MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD - Interim / Quarterly Report 2012

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

财务会计报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：荣信电力电子股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	513,017,293.81	571,184,812.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	139,109,246.15	107,824,814.42
应收账款	1,472,046,177.06	1,216,708,175.19
预付款项	227,750,404.93	185,066,433.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	7,865.70	1,013,332.98
应收股利
其他应收款	94,615,958.35	62,288,209.10
买入返售金融资产
存货	416,267,529.11	438,349,348.47
一年内到期的非流动资产	52,411,301.90	50,945,344.58

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

其他流动资产
流动资产合计	2,915,225,777.01	2,633,380,470.08
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	170,100,000.00	132,900,000.00
持有至到期投资
长期应收款	825,752.85	4,714,340.49
长期股权投资	47,977,117.08	47,933,876.85
投资性房地产
固定资产	476,425,310.97	410,694,041.16
在建工程	48,710,027.04	106,931,048.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	30,474,617.34	25,544,933.21
开发支出	63,804,105.81	73,384,253.45
商誉	8,727,670.96	8,727,670.96
长期待摊费用	1,083,093.82	1,260,726.16
递延所得税资产	4,477,781.62	5,034,746.57
其他非流动资产
非流动资产合计	852,605,477.49	817,125,637.10
资产总计	3,767,831,254.50	3,450,506,107.18
流动负债：
短期借款	310,386,504.53	230,209,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	201,733,957.20	179,746,345.59
应付账款	450,465,001.85	506,501,608.03
预收款项	198,127,415.22	154,206,025.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

应付职工薪酬	3,030,154.22	2,553,342.59
应交税费	-22,383,181.83	-32,976,314.72
应付利息	11,527,397.00	7,999,743.00
应付股利
其他应付款	14,155,654.08	10,505,529.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债		15,000,000.00
其他流动负债	300,000,000.00	200,000,000.00
流动负债合计	1,467,042,902.27	1,273,745,279.17
非流动负债：
长期借款		10,600,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	51,592,040.26	52,617,240.24
非流动负债合计	51,592,040.26	63,217,240.24
负债合计	1,518,634,942.53	1,336,962,519.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	504,000,000.00	504,000,000.00
资本公积	485,965,349.44	454,345,349.44
减：库存股
专项储备
盈余公积	101,564,417.06	101,564,417.06
一般风险准备
未分配利润	1,002,333,707.25	892,277,709.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	2,093,863,473.75	1,952,187,476.43
少数股东权益	155,332,838.22	161,356,111.34
所有者权益（或股东权益）合计	2,249,196,311.97	2,113,543,587.77

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

负债和所有者权益（或股东权益）
	3,767,831,254.50	3,450,506,107.18
总计

法定代表人：左强主管会计工作负责人：龙浩会计机构负责人：陈宏

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	368,033,524.73	399,457,904.25
交易性金融资产
应收票据	111,863,902.15	101,415,509.42
应收账款	1,314,109,531.43	1,049,673,569.76
预付款项	174,613,887.99	125,637,282.04
应收利息	7,865.70	1,013,332.98
应收股利
其他应收款	58,028,858.82	28,909,217.45
存货	297,132,908.20	326,708,676.32
一年内到期的非流动资产	52,411,301.90	50,945,344.58
其他流动资产
流动资产合计	2,376,201,780.92	2,083,760,836.80
非流动资产：
可供出售金融资产	170,100,000.00	132,900,000.00
持有至到期投资
长期应收款	825,752.85	4,714,340.49
长期股权投资	260,531,422.08	212,028,181.85
投资性房地产
固定资产	462,183,875.25	396,010,996.17
在建工程	36,496,793.92	97,396,165.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	13,044,506.49	13,204,917.05
开发支出	59,187,683.19	70,067,115.05

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	67,284.92	551,279.64
其他非流动资产
非流动资产合计	1,002,437,318.70	926,872,995.95
资产总计	3,378,639,099.62	3,010,633,832.75
流动负债：
短期借款	250,386,504.53	198,209,000.00
交易性金融负债
应付票据	128,365,883.70	100,148,154.71
应付账款	481,139,971.43	457,779,020.80
预收款项	164,274,698.12	146,656,678.32
应付职工薪酬	1,034,961.36	821,419.57
应交税费	-17,735,768.46	-30,495,148.88
应付利息	11,527,397.00	7,999,743.00
应付股利
其他应付款		367,613.88
一年内到期的非流动负债		15,000,000.00
其他流动负债	300,000,000.00	200,000,000.00
流动负债合计	1,318,993,647.68	1,096,486,481.40
非流动负债：
长期借款		10,600,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	51,592,040.26	52,617,240.24
非流动负债合计	51,592,040.26	63,217,240.24
负债合计	1,370,585,687.94	1,159,703,721.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	504,000,000.00	504,000,000.00
资本公积	472,253,890.14	440,633,890.14
减：库存股

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

专项储备
盈余公积	101,564,417.06	101,564,417.06
一般风险准备
未分配利润	930,235,104.48	804,731,803.91
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	2,008,053,411.68	1,850,930,111.11
负债和所有者权益（或股东权益）
	3,378,639,099.62	3,010,633,832.75
总计

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	724,270,779.76	853,786,169.81
其中：营业收入	724,270,779.76	853,786,169.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	656,247,297.05	712,601,023.38
其中：营业成本	365,238,634.13	430,622,083.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金

净额

保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	7,601,663.35	8,739,056.36
销售费用	106,226,290.23	123,415,440.83
管理费用	111,899,610.77	106,039,969.95
财务费用	32,744,506.10	18,104,764.21
资产减值损失	32,536,592.47	25,679,709.03
加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”	1,543,240.23	-1,134,530.64

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

号填列）
其中：对联营企业和合
	43,240.23	-1,134,530.64
营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）	69,566,722.94	140,050,615.79
加：营业外收入	43,618,173.47	15,394,453.47
减：营业外支出	1,079,300.70	56,673.78
其中：非流动资产处置
	492,286.45	30,204.57
损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号
	112,105,595.71	155,388,395.48
填列）

减：所得税费用	14,797,871.51	14,434,911.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	97,307,724.20	140,953,484.48
其中：被合并方在合并前实现

的净利润

归属于母公司所有者的净利
	110,055,997.32	126,314,599.10
润

少数股东损益	-12,748,273.12	14,638,885.38
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.22	0.25
（二）稀释每股收益	0.22	0.25
七、其他综合收益	31,620,000.00	95,943,750.00
八、综合收益总额	128,927,724.20	236,897,234.48
归属于母公司所有者的综合
	141,675,997.32	222,258,349.10
收益总额

归属于少数股东的综合收益
	-12,748,273.12	14,638,885.38
总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

法定代表人：左强主管会计工作负责人：龙浩会计机构负责人：陈宏

4 、母公司利润表

		单位：元	单位：元
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		666,708,400.98	747,635,738.51
减：营业成本		386,764,473.66	483,701,230.36

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

营业税金及附加	5,043,955.33	4,699,949.01
销售费用	70,160,423.35	93,382,043.20
管理费用	45,189,148.08	52,327,672.15
财务费用	28,900,316.75	15,809,335.95
资产减值损失	30,711,992.97	28,811,776.14
加：公允价值变动收益（损失

以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号
	1,543,240.23	-3,015,866.07
填列）

其中：对联营企业和合营
	43,240.23	-3,015,866.07
企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列）	101,481,331.07	65,887,865.63
加：营业外收入	39,650,252.20	13,539,474.94
减：营业外支出	873,634.77	30,204.57
其中：非流动资产处置损
	290,059.15	30,204.57
失

三、利润总额（亏损总额以“－”号
	140,257,948.50	79,397,136.00
填列）

减：所得税费用	14,754,647.93	8,509,566.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	125,503,300.57	70,887,569.40
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.25	0.14
（二）稀释每股收益	0.25	0.14
六、其他综合收益	31,620,000.00	95,943,750.00
七、综合收益总额	157,123,300.57	166,831,319.40

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	447,250,512.01	570,126,492.50
客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加

额

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	31,505,069.07	20,350,012.28
收到其他与经营活动有关的现金	27,189,151.20	71,957,025.21
经营活动现金流入小计	505,944,732.28	662,433,529.99
购买商品、接受劳务支付的现金	411,864,936.77	538,164,167.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	57,293,190.93	41,750,986.65
金

支付的各项税费	81,422,888.51	78,064,684.73
支付其他与经营活动有关的现金	112,285,219.16	96,311,584.97
经营活动现金流出小计	662,866,235.37	754,291,424.28
经营活动产生的现金流量净额	-156,921,503.09	-91,857,894.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	1,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
	238,900.00	20,516,166.33
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,738,900.00	20,516,166.33
购建固定资产、无形资产和其他
	10,676,798.62	28,489,533.95
长期资产支付的现金

投资支付的现金		8,000,000.00

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质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金		1,500.00
投资活动现金流出小计	10,676,798.62	36,491,033.95
投资活动产生的现金流量净额	-8,937,898.62	-15,974,867.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,085,000.00	35,968,700.00
其中：子公司吸收少数股东投资
	2,085,000.00	35,968,700.00
收到的现金

取得借款收到的现金	295,080,000.00	3,650,000.00
发行债券收到的现金	300,000,000.00	200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	597,165,000.00	239,618,700.00
偿还债务支付的现金	440,309,000.00	128,577,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	31,710,652.80	15,043,981.32
的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	472,019,652.80	143,621,481.32
筹资活动产生的现金流量净额	125,145,347.20	95,997,218.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额	-40,714,054.51	-11,835,543.23
加：期初现金及现金等价物余额	505,740,486.60	725,931,455.08
六、期末现金及现金等价物余额	465,026,432.09	714,095,911.85

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	374,103,838.75	242,731,156.80
收到的税费返还	23,224,767.10	20,268,021.96
收到其他与经营活动有关的现金	3,616,821.70	57,044,852.26

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

经营活动现金流入小计	400,945,427.55	320,044,031.02
购买商品、接受劳务支付的现金	343,943,140.53	424,707,550.79
支付给职工以及为职工支付的现
	20,926,227.68	17,293,281.40
金

支付的各项税费	60,701,895.65	57,294,000.13
支付其他与经营活动有关的现金	51,576,143.22	41,952,974.91
经营活动现金流出小计	477,147,407.08	541,247,807.23
经营活动产生的现金流量净额	-76,201,979.53	-221,203,776.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	1,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
		20,000,000.00
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,500,000.00	20,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
	5,133,302.01	23,485,935.12
长期资产支付的现金

投资支付的现金	40,060,000.00	78,993,700.00
取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	45,193,302.01	102,479,635.12
投资活动产生的现金流量净额	-43,693,302.01	-82,479,635.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	250,000,000.00
发行债券收到的现金	300,000,000.00	200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	550,000,000.00	200,000,000.00
偿还债务支付的现金	423,809,000.00	60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	25,614,237.93	11,673,412.84
的现金

支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	449,423,237.93	71,673,412.84

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

筹资活动产生的现金流量净额	100,576,762.07	128,326,587.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响


五、现金及现金等价物净增加额	-19,318,519.47	-175,356,824.17
加：期初现金及现金等价物余额	345,871,248.76	658,907,946.82
六、期末现金及现金等价物余额	326,552,729.29	483,551,122.65

