080 26,736,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (1,625,780,729) (1,700,233,631) 유형자산의 취득 1,375,780,729 1,635,809,631 무형자산의 취득 0 64,424,000 투자부동산의 취득 250,000,000 0 재무활동현금흐름 1,156,192,509 (14,431,610,523) 재무활동으로 인한 현금유입액 80,519,526,803 29,980,014,694 단기차입금의 차입 30,519,526,803 29,980,014,694 장기차입금의 차입 50,000,000,000 0 재무활동으로 인한 현금유출액 (79,363,334,294) (44,411,625,217) 단기차입금의 상환 14,235,428,881 43,443,348,606 유동성장기차입금의 상환 35,000,000,000 844,135,920 장기차입금의 상환 30,000,000,000 0 리스부채의 원금상환 127,905,413 124,140,691 외화표시 현금의 환율변동효과 2,373,808,789 798,919,123 현금의 증가(감소) (5,194,162,025) (1,598,126,876) 기초의 현금 86,898,527,503 49,427,313,853 분기말의 현금 81,704,365,478 47,829,186,977 5. 재무제표 주석 제 49 기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 제 48 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 무림페이퍼 주식회사 1. 일반사항 &cr;&cr;무림페이퍼 주식회사(이하 "회사")는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하여 동서펄프공업주식회사로 설립된 이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일부터 백상지 제조시설을 가동하여 백상지 및 아트지를 제조하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였으며, 1990년 6월 9일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 30,000천원이었으며, 그 후 수차례의 증자 를 통하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 104,023,275천원입니다. &cr; &cr;보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 무림에스피㈜ 8,177,996 19.65 이동욱 7,877,646 18.93 이도균 5,122,966 12.31 기타 20,430,702 49.11 합계 41,609,310 100.00 2 . 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 회사는 2021 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr;&cr; 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .&cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr; (6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 &cr; 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; 2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr; 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr;4. 공정가치&cr;&cr; 당 분 기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다. &cr;&cr;4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 81,704,365 81,704,365 86,898,528 86,898,528 단기금융상품 - - 4,980,562 4,980,562 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,008 25,008 25,008 25,008 파생상품자산 3,786 3,786 - - 매출채권 81,678,700 81,678,700 74,558,106 74,558,106 기타수취채권 11,603,739 11,603,739 4,521,722 4,521,722 장기금융상품 12,000 12,000 12,000 12,000 소계 175,027,598 175,027,598 170,995,926 170,995,926 금융부채 : 매입채무 19,193,437 19,193,437 21,724,859 21,724,859 차입금 458,991,862 458,991,862 454,308,709 454,308,709 미지급금 22,960,845 22,862,464 21,495,976 21,388,277 미지급비용 3,135,782 3,135,782 7,256,803 7,256,803 기타지급채무 122,605 122,605 122,605 122,605 파생상품부채 1,605,710 1,605,710 2,929,983 2,929,983 리스부채 3,272,250 3,272,250 3,391,646 3,391,646 금융보증채무 412,100 412,100 504,678 504,678 소계 509,694,591 509,596,210 511,735,259 511,627,560 4.2 공정가치 서열체계 &cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준1)&cr;- 직접적으로(예:가격) 도는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하&cr; 지 않은 투입변수) (수준3)&cr;&cr;공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 25,008 25,008 파생상품자산 - 3,786 - 3,786 파생상품부채 - 1,605,710 - 1,605,710 &cr;(2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 25,008 25,008 파생상품부채 - 2,929,983 - 2,929,983 4.3 가치평가기법 및 투입변수 &cr;회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 통화선도 (102,659) 2 옵션모델 환율 통화스왑 (1,499,265) 2 옵션모델 환율 &cr;2) 전기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 파생상품 통화스왑 (2,929,983) 2 옵션모델 환율 5. 범주별 금융상품&cr; 5.1 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 현금및현금성자산 - 15,037,998 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,008 25,008 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 81,704,365 71,860,530 단기금융상품 - 4,980,562 매출채권 81,678,700 74,558,106 기타수취채권 11,603,739 4,521,722 장기금융상품 12,000 12,000 파생상품 단기매매 3,786 - 합계 175,027,598 170,995,926 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무 19,193,437 21,724,859 차입금(유동) 190,337,785 190,086,626 차입금(비유동) 268,654,077 264,222,083 미지급금 19,532,081 18,000,912 미지급비용 3,135,782 5,863,940 장기미지급금 3,428,764 3,495,064 장기미지급비용 - 1,392,863 기타지급채무 122,605 122,605 금융보증채무 412,100 504,678 파생상품 단기매매 1,605,710 2,929,983 기타부채 리스부채 3,272,250 3,391,646 합계 509,694,591 511,735,259 6. 금융자산&cr;&cr;6.1 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 비상장주식 코스틸홀딩스 25,008 25,008 합계 25,008 25,008 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr; 6.2 매출채권 및 기타수취채권&cr;&cr;(1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 82,879,737 75,756,134 손실충당금 (1,201,037) (1,198,028) 매출채권(순액) 81,678,700 74,558,106 &cr;당분기 중 금융기관에 매출채권 135백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다.&cr;대출약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리됐습니다.&cr;&cr;(2) 기타수취채권 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 미수금 10,913,007 - 10,913,007 3,690,411 - 3,690,411 미수수익 2,402 - 2,402 142,590 - 142,590 보증금 100,464 587,866 688,330 100,464 588,257 688,721 총 장부금액 11,015,873 587,866 11,603,739 3,933,465 588,257 4,521,722 상각후원가 11,015,873 587,866 11,603,739 3,933,465 588,257 4,521,722 7. 영업부문 &cr;&cr;회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. &cr;&cr;단일의 보고부문은 동일한 성격의 생산품과 용역을 제공하며 영업단위에서 요구되는 기술과 마케팅 전략이 동일하므로, 통합하여 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매&cr; (1) 지역별 영업현황 (단위: 천원) 구 분 판매지역 당분기 전분기 내수 대한민국 58,443,355 50,890,399 수출 북미 24,947,736 46,667,272 유럽 826,336 1,446,082 오세아니아 3,288,423 2,876,277 홍콩 574,217 1,027,449 중국 3,501,131 3,078,045 일본 - 20,010 동남아시아 4,653,870 4,933,232 서남아시아 2,592,835 1,827,062 중동 1,435,927 2,266,576 아프리카 456,451 1,046,130 남미 446,054 308,391 기타 1,439,132 427,028 합계 102,605,467 116,813,953 (2) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 종속기업인 Moorim USA, Inc. (당분기: 24%, 전 분기: 40%)이며 매출액은 당분기와 전분기 각각 24,948백 만원, 46,667백만원입니다.&cr; 8. 우발부채 및 약정사항 &cr;&cr;(1) 계류중인 소송사건 &cr; 당 분기말 현 재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 서울중앙지방법원 무림페이퍼㈜ ㈜페타피앤오 제소전화해 - (2) 담보제공 내역&cr; 1) 당 분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자주식() 64,120,746 33,271,792 차입금 (주석16) 25,000,000 하나은행 22,536,014 KB국민은행 토지 45,716,470 178,585,444 131,971,007 KDB산업은행 건물 20,268,492 기계장치 80,217,767 합계 210,323,475 211,857,236 합계 179,507,021 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당분기말 공정가치는 39,362백만원입니다.&cr; 2) 전 기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자주식() 64,120,746 33,271,792 차입금 (주석16) 25,000,000 하나은행 21,609,352 KB국민은행 토지 45,716,470 176,363,344 118,798,058 KDB산업은행 건물 20,585,185 기계장치 82,856,375 합계 213,278,776 209,635,136 합계 165,407,410 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 28,757백만원입니다.&cr; 3) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인 및 어음할인과 관련하여 매출채권 135백만원( 전기 말: 151백만원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 참조). &cr; 4) 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품 12백만원( 전기말: 12 백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. &cr; (3) 지급보증&cr;&cr;1) 당분 기말 및 전기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, GBP) 구 분 제공받은 회사 당분기말 전기말 지급보증처 종속기업 Moorim U.K, Ltd. GBP 120,000 GBP 120,000 신한은행 무림캐피탈㈜ 36,436,250 36,733,750 유안타투자증권 외 () 당분기말 회사가 제공하고 있는 지급보증에 대해 금융보증부채 412백만원(전기말: 505백만원)을 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 2) 당분기말 현재 회사는 외 화사채 34,005 백만 원 ( 전기 말: 32,640백만원)에 대하 여 KB국민은행과 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 서울보증 보험으로부터 342백만원 ( 전기말: 463백만원)의 이행지급보증 등을 제공받고 있습니다. &cr; (4) 금융기관과의 주요 약정사항 &cr; &cr; 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 1,000,000 - 1,000,000 KB국민은행 외 무역금융 9,500,000 - 9,500,000 한국수출입은행 진성어음 5,000,000 - 5,000,000 IBK캐피탈 Usance약정(외화),DA/DP/OAT약정, AT SIGHT 약정 132,151,000 68,363,627 63,787,373 KDB산업은행 외 5개처 합계 147,651,000 68,363,627 79,287,373 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 1,000,000 - 1,000,000 KB국민은행 외 무역금융 9,500,000 8,000,000 1,500,000 한국수출입은행 진성어음 2,000,000 - 2,000,000 IBK캐피탈 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정,AT SIGHT 약정 127,328,000 42,112,353 85,215,647 KDB산업은행 외 5개처 합계 139,828,000 50,112,353 89,715,647 &cr; 상기 외 KDB산업은행 등에 424억원 (전기말: 409 억원)의 파생상품 약정한도를 맺고 있습니다.&cr; 9. 