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MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2007
Aug 8, 2007
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Interim / Quarterly Report
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荣信电力电子股份有限公司
2007 年半年度报告
证券代码：002123
证券简称：荣信股份
披露时间：2007 年8 月8 日
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
目 录 第一节 重要提示................................................... 1 第二节 公司基本情况............................................... 2 第三节 股本变动及股东情况......................................... 4 第四节 董事、监事和高级管理人员情况............................... 6 第五节 董事会报告................................................. 8 第六节 重要事项.................................................. 15 第七节 财务报告.................................................. 20 第八节 备查文件.................................................. 67
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
第一节 重要提示
-
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
-
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。
-
2、没有董事、监事、高级管理人员对2007 年半年度报告内容的真实性、准确性和完整
-
性无法保证或存在异议。
-
3、本次董事会以书面通讯表决形式召开,公司全体董事出席了本次审议2007 年半年度报
-
告的董事会。
-
4、公司2007 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
-
5、公司负责人左强、主管会计工作负责人龙浩及会计机构负责人（会计主管人员）吴彩
-
霞声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
1
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）中文名称：荣信电力电子股份有限公司
英文名称：RONGXIN POWER ELECTRONIC CO.,LTD.
中文简称：荣信股份
英文简称：RXPE
（二）法定代表人：左强
（三）公司联系和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
|---|---|---|
| 姓名 | 赵殿波 | 张洪涛 |
| 联系地址 | 鞍山经济开发区联谊路5 号 | 鞍山经济开发区联谊路5 号 |
| 电话 | 0412-8256199 | 0412-8223908 |
| 传真 | 0412-8239366 | 0412-8239366 |
| 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
- （四）公司注册地址：鞍山高新区鞍千路261号
公司办公地址：鞍山经济开发区联谊路5 号
邮编：114041
公司网址：www.rxpe.com
电子信箱：[email protected]
- （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载半年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：鞍山经济开发区联谊路5号公司证券事务部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：荣信股份 股票代码：002123
- （七） 其它有关资料
公司首次注册登记日期：1998年11月19日
公司最近一次变更登记日期：2007年7月11日
2
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注册登记地点：辽宁省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：2100001050674
公司税务登记证号码：210301118887313
公司聘请的会计师事务所：深圳天健信德会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：深圳市福田区滨河大厦5020号证券大厦1501、十六层
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
| 单位：人民币元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（%） | ||
| 总资产 | 603,619,938.97 | 261,659,330.35 | 130.69% | |
| 所有者权益（或股东权益） | 463,636,783.11 | 148,877,790.56 | 211.42% | |
| 每股净资产 | 7.24 | 3.10 | 133.55% | |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | ||
| 营业总收入 | 161,628,852.27 | 100,514,176.78 | 60.80% | |
| 营业利润 | 28,332,062.73 | 12,902,512.44 | 119.59% | |
| 利润总额 | 33,265,700.10 | 17,727,558.38 | 87.65% | |
| 净利润 | 28,873,909.55 | 17,060,164.34 | 69.25% | |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 28,210,366.79 | 16,383,357.66 | 72.19% | |
| 基本每股收益 | 0.52 | 0.36 | 44.44% | |
| 稀释每股收益 | 0.52 | 0.36 | 44.44% | |
| 净资产收益率 | 6.23% | 13.26% | -7.03% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,528,037.08 | 10,056,834.69 | -234.52% | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.21 | 0.21 | -200.00% |
（二）非经常性损益项目
单位：人民币元
| 非经常性损益项目 | 金额 |
|---|---|
| 非流动资产处置损益 | -3,202.64 |
| 计入当期损益的政府补助 | 667,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -600.00 |
| 所得税影响数 | 345.40 |
| 合计 | 663,542.76 |
（三）国内外会计准则差异
无
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第三节 股本变动及股东情况
一、 股份变动情况表
2006 年10 月10 日，公司2006 年第二次临时股东大会审议通过《公司申请首次公开发 行股票并上市的议案》。
2007 年3 月7 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］47 号文核准，公司向 社会公开发行人民币普通股股票1600 万股，本次发行采用网下向询价对象询价配售（以下简 称“网下配售”）与网上资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，其中， 网下配售320 万股，网上定价发行1,280 万股 。
2007 年3月28日，本次公开发行中网上定价发行的1,280万股股票在深圳证券交易所上 市交易，2007年6月28日，网下配售320万股股票锁定三个月期满上市流通。
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动前 | 本次变动增减（+,-） | 本次变动增减（+,-） | 本次变动增减（+,-） | 本次变动增减（+,-） | 本次变动后 | 本次变动后 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公积金 | |||||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | ||
| 转股 | |||||||||
| 一、有限售条件股份 | 48,000,000 | 100.00% | 48,000,000 | 75.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 48,000,000 | 100.00% | 48,000,000 | 75.00% | |||||
| 其中：境内非国有法 | 27,105,071 | 56.47% | 27,105,071 | 42.35% | |||||