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）

	504,000	454,345,			101,564		892,277,		161,356,1	2,113,543,
一、上年年末余额
	,000.00	349.44			,417.06		709.93		11.34	587.77

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	504,000	454,345,			101,564		892,277,		161,356,1	2,113,543,
二、本年年初余额
	,000.00	349.44			,417.06		709.93		11.34	587.77

三、本期增减变动金额（减少		31,620,0					110,055,		-6,023,27	135,652,72

以“－”号填列）		00.00					997.32		3.12	4.20

							110,055,		-12,748,2	97,307,724
（一）净利润
							997.32		73.12	.20

		31,620,0								31,620,000
（二）其他综合收益
		00.00								.00

		31,620,0					110,055,		-12,748,2	128,927,72
上述（一）和（二）小计
		00.00					997.32		73.12	4.20

									6,725,000	6,725,000.
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
									.00	00

									6,725,000	6,725,000.
1．所有者投入资本
									.00	00

2．股份支付计入所有者权益

的金额

3．其他

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（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分

配

4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	504,000	485,965,			101,564		1,002,33		155,332,8	2,249,196,
四、本期期末余额
	,000.00	349.44			,417.06		3,707.25		38.22	311.97

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）

	336,000	536,243,			78,761,		631,300,		96,127,26	1,678,431,
一、上年年末余额
	,000.00	220.37			028.37		333.57		0.92	843.23

加：同一控制下企业合并

产生的追溯调整

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	336,000	536,243,			78,761,		631,300,		96,127,26	1,678,431,
二、本年年初余额
	,000.00	220.37			028.37		333.57		0.92	843.23

三、本期增减变动金额（减少	168,000	-81,897,			22,803,		260,977,		65,228,85	435,111,74

以“－”号填列）	,000.00	870.93			388.69		376.36		0.42	4.54

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							283,780,		26,579,77	310,360,54
（一）净利润
							765.05		9.49	4.54

		84,277,5								84,277,500
（二）其他综合收益
		00.00								.00

		84,277,5					283,780,		26,579,77	394,638,04
上述（一）和（二）小计
		00.00					765.05		9.49	4.54

		1,824,62							38,649,07	40,473,700
（三）所有者投入和减少资本	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
		9.07							0.93	.00

									39,633,70	39,633,700
1．所有者投入资本
									0.00	.00

2．股份支付计入所有者权益

的金额

		1,824,62							-984,629.
3．其他										840,000.00
		9.07							07

					22,803,		-22,803,
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00	0.00
					388.69		388.69

					22,803,		-22,803,
1．提取盈余公积
					388.69		388.69

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分

配

4．其他
	168,000	-168,00
（五）所有者权益内部结转			0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	,000.00	0,000.00

1．资本公积转增资本（或股	168,000	-168,00

本）	,000.00	0,000.00

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他							0.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	504,000	454,345,			101,564		892,277,		161,356,1	2,113,543,
四、本期期末余额
	,000.00	349.44			,417.06		709.93		11.34	587.77

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8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计

	504,000,00	440,633,89			101,564,41		804,731,80	1,850,930,
一、上年年末余额
	0.00	0.14			7.06		3.91	111.11

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	504,000,00	440,633,89			101,564,41		804,731,80	1,850,930,
二、本年年初余额
	0.00	0.14			7.06		3.91	111.11

三、本期增减变动金额（减少		31,620,000					125,503,30	157,123,30

以“－”号填列）		.00					0.57	0.57

							125,503,30	125,503,30
（一）净利润
							0.57	0.57

		31,620,000						31,620,000
（二）其他综合收益
		.00						.00

		31,620,000					125,503,30	157,123,30
上述（一）和（二）小计
		.00					0.57	0.57

（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的

金额

3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他

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（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	504,000,00	472,253,89	101,564,41	930,235,10	2,008,053,
四、本期期末余额
	0.00	0.14	7.06	4.48	411.68

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计

	336,000,00	524,356,39			78,761,028		599,501,30	1,538,618,
一、上年年末余额
	0.00	0.14			.37		5.71	724.22

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	336,000,00	524,356,39			78,761,028		599,501,30	1,538,618,
二、本年年初余额
	0.00	0.14			.37		5.71	724.22

三、本期增减变动金额（减少以	168,000,00	-83,722,50			22,803,388		205,230,49	312,311,38

“－”号填列）	0.00	0.00			.69		8.20	6.89

							228,033,88	228,033,88
（一）净利润
							6.89	6.89

		84,277,500						84,277,500
（二）其他综合收益
		.00						.00

		84,277,500					228,033,88	312,311,38
上述（一）和（二）小计
		.00					6.89	6.89

（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的

金额

3．其他
					22,803,388		-22,803,38
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
					.69		8.69

					22,803,388		-22,803,38
1．提取盈余公积
					.69		8.69

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

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4．其他
	168,000,00	-168,000,0
（五）所有者权益内部结转			0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	0.00	00.00

	168,000,00	-168,000,0
1．资本公积转增资本（或股本）
	0.00	00.00

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	504,000,00	440,633,89			101,564,41		804,731,80	1,850,930,
四、本期期末余额
	0.00	0.14			7.06		3.91	111.11

（三）公司基本情况

荣信电力电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系鞍山荣信电力电子有限公司，鞍山荣信电力电子有限公司系由鞍山市电子电力公司和辽宁科发实业公司共同出资组建，于1998年11月19日在鞍山市工商行政管理局登记注册，取得注册号为11888731的《企业法人营业执照》，公司成立时注册资本 8,700,000.00元。2000年11月10日公司整体改组为股份有限公司，换取了注册号为2100001050674的《企业法人营业执照》，注册资本变更为26,310,000.00元，名称变更为鞍山荣信电力电子股份有限公司。2007年7 月 11 日公司更名为荣信电力电子股份有限公司，并向辽宁省工商行政管理局换领了注册号为 210000004920217的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本504,000,000.00元，股份总数504,000,000股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股53,734,897股，无限售条件的流通股份A股450,265,103股。公司股票已于2007年3月28日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属电器机械及器材制造业。经营范围：高压动态无功补偿装置(SVC)、智能瓦斯排放装置、电力滤波装置、高压变频调速装置及其他电力电子装置的设计、制造；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“三来一补”业务。主要产品或提供的劳务：生产销售电力电子产品。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

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2 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司的记账本位币

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

不适用

7 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

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期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

9 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

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诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资

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产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

（1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
（2）管理层没有意图持有至到期；
（3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
（4）其他表明本公司没有能力持有至到期。

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

	应收账款金额1,000万元以上且占应收账款5%以上的款
单项金额重大的判断依据或金额标准	项、其他应收款100万以上且占其他应收款10%以上的款
	项
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法

账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
个别认定法组合	其他方法	合并范围内关联方的应收款项

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%

1－2年	10%	10%
2－3年	20%	20%
3年以上	30%	30%
3－4年	30%	30%
4－5年	30%	30%
5年以上	30%	30%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	方法说明
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
个别认定法组合
	提坏账准备。

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

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（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（ 4 ）存货的盘存制度

√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

包装物摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同

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控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

13 、投资性房地产

不适用

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

不适用

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	40	5.00	2.375
机器设备	15	5.00	6.333
电子设备
运输设备	5	5.00	19.00
办公设备	5	5.00	19.00
仪器仪表设备	5	5.00	19.00
房屋装修	5	5.00	19.00
其他设备	5	5.00	19.00
其他设备
融资租入固定资产：	--	--	--

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其中：房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（ 5 ）其他说明

无

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

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（ 2 ）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、生物资产

不适用

18 、油气资产

不适用

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、非专利技术和软件等，按成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	规定的使用年限	规定使用年限
非专利技术	10	预计使用年限
软件	5	预计使用年限

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（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

不适用

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

20 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

不适用

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22 、预计负债

不适用

23 、股份支付及权益工具

不适用

24 、回购本公司股份

不适用

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

1. 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

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（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

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28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

29 、持有待售资产

不适用

30 、资产证券化业务

不适用

31 、套期会计

不适用

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

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33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

不适用

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%
消费税
营业税	应纳税营业额	5%、3%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、1%
企业所得税	应纳税所得额	12.5%、15%、25%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	1%

2 、税收优惠及批文

(二) 税收优惠及批文

1. 企业所得税

(1) 本公司

2011年10月26日，本公司被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号:GR201121000089，有效期三年。本公司自2011年1月1日至2013年 12月31日减按15%的税率计缴企业所得税。

(2) 荣信电气传动系统(上海)有限公司(以下简称电气传动上海公司)

2008年7月10日，电气传动上海公司被上海市信息化委员会认定为软件企业，证书编号：沪R-2008-0140。

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根据上海市浦东新区国家税务局《企业所得税优惠审批结果通知书》(浦税十二所减(2009)039号)，电气传动上海公司自2008年1月1日至2009年12月31日止，免交企业所得税，自2010年1月1日至2012年12月31日止，减半计缴企业所得税。

(3) 荣信嘉时(北京)科技发展有限公司(以下简称荣信嘉时公司)

2007年12月28日，荣信嘉时被北京市科学技术委员会认定为软件企业。2009年5月26日北京市石景山税务局第五税务所出具编号为050023的《企业所得税减免税备案登记书》，荣信嘉时自2008年1月1日至2009 年12月31日止，免交企业所得税，自2010年1月1日至2012年12月31日止，减半计缴企业所得税。

(4) 辽宁荣信电气传动技术有限责任公司（以下简称荣信电气公司）、辽宁荣信光伏技术有限公司（以下简称荣信光伏公司）、辽宁荣信防爆电气技术有限公司（以下简称荣信防爆公司）、辽宁荣信电机控制技术有限公司（以下简称荣信电机公司）

根据国务院《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》国发[2011]4号，对我国境内新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，自获利年度起，享受企业所得税“两免三减半”优惠政策。2011年5月6日，上述四家公司被辽宁省软件认定办公室认定为软件企业，证书编号分别为：辽 R-2011-0013、辽R-2011-0011、辽R-2011-0010、辽R-2011-0012。该四家公司自2011年1月1日至2012年12 月31日止，免交企业所得税，自2013年1月1日至2015年12月31日止，减半计缴企业所得税。

2. 增值税

根据财政部《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司、诚和伟业公司、荣信嘉时公司、电气传动上海公司于以前年度被认定为软件企业，荣信电气公司、荣信光伏公司、荣信防爆公司、荣信电机公司本期被认定为软件企业。

3 、其他说明

无

（六）企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

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（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位：元

														从母公司所
														有者权益冲
														减子公司少
														数股东分担
								实质上构成					少数股东权
														的本期亏损
							期末实际投	对子公司净	持股比例	表决权比例	是否合并报	少数股东权	益中用于冲
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围								超过少数股
							资额	投资的其他	(%)	(%)	表	益	减少数股东
														东在该子公
								项目余额					损益的金额
														司年初所有

														者权益中所
														享有份额后
														的余额
诚和伟业
(北京)科技			电气设备的	8,000,000.0		电气设备的	6,400,000.0					-2,009,025.
	控股子公司	北京			CNY				80%	80%	是
发展有限责			设计、销售	0		设计、销售	0					21

任公司
荣信嘉时
(北京)科技			电气设备的	8,000,000.0		电气设备的	6,800,000.0					-1,400,692.
	控股子公司	北京			CNY				85%	85%	是
发展有限公			设计、销售	0		设计、销售	0					85

