MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2020

Aug 24, 2020

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

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1

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：梦网荣信科技集团股份有限公司

2020 年 06 月 30 日

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	1,069,849,970.97	688,651,034.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	36,628,675.96	46,534,917.40
衍生金融资产
应收票据	112,000.00	1,507,077.98
应收账款	898,313,593.08	1,183,711,772.07
应收款项融资	2,919,250.00	4,942,330.00
预付款项	251,790,492.94	263,612,166.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	373,770,364.06	306,910,273.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,607,881.23	4,263,528.69

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2

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

合同资产
持有待售资产	78,035,210.85	203,870,214.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	52,337,721.07	30,985,272.30
流动资产合计	2,765,365,160.16	2,734,988,587.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	92,420,482.79	58,468,407.49
其他权益工具投资	89,063,750.00	69,063,750.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	182,678,367.33	190,444,431.49
在建工程	68,920,695.95	62,223,112.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	274,919,572.06	290,881,656.97
开发支出
商誉	2,514,990,479.27	2,514,990,479.27
长期待摊费用	20,830,405.14	23,494,694.31
递延所得税资产	9,821,250.64	8,256,705.60
其他非流动资产		2,599,112.50
非流动资产合计	3,253,645,003.18	3,220,422,349.74
资产总计	6,019,010,163.34	5,955,410,936.92
流动负债：
短期借款	942,826,865.62	622,990,118.02
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	28,769,425.03	131,367,010.81

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3

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

应付账款	392,588,012.96	507,512,251.85
预收款项		140,399,627.57
合同负债	67,643,508.38
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	28,180,292.91	46,304,188.40
应交税费	6,551,730.94	17,038,644.41
其他应付款	154,818,355.89	229,806,576.58
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		56,630,685.99
流动负债合计	1,621,378,191.73	1,752,049,103.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	53,082,888.75
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	15,531,284.64	16,373,798.57
递延所得税负债	6,922,876.22	8,601,812.05
其他非流动负债
非流动负债合计	75,537,049.61	24,975,610.62
负债合计	1,696,915,241.34	1,777,024,714.25
所有者权益：

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4

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

股本	815,750,735.00	804,100,735.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,520,212,857.78	2,426,779,857.78
减：库存股	218,406,503.85	218,406,503.85
其他综合收益	918,908.55	-2,450,429.44
专项储备
盈余公积	144,016,876.56	144,016,876.56
一般风险准备
未分配利润	1,053,002,207.47	1,022,839,878.66
归属于母公司所有者权益合计	4,315,495,081.51	4,176,880,414.71
少数股东权益	6,599,840.49	1,505,807.96
所有者权益合计	4,322,094,922.00	4,178,386,222.67
负债和所有者权益总计	6,019,010,163.34	5,955,410,936.92

法定代表人：余文胜 主管会计工作负责人：李局春 会计机构负责人：刘勇

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	210,833,503.04	434,115,957.37
交易性金融资产	36,628,675.96	46,534,917.40
衍生金融资产
应收票据		1,507,077.98
应收账款	157,488,451.20	254,732,953.07
应收款项融资	2,919,250.00	4,454,730.00
预付款项	2,640,236.31	530,612.38
其他应收款	332,408,015.12	282,989,698.96
其中：应收利息
应收股利
存货	1,607,881.23	4,263,528.69
合同资产
持有待售资产	66,606,639.42	191,999,165.24

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5

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	15,918,609.92	14,894,026.40
流动资产合计	827,051,262.20	1,236,022,667.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,404,296,276.04	3,280,410,317.26
其他权益工具投资	7,000,000.00	7,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,654,731.12	4,705,389.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	646,806.68	1,013,223.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	3,415,597,813.84	3,293,128,929.51
资产总计	4,242,649,076.04	4,529,151,597.00
流动负债：
短期借款	64,598,365.62	181,598,365.62
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	28,769,425.03	181,367,010.81
应付账款	102,761,506.76	162,642,350.18
预收款项		89,775,523.53
合同负债	14,500,271.88
应付职工薪酬	158,304.35	1,413,521.51
应交税费	357,673.30	6,933,475.87

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6

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

其他应付款	280,763,066.79	272,643,306.39
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	491,908,613.73	896,373,553.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	5,038,510.48	5,174,712.54
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	5,038,510.48	5,174,712.54
负债合计	496,947,124.21	901,548,266.45
所有者权益：
股本	815,750,735.00	804,100,735.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,523,181,737.46	2,436,255,142.83
减：库存股	218,406,503.85	218,406,503.85
其他综合收益	1,157,243.15	-2,212,094.84
专项储备
盈余公积	144,016,876.56	144,016,876.56
未分配利润	480,001,863.51	463,849,174.85
所有者权益合计	3,745,701,951.83	3,627,603,330.55
负债和所有者权益总计	4,242,649,076.04	4,529,151,597.00

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3 、合并利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入	1,207,031,556.76	1,320,021,420.79
其中：营业收入	1,207,031,556.76	1,320,021,420.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,215,569,378.45	1,227,043,620.97
其中：营业成本	1,041,817,639.64	993,728,943.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,273,784.36	4,408,178.93
销售费用	54,536,982.24	83,479,504.84
管理费用	53,544,670.05	63,062,542.83
研发费用	56,924,324.29	65,038,010.63
财务费用	6,471,977.87	17,326,440.60
其中：利息费用	11,837,191.41	15,779,459.01
利息收入	3,465,406.20	2,976,433.11
加：其他收益	15,276,622.59	18,698,682.74
投资收益（损失以“－”号填
	36,885,250.54	-2,602,725.48
列）
其中：对联营企业和合营企业
	752,075.30	-3,089,214.56
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以	-7,153,648.85	3,389,927.74

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梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
	-10,050,796.24	31,374,753.84
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
	-602,491.69	2,027.44
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	25,817,114.66	143,840,466.10
加：营业外收入	3,360,437.35	2,368,020.92
减：营业外支出	1,414,661.92	1,228,137.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	27,762,890.09	144,980,349.34
减：所得税费用	-1,831,761.24	15,196,827.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	29,594,651.33	129,783,521.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
	29,594,651.33	129,783,521.35
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	30,162,328.81	124,362,083.95
2.少数股东损益	-567,677.48	5,421,437.40
六、其他综合收益的税后净额	3,369,337.99	1,027,499.32
归属母公司所有者的其他综合收益
	3,369,337.99	1,027,499.32
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
	3,369,337.99	1,027,499.32
收益

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梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	3,369,337.99	1,027,499.32
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	32,963,989.32	130,811,020.67
归属于母公司所有者的综合收益
	33,531,666.80	125,389,583.27
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-567,677.48	5,421,437.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.04	0.16
（二）稀释每股收益	0.03	0.16

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：余文胜 主管会计工作负责人：李局春 会计机构负责人：刘勇

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	71,304,778.23	148,096,410.92
减：营业成本	67,078,928.64	145,838,648.96
税金及附加	1,249,973.40	420,906.69
销售费用	1,868,866.78	3,736,637.02
管理费用	21,217,313.27	25,553,260.05
研发费用		6,868,447.42
财务费用	918,575.85	11,941,922.85
其中：利息费用	5,510,480.88	10,989,840.76
利息收入	1,625,585.81	2,383,195.87

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10

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

加：其他收益	613,034.06	2,041,281.84
投资收益（损失以“－”号填
	36,885,250.54	-4,279,603.38
列）
其中：对联营企业和合营企
	752,075.30	-3,089,214.56
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
	-7,153,648.85	3,389,927.74
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
	4,545,858.97	36,570,900.53
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
	-160,013.81	2,027.44
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	13,701,601.20	-8,538,877.90
加：营业外收入	3,357,167.17	2,161,961.93
减：营业外支出	906,079.71	910,609.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	16,152,688.66	-7,287,525.29
列）
减：所得税费用		5,498,374.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	16,152,688.66	-12,785,900.21
（一）持续经营净利润（净亏损
	16,152,688.66	-12,785,900.21
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	3,369,337.99	1,027,499.32
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动

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11

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
	3,369,337.99	1,027,499.32
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	3,369,337.99	1,027,499.32
7.其他
六、综合收益总额	19,522,026.65	-11,758,400.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,127,910,964.53	1,620,860,249.79
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

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回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	408,885.69	10,889,622.29
收到其他与经营活动有关的现金	141,367,305.07	79,109,271.75
经营活动现金流入小计	1,269,687,155.29	1,710,859,143.83
购买商品、接受劳务支付的现金	937,150,827.80	946,641,417.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	116,626,501.58	107,780,209.78
金
支付的各项税费	26,360,836.26	88,630,433.83
支付其他与经营活动有关的现金	114,547,998.48	250,916,391.33
经营活动现金流出小计	1,194,686,164.12	1,393,968,452.27
经营活动产生的现金流量净额	75,000,991.17	316,890,691.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	40,408,572.36	432,000.00
取得投资收益收到的现金	162,920.00
处置固定资产、无形资产和其他
	255.00	26,410,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	40,571,747.36	26,842,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
	59,716,633.42	7,098,093.66
长期资产支付的现金
投资支付的现金	53,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	310,000,000.00
投资活动现金流出小计	422,916,633.42	7,098,093.66

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

13

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

投资活动产生的现金流量净额	-382,344,886.06	19,744,206.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	108,489,710.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	848,625,416.67	423,850,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	19,850,000.00
筹资活动现金流入小计	976,965,126.67	423,850,000.00
偿还债务支付的现金	476,000,000.00	529,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	8,486,560.98	13,762,935.28
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	59,204,550.86	90,433,527.93
筹资活动现金流出小计	543,691,111.84	633,196,463.21
筹资活动产生的现金流量净额	433,274,014.83	-209,346,463.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	395,115.61	296,425.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额	126,325,235.55	127,584,860.34
加：期初现金及现金等价物余额	429,654,668.31	389,695,306.19
六、期末现金及现金等价物余额	555,979,903.86	517,280,166.53

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	68,546,042.48	498,495,492.88
收到的税费返还	408,313.69	4,834,458.11
收到其他与经营活动有关的现金	127,386,485.05	56,109,447.55
经营活动现金流入小计	196,340,841.22	559,439,398.54
购买商品、接受劳务支付的现金	198,836,950.98	15,196,777.79
支付给职工以及为职工支付的现
	3,978,906.83	3,559,348.22
金
支付的各项税费	11,900,537.90	50,810,152.13
支付其他与经营活动有关的现金	62,572,063.49	162,175,522.74

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

14

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

经营活动现金流出小计	277,288,459.20	231,741,800.88
经营活动产生的现金流量净额	-80,947,617.98	327,697,597.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	40,408,572.36
取得投资收益收到的现金	162,920.00	432,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
		26,410,300.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	40,571,492.36	26,842,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
	565,286.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金	49,154,200.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	49,719,486.79
投资活动产生的现金流量净额	-9,147,994.43	26,842,300.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	102,828,000.00
取得借款收到的现金	64,000,000.00	181,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	72,000,000.00	308,000,000.00
筹资活动现金流入小计	238,828,000.00	489,000,000.00
偿还债务支付的现金	181,000,000.00	281,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	2,554,816.75	7,951,130.56
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	111,433,084.19	428,433,527.93
筹资活动现金流出小计	294,987,900.94	717,384,658.49
筹资活动产生的现金流量净额	-56,159,900.94	-228,384,658.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	241,013.94	278,454.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-146,014,499.41	126,433,693.41
加：期初现金及现金等价物余额	216,406,485.34	103,914,811.28
六、期末现金及现金等价物余额	70,391,985.93	230,348,504.69