특수관계자&cr; (1) 지배ㆍ종속관계 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 무림에스피㈜ 무림에스피㈜ 종속기업 무림피앤피㈜, 무림파워텍㈜, 무림캐피탈㈜, Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 대승케미칼(주), PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA, 제일에쿼티파트너스(주), 미래개발㈜, 무림2020-1신기술 투자조합 무림피앤피㈜, 무림파워텍㈜, 무림캐피탈㈜, Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 대승케미칼(주), PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA, 제일에쿼티파트너스(주), 미래개발㈜, 무림2020-1신기술 투자조합 관계기업 무림로지텍(주), 엘에스케이 제1호 사모투자 합자회사, 코리아오메가프로젝트사호조합, 제이앤무림에코신기술사업투자조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합() 무림로지텍(주), 엘에스케이 제1호 사모투자 합자회사, 코리아오메가프로젝트사호조합, 제이앤무림에코신기술사업투자조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 세쿼이아트리신기술사업투자조합, 제이앤무림드림신기술사업투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합 기타특수관계자 이도균 외 특수관계자 이도균 외 특수관계자 () 당 분 기 중 종 속기 업인 무림캐피탈㈜의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다.&cr;&cr; 1) 당분기말 과 전기말 현재 회사의 최상위지배자는 이동욱 및 특수관계자입니다.&cr; 2) 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 무림피앤피㈜ 66.97 66.97 무림캐피탈㈜ 93.46 93.46 무림파워텍㈜ 100.00 100.00 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA, Moorim USA, Inc., Moorim U.K, Ltd, 대승케미칼㈜ 100.00 100.00 제일에쿼티파트너스㈜ 64.00 64.00 미래개발㈜ 100.00 100.00 무림2020-1신기술 투자조합 50.00 50.00 (2) 매출 및 매입 등 거래&cr;&cr;1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 유형자산&cr;취득 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 무림에스피㈜ 623,006 455,681 - 1,264 22,362 종속기업 무림파워텍㈜ 563,136 9,542,906 - - - 무림피앤피㈜ 1,113,355 17,360,085 102 - - Moorim USA, Inc. 24,961,128 61 - - - Moorim U.K, Ltd. 561,328 5,600 - - - 대승케미칼㈜ - 200,397 - - - 미래개발㈜ 13,452 - - - - 합계 27,835,405 27,564,730 102 1,264 22,362 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 유형자산&cr;취득 이자수익 이자비용 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 무림에스피㈜ 196,690 365,734 - 1,229 24,852 종속기업 무림파워텍㈜ 615,203 10,082,617 - - - 무림피앤피㈜ 880,707 15,934,627 - - - Moorim USA, Inc. 46,670,026 - - - - Moorim UK, Ltd. 1,245,352 3,076 26,765 - - 대승케미칼㈜ - 166,609 - - - 합계 49,607,978 26,552,663 26,765 1,229 24,852 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr; 1) 당 분기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 선급금 기타 매입채무 리스부채 기타 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 26,599 - 318,435 163,305 3,127,246 535,018 종속기업 무림파워텍㈜ - - 231,601 - - 7,383,845 무림피앤피㈜ 47,461 1,715,496 5,914,890 257,234 - 251,445 Moorim USA, Inc. 30,214,756 - 1,041,403 - - - Moorim U.K, Ltd. 900,756 - 5,341 - - 345 대승케미칼(주) - - - 81,882 - - 미래개발㈜ - - 4,932 - - - 합계 31,189,572 1,715,496 7,516,602 502,421 3,127,246 8,170,653 &cr; 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 선급금 기타 매입채무 리스부채 기타 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 308,270 - 268,789 46,908 3,217,358 81,779 종속기업 무림파워텍㈜ - - 193,062 - - 7,001,224 무림피앤피㈜ 270,946 3,098,290 789,563 3,993,390 - 205,468 Moorim USA, Inc. 23,488,865 - 16,423 - - - Moorim U.K, Ltd. 655,005 - 17,449 - - 348 대승케미칼㈜ - - - 73,123 - - PT Plasma - - 264 - - - 미래개발㈜ - - 4,932 - - - 합계 24,723,086 3,098,290 1,290,482 4,113,421 3,217,358 7,288,819 (4) 특수관계자와의 자금거래&cr; 1) 당분기&cr;&cr;- 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 수취 지급 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ - 408,900 기타특수관계자 이도균 외 특수관계자 - 650,031 종속기업 무림파워텍㈜ 320,000 - 무림피앤피㈜ 5,220,851 - Moorim USA, Inc. 1,131,127 - 합계 6,671,978 1,058,931 &cr;- 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 3,217,358 22,362 (112,474) - 3,127,246 2) 전분기&cr;&cr; - 지분거래 및 배당 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 배당금 수취 지급 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ - 408,900 기타특수관계자 이도균 외 특수관계자 - 650,031 종속기업 무림파워텍㈜ 640,000 - 무림피앤피㈜ 7,309,191 - Moorim USA, Inc. 1,225,045 - 합계 9,174,236 1,058,931 - 자금 대여 및 차입 거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금 차입(리스)거래 기초 차입 상환 기타 분기말 유의적인 영향력을 행사하는 기업 무림에스피㈜ 3,845,526 24,852 (112,474) (275,274) 3,482,630 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 579,570 568,121 퇴직급여 52,141 54,276 합계 631,711 622,397 &cr;주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. &cr; (6) 회사는 종속기업인 무림피앤피㈜와 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 수익으로 인식하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 브랜드명 당분기 전분기 무림피앤피㈜ 무림 339,979 409,100 &cr;(7) 당분 기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조).&cr; 10. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당 분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 3,373,607 (15,664) 3,357,943 2,410,227 - 2,410,227 제품 36,915,116 (3,662,508) 33,252,608 33,067,321 (3,550,853) 29,516,468 재공품 6,005,986 - 6,005,986 5,422,056 - 5,422,056 원재료 7,488,138 - 7,488,138 10,805,146 - 10,805,146 부재료 1,110,860 - 1,110,860 1,184,631 - 1,184,631 저장품 11,686,635 (756,902) 10,929,733 11,846,862 (730,146) 11,116,716 미착품 14,037,169 - 14,037,169 12,148,960 - 12,148,960 합계 80,617,511 (4,435,074) 76,182,437 76,885,203 (4,280,999) 72,604,204 &cr; 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 96,798백만원(전분기: 98,726백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 154백만원(전분기: 재고자산평가손실 82백만원)입니다. 11. 유형자산 &cr;&cr;(1) 유형자산의 변동내역&cr; 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의 &cr;유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 56,031,310 21,079,810 3,634,964 116,835,885 2,089,353 28,930 2,354,966 202,055,218 취득 - - - 180,950 58,193 - 399,400 638,543 대체 - - - 692,503 - - (692,503) - 처분 - - - (6,312) - - - (6,312) 감가상각비 - (330,693) (86,302) (3,354,306) (205,197) - - (3,976,498) 분기말금액 56,031,310 20,749,117 3,548,662 114,348,720 1,942,349 28,930 2,061,863 198,710,951 취득원가 56,031,310 51,793,844 12,904,527 397,530,829 12,087,865 28,930 2,061,863 532,439,168 감가상각누계액 - (31,044,727) (9,355,865) (271,881,719) (10,145,516) - - (322,427,827) 손상차손누계액 - - - (11,270,016) - - - (11,270,016) 정부보조금 - - - (30,374) - - - (30,374) 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의 &cr;유형자산 입목 건설중인자산 합계 기초금액 56,031,310 22,421,840 3,988,520 123,533,718 1,744,212 28,930 1,213,140 208,961,670 취득 - - - 65,144 16,650 - 1,554,016 1,635,810 대체 - - - 274,350 265,651 - (540,001) - 감가상각비 - (343,288) (88,868) (3,676,011) (177,060) - - (4,285,227) 분기말금액 56,031,310 22,078,552 3,899,652 120,197,201 1,849,453 28,930 2,227,155 206,312,253 취득원가 56,031,310 51,753,844 12,904,527 392,360,473 12,108,722 28,930 2,227,155 527,414,961 감가상각누계액 - (29,675,292) (9,004,875) (260,845,676) (10,259,269) - - (309,785,112) 손상차손누계액 - - - (11,285,000) - - - (11,285,000) 정부보조금 - - - (32,596) - - - (32,596) &cr; (2) 감가상각비 중 3,870백만원( 전분기: 4,213백만원)은 매출원가 , 39백만원 (전분기: 37백만원)은 판매비와 관리비, 67백만원 (전분기: 34백만원)은 경상시험연구비에 포함되어 있습니다. &cr; (3) 토 지, 건물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조) .&cr; 12. 무형자산 &cr; (1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 폐수종말&cr;시설관리권 회원권 기타의&cr;무형자산 합계 폐수종말&cr;시설관리권 회원권 기타의&cr;무형자산 합계 기초금액 - 974,880 1,390,420 2,365,300 - 974,880 1,429,067 2,403,947 취득/대체 - - - - - - 64,424 64,424 처분 - (306,600) - (306,600) - - - - 상각비 - - (123,741) (123,741) - - (112,490) (112,490) 분기말금액 - 668,280 1,266,679 1,934,959 - 974,880 1,381,001 2,355,881 취득원가 4,225,890 668,280 7,486,406 12,380,576 4,225,890 974,880 7,108,123 12,308,893 상각누계액 (4,225,890) - (6,219,727) (10,445,617) (4,225,890) - (5,727,122) (9,953,012) &cr; ( 2) 무형자산상각비 중 24백만 원(전분기: 25백만원) 은 매 출원가 , 100 백만원 (전분기: 87 백 만원) 은 판매비와 관리비에 포함되 어 있습니다.&cr; 13. 리스&cr;&cr;(1) 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 재무상태표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 3,102,436 3,224,025 차량운반구 103,363 110,218 합계 3,205,799 3,334,243 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 460,746 476,574 비유동 2,811,504 2,915,072 합계 3,272,250 3,391,646 &cr; 당분기 중 감소된 사용권자산은 128백 만원(전분기: 405백만원)입니다 .&cr; ② 포괄손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (121,589) (122,604) 차량운반구 (13,932) (12,610) 소계 (135,521) (135,214) 임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함) 1,419 1,379 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) (23,721) (27,397) 단기리스료() (66,802) (69,320) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료() (18,796) (15,291) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료() (647,019) (509,627) 합계 (890,440) (755,470) () 제조원가 및 판매관리비에 포함되어 있습니다. &cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 884백만원 (전분기: 746백만원)입니다. &cr; 14. 투자부동산 &cr; (1) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초금액 4,213,576 485,289 4,698,865 4,213,576 513,198 4,726,774 취득/대체 - 250,000 250,000 - - - 상각비 - (7,156) (7,156) - (6,939) (6,939) 분기말금액 4,213,576 728,133 4,941,709 4,213,576 506,259 4,719,835 취득원가 4,213,576 1,366,363 5,579,939 4,213,576 1,116,363 5,329,939 상각누계액 - (638,230) (638,230) - (610,104) (610,104) &cr; 투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당분기말 현재 투자부동산의 공시지가 및 시가표준액은 5,918백 만원(전기말: 5,940백만원)입니다.