| 人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 20,894,929 | 43.53% | 20,894,929 | 32.65% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 16,000,000 | 16,000,000 | 16,000,000 | 25.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 16,000,000 | 16,000,000 | 16,000,000 | 25.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 48,000,000 | 100.00% | 16,000,000 | 16,000,000 | 64,000,000 | 100.00% |
二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东总数 | 4,729 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 持有有限售条件 | 质押或冻结的 |
|||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | |||
| 股份数量 | 股份数量 | |||||
| 深圳市深港产学研创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 18.00% | 11,518,037 | 11,518,037 | 0 |
|
| 左强 | 境内自然人 | 15.20% | 9,728,435 | 9,728,435 | 0 |
|
| 深圳市天图创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 9.38% | 6,000,000 | 6,000,000 | 0 |
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 河南新纪元防腐绝热工程有限公司 | 河南新纪元防腐绝热工程有限公司 | 境内非国有法人 | 境内非国有法人 | 5.67% | 3,625,848 | 3,625,848 | 3,625,848 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 北京天成天信投资顾问有限公司 | 境内非国有法人 | 4.63% | 2,961,186 | 2,961,186 | 0 |
|||
| 贺建文 | 境内自然人 | 4.05% | 2,594,127 | 2,594,127 | 0 |
|||
| 深圳市延宁发展有限公司 | 境内非国有法人 | 2.81% | 1,800,000 | 1,800,000 | 0 |
|||
| 张新华 | 境内自然人 | 2.31% | 1,475,727 | 1,475,727 | 0 |
|||
| 中国建设银行－中信红利精选股票型证 券投资基金 |
境内非国有法人 | 2.25% | 1,442,309 | 0 | 未知 |
|||
| 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投 资基金 |
境内非国有法人 | 1.90% | 1,214,969 | 0 | 未知 |
|||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 | 1,442,309 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 | 1,214,969 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 | 760,837 | 人民币普通股 | ||||||
| 中信证券股份有限公司 | 674,279 | 人民币普通股 | ||||||
| 全国社保基金一零六组合 | 500,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 | 340,164 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 | 283,974 | 人民币普通股 | ||||||
| 李文彦 | 208,800 | 人民币普通股 | ||||||
| 郭宏 | 201,658 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 | 200,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行 动的说明 |
公司股东深圳市深港产学研创业投资有限公司、深圳市延宁发展有限公司的控股股东均为崔京 涛女士，是一致行动人。除此之外，公司控股股东左强和深圳市深港产学研创业投资有限公司 与前10 名股东及前10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东与上述前10 名股东 之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。 |
三、前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
| 单位：股 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序 号 |
有限售条件 股东名称 |
持有的有限售 条件股份数量 |
可上市 交易时间 |
新增可上市交易 股份数量 |
限售条件 |
| 1 | 深圳市深港产学研创业投资有 限公司 |
11,518,037 | 2010-3-28 | 11,518,037 | 自公司股票上市后36 个月内不 转让。 |
| 2 | 左强 | 9,728,435 | 2010-3-28 | 9,728,435 | 自公司股票上市后36 个月内不 转让，之后在其任期内每年转 让的股份不超过其所持有本公 司股份25%，离职6 个月内不转 让。 |
| 3 | 深圳市天图创业投资有限公司 | 6,000,000 | 2008-3-28 | 6,000,000 | 自公司股票上市后12 个月内不 转让。 |
| 4 | 河南新纪元防腐绝热工程有限 公司 |
3,625,848 | 2008-3-28 | 3,625,848 | |
| 5 | 北京天成天信投资顾问有限公 司 |
2,961,186 | 2008-3-28 | 2,961,186 | |
| 6 | 贺建文 | 2,594,127 | 2008-3-28 | 2,594,127 | |
| 7 | 深圳市延宁发展有限公司 | 1,800,000 | 2010-3-28 | 1,800,000 | 自公司股票上市后36 个月内不 转让。 |
| 8 | 张新华 | 1,475,727 | 2008-3-28 | 1,475,727 | 自公司股票上市后12 个月内不 转让。 |
| 9 | 上海九观投资咨询有限公司 | 1,200,000 | 2008-3-28 | 1,200,000 | |
| 10 | 孙景顺 | 1,170,000 | 2008-3-28 | 1,170,000 |
四、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化
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第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持股数量 | 本期增持 股份数量 |
本期减持 股份数量 |
期末持股数 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 马成家 | 董事长 | |||||
| 左强 | 董事、总经理 | 9,728,435 | 0 | 0 | 9,728,435 | 未发生变化 |
| 龙浩 | 董事、财务总监 | 508,892 | 0 | 0 | 508,892 | 未发生变化 |
| 厉伟 | 董事 | |||||
| 王永华 | 董事 | |||||
| 周爱勤 | 董事 | |||||
| 梅志明 | 独立董事 | |||||
| 郝智明 | 独立董事 | |||||
| 贾莉 | 独立董事 | |||||
| 王泽全 | 监事 | |||||
| 陈诗君 | 监事 | |||||
| 杨贵发 | 监事 | |||||
| 赵殿波 | 董事会秘书、副总经理 | 516,531 | 0 | 0 | 516,531 | 未发生变化 |
| 焦东亮 | 副总经理 | 500,000 | 0 | 0 | 500,000 | 未发生变化 |
| 王强 | 销售总监 | 450,000 | 0 | 0 | 450,000 | 未发生变化 |
| 王岱岩 | 销售总监 | 360,000 | 0 | 0 | 360,000 | 未发生变化 |
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票数量未发生变化。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
1、鉴于公司第二届董事会全体董事成员任期届满，经公司第二届董事会提名，并经公司 2006 年度股东大会审议通过，选举马成家、左强、厉伟、龙浩、周爱勤、王永华、郝智明、 梅志明、贾莉为公司第三届董事会董事，任期三年，其中,郝智明、梅志明、贾莉为独立董事。
2、鉴于公司第二届监事会全体监事成员任期届满，经公司第二届监事会提名，并经公司 2006 年度股东大会审议通过，选举王泽全、陈诗君为公司第三届监事会非职工代表监事，任 期三年。
3、鉴于公司第二届监事会任期届满，为保证监事会的正常运作，根据《公司法》、《公 司章程》等有关规定，公司于2007年5月11日召开职工代表大会，会议经过认真讨论，一致同 意选举杨贵发先生为公司第三届监事会职工代表监事，与公司2006年度股东大会选举产生的 两名非职工代表监事共同组成公司第三届监事会，任期三年。
4、公司于2007年5月12日在公司会议室召开了第三届董事会第一次会议，会议审议通过 了选举马成家为公司第三届董事会董事长，任期三年；聘任左强先生担任公司总经理，任期 三年，并根据公司修改后的章程规定出任公司法定代表人；聘任赵殿波先生、焦东亮先生担
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