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15

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度
					归属于母公司所有者权益
															所有
														少数
项目		其他权益工具					其他			一般	未分				者权
					资本	减：库		专项	盈余					股东
	股本	优先	永续				综合			风险	配利	其他	小计		益合
				其他	公积	存股		储备	公积					权益
		股	债				收益			准备	润				计
	804,1				2,426,	218,40			144,01		1,022,		4,176,		4,178,
一、上年期末余							-2,450,							1,505,
	00,73				779,85	6,503.			6,876.		839,87		880,41		386,22
额							429.44							807.96
	5.00				7.78	85			56		8.66		4.71		2.67
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
	804,1				2,426,	218,40			144,01		1,022,		4,176,		4,178,
二、本年期初余							-2,450,							1,505,
	00,73				779,85	6,503.			6,876.		839,87		880,41		386,22
额							429.44							807.96
	5.00				7.78	85			56		8.66		4.71		2.67
三、本期增减变	11,65				93,433						30,162		138,61		143,70
							3,369,							5,094,
动金额（减少以	0,000				,000.0						,328.8		4,666.		8,699.
							337.99							032.53
“－”号填列）	.00				0						1		80		33
											30,162		33,531		32,963
（一）综合收益							3,369,							-567,6
											,328.8		,666.8		,989.3
总额							337.99							77.48
											1		0		2
	11,65				93,433								105,08		110,74
（二）所有者投														5,661,
	0,000				,000.0								3,000.		4,710.
入和减少资本														710.01
	.00				0								00		01
	11,65				93,433								105,08		110,74
1．所有者投入														5,661,
	0,000				,000.0								3,000.		4,710.
的普通股														710.01
	.00				0								00		01
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

16

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	815,7				2,520,	218,40			144,01		1,053,		4,315,		4,322, 094,92 2.00
四、本期期末余							918,90							6,599,
	50,73				212,85	6,503.			6,876.		002,20		495,08
额							8.55							840.49
	5.00				7.78	85			56		7.47		1.51

上期金额

单位：元

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2019 年半年度

项目

17

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

					归属于母公司所有者权益	归属于母公司所有者权益	归属于母公司所有者权益	归属于母公司所有者权益	归属于母公司所有者权益	归属于母公司所有者权益
															所有者
		其他权益工具					其他			一般	未分			少数股
															权益合
	股本	优先 股	永续 债		资本	减：库	综合	专项	盈余	风险	配利	其他	小计	东权益
				其他	公积	存股		储备	公积						计
							收益			准备	润
	810,6				2,471,	226,32	37,259		144,01		1,312,		4,549,		4,574,8
一、上年期末														25,390,
	06,51				082,79	2,104.	,567.6		6,876.		770,99		414,64		05,464.
余额														818.89
	9.00				1.01	23	1		56		5.67		5.62		51
							-37,47				37,477
加：会计
							7,939.				,939.0
政策变更
							08				8
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
	810,6				2,471,	226,32			144,01		1,350,		4,549,		4,574,8
二、本年期初							-218,3							25,390,
	06,51				082,79	2,104.			6,876.		248,93		414,64		05,464.
余额							71.47							818.89
	9.00				1.01	23			56		4.75		5.62		51
三、本期增减
						60,291					124,36		57,358
变动金额（减					-7,739,		1,027,							7,038,5	64,396,
						,704.3					2,083.		,425.8
少以“－”号填					453.03		499.32							39.86	965.72
						8					95		6
列）
											124,36		125,38
（一）综合收							1,027,							5,421,4	130,811
											2,083.		9,583.
益总额							499.32							37.40	,020.67
											95		27
（二）所有者						60,291							-68,03
					-7,739,									1,617,1	-66,414
投入和减少资						,704.3							1,157.
					453.03									02.46	,054.95
本						8							41
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
					260,54								260,54		260,546
入所有者权益
					6.97								6.97		.97
的金额
						60,291							-68,29
					-8,000,									1,617,1	-66,674
4．其他						,704.3							1,704.
					000.00									02.46	,601.92
						8							38

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

18

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	810,6				2,463,	286,61			144,01		1,474,		4,606,		4,639,2
四、本期期末							809,12							32,429,
	06,51				343,33	3,808.			6,876.		611,01		773,07		02,430.
余额							7.85							358.75
	9.00				7.98	61			56		8.70		1.48		23

8 、母公司所有者权益变动表

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

本期金额

19

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

单位：元

					2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度
项目		其他权益工具			资本公	减：库存	其他综	专项储	盈余公	未分配		所有者权
	股本										其他
		优先股	永续债	其他	积	股	合收益	备	积	利润		益合计
	804,10									463,84
一、上年期末余					2,436,25	218,406,	-2,212,0		144,016,			3,627,603,
	0,735.0									9,174.8
额					5,142.83	503.85	94.84		876.56			330.55
	0									5
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
	804,10									463,84
二、本年期初余					2,436,25	218,406,	-2,212,0		144,016,			3,627,603,
	0,735.0									9,174.8
额					5,142.83	503.85	94.84		876.56			330.55
	0									5
三、本期增减变
	11,650,				86,926,5		3,369,33			16,152,		118,098,62
动金额（减少以
	000.00				94.63		7.99			688.66		1.28
“－”号填列）
（一）综合收益							3,369,33			16,152,		19,522,02
总额							7.99			688.66		6.65
（二）所有者投	11,650,				86,926,5							98,576,59
入和减少资本	000.00				94.63							4.63
1．所有者投入	11,650,				93,433,0							105,083,0
的普通股	000.00				00.00							00.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
					-6,506,4							-6,506,405
4．其他
					05.37							.37
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

20

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	815,75									480,00		3,745,701, 951.83
四、本期期末余					2,523,18	218,406,	1,157,24		144,016,
	0,735.0									1,863.5
额					1,737.46	503.85	3.15		876.56
	0									1

上期金额

单位：元

					2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度	2019年半年度
		其他权益工具
项目					资本公	减：库存	其他综		盈余公	未分配利		所有者权
	股本	优先	永续					专项储备			其他
				其他	积	股	合收益		积	润		益合计
		股	债
	810,60				2,472,4
一、上年期末余 额						226,322,	37,497,		144,016	784,942,1		4,023,189,2
	6,519.				47,916.
						104.23	902.21		,876.56	74.48		84.08
	00				06
加：会计政 策变更							-37,477,			37,477,93
							939.08			9.08
前期 差错更正
其他

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

21

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

	810,60				2,472,4
二、本年期初余						226,322,	19,963.		144,016	822,420,1		4,023,189,2
	6,519.				47,916.
额						104.23	13		,876.56	13.56		84.08
	00				06
三、本期增减变
					260,546	60,291,7	1,027,4			-12,785,9		-71,789,558
动金额（减少以
					.97	04.38	99.32			00.21		.30
“－”号填列）
（一）综合收益							1,027,4			-12,785,9		-11,758,400
总额							99.32			00.21		.89
（二）所有者投					260,546	60,291,7						-60,031,157
入和减少资本					.97	04.38						.41
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
					260,546
入所有者权益												260,546.97
					.97
的金额
						60,291,7						-60,291,704
4．其他
						04.38						.38
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

22

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	810,60				2,472,7
四、本期期末余						286,613,	1,047,4		144,016	809,634,2		3,951,399,7
	6,519.				08,463.
额						808.61	62.45		,876.56	13.35		25.78
	00				03

三、公司基本情况

梦网荣信科技集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系荣信电力电子股份有限公司。2016年8 月5日荣信电力电子股份有限公司变更名称为梦网荣信科技集团股份有限公司，总部位于辽宁省鞍山市。 公司现持有统一社会信用代码为91210000118887313L的营业执照，注册资本815,750,735.00元，股份总数 815,750,735股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股153,421,599股，无限售条件的流通股份 A股662,329,136股。公司股票于2007年3月28日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司及其子公司属软件和信息技术服务业。主要经营活动：计算机软硬件、电子产品技术开发与销 售，网络信息技术服务，无功补偿设备、输变电设备、变频调速设备及其控制系统的研发、生产、销售和 售后维修，电力电子元件、仪器仪表生产与销售，电力电子产品及技术进出口经营。主要产品或提供的劳 务有：移动信息服务及节能大功率电力电子产品。

本财务报表业经公司2020年8月24日七届二十五次董事会批准对外报出。

本公司将深圳市梦网科技发展有限公司(以下简称梦网科技)、深圳市物联天下技术有限公司(以下简称 物联天下)、湖南省梦网科技发展有限公司(以下简称湖南梦网)、鞍山市云数发展科技有限公司(以下简称云 数科技)、深圳市梦网云播科技发展有限公司 (以下简称梦网云播)、深圳市梦网数智科技发展有限公司 (以 下简称梦网数智)、深圳市梦网视讯有限公司(以下简称梦网视讯)、深圳市尚鼎企业形象策划有限公司(以下 简称尚鼎策划)、上海网坤通信科技有限公司(以下简称上海网坤)、深圳市梦网物联科技发展有限公司(以下 简称梦网物联)、深圳市梦网共识信息技术有限公司(以下简称梦网共识)、深圳市富讯数字科技有限公司(以 下简称富讯数字)、新疆荣信节能电气有限公司(以下简称新疆荣信)、荣西电力传输技术有限公司(以下简称 荣西电力)、梦网国际(香港)有限公司(以下简称梦网香港)、深圳市锦囊互动技术有限公司（以下简称锦囊 互动）16家下属公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。

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四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、 收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• 5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

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公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

3. (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

4. (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

5. (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

6. (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

7. (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条 件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项 目仍采用即期汇率折算近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

1. 外币财务报表折算

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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10 、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2) 的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

2. (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初 始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进 行初始计量。

• (2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金 融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益， 其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合 收益中转出，计入当期损益。

• 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得 或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。

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• 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资 产属于套期关系的一部分。

• (3) 金融负债的后续计量方法

• 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该 处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自 身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认 时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

• 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

• 3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

• 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损

• 失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

• 4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生

的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

• (4) 金融资产和金融负债的终止确认

• 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

• ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

• ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确

认的规定。

• 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

• 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保 留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所 转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独

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确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前 金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与 原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。

1. 金融工具减值

2. (1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款 承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条 件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公 司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即 全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用 调整的实际利率折现。

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对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内 预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计 量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显 著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准 备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量 损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始 确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组 合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值 损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列 示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认 其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收暂付款组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和 未来12个月内或整个存续期预 期信用损失率，计算预期信用 损失
其他应收款——应收股权转让款组合
其他应收款——应收备用金组合
其他应收款——合并范围内关联方组合
其他应收款——应收其他组合
其他应收款——应收押金保证金组合

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——节能大功率	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对

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电力电子产品账龄组合		未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整 个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失
应收账款——移动信息服 务业务账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