&cr; (2) 투자부동산 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 39,309 40,134 운용비용 (7,156) (6,939) 합계 32,153 33,195 15. 종속기업 및 관계기업 투자 &cr; 종속기업 및 관계기업투자 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 Moorim USA, Inc. 미국 제지와 펄프의 도매업 100.00 4,739,430 100.00 4,739,430 Moorim U.K, Ltd. 영국 제지 도매업 100.00 832,947 100.00 832,947 무림파워텍㈜ 한국 증기와 전기의 생산 및 판매 100.00 50,942,518 100.00 50,942,518 무림피앤피㈜(1) 한국 표백화학펄프의 생산 및 판매 66.97 337,126,765 66.97 337,126,765 PT PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA(2) 인도네시아 임업 0.29 195,215 0.29 195,215 관계기업 무림로지텍㈜(3) 한국 물류창고의 운영 5.13 1,072,740 5.13 1,072,740 합계 394,909,615 394,909,615 (1) 무림피앤피㈜ 주식은 시장성 있는 종속기업투자로서 당분기말 과 전기말 현재의 시장가격은 각각 206,955백만 원 및 151 ,196백만원입니다.&cr; (2) 당분기말 현재 종속기업인 무림피앤피㈜가 99.71% (전기말: 99.71%) 의 지분을 보유하고 있습니다 . &cr; (3) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다. 1 6 . 차입금 &cr; (1) 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%)&cr; 2021.03.31 당분기말 전기말 Usance KDB산업은행 외 0.35 ~ 1.93 68,228,661 41,961,196 수출채권 할인 신한은행 외 1.31 ~ 1.41 134,966 151,157 기타단기차입금 하나은행 2.55 25,000,000 33,000,000 단기차입금 합계 93,363,627 75,112,353 (2) 장기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%)&cr; 2021.03.31 당분기말 전기말 운영자금 KDB산업은행 2.09 ~ 2.33 105,000,000 105,000,000 일반대 DGB대구은행 3.22 ~ 3.45 45,000,000 45,000,000 사채() LIG 투자증권 외 3.28 ~ 4.50 182,000,000 197,000,000 외화사채() 신한은행 외 3M Libor + 0.95 34,005,000 32,640,000 소 계 366,005,000 379,640,000 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (96,974,158) (114,974,274) 사채할인발행차금 (376,765) (443,643) 장기차입금 합계 268,654,077 264,222,083 () 사채발행내역 (단위: 천원) 회차(1) 만기일 연이자율(%)&cr; 2021.03.31 당분기말 전기말 83회 사모사채 2021-03-30 - - 10,000,000 84회 사모사채 2021-06-18 4.50 10,000,000 10,000,000 85회 사모사채 2021-08-10 4.33 30,000,000 30,000,000 86회 사모사채 2021-09-20 4.25 10,000,000 10,000,000 88회 사모사채 2022-01-31 4.09 7,000,000 7,000,000 90회 사모사채 2021-02-08 - - 5,000,000 91회 사모사채 2022-03-25 3.90 10,000,000 10,000,000 92회 FRN사채 2022-04-01 3M Libor + 0.95 11,335,000 10,880,000 93회 사모사채 2022-05-27 3.50 20,000,000 20,000,000 94회 사모사채 2022-07-19 3.40 15,000,000 15,000,000 95회 사모사채 2022-08-12 3.28 20,000,000 20,000,000 96회 FRN사채 2022-09-26 3M Libor + 0.95 22,670,000 21,760,000 97회 사모사채 2023-06-29 3.95 40,000,000 40,000,000 98회 사모사채 2022-07-29 3.35 20,000,000 20,000,000 합계 216,005,000 229,640,000 (1) 회사는 당분기말 현재 일부 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다. &cr; (3) 차입금과 관련하여 회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조)&cr; 17. 계약자산과 계약부채 &cr; 17.1 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;(1) 수익과 관련하여 손익계산서에서 다음과 같은 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 102,540,145 116,747,806 기타 원천으로부터의 수익 65,322 66,147 총수익 102,605,467 116,813,953 &cr;(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 수출 합계 국내 수출 합계 고객의 유형 외부고객으로부터의 수익 58,378,033 44,162,112 102,540,145 50,824,251 65,923,555 116,747,806 수익인식 시점 한 시점에서 인식 58,378,033 44,162,112 102,540,145 50,824,251 65,923,555 116,747,806 &cr;회사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다(주석 7 참조).&cr; 17.2 계약자산과 계약부채&cr;&cr;(1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 자산으로 인식한 계약이행원가 127,361 121,065 계약자산 합계 127,361 121,065 계약부채 예상고객환불 139,655 129,349 선수금 312,487 490,974 계약부채 합계 452,142 620,323 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동&cr;&cr; 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있 습 니 다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. &cr; 18. 충당부채&cr;&cr;충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 판매보증(1) 합계 기초 346,197 346,197 추가 충당금전입(환입) 16,735 16,735 분기말 362,932 362,932 유동항목 362,932 362,932 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 판매보증(1) 합계 기초 460,895 460,895 추가 충당금전입(환입) (35,443) (35,443) 분기말 425,452 425,452 유동항목 425,452 425,452 (1) 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. &cr;19. 이익잉여금 &cr;&cr;(1) 이익잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당 분기말 전기말 법정적립금(이익준비금)() 13,497,300 13,289,254 임의적립금: 기업합리화적립금 1,579,075 1,579,075 재무구조개선적립금 3,723,000 3,723,000 연구및인력개발준비금 561,000 561,000 미처분이익잉여금 114,695,550 115,775,586 합계 134,055,925 134,927,915 () 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr; (2) 배당금 &cr; 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 2,080백만원( 전기지급액 : 2,080백만원)은 2021년 4월에 지급되었습니다. &cr;20. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 94,933,704 115,392,124 상품매출 7,048,648 1,243,789 기타매출 623,115 178,039 합계 102,605,467 116,813,952 &cr;21. 매출원가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 90,046,390 97,465,538 상품매출원가 6,257,340 1,157,713 기타매출원가 493,805 103,334 합계 96,797,535 98,726,585 22. 판매비와 관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,995,600 2,006,215 퇴직급여 227,857 249,518 복리후생비 370,352 399,005 여비교통비 18,050 32,922 통신비 18,573 21,256 수도광열비 4,493 4,192 지급임차료 984,476 773,790 감가상각비 38,830 37,220 세금과공과 45,258 44,119 수선비 3,320 - 보험료 84,769 127,882 접대비 58,269 89,058 광고선전비 26,366 205,835 운반비 2,183,757 1,768,196 도서인쇄비 30,824 31,567 소모품비 11,797 12,130 차량유지비 5,086 4,640 교육훈련비 14,831 11,856 지급수수료 839,238 788,119 수출경비 1,947,802 1,590,020 경상시험연구비 399,926 398,622 무형자산상각비 99,605 87,480 투자부동산상각비 7,156 6,939 사용권자산감가상각비 132,066 131,520 대손상각비 3,009 26,347 합계 9,551,310 8,848,448 23. 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 6,671,978 9,174,236 수입수수료 754,370 643,419 유형자산처분이익 1,080 45 무형자산처분이익 2,491 - 잡이익 179,842 147,396 합계 7,609,761 9,965,096 24. 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 2,533 - 기부금 14,700 16,500 잡손실 126,784 61,911 합계 144,017 78,411 25. 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전분기 이자수익 72,193 145,018 외환차익 854,952 2,043,674 외화환산이익 3,133,495 2,689,667 파생상품평가이익 1,434,505 1,225,684 파생상품거래이익 - 13,833 사채상환이익 - 507 합계 5,495,145 6,118,383 26. 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전분기 이자비용 3,441,530 4,108,382 외환차손 596,558 1,452,375 외화환산손실 3,495,964 4,606,713 파생상품평가손실 106,445 462,873 파생상품거래손실 - 371,840 합계 7,640,497 11,002,183 27. 법인세비용 &cr;&cr; 법인세비용은 전제 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간 법인세율은 22.77% (전분기: 21.78%)로 산정되었습니다.&cr; 28. 현금흐름표 &cr; (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 1,217,952 11,139,255 조정항목: 감가상각비 3,976,498 4,285,227 사용권자산감가상각비 135,521 135,214 무형자산상각비 123,741 112,490 투자부동산상각비 7,156 6,939 퇴직급여 1,004,205 1,046,474 기타장기종업원급여 33,503 34,505 외화환산이익 (3,133,495) (2,689,667) 외화환산손실 3,495,964 4,606,713 이자수익 (72,193) (145,018) 이자비용 3,441,530 4,108,382 배당금수익 (6,671,978) (9,174,236) 파생상품평가이익 (1,434,505) (1,225,684) 파생상품평가손실 106,445 462,873 대손상각비 3,009 26,347 재고자산평가손실 154,076 82,143 유형자산처분이익 (1,080) (45) 유형자산처분손실 2,533 - 무형자산처분이익 (2,491) - 판매보증충당부채전입(환입)액 16,735 (35,443) 법인세비용 359,062 3,102,550 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 (6,493,099) 777,518 미수금 (802,406) 1,190,457 선급금 1,336,661 1,611,251 선급비용 163,597 311,661 파생상품 자산 및 부채 - 36,056 반품환불자산 (6,296) 25,571 재고자산 (3,732,309) 2,693,025 매입채무 (2,600,965) (4,952,079) 미지급금 1,847,894 (198,413) 미지급비용 (1,203,113) (290,722) 선수금 (36,487) 30,343 예수금 (15,252) 40,372 반품환불부채 10,306 (15,709) 퇴직금의 지급 (289,037) (349,105) 사외적립자산 55,588 30,347 합계 (9,002,730) 16,819,592 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 692,503 540,001 차입금의 유동성 대체 16,985,988 14,987,683 유형자산 취득관련 미지급금 (737,238) - 배당관련 미지급금 2,080,466 2,080,466 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등 구분 합병시기 회사명&cr;(자기법인) 거래상대방&cr;(대상법인) 주요내용 재무제표에 미치는 영향 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)&cr;제출일자 합병 2016.08.03 무림P&P㈜ 무림인터내셔널㈜ 무림P&P(주)가 무림인터내셔널(주)을 흡수합병&cr; - 존속회사 : 무림P&P(주)&cr; - 소멸회사 : 무림인터내셔널㈜ 연결대상회사 간 흡수합병으로 &cr;연결재무제표에 미치는 영향없음 - 회사합병결정 : 2016.05.31 공시&cr;- 합병등종료보고서 : 2016.08.04 공시 &cr;나. 