任公司副总经理，任期三年；聘任龙浩先生担任公司财务总监，任期三年；聘任王强先生、 王岱岩先生担任公司销售总监，任期三年；聘任赵殿波先生担任董事会秘书，任期三年。
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第五节 董事会报告
一、公司经营情况
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、公司总体经营情况
报告期内，在国家大力推动全社会节能减排和安全生产的宏观背景下，公司主导产品市 场需求继续保持较快增长，本公司借助上市带来的品牌效应,进一步开拓市场,并通过积极提 高自主创新能力，加大科技研发投入，通过提升内部管理，控制成本费用，全面提升综合竞 争力，取得了较好的经营业绩。
报告期内，公司实现营业收入16,162.89 万元，同比增长60.80%，营业利润2,833.21 万元，同比增长119.59%，实现净利润2,887.39 万元，同比增长69.25%。
2、公司主营业务及其经营情况
- （1）主营业务的范围
本公司主要从事节能大功率电力电子设备的设计和制造业务，产品包括：高压动态无功 补偿装置（SVC）、智能瓦斯排放装置（MABZ）、电力滤波装置（FC）、高压变频装置（HVC）和 高压软启动装置（HVSS）。
（2）公司主营业务及其经营情况
①主营业务分行业、产品情况表
单位：人民币万元
主营业务分行业情况
| 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 | 单位：人民币万元 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年 |
||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 |
毛利率（%） | |||
| 同期增减（%） | 同期增减（%） | 同期增减（%） |
||||
| 节能大功率电力电子设备制造业 | 16,162.89 | 7,771.64 |
51.92% | 60.80% | 47.50% | 4.34% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 高压动态无功补偿装置SVC | 12,945.81 | 5,793.71 |
55.25% | 59.12% | 44.55% | 4.51% |
| 电力滤波装置FC | 1,656.85 | 1,159.87 |
30.00% | 51.35% | 41.47% | 4.89% |
| 智能瓦斯排放装置MABZ | 526.03 | 177.31 |
66.29% | 199.81% | 163.71% | 4.61% |
| 高压变频调速装置HVC | 346.79 | 136.00 |
60.78% | -21.90% | -45.31% | 16.79% |
| 高压软启动装置HVSS | 74.92 | 61.73 |
17.61% | - | - | - |
| 备件 | 612.49 | 443.02 |
27.67% | 204.41% | 254.67% | -10.25% |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元
报告期内，公司凭借技术、品牌、管理、服务等优势，主导产品SVC 国内市场占有率继 续保持50%以上；继续保持冶金、电气化铁路、煤炭等行业的领先地位；
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
由于公司加大销售力度，实施销售目标责任制，公司另一主导产品MABZ，在报告期内销 售增势良好，同比增长199.81%；
公司新产品四象限大功率高压变频装置（HVC）、大功率高压软启动（HSS）、应用于电气 化铁路的高压大功率静止无功发生器（STATCOM）开始步入市场推广阶段，并取得较好的销售 业绩；
继公司SVC 产品出口海外市场之后，本公司与德国莫克泰克公司合作实现新产品船用高 压软启动装置出口欧洲。
②主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
|---|---|---|
| 东北 | 1186.96 | 470.32% |
| 华北 | 4928.86 | 38.99% |
| 西北 | 1802.22 | -13.99% |
| 华东 | 4273.03 | 328.62% |
| 华中 | 2835.04 | 100.42% |
| 华南 | 222.22 | -25.71% |
| 西南 | 839.62 | -18.28% |
| 出口 | 74.92 | -83.84% |
③报告期内，公司综合毛利同比增长4.34%,主要是由于优化产品工艺、实施成本控制， 成本降低所致。
④报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变 化。
⑤报告期内，公司向前5 名供应商合计的采购金额为5069.46 万元，占年度采购总额的 39.11%；向前5 名客户合计的销售金额为3556.41 万元，占公司销售总额的22.00%。
3、报告期公司资产和负债构成情况 （单位：万元）
| 项目 | 2007 年6 月30 日 | 2006 年12 月31 日 | 同比增减(%) |
|---|---|---|---|
| 总资产 | 60,361.99 | 26,165.93 | 130.69% |
| 流动资产 | 55,274.30 | 21,714.09 | 154.55% |
| 固定资产及在建工程 | 3,770.67 | 3,167.76 | 19.03% |
| 无形资产及其他资产 | 1,202.03 | 1,169.08 | 2.82% |
| 流动负债 | 11,930.37 | 8,820.11 | 35.26% |
| 专项应付款 | 1,995.50 | 2,381.50 | -16.21% |
报告期内流动资产同比增长154.55%，主要是首次公开发行股票1600万股募集资金到位及
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
报告期销售收入及订单增长导致应收帐款、预付帐款和存货增加所致。
报告期内固定资产及在建工程同比增长19.03%，主要是为实施募集资金项目购建的设备、 厂房转入固定资产和在建工程所致。
报告期内，流动负债同比增长35.26%,是由于原材料采购增加应付票据和应付账款及报告 期应交税费增加所致。
报告期内，专项应付款同比减少16.21%，是由于本公司获得的政府部门项目专项资金在 报告期内实施完毕，按相关规定冲减当期费用所致。
4、 公司主要费用情况 （单位：万元）
| 项目 | 本期实际数 | 上年同期数 | 同比增减（%） |
|---|---|---|---|
| 营业费用 | 2,191.04 | 1,832.51 | 19.56% |
| 管理费用 | 3,026.58 | 1,649.40 | 83.50% |
| 财务费用 | 20.88 | 21.89 | -4.61% |
| 所得税 | 439.18 | 66.74 | 558.05% |
公司营业费用增加的原因是报告期公司新签订合同同比大幅增加，相应的销售费用增长 幅度较大。
公司管理费用增加的主要原因是公司研发投入持续增加、人员工资及福利费、差旅费及 广告费用增加，因此导致公司管理费用增长幅度较大。
公司所得税增加的主要原因是公司利润总额增加所致。
- 5、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 （单位：万元）
| 项目 | 本期实际数 | 上年同期数 | 同比增减(%) |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金 流量净额 |
-1,352.80 | 1,005.69 | -234.51% |
| 经营活动现金流入量 | 9,903.67 | 7,797.96 | 27.00% |
| 经营活动现金流出量 | 11,256.47 | 6,792.27 | 65.73% |
| 二、投资活动产生的现金 流量净额 |
-1,101.91 | -953.03 | 15.62% |
| 投资活动现金流入量 | 0.02 | 13.00 | -99.85% |
| 投资活动现金流出量 | 1,101.93 | 966.03 | 14.07% |
| 三、筹资活动产生的现金 流量净额 |
27,381.15 | -1,015.68 | -2795.85% |
| 筹资活动现金流入量 | 29,122.80 | 80.00 | 36303.50% |
| 筹资活动现金流出量 | 1,741.65 | 1,095.68 | 58.96% |
| 四、现金及现金等价物净 额增加 |
24,926.43 | -963.03 | -2688.35% |
报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少234.51%，主要是应收帐款、应收票据和
存货增加所致。
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
本公司客户的主要付款工具是银行承兑汇票，公司有较多未到期银行承兑汇票，由于本 公司可以将持有的银行承兑汇票随时向银行贴现，因此本公司应收票据也同样具有现金的高 流动性。
报告期内投资活动产生的现金流量净额同比变动15.62%，主要是为实施募集资金项目， 报告期购建的固定资产同比增加所致。
报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比变动-2795.85%，主要是报告期内主要原因是 报告期首次公开发行股票1600万股募集资金到位所致。
报告期内现金及现金等价物净额同比变动-2688.35%，主要是报告期内筹资活动产生的现 金流量净额同比增长所致。
- 6、报告期内，没有投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）单个参股公司。
7、经营中的问题与困难
随着公司经营规模不断扩大，人力资源已不能满足公司快速发展的需要，特别是高级研 发人才和高级销售人才不足，影响了研发进度和销售额的迅速增长，公司将采取在北京、上 海等中心城市设立子公司及实施股权激励的方式吸引高级人才和保持现有高级管理人员和核 心技术人员稳定。