司
荣信电气传
			电气设备的	2,000,000.0		电气设备的	2,000,000.0
动系统（上	全资子公司	上海			CNY				100%	100%	是
			设计、销售	0		设计、销售	0
海）有限公

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

司
北京诚和龙						风电产品开
			电力设备器	20,000,000.			12,000,000.				6,374,937.6
盛工程技术	控股子公司	北京			CNY	发、设计销		60%	60%	是
			件代理销售	00			00				5
有限公司						售

						整流设备、
北京荣科恒
			整流设备、	15,000,000.		变流设备、	7,650,000.0				5,713,613.2
阳整流技术	控股子公司	北京			CNY			51%	51%	是
			变流设备等	00		设计、开发、	0				3
有限公司
						销售

北京荣华恒
			开关技术研	10,000,000.		开关技术研	7,000,000.0
信开关技术	控股子公司	北京			CNY			70%	70%	是	477,482.03
			发与推广	00		发与推广	0
有限公司

			井下防爆电
辽宁荣信防						防爆电气设
			气设备的研	20,100,000.			18,092,900.				5,565,284.6
爆电气技术	控股子公司	鞍山			CNY	备的研发与		90%	90%	是
			发生产与销	00			00				0
有限公司						制造
			售

						电机控制装
						置、启动装
辽宁荣信电
			电气设备的	8,000,000.0		置及其他电	3,600,000.0
机控制技术	控股子公司	鞍山			CNY			90%	90%	是	689,233.30
			设计、销售	0		力电子装置	0
有限公司
						的设计、制

						造
						电力电子技
辽宁荣信众
			电气设备的	5,000,000.0		术开发、技	4,250,000.0
腾科技有限	控股子公司	鞍山			CNY			85%	85%	是	-74,386.16
			设计、销售	0		术服务及技	0
公司
						术推广

辽宁荣信光	控股子公司	鞍山	电气设备的	10,000,000.	CNY	太阳能光伏	5,808,000.0	90%	90%	是	1,509,842.9

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

伏技术有限			设计与销售	00		技术应用、	0				8
公司						风能技术的
						研发、生产、
						销售
						电气传动与
辽宁荣信电
						控制系列变
气传动技术			电气设备的	25,000,000.			22,509,700.				8,594,466.7
	控股子公司	鞍山			CNY	频器相关产		90%	90%	是
有限责任公			设计与销售	00			00				7
						品的研发、
司
						生产、销售

						输配电及控
南京荣信电
			电气设备的	10,000,000.		制设备研	3,500,000.0
力自动化有	控股子公司	南京			CNY			70%	70%	是	331,382.15
			设计、销售	00		发、制造、	0
限公司
						销售

北京荣信慧			软件、设备			技术开发、
				5,000,000.0			4,250,000.0
科科技有限	控股子公司	北京	的设计与销		CNY	技术服务、		85%	85%	是	39,700.51
				0			0
公司			售			技术推广

北京荣科博						技术开发、
			电气设备的	8,000,000.0			3,400,000.0
信科技发展	控股子公司	北京			CNY	技术服务、		85%	85%	是	-986,949.17
			设计、销售	0			0
有限公司						技术推广

广州邦建电						电力技术的
			电气设备的	8,000,000.0			3,400,000.0
力技术有限	控股子公司	广州			CNY	研究、开发、		85%	85%	是	-506,674.80
			设计与销售	0			0
公司						销售

北京荣信瑞			软件、设备			技术开发、
				8,000,000.0			3,400,000.0
科科技发展	控股子公司	北京	的设计与销		CNY	技术服务、		85%	85%	是	-497,818.33
				0			0
有限公司			售			技术推广

荣西电力传	参股子公司	鞍山	电气设备的	6,000,000.0	EUR	高压连续电	27,893,700.	50%	50%	是	21,697,484.

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输技术有限			设计与销售	0		容器	00				88
公司						(HVSC)、静
						态无功补偿
						器(FSC的
						开发、销售
						沼气、有机
商丘信力新	参股子公司					复合肥生产
			专用设备的	10,000,000.			4,250,000.0
能源科技有	的控股子公	商丘			CNY	销售；环境		42.62%	42.62%	是	373,950.00
			销售	00			0
限公司	司					污染防治专

						用设备销售
						太阳能光伏
图木舒克市						发电设备投
			光伏发电项	60,000,000.			12,000,000.
荣信新能源	控股子公司	图木舒克			CNY	资；机电设		95%	95%	是	-12,625.33
			目投资	00			00
有限公司						备安装、销

						售
						太阳能光伏
						发电、风力
哈密荣信新			光伏发电、
				50,000,000.		发电项目投	10,000,000.
能源有限公	控股子公司	哈密	风力发电项		CNY			90%	90%	是	-4,509.90
				00		资；机电设	00
司			目投资
						备安装、销

						售
新疆荣信节			电气设备的			电力电子装
				50,000,000.			10,000,000.
能电气有限	控股子公司	哈密	设计、生产、		CNY	置的设计、		90%	90%	是	-3,179.55
				00			00
公司			销售			销售

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：

1) 本期公司与张臣堂共同出资设立图木舒克市荣信新能源有限公司（以下简称图木舒克荣信公司），于2012年5月7日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为659003050001332的《企业法人营业执照》。该公司注册资本60,000,000.00元，公司应出资57,000,000.00元，占其注册资本的95%，拥有对其的实质控制权，

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

2) 本期公司与陈旭光共同出资设立哈密荣信新能源有限公司，（以下简称哈密荣信公司）于2012年5月19日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为
652201050022083的《企业法人营业执照》。该公司注册资本5,000,000.00元，公司应出资45,000,000.00元，占其注册资本的90%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3) 本期公司与陈旭光共同出资设立新疆荣信节能电气有限公司，（以下简称新疆荣信公司）于2012年5月21日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为
652201050022091的《企业法人营业执照》。该公司注册资本5,000,000.00元，公司应出资45,000,000.00元，占其注册资本的90%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

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（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

不适用

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位：元

														从母公
														司所有
														者权益
														冲减子
														公司少
														数股东
								实质上					少数股
														分担的
								构成对					东权益
														本期亏
							期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资		经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地			币种		际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本		围			例(%)		并报表	东权益		少数股
							额	的其他		(%)			数股东
														东在该
								项目余					损益的
														子公司
								额					金额
														年初所

														有者权
														益中所
														享有份
														额后的
														余额
			新能
						新能
北京信			源、节
						源、节
力筑正			能设
						能设
新能源	参股子		备、环	60,000,			21,600,					99,608,
		北京			CNY	备、环			50.14%	50.14%	是
技术股	公司		保设	000.00			000.00					618.43
						保设备
份有限			备、余
						设计、
公司			热余压
						销售。
			发电

上海地
澳自动			井下防
	参股子			23,000,		电气设	17,000,					9,852,7
化科技		上海	爆变频		CNY				55%	55%	是
	公司			000.00		备销售	000.00					02.99
有限公			设备

司

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2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

（1)本期公司与张臣堂共同出资设立图木舒克市荣信新能源有限公司（以下简称图木舒克荣信公司），于2012年5月7日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为659003050001332的《企业法人营业执照》。该公司注册资本60,000,000.00元，公司应出资57,000,000.00元，占其注册资本的95%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

（2)本期公司与陈旭光共同出资设立哈密荣信新能源有限公司，（以下简称哈密荣信公司）于2012年5 月19日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为652201050022083的《企业法人营业执照》。该公司注册资本50,000,000.00元，公司应出资45,000,000.00元，占其注册资本的90%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

（3)本期公司与陈旭光共同出资设立新疆荣信节能电气有限公司，（以下简称新疆荣信公司）于2012 年5月21日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为652201050022091的《企业法人营业执照》。该公司注册资本50,000,000.00元，公司应出资45,000,000.00元，占其注册资本的90%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 3.00 家，原因为：

因直接设立或投资等方式而增加3家子公司。

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称	期末净资产	本期净利润
图木舒克荣信公司	11,747,493.50	-252,506.50
哈密荣信公司	9,968,204.50	-31,795.50
新疆荣信公司	9,954,901.00	-45,099.00

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

无

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

无

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7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

无

8 、报告期内发生的反向购买

无

9 、本报告期发生的吸收合并

无

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

不适用

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位：元

	期末数	期末数	期末数		期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

现金:	--	--	340,108.41	--	--	355,881.79
人民币	--	--	340,108.41	--	--	355,881.79

银行存款：	--	--	351,969,620.47	--	--	489,239,248.36
人民币	--	--	348,881,412.94	--	--	489,239,248.36
USD	12,595.50	6.32	79,665.29
EUR	382,231.26	7.87	3,008,542.24
其他货币资金：	--	--	160,707,564.93	--	--	81,589,682.11
人民币	--	--	160,707,564.93	--	--	81,589,682.11

合计	--	--	513,017,293.81	--	--	571,184,812.26

因质押或冻结等对使用有限制的款项的说明：其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金47,990,861.72元。

2 、交易性金融资产

不适用

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3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位：元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	139,109,246.15	107,824,814.42
合计	139,109,246.15	107,824,814.42

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

无

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位：元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
武汉钢铁工程技术集团
	2012年04月28日	2012年10月08日	1,200,000.00	银行承兑汇票
自动化有限责任公司

邢台钢铁有限责任公司	2012年04月03日	2012年09月13日	1,000,000.00	银行承兑汇票
淮南矿业（集团）有限
	2012年03月22日	2012年09月22日	1,000,000.00	银行承兑汇票
责任公司

淮南矿业（集团）有限
	2012年03月22日	2012年09月22日	1,000,000.00	银行承兑汇票
责任公司

国投新集能源股份有限
	2012年04月26日	2012年10月26日	1,000,000.00	银行承兑汇票
公司

合计	--	--	5,200,000.00	--

4 、应收股利

无

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位：元

项目期初数本期增加本期减少期末数

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

定期存款利息	1,013,332.98		1,005,467.28	7,865.70
合计	1,013,332.98	0.00	1,005,467.28	7,865.70

（ 2 ）逾期利息

无

（ 3 ）应收利息的说明

无

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款
	1,603,200,9		131,154,76		1,318,778		102,070,728.
账龄分析法组合		99.62%		8.18%		99.52%		7.74%
	44.42		7.36		,903.27		08

	1,603,200,9		131,154,76		1,318,778		102,070,728.
组合小计		99.62%		8.18%		99.52%		7.74%
	44.42		7.36		,903.27		08

单项金额虽不重大但单
	6,127,279.0		6,127,279.0		6,417,279
项计提坏账准备的应收		0.38%		100%		0.48%	6,417,279.01	100%
	1		1		.01
账款

	1,609,328,2		137,282,04		1,325,196		108,488,007.
合计		--		--		--		--
	23.43		6.37		,182.28		09