—— 2) 应收账款 账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄组合① (节能大功率电力电子产品业务)

账龄组合①(节能大功率电力电子产品	业务)
账 龄	应收账款预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00
1-2年	12.00
2-3年	21.00
3-4年	37.00
4-5年	58.00
5年以上	100.00

账龄组合② (移动信息服务业务)

2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 账龄组合② (移动信息服务业务)	21.00 37.00 58.00 100.00
账 龄	应收账款预期信用损失率(%)
6个月以内（含，下同）	2.00
6个月-1年	10.00
1-2年	38.00
2-3年	50.00
3-4年	100.00
4-5年	100.00
5年以上	100.00

1. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵 销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执 行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11 、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用移动加权平均法。

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3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

• (2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12 、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此 类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作 出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短 期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售 非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定 导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一 年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成 出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

1. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减

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去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售 类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非 流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生 的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中 的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息 和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予 以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持 有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢 复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已 抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价 值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动 资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照 假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

13 、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

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2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

“ ” 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 一揽子交易 。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。

1. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

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位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

• 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

14 、固定资产

（ 1 ）确认条件

1. 固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过

一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	40	5.00	2.375
构筑物	年限平均法	15	5.00	6.333
机器设备	年限平均法	15	5.00	6.333
交通工具	年限平均法	5	5.00	19.00
办公设备	年限平均法	5	5.00	19.00
仪器仪表设备	年限平均法	5	5.00	19.00
房屋装修	年限平均法	5	5.00	19.00
其他设备	年限平均法	5	5.00	19.00

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（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租 人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但 租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)]；(4) 承租人在租赁 开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)]；出租人在 租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)]；(5) 租 赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资 产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

15 、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。

16 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

1. 借款费用资本化期间

2. (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

3. 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。

• (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

• 借款费用资本化率以及资本化金额

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为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	规定的使用年限
专利权	10
非专利技术	10
商标、著作权	10
软件	5

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。

18 、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，

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在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确 定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组 合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

19 、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

• 期损益或相关资产成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

• 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

• 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息 净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净 负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

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变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综 合收益确认的金额。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21 、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

2. (1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

• (2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承

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担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被 取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

22 、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

1. 收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定 各单项履约义务是在某一时段内履行， 还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内 履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约 所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品 或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在 某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经 发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取 得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付 款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将 该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移 给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取 得商品控制权的迹象。 2. 收入计量原则 (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易 价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将 退还给客户的款项。 (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳

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估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大 转回的金额。 (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支 付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合 同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的 重大融资成分。 (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺 商品的单独售价的相对比例， 将交易价格分摊至各单项履约义务。

2. 收入确认的具体方法

(1) 设备装置产品

公司主要销售高压动态无功补偿装置(SVC)、智能瓦斯排放装置、电力滤波装置、高压变频调速装置 等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入 金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地 计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销 售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够 可靠地计量。

(2) 移动信息智能传输服务

1) 移动数据服务

主要向客户提供企业移动信息服务平台业务集成及运营支撑服务。 该等合同包含两种结算模式：

第一种模式下，公司向集团客户提供服务后，根据BOSS系统生成的业务统计表计算应向集团客户收 取的服务费用，公司据此向集团客户发出结算通知并核对后确认收入。

第二种模式下，公司向集团客户提供服务，由电信运营商收取集团客户的服务费用后，向公司提供业 务统计表进行核对，依据核对情况计算应向公司结算的费用并据此向公司发出结算通知，公司收到结算通 知并核对后确认收入。

2) 代理服务收入

公司代理服务主要是指代理电信运营商产品向用户进行推广运营服务。在服务阶段，用户通过基础运 营商扣费方式按期支付信息服务费，公司与基础运营商就该等收入按比例结算。收入确认主要发生在本阶 段，公司完成相应服务并收到运营商结算数据，公司业务部门对其进行核对确认后财务部门根据业务结算 单确认收入。

3) 销售商品业务

公司根据已签订的销售订单或销售合同进行销售准备，在接到客户发货通知后仓库部门按客户要求发

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货，财务部门根据仓库出库单、销售订单(销售合同)和经客户签收确认的送货通知单确认收入。

4) 技术服务业务

公司的业务平台开发服务采用完工百分比法确认提供劳务收入。公司提供的业务平台开发服务的完工 进度依据已经发生的劳务成本占预计总成本的比例确定。按照与电信运营商、集团客户签署的相关合同确 定提供劳务预计总收入，按照提供劳务预计总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收 入后的金额，确认当期提供劳务收入，按照提供劳务预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日如果公司业务平台开发服务交易结果不能够可靠估计，对于已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；对于已经发 生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

5) 软件销售业务

公司根据已签订的销售订单或销售合同进行销售准备，在接到客户发货通知后仓库部门按客户要求发 货，并安排技术安装人员上门或通过电话、远程控制方式进行安装，在客户经过试运行并验收后，财务部 门根据仓库出库单、销售订单(销售合同)和客户验收确认单确认收入。

23 、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收 到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文 件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本 条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

1. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部 分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补 助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关

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成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。

1. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与

公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

1. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

2. (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到

3. 的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。。

4. (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

24 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。

1. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。

2. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

25 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

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公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

26 、其他重要的会计政策和会计估计

(二十五) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十六) 其他重要的会计政策和会计估计

回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行 备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支 付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公 司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本 和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

27 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于2017年7月5日发布了	公司于2020年4月29日召开的第
《关于修订印发〈企业会计准则第14	七届董事会第二十次会议及第七届监事
		无
号— —收入〉的通知》(财会[2017]22号)	会第二十次会议审议通过了《关于执行
（以下简称“新收入准则”），要求 在境	新会计准则并变更相关会计政策的议

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内外同时上市的企业以及在境外 上市 案》，独立董事对该事项发表了明确同意 并采用国际财务报告准则或企业 会计 的独立意见。根据《深圳证券交易所股 准则 编制财务报表的企业，自 2018 年 票上市规则》 等有关规定，公司本次会 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业， 计政策变更无需提交股东大会审议。 自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企

业会计准则的非上市企业， 自 2021 年

1 月 1 日起施 行。根据上述文件的要

求，公司对会计政策予以 相应变更。

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2019年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额	原列报报表项目及金额	新列报报表项目及金额	新列报报表项目及金额
预收款项	140,399,627.57	预收款项
合同负债		合同负债	140,399,627.57

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	688,651,034.08	688,651,034.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	46,534,917.40	46,534,917.40
衍生金融资产
应收票据	1,507,077.98	1,507,077.98
应收账款	1,183,711,772.07	1,183,711,772.07
应收款项融资	4,942,330.00	4,942,330.00
预付款项	263,612,166.98	263,612,166.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

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44

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

其他应收款	306,910,273.13	306,910,273.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	4,263,528.69	4,263,528.69
合同资产
持有待售资产	203,870,214.55	203,870,214.55
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产	30,985,272.30	30,985,272.30
流动资产合计	2,734,988,587.18	2,734,988,587.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	58,468,407.49	58,468,407.49
其他权益工具投资	69,063,750.00	69,063,750.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	190,444,431.49	190,444,431.49
在建工程	62,223,112.11	62,223,112.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	290,881,656.97	290,881,656.97
开发支出
商誉	2,514,990,479.27	2,514,990,479.27
长期待摊费用	23,494,694.31	23,494,694.31
递延所得税资产	8,256,705.60	8,256,705.60
其他非流动资产	2,599,112.50	2,599,112.50
非流动资产合计	3,220,422,349.74	3,220,422,349.74
资产总计	5,955,410,936.92	5,955,410,936.92
流动负债：

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45

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

短期借款	622,990,118.02	622,990,118.02
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	131,367,010.81	131,367,010.81
应付账款	507,512,251.85	507,512,251.85
预收款项	140,399,627.57		-140,399,627.57
合同负债		140,399,627.57	140,399,627.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	46,304,188.40	46,304,188.40
应交税费	17,038,644.41	17,038,644.41
其他应付款	229,806,576.58	229,806,576.58
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债	56,630,685.99	56,630,685.99
流动负债合计	1,752,049,103.63	1,752,049,103.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

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46

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

预计负债
递延收益	16,373,798.57	16,373,798.57
递延所得税负债	8,601,812.05	8,601,812.05
其他非流动负债
非流动负债合计	24,975,610.62	24,975,610.62
负债合计	1,777,024,714.25	1,777,024,714.25
所有者权益：
股本	804,100,735.00	804,100,735.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,426,779,857.78	2,426,779,857.78
减：库存股	218,406,503.85	218,406,503.85
其他综合收益	-2,450,429.44	-2,450,429.44
专项储备
盈余公积	144,016,876.56	144,016,876.56
一般风险准备
未分配利润	1,022,839,878.66	1,022,839,878.66
归属于母公司所有者权益	4,176,880,414.71
		4,176,880,414.71
合计
少数股东权益	1,505,807.96	1,505,807.96
所有者权益合计	4,178,386,222.67	4,178,386,222.67
负债和所有者权益总计	5,955,410,936.92	5,955,410,936.92

母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	434,115,957.37	434,115,957.37
交易性金融资产	46,534,917.40	46,534,917.40
衍生金融资产
应收票据	1,507,077.98	1,507,077.98
应收账款	254,732,953.07	254,732,953.07
应收款项融资	4,454,730.00	4,454,730.00
预付款项	530,612.38	530,612.38
其他应收款	282,989,698.96	282,989,698.96

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47

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

其中：应收利息
应收股利
存货	4,263,528.69	4,263,528.69
合同资产
持有待售资产	191,999,165.24	191,999,165.24
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产	14,894,026.40	14,894,026.40
流动资产合计	1,236,022,667.49	1,236,022,667.49
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,280,410,317.26	3,280,410,317.26
其他权益工具投资	7,000,000.00	7,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	4,705,389.23	4,705,389.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,013,223.02	1,013,223.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	3,293,128,929.51	3,293,128,929.51
资产总计	4,529,151,597.00	4,529,151,597.00
流动负债：
短期借款	181,598,365.62	181,598,365.62
交易性金融负债
衍生金融负债

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48

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

应付票据	181,367,010.81	181,367,010.81
应付账款	162,642,350.18	162,642,350.18
预收款项	89,775,523.53		-89,775,523.53
合同负债		89,775,523.53	89,775,523.53
应付职工薪酬	1,413,521.51	1,413,521.51
应交税费	6,933,475.87	6,933,475.87
其他应付款	272,643,306.39	272,643,306.39
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计	896,373,553.91	896,373,553.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	5,174,712.54	5,174,712.54
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	5,174,712.54	5,174,712.54
负债合计	901,548,266.45	901,548,266.45
所有者权益：
股本	804,100,735.00	804,100,735.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,436,255,142.83	2,436,255,142.83

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49

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

减：库存股	218,406,503.85	218,406,503.85
其他综合收益	-2,212,094.84	-2,212,094.84
专项储备
盈余公积	144,016,876.56	144,016,876.56
未分配利润	463,849,174.85	463,849,174.85
所有者权益合计	3,627,603,330.55	3,627,603,330.55
负债和所有者权益总计	4,529,151,597.00	4,529,151,597.00