（二）2007 年下半年展望
-
1、进一步开拓市场，在巩固现有市场份额的前提下加快新的市场领域的开发，以及加
-
大新产品市场开拓力度，加快公司主导产品国际化进程。
-
2、加快募集资金项目的建设进度，保证募集资金的使用质量。
-
3、利用公司资金、技术和管理优势进行适度的企业并购与投资，推进本行业内优势资源
-
整合，以加快企业的业务和市场拓展，增强企业的综合竞争优势。
-
4、对2007 年前三季度经营业绩的预计
| 单位：人民币元 对2007 年前三季度经营业绩 的预计 公司预计2007 年前三季度净利润比上年同期增长50%-80%。 2006 年前三季度的经营业绩 净利润（未按新会计准则调整）32,905,204.09 业绩变动的原因说明 报告期由于市场需求增长，签订的订单同比大幅增长。 |
单位：人民币元 对2007 年前三季度经营业绩 的预计 公司预计2007 年前三季度净利润比上年同期增长50%-80%。 2006 年前三季度的经营业绩 净利润（未按新会计准则调整）32,905,204.09 业绩变动的原因说明 报告期由于市场需求增长，签订的订单同比大幅增长。 |
单位：人民币元 对2007 年前三季度经营业绩 的预计 公司预计2007 年前三季度净利润比上年同期增长50%-80%。 2006 年前三季度的经营业绩 净利润（未按新会计准则调整）32,905,204.09 业绩变动的原因说明 报告期由于市场需求增长，签订的订单同比大幅增长。 |
|---|---|---|
| 对2007 年前三季度经营业绩 | 公司预计2007 年前三季度净利润比上年同期增长50%-80%。 | |
| 的预计 | ||
| 2006 年前三季度的经营业绩 | 净利润（未按新会计准则调整） | 32,905,204.09 |
| 业绩变动的原因说明 | 报告期由于市场需求增长，签订的订单同比大幅增长。 |
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
（三）执行新会计准则后发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成 果的影响：
1、根据《企业会计准则第2 号---长期股权投资》的规定，公司将原政策下对子公司采 用权益法核算变更为采用成本法核算，此项变更将影响母公司当期损益245.24 万元，但本事 项不影响公司合并报表。
-
2、根据《企业会计准则第9 号---职工薪酬》的规定，公司不再按工资总额计提福利费，
-
此变更增加公司当期利润总额33.14 万元。
3、根据《企业会计准则第18 号---所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变 更为资产负债表债务法，此变更减少本期所得税费用总额59.72 万元。
二、2007 年上半年投资情况
（一）募集资金具体使用情况如下：
- 1、募集资金使用
单位：万元
| 募集资金总额 | 募集资金总额 | 28,588.51 | 28,588.51 | 报告期内已使用募集资金总额 | 报告期内已使用募集资金总额 | 报告期内已使用募集资金总额 | 报告期内已使用募集资金总额 | 566.45 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 已累计使用募集资金总额 | 3345.60 | |||||||||
| 承诺 项目 |
是否已 变更 项目 |
原计划 投入 总额 |
报告期 内投入 金额 |
累计 已投入 金额 |
实际 投资 进度 （%） |
报告期内 实现的收 益（以利润 总额计算） |
项目建成 时间或 预计建成 时间 |
是否 符合 计划 进度 |
是否 符合 预计 收益 |
项目可行 性是否发 生重大变 化 |
| 高压动 态无功 补偿装 置（SVC） 产业升 级项目 |
否 | 13,976 | 194.00 | 990.04 | 6.61% | 0.00 | 2008 年12 月 |
是 | 是 | 否 |
| 大型煤 矿瓦斯 安全监 控与排 放自动 化成套 系 统 （RGM） 产业化 项目 |
否 | 7,834 | 372.45 | 2355.56 | 25.79 | 0.00 | 2008 年12 月 |
是 | 是 | 否 |
| 合计 | — | 21,810 | 566.45 | 3345.60 | 0.00 | — | — | — | — |
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 分项目说明未达到计划进度或 预计收益的情况和原因 |
报告期不存在此情况 |
|---|---|
| 项目可行性发生重大变化的情 况说明 |
报告期不存在此情况 |
| 募集资金项目实施地点变更情 况 |
报告期不存在此情况 |
| 募集资金项目实施方式调整情 况 |
报告期不存在此情况 |
| 募集资金项目先期投入及置换 情况 |
2007 年5 月12 日公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。为了加速投资项目的进程，公司前期已使用自 筹资金投入募集资金投资项目。截至2007年3月31日止，公司以自筹资金预先投入募集 资金投资项目的总金额为2779 万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况 |
报告期不存在此情况 |
| 项目实施出现募集资金结余的 金额及原因 |
报告期不存在此情况 |
| 尚未使用的募集资金用途、去 向以及募集资金其他使用情况 |
2007 年4 月13 日公司二届七次董事会审议通过了《关于本次募集资金使用的议案》，本次 实际募集资金净额超过项目投资计划部分共计6,778.51 万元，根据《招股说明书》计划安 排，用于补充公司流动资金。 |
2、募集资金专户存储制度的执行情况
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放 和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候， 严格履行相应的申请和审批程序，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
2007年4月公司及保荐机构中国建银投资证券有限责任公司、中国银行鞍山铁东支行、签 定了《募集资金三方监管协议》和《募集资金三方监管协议补充协议》。
截至2007年6月30日止公司募集资金专户银行具体情况如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 专户余额 |
|---|---|---|
| 中国银行股份有限公司鞍山铁东支行 | 03674908094001 | 1,341,734.00 元 |
因募集资金项目建设期二年，为提高募集资金使用效率，公司与中国银行鞍山铁东支行、 中国建银投资证券有限责任公司签订《募集资金三方监管协议补充协议》，在不影响募集资 金投入情况下，公司以定期存单方式在中行鞍山铁东支行存放募集资金19000万元，期限分别 为3个月2000万元、6个月5000万元和一年期12000万元。
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
中行鞍山铁东支行募集资金定期存款明细 单位:元
| 序号 | 金额 | 起息日 | 到期日 | 期限 | 开户行 | 帐号 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 20,000,000.00 | 2007-4-20 | 2007-7-20 | 3个月 | 中行鞍山铁东支行 | 03674908211001 |
| 2 | 50,000,000.00 | 2007-4-20 | 2007-10-20 | 6个月 | 中行鞍山铁东支行 | 03674908211001 |
| 3 | 120,000,000.00 | 2007-5-22 | 2008-5-22 | 12个月 | 中行鞍山铁东支行 | 03674908211001 |
| 合计 | 190,000,000.00 |
3、报告期内，未发生募集资金投资项目变更。
（二）重大非募集资金投资项目情况
报告期内，公司没有重大非募集资金投资项目。
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所的法 律法规及有关规定，不断完善公司治理结构，建立行之有效的内控管理体系，根据新近出台 的相关法规，相继修订了《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》，制定了《接待和 推广制度》、《内部控制检查监督办法》，确保公司规范运作，截至报告期末，公司治理状 况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
二、公司在2007 年上半年实施的利润分配方案
根据公司2006年度股东大会决议，2006年度利润分配方案：公司2006年度实现合并净利 润50,412,655.92元，提取法定盈余公积金共计5,095,110.03元，加上年初未分配利润 51,080,279.43元，加上其他转入-24,731.43元，减去本年已支付的普通股股利14,400,000.00 元，2006年度实际可供股东分配利润为81,973,093.89元。
公司2006 年度利润分配方案为：不分配，不转增。
三、中期利润分配方案
公司2007 年中期无利润分配预案和公积金转增股本预案。
四、公司未有在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼。
五、公司未有在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产 收购、出售及企业合并事项。
六、报告期，公司未发生与日常经营相关的关联交易、资产收购和出售发 生的关联交易，不存在与关联方在非经营性债权债务往来或担保事项。
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
七、报告期内重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产等事项。
（二）报告期内对外担保情况