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末数	期末数		期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	1,121,694,341.01	69.97%	56,060,998.23	986,760,438.56	74.82%	49,372,072.95
1年以内小计	1,121,694,341.01	69.97%	56,060,998.23	986,760,438.56	74.82%	49,372,072.95
1至2年	283,006,229.87	17.65%	28,300,622.96	176,151,137.49	13.36%	17,615,113.75
2至3年	127,569,658.97	7.96%	25,513,931.80	116,766,567.89	8.86%	23,353,313.58
3年以上	70,930,714.57	4.42%	21,279,214.37	39,100,759.33	2.96%	11,730,227.80
3至4年	46,955,401.34	2.93%	14,086,620.40	33,451,340.84	2.54%	10,035,402.25
4至5年	18,877,730.02	1.18%	5,663,319.01	4,417,129.69	0.33%	1,325,138.91
5年以上	5,097,583.21	0.32%	1,529,274.96	1,232,288.80	0.09%	369,686.64
合计	1,603,200,944.42	--	131,154,767.36	1,318,778,903.27	--	102,070,728.08

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位：元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
江苏兴利来特钢有限公				公司已破产，且无法收
	3,330,000.00	3,330,000.00	100%
司				回货款

河北吉泰特钢有限责任				账龄3年以上，且已无
	714,000.00	714,000.00	100%
公司				法取得联系

重庆市渝西钢铁（集团）				账龄3年以上，且已无
	580,000.00	580,000.00	100%
有限公司				法取得联系

山西海鑫国际钢铁有限				账龄3年以上，且已无
	460,000.00	460,000.00	100%
公司				法取得联系

				账龄3年以上，且已无
陕西省进出口公司	543,807.00	543,807.00	100%
				法取得联系

新疆众裕电子新材料有				账龄3年以上，且已无
	290,000.00	290,000.00	100%
限公司				法取得联系

四川省鑫宏物资贸易有				账龄3年以上，且已无
	209,472.01	209,472.01	100%
限公司				法取得联系

合计	6,127,279.01	6,127,279.01	100%	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
江苏兴利来特钢有限公				公司已破产，且无法收
	3,330,000.00	3,330,000.00	100%
司				回货款

河北吉泰特钢有限责任				账龄3年以上，且已无
	714,000.00	714,000.00	100%
公司				法取得联系

重庆市渝西钢铁（集团）				账龄3年以上，且已无
	580,000.00	580,000.00	100%
有限公司				法取得联系

山西海鑫国际钢铁有限				账龄3年以上，且已无
	460,000.00	460,000.00	100%
公司				法取得联系

				账龄3年以上，且已无
陕西省进出口公司	543,807.00	543,807.00	100%
				法取得联系

新疆众裕电子新材料有				账龄3年以上，且已无
	290,000.00	290,000.00	100%
限公司				法取得联系

四川省鑫宏物资贸易有				账龄3年以上，且已无
	209,472.01	209,472.01	100%
限公司				法取得联系

合计	6,127,279.01	6,127,279.01	--	--

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)

沈阳鼓风机集团自动控
	非关联方	71,594,700.02	1年以内	4.45%
制系统工程有限公司

龙源沈阳风力发电有限
	非关联方	60,000,000.00	1年以内	3.73%
公司

中国南方电网有限责任
	非关联方	52,277,156.00	1年以内、1-2年	3.25%
公司超高压输电公司

北京华泰润达节能科技
	非关联方	51,885,792.50	1年以内	3.22%
有限公司

福建增晟创新节能科技	非关联方	27,500,000.00	1-2年	1.71%

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

有限公司
合计	--	263,257,648.52	--	16.36%

（ 6 ）应收关联方账款情况

无

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

单位：元

项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
无追索权保理	369,782,647.90
合计	369,782,647.90	0.00

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收	0.00		0.00		0.00		0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
	103,089,367.				67,589,799.3
账龄分析法组合		100%	8,473,409.12	100%		100%	5,301,590.24	7.84%
	47				4

	103,089,367.				67,589,799.3
组合小计		100%	8,473,409.12	100%		100%	5,301,590.24	7.84%
	47				4

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	0.00		0.00		0.00		0.00
应收款
	103,089,367.				67,589,799.3
合计		--	8,473,409.12	--		--	5,301,590.24	--
	47				4

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末	期末	期末	期初	期初	期初
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)

1年以内
其中：
1年以内	62,361,697.42	60.49%	3,118,580.90	48,700,857.28	72.05%	2,363,963.10
1年以内小计	62,361,697.42	60.49%	3,118,580.90	48,700,857.28	72.05%	2,363,963.10
1至2年	32,756,776.76	31.78%	3,264,370.56	11,986,075.77	17.73%	1,198,607.58
2至3年	3,008,103.29	2.92%	601,620.66	3,318,403.29	4.92%	663,680.66
3年以上	4,962,790.00	4.81%	1,488,837.00	3,584,463.00	5.3%	1,075,338.90
3至4年	4,527,087.00	4.39%	1,358,126.10	3,199,060.00	4.73%	959,718.00
4至5年	104,601.00	0.1%	31,380.30	54,301.00	0.08%	16,290.30
5年以上	331,102.00	0.32%	99,330.60	331,102.00	0.49%	99,330.60
合计	103,089,367.47	--	8,473,409.12	67,589,799.34	--	5,301,590.24

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

无

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)

民生金融租赁股份有限
	非关联方	20,000,000.00	1-2年以	19.4%
公司

鞍山市国家税务局	非关联方	9,335,531.46	1年以内	9.06%
中国电能成套设备有限
	非关联方	6,792,700.00	1年以内	6.59%
公司北京分公司

中国融资租赁有限公司	非关联方	3,250,000.00	1-2年	3.15%
安吉租赁有限公司	非关联方	3,000,000.00	1-2年	2.91%
合计	--	42,378,231.46	--	41.11%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

无

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

无

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）

1年以内	161,472,506.42	70.9%	147,381,659.70	79.64%
1至2年	42,620,999.57	18.71%	36,243,922.02	19.59%
2至3年	22,594,720.58	9.92%	995,245.01	0.53%
3年以上	1,062,178.36	0.47%	445,606.35	0.24%

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

合计 227,750,404.93 --

185,066,433.08 --

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
鞍山市土地储备交易中
	非关联方	21,350,000.00	2010年07月03日	预付土地款
心

北京鸿达久业科技发展
	非关联方	17,003,783.00	2011年11月22日	预付材料款
有限公司

江苏华能建设工程集团
	非关联方	15,633,391.76	2011年07月13日	预付材料款
有限公司

福州奥美迅电子有限公
	非关联方	12,000,000.00	2011年05月09日	预付材料款
司

哈尔滨市柏鑫电气设备
	非关联方	10,000,000.00	2011年12月07日	预付材料款
有限公司

合计	--	75,987,174.76	--	--

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

无

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位：元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

原材料	207,304,349.30		207,304,349.30	214,258,013.71		214,258,013.71
在产品	147,744,021.19		147,744,021.19	180,546,301.85		180,546,301.85
库存商品	58,203,855.15		58,203,855.15	40,762,736.13		40,762,736.13
周转材料
消耗性生物资产	3,015,303.47		3,015,303.47	2,782,296.78		2,782,296.78

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

合计 416,267,529.11 0.00 416,267,529.11 438,349,348.47 0.00 438,349,348.47

（ 2 ）存货跌价准备

无

（ 3 ）存货跌价准备情况

不适用

10 、其他流动资产

无

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位：元

项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具	170,100,000.00	132,900,000.00
其他
合计	170,100,000.00	132,900,000.00

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 0%。

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

无

12 、持有至到期投资

无

13 、长期应收款

单位：元

种类	期末数	期初数
融资租赁

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其中：未实现融资收益
分期收款销售商品	1,379,166.67	5,894,893.41
分期收款提供劳务
其他	-553,413.82	-1,180,552.92
合计	825,752.85	4,714,340.49

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位：元

								本企业
								在被投
被投资							本企业				期末净	本期营
	企业类		法人代	业务性	注册资			资单位	期末资	期末负			本期净
单位名		注册地				币种	持股比				资产总	业收入
	型		表	质	本			表决权	产总额	债总额			利润
称							例(%)				额	总额
								比例

								(%)
一、合营企业
山东荣
信汇盛
	有限责			设备制	20,000,				28,669,	1,212,5	27,456,	1,598,4	-213,12
机电科		济宁市	姜辉			CNY	50%	50%
	任公司			造	000.00				176.26	06.16	670.10	82.97	2.35
技有限

公司
中煤科
创节能	有限责	鄂尔多		技术服	5,000,0				74,462,	25,957,	48,504,	6,850,2	299,602
			张凯			CNY	50%	50%
技术有	任公司	斯市		务	00.00				178.62	653.84	524.78	21.37	.82

限公司
二、联营企业
荣信节	有限责			技术服	10,000,				32,393,	91,918,	-59,524,	6,777,9	-58,990,
		鞍山市	刘俊娜			CNY	49%	49%
能公司	任公司			务	000.00				986.66	968.94	982.28	98.00	880.90

15 、长期股权投资

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位：元

								在被投资单位
							在被投资单位
						在被投资单位		持股比例与表		本期计提减值
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额		表决权比例		减值准备		本期现金红利
						持股比例(%)		决权比例不一		准备
							(%)
								致的说明

北京荣信电通
科技发展有限	成本法	1,000,000.00				10%	10%		1,000,000.00
公司
山东荣信汇盛
机电科技有限	权益法	15,137,600.00	14,418,815.87	-106,561.18	14,312,254.69	50%	50%
公司
中煤科创节能
	权益法	26,475,100.00	25,515,060.98	149,801.41	25,664,862.39	50%	50%
技术有限公司

广州高澜节能
技术股份有限	成本法	8,000,000.00	8,000,000.00		8,000,000.00	4%	4%
公司
鞍山荣信节能
	权益法	4,900,000.00				49%	49%
服务有限公司

合计	--	55,512,700.00	47,933,876.85	43,240.23	47,977,117.08	--	--	--	1,000,000.00	0.00	0.00

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（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

无

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	486,559,534.16	80,935,952.08		2,712,823.89	564,782,662.35
其中：房屋及建筑物	308,623,495.07	73,599,839.37		0.00	382,223,334.44
机器设备	86,623,109.86	1,607,231.38		62,000.00	88,168,341.24
运输工具	24,446,767.77	974,572.00		2,498,293.54	22,923,046.23
办公设备	11,382,919.69	940,862.96		64,991.88	12,258,790.77
仪器仪表设备	10,570,270.47	349,483.74			10,919,754.21
房屋装修	995,501.14				995,501.14
其他设备	43,917,470.16	3,463,962.63		87,538.47	47,293,894.32
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	75,865,493.00	0.00	13,816,518.67	1,324,660.29	88,357,351.38
其中：房屋及建筑物	17,854,891.06		3,653,706.82		21,508,597.88
机器设备	13,159,249.56		2,865,904.30		16,025,153.86
运输工具	13,558,426.10		1,500,696.97	1,208,981.23	13,850,141.84
办公设备	5,321,281.64		885,431.99	115,679.06	6,091,034.57
仪器仪表设备	4,435,269.54		952,690.98		5,387,960.52
房屋装修	945,726.08		49,775.06		995,501.14
其他设备	20,590,649.02		3,908,312.55		24,498,961.57