대손충당금 설정현황 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위:천원,%) 구분 당분기말 전기말 전전기말 매출채권 174,828,477 157,512,275 203,180,664 손실충당금 (3,462,922) (3,483,212) (3,402,452) 손실충당금설정률(%) 2.0 2.2 1.7 매출채권(순액) 171,365,555 154,029,063 199,778,212 * 당분기 중 금융기관에 매출채권 6,107백만원(전기말: 4,128백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급 할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다&cr; (2) 기타수취채권 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 전전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 37,829 301,893 339,722 26,347 249,625 275,972 39,753 296,330 336,083 미수금 7,045,612 108,657 7,154,269 4,757,368 108,657 4,866,025 7,824,125 87,676 7,911,801 미수수익 870,888 - 870,888 850,192 - 850,192 695,013 - 695,013 보증금 190,008 1,588,526 1,778,534 190,008 1,579,535 1,769,543 500,000 1,580,424 2,080,424 총 장부금액 8,144,337 1,999,076 10,143,413 5,823,915 1,937,817 7,761,732 9,058,891 1,964,430 11,023,321 상각후원가 8,144,337 1,999,076 10,143,413 5,823,915 1,937,817 7,761,732 9,058,891 1,964,430 11,023,321 (3) 매출채권의 연령분석 (단위: 천원,%) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 금액 구성비율(%) 금액 구성비율(%) 금액 구성비율(%) 연체되지 않은 채권 167,712,780 95.9 150,107,834 95.3 193,266,973 95.1 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 3,439,454 2.0 3,648,251 2.3 6,081,276 3.0 3개월 초과 6개월 이하 3,381 0.0 72,477 0.1 271,984 0.1 6개월 초과 209,940 0.1 200,501 0.1 157,979 0.1 소계 3,652,775 - 3,921,229 - 6,511,239 - 손상채권() 6개월 초과 3,462,922 2.1 3,483,212 2.2 3,402,452 1.7 소계 3,462,922 - 3,483,212 - 3,402,452 - 합계 174,828,477 100.0 157,512,275 100.0 203,180,664 100.0 구성비율은 매출채권 잔액 합계액 대비 경과기간별 매출채권 잔액이 차지하는 비율입니다. &cr; (4) 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분기 전 기 전전기 기초금액 3,483,212 3,402,452 3,327,814 손상된 채권에 대한 대손상각비 3,009 633,728 35,270 제각 0 (485,265) 0 환입 (23,299) (67,703) (168,022) 연결범위변동 0 0 207,390 기말금액 3,462,922 3,483,212 3,402,452 (5) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr; - 대손충당금 설정 기준&cr;당사는 당기 대차대조표일을 기준으로 과거 3년의 대차대조표일 현재 연령별 채권잔액과 회수율, 실제 부실채권 발생 경험률을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 집합채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별 채권에 대하여 회수가능성을 분석하여 예상되는 대손 추정액을 개별채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있습니다. &cr;&cr;- 대손충당금 설정 방법&cr;1) 집합채권 대손충당금&cr;과거 3년의 대차대조표일 채권의 연령별 채권잔액과 회수금액, 실제 부실채권 제각금액을 통한 과거 &cr;채무불이행확률로 기대신용손실을 계산하여 대손충당금을 설정함.&cr;&cr;2) 개별채권 대손충당금&cr;개별 채권에 대한 대손충당금은 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 만기 회수기한을 초과한 채권 중 회수 가능성을 분석하여 대손발생 예상액을 대손충당금으로 설정함. &cr; &cr; 다. 재고자산 현황 등&cr; - 재고자산 보유현황(연결)&cr;당분기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사업부문 계정과목 2021년 1분기 2020년말 2019년말 제지부문 상품 3,381,734 2,353,826 487,640 제품 57,316,230 58,722,557 60,668,295 재공품 11,639,021 10,881,041 12,097,342 주원료 9,994,276 14,739,827 21,025,165 보조원료 2,098,156 2,047,376 2,835,063 저장품 29,128,796 29,811,358 27,919,809 수입미착품 20,108,106 16,549,437 21,462,357 소계 133,666,319 135,105,422 146,495,671 펄프부문 상품 50,705 19,325 679,340 제품 13,397,830 16,226,663 32,447,589 재공품 593,952 538,944 517,489 주원료 15,283,815 13,724,682 16,706,459 보조원료 342,187 233,564 311,263 저장품 801,216 837,290 1,042,956 수입미착품 899,459 757,343 4,554,275 소계 31,369,164 32,337,811 56,259,371 기타부문 등 상품 13,202 17,587 24,249 제품 858,740 983,399 2,059,281 재공품 0 0 0 주원료 1,115,519 1,430,739 1,348,195 보조원료 15,736 17,197 17,585 저장품 378,834 447,610 680,278 수입미착품 0 0 0 소계 2,382,031 2,896,532 4,129,588 합계 상품 3,445,641 2,390,738 1,191,229 제품 71,572,800 75,932,619 95,175,165 재공품 12,232,973 11,419,985 12,614,831 주원료 26,393,610 29,895,248 39,079,819 보조원료 2,456,079 2,298,137 3,163,911 저장품 30,308,846 31,096,258 29,643,043 수입미착품 21,007,565 17,306,780 26,016,632 합계 167,417,514 170,339,765 206,884,630 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.57% 7.75% 9.58% 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.4 회 4.4 회 4.4 회 ※ 당 분기말 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부분은 일괄 기재하였습니다.&cr; ※ 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 222,477백만 원(전분기: 225,824백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함 된 재고자산평가환입은 2,080백만원 (전분기: 338백만원)입니다. &cr; &cr;- 재고 자산의 실사내역 등 &cr; 당사는 2020년 결산을 위한 재고자산 실사를 2021년 1월 5일~6일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재 고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지 입출고 내역을 확인하였습니다. &cr; &cr; - 장 기 체화 재고 등 현황 (별도기준) (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당분기평가손실 기말잔액 제품 36,915,115 36,915,115 (3,662,508) 33,252,607 상품 3,373,607 3,373,607 (15,664) 3,357,943 저장품 11,686,635 11,686,635 (756,902) 10,929,733 라. 공정가치평가 내역&cr;&cr;1 ) 금융상품 공정가치 - 금융상품 종류별 공 정 가치&cr; 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 276,316,530 276,316,530 255,410,398 255,410,398 단기금융상품 10,000,000 10,000,000 9,980,562 9,980,562 당기손익-공정가치측정금융자산 143,240,683 143,240,683 150,640,413 150,640,413 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,008 625,008 625,008 625,008 파생상품자산 7,573 7,573 - - 매출채권 171,365,555 171,365,555 154,029,063 154,029,064 기타수취채권 10,143,413 10,151,617 7,761,732 7,772,151 상각후원가측정금융채권 162,977,291 166,873,504 165,568,635 167,244,503 장기금융상품 75,389 75,389 75,361 75,361 소계 774,751,442 778,655,859 744,091,172 745,777,460 금융부채 : 매입채무 51,324,658 51,324,658 43,286,584 43,286,584 차입금 1,264,705,053 1,262,256,988 1,226,550,424 1,224,325,734 미지급금 56,606,139 56,505,913 72,009,686 71,896,183 미지급비용 10,085,550 10,085,550 18,596,230 18,596,230 기타지급채무 2,090,578 2,090,578 2,090,578 2,090,578 파생상품부채 3,154,203 3,154,203 5,429,132 5,429,132 리스부채 9,787,243 9,787,243 10,175,508 10,175,508 소계 1,397,753,424 1,395,205,133 1,378,138,142 1,375,799,949 - 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 3,156,206 - 140,084,477 143,240,683 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 625,008 625,008 파생상품자산 - 7,573 - 7,573 파생상품부채 - 3,154,203 - 3,154,203 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 1,860,660 - 148,779,753 150,640,413 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 625,008 625,008 파생상품자산 - - - - 파생상품부채 - 5,429,132 - 5,429,132 &cr;- 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 &cr;다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr; 1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 140,084,477 3 시장접근법 유사기업 PER,&cr;PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc,&cr;조정된 부채가치 등 옵션모델 주가, 주가변동성,&cr;무위험수익률 파생상품(통화선도) (165,234) 2 옵션모델 환율 파생상품(이자율스왑) (128,413) 2 옵션모델 시장이자율 파생상품(통화스왑) (2,852,983) 2 옵션모델 환율 &cr;2) 전기말 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 148,779,753 3 시장접근법 유사기업 PER,&cr;PBR, PSR 등 자산접근법 순자산공정가치 이익접근법 FCFF,Wacc,&cr;조정된 부채가치 등 옵션모델 주가, 주가변동성,&cr;무위험수익률 파생상품(이자율스왑) (186,910) 2 옵션모델 시장이자율 파생상품(통화스왑) (5,242,222) 2 옵션모델 환율 &cr; 2) 유형자산의 재평가내역&cr; - 당 사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.&cr; 마. 채무증권 발행실적 등(별도) ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 무림페이퍼회사채사모2018년 06월 18일10,0004.50-2021년 06월 18일미상환한국투자증권무림페이퍼회사채사모2018년 08월 10일30,0004.327-2021년 08월 10일미상환DB금융투자무림페이퍼회사채사모2018년 09월 20일10,0004.25A- (한신평)2021년 09월 20일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2019년 01월 31일7,0004.09-2022년 01월 31일미상환한국투자증권무림페이퍼회사채사모2019년 03월 25일10,0003.90-2022년 03월 25일미상환부국증권무림페이퍼회사채사모2019년 04월 02일11,3352.12-2022년 04월 01일미상환-무림페이퍼회사채사모2019년 05월 27일20,0003.50-2022년 05월 27일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2019년 07월 19일15,0003.40-2022년 07월 19일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2019년 08월 14일20,0003.284-2022년 08월 12일미상환KB증권무림페이퍼회사채사모2019년 09월 26일22,6702.45-2022년 09월 26일미상환-무림페이퍼회사채사모2020년 06월 29일40,0003.95-2023년 06월 29일미상환DB금융투자무림페이퍼회사채사모2020년 07월 29일20,0003.35-2022년 07월 29일미상환한국투자증권216,005---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - ---- - - - - - ---- - - - - - ---- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - ---- - - - - ---- - - - - --- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------67,000109,00540,000----216,00567,000109,00540,000----216,005 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 채 무증권 발행실적 등(연결) (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 무림페이퍼 회사채 사모 2018년 06월 18일 10,000 4.50 - 2021년 06월 18일 미상환 한국투자증권 무림페이퍼 회사채 사모 2018년 08월 10일 30,000 4.327 - 2021년 08월 10일 미상환 DB금융투자 무림페이퍼 회사채 사모 2018년 09월 20일 10,000 4.25 A- (한신평) 2021년 09월 20일 미상환 BNK투자증권 무림페이퍼 회사채 사모 2019년 01월 31일 7,000 4.09 - 2022년 01월 31일 미상환 한국투자증권 무림페이퍼 회사채 사모 2019년 03월 25일 10,000 3.90 - 2022년 03월 25일 미상환 부국증권 무림페이퍼 회사채 사모 2019년 04월 02일 11,335 2.12 - 2022년 04월 01일 미상환 - 무림페이퍼 회사채 사모 2019년 05월 27일 20,000 3.50 - 2022년 05월 27일 미상환 BNK투자증권 무림페이퍼 회사채 사모 2019년 07월 19일 15,000 3.40 - 2022년 07월 19일 미상환 BNK투자증권 무림페이퍼 회사채 사모 2019년 08월 14일 20,000 3.284 - 2022년 08월 12일 미상환 KB증권 무림페이퍼 회사채 사모 2019년 09월 26일 22,670 2.45 - 2022년 09월 26일 미상환 - 무림페이퍼 회사채 사모 2020년 06월 29일 40,000 3.95 - 2023년 06월 29일 미상환 DB금융투자 무림페이퍼 회사채 사모 2020년 07월 29일 20,000 3.35 - 2022년 07월 29일 미상환 한국투자증권 무림P&P 회사채 