（ 4 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	3%、5%、6%、13%、
城市维护建设税	应缴流转税税额	1%、7%
企业所得税	应纳税所得额	10%、12.5%、15%、16.5%、25%
	从价计征的，按房产原值一次减除30%
房产税	后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租	1.2%、12%
	金收入的12%计缴
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
梦网香港	16.5%
梦网科技、物联天下	10%
除上述以外的其他纳税主体	25%

2 、税收优惠

2. 所得税

(1) 梦网科技、物联天下

根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》

(财税〔2012〕27号)第四条规定及《企业所得税优惠事项备案》，国家规划布局内重点企业软件企业可减

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50

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

按10%的税率征收企业所得税，梦网科技、物联天下(系梦网科技全资子公司)2020年度享受按10%税率征收 企业所得税。

（2）梦网视讯

根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》 (财税〔2012〕27号)第三条规定及《企业所得税优惠事项备案》，符合条件的软件企业，可自获利年度起 计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税， 并享受至期满为止。梦网视讯2020年度为获利第三年度，可享受按照25%的法定税率减半征收企业所得税。

（3）小型微利企业优惠税率

根据《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》》（国家税务总局公告2019年 第2号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减 按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万 元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司梦网物联和尚鼎 策划本期符合小型微利企业相关规定，按20%所得税率缴纳企业所得税。

2. 增值税

根据财政部 税务总局 海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总 署公告2019年第39号）第七条规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人 按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。梦网科技、物联天下、梦网物联、尚鼎策划和梦网视 讯符合生产、生活性服务业纳税人规定条件，自2019年4月1日起适用进项税加计10%抵减政策。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	739.86	739.86
银行存款	555,652,553.19	428,576,144.92
其他货币资金	514,196,677.92	260,074,149.30
合计	1,069,849,970.97	688,651,034.08
其中：存放在境外的款项总额	16,385,494.86	10,117,350.85
因抵押、质押或冻结等对使用
	513,870,067.11	258,996,365.77
有限制的款项总额

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51

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

其他说明

其他货币资金中有513,870,067.11元（其中定期存款310,000,000.00元、银承保证金66,520,977.86元、履 约保函保证金130,349,089.25元和信用证保证金7,000,000.00元）为使用受限货币资金。

2 、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
	36,628,675.96	46,534,917.40
的金融资产
其中：
权益工具投资	36,628,675.96	46,534,917.40
其中：
合计	36,628,675.96	46,534,917.40

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	项目	项目	期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
银行承兑票据						112,000.00
商业承兑票据								1,507,077.98
合计						112,000.00		1,507,077.98
								单位： 元
			期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额			坏账准备
类别
				计提比	账面价值						账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例		金额	计提比例
				例
按单项计提坏账准	500,000.		500,000.			500,000.0
		100.00%		100.00%			100.00%		500,000.00	100.00%
备的应收票据	00		00			0
其中：
	500,000.		500,000.			500,000.0
商业承兑汇票		100.00%		100.00%			100.00%		500,000.00	100.00%
	00		00			0
按组合计提坏账准	112,000.				112,000.0	1,790,966					1,507,077
		100.00%					78.18%		283,888.32	15.85%
备的应收票据	00				0	.30					.98
其中：

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52

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

	112,000.				112,000.0
银行承兑汇票		100.00%
	00				0
						1,790,966				1,507,077
商业承兑汇票							78.18%	283,888.32	15.85%
						.30				.98
	612,000.		500,000		112,000.0	2,290,966				1,507,077
合计		100.00%		. 81.70%			100.00%	783,888.32	34.22%
	00		00		0	.30				.98

按单项计提坏账准备：

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
中煤科创节能技术有限				票据背书后到期未承
	500,000.00	500,000.00	100.00%
公司				兑，被持票人追索
合计	500,000.00	500,000.00	--	--

按组合计提坏账准备：

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
银行承兑汇票	112,000.00	0.00	0.00%
合计	112,000.00	0.00	--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票	783,888.32				283,888.32	500,000.00
合计	783,888.32				283,888.32	500,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用

4 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

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53

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准	332,523,		332,523	, 100.00%		344,294,8		344,294,8
		24.25%					20.70%		100.00%
备的应收账款	850.40		850.40			81.30		81.30
	332,523,		332,523	, 100.00%		344,294,8		344,294,8
		24.25%					20.70%		100.00%
	850.40		850.40			81.30		81.30
按组合计提坏账准	1,038,96		140,652	, 13.54%	898,313,5	1,319,250		135,539,2		1,183,711,7
		75.75%					79.30%		10.27%
备的应收账款	6,556.20		963.12		93.08	,992.17		20.10		72.07
	1,038,96		140,652	, 13.54%	898,313,5	1,319,250		135,539,2		1,183,711,7
		75.75%					79.30%		10.27%
	6,556.20		963.12		93.08	,992.17		20.10		72.07
	1,371,49		473,176	, 34.50%	898,313,5 93.08	1,663,545		479,834,1		1,183,711,7 72.07
合计		100.00%					100.00%		28.84%
	0,406.60		813.52			,873.47		01.40

按单项计提坏账准备：

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
RongXin Power
				账龄较长，海外项目风
Electronic India Private	42,886,954.71	42,886,954.71	100.00%
				险较大，预计无法收回
Limited
北京能高自动化技术股
	38,507,000.00	38,507,000.00	100.00%	诉讼中，预计无法收回
份有限公司
溧阳昌兴钢铁配套设施				公司经营困难，预计无
	19,500,000.00	19,500,000.00	100.00%
有限公司				法收回
				账龄较长，海外项目风
Orsted Wind Power A/S	19,149,923.45	19,149,923.45	100.00%
				险较大，预计无法收回
				公司经营困难，预计无
承德蓝铜矿业有限公司	18,500,000.00	18,500,000.00	100.00%
				法收回
乐视网信息技术(北京)				公司经营困难，预计无
	17,401,587.68	17,401,587.68	100.00%
股份有限公司				法收回
福建增晟创新节能科技				公司经营困难，预计无
	14,500,000.00	14,500,000.00	100.00%
有限公司				法收回
云南昆钢重型装备制造				账龄超过五年，预计无
	11,400,000.00	11,400,000.00	100.00%
集团有限公司				法收回
				账龄较长，预计无法收
剩余企业206家	150,678,384.56	150,678,384.56	100.00%
				回
合计	332,523,850.40	332,523,850.40	--	--

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

54

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

按组合计提坏账准备：

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
1，电子电力
1年以内	11,128,460.00	556,423.00	5.00%
1-2年	70,953,061.04	8,514,367.32	12.00%
2-3年	33,162,286.59	6,964,080.18	21.00%
3-4年	62,399,692.55	23,087,886.24	37.00%
4-5年	18,129,064.40	10,514,857.36	58.00%
5年以上	46,733,258.68	46,733,258.68	100.00%
合 计	242,505,823.26	96,370,872.78
2，移动互联网
6个月以内	677,300,371.94	12,685,120.38	2.00%
6个月-1年	94,155,936.70	9,816,491.10	10.00%
1-2年	44,124,459.45	16,732,028.57	38.00%
2-3年	1,968,358.18	984,179.09	50.00%
3年以上	4,064,271.19	4,064,271.19	100.00%
小 计	821,613,397.46	44,282,090.33
合计	1,038,966,556.20	140,652,963.12	--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	758,151,074.19
	758,151,074.19
1至2年	116,367,493.14
2至3年	116,585,362.63
3年以上	380,386,476.64
3至4年	146,646,869.69
4至5年	71,143,210.07
5年以上	162,596,396.88
合计	1,371,490,406.60

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

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55

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

		本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准
	344,294,881.30	1,593,057.58	10,781,390.48	2,582,698.00		332,523,850.40
备
按组合计提坏账
	135,539,220.10	16,479,125.44	3,797,220.44	7,568,161.98		140,652,963.12
准备
合计	479,834,101.40	18,072,183.02	14,578,610.92	10,150,859.98		473,176,813.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称	收回或转回金额	收回方式
云南电网有限责任公司	4,385,000.00	收到银行存款
宁夏回族自治区电力设计院	2,014,790.00	收到银行存款、银行承兑汇票
中国华电电站装备工程集团南京输变电
	427,500.00	收到银行存款
成套设备有限公司
新疆汇恒源电建有限公司	400,000.00	收到银行存款
合计	7,227,290.00	--

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
	10,150,859.98

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生
振发新能源科技有				通过总经理的签字
	货款	4,543,915.84	根据调解书		否
限公司				审批
大唐（通辽）霍林河				通过总经理的签字
	货款	3,000,000.00	根据判决书		否
新能源有限公司				审批
合计	--	7,543,915.84	--	--	--

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

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56

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

单位： 元

		占应收账款期末余额合计数的
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
		比例
平安科技（深圳）有限公
	87,439,559.74	6.38%	6,128,570.47
司
上海寻梦信息技术有限
	82,201,208.78	5.99%	8,123,292.41
公司
RongXin Power
Electronic India Private	42,886,954.71	3.13%	42,886,954.71
Limited
中国南方电网有限责任
	37,072,230.00	2.70%	16,612,362.82
公司超高压输电公司
苏宁云商集团股份有限
	30,958,786.77	2.26%	978,803.77
公司
合计	280,558,740.00	20.46%

5 、应收款项融资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	2,919,250.00	4,942,330.00
合计	2,919,250.00	4,942,330.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	214,332,610.04		230,421,552.02	87.44%
1至2年	32,913,782.21		28,283,666.49	10.70%
2至3年	309,493.30		4,711,643.10	1.78%
3年以上	4,234,607.39		195,305.37	0.08%
合计	251,790,492.94	--	263,612,166.98	--

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

57

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
中国移动通信集团山西有限公司太原分公司	47,808,026.62	0.19
中国移动通信集团四川有限公司成都分公司	44,877,689.19	0.18
中国移动通信集团山西有限公司	39,796,721.63	0.16
东莞市互通计算机科技有限公司	24,302,000.00	0.10
中国移动通信集团福建有限公司泉州分公司	19,720,066.96	0.08
小 计	176,504,504.40	0.70

7 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	373,770,364.06	306,910,273.13
合计	373,770,364.06	306,910,273.13

（ 1 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收押金保证金组合	27,847,712.59	29,230,061.81
应收暂付款组合	25,314,295.24	16,521,191.79
应收股权转让款组合	389,969,107.47	323,821,994.68
应收备用金组合		130,460.00
应收其他组合	252,861.88	396,532.39
合计	443,383,977.18	370,100,240.67

2 ）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

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58

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	12,656,925.82	1,335,195.63	49,197,846.08	63,189,967.53
2020年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期
--转入第二阶段	-47,744.30	47,744.30
本期计提	3,410,307.26	-1,013,150.20	4,026,488.53	6,423,645.59
2020年6月30日余额	15,806,619.57	99,222.90	48,577,866.78	69,613,613.12

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	271,744,164.74
	271,744,164.74
1至2年	40,855,264.81
2至3年	45,474,732.61
3年以上	85,309,815.02
3至4年	73,131,495.01
4至5年	5,064,719.00
5年以上	7,113,601.01
合计	443,383,977.18