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

--	期初账面余额	--	本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	410,694,041.16	--	476,425,310.97
其中：房屋及建筑物	290,768,604.01	--	360,714,736.56
机器设备	73,463,860.30	--	72,143,187.38
运输工具	10,888,341.67	--	9,072,904.39
办公设备	6,061,638.05	--	6,167,756.20
仪器仪表设备	6,135,000.93	--	5,531,793.69
房屋装修	49,775.06	--
其他设备	23,326,821.14	--	22,794,932.75
四、减值准备合计	0.00	--	0.00
其中：房屋及建筑物		--
机器设备		--
运输工具		--
办公设备		--
仪器仪表设备		--
房屋装修		--
其他设备		--
五、固定资产账面价值合计	410,694,041.16	--	476,425,310.97
其中：房屋及建筑物	290,768,604.01	--	360,714,736.56
机器设备	73,463,860.30	--	72,143,187.38
运输工具	10,888,341.67	--	9,072,904.39
办公设备	6,061,638.05	--	6,167,756.20
仪器仪表设备	6,135,000.93	--	5,531,793.69
房屋装修	49,775.06	--
其他设备	23,326,821.14	--	22,794,932.75

本期折旧额 13,816,518.67 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 73,848,215.44 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

不适用

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

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（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

无

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
科研大楼	正在办理环保验收	2013年12月31日
节能技术试验中心厂房	正在办理环保验收	2013年12月31日
同步机组及附属用房、中试及产业化基
	正在办理环保验收	2013年12月31日
地厂房

高压电抗器研发、中试、产业化基地厂
	正在办理规划验收	2013年12月31日
房

18 、在建工程

（ 1 ）

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

北京研发中心	6,688,438.40		6,688,438.40	6,090,596.42		6,090,596.42
ITER实验设备	12,695,429.73		12,695,429.73	10,947,723.80		10,947,723.80
特大变频项目	7,969,192.90		7,969,192.90	71,899,557.89		71,899,557.89
设备安装	6,971,778.55		6,971,778.55	6,968,148.33		6,968,148.33
办公大楼装修	1,822,318.26		1,822,318.26	1,394,139.26		1,394,139.26
煤气与矸石混烧发电工程	7,097,500.70		7,097,500.70	6,738,699.86		6,738,699.86
其他	5,465,368.50		5,465,368.50	2,892,182.69		2,892,182.69
合计	48,710,027.04	0.00	48,710,027.04	106,931,048.25	0.00	106,931,048.25

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（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位：元

									其中：本期利
				转入固定资		工程投入占		利息资本化		本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加		其他减少		工程进度		息资本化金		资金来源	期末数
				产		预算比例(%)		累计金额		本化率(%)
									额

北京研发中
	96,780,000.00	6,090,596.42	597,841.98			85.82%	89.63				募集资金	6,688,438.40
心

ITER实验设
		10,947,723.80	1,747,705.93				100.00				自筹	12,695,429.73
备

特大变频项	197,590,000.0										募集资金、贷
		71,899,557.89	9,917,850.45	73,848,215.44		37.37%	90.00	6,851,113.41				7,969,192.90
目	0										款

设备安装		6,968,148.33	3,630.22				100.00				自筹	6,971,778.55
办公大楼装
		1,394,139.26	428,179.00								自筹	1,822,318.26
修

煤气与矸石
混烧发电工		6,738,699.86	358,800.84								自筹	7,097,500.70
程
其他		2,892,182.69	2,573,185.81								自筹	5,465,368.50
	294,370,000.0	106,931,048.2
合计			15,627,194.23	73,848,215.44	0.00	--	--	6,851,113.41	0.00	--	--	48,710,027.04
	0	5

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（ 3 ）在建工程减值准备

不适用

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

无

（ 5 ）在建工程的说明

无

19 、工程物资

无

20 、固定资产清理

无

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用

22 、油气资产

不适用

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	39,175,610.19	7,018,030.76	0.00	46,193,640.95
土地使用权	13,596,064.92	2,000,000.00		15,596,064.92
非专利技术	21,263,141.97	4,640,000.00		25,903,141.97

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软件	4,316,403.30	378,030.76		4,694,434.06
二、累计摊销合计	13,630,676.98	2,088,346.63	0.00	15,719,023.61
土地使用权	2,339,062.76	166,225.14		2,505,287.90
非专利技术	9,043,328.86	1,607,430.22		10,650,759.08
软件	2,248,285.36	314,691.27		2,562,976.63
三、无形资产账面净值合
	25,544,933.21	7,018,030.76	2,088,346.63	30,474,617.34
计

土地使用权	11,257,002.16	2,000,000.00	166,225.14	13,090,777.02
非专利技术	12,219,813.11	4,640,000.00	1,607,430.22	15,252,382.89
软件	2,068,117.94	378,030.76	314,691.27	2,131,457.43
四、减值准备合计	0.00	0.00	0.00	0.00
土地使用权
非专利技术
软件
无形资产账面价值合计	25,544,933.21	7,018,030.76	2,088,346.63	30,474,617.34
土地使用权	11,257,002.16	2,000,000.00	166,225.14	13,090,777.02
非专利技术	12,219,813.11	4,640,000.00	1,607,430.22	15,252,382.89
软件	2,068,117.94	378,030.76	314,691.27	2,131,457.43

本期摊销额 2,088,346.63 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位：元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产

特大变频项目	46,146,406.97	23,970,371.97	36,437,887.18		33,678,891.76
风电变流器	23,920,708.08	1,588,083.35			25,508,791.43
整流器负荷的SVC
	671,369.00				671,369.00
无功预测补偿方式

两点式夹具	565,378.00				565,378.00
空心水冷电抗器	1,122,501.00				1,122,501.00
熔断器状态检测方
	412,444.00				412,444.00
法

变流器控制系统	545,446.40	805.00			546,251.40
大功率晶闸管整流
		1,298,479.22			1,298,479.22
装置

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合计 73,384,253.45 26,857,739.54 36,437,887.18 0.00 63,804,105.81

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 31.15%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

无

24 、商誉

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项

信力筑正	4,733,906.33			4,733,906.33
上海地澳	3,993,764.63			3,993,764.63
合计	8,727,670.96	0.00	0.00	8,727,670.96	0.00

25 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
经营租入固定资
	1,260,726.16	35,396.64	213,028.98		1,083,093.82
产改良

合计	1,260,726.16	35,396.64	213,028.98	0.00	1,083,093.82	--

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位：元

	报告期末递延所	报告期末可抵扣或应	报告期初递延所得税	报告期初可抵扣或
项目
	得税资产或负债	纳税暂时性差异	资产或负债	应纳税暂时性差异

递延所得税资产：

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资产减值准备	21,646,587.71	148,857,008.93	15,637,918.04	104,582,412.47
开办费	2,709,013.24
可抵扣亏损	574,680.67	10,836,052.95
预提费用		2,298,722.68
小计	24,930,281.62	161,991,784.56	15,637,918.04	104,582,412.47
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公
	20,452,500.00	136,350,000.00	16,931,250.00	112,875,000.00
允价值变动


小计	20,452,500.00	136,350,000.00	16,931,250.00	112,875,000.00

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位：元

项目	本期互抵金额
应纳税差异项目
预提费用	2,298,722.68
可抵扣差异项目
资产减值准备	148,857,008.93
可抵扣亏损	10,836,052.95

27 、资产减值准备明细

单位：元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销

一、坏账准备	116,518,150.46	32,536,592.47			149,054,742.93
二、存货跌价准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
三、可供出售金融资产减值

准备

四、持有至到期投资减值准

备

五、长期股权投资减值准备	1,000,000.00	0.00			1,000,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	0.00				0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备	0.00	0.00			0.00

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十、生产性生物资产减值准

备

其中：成熟生产性生物

资产减值准备

十一、油气资产减值准备	0.00	0.00			0.00
十二、无形资产减值准备	0.00	0.00			0.00
十三、商誉减值准备					0.00
十四、其他
合计	117,518,150.46	32,536,592.47	0.00	0.00	150,054,742.93

28 、其他非流动资产

不适用

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款	150,386,504.53	224,209,000.00
抵押借款
保证借款		6,000,000.00
信用借款	160,000,000.00

合计	310,386,504.53	230,209,000.00

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

无

30 、交易性金融负债

不适用

31 、应付票据

单位：元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	201,733,957.20	179,296,845.59

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银行承兑汇票		449,500.00
合计	201,733,957.20	179,746,345.59

32 、应付账款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
应付货款	429,664,067.46	461,574,295.42
应付设备款	5,567,069.21	33,466,911.15
应付工程款	15,233,865.18	11,460,401.46
合计	450,465,001.85	506,501,608.03

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明：账龄超过1年的大额应付账款主要为未到约定付款期的款项。

33 、预收账款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
预收货款	198,127,415.22	154,206,025.10
合计	198,127,415.22	154,206,025.10

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

账龄超过1年的预收款项为项目尚未完成，款项暂未结转。

34 、应付职工薪酬

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津	916,406.11	36,677,922.13	36,360,659.75	1,233,668.49

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贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费	915,963.86	12,221,379.44	12,008,184.52	1,129,158.78
其中：医疗保险费	142,089.62	3,015,578.01	2,982,416.48	175,251.15
基本养老保险费	687,521.02	7,943,043.13	7,909,282.75	721,281.40
失业保险费	55,180.01	753,250.30	614,842.58	193,587.73
工伤保险费	10,927.15	262,418.54	259,502.86	13,842.83
生育保险费	20,246.06	247,089.46	242,139.85	25,195.67
四、住房公积金	21,843.00	3,638,372.00	3,279,949.00	380,266.00
五、辞退福利
六、其他	699,129.62	1,457,526.22	1,869,594.89	287,060.95
工会及教育经费	699,129.62	1,457,526.22	1,869,594.89	287,060.95
合计	2,553,342.59	53,995,199.79	53,518,388.16	3,030,154.22

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。

工会经费和职工教育经费金额 667,326.95，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。

35 、应交税费

单位：元

项目	期末数	期初数
增值税	-38,904,117.79	-48,766,879.47
消费税
营业税	1,548,833.05	1,475,040.00
企业所得税	11,260,253.31	11,403,933.79
个人所得税	253,415.83	134,465.55
城市维护建设税	1,131,634.84	985,136.08
房产税	167,973.63	113,621.53
土地使用税	189,076.60	189,076.90
教育费附加	500,348.58	429,756.49
地方教育附加	325,890.24	265,394.02
其他税费	1,143,509.88	794,140.39
合计	-22,383,181.83	-32,976,314.72

36 、应付利息

单位：元

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项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息	11,527,397.00	5,820,000.00
短期借款应付利息		2,179,743.00

合计	11,527,397.00	7,999,743.00

37 、应付股利

不适用

38 、其他应付款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
拆借款	8,000,000.00	9,154,245.00
押金保证金		600,000.00
其他	6,155,654.08	751,284.58
合计	14,155,654.08	10,505,529.58

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

无

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

无

39 、预计负债

不适用

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40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）

		单位：元期初数 15,000,000.00 15,000,000.00
项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款		15,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计		15,000,000.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款
		单位：元期初数 15,000,000.00 15,000,000.00
项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款		15,000,000.00

合计		15,000,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。

（ 3 ）一年内到期的应付债券

无

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

无

41 、其他流动负债

	单位：元期末账面余额期初账面余额 300,000,000.00	单位：元期末账面余额期初账面余额 300,000,000.00
项目	期末账面余额	期初账面余额
12荣信CP001	300,000,000.00

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11荣信CP001		200,000,000.00
合计	300,000,000.00	200,000,000.00