1、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保的事项。 2、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保情况的专项说明和独立意见。
公司独立董事郝智明先生、梅志明先生、贾莉女士发表了如下专项说明和独立意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[2003]56 号)和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120 号)的规定和要求，同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 公司《章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《内部控制检查监督办法》等有关 规定赋予独立董事的职责，我们对公司报告期内对外担保、与关联方资金往来情况进行认真 的检查和落实，发表如下专项说明及独立意见：
经认真核查，我们认为：公司能够认真贯彻执行《通知》有关规定，严格控制对外担保 风险和关联方占用资金风险。截止2007 年6 月30 日，公司累计和当期无对外担保、违规对 外担保情况，也不存在公司控股股东及其他关联方、公司占50%以下股份的关联方占用公司 资金的情况。
（三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行 现金资产管理的事项。
八、其他重大事项及其影响和解决方案
（一）报告期内，公司无证券投资情况。
（二）报告期内，公司无持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况。
（三）2007年3月7日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］47号文核准，公 司向社会公开发行人民币普通股股票1600万股，发行价格为人民币18.90元/股，募集资金总额 为人民币30,240万元，扣除发行费用人民币1651.49万元，募集资金净额为28,588.51万元。经
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
深圳天健信德会计师事务所信德验资报字[2007]第009号《验资报告》验证，此次公开发行股 票募集资金已全部到位。本次募集资金到位，有利于公司募集资金投资项目的顺利实施，对 公司经营业绩产生较大影响。
（四）2007 年5月12日，公司董事会审议通过出资200万元在上海设立全资子公司，截至 本报告期该公司尚未注册。
（五）根据公司2006 年度股东大会审议通过的《关于修改公司章程》的议案，修改后的 《公司章程》规定总经理为公司法定代表人，公司已于2007 年5 月15 日在辽宁省工商行政 管理局办理完毕变更手续，公司法定代表人为左强先生。
九、公司股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项
本公司控股股东左强、深圳市深港产学研创业投资有限公司及其一致行动人深圳市延宁 发展有限公司， 实际控制人左强先生、崔京涛女士和厉伟先生均承诺：自本公司股票上市之 日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本 公司收购该部分股份。公司其他发行前股东均承诺：自公司股票上市之日起一年内不转让或 者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。
为避免将来可能出现与本公司的同业竞争，本公司控股股东、实际控制人出具了《避免 同业竞争的承诺函》，承诺将不会直接或间接从事与本公司相同、相似的业务，也不在与本公 司有相同、相似业务的其他企业任职。
截止到本报告期末，上述承诺事项仍在严格履行中。
十、报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用资金及 违规担保情况。
十一、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际 控制人，未发生：受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法 机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、 通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证 券交易所公开谴责的情况。
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
十二、报告期内公司接待实地调研情况
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 主要内容 |
|---|---|---|---|---|
| 2007年4月3日 | 本公司 | 实地调研 | 华西证券有限公司（刘为民、郭海洋） 海富通基金管理有限公司（戴德舜） 华夏基金管理有限公司（林晶） 东方证券股份公司（姜泽荷） 中原证券（刘江啸、高喜阳） |
公司运营情况 |
| 2007年4月10日 | 本公司 | 实地调研 | 华安基金管理有限公司（袁世平） 平安资产管理有限公司（范习辉） 东吴基金管理有限公司（马少章） 上投摩根基金公司（孟亮） 华宝兴业基金管理公司（王孝德） 富国基金管理有限公司（李为冰） 长江证券（甘露、李勃、范红宇） 鹏华基金管理有限公司（王学兵） 工银瑞信基金管理有限公司（刘杰） 泰达荷银基金管理有限公司（梁辉） 中信证券（曾奎） |
公司运营情况 |
| 2007年5月17日 | 本公司 | 实地调研 | 西南证券有限责任公司（陈毅聪） | 公司运营情况 |
| 2007年6月5日 | 本公司 | 实地调研 | 嘉实基金管理有限公司（邵健） | 公司运营情况 |
| 2007年6月9日 | 本公司 | 实地调研 | 国信证券（彭纪中） | 公司运营情况 |
十三、报告期内已披露的重要信息索引
| 公告编号 | 披露日期 | 公告内容 | 信息披露报纸 |
|---|---|---|---|
| 2007-001 | 2007年3月27日 | 荣信股份第二届董事会第六次会议决议公告 | 证券时报 |
| 2007-002 | 2007年3月27日 | 荣信股份第二届监事会第六次会议决议公告 | 证券时报 |
| 2007-003 | 2007年4月10日 | 荣信股份2007 年一季度业绩预增公告 | 证券时报 |
| 2007-004 | 2007年4月14日 | 荣信股份二届七次董事会会议决议公告 | 证券时报 |
| 2007-005 | 2007年4月14日 | 荣信股份第二届监事会第七次会议决议公告 | 证券时报 |
| 2007-006 | 2007年4月14日 | 荣信股份2007年第一季度报告正文 | 证券时报 |
| 2007-007 | 2007年4月14日 | 关于签订募集资金使用监管协议的公告 | 证券时报 |
| 2007-008 | 2007年4月14日 | 关于召开2006年度股东大会通知的公告 | 证券时报 |
| 2007-009 | 2007年4月14日 | 关于公司董事候选人及董事薪酬方案的独立意见的公告 | 证券时报 |
| 2007-010 | 2007年4月20日 | 荣信股份关于公司第二大股东左强提议增加2006 年度股 东大会议案暨关于2006年度股东大会的补充通知 |
证券时报 |
| 2007-011 | 2007年5月15日 | 2006年度股东大会决议公告 | 证券时报 |
| 2007-012 | 2007年5月15日 | 关于选举职工代表监事的公告 | 证券时报 |
| 2007-013 | 2007年5月15日 | 荣信股份三届一次董事会会议决议公告 | 证券时报 |
| 2007-014 | 2007年5月15日 | 荣信股份第三届监事会第一次会议决议公告 | 证券时报 |
| 2007-015 | 2007年5月15日 | 关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自 筹资金的公告 |
证券时报 |
| 2007-016 | 2007年5月15日 | 独立董事关于董事会聘任高级管理人员及高管薪酬的独 立意见 |
证券时报 |
18
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 2007-017 | 2007年5月16日 | 关于设立投资者咨询电话的公告 | 证券时报 |
|---|---|---|---|
| 2007-018 | 2007年6月4日 | 异常波动公告 | 证券时报 |
| 2007-019 | 2007年6月22日 | 荣信股份三届二次董事会会议决议公告 | 证券时报 |
| 2007-020 | 2007年6月22日 | 关于召开2007年第一次临时股东大会通知的公告 | 证券时报 |
| 2007-021 | 2007年6月25日 | 网下配售股票上市流通的提示性公告 | 证券时报 |
上述信息披露网址：巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
第七节 财务报告
本公司2007 年半年度财务报告未经审计
一、会计报表
1、资产负债表
| 编制单位：荣信电力电子股份有限公司 2007 年06 月30 日 单位：人民币元 | 编制单位：荣信电力电子股份有限公司 2007 年06 月30 日 单位：人民币元 | 编制单位：荣信电力电子股份有限公司 2007 年06 月30 日 单位：人民币元 | 编制单位：荣信电力电子股份有限公司 2007 年06 月30 日 单位：人民币元 | 编制单位：荣信电力电子股份有限公司 2007 年06 月30 日 单位：人民币元 |
|---|---|---|---|---|
| 期末数 | 期初数 | |||
| 项目 | ||||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 299,495,322.24 | 297,456,772.75 | 50,231,007.85 | 49,729,612.77 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 28,808,877.66 | 28,808,877.66 | 12,783,295.35 | 12,783,295.35 |