3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
天津百利特精电气
	股权、资产转让款	309,118,512.79	1年以内	69.72%	15,455,925.64
股份有限公司
左强	股权转让款	29,409,999.00	3至4年	6.63%	8,822,999.70
杨昭平	股权转让款	18,573,595.68	3至4年	4.19%	18,573,595.68
深圳市松禾国创新
能股权投资基金合	股权转让款	18,214,000.00	3至4年	4.11%	5,464,200.00
伙企业(有限合伙)
马伟	股权转让款	11,190,164.90	2至3年	2.52%	2,238,032.98
合计	--	386,506,272.37	--	87.17%	50,554,754.00

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

59

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

8 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
		存货跌价准备或			存货跌价准备或
项目
	账面余额	合同履约成本减	账面价值	账面余额	合同履约成本减	账面价值
		值准备			值准备
原材料	23,319,931.63	21,712,050.40	1,607,881.23	25,975,579.09	21,712,050.40	4,263,528.69
在产品	25,062,027.70	25,062,027.70		25,062,027.70	25,062,027.70
库存商品	1,656,176.29	1,656,176.29		1,656,176.29	1,656,176.29
合计	50,038,135.62	48,430,254.39	1,607,881.23	52,693,783.08	48,430,254.39	4,263,528.69

（ 2 ）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	21,712,050.40					21,712,050.40
在产品	25,062,027.70					25,062,027.70
库存商品	1,656,176.29					1,656,176.29
合计	48,430,254.39					48,430,254.39

9 、持有待售资产

单位： 元

项目	期末账面余额	减值准备	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
						2020年12月31
房产	122,309,610.89	55,845,530.93	66,464,079.96
						日
						2020年12月31
土地使用权	19,798,291.81	9,020,782.03	10,777,509.78
						日
						2020年12月31
机器设备	1,447,121.02	653,499.91	793,621.11
						日
合计	143,555,023.72	65,519,812.87	78,035,210.85			--

其他说明：

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60

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

根据梦网荣信与卧龙电气集团辽宁荣信电气传动有限公司签订的《资产转让协议》，本公司拟以 7,000.00万元人民币向卧龙电气集团辽宁荣信电气传动有限公司出让位于铁西区四方台路272号土地使用 权及其土地附着房产、建筑物及附属设施所有权，该转让交易预计在2020年内完成。

根据新疆荣信拟与交易意向方北京硕华投资管理有限公司签订的《资产转让协议》，新疆荣信拟以 1,270.00万元人民币出让位于新疆哈密市广东轻工业园区土地使用权及其土地附着房产、建筑物所有权， 该转让交易预计在2020年内完成。

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
留抵增值税	15,862,039.96	21,368,766.23
预缴所得税	2,565,799.13	14,227.52
待认证进项税	33,853,312.02	9,602,278.55
预缴房产税	56,569.96
合计	52,337,721.07	30,985,272.30

11 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余额									期末余额
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	(账面价				其他综合	其他权益		计提减值		(账面价
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
	值)				收益调整	变动		准备		值)
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
哈密荣信
	50,968,40			798,798.3						51,767,20
新能源有
	7.49			2						5.81
限公司
深圳市梦
网信联科	7,500,000									7,500,000
技发展有	.00									.00
限公司
深圳市梦
		33,000,00		-46,723.0						32,953,27
网健康有
		0.00		2						6.98
限公司
深圳市梦		200,000.0								200,000.0

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

61

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

网云臻科		0								0
技有限公
司
	58,468,40	33,200,00		752,075.3						92,420,48
小计
	7.49	0.00		0						2.79
	58,468,40	33,200,00		752,075.3						92,420,48
合计
	7.49	0.00		0						2.79

12 、其他权益工具投资

单位： 元

项目		期末余额	期初余额
股权投资		89,063,750.00	69,063,750.00
合计		89,063,750.00	69,063,750.00
其他说明：
项 目
深圳市智语科技有限公司
快快乐动（北京）网络科技有限公司
扬州正在上演文化传媒有限公司
杭州三体视讯科技有限公司
上海奥菲广告传媒股份有限公司
北京博电新力电气股份有限公司
上海地澳自动化科技有限公司

13 、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	182,678,367.33	190,444,431.49
合计	182,678,367.33	190,444,431.49

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

	房屋及建筑				仪器仪表设
项目		机器设备	交通工具	办公设备		房屋装修	其他设备	构筑物	合计
	物				备
一、账面原
值：

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62

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

1.期初余	25,394,987.	183,363,500	15,920,170.	14,785,896.	2,057,673.4	2,443,495.0	89,666,383.	122,608,007	456,240,114
额	72	.33	68	36	0	4	65	.11	.29
2.本期增							4,075,551.7		4,372,052.2
				282,442.92	14,057.52
加金额							6		0
（1）购							4,075,551.7		4,372,052.2
				282,442.92	14,057.52
置							6		0
3.本期减
		380,650.91	9,600.00	229,247.69	7,859.84		157,259.52		784,617.96
少金额
（1）处
		380,650.91	9,600.00	229,247.69	7,859.84		157,259.52		784,617.96
置或报废
4.期末余	25,394,987.	182,982,849	15,910,570.	14,839,091.	2,063,871.0	2,443,495.0	93,584,675.	122,608,007	459,827,548
额	72	.42	68	59	8	4	89	.11	.53
二、累计折
旧
1.期初余	1,410,491.0	63,797,631.	10,390,182.	9,907,641.6	1,953,092.6	2,003,242.7	54,961,816.		145,071,195
								647,097.82
额	7	12	03	1	7	8	46		.56
2.本期增			1,005,890.0	1,078,895.6			4,523,477.7	4,303,582.2	11,611,324.
	261,902.76	400,928.60			36,647.31
加金额			6	8			0	0	31
（1）计			1,005,890.0	1,078,895.6			4,523,477.7	4,303,582.2	11,611,324.
	261,902.76	400,928.60			36,647.31
提			6	8			0	0	31
3.本期减
			5,241.19	106,919.09	5,595.51		134,078.36		251,834.15
少金额
（1）处
			5,241.19	106,919.09	5,595.51		134,078.36		251,834.15
置或报废
4.期末余	1,672,393.8	64,198,559.	11,390,830.	10,879,618.	1,984,144.4	2,003,242.7	59,351,215.	4,950,680.0	156,430,685
额	3	72	90	20	7	8	80	2	.72
三、减值准
备
1.期初余	3,025,231.0	117,036,095							120,724,487
				102,841.73		440,252.26	120,067.13
额	0	.12							.24
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
				5,542.38			449.38		5,991.76
少金额
（1）处
				5,542.38			449.38		5,991.76
置或报废

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

63

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

4.期末余	3,025,231.0	117,036,095							120,718,495
				97,299.35		440,252.26	119,617.75
额	0	.12							.48
四、账面价
值
1.期末账	20,697,362.	1,748,194.5	4,519,739.7	3,862,174.0			34,113,842. 34	117,657,327	182,678,367
					79,726.61
面价值	89	8	8	4				.09	.33
2.期初账	20,959,265.	2,529,774.0	5,529,988.6	4,775,413.0			34,584,500. 06	121,960,909	190,444,431
					104,580.73
面价值	65	9	5	2				.29	.49

14 、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	68,920,695.95	62,223,112.11
合计	68,920,695.95	62,223,112.11

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
梦网科技大厦	68,920,695.95		68,920,695.95	62,223,112.11		62,223,112.11
合计	68,920,695.95		68,920,695.95	62,223,112.11		62,223,112.11

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本 期利息 资本化 金额
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进 度				资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算					源
					金额				计金额		化率
				额			比例
梦网科	300,260	, 62,223,1	6,697,58			68,920,6			1,195,37	1,195,37 5.52
							39.00%	60%			4.95%	其他
技大厦	000.00	12.11	3.84			95.95			5.52
	300,260	, 62,223,1	6,697,58			68,920,6			1,195,37	1,195,37 5.52
合计							--	--			4.95%	--
	000.00	12.11	3.84			95.95			5.52

15 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

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单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	商标、著作权	合计
一、账面原值
1.期初余额	265,740,000.00	3,824,814.43	4,990,000.00	10,854,672.56	153,889,487.99	439,298,974.98
2.本期增加
		16,800.00		81,399.24	7,140.00	105,339.24
金额
（1）购置		16,800.00		81,399.24	7,140.00	105,339.24
4.期末余额	265,740,000.00	3,841,614.43	4,990,000.00	10,936,071.80	153,896,627.99	439,404,314.22
二、累计摊销
1.期初余额	33,955,666.79	2,497,743.45	4,990,000.00	9,288,653.79	96,425,889.25	147,157,953.28
2.本期增加
	4,429,000.02	38,944.19		466,769.05	11,132,710.89	16,067,424.15
金额
（1）计提	4,429,000.02	38,944.19		466,769.05	11,132,710.89	16,067,424.15
4.期末余额	38,384,666.81	2,536,687.64	4,990,000.00	9,755,422.84	107,558,600.14	163,225,377.43
三、减值准备
1.期初余额		1,259,364.73				1,259,364.73
4.期末余额		1,259,364.73				1,259,364.73
四、账面价值
1.期末账面
	227,355,333.19	45,562.06		1,180,648.96	46,338,027.85	274,919,572.06
价值
2.期初账面
	231,784,333.21	67,706.25		1,566,018.77	57,463,598.74	290,881,656.97
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

16 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		企业合并形成的		处置
项
梦网科技	2,470,041,051.95					2,470,041,051.95
梦网视讯	68,160,595.94					68,160,595.94
尚鼎策划	4,644,230.81					4,644,230.81
合计	2,542,845,878.70					2,542,845,878.70

（ 2 ）商誉减值准备

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65

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单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		计提		处置
项
梦网视讯	27,855,399.43					27,855,399.43
合计	27,855,399.43					27,855,399.43

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响

17 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租入固定资产
	11,455,557.64		461,189.51		10,994,368.13
改良
系统合作费	7,503,665.60	720,000.00	1,529,667.09		6,693,998.51
其他	793,332.69	199,489.57	932,544.74		60,277.52
许可证牌照授权费	3,742,138.38		660,377.40		3,081,760.98
合计	23,494,694.31	919,489.57	3,583,778.74		20,830,405.14

18 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	61,583,784.92	6,186,188.54	45,909,901.06	4,612,647.14
内部交易未实现利润	12,343,880.56	1,542,985.07	12,554,287.58	1,569,285.95
股权激励	16,745,101.18	1,686,055.61	16,925,140.59	1,712,030.58
递延收益	4,060,214.19	406,021.42	3,627,419.36	362,741.93
合计	94,732,980.85	9,821,250.64	79,016,748.59	8,256,705.60

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

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期末余额

期初余额

项目

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	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资
	46,152,508.13	6,922,876.22	57,345,413.67	8,601,812.05
产评估增值
合计	46,152,508.13	6,922,876.22	57,345,413.67	8,601,812.05

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		9,821,250.64		8,256,705.60
递延所得税负债		6,922,876.22		8,601,812.05

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	733,478,928.57	743,098,749.42
可抵扣亏损	153,610,792.88	127,414,776.09
股权激励	15,354,337.91	16,060,712.27
合计	902,444,059.36	886,574,237.78