其他流动负债说明：

经公司2010年第一次临时股东大会批准，公司在全国银行间债券市场发行5亿元人民币的短期融资券。公司2012年度第一期短期融资券于2012年1月17日发行，债券简称12荣信CP001，债券代码041262003。此次短期融资券的发行总额为3亿元人民币，债券期限为366日，票面年利率为8.50%，计息方式为到期一次还本付息。截至2012年6月30日计提利息11,527,397.00元。

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款		10,600,000.00

合计		10,600,000.00

（ 2 ）金额前五名的长期借款

无

43 、应付债券

不适用

44 、长期应付款

不适用

45 、专项应付款

不适用

46 、其他非流动负债

单位：元

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项目	期末账面余额	期初账面余额
大型煤矿RGM(国家发改委)	10,905,501.77	11,247,807.03
10KV大功率变频装置	18,000,000.00	17,486,842.14
大型煤矿RGM(省信息产业厅)	1,677,800.26	1,730,431.84
SVC升级	8,389,001.33	8,652,159.23
5000台/套新型电抗器项目	12,144,736.90	13,000,000.00
辽宁省电力电子节能装备工程实验室	475,000.00	500,000.00
合计	51,592,040.26	52,617,240.24

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：

1) 根据发改高技[2004]2653号文及发改高技[2005]912号文，公司研发的大型煤矿瓦斯安全监控与排放自动化成套系统产业化项目获得国家发改委立项的第一批国家高科技产业发展项目和产业技术研究与开发资金支持，取得拨款共计1,300万元。

2) 根据发改办能源〔2009〕1126号文及发改投资〔2009〕1416号文，公司10KV大功率变频装置项目
被列入2009年核电风电装备自主化和能源装备专项，并获得中央项目预算内投资补助拨款1,800万元；
3) 根据辽信息产字[2004]62号文，公司的大型煤矿瓦斯安全监控与排放自动化成套系统获得辽宁省信
息产业厅立项的2004年度省信息产品制造专业专项资金支持，取得拨款200万元。
4) 根据鞍山市财政局鞍发改发[2008]3号文及鞍山市财政局鞍财指经(2007)597号文，本公司取得拨款
共计1,000万元，专项用于提高自主创新能力及高技术产业发展项目建设。
5) 根据辽宁省财政厅辽财指经〔2009〕8051号文、辽宁省发改委辽发改投资〔2009〕1141号文及鞍山
市发改委鞍发改发〔2009〕204号文，本公司取得拨款1,300万元，专项用于年产5000台/套新型电抗器产业化项目建设。
6) 根据鞍财指经[2011]374号文，本公司取得拨款50万元，专项用于辽宁省电力电子节能装备工程实验室的建设。

47 、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

股份总数	504,000,000.00					0.00	504,000,000.00

48 、库存股

无

49 、专项储备

无

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50 、资本公积

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	368,904,542.30			368,904,542.30
其他资本公积	85,440,807.14	31,620,000.00		117,060,807.14

合计	454,345,349.44	31,620,000.00	0.00	485,965,349.44

51 、盈余公积

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	101,564,417.06			101,564,417.06
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	101,564,417.06	0.00	0.00	101,564,417.06

52 、一般风险准备

无

53 、未分配利润

单位：元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	892,277,709.93	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）		--
调整后年初未分配利润	892,277,709.93	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	110,055,997.32	--
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利

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期末未分配利润 1,002,333,707.25 --

54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	724,270,779.76	853,786,169.81
其他业务收入
营业成本	365,238,634.13	430,622,083.00

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

节能大功率电力电子设备制造
	724,270,779.76	365,238,634.13	853,786,169.81	430,622,083.00
业

合计	724,270,779.76	365,238,634.13	853,786,169.81	430,622,083.00

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

电能质量与电力安全	419,662,604.09	193,360,385.28	418,631,167.88	204,358,850.24
电机传动与节能	246,570,927.89	146,468,341.07	237,673,762.83	85,050,604.82
余热余压节能发电系统			159,037,931.45	106,463,143.52
其他	58,037,247.78	25,409,907.78	38,443,307.65	34,749,484.42
合计	724,270,779.76	365,238,634.13	853,786,169.81	430,622,083.00

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

东北	173,832,815.17	124,508,697.53	182,766,524.06	84,744,363.26
华北	144,801,649.12	76,935,251.32	286,833,482.44	147,363,692.99
西北	68,499,684.71	28,080,360.91	53,401,057.71	32,195,101.06
华东	97,214,548.75	46,523,059.43	176,145,736.97	96,748,135.68
华中	104,284,304.72	44,322,684.49	53,515,270.43	22,974,832.82
华南	30,093,716.02	7,290,660.29	36,099,953.85	14,140,435.40
西南	61,500,633.19	16,596,775.65	40,992,954.63	19,088,618.47
国外	44,043,428.08	20,981,144.51	24,031,189.72	13,366,903.32
合计	724,270,779.76	365,238,634.13	853,786,169.81	430,622,083.00

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
中国国际核聚变能源技术执行中
	76,923,076.96	10.62%
心

沈阳鼓风机集团自动控制系统工
	66,139,401.73	9.13%
程有限公司

龙源沈阳风力发电有限公司	51,282,051.28	7.08%
中海石油（中国）有限公司	25,068,376.07	3.46%
南非国家电网	22,724,143.98	3.14%
合计	242,137,050.02	33.43%

55 、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用

56 、营业税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	1,115,230.78	1,332,249.41	详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税	3,782,740.05	4,366,339.45	详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加	1,624,072.74	1,826,369.07	详见本财务报表附注税项之说明

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

资源税
地方教育费附加	1,079,619.78	1,214,098.43	详见本财务报表附注税项之说明
合计	7,601,663.35	8,739,056.36	--

57 、公允价值变动收益

无

58 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	43,240.23	-1,134,530.64
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资

收益

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	1,543,240.23	-1,134,530.64

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

			单位：元
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
青岛恒顺	1,500,000.00		收到现金股利
合计	1,500,000.00		--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

	荣信电力电子股份有限公司2012年半年度财务报告	荣信电力电子股份有限公司2012年半年度财务报告	荣信电力电子股份有限公司2012年半年度财务报告
	149,801.41 -1,023,164.05 -106,561.18 -111,366.59 43,240.23 -1,134,530.64 --
中煤科创	149,801.41	-1,023,164.05
山东汇盛	-106,561.18	-111,366.59
合计	43,240.23	-1,134,530.64	--

59 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	32,536,592.47	25,679,709.03
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	32,536,592.47	25,679,709.03

60 、营业外收入

（ 1 ）

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	337,906.44	1,775,787.50
其中：固定资产处置利得	337,906.44	1,775,787.50
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

政府补助	42,990,579.44	12,620,664.10
其他	289,687.59	998,001.87
合计	43,618,173.47	15,394,453.47

（ 2 ）政府补助明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
科技成果转化资金	200,000.00	100,000.00
收专利补助	85,000.00
收专利奖励	100,000.00
中关村园区企业贷款贴息	500,000.00
中小企业发展专项资金	300,000.00	500,000.00
收光伏逆变器研发及产业化拨款	200,000.00
收上海市科委补贴	37,000.00
税收返还	40,543,379.56	10,085,569.36
递延收益结转	1,025,199.88	740,094.74
自主创新示范		1,165,000.00
科学技术奖励		30,000.00
合计	42,990,579.44	12,620,664.10	--

61 、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	492,286.45	30,204.57
其中：固定资产处置损失	492,286.45	30,204.57
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他	587,014.25	26,469.21
合计	1,079,300.70	56,673.78

62 、所得税费用

单位：元

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	19,815,826.13	21,792,335.74
递延所得税调整	-5,017,954.62	-7,357,424.74

合计	14,797,871.51	14,434,911.00

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项目	序号	2012年半年度
归属于公司普通股股东的净利润	A	110,055,997.32
非经常性损益	B	933,505.07
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	109,122,492.25
期初股份总数	D	504,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F ×G/K-H×I /K-J	504,000,000.00
基本每股收益	M=A/L	0.22
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.22

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

64 、其他综合收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	37,200,000.00	112,875,000.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	5,580,000.00	16,931,250.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	31,620,000.00	95,943,750.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

享有的份额产生的所得税影响

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计	0.00	0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
合计	31,620,000.00	95,943,750.00

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
收到政府补助	3,255,201.93
拆借款	1,580,000.00
利息收入	6,265,145.58
其他	16,088,803.69
合计	27,189,151.20

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
销售费	7,025,786.52
研发支出	23,800,778.22

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

业务招待费	8,341,609.48
差旅费	15,351,215.74
办公费	4,526,588.87
投标保证金	18,033,865.52
咨询服务费	10,487,426.96
运费及包装费	16,437,840.52
其他	8,280,107.33
合计	112,285,219.16

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

无

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

无

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	97,307,724.20	140,953,484.48
加：资产减值准备	32,536,592.47	25,679,709.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,816,518.67	12,850,987.75
无形资产摊销	2,088,346.63	1,146,466.90
长期待摊费用摊销	213,028.98	125,526.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	154,380.01	-1,775,787.50
以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	290,059.15	30,204.57

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	7,082,215.37	18,104,764.21
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,543,240.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	556,964.95	-7,357,424.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		16,931,250.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	22,081,819.36	45,381,481.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-406,899,158.65	-502,509,926.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	75,393,246.00	158,581,369.77
其他
经营活动产生的现金流量净额	-156,921,503.09	-91,857,894.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	465,026,432.09	714,095,911.85
减：现金的期初余额	505,740,486.60	725,931,455.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-40,714,054.51	-11,835,543.23

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

无

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末数	期初数
一、现金	465,026,432.09	505,740,486.60
其中：库存现金	340,108.41	355,881.79
可随时用于支付的银行存款	351,969,620.47	463,417,704.36
可随时用于支付的其他货币资金	112,716,703.21	41,966,900.45
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	465,026,432.09	505,740,486.60

现金流量表补充资料的说明

其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金47,990,861.72元，因使用受限不作为现金。

67 、所有者权益变动表项目注释

无

（八）资产证券化业务的会计处理

不适用

（九）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位：元

								母公司对	母公司对
母公司名称				法定代表				本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
				人				持股比例	表决权比	终控制方	代码

								(%)	例(%)

2 、本企业的子公司情况

单位：元

子公司全	子公司类			法定代表				持股比例	表决权比	组织机构
		企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
称	型			人				(%)	例(%)	代码

诚和伟业
(北京)科					电气设备
	控股子公	有限责任				8,000,000.				75332402-
技发展有			北京	张春生	的设计、销		CNY	80%	80%
	司	公司				00				6
限责任公					售

司
荣信嘉时
					电气设备
(北京)科	控股子公	有限责任				8,000,000.				66629499-
			北京	袁洋波	的设计、销		CNY	85%	85%
技发展有	司	公司				00				X
					售
限公司

荣信电气	控股子公	有限责任			电气设备	2,000,000.				66604364-
			上海	王锋			CNY	100%	100%
传动系统	司	公司			的设计、销	00				8

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（上海）有					售
限公司
北京诚和
					电力设备
龙盛工程	控股子公	有限责任				20,000,000				68575973-
			北京	王强	器件代理		CNY	60%	60%
技术有限	司	公司				.00				X
					销售
公司

北京荣科
					整流设备、
恒阳整流	控股子公	有限责任				15,000,000				55851779-
			北京	黎军	变流设备		CNY	51%	51%
技术有限	司	公司				.00				7
					等
公司