사모 2019년 06월 20일 15,000 2.840 A- (한기평,한신평) 2022년 06월 20일 미상환 대신증권 무림P&P 회사채 사모 2019년 07월 24일 20,000 2.561 - 2022년 07월 22일 미상환 KB증권 무림P&P 회사채 사모 2020년 08월 11일 30,000 2.940 - 2022년 08월 11일 미상환 한국투자증권 무림P&P 회사채 사모 2020년 11월 06일 5,000 3.500 - 2023년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림P&P 회사채 사모 2020년 11월 06일 15,000 3.850 - 2024년 11월 06일 미상환 BNK투자증권 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2020년 10월 08일 10,000 4.10 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2021년 10월 07일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2020년 11월 12일 10,000 4.10 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2021년 11월 11일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2020년 12월 10일 4,000 4.10 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2021년 12월 09일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 01월 15일 5,000 4.00 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2022년 01월 14일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 02월 09일 8,000 4.00 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2022년 02월 08일 미상환 - 무림캐피탈 기업어음증권 사모 2021년 02월 15일 5,000 4.00 A3(한국신용평가/서울신용평가) 2022년 02월 14일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 04월 18일 10,000 3.10 - 2022년 04월 18일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 05월 21일 7,500 4.50 - 2021년 05월 21일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 07월 11일 10,000 3.60 - 2022년 07월 11일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 08월 19일 5,000 2.85 - 2022년 08월 19일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 09월 26일 5,000 2.90 - 2021년 09월 26일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2019년 12월 27일 5,000 3.30 - 2021년 11월 30일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2020년 03월 27일 5,000 3.20 - 2022년 03월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2020년 07월 27일 2,000 3.10 - 2021년 07월 27일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2020년 08월 31일 5,000 3.60 - 2022년 08월 31일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2020년 09월 29일 5,000 3.60 - 2022년 09월 29일 미상환 - 무림캐피탈 회사채 사모 2021년 03월 02일 23,000 3.50 - 2022년 09월 02일 미상환 - 제일에쿼티파트너스 회사채 사모 2020년 06월 05일 2,800 4.60 - 2021년 06월 05일 미상환 - 제일에쿼티파트너스 회사채 사모 2020년 09월 07일 2,800 4.60 - 2021년 09월 07일 미상환 - 제일에쿼티파트너스 회사채 사모 2020년 11월 30일 3,000 4.60 - 2021년 11월 30일 미상환 - 제일에쿼티파트너스 회사채 사모 2020년 12월 07일 17,000 4.60 - 2021년 12월 07일 미상환 - 제일에쿼티파트너스 회사채 사모 2021년 03월 02일 2,500 4.60 - 2022년 03월 02일 미상환 - 합 계 - - - 453,605 - - - - - &cr; 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - 42,000 - - - 42,000 합계 - - - - 42,000 - - - 42,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 119,600 232,005 45,000 15,000 - - - 411,605 합계 119,600 232,005 45,000 15,000 - - - 411,605 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - &cr; IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.&cr; V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감사인에 관한 사항 &cr; 가 . 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제49기 1분기&cr;(당분기)삼일회계법인-분기재무제표에 대한 주석 3&cr;: 경영진이 COVID-19(코로나)바이러스가 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성"해당사항 없음"제48기&cr;(전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>&cr;감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다.&cr;&cr;<별도재무제표>&cr;감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다. <연결재무제표>&cr;(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.&cr; 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr;핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가&cr;ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 &cr; 대한 민감도 분석결과 평가 &cr;(2) 영업권 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 연결재무제표에 대한 주석 13에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 종속기업인 무림피앤피 주식회사 인수시 발생한 영업권에 대해서 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. &cr;우리는 연결회사의 영업권 규모가 유의적인 수준이고, 영업권이 배분된 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.&cr; 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr;핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가&cr;ㆍ영업권 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 &cr; 대한 민감도 분석결과 평가 &cr; <별도재무제표>&cr;(1) 현금창출단위 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. &cr;우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.&cr; 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr;핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가&cr;ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 &cr; 대한 민감도 분석결과 평가 &cr;(2) 종속기업투자주식 손상검사 핵심감사사항으로 결정된 이유 재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 종속기업인 무림피앤피의 장부금액이 순공정가치를 초과하여, 투자주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 종속기업 투자 규모가 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을핵심감사사항에 포함하였습니다.&cr; 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr;핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가&cr;ㆍ종속기업 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인 ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가 ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 &cr; 대한 민감도 분석결과 평가 제47기&cr;(전전기)삼일회계법인적정"해당사항 없음"1. 영업권 손상검사&cr;-미래현금흐름 추정에는 미래 사업에 대한 예상과 할인율에 대한 경영진의 판단 포함&cr;감사절차 수행 내용 : 사용가치 평가모델의 적절성, 미래현금흐름 추정의 사업계획 일치 여부, &cr; 당기 실제 성과와 전기 추정의 비교, 사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가, 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가&cr;&cr;2. 현금창출단위 손상검사&cr;-사용가치에 근거하여 산정한 현금창출단위의 회수가능액을 해당 현금창출단위의 &cr; 장부금액과 비교&cr;-회수가능액이 장부금액에 못 미치는 차이금액은 현금창출단위에 속하는 &cr; 개별 자산의 장부금액에 비례하여 배분&cr;-장부금액 감소분을 손상차손으로 회계처리&cr;감사절차 수행 내용 : 사용가치 평가모델의 적절성, 미래현금흐름 추정의 사업계획 일치 여부, &cr; 당기 실제 성과와 전기 추정의 비교, 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가, 사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가, 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 등 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제49기 1분기&cr;(당분기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,&cr;내부회계관리제도 감사 등340백만원3,200 시간197백만원 240 시간제48기&cr;(전기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,&cr;내부회계관리제도 감사 등305백만원3,000 시간305백만원 3,314 시간제47기&cr;(전전기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,&cr;내부회계관리제도 검토 등200백만원2,000 시간200백만원 2,062 시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제49기 1분기&cr;(당분기)-----제48기&cr;(전기)2020.06.29법인지방소득세 경정청구 &cr;용역 계약계약체결일부터 환급결정서 &cr;수령일까지용역결과에 따라 환급세액의 &cr;10% 지급-제47기&cr;(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.&cr; ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항 12021년 03월 17일회사: 이사회 및 감사 6인&cr;감사인: 업무수행이사, 담당회계사 3인서면회의연간감사 진행경과, 내부회계관리제도 감사 경과,&cr;핵심감사사항 및 기타 입증감사 진행 경과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 &cr;&cr; 2. 내부통제에 관한 사항 &cr; 가. 내부통제 &cr; 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사등의 수시감사 등을 실시하는 내부감사제도를 운영하고 있습니다. &cr; 감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과&cr;당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. &cr;&cr; 나. 내부회계관리제도 &cr; 당사는「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」에 의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 &cr;내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다.&cr;이에 근거하여 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다.&cr; ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사, 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, &cr;이사회의 전문성 및 내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 &cr;제31조에 의거 이사회의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 이사회 규정에서 정하는 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. &cr; 이는 동종업계에서의 오래된 경력과 전문성을 지닌 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 &cr;주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 &cr;선임됩니다. &cr;각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 531-1 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 박시종 사외이사는 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 신규선임 되었으며,&cr; 이규봉 사외이사는 2021년 3월 30일 중도퇴임 하였습니다. &cr; 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명() 사내이사&cr;이도균&cr;(출석률:100%) 사내이사&cr;임용수&cr;(출석률:100%) 사외이사&cr;이규봉&cr;(출석률:100%) 사외이사&cr;이제명&cr;(출석률:100%) 사외이사&cr;손승태&cr;(출석률:100%) 사외이사&cr;박시종&cr;(출석률:50%) 찬 반 여 부 1 2021.02.04&cr; (정기) <보고사항>&cr; - 2020년 4분기 경영실적 보고&cr;- 2021년도 사업계획 보고&cr; <의결사항>&cr;- 2021년 2월~2021년 4월 만기도래 차입금(차입한도), &cr; 지급보증 기간연장 승인&cr; - 2021년도 투자계획 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2 2021.02.24 - 제48기 결산재무제표 및 영업보고서 승인, &cr; 현금배당 결의의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2021.03.05 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 &cr;- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고 - - - - - - 4 2021.03.09 - 제48기 정기주주총회 소집, 전자투표제도 채택의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2021.03.26 - 대표이사 선임의 건&cr;- 이사 보수집행에 관한 위임의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 (불참) 6 2021.05.06&cr; (정기) <보고사항>&cr; - 2021년 1분기 경영실적 보고&cr;- 내부회계관리제도 평가 결과 보고&cr; <의결사항>&cr;- 2021년 5월~2021년 7월 만기도래 차입금(차입한도), &cr; 지급보증 기간연장 승인&cr;- 이전 차수 이사회 안건 변경 및 추가사항 승인 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 ※ 이도균 사내이사는 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 재선임 되었으며, &cr; 박시종 사외이사는 신규선임 되었습니다.