| 应收账款 | 143,025,775.76 | 142,967,860.76 | 98,244,904.39 | 98,011,489.39 |
| 预付款项 | 34,174,366.93 | 34,174,366.93 | 20,585,429.75 | 21,977,107.11 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 其他应收款 | 3,885,654.63 | 2,937,894.57 | 4,226,237.69 | 2,764,390.53 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 41,555,034.05 | 41,555,034.05 | 30,868,067.52 | 30,866,152.02 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 1,797,991.07 | 1,600,000.00 | 201,993.13 | |
| 流动资产合计 | 552,743,022.34 | 549,500,806.72 | 217,140,935.68 | 216,132,047.17 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 1,000,000.00 | 6,717,503.30 | 1,000,000.00 | 6,717,503.30 |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 31,517,868.90 | 24,140,010.60 | 28,079,874.81 | 21,676,469.50 |
| 在建工程 | 6,188,817.56 | 6,188,817.56 | 3,597,729.88 | 3,597,729.88 |
| 工程物资 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 |
20
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 无形资产 | 10,692,173.63 | 10,392,173.63 | 10,959,973.35 | 10,635,973.35 |
|---|---|---|---|---|
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 1,328,056.54 | 1,319,452.92 | 730,816.63 | 726,588.63 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 50,876,916.63 | 48,907,958.01 | 44,518,394.67 | 43,504,264.66 |
| 资产总计 | 603,619,938.97 | 598,408,764.73 | 261,659,330.35 | 259,636,311.83 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 |
||
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 28,905,811.50 | 28,905,811.50 | 1,170,000.00 | 1,170,000.00 |
| 应付账款 | 43,919,854.31 | 43,026,576.95 | 36,347,896.52 | 36,347,896.52 |
| 预收款项 | 41,243,359.14 | 41,243,359.14 | 43,245,693.12 | 43,245,693.12 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 1,535,596.07 | 703,736.07 | 1,496,358.48 | 623,344.47 |
| 应交税费 | 3,497,559.71 | 3,390,060.17 | -6,909,753.21 | -7,087,303.63 |
| 应付利息 | ||||
| 其他应付款 | 201,470.05 | 199,812.32 | 50,926.52 | 48,118.79 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 119,303,650.78 | 117,469,356.15 | 88,201,121.43 | 87,147,749.27 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 724,505.08 | 765,418.36 | ||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | 19,955,000.00 | 19,755,000.00 | 23,815,000.00 | 23,615,000.00 |
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 20,679,505.08 | 19,755,000.00 | 24,580,418.36 | 23,615,000.00 |
| 负债合计 | 139,983,155.86 | 137,224,356.15 | 112,781,539.79 | 110,762,749.27 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 64,000,000.00 | 64,000,000.00 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 |
| 资本公积 | 272,626,390.14 | 272,626,390.14 | 2,741,307.14 | 2,741,307.14 |
21
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 减：库存股 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 盈余公积 | 15,432,572.90 | 15,026,270.18 | 15,432,572.90 | 15,026,270.18 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 111,577,820.07 | 109,531,748.26 | 82,703,910.52 | 83,105,985.24 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 463,636,783.11 | 461,184,408.58 | 148,877,790.56 | 148,873,562.56 |
| 少数股东权益 | ||||
| 所有者权益合计 | 463,636,783.11 | 461,184,408.58 | 148,877,790.56 | 148,873,562.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 603,619,938.97 | 598,408,764.73 | 261,659,330.35 | 259,636,311.83 |
2、利润表
编制单位：荣信电力电子股份有限公司 2007 年1-6 月 单位：人民币元
| 本期 | 本期 | 上年同期 | 上年同期 | |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | 161,628,852.27 | 161,628,852.27 | 100,514,176.78 | 100,514,176.78 |
| 其中：营业收入 | 161,628,852.27 | 161,628,852.27 | 100,514,176.78 | 100,514,176.78 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 133,296,789.54 | 131,471,620.44 | 87,611,664.34 | 83,859,767.15 |
| 其中：营业成本 | 77,716,362.78 | 92,586,362.78 | 52,688,694.57 | 60,338,694.57 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净 | ||||
| 额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 1,430,476.84 | 1,173,366.96 | 422,603.33 | 283,801.17 |
| 销售费用 | 21,910,438.65 | 16,495,653.50 | 18,325,072.49 | 14,541,373.74 |
| 管理费用 | 30,265,794.75 | 19,270,169.43 | 16,494,004.43 | 9,205,815.24 |
| 财务费用 | 208,776.00 | 181,127.25 | 218,859.84 | 199,539.12 |
| 资产减值损失 | 1,764,940.52 | 1,764,940.52 | -537,570.32 | -709,456.69 |
| 加：公允价值变动收益（损失 | ||||
| 以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号 | ||||
| 填列） | ||||
| 其中：对联营企业和合 | ||||
| 营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填 | ||||