北京荣华
					开关技术
恒信开关	控股子公	有限责任				10,000,000				56366745-
			北京	赵彩宏	研发与推		CNY	70%	70%
技术有限	司	公司				.00				8
					广
公司

辽宁荣信					井下防爆
防爆电气	控股子公	有限责任			电气设备	20,100,000				56464854-
			鞍山	赵殿波			CNY	90%	90%
技术有限	司	公司			的研发生	.00				X

公司					产与销售
辽宁荣信
					电气设备
电机控制	控股子公	有限责任				8,000,000.				56758022-
			鞍山	贾明革	的设计、销		CNY	90%	90%
技术有限	司	公司				00				9
					售
公司

辽宁荣信					电气设备
	控股子公	有限责任				5,000,000.				56758126-
众腾科技			鞍山	郭自勇	的设计、销		CNY	85%	85%
	司	公司				00				4
有限公司					售

辽宁荣信					电气设备
	控股子公	有限责任				10,000,000				56758026-
光伏技术			鞍山	王文举	的设计与		CNY	90%	90%
	司	公司				.00				1
有限公司					销售

辽宁荣信
					电气设备
电气传动	控股子公	有限责任				25,000,000				56758411-
			鞍山	张其生	的设计与		CNY	90%	90%
技术有限	司	公司				.00				5
					销售
责任公司

南京荣信
					电气设备
电力自动	控股子公	有限责任				10,000,000				56722971-
			南京	张加康	的设计、销		CNY	70%	70%
化有限公	司	公司				.00				1
					售
司

北京荣信					软件、设备
	控股子公	有限责任				5,000,000.				56949242-
慧科科技			北京	张海涛	的设计与		CNY	85%	85%
	司	公司				00				5
有限公司					销售

北京荣科	控股子公	有限责任			电气设备	8,000,000.				57122066-
			北京	车千里			CY	85%	85%
博信科技	司	公司			的设计、销	00	N			4

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

发展有限					售
公司
广州邦建					电气设备
	控股子公	有限责任				8,000,000.				57401292-
电力技术			广州	常凯	的设计与		CNY	85%	85%
	司	公司				00				4
有限公司					销售

北京荣信
					软件、设备
瑞科科技	控股子公	有限责任				8,000,000.				57317621-
			北京	张凯	的设计与		CNY	85%	85%
发展有限	司	公司				00				4
					销售
公司

荣西电力					电气设备
	控股子公	有限责任				6,000,000.				56138332-
传输技术			鞍山	路维奇	的设计与		EUR	50%	50%
	司	公司				00				0
有限公司					销售

商丘信力
新能源科	控股子公	有限责任			专用设备	10,000,000				58173380-
			商丘	杨昭平			CNY	42.62%	42.62%
技有限公	司	公司			的销售	.00				X

司
图木舒克
市荣信新	控股子公	有限责任			光伏发电	60,000,000				59590118-
			图木舒克	张臣堂			CNY	95%	95%
能源有限	司	公司			项目投资	.00				1

公司
哈密荣信					光伏发电、
	控股子公	有限责任				50,000,000				59592003-
新能源有			哈密	张臣堂	风力发电		CNY	90%	90%
	司	公司				.00				2
限公司					项目投资

新疆荣信					电气设备
	控股子公	有限责任				50,000,000				59592004-
节能电气			哈密	张臣堂	的设计、生		CNY	90%	90%
	司	公司				.00				0
有限公司					产、销售

北京信力					新能源、节
筑正新能					能设备、环
	控股子公	有限责任				60,000,000				66990243-
源技术股			北京	杨昭平	保设备、余		CNY	50.14%	50.14%
	司	公司				.00				6
份有限公					热余压发

司					电
上海地澳
自动化科	控股子公	股份有限			井下防爆	23,000,000				66439345-
			上海	韩菊娣			CNY	5%	55%
技有限公	司	公司			变频设备	.00				X

司

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

3 、本企业的合营和联营企业情况

单位：元

								本企业在
被投资单			法定代表				本企业持	被投资单	期末资产	期末负债	期末净资	本期营业	本期净利		组织机构
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种								关联关系
位名称			人				股比例(%)	位表决权	总额	总额	产总额	收入总额	润		代码

								比例(%)
一、合营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业

山东荣信
汇盛机电	有限责任				200,000,00				28,669,176	1,212,506.	27,456,670	1,598,482.	-213,122.3		773369258
		济宁市	姜辉	设备制造		CNY	50%	50%						合营企业
科技有限	公司				0,000.00				.26	16	.10	97	5		-5

公司
中煤科创
	有限责任	鄂尔多斯			500,000,00				74,462,178	25,957,653	48,504,524	6,850,221.			56690500-
节能技术			张凯	技术服务		CNY	50%	50%					299,602.82	合营企业
	公司	市			0,000.00				.62	.84	.78	37			1
有限公司

二、联营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业

荣信节能	有限责任				100,000,00				32,393,986	91,918,968	-59,524,98	6,777,998.	-58,990,88		56137830-
		鞍山市	刘俊娜	技术服务		CNY	49%	49%						联营企业
公司	公司				0,000.00				.66	.94	2.28	00	0.90		2

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
深圳市深港产学研创业投资有限公司	第一大股东	27926773X

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

出售商品、提供劳务情况表

单位：元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

				比例（%）		比例（%）
	电能质量与电力安全
中煤科创公司		市场价	8,337,953.87	1.99%	5,376,068.38	1.28%
	产品

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

无

（ 3 ）关联租赁情况

无

（ 4 ）关联担保情况

无

（ 5 ）关联方资金拆借

无

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

无

（ 7 ）其他关联交易

无

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

6 、关联方应收应付款项

无

（十）股份支付

不适用

（十一）或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

无

2 、前期承诺履行情况

无

（十三）资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

无

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

无

3 、其他资产负债表日后事项说明

截至2012年8月13日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（十四）其他重要事项说明

1 、非货币性资产交换

无

2 、债务重组

无

3 、企业合并

无

4 、租赁

经营租赁公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：剩余租赁期金额 1年以内 842,722.15

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、年金计划主要内容及重大变化

无 7 、其他需要披露的重要事项无

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位：元

==> picture [507 x 135] intentionally omitted <==

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期末数期初数
种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额比例金额比例金额比例金额比例
83
----- End of picture text -----

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款
	1,435,330,914.	99.57			1,139,711,150.
账龄分析法组合			121,221,382.58	8.45%		99.21%	92,679,365.47	8.13%
	01	%			63

个别认定法法组合					2,641,784.60	0.23%
	1,435,330,914.	99.57			1,142,352,935.
组合小计			121,221,382.58	8.45%		99.44%	92,679,365.47	8.13%
	01	%			23

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	6,127,279.01	0.43%	6,127,279.01	100%	6,417,279.01	0.56%	6,417,279.01	100%
账款
	1,441,458,193.				1,148,770,214.
合计		--	127,348,661.59	--		--	99,096,644.48	--
	02				24

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	958,853,863.05	66.8%	46,841,088.43	812,247,598.40	71.27%	40,612,379.92
1年以内小
	958,853,863.05	66.8%	46,841,088.43	812,247,598.40	71.27%	40,612,379.92
计

1至2年	280,005,729.90	19.51%	28,000,572.99	173,358,008.29	15.21%	17,335,800.83
2至3年	125,616,751.49	8.75%	25,123,350.30	115,004,784.61	10.09%	23,000,956.92
3年以上	70,854,569.57	4.94%	21,256,370.87	39,100,759.33	3.43%	11,730,227.80
3至4年	46,879,256.34	3.27%	14,063,776.90	33,451,340.84	2.94%	10,035,402.25
4至5年	18,877,730.02	1.32%	5,663,319.01	4,417,129.69	0.39%	1,325,138.91
5年以上	5,097,583.21	0.36%	1,529,274.96	1,232,288.80	0.11%	369,686.64
合计	1,435,330,914.01	--	121,221,382.59	1,139,711,150.63	--	92,679,365.47

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位：元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
江苏兴利来特钢有限公				公司已破产，且无法收
	3,330,000.00	3,330,000.00	100%
司				回货款

河北吉泰特钢有限责任				账龄3年以上，且已无
	714,000.00	714,000.00	100%
公司				法取得联系

重庆市渝西钢铁（集团）				账龄3年以上，且已无
	580,000.00	580,000.00	100%
有限公司				法取得联系

山西海鑫国际钢铁有限				账龄3年以上，且已无
	460,000.00	460,000.00	100%
公司				法取得联系

				账龄3年以上，且已无
陕西省进出口公司	543,807.00	543,807.00	100%
				法取得联系

新疆众裕电子新材料有				账龄3年以上，且已无
	290,000.00	290,000.00	100%
限公司				法取得联系

四川省鑫宏物资贸易有				账龄3年以上，且已无
	209,472.01	209,472.01	100%
限公司				法取得联系

合计	6,127,279.01	6,127,279.01	100%	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
江苏兴利来特钢有限公				公司已破产，且无法收回货款
	3,330,000.00	3,330,000.00	100%
司

河北吉泰特钢有限责任				账龄3年以上，且已无法取得联系
	714,000.00	714,000.00	100%
公司

重庆市渝西钢铁（集团）				账龄3年以上，且已无法取得联系
	580,000.00	580,000.00	100%
有限公司

山西海鑫国际钢铁有限				账龄3年以上，且已无法取得联系
	460,000.00	460,000.00	100%
公司

				账龄3年以上，且已无法取得联系
陕西省进出口公司	543,807.00	543,807.00	100%

新疆众裕电子新材料有				账龄3年以上，且已无法取得联系
	290,000.00	290,000.00	100%
限公司

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

四川省鑫宏物资贸易有				账龄3年以上，且已无法取得联系
	209,472.01	209,472.01	100%
限公司

合计	6,127,279.01	6,127,279.01	--	--

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

无

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)

沈阳鼓风机集团自动控
	非关联方	71,594,700.02	1年以内	4.97%
制系统工程有限公司

龙源沈阳风力发电有限
	非关联方	60,000,000.00	1年以内	4.16%
公司

中国南方电网有限责任
	非关联方	52,277,156.00	1年以内、1-2年	3.63%
公司超高压输电公司

福建福欣特殊钢有限公
	非关联方	17,384,000.00	1年以内	1.21%
司

云南昆钢重型装备制造
	非关联方	14,700,000.00	1年以内	1.02%
集团有限公司

合计	--	215,955,856.02	--	14.99%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
上海地澳自动化科技有限公
	控股子公司	435,000.00	0.03%
司

北京荣信瑞科科技发展有限
	控股子公司	2,704,250.00	0.19%
公司

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

辽宁荣信防爆电气技术有限
	控股子公司	3,917,438.47	0.27%
公司

辽宁荣信众腾科技有限公司	控股子公司	2,994,200.00	0.21%
辽宁荣信光伏技术有限公司	控股子公司	7,874,293.08	0.54%
辽宁荣信电机控制技术有限
	控股子公司	3,044,621.79	0.21%
公司

中煤科创节能技术有限公司	关联方	5,685,340.00	0.39%
合计	--	26,655,143.34	1.84%

（ 8 ）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)