&cr;※이규봉 사외이사는 2021년 3월 30일 중도퇴임 하였습니다. &cr; 다. 이사의 독립성 &cr; 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 직 명 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계 사내이사&cr;(대표이사) 이도균 이사회 이사회 의장&cr;경영전반 총괄 3년 연임 3 -펄프, 제지분야 경험 풍부&cr;-전략, 기획, HR 등 관리 업무의 안정적 수행 해당없음 임원 사내이사 임용수 이사회 영업지원 3년 - - -제지분야 경험 풍부&cr;-생산, 영업 및 마케팅분야 전문성 보유 해당없음 임원 사외이사 손승태 이사회 감사위원 3년 - - -회계, 세무 등 경영전반에 대한 &cr; 전문지식 자문 해당없음 해당없음 사외이사 이제명 이사회 감사위원 3년 연임 1 -경영전략 등 경영 전반에 대한 자문 해당없음 해당없음 사외이사 박시종 이사회 감사위원 3년 - - -감사, 법률 등 경영전반에 대한 &cr; 전문지식 자문 해당없음 해당없음 당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다. &cr;&cr; 라. 사외이사의 전문성&cr; 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다. &cr; - 사외이사 교육 미실시 내역 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 하반기 실시 예정 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 당분기중 사외이사를 대상으로 별도로 실시한 외부교육은 없으나, 정기이사회에서 신임 사외&cr; 이사를 대상으로 회사소개, 사외이사의 역할 및 책임, 사외이사 결격사유 등과 관련된 사항을 사전에 &cr; 안내하고 교육을 실시하고 있습니다.&cr; 한편 당사는 2020년도 8월 사외이사를 대상으로 이사회 운영 및 역할과 관련하여 대면교육을 실시한 &cr; 바 있으며, 2020년 11월 외부전문가인 삼일회계법인 주관으로 전문 교육을 실시하였습니다.&cr; -사외이사의 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획관리팀 2명 이사(18년), 팀장(18년) 이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 &cr;관련 사항 등 공지 HR팀 1명 팀장(9년) 사외이사 교육과정 수립 및 진행 &cr; 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사기구의 권한 등&cr; 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다.&cr;&cr; 1) 감사위원회 구성&cr; ① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. &cr;② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. &cr;③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. &cr;④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.&cr;&cr; 2) 감사위원회 직무와 권한&cr; ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. &cr;② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. &cr; 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 &cr; 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 &cr; 3. 임시주주총회의 소집 청구 &cr; 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 &cr; 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 &cr; 6. 이사의 보고 수령 &cr; 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 &cr; 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 &cr; 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 &cr; 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 &cr; 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 &cr; 12. 외부감사인의 선정 &cr;③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. &cr; 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 &cr; 2. 관계자의 출석 및 답변 &cr; 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 &cr; 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 &cr;④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. &cr;&cr; 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 손 승태&cr;(위원장) 예 '75~'97, 감사원 부감사관, 1국4과장,1국2과장&cr;'98~'20, 감사원 제2국장(공기업,금융분야), 제1국장(재정경제분야)&cr;'01~'03, 감사원 제1사무차장&cr; '03~'06, 중소기업은행 감사&cr; '09~'16, 법무법인 율촌 고문&cr; -現, 대일산업(주) 사내이사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 '75~'97, 감사원 부감사관, 1국4과장, 1국2과장&cr;'98~'20, 감사원 제2국장(공기업,금융분야), &cr; 제1국장(재정경제분야)&cr;'01~'03, 감사원 제1사무차장 이제명예 '03~'06 (주)씨 네메이트 사외이사&cr;'04~'09 (주)파카아이엘티 경영고문 ---박시종예 '77~'10 감사원 감사관 '10~'13 하나UBS자산운용 감사 '13~'20 법무법인 율촌 고문 '18~'20 대상(주) 감사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자'77~'10, 감사원 감사관&cr; (감찰관, 행정안보감사국장 등) 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원 회 위원의 독립성 성 명 추 천 인 활동분야 (담당업무) 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 회사와의 거래 최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계 손승태&cr;(위원장) 이사회 감사위원 3년 - - -회계, 세무 등 경영전반에 대한 &cr; 전문지식 자문&cr; -감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 이제명 이사회 감사위원 3년 연임 1 -경영전략 등 경영 전반에 대한 자문 해당없음 해당없음 박시종 이사회 감사위원 3년 - - -감사, 법률 등 경영전반에 대한 &cr; 전문지식 자문&cr; -감사업무 전문성 보유 해당없음 해당없음 &cr; 1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 당사는 당분기말 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결 의에 의하여 선임된 사외이사 &cr;3명이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. &cr;감사위원회 위원들은 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 &cr;수행하고 있으며, 자체적으로 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다. &cr;감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, &cr;제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 &cr;회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr; 또한 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 해당사항 없음 상법 제542조의11 제3항 &cr; 라. 감사위원회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 감사위원회 위원의 성명 이규봉&cr;(출석률:100%) 이제명&cr;(출석률:100%) 손승태&cr;(출석률:100%) 박시종&cr;(출석률:50%) 찬 반 여 부 1 2021.02.04&cr; (정기) <보고사항>&cr; - 2020년 4분기 경영실적 보고&cr;- 2021년도 사업계획 보고&cr;- 내부 정기감사 결과 및 2021년 감사계획 보고&cr; <의결사항>&cr;- 2021년 2월~2021년 4월 만기도래 차입금(차입한도), &cr; 지급보증 기간연장 승인&cr; - 2021년도 투자계획 승인 가결 찬성 찬성 찬성 - 2 2021.02.24 - 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고&cr; - 2020년 사업연도 감사위원회의 감사결 과 보고 - - - - 3 2021.03.05 - 내부회계관리제도 운용실태 평가보고서 승인&cr;- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인 가결 찬성 찬성 찬성 4 2021.03.26 - 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (불참) 5 2021.05.06&cr; (정기) <보고사항>&cr; - 2021년 1분기 경영실적 보고&cr;- 내부회계관리제도 평가 결과 보고&cr;- 2021년 1분기 내부회계관리제도 감사위원회 보고&cr;- 2021년 1분기 중요한 변화관리 보고&cr;- 2021년 부정위험요소 평가 보고&cr;- 2020년 외부감사인 수행 업무 평가 보고&cr; <의결사항>&cr;- 2021년 5월~2021년 7월 만기도래 차입금(차입한도), &cr; 지급보증 기간연장 승인&cr;- 이전 차수 이사회 안건 변경 및 추가사항 승인 가결 - 찬성 찬성 찬성 마 . 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 &cr; - 감사위원회 교육실시 계획 당사는 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향됨에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. &cr;또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다.&cr; - 감사위원회 교육 미실시 내역 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 하반기 실시 예정 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사는 당분기중 감사위원회 위원을 대상으로 별도로 실시한 외부교육은 없으나, 외부감사인 및 내부&cr; 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있으며, 정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 &cr; 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다&cr; 한편 당사는 2020년도 8월 감사위원회 위원들를 대상으로 감사위원회 운영 및 역할과 관련하여 대면&cr; 교육을 실시한 바 있으며, 2020년 11월 외부전문가인 삼일회계법인 주관으로 전문 교육을 &cr; 실시하였습니다. &cr; - 감사위원회 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#감사지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 회계팀2이사(29년), 팀장(33년)-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원&cr;-기타 교육 등 관련 사항 안내내부회계관리파트2이사(29년), 파트장(16년)-내부회계관리제도 관련 업무 지원&cr;(내부통제활동, 운용실태 평가, 중요 변화의 식별과 관리 보고, 감사위원회 평가 등) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 선임현황 등&cr; - 당분기말 준법지원인 1인(조성윤)을 선임하고 있습니다. 준법지원인 출생년월 해당 업무경력 주요 경력 주요 활동 점검결과 조성윤 1975.02 10년 이상 무림페이퍼 통합운영팀(2016.12~)&cr; 무림페이퍼 국내영업관리팀(2014.11~)&cr;무림페이퍼 마케팅팀(2004.4~2014.11)&cr;무림페이퍼 영업지원팀(2003.6~2004.4) - 공정거래 등 법률리스크 검토&cr;- 외감법, 상법 등 법률조문 해석 검토&cr;- 반부폐신고센터 운영 관련 점검 특이사항 &cr;없음 당사는 준법지원인 및 지원조직을 통해 경영전반에 관한 법률 리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있으며, 사내 뿐만 아니라 고객, 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로 윤리경영을 선포하고 윤리규범을 제정하여 운영하고 있으며, 반부패신고센터를 운영하는 등 업무수행 과정에서 준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다. - 준법지원인 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#_준법지원인등_지원조직.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 준법지원파트3이사(29년), 팀장(18년), 파트장(11년)-준법지원인 활동 지원&cr;-임직원 대상 컴플라이언스 교육 진행&cr;-윤리규범 제정 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr; 당사 주주의 의결권은 1주마다 1개로 하며 집중투표제, 서면투표제는 채택하지 않고 있으며, &cr;2021년3월26일 개최한 정기주주총회에서 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제도를 도입하였습니다. &cr;&cr;공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다.&cr;&cr;※주주제안권 행사와 관련한 사항&cr;당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.