Moon Environment Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2019

Apr 29, 2020

2019 年度财务决算报告

大信会计师事务所对我公司 2019 年度的资产负债表、利润 表、现金流量表及所有者权益变动表进行了审计,并出具了大信 审字[2020]第 3-00211 号标准无保留意见的审计报告。2019 年 度公司财务决算结果如下:

项目		2019年度2019-12-31	2018年度2018-12-31	增减率%
(一)资产负债表指标
资产总计	万元	743,218	604,726	22.9
负债合计	万元	346,085	308,307	12.3
归属于母公司股东权益合计	万元	380,997	282,201	35.0
每股净资产	元/股	5.1	4.3	18.6
资产负债率	%	46.6	51.0	下降4.4个百分点
应收账款周转天数	天	119	121	-1.7
存货周转天数	天	95	90	5.6
总资产周转天数	天	636	580	9.5
(二)利润表指标
营业收入	万元	382,083	360,644	5.9
营业成本	万元	269,196	255,159	5.5
归属母公司所有者的净利润(Ⅰ)	万元	45,505	28,237	61.2
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	万元	19,074	23,145	-17.6
每股收益(Ⅰ)	元/股	0.68	0.43	58.1
每股收益(Ⅱ)	元/股	0.29	0.35	-17.1
净资产收益率	%	14.47	10.16	上升4.31个百分点

一、主要财务状况及财务指标如下:

二、资产变化情况:

单位:万元

项 目	年末2019	年末2018	增减额	增减率%	增减主要原因
资产总计	743,218	604,726	138,492	22.9
1、流动资产合计	430,868	339,904	90,964	26.8
其中:货币资金	121,353	97,148	24,205	24.9
交易性金融资产	73,641	16,534	57,107		345.4 期末持有银行理财产品72963万元
应收票据	10,147	18,531	-8,384		-45.2 期末持有的银行承兑汇票减少
应收账款	131,264	120,861	10,403	8.6
应收款项融资	2,500		2,500
预付款项	10,390	8,490	1,900	22.4
其他应收款	5,501	4,399	1,102	25.1
存货	70,922	71,707	-785	-1.1
划分为持有待售的资产	1,122		1,122
其他流动资产	4,028	2,234	1,794		80.3 期末余额主要系待抵扣进项税2861万元,预交税费1167万元。

2、非流动资产合计	312,350	264,823	47,527	17.9
其中:债权投资	5	5
长期应收款	335	659	-324	-49.2
长期股权投资	29,021	26,928	2,093	7.8
其他权益工具投资	16,538	13,956	2,582	18.5
其他非流动金融资产	48,464	26,949	21,515		79.8 执行新金融资产准则,把持有的万华化学股票调整到此科目。
固定资产	74,696	70,245	4,451	6.3
在建工程	32,079	11,926	20,153		169.0 基建项目投入增加
无形资产	20,591	23,038	-2,447	-10.6
商誉	80,981	80,981	0	0.0
长期待摊费用	244	383	-139	-36.3
递延所得税资产	7,804	7,600	204	2.7
其他非流动资产	1,592	2,153	-561	-26.1

三、负债变化情况 单位:万元

项目	年末2019	年末2018	增减额	增减率%	增减主要原因
负债合计	346,085	308,307	37,778	12.3
1、流动负债合计	274,022	289,930	-15,908	-5.5
其中:短期借款	38,551	14,504	24,047		165.8 因经营需要,短期借款增加
应付票据	56,305	32,982	23,323	70.7	以自开银行承兑汇票付款的情况增加
应付账款	83,766	94,627	-10,861	-11.5
预收款项	53,689	48,224	5,465	11.3
应付职工薪酬	19,486	14,457	5,029	34.8	期末主要系计提的奖金
应交税费	4,343	3,074	1,269	41.3	期末主要系应交增值税1981万元,企业所得税1706万元。
应付股利	52	61	-9	-14.8
其他应付款	14,134	13,786	348	2.5
一年内到期的非流动负债	3,696	68,215	-64,519	-94.6	期末余额主要系子公司华源泰盟应收账款保理业务余额1917万元,华源泰盟售后回租业务1289万元。子公司香港冰轮一年内到期的长期借款489万元。
2、非流动负债合计	72,063	18,377	53,686	292.1

其中:长期借款	51,081	327	50,754	15521.1	期末余额为母公司借款20000万元,子公司香港冰轮借款31081万元。
长期应付款	902		902
长期应付职工薪酬	4,902	4,584	318	6.9
递延收益	6,734	7,693	-959	-12.5
递延所得税负债	8,444	5,773	2,671	46.3

四、股东权益变化情况:

单位:万元

项目	年末2019	年末2018	增减额	增减率%	增减主要原因
股东权益合计	380,997	282,201	98,796	35.0
股本	74,584	65,305	9,279	14.2	公司本期发行可转债并触发赎回条件,于本期转股导致股本增加9279万
资本公积	46,320	3,951	42,369	1072.4	公司本期发行可转债并触发赎回条件,于本期转股导致资本公积增加42369万元
其他综合收益	-6,524	-11,177	4,653	-41.6	主要系:1、其他权益工具投资的公允价值变动增加1927万元;2、外币财务报表折算差额增加2772万元。
专项储备	1,033	778	255	32.8
盈余公积	29,295	25,717	3,578	13.9
未分配利润	236,289	197,627	38,662	19.6

五、损益指标增减情况: 单位:万元

项目	年度2019	年度2018	增减额	增减率%	增减主要原因
营业收入	382,083	360,644	21,439	5.9
营业成本	269,196	255,159	14,037	5.5
毛利率%	29.55%	29.25%	0.30%	1.0
税金及附加	3,630	3,109	521	16.8
销售费用	46,720	45,261	1,459	3.2
管理费用	24,862	20,720	4,142	20.0
研发费用	12,851	9,535	3,316	34.8
财务费用	3,858	-701	4,559		本期利息支出3752万元,利息收入1186万元,汇兑损失728万元。
费用率%	23.11%	20.74%	2.37%	11.4
其他收益	1,165	1,653	-488	-29.5
投资收益	6,968	7,305	-337	-4.6
公允价值变动收益	26,569	-12	26,581		本期执行新金融资产准则,主要系万华化学股价变动。
信用减值损失	-2,664		-2664		本期执行新金融资产准则,应收账款、应收票据、其他应收款

					计提的信用减值损失计入本科目。
资产减值损失	-306	-2,959	2,653		本期计提存货跌价准备306万元
资产处置收益	1,241	1,237	4	0.3
营业利润	53,939	34,785	19,154	55.1
营业外收入	596	605	-9	-1.5
营业外支出	440	653	-213	-32.6
利润总额	54,095	34,737	19,358	55.7
所得税费用	7,226	4,547	2,679	58.9
归属于母公司股东的净利润	45,505	28,237	17,268	61.2
少数股东损益	1,364	1,954	-590	-30.2
净利润率%	11.91%	7.83%	4.08%	52.1

项目	年度2019	年度2018	增减额
1、经营活动产生的现金流量净额	38,411	31,305	7,106
2、投资活动产生的现金流量净额	-71,022	-12,041	-58,981
3、筹资活动产生的现金流量净额	53,898	-8,234	62,132
4、汇率变动对现金的影响	1,069	1,073	-4
5、现金及现金等价物净增加额	22,356	12,103	10,253

六、现金流量情况(万元)

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