单项金额重大并单项计提
	0.00		0.00		0.00		0.00
坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	63,140,725.89	100%	5,111,867.07		32,110,878.08	100%	3,201,660.63	9.97%
组合小计	63,140,725.89	100%	5,111,867.07		32,110,878.08	100%	3,201,660.63	9.97%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	0.00		0.00		0.00		0.00
款
合计	63,140,725.89	--	5,111,867.07	--	32,110,878.08	--	3,201,660.63	--

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄期末数期初数

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

	账面余额	账面余额		账面余额	账面余额
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	50,423,585.09	79.86%	2,551,683.29	21,022,629.58	65.47%	1,051,131.48
1年以内小计	50,423,585.09	79.86%	2,551,683.29	21,022,629.58	65.47%	1,051,131.48
1至2年	4,795,233.80	7.59%	479,523.38	4,235,668.50	13.19%	423,566.85
2至3年	2,959,117.00	4.69%	591,823.40	3,288,117.00	10.24%	657,623.40
3年以上	4,962,790.00	7.86%	1,488,837.00	3,564,463.00	11.1%	1,069,338.90
3至4年	4,527,087.00	7.17%	1,358,126.10	3,179,060.00	9.9%	953,718.00
4至5年	104,601.00	0.17%	31,380.30	54,301.00	0.17%	16,290.30
5年以上	331,102.00	0.52%	99,330.60	331,102.00	1.03%	99,330.60
合计	63,140,725.89	--	5,111,867.07	32,110,878.08	--	3,201,660.63

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

无

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)

鞍山市国家税务局	非关联方	9,335,531.46	1年以内	14.79%
中国电能成套设备有限
	非关联方	6,792,700.00	1年以内	10.76%
公司北京分公司

贵州电网公司六盘水供
	非关联方	2,343,700.00	1年以内	3.71%
电局

青海黄河水电再生铝业
	非关联方	1,653,000.00	3年以上	2.62%
有限公司

华润电力风能（汕头潮
	非关联方	1,299,000.00	1年以内	2.06%
南）有限公司

合计	--	21,423,931.46	--	33.94%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

无

（ 8 ）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

3 、长期股权投资

单位：元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单		初始投资					单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法		期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位		成本					权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的

								说明
诚和伟业		6,400,000	6,400,000		6,400,000
	成本法					80%	80%
公司		.00	.00		.00

荣信嘉时		6,800,000	6,800,000		6,800,000
	成本法					85%	85%
公司		.00	.00		.00

电气传动		2,000,000	2,000,000		2,000,000
	成本法					100%	100%
上海公司		.00	.00		.00

信力筑正		21,600,00	21,600,00		21,600,00
	成本法					50.14%	50.14%
公司		0.00	0.00		0.00

诚和龙盛	成本法	12,000,00	3,600,000	8,400,000	12,000,00	60%	60%

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

公司		0.00	.00	.00	0.00
上海地澳		17,000,00	17,000,00		17,000,00
	成本法					55%	55%
公司		0.00	0.00		0.00

荣科恒阳		7,650,000	7,650,000		7,650,000
	成本法					51%	51%
公司		.00	.00		.00

荣华恒信		7,000,000	7,000,000		7,000,000
	成本法					70%	70%
公司		.00	.00		.00

荣信防爆		18,092,86	18,092,86		18,092,86
	成本法					90%	90%
公司		6.00	6.00		6.00

荣信电通		1,000,000						1,000,000
	成本法					10%	10%
公司		.00						.00

荣信电机		3,600,000	3,600,000		3,600,000
	成本法					90%	90%
公司		.00	.00		.00

荣信众腾		4,250,000	4,250,000		4,250,000
	成本法					85%	85%
公司		.00	.00		.00

荣信光伏		5,808,004	5,808,004		5,808,004
	成本法					90%	90%
公司		.00	.00		.00

荣信电气		22,509,73	14,449,73	8,060,000	22,509,73
	成本法					90%	90%
公司		5.00	5.00	.00	5.00

南京荣信		3,500,000	3,500,000		3,500,000
	成本法					70%	70%
公司		.00	.00		.00

荣信慧科		4,250,000	4,250,000		4,250,000
	成本法					85%	85%
公司		.00	.00		.00

荣科博信		3,400,000	3,400,000		3,400,000
	成本法					85%	85%
公司		.00	.00		.00

荣西电力		27,893,70	27,893,70		27,893,70
	成本法					50%	50%
公司		0.00	0.00		0.00

广州邦建		3,400,000	3,400,000		3,400,000
	成本法					85%	85%
公司		.00	.00		.00

荣信瑞科		3,400,000	3,400,000		3,400,000
	成本法					85%	85%
公司		.00	.00		.00

广州高澜
节能技术		8,000,000	8,000,000		8,000,000
	成本法					4%	4%
股份有限		.00	.00		.00

公司
山东汇盛		15,137,60	14,418,81	-106,561.	14,312,25
	权益法					50%	50%
公司		0.00	5.87	18	4.69

中煤科创		26,475,10	25,515,06	149,801.4	25,664,86
	权益法					50%	50%
公司		0.00	0.98	1	2.39

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

荣信节能		4,900,000
	权益法					49%	49%
公司		.00

		12,000,00		12,000,00	12,000,00
图木舒克	成本法					95%	95%
		0.00		0.00	0.00

		10,000,00		10,000,00	10,000,00
荣信哈密	成本法					90%	90%
		0.00		0.00	0.00

新疆荣信		10,000,00		10,000,00	10,000,00
	成本法					90%	90%
节能		0.00		0.00	0.00

		268,067,0	212,028,1	48,503,24	260,531,4				1,000,000
合计	--					--	--	--		0.00	0.00
		05.00	81.85	0.23	22.08				.00

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	666,708,400.98	747,635,738.51
其他业务收入
营业成本	386,764,473.66	483,701,230.36

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

节能大功率电力电子设备制
	666,708,400.98	386,764,473.66	747,635,738.51	483,701,230.36
造业

合计	666,708,400.98	386,764,473.66	747,635,738.51	483,701,230.36

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

电能质量与电力安全	419,662,604.09	193,360,385.28	421,319,202.07	204,358,850.24
电机传动与节能	192,824,119.96	162,831,384.13	284,099,926.15	241,693,506.68

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

其他	54,221,676.93	30,572,704.25	42,216,610.29	37,648,873.44
合计	666,708,400.98	386,764,473.66	747,635,738.51	483,701,230.36

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

东北	174,267,455.67	171,420,559.84	235,654,024.21	228,696,654.14
华北	117,525,306.69	68,020,469.06	167,175,892.81	89,033,402.44
西北	49,096,907.68	17,479,995.50	53,401,057.71	32,195,101.06
华东	91,905,659.92	42,230,021.35	136,765,395.15	64,205,282.71
华中	102,560,691.05	43,569,270.33	53,515,270.43	22,974,832.82
华南	29,954,111.68	7,270,515.74	36,099,953.85	14,140,435.40
西南	57,354,840.21	15,792,497.33	40,992,954.63	19,088,618.47
国外	44,043,428.08	20,981,144.51	24,031,189.72	13,366,903.32
合计	666,708,400.98	386,764,473.66	747,635,738.51	483,701,230.36

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)

中国国际核聚变能源技术执行中心	76,923,076.96	11.54%
沈阳鼓风机集团自动控制系统工程有限公司	66,139,401.73	9.92%
龙源沈阳风力发电有限公司	51,282,051.28	7.69%
中海石油（中国）有限公司	25,068,376.07	3.76%
南非国家电网	22,724,143.98	3.41%
合计	242,137,050.02	36.32%

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

权益法核算的长期股权投资收益	43,240.23	-3,015,866.07
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	1,500,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	1,543,240.23	-3,015,866.07

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

无

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
中煤科创节能技术有限公司	149,801.41	-111,366.59	盈利增加
山东荣信汇盛机电科技有限公司	-106,561.18	-2,904,499.48	亏损减少
合计	43,240.23	-3,015,866.07	--

6 、现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	125,503,300.57	70,887,569.40
加：资产减值准备	30,711,992.97	28,811,776.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	12,164,973.64	11,669,794.25
无形资产摊销	540,073.07	581,022.49
长期待摊费用摊销		0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
		-1,907,358.99
号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	290,059.15	14,071.22
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

财务费用（收益以“－”号填列）	2,902,739.54	15,809,335.95
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,543,240.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	483,994.72	-7,870,252.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		16,931,250.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	29,575,768.12	78,846,000.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-477,217,020.50	-465,750,393.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	200,385,379.42	30,773,408.03
其他
经营活动产生的现金流量净额	-76,201,979.53	-221,203,776.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	326,552,729.29	483,551,122.65
减：现金的期初余额	345,871,248.76	658,907,946.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-19,318,519.47	-175,356,824.17

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

无

（十六）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位：元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润	5.44%	0.22	0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	5.39%	0.22	0.22
的净利润

荣信电力电子股份有限公司 2012 年半年度财务报告

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

资产负债表项目	期末数	期初数	变动幅度 (%)	变动原因说明
应收利息	336,604.98	1,013,332.98	-66.78	本期利息收回所致
其他应收款	94,615,958.35	62,288,209.10	51.90	本期投标保证金和应收退税款增加所致
长期应收款	825,752.85	4,714,340.49	-82.48	长期应收款到期结转到一年内到期的非流动资产列示所致
在建工程	48,710,027.04	106,931,048.25	-54.45	本期结转固定资产所致
短期借款	310,386,504.53	230,209,000.00	34.83	本期新增借款所致
应交税费	-22,383,181.83	-32,976,314.72	-32.12	本期进项税留抵减少所致
应付利息	11,527,397.00	7,999,743.00	44.10%	本期计提短期融资债券利息所致
其他应付款	14,155,654.08	10,505,529.58	34.74	本期子公司新增非关联企业拆借款
一年内到期的非流动负债		15,000,000.00	-100.00	本期偿还借款所致
其他流动负债	300,000,000.00	200,000,000.00	50.00	本期发行短期融资债券所致
长期借款		10,600,000.00	-100.00	本期偿还借款所致
利润表项目	本期数	上年同期数	变动幅度 (%)	变动原因说明
财务费用	32,744,506.10	18,104,764.21	80.86	本期计提短期融资债券利息所致
投资收益	1,543,240.23	-1,134,530.64	-236.02	本期收到现金股利所致
营业外收入	43,618,173.47	15,394,453.47	183.34	本期退税增加所致
营业外支出	1,079,300.70	56,673.78	1804.41	本期固定资产报废所致

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MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2012

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财务会计报告

（一）审计报告

（二）财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位： 荣信电力电子股份有限公司

2 、母公司资产负债表

3 、合并利润表

4 、母公司利润表

5 、合并现金流量表

6 、母公司现金流量表

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

（三）公司基本情况

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

2 、遵循企业会计准则的声明

3 、会计期间

4 、记账本位币

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

不适用

7 、现金及现金等价物的确定标准

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

（ 2 ）外币财务报表的折算

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

（ 4 ）金融负债终止确认条件

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

（ 2 ）发出存货的计价方法

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

（ 4 ）存货的盘存制度

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

（ 2 ）后续计量及损益确认

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

13 、投资性房地产

不适用

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

不适用

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

（ 5 ）其他说明

无

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

（ 2 ）借款费用资本化期间

（ 3 ）暂停资本化期间

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

17 、生物资产

18 、油气资产

MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD Interim / Quarterly Report 2012

编制单位：荣信电力电子股份有限公司