| 列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填 | 28,332,062.73 | 30,157,231.83 | 12,902,512.44 | 16,654,409.63 |
22
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 列） | ||||
|---|---|---|---|---|
| 加：营业外收入 | 4,938,340.01 | 667,900.00 | 4,861,116.98 | 4,475,458.91 |
| 减：营业外支出 | 4,702.64 | 3,202.64 | 36,071.04 | 5,435.13 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 3,202.64 | 3,202.64 | 32,073.80 | 5,435.13 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-” | 33,265,700.10 | 30,821,929.19 | 17,727,558.38 | 21,124,433.41 |
| 号填列） | ||||
| 减：所得税费用 | 4,391,790.55 | 4,396,166.17 | 667,394.04 | 675,915.95 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填 | 28,873,909.550 | 26,425,763.02 | 17,060,164.34 | 20,448,517.46 |
| 列） | ||||
| 归属于母公司所有者的净 | 28,873,909.550 | 26,425,763.02 | 17,060,164.34 | 20,448,517.46 |
| 利润 | ||||
| 少数股东损益 | ||||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.52 | 0.47 | 0.36 | 0.43 |
| （二）稀释每股收益 | 0.52 | 0.47 | 0.36 | 0.43 |
3、现金流量表
编制单位：荣信电力电子股份有限公司 2007 年1-6 月 单位：（人民币）元
| 本期 | 本期 | 上年同期 | 上年同期 | |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的 | 93,249,872.96 | 93,249,872.96 | 71,310,299.22 | 71,310,299.22 |
| 现金 | ||||
| 客户存款和同业存放款项 | ||||
| 净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金 | ||||
| 净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得 | ||||
| 的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加 | ||||
| 额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增 | ||||
| 加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的 | ||||
| 现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 4,270,440.01 | 4,858,879.15 | 4,472,261.67 |
|
| 收到其他与经营活动有关 | 1,516,388.12 | 1,515,803.42 | 1,810,379.64 | 1,810,000.00 |
| 的现金 | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 99,036,701.09 | 94,765,676.38 | 77,979,558.01 | 77,592,560.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的 | 50,725,376.48 | 64,874,147.08 | 25,847,884.81 | 38,194,859.50 |
| 现金 |
23
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 存放中央银行和同业款项 | ||||
| 净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项 | ||||
| 的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的 | ||||
| 现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支 | 5,607,649.69 | 2,555,622.44 | 2,890,979.09 | 868,581.01 |
| 付的现金 | ||||
| 支付的各项税费 | 11,444,657.82 | 8,545,115.34 | 7,544,248.26 | 6,116,210.01 |
| 支付其他与经营活动有关 | 44,787,054.18 | 35,623,368.50 | 31,639,611.16 | 23,286,996.04 |
| 的现金 | ||||
| 经营活动现金流出小计 | 112,564,738.17 | 111,598,253.36 | 67,922,723.32 | 68,466,646.56 |
| 经营活动产生的现金 | -13,528,037.08 | -16,832,576.98 | 10,056,834.69 | 9,125,914.33 |
| 流量净额 | ||||
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和 | 200.00 | 200.00 | 130,000.00 | 30,000.00 |
| 其他长期资产收回的现金净额 | ||||
| 处置子公司及其他营业单 | ||||
| 位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关 | ||||
| 的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 200.00 | 200.00 | 130,000.00 | 30,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和 | 11,019,311.81 | 9,277,371.40 | 9,226,816.03 | 8,373,858.01 |
| 其他长期资产支付的现金 | ||||
| 投资支付的现金 | 432,000.00 | 432,000.00 |
||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单 | ||||
| 位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关 | 1,505.00 | |||
| 的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 11,019,311.81 | 9,277,371.40 | 9,660,321.03 | 8,805,858.01 |
| 投资活动产生的现金 | -11,019,111.81 | -9,277,171.40 | -9,530,321.03 | -8,775,858.01 |
| 流量净额 | ||||
| 三、筹资活动产生的现金流 | ||||
| 量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 291,228,000.00 | 291,228,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东 | ||||
| 投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 800,000.00 | 800,000.00 |
||
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关 | ||||
| 的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 291,228,000.00 | 291,228,000.00 | 800,000.00 | 800,000.00 |
24
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 偿还债务支付的现金 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | 800,000.00 | 800,000.00 |
|---|---|---|---|---|
| 分配股利、利润或偿付利息 | 266,125.38 | 240,680.30 | 10,156,765.46 | 10,131,388.18 |
| 支付的现金 | ||||
| 其中：子公司支付给少数股 | ||||
| 东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关 | 4,350,411.34 | 4,350,411.34 | ||
| 的现金 | ||||
| 筹资活动现金流出小计 | 17,416,536.72 | 17,391,091.64 | 10,956,765.46 | 10,931,388.18 |
| 筹资活动产生的现金 | 273,811,463.28 | 273,836,908.36 | -10,156,765.46 | -10,131,388.18 |
| 流量净额 | ||||
| 四、汇率变动对现金及现金等价 | ||||
| 物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 249,264,314.39 | 247,727,159.98 | -9,630,251.80 | -9,781,331.86 |