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		1,042,744.86
2021年	150,241.45	150,241.45
2022年	5,750,324.14	6,302,507.75
2023年	82,623,038.83	97,649,119.10
2024年	18,266,256.81	15,931,923.38
2025年	37,274,716.24
无限期结转	9,546,215.41	6,338,239.55
合计	153,610,792.88	127,414,776.09	--

19 、其他非流动资产

单位： 元

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		期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付长期资产款				2,599,112.50		2,599,112.50
合计				2,599,112.50		2,599,112.50

20 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	398,228,500.00	110,000,000.00
信用借款	64,000,000.00	200,800,000.00
短期借款利息	598,365.62	761,618.02
信用证质押借款	170,000,000.00	170,000,000.00
保证金及票据质押借款	310,000,000.00	141,428,500.00
合计	942,826,865.62	622,990,118.02

21 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	28,769,425.03	131,367,010.81
合计	28,769,425.03	131,367,010.81

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

22 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付货款	378,640,952.77	443,963,923.52
应付设备款	36,375.00	735,334.17
应付工程款	13,910,685.19	62,812,994.16
合计	392,588,012.96	507,512,251.85

23 、合同负债

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68

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单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	67,643,508.38	140,399,627.57
合计	67,643,508.38	140,399,627.57

24 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	45,212,130.25	96,343,834.98	113,383,638.64	28,172,326.59
二、离职后福利-设定提
	265.65	802,477.38	794,776.71	7,966.32
存计划
三、辞退福利	1,091,792.50	119,575.00	1,211,367.50
合计	46,304,188.40	97,265,887.36	115,389,782.85	28,180,292.91

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	44,800,818.03	92,970,077.73	110,157,341.82	27,613,553.94
补贴
2、职工福利费	36,165.00	1,195,321.71	1,231,486.71
3、社会保险费	133.63	929,835.28	919,463.03	10,505.88
其中：医疗保险费	112.70	820,048.84	812,331.19	7,830.35
工伤保险费	14.49	11,164.49	11,164.49	14.49
生育保险费	6.44	98,621.95	95,967.35	2,661.04
4、住房公积金		888,259.98	866,318.46	21,941.52
5、工会经费和职工教育
	375,013.59	3,373.68	6,597.36	371,789.91
经费
其他		356,966.60	202,431.26	154,535.34
合计	45,212,130.25	96,343,834.98	113,383,638.64	28,172,326.59

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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1、基本养老保险	257.60	783,951.00	776,242.28	7,966.32
2、失业保险费	8.05	18,526.38	18,534.43
合计	265.65	802,477.38	794,776.71	7,966.32

25 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,149,090.65	9,175,571.64
企业所得税	425,964.72	3,048,638.87
个人所得税	1,147,645.91	1,694,478.83
城市维护建设税	1,013,155.05	1,470,964.61
土地使用税	33,832.75	157,587.10
教育费附加	434,209.27	630,369.63
地方教育附加	289,472.88	420,246.54
其他税费	58,359.71	440,787.19
合计	6,551,730.94	17,038,644.41

26 、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	154,818,355.89	229,806,576.58
合计	154,818,355.89	229,806,576.58

1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	46,446,221.72	29,600,475.21
应付暂收款	6,847,934.11	3,466,713.25
限制性股票认购款	30,896,148.36	60,624,414.95
咨询服务费代理费	64,912,235.86	110,728,742.36
其他	5,715,815.84	25,386,230.81
合计	154,818,355.89	229,806,576.58

27 、其他流动负债

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单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额		56,630,685.99
合计		56,630,685.99

28 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	53,082,888.75
合计	53,082,888.75

29 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					与资产、收益相关的
政府补助	16,373,798.57	2,210,000.00	3,052,513.93	15,531,284.64
					政府补助
合计	16,373,798.57	2,210,000.00	3,052,513.93	15,531,284.64	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

			本期计入营
		本期新增补		本期计入其	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额		业外收入金			其他变动	期末余额
		助金额		他收益金额	本费用金额			与收益相关
			额
大型煤矿
RGM(国家	2,312,249.49			60,848.68			2,251,400.81	与资产相关
发改委)
大型煤矿
RGM(省信	355,742.97			9,361.66			346,381.31	与资产相关
息产业厅)
SVC升级项
	2,505,647.37			65,938.08			2,439,709.29	与资产相关
目
辽宁省电力
电子节能装
备工程实验	1,072.71			53.64			1,019.07	与资产相关
室项目（北京
实验室）

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深圳市2012
文化创意产
业发展专项
资金-基于移	50,017.99			50,017.99			0.00	与资产相关
动互联网的
企业文化展
示平台研发
2013年智眸
平安社区监
	1,135,449.88			333,630.60			801,819.28	与资产相关
控系统产业
化
企业富媒体
即时通信平		2,210,000.00		1,077,041.76			1,132,958.24	与资产相关
台项目
企业移动商
务互动云平	1,854,049.34			382,804.02			1,471,245.32	与资产相关
台
2014手机媒
体互动技术	539,000.72			272,425.14			266,575.58	与资产相关
工程实验室
深圳市2014
年技术创新
计划技术开
发项目专项	48,901.43			30,392.36			18,509.07	与资产相关
资金-第一代
融合通讯客
户服务平台
《关于转发
鞍山市培育
和发展新兴
产业三年行
	7,571,666.67			770,000.00			6,801,666.67	与收益相关
动计划2016
年中央预算
内投资计划
的通知》
	16,373,798.5						15,531,284.6
合计		2,210,000.00	0.00	3,052,513.93	0.00	0.00
	7						4

30 、股本

单位：元

期初余额

期末余额

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本次变动增减（+、-）

72

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		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	804,100,735.00	11,650,000.00				11,650,000.00	815,750,735.00

其他说明：

公司于2019年11月18日召开的2019年第六次临时股东大会审议通过了《关于<2019年限制性股票激励 计划（草案）>及其摘要的议案》；于2019年12月31日召开的第七届董事会第十五次会议和第七届监事会 第十次会议审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予 限制性股票的议案》。2019年限制性股票激励计划授予股份总数为1,165万股，授予完成后，公司总股本由 804,100,735股变更为815,750,735股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本次授予限 制性股票的上市日期为2020年2月10日。

31 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,393,558,526.53	93,433,000.00		2,486,991,526.53
其他资本公积	33,221,331.25			33,221,331.25
合计	2,426,779,857.78	93,433,000.00		2,520,212,857.78

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

报告期公司2019年限制性股票激励计划发行限制性股票11,650,000.00股，增加资本公积(股本溢价) 93,433,000.00元。

32 、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	218,406,503.85			218,406,503.85
合计	218,406,503.85			218,406,503.85

33 、其他综合收益

单位： 元

				本期发生额	本期发生额
			减：前期计入	减：前期
		本期所得					税后归属	期末余
项目	期初余额		其他综合收	计入其他	减：所得	税后归属
		税前发生					于少数股	额
			益当期转入	综合收益	税费用	于母公司
		额					东
			损益	当期转入

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				留存收益
二、将重分类进损益的其他综合	-2,450,429.4	3,369,337.				3,369,337.		918,908.
收益	4	99				99		55
	-2,450,429.4	3,369,337.				3,369,337.		918,908.
外币财务报表折算差额
	4	99				99		55
	-2,450,429.4 4	3,369,337.				3,369,337.		918,908. 55
其他综合收益合计
		99				99

34 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	144,016,876.56			144,016,876.56
合计	144,016,876.56			144,016,876.56

35 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,022,839,878.66	1,312,770,995.67
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		-11,861,939.51
调整后期初未分配利润	1,022,839,878.66	1,300,909,056.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润	30,162,328.81	-278,069,177.50
期末未分配利润	1,053,002,207.47	1,022,839,878.66

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

36 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,207,031,556.76	1,041,817,639.64	1,320,021,420.79	993,728,943.14
合计	1,207,031,556.76	1,041,817,639.64	1,320,021,420.79	993,728,943.14

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37 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	391,555.43	1,030,024.97
教育费附加	172,179.05	441,375.05
房产税	570,174.77	1,314,333.50
土地使用税	445,639.98	985,655.76
印花税	562,084.88	342,539.60
地方教育附加	107,216.37	294,250.05
其他	24,933.88
合计	2,273,784.36	4,408,178.93

38 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	37,979,843.64	34,995,488.10
办公费	7,345,870.94	5,766,143.30
差旅费	707,519.16	2,132,371.59
维修调试费	227,243.62	3,019,732.07
咨询服务费	4,508,225.92	29,554,427.35
运费及包装费	0.00	3,048,042.94
其他	3,768,278.96	4,963,299.49
合计	54,536,982.24	83,479,504.84

39 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	15,173,017.65	12,581,615.80
业务招待费	384,697.82	1,449,405.95
保险费	1,560.38	37,004.05
办公费	5,826,185.49	7,336,244.20
租赁费	3,028,853.23	2,342,432.96
咨询服务费	4,046,406.94	6,167,107.11

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折旧及摊销	22,781,482.49	23,906,581.76
税金		327,934.45
其他	2,302,466.05	8,653,669.58
股权激励成本		260,546.97
合计	53,544,670.05	63,062,542.83

40 、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
材料费用		3,868,346.53
职工薪酬	37,321,554.92	40,417,764.11
折旧及摊销	4,630,543.15	10,035,844.87
办公费	1,468,166.13	931,075.01
租赁费	2,501,167.05	2,605,003.09
开发经费	3,181,982.39	120,554.18
咨询服务费	7,521,005.77	4,291,314.16
其他	299,904.88	2,768,108.68
合计	56,924,324.29	65,038,010.63

41 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	11,837,191.41	15,779,459.01
减：利息收入	3,465,406.20	2,976,433.11
汇兑损益	-3,632,719.73	2,465,779.16
银行手续费等其他	1,732,912.39	2,057,635.54
合计	6,471,977.87	17,326,440.60

42 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	3,052,513.93	1,589,589.50
与收益相关的政府补助	12,224,108.66	17,109,093.24
合 计	15,276,622.59	18,698,682.74

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76

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43 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	752,075.30	-3,089,214.56
处置长期股权投资产生的投资收益		54,489.08
交易性金融资产在持有期间的投资收益	162,920.00	432,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	35,970,255.24
合计	36,885,250.54	-2,602,725.48

44 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产（以公允价值计量且其
	-7,153,648.85	3,389,927.74
变动计入当期损益的金融资产）
合计	-7,153,648.85	3,389,927.74

45 、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-6,423,645.59	4,118,926.98
应收账款坏账损失	-3,627,150.65	27,255,826.86
合计	-10,050,796.24	31,374,753.84

46 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-602,491.69	2,027.44
合 计	-602,491.69	2,027.44

47 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
无需支付的款项	3,357,167.17	2,082,459.43	3,357,167.17

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77

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其他	3,270.18	285,561.49	3,270.18
合计	3,360,437.35	2,368,020.92	3,360,437.35

48 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
无需支付的款项	879,385.62	531,739.50	879,385.62
其他	535,276.30	696,398.18	535,276.30
合计	1,414,661.92	1,228,137.68	1,414,661.92