&cr;주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.&cr;①주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성, 적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 &cr; 가 . 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 무림SP본인보통주8,177,99619.658,177,99619.65-이동욱임원보통주7,877,64618.937,877,64618.93-이도균임원보통주5,122,96612.315,122,96612.31-이동훈친인척보통주916,4472.20916,4472.20-이동근친인척보통주269,3320.65269,3320.65-정자경친인척보통주132,1000.32132,1000.32-보통주22,496,48754.0622,496,48754.06-우선주0000- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 무림에스피(주)7,809이도균21.37--이도균21.37------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 상기 출자자(주주)수는 2020년말 기준입니다.&cr; ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2021년 1분기) (단위 : 백만원) 무림에스피(주)294,80688,319206,48732,0802,424670 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ K-IFRS 연결재무제표 기준 &cr; (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림에스피(주)는 1956년 7월 26일에 설립되었습니다. 1999년 12월 29일 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 현재 코스닥시장에서 주식이 거래되고 있습니다.&cr;매출은 백상지, 아트지, CCP(Cast Coated Paper), 기타지, 상품 등 다품종 소량생산에 따른 다양한 지종으로 매출이 이뤄지며 개별 지종별로 다수의 1위 제품들을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히, CCP는 광택이 매우 뛰어난 고급포장용지로 1988년부터 제품을 생산한 이후 끊임없이 기술개발과 노하우를 축적하여 국내 최고의 품질로 평가받고 있습니다.&cr;영업 측면에서는 고수익지종으로의 매출을 증대하여 수익성을 극대화하고 있습니다.&cr;내수판매는 전체 매출액의 약 88%를 차지하고 있으며, 지류 도매상 및 대형 출판사, 대형인쇄소 등 실수요자(End User)를 통하여 이루어지고 있으며, 타사보다 비교적 탄탄한 영업 Network를 유지하고 있습니다. &cr;수출판매는 전체 매출액의 약 12% 를 차지하고, 주요 수출지역은 북미, 유럽, 중동, 호주 등 입니다.&cr; ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 &cr; 2. 주 식분포현황&cr; 가 . 주식 소유현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 무림SP(주)8,177,99619.65이동욱7,877,64618.93이도균5,122,96612.31-- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - &cr; 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 9,4159,42399.9218,167,05941,609,31043.66- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 3. 주식사무 정관상&cr;신주인수권 내용 제 9 조 (주식의 발행 및 배정)&cr; ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr; ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 부터 1월 7일까지 &cr;기 준 일 : 12월 31일 명의개서대리인 ㈜하나은행 &cr;증권대행부 서울특별시 영등포구 국제금융로 72&cr;(전화번호) (02) 368-5800 주주의 특전 없 음 공고게재 홈페이지(www.moorim.co.kr) ※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 &cr; 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 . &cr;&cr; 4. 주가 및 주식거래실적 &cr; ( 단 위 : 원, 주) 종 류 2020년10월 11월 12월 2021년1월 2월 3월 보통&cr;주식 주가 최 고 2,435 2,695 3,090 2,965 3,175 2,995 최 저 2,340 2,330 2,495 2,650 2,750 2,780 평 균 2,389 2,560 2,980 2,862 3,059 2,911 거래량 최고(일) 127,089 2,315,902 15,983,705 6,953,048 4,308,092 476,354 최저(일) 23,199 36,110 174,490 136,788 110,422 90,297 월 간 1,302,887 4,690,415 56,802,243 19,755,191 12,981,022 3,643,630 * 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이동욱남1948년 10월회장미등기임원상근총괄-연세대 경영학과&cr;-무림SP, 무림P&P 회장7,877,646-임원48년-이도균&cr;()남1978년 05월대표이사&cr;사장등기임원상근총괄-무림페이퍼(주) 전략총괄&cr;-무림페이퍼(주) 관리부본부장&cr;-무림페이퍼(주) 제지사업부본부장5,122,966-임원15년2024년 03월 25일이제명남1948년 09월사외이사등기임원비상근감사위원-(주)파카아이엘티 경영고문&cr;-(주)씨큐어넷 부사장---4년2023년 03월 22일손승태남1948년 04월사외이사등기임원비상근감사위원 -'01~'03 감사원 차장&cr;-'03~'06 중소기업은행 감사&cr;-'09~'16 법무법인 율촌 고문&cr; -現, 대일산업(주) 사내이사 ---2년2022년 03월 24일박시종&cr;()남1953년 06월사외이사등기임원비상근감사위원 -'77~'10 감사원 감사관&cr;-'10~'13 하나UBS자산운용 감사&cr;-'13~'20 법무법인 율촌 고문&cr;-'18~'20 대상(주) 감사 ----2024년 03월 25일김현창남1963년 07월부사장미등기임원상근경영지원---임원--이상호남1963년 09월전무미등기임원상근구매---임원--류신규남1964년 05월전무미등기임원상근영업총괄---임원--이형수남1958년 05월전무미등기임원상근생산------정원식남1967년 12월상무미등기임원상근해외영업---임원--김국동남1966년 01월이사미등기임원상근경영지원---임원--임용수남1968년 12월이사등기임원상근영업지원-신무림제지 생산관리과&cr;-무림페이퍼(주) 인쇄용지영업2팀장&cr;-무림페이퍼(주) 전략경영TFT 팀장&cr;-무림페이퍼(주) 마케팅담당 이사--임원28년2023년 03월 22일임영기남1965년 11월이사미등기임원상근연구개발---임원--이종철남1975년 10월이사미등기임원상근기획---임원--조성진남1970년 11월이사미등기임원상근국내영업---임원-- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#등기임원후보자및해임대상자.dsl ※ 이도균 사내이사는 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. &cr; ※ 박시종 사외이사는 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다. &cr; ※ 영업, 관리, 지원 부문의 미등기 임원은 업무효율성, 신속성 및 상호간의 시너지 극대화를 위하여 &cr; 계열회사 내 동일업종인 무림P&P, 무림SP의 해당 업무를 동시에 수행하고 있어 상기 임원&cr; 현황에는 업무구분에 따라 전부 기재하였으며, 보수는 해당 직위의 총 급여를 각 회사별 기여도, &cr; 성과 등에 따라 안분하여 지급하고 있습니다. &cr; ※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 &cr; 기재하지 않습니다.&cr;&cr; 나. 직원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 제지남447 - 15 - 46214.88,58319----제지여18 - - - 189.824213-465 - 15 - 48014.68,82518- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※소속 외 근로자수는 기업공시서식작성기준에 따라 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다.&cr;&cr; 다. 미등기임원 보수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1050550- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사5700- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주주총회 승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 금액입니다.&cr; 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 68514(1) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (1)당분기중 퇴직한 사외이사 1명, 신규선임된 사외이사 1명을 포함한 금액입니다.&cr; 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 26533-----4205----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 &cr; 3. 보수지급기준&cr; 등기 이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으 며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다. &cr; &cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다.&cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사 1) 기업집단의 명칭&cr; - 무림그룹&cr; - 주력업체 : 무림페이퍼㈜, 무림SP㈜, 무림P&P㈜&cr; - 주력업종 : 제지제조업, 펄프제조업, 무역업 - 출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음.&cr; 2) 기업집단에 소속된 회사(총 12개사) 회사명 주요사업 상장여부 사업자등록번호 무림P&P(주) 표백화학펄프의 생산 및 판매 &cr;인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 610-81-02842 무림페이퍼(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 유가증권시장 613-81-00289 무림SP(주) 인쇄용 및 필기용 원지 제조업 코스닥시장 211-81-63282 무림파워텍(주) 발전업 비상장 613-81-10695 무림캐피탈(주) 금융리스업 비상장 104-86-20675 무림로지텍(주) 일반 창고업 비상장 211-86-33099 대승케미칼(주) 화학약품 제조 및 판매 비상장 613-81-42668 Moorim USA 종이제품 판매 비상장 해외(미국) Moorim UK 종이제품 판매 비상장 해외(영국) PT Plasma Nutfah &cr;Marind Papua 조림, 산림개발 비상장 해외(인도네시아) 제일에쿼티파트너스 (주) 사업 지원 서비스업 비상장 793-87-00646 미래개발 (주) 골프장 및 스키장 운영업 비상장 211-81-49484 나. 계열회사와의 지분 현황 출자회사&cr;&cr; 피출자회사 무림&cr;페이퍼 무림&cr;SP 무림&cr;P&P 무림&cr;파워텍 무림&cr;로지텍 무림&cr;캐피탈 제일에쿼티&cr;파트너스 무림페이퍼 - 19.65% - - - - - 무림P&P 66.97% - - - - - - 대승케미칼㈜ - - 100.00% - - - - PT-PLASMA 0.29% - 99.71% - - - - 무림파워텍 100.00% - - - - - - 무림캐피탈 - 6.54% 93.46% - - - - 무림로지텍 5.13% 94.87% - - - - - 무림USA 100.00% - - - - - - 무림UK 100.00% - - - - - - 제일에쿼티파트너스 - - 17.10% 42.00% 13.00% 4.90% - 미래개발 - - - - - - 100.00% 다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원) 성명 회사명 직책 선임시기 비고 이도균 무림SP(주) 대표이사 / 사장 2021.03.25 상근 무림P&P(주) 대표이사 / 사장 2021.03.25 상근 무림캐피탈(주) 이사 2021.03.30 비상근 무림파워텍(주) 이사 2021.03.29 비상근 대승케미칼(주) 이사 2021.03.29 비상근 무림로지텍(주) 이사 2021.03.31 비상근 임용수 무림SP(주) 이사 2020.03.24 상근 무림P&P(주) 이사 2020.03.25 상근 &cr; 라. 타법인출자 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 무림P&P&cr;(상장)2008년 04월 06일경영&cr;참여154,77041,766,80766.97337,127---41,766,80766.97337,1271,145,664-16,262무림로지텍&cr;(비상장)1994년 09월 14일경영&cr;참여5066,6255.131,073---66,6255.131,07328,834212무림파워텍&cr;(비상장)1995년 03월 30일경영&cr;참여3003,200,000100.0050,943---3,200,000100.0050,943110,9631,985무림USA&cr;(해외비상장)1987년 11월 01일경영&cr;참여8060100.04,739---60100.04,73935,720112무림UK&cr;(해외비상장)2004년 04월 23일경영&cr;참여206100,000100.0833---100,000100.08334,745-18PT PLASMA&cr;(해외비상장)2016년 11월 21일경영&cr;참여1951,280 0.29 195---1,280 0.29 19521,219-4,323--394,910-----394,910-- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 최근사업연도 재무현황은 2020년말 기준입니다. &cr; X. 이해관계자와의 거래내용 &cr; 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr; 가. 채무보증 내역 (단위 : 천파운드, 억원) 성명&cr;(법인명) 회사와의 관계 보증회사 채무보증금액 채무&cr;보증기간 채무보증조건 기초 증가 감소 기말 무림UK 종속회사 무림&cr;페이퍼 GBP120 - - GBP120 '20년 5월~'21년 5월 - 보증처 : 신한은행(GBP100,000)&cr; - 1년단위 연장&cr; - 수입부가세 이연납부 보증 무림&cr;캐피탈 106 - 1 105 '19년 7월~'22년 7월 - 보증처 : BNK투자증권(100억원)&cr; - 운영자금대출&cr; 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 51 - - 51 '19년 9월~'21년 9월 - 보증처 : 유안타증권(50억원)&cr; - 운영자금대출&cr; 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 52 - 1 51 '19년 12월~'21년 11월 - 보증처 : BNK투자증권(50억원)&cr; - 운영자금대출&cr; 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 52 - - 52 '20년 3월~'22년 3월 - 보증처 : 유안타증권(50억원)&cr; - 운영자금대출&cr; 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 53 - - 53 '20년 8월~'22년 8월 - 보증처 : 한국투자증권(50억원)&cr; - 운영자금대출&cr; 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 53 - - 53 '20년 9월~'22년 9월 - 보증처 : 한국투자증권(50억원)&cr; - 운영자금대출&cr; 원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증 합계 GBP120 - - GBP120 - 367 - 2 365 2. 