49 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,411,719.63	10,326,587.18
递延所得税费用	-3,243,480.87	4,870,240.81
合计	-1,831,761.24	15,196,827.99

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	27,762,890.09
按法定/适用税率计算的所得税费用	8,842,374.00
子公司适用不同税率的影响	-2,654,162.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	779,956.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	-4,296,467.56
损的影响
研发加计扣除影响	-4,503,462.25
所得税费用	-1,831,761.24

50 、其他综合收益

详见附注 33。

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78

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51 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	6,251,748.49	10,390,300.00
活期存款利息收入	3,408,929.18	2,976,433.11
收回票据保证金	98,693,568.75
收到的押金保证金	3,333,775.39	45,918,128.66
收回履约保函保证金	34,000.00	7,160,610.00
往来款及其他	29,645,283.26	12,663,799.98
合计	141,367,305.07	79,109,271.75

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付销售费用	17,328,719.78	14,016,870.23
支付管理和研发费用	60,872,099.43	31,576,287.05
支付票据保证金	7,174,519.83	159,648,805.46
支付履约保函保证金	14,285,094.00
往来款及其他	14,887,565.44	45,674,428.59
合计	114,547,998.48	250,916,391.33

（ 3 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行定存结存	310,000,000.00
合计	310,000,000.00

（ 4 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回票据保证金	19,850,000.00
合计	19,850,000.00

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79

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（ 5 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
回购股份	27,433,084.19	82,433,527.93
少数股东减资		8,000,000.00
支付票据保证金	31,771,466.67
合计	59,204,550.86	90,433,527.93

52 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	29,594,651.33	129,783,521.35
加：资产减值准备	10,050,796.24	-31,374,753.84
固定资产折旧、油气资产折耗、
	11,611,324.31	18,627,441.89
生产性生物资产折旧
无形资产摊销	16,067,424.15	16,432,275.24
长期待摊费用摊销	3,583,778.74	5,499,414.89
处置固定资产、无形资产和其他
	602,491.69	-43,162.59
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
		4,174.43
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
	7,153,648.85	-3,389,927.74
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	6,471,977.87	16,283,882.99
投资损失（收益以“－”号填列）	-36,885,250.54	2,602,725.48
递延所得税资产减少（增加以
	-1,564,545.04	4,870,240.81
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
	-1,678,935.83	-1,061,713.53
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	2,655,647.46	98,922,639.15
经营性应收项目的减少（增加以
	203,777,920.08	152,499,544.44
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以	-176,439,938.14	-92,765,611.41

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80

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额	75,000,991.17	316,890,691.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	555,979,903.86	517,280,166.53
减：现金的期初余额	429,654,668.31	389,695,306.19
现金及现金等价物净增加额	126,325,235.55	127,584,860.34

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	555,979,903.86	429,654,668.31
其中：库存现金	739.86	739.86
可随时用于支付的银行存款	555,652,553.19	428,576,144.92
可随时用于支付的其他货币资金	326,610.81	1,077,783.53
三、期末现金及现金等价物余额	555,979,903.86	429,654,668.31
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
	513,870,067.11	258,996,365.77
的现金和现金等价物

53 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	513,870,067.11	票据保证金、定期存款
无形资产	227,355,333.19	土地使用权
合计	741,225,400.30	--

54 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	3,359,628.84	7.0795	23,784,492.37
欧元	154,630.19	7.96	1,230,856.31

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81

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

港币	1,471,301.43	0.91340	1,343,886.73
英镑	9,298.34	8.71	80,988.54
肯尼亚先令	407,866.62	0.07	28,550.66
应收账款	--	--
其中：美元	10,232,834.24	7.0795	72,443,350.00
欧元	4,100,019.53	7.96	32,636,155.46
港币
挪威克朗	2,223,229.46	0.73	1,622,957.51
应付账款
其中：美元	239,450.26	7.0795	1,695,188.12
欧元	51,681.22	7.96	411,382.51
预收账款
其中：港币	237,500.00	0.91340	216,932.50
其他应收款
其中：港币	431,061.21	0.91340	393,731.31
其他应付款
其中：港币	3,476,449.12	0.91340	3,175,388.62
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

55 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助	3,052,513.93	其他收益	3,052,513.93
与收益相关的政府补助	12,224,108.66	其他收益	12,224,108.66
合计	15,276,622.59		15,276,622.59

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82

梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

• 1、2019年2月，公司将南京荣信电力自动化有限公司注销，2019年3月不再将其纳入合并报表。

• 2、2019年4月，公司将北京网达云科技有限公司转让，2019年4月不再将其纳入合并报表。

• 3、2019年11月，公司将辽宁荣信兴业电力技术有限公司86.735%股权出售，2019年12月不再将其纳入合并报表。

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
						非同一控制下企
梦网科技	深圳	深圳	信息服务业务	100.00%
						业合并

2 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
哈密荣信	新疆	新疆	电力电子业务	20.00%		权益法核算

（ 2 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	哈密荣信	哈密荣信
流动资产	331,772,504.02	290,381,986.30
非流动资产	769,247,465.14	799,578,012.90

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资产合计	1,101,019,969.16	1,089,959,999.20
流动负债	58,351,040.11	263,555,261.77
非流动负债	783,832,900.00	571,562,700.00
负债合计	842,183,940.11	835,117,961.77
归属于母公司股东权益	258,836,029.05	254,842,037.43
按持股比例计算的净资产份额	51,767,205.81	50,968,407.49
对联营企业权益投资的账面价值	51,767,205.81	50,968,407.49
营业收入	68,483,453.17	60,444,709.66
净利润	3,993,991.62	2,010,136.49
综合收益总额	3,993,991.62	2,010,136.49

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

一 ( ) 信用风险

• 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风 险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的 信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或 者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在 初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

• 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

• 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法

• 律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

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(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用 减值的定义一致：

• 1) 债务人发生重大财务困难；

• 2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

• 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

• 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的

让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如 交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损 失率及违约风险敞口模型。

1. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4及五（一）

7之说明。

1. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 (1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

• (2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款 的20.46%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源 于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

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授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	942,826,865.62	947,967,421.97	947,967,421.97
应付票据	28,769,425.03	28,769,425.03	28,769,425.03
应付账款	392,588,012.96	392,588,012.96	392,588,012.96
其他应付款	154,818,355.89	154,818,355.89	154,818,355.89
小 计	1,519,002,659.50	1,524,143,215.85	1,524,143,215.85
(续上表)
项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	622,990,118.02	627,828,401.35	627,828,401.35
应付票据	131,367,010.81	131,367,010.81	131,367,010.81
应付账款	507,512,251.85	507,512,251.85	507,512,251.85
其他应付款	229,806,576.58	229,806,576.58	229,806,576.58
小 计	1,491,675,957.26	1,491,675,957.26	1,491,675,957.26

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的 带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风 险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的 金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2020年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币260,800,000.00元，在其他变量不变的 假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临 的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡 情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司主要于 中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(五)2之说明。

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十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	36,628,675.96			36,628,675.96
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融	36,628,675.96			36,628,675.96
资产
（2）权益工具投资	36,628,675.96			36,628,675.96
（三）其他权益工具投资			89,063,750.00	89,063,750.00
应收款项融资			2,919,250.00	2,919,250.00
持续以公允价值计量的
	36,628,675.96		91,983,000.00	128,611,675.96
资产总额
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量
（一）持有待售资产	78,035,210.85			78,035,210.85
非持续以公允价值计量
	78,035,210.85			78,035,210.85
的资产总额

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
余文胜	控股股东(大股东)			20.26%	20.26%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是余文胜。

其他说明：

余文胜持有公司165,257,375股股份，占公司股份总数的20.26%，为本公司的实际控制人。

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

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3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳市松禾国创新能股权投资基金合伙企业(有限合伙)	大股东参股企业
深圳荣科恒阳整流技术有限公司	股东参股企业
荣信兴业	2019年11月出售的子公司
深圳市梦网力智科技有限公司	子公司参股企业
深圳市梦网健康有限公司	控股股东的控股企业
中煤科创	本期出售的合营企业

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	关联交易内容	本期发生额		获批的交易额度	是否超过交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
中煤科创	采购商品或服务					否		3,217,359.92
出售商品/提供劳务情况表								单位： 元
关联方			关联交易内容		本期发生额		上期发生额
中煤科创		出售商品					3,827,260.90

（ 2 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
深圳荣科恒阳整流技术有限
	房屋建筑物		101,978.76
公司

（ 3 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额

上期发生额

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关键管理人员报酬 8,603,960.12 3,544,459.32

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	中煤科创	2,660,257.50	979,705.75	6,660,257.50	3,217,734.35
应收账款	荣信兴业	472,602.15	23,630.11	5,108,393.47	255,419.67
	深圳荣科恒阳整流
应收账款		8,906.48	445.32	8,906.48	445.32
	技术有限公司
小 计		3,141,766.13	1,003,781.18	11,777,557.45	3,473,599.34
	深圳市松禾国创新
其他应收款	能股权投资基金合	18,214,000.00	5,464,200.00	18,214,000.00	5,464,200.00
	伙企业(有限合伙)
	深圳市梦网力智科
其他应收款		3,000,000.00
	技有限公司
小 计		21,214,000.00	5,464,200.00	18,214,000.00	5,464,200.00

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	深圳荣科恒阳整流技术有限
应付账款		2,197,630.00	2,197,630.00
	公司
应付账款	荣信兴业	67,406,773.38	46,720,432.64
小 计		69,604,403.38	48,918,062.64
其他应付款	荣信兴业	12,303,856.54	937,560.00
小计		12,303,856.54	937,560.00

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

• √ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额

11,650,000.00

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公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	[注1]
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	[注2]

其他说明

[注1]公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限分别有5,775,464股期权，行权价格 为9.8元/股，合同剩余期限为25个月；1,600,000股期权，行权价格为13.68元/股，合同剩余期限为24个月； 41,715,400股期权，行权价格为15.96 元/股，合同剩余期限为51个月。

[注2]公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限分别有5,775,464股限制性股 票，行权价格为9.8元/股，合同剩余期限为25个月；12,460,406股限制性股票，由公司回购的股份以零价格 转让取得，无需出资，合同剩余期限为53个月；11,650,000股限制性股票，由公司以9.02元/股价格向激励 对象定向增发，合同剩余期限为54个月。

2. 其他说明

(1)本期授予的限制性股票

2019 年 12 月 31 日召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票 的议案》，认为公司 2019 年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”） 规定的限制性股票授予条 件已经成就，确定 2019 年 12 月 31 日为授予日，向符合条件的 25 名激励对象授予 1,165 万股限制性股 票。本次共向25名激励对象授予1,165万股限制性股票，由公司以9.02元/股价格向激励对象定向增发。

限售期和解除限售安排：本次激励计划的限制性股票自授予日起满12个月后，激励对象可在未来60个

月内分四期解除限售，具体安排如下：

解除限售安排	解除限售时间	解除限售比例
第一个解除限售期	自授予之日起12个月后的首个交易日起至授予之 日起24个月内的最后一个交易日当日止	20%
第二个解除限售期	自授予之日起24个月后的首个交易日起至授予之 日起36个月内的最后一个交易日当日止	25%
第三个解除限售期	自授予之日起36个月后的首个交易日起至授予之 日起48个月内的最后一个交易日当日止	25%
第四个解除限售期	自授予之日起48个月后的首个交易日起至授予之 日起60个月内的最后一个交易日当日止	30%

解除限售条件：

（1）公司业绩考核指标

解除限售安排	业绩考核目标
第一个解除限售期	以2018年梦网科技营业收入为基数，2019年营业收入增长率不低

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	于40%
第二个解除限售期	以2018年梦网科技营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低 于80%
第三个解除限售期	以2018年梦网科技营业收入为基数，2021年营业收入增长率不低 于120%
第四个解除限售期	以2018年梦网科技营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低 于170%

上述“营业收入”指经审计的深圳市梦网科技发展有限公司的营业收入。

（2）个人业绩考核要求

本次激励计划中，公司应对各激励对象每个考核年度的表现进行综合考评，激励对象需达到考核指标 方可解除限售。因个人业绩未达标所对应的限制性股票不得解除限售也不得递延至下一年解除限售，由公 司统一回购注销。各激励对象应就其业绩考核出具承诺书，对各部门的重点工作、各部门及个人业绩考核 指标、个人贡献程度、个人职业化行为等方面确定相应指标及衡量标准，各激励对象的业绩考核结果将根 据业绩承诺书实际完成情况确定。

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期权的为Black-Scholes期权定价模型，限制性股票为授予
授予日权益工具公允价值的确定方法
	日公司的股票收盘价
	公司需根据最新取得的可行权职工人数变动、业绩达标程
可行权权益工具数量的确定依据	度等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具
	数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	33,221,331.25
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	0.00

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1 、或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

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2020 年 7 月 10 日，成立深圳市梦网云创科技有限公司全资子公司。

十六、其他重要事项

1 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报 告分部。分别对移动信息服务业务和节能大功率电力电子产品业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使 用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

	节能大功率电力电子产 品
项目		移动信息服务	分部间抵销	合计
主营业务收入	70,364,805.56	1,136,666,751.20		1,207,031,556.76
主营业务成本	65,086,253.52	976,731,386.12		1,041,817,639.64
资产总额	637,724,707.95	5,381,285,455.39		6,019,010,163.34
负债总额	515,380,340.84	1,181,534,900.50		1,696,915,241.34

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准	297,355,		297,355,			306,737,5		306,737,5
		54.16%		100.00%			45.99%		100.00%
备的应收账款	262.72		262.72			73.07		73.07
其中：
	297,355,		297,355,			306,737,5		306,737,5
		54.16%		100.00%			45.99%		100.00%
	262.72		262.72			73.07		73.07
按组合计提坏账准	251,721,		94,233,0		157,488,4	360,282,9		105,549,9		254,732,95
		45.84%		37.44%			54.01%
备的应收账款	520.16		68.96		51.20	12.17		59.10		3.07
其中：

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梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

	251,721,		94,233,	0 6 37.44%	157,488,4	360,282,9		105,549,9		254,732,95
		45.84%					54.01%
	520.16		68.9		51.20	12.17		59.10		3.07
	549,076,		391,588	, 8 71.32%	157,488,4 51.20	667,020,4		412,287,5		254,732,95 3.07
合计		100.00%					100.00%		15.82%
	782.88		331.6			85.24		32.17

按单项计提坏账准备：

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
RongXin Power
				账龄较长，海外项目风
Electronic India Private	42,886,954.71	42,886,954.71	100.00%
				险较大，预计无法收回
Limited
北京能高自动化技术股
	20,740,000.00	20,740,000.00	100.00%	诉讼中，预计无法收回
份有限公司
溧阳昌兴钢铁配套设施				公司经营困难，预计无
	19,500,000.00	19,500,000.00	100.00%
有限公司				法收回
				公司经营困难，预计无
承德蓝铜矿业有限公司	18,500,000.00	18,500,000.00	100.00%
				法收回
				账龄较长，海外项目风
Orsted Wind Power A/S	19,149,923.45	19,149,923.45	100.00%
				险较大，预计无法收回
福建增晟创新节能科技				公司经营困难，预计无
	14,500,000.00	14,500,000.00	100.00%
有限公司				法收回
云南昆钢重型装备制造				账龄超过五年，预计无
	11,400,000.00	11,400,000.00	100.00%
集团有限公司				法收回
				账龄较长，预计无法收
剩余企业206家	150,678,384.56	150,678,384.56	100.00%
				回
合计	297,355,262.72	297,355,262.72	--	--

按组合计提坏账准备：

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	11,128,460.00	556,423.00	2.00%
1-2年	70,953,061.04	8,514,367.32	12.00%
2-3年	29,315,736.59	6,156,304.68	21.00%
3-4年	61,623,157.98	22,800,568.45	37.00%
4-5年	17,045,064.40	9,886,137.36	58.00%
5年以上	46,319,268.15	46,319,268.15	100.00%
合计	251,721,520.16	94,233,068.96	--

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如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	27,455,404.41
	27,455,404.41
1至2年	72,138,437.00
2至3年	110,603,848.80
3年以上	338,879,092.67
3至4年	124,404,476.25
4至5年	52,292,210.07
5年以上	162,182,406.35
合计	549,076,782.88

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

		本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准
	306,737,573.07	1,593,057.58	-8,392,669.93	2,582,698.00		297,355,262.72
备
按组合计提坏账
	105,549,959.10	-3,772,974.30		7,543,915.84		94,233,068.96
准备
合计	412,287,532.17	-2,179,916.72	-8,392,669.93	10,126,613.84		391,588,331.68

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称	收回或转回金额	收回方式
云南电网有限责任公司	4,385,000.00	收到银行存款
宁夏回族自治区电力设计院	2,014,790.00	收到银行存款、银行承兑汇票
中国华电电站装备工程集团南京输变电成
	427,500.00	收到银行存款
套设备有限公司
新疆汇恒源电建有限公司	400,000.00	收到银行存款
合计	7,227,290.00	--

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

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单位： 元

项目	核销金额
	7,543,915.84

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生
振发新能源科技有限				通过总经理的签字
	货款	4,543,915.84	根据调解书		否
公司				审批
大唐（通辽）霍林河				通过总经理的签字
	货款	3,000,000.00	根据判决书		否
新能源有限公司				审批
合计	--	7,543,915.84	--	--	--

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

		占应收账款期末余额合计数
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
		的比例
RongXin Power Electronic
	42,886,954.71	7.81%	42,886,954.71
India Private Limited
中国南方电网有限责任公司
	37,072,230.00	6.75%	16,612,362.82
超高压输电公司
国家电网有限公司	28,345,641.03	5.16%	3,401,476.92
POWERGRID
CORPORATION OF INDIA	23,193,075.99	4.22%	2,918,308.26
LTD
北京能高自动化技术股份有
	20,740,000.00	3.78%	20,740,000.00
限公司
合计	152,237,901.73	27.72%

2 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	332,408,015.12	282,989,698.96
合计	332,408,015.12	282,989,698.96

（ 1 ）其他应收款

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1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	16,874,344.87	18,103,566.69
应收暂付款	2,378,242.44	11,567,201.25
应收股权转让款	377,526,107.47	311,378,994.68
合计	396,778,694.78	341,049,762.62

2 ）坏账准备计提情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	12,444,056.61	1,064,628.80	44,551,378.25	58,060,063.66
2020年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期
--转入第二阶段	-47,744.30	47,744.30
本期计提	3,297,277.67	-1,013,150.20	4,026,488.53	6,310,616.00
2020年6月30日余额	15,693,589.98	99,222.90	48,577,866.78	64,370,679.66

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	313,871,799.70
	313,871,799.70
1至2年	992,229.00
2至3年	1,528,879.21
3年以上	80,385,786.87
3至4年	68,236,218.86
4至5年	5,050,169.00
5年以上	7,099,399.01
合计	396,778,694.78

3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

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单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
天津百利特精电气股
	股权、资产转让款	309,118,512.79	1年以内	77.91%	15,455,925.64
份有限公司
左强	股权转让款	29,409,999.00	3至4年	7.41%	8,822,999.70
杨昭平	股权转让款	18,573,595.68	3至4年	4.68%	18,573,595.68
深圳市松禾国创新能
股权投资基金合伙企	股权转让款	18,214,000.00	3至4年	4.59%	5,464,200.00
业(有限合伙)
国网物资有限公司	押金保证金	1,540,678.00	1年以内	0.39%	77,033.90
合计	--	376,856,785.47	--	94.98%	48,393,754.92

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额 账面余额 减值准备	期末余额 账面余额 减值准备		期初余额	期初余额
项目
		减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,319,575,793.25		3,319,575,793.25	3,229,441,909.77		3,229,441,909.77
对联营、合营企	84,720,482.79
			84,720,482.79	50,968,407.49		50,968,407.49
业投资
合计	3,404,296,276.04		3,404,296,276.04	3,280,410,317.26		3,280,410,317.26

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

	期初余额(账	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动		期末余额(账面	减值准备期末
被投资单位
	面价值)	追加投资	减少投资	计提减值准备	其他	价值)	余额
荣西电力	41,097,858.12					41,097,858.12
新疆荣信	50,000,000.00					50,000,000.00
	3,074,585,731.					3,074,585,731.
梦网科技
	38					38
梦网香港	8,156,655.00	14,154,200.00				22,310,855.00
梦网物联	11,453,140.18					11,453,140.18
梦网云播	14,135,777.40	12,747.69				14,148,525.09
鞍山云数	30,012,747.69	2,000,000.00				32,012,747.69
梦网视讯		73,939,400.78				73,939,400.78

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梦网荣信科技集团股份有限公司 2020 年半年度财务报告

锦囊互动		27,535.01				27,535.01
	3,229,441,909. 77					3,319,575,793. 25
合计		90,133,883.48

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余额									期末余额
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	(账面价				其他综合	其他权益		计提减值		(账面价
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
	值)				收益调整	变动		准备		值)
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
哈密荣信
	50,968,40			798,798.3						51,767,20
新能源有
	7.49			2						5.81
限公司
深圳市梦
		33,000,00		-46,723.0						32,953,27
网健康有
		0.00		2						6.98
限公司
	50,968,40	33,000,00		752,075.3						84,720,48
小计
	7.49	0.00		0						2.79
	50,968,40 7.49	33,000,00		752,075.3						84,720,48 2.79
合计
		0.00		0

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	71,304,778.23	67,078,928.64	148,096,410.92	145,838,648.96
合计	71,304,778.23	67,078,928.64	148,096,410.92	145,838,648.96

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	752,075.30	-3,089,214.56
处置长期股权投资产生的投资收益		-1,622,388.82
交易性金融资产在持有期间的投资收益	162,920.00	432,000.00

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处置交易性金融资产取得的投资收益	35,970,255.24
合计	36,885,250.54	-4,279,603.38

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-168,106.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	15,265,411.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易	28,979,526.39
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
	8,392,669.93
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,965,080.09
减：所得税影响额	1,211,071.88
合计	53,223,508.65	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	0.71%	0.04	0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
	-0.54%	-0.03	-0.03
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

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• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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