대주주와의 영업거래&cr; 가. 특수관계자 거래내역&cr; (단위 : 억원) 거래종류 거래상대방&cr;(회사와의 관계) 거래기간 거래금액 비율(%) 지류 매출 등 무림USA&cr;(해외현지법인) '21.01.01∼'21.03.31 250 24.4% 펄프 매입 등 무림P&P&cr;(종속회사) 174 16.9% 스팀 매입 등 무림파워텍&cr;(종속회사) 95 9.3% ※ 상기 비율은 당분기 별도재무제표기준 매출총액 1,026억원 대비 비율임.&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제 48기&cr;정기주주총회&cr;2021-03-26&cr;09:00 - 제1호 의안 : 제 48기(2020. 1. 1∼2020. 12. 31) 재무제표&cr; (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 50원 - 제2호 의안 : 사내이사 이도균 선임의 건&cr;- 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박시종 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결&cr;&cr;&cr;- 원안대로 선임&cr;- 원안대로 선임&cr; - 원안대로 가결 제 47기&cr;정기주주총회&cr;2020-03-23&cr;09:00 - 제1호의안 : 제 47 기 재무제표 승인의 건&cr; * 이익배당내용 : 1주당 50원&cr; - 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 2명) -제2-1호 : 사내이사 임용수 선임의 건 -제2-2호 : 사외이사 이규봉 선임의 건&cr; -제2-3호 : 사외이사 이제명 선임의 건 - 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) -제3-1호 : 감사위원회 위원 이규봉 선임의 건&cr; -제3-2호 : 감사위원회 위원 이제명 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결&cr;&cr;&cr;- 원안대로 선임&cr;- 원안대로 선임&cr;- 원안대로 선임&cr;&cr;- 원안대로 선임&cr; - 원안대로 선임&cr;- 원안대로 가결 제 46기&cr;정기주주총회&cr;2019-03-25&cr;09:00 - 제1호의안 : 제 46 기 재무제표 승인의 건&cr; * 이익배당내용 : 1주당 50원&cr; - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 1명) -제3-1호 : 사내이사 김석만 선임의 건 -제3-2호 : 사외이사 손승태 선임의 건 - 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 1명) -제4-1호 : 감사위원회 위원 손승태 선임의 건 - 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 가결&cr;&cr;- 원안대로 가결&cr;&cr;- 원안대로 선임&cr;- 원안대로 선임&cr;&cr; - 원안대로 선임&cr;- 원안대로 가결 &cr; 2. 우발채무 등(연결)&cr; &cr; (1) 계류중인 소송사건&cr;연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. &cr; &cr; 당분기말 연결회사가 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 연결회사가 피고인 사건 수원지방법원 이국돈 외 2명 연결회사 조사확정재판 이의의 소(1) 80,770 대법원 이성욱 외 2명 연결회사 손해배상 700,000 서울지방법원 오혁진 신한은행(연결회사의 담보신탁자) 소유권이전등기 청구의 소 16,748 수원지방법원 ㈜쇼파르앤컴퍼니 신한은행(연결회사의 담보신탁자) 소유권이전등기 청구의 소 69,708 서울지방법원 드림저축은행 이동훈(연결회사는 보조참가인) 보증금채무 515,394 수원고등법원 ㈜대한송유관공사 연결회사 공사대금 항소심(2) 5,417,365 대한상사중재원 우림산업 연결회사 성과보증 손해배상 1,169,344 연결회사가 원고인 사건 서울중앙법원 신한은행(연결회사의 담보신탁자) 오혁진 건물등 철거 청구의 소(반소)(3) 8,374 수원지방법원 신한은행(연결회사의 담보신탁자) ㈜쇼파르앤컴퍼니 건물등 철거 청구의 소(반소)(3) 16,642 서울중앙법원 연결회사 ㈜드림저축은행 채권자 지위 확인의 소 2,483,950 서울중앙지방법원 연결회사 신한은행 부동산신탁 사해행위 취소소송 200,000 수원지방법원 연결회사 ㈜동민 유체동산매매 사해행위 취소소송 200,000 서울중앙지방법원 연결회사 ㈜페타피앤오 제소전화해 - (1) 당분기말 현재 최종 재판결과를 합리적으로 예측할 수 없으므로 당사는 해당 소송의 결과로 인한 영향을 재무제표에 계상하지 않았습니다.&cr;(2) 이 사건의 1심 판결에 따른 현금 유출 예상 금액을 소송충당부채로 계상하였습니다.&cr;(3) 이 사건은 당사가 피고인 사건 중 소유권이전등기 청구의 소에 대한 반소 건 입니다. &cr;(2) 담보제공 내역&cr; 1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자(무림피앤피)() 64,120,746 896,891,567 차입금 47,536,014 KB국민은행 외 종속기업투자(미래개발) 133,000,000 40,000,000 하나은행 외 유형자산 1,075,826,451 412,463,020 KDB산업은행 외 합계 1,272,947,197 896,891,567 499,999,034 () 담보설정금액은 차입시 점의 담보평가금액이며, 당분기말 공정가치는 39,362백만 원 입니다. &cr; 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 종속기업투자(무림피앤피)() 64,120,746 893,139,831 차입금 46,609,352 KB국민은행 외 종속기업투자(미래개발) 133,000,000 40,000,000 하나은행 외 유형자산 1,095,525,154 402,446,996 KDB산업은행 외 합계 1,292,645,900 893,139,831 489,056,348 () 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 28,757백만원 입니다.&cr; 3) 부동산담보 신탁계약 및 금전신탁계약&cr;연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산을 한국산업은행에 수탁하고, 채권자인 한국산업은행을1종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 45,000,000천원의 120%에 해당하는 54,000,000천원), 하나은행을 2종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)를 발행하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 4) 보험근질권설정계약&cr;연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산 중 화재보험 가입대상 부동산에 대하여 화재보험계약을 체결하였으며, 동 보험에 따라 당사의 보험금 지급청구권에 대하여 채권자인 한국산업은행을 1순위 근질권자(장기차입금 45,000,000천원의 120%에 해당하는 54,000,000천원)로 하는 보험질권계약을 체결하였습니다.&cr; 5) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 6,107백만원(전기말: 4,128백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. &cr;6) 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 3,000 3,000 당좌개설보증금 장기금융상품 24,500 24,500 당좌개설보증금 50,000 50,000 질권설정 합계 77,500 77,500 (3) 지급보증&cr;&cr; 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.&cr; 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 당분기말 전기말 지급보증처 비고 KDB산업은행 외 무림피앤피㈜ 28,305,000 27,395,000 산림조합중앙회 차입금 지급보증 KB국민은행 외 무림페이퍼㈜ 34,005,000 32,640,000 - 차입금 지급보증 서울보증보험 무림페이퍼㈜ 외 3,352,905 3,706,058 - 이행보증 등 3) 당분기말 현재 연결회사간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: GBP, 천원) 제공한 회사 제공받은 회사 지급보증액 지급보증처 무림페이퍼㈜ Moorim UK, Ltd. GBP 120,000 신한은행 런던지점 무림페이퍼㈜ 무림캐피탈㈜ 36,436,250 유안타증권 외 무림파워텍㈜ 무림캐피탈㈜ 15,600,000 대구은행 외 무림파워텍㈜ 제일에쿼티파트너스㈜ 48,000,000 하나은행 외 무림피앤피㈜ 무림캐피탈㈜ 15,601,250 신영증권 외 무림피앤피㈜ Moorim UK, Ltd. GBP 300,000 신한은행 런던지점 &cr;(4) 금융기관과의 주요 약정사항&cr; 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 6,000,000 - 6,000,000 KB국민은행 외 무역금융 45,585,259 - 45,585,259 한국수출입은행 외 진성어음 5,000,000 - 5,000,000 IBK캐피탈 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정 305,812,508 149,432,776 156,379,732 신한은행 외 법인카드 50,000 - 50,000 하나카드 &cr;2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 한도금액 실행 또는 차입금액 미사용한도 거래은행 당좌대출 6,000,000 - 6,000,000 KB국민은행 외 무역금융 44,939,578 8,000,000 36,939,578 한국수출입은행 외 진성어음 2,000,000 - 2,000,000 IBK캐피탈 Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정 296,195,622 102,358,660 193,836,962 신한은행 외 법인카드 50,000 - 50,000 하나카드 상기 외 KDB산업은행 등과 당분기말 532억원 ( 전기 말: 554억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다. (5) 기타 약정사항&cr; 1) 입회금 관련 약정사항 &cr; &cr; 연결회사의 골프회원, 콘도회원 및 스키회원은 회생계획안에 따라 시인된 원금 전액이 현금으로 변제되면 연결회사의 시설에 대한 이용 권한을 포함한 회원으로서의 모든 권리는 소멸됩니다. 당분기말과 전기말 현재 서류 미제출로 인한 미변제 회원권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 구좌수 입회금 당분기말 전기말 당분기말 전기말 콘도 81 구좌 81 구좌 1,457,993 1,457,993 스키 82 구좌 82 구좌 292,800 292,800 합계 163 구좌 163 구좌 1,750,793 1,750,793 2) 당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 로열티 보상계약을 체결하고 있습니다. 3. 합병 등의 사후 정보 &cr; 가. 일반사항 구분 내용 합병기일 2016년 08월 03일 거래상대방 법인내역 회사명 무림인터내셔널㈜ 대표이사 류신규 본점소재지 울산광역시 울주군 온산읍 우봉길 3-36 합병배경 합병을 통한 조림사업의 경영 효율성 증대 및 기업 경쟁력 강화 법적형태 및 거래내용 무림피앤피 ㈜가 무림인터내셔널 ㈜를 흡수합병&cr; (무림피앤피 ㈜ : 무림인터내셔널 ㈜ = 1.0000000 : 0.0000000)&cr; - 존속회사: 무림피앤피 ㈜&cr; - 소멸회사: 무림인터내셔널㈜ 주요일정 - 합병 이사회 결의일: 2016.05.31 - 합병 계약일 : 2016.06.07 - 주주확정 기준일 : 2016.06.15 - 소규모합병(간이합병) 공고일 : 2016.06.15 - 합병반대의사 통지 접수기간 : 2016.06.16 ~ 2016.06.30 - 합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인 : 2016.07.01 - 채권자 이의제출 기간 : 2016.07.02 ~ 2016.08.02 - 합병기일: 2016.08.03 - 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 : 2016.08.04 - 합병등기일: 2016.08.05 &cr;나. 합병 전후의 주요 재무사항의 예측치 및 실적 비교&cr;「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 무림피앤피(주)와 &cr;무림인터내셔널(주) 의 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하여 합병 전후 재무사항 비교표를 작성하지 않았습니다.&cr;&cr;상기 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr)상 공시한 '주요 사항보 고서'에서 확인할 수 있습니다. &cr;&cr; 4. 녹색경영&cr; 1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항 구분 에너지사용량(TJ) 온실가스배출량(tCO2eq) 무림페이퍼 1,142 48,237 무림P&P 3,535 60,618 (2021.01.01 ~ 2021.03.31 기준) &cr;&cr;2) 기 타 추가 사항 - 무림페이퍼는 2010년 인쇄용지업계 최초로 그린파트너십(무림페이퍼가 모기업이 되어 협력사를 &cr; 대상으로 저탄소경영을 확산하는 정부 지원 신규사업) 사업자로 선정되어 동 사업을 2012년 5월에 &cr; 성공적으로 마무리하였습니다.&cr; - 협력사 온실가스 원단위 7.3% 감축 잠재량 파악&cr; - 협력사 온실가스 산정 및 방법론 개발&cr; - 제품 Carbon Footprint 구축, 우수 그린비즈 인증 등 종합적 지원&cr; (2012 무림환경보고서: https://www.moorim.co.kr/kor/prcenter/pr_refer.asp)&cr; - 3개 제품 탄소성적표지 인증 취득 ('11. 4. / '14. 2)&cr; - 인증 취득 제품(3개) 中 2개 제품에 대해 저탄소제품인증 취득 ('15. 3.) 분류 지종 평량(g/㎡) 용도 아트지 네오스타아트 전평량 고급 인쇄물 및 각종 책자 인쇄 등 네오스타스노우화이트 네오스타딜라이트 &cr;- 무림P&P는 2012년 4월에 대표제품인 활엽수 표백화학펄프 및 제지 4개(네오스타아트, 네오스타&cr; 스노우화이트, 네오스타백상, 네오스타I플러스U) 등 총 5개 제품에 대해 제품생산 전 과정에서 &cr; 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증 및 2013년 4월 국내&cr; 제지업종 최초로 저탄소제품인증을 획득하였으며, 생산공정 및 기술의 효율화를 통한 저탄소 &cr; 녹색제품 개발을 지속할 계획입니다. 구분 지종 평량(g/㎡) 용도 아트지 네오스타아트 전평량 고급 인쇄물과 각종 책자 네오스타스노우화이트 백상지 네오스타백상 일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지 MFC 네오스타I플러스U 단행본, 부교재, 학습지 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없습니다.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없습니다.
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