| 加：期初现金及现金等价物 | 50,231,007.85 | 49,729,612.77 | 45,296,172.24 | 45,255,560.64 |
| 余额 | ||||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 299,495,322.24 | 297,456,772.75 | 35,665,920.44 | 35,474,228.78 |
25
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
4、所有者权益变动表
编制单位：荣信电力电子股份有限公司 2007 年06 月30 日 单位：（人民币）元
| 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||||||||
| 所有者 | 所有者 | |||||||||||||||||
| 项目 | 实收资 | 少数股 | 实收资 | 少数股 | ||||||||||||||
| 资本公 | 减：库存 | 盈余公 | 一般风 | 未分配 | 权益合 | 资本公 | 减：库存 | 盈余公 | 一般风 | 未分配 | 权益合 | |||||||
| 本（或股 | 其他 | 东权益 | 本（或股 | 其他 | 东权益 | |||||||||||||
| 积 | 股 | 积 | 险准备 | 利润 | 计 | 积 | 股 | 积 | 险准备 | 利润 | 计 | |||||||
| 本） | 本） | |||||||||||||||||
| 48,000,0 00.00 |
2,741,30 7.14 |
15,432,5 72.90 |
82,703,9 10.52 |
148,877, 790.56 |
48,000,0 00.00 |
2,195,89 9.00 |
10,282,7 31.44 |
51,080,2 79.43 |
-71,689. 97 |
976,746. 49 |
112,463, 966.39 |
|||||||
| 一、上年年末余额 | ||||||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||
| 48,000,0 00.00 |
2,741,30 7.14 |
15,432,5 72.90 |
82,703,9 10.52 |
148,877, 790.56 |
48,000,0 00.00 |
2,195,89 9.00 |
10,282,7 31.44 |
51,080,2 79.43 |
-71,689. 97 |
976,746. 49 |
112,463, 966.39 |
|||||||
| 二、本年年初余额 | ||||||||||||||||||
| 三、本年增减变动金额（减 | 16,000,0 00.00 |
269,885, 083.00 |
28,873,9 09.55 |
314,758, 992.55 |
17,060,1 64.34 |
71,689.9 7 |
-976,74 6.49 |
16,155,1 07.82 |
||||||||||
| 少以“-”号填列） | ||||||||||||||||||
| 28,873,9 09.55 |
28,873,9 09.55 |
17,060,1 64.34 |
71,689.9 7 |
-976,74 6.49 |
16,155,1 07.82 |
|||||||||||||
| （一）净利润 | ||||||||||||||||||
| （二）直接计入所有者权 | ||||||||||||||||||
| 益的利得和损失 | ||||||||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公 | ||||||||||||||||||
| 允价值变动净额 | ||||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位 | ||||||||||||||||||
| 其他所有者权益变动的影响 |
26
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 3．与计入所有者权益项 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 目相关的所得税影响 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 28,873,9 09.55 |
28,873,9 09.55 |
17,060,1 64.34 |
71,689.9 7 |
-976,74 6.49 |
16,155,1 07.82 |
|||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | ||||||||||||||||||
| （三）所有者投入和减少 | 16,000,0 00.00 |
269,885, 083.00 |
285,885, 083.00 |
|||||||||||||||
| 资本 | ||||||||||||||||||
| 16,000,0 00.00 |
269,885, 083.00 |
285,885, 083.00 |
||||||||||||||||
| 1.所有者投入资本 | ||||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者 | ||||||||||||||||||
| 权益的金额 | ||||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | ||||||||||||||||||
| 的分配 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结 | ||||||||||||||||||
| 转 | ||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | ||||||||||||||||||
| （或股本） | ||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | ||||||||||||||||||
| （或股本） |
27
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 64,000,0 00.00 |
272,626, 390.14 |
15,432,5 72.90 |
111,577, 820.07 |
463,636, 783.11 |
48,000,0 00.00 |
2,195,89 9.00 |
10,282,7 31.44 |
68,140,4 43.77 |
128,619, 074.21 |
|||||||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||||||||||||
28
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
二、 会计报表附注
荣信电力电子股份有限公司
合并会计报表附注
二零零七年一至六月
单位：人民币元
附注1. 公司基本情况
本公司原名为“鞍山荣信电力电子有限公司”,系由鞍山市电子电力公司(以下简称“鞍 山电子电力”)和辽宁科发实业公司(以下简称“辽宁科发”)共同投资成立的有限责任公司， 注册资本为 8,700,000.00 人民币元，于一九九八年十一月十九日领取了注册号为 11888731 的企业法人营业执照。
根据二零零零年八月公司第一次临时股东大会批准，本公司吸收深圳市深港产学研创 业投资有限公司（以下简称“深港产学研”）、左强等五位新股东，公司注册资本由 8,700,000.00 人民币元增至 26,000,000.00 人民币元,于二零零零年九月八日领取了注册号为 2103001100223 的企业法人营业执照。
根据公司二零零零年第三次股东大会决议和公司股东于二零零零年九月二十日签订 的《发起人协议书》,全体股东作为共同发起人,将本公司整体改组为股份有限公司,并于二 零零零年十一月六日经辽宁省人民政府以辽政[2000]268 号文《关于同意鞍山荣信电力电 子有限公司变更为股份有限公司的批复》批准。二零零零年十一月十日,本公司向辽宁省工 商行政管理局换领了注册号为 2100001050674 号的企业法人营业执照 , 股本变更为 26,310,000.00 人民币元，将本公司名称变更为“鞍山荣信电力电子股份有限公司”。
二零零三年二月十八日,根据二零零三年度公司临时股东大会决议,本公司新老股东进 行增资扩股。并于二零零三年九月十八日经辽宁省人民政府辽政[2003]189 号文《关于同 意鞍山荣信电力电子股份有限公司增资扩股的批复》批准。本公司已于二零零三年十月十 日办理了相应的工商变更登记手续,股本由 26,310,000.00 人民币元增至 34,200,000.00 人民 币元。
根据二零零五年公司第二次临时股东大会决议及二零零五年五月十一日经辽宁省人 民政府以辽政[2005]127 号文《辽宁省人民政府关于鞍山荣信电力电子股份有限公司变更 名称的批复》批准，将本公司名称变更为“辽宁荣信电力电子股份有限公司”。
根据本公司二零零五年第三次临时股东会议决议，并经二零零五年十二月十二日辽宁 省人民政府辽政[2005]353 号文《辽宁省人民政府关于辽宁荣信电力电子股份有限公司变
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更注册资本的批复》批准，本公司股本由 34,200,000.00 人民币元增至 48,000,000.00 人民 币元。并于二零零五年十二月十九日办理完毕工商变更登记手续。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］47 号文核准，公司向社会公开发行人民 币普通股股票 1600 万股，本次发行采用网下向询价对象询价配售（以下简称“网下配售”） 与网上资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，其中，网下配售 320 万股， 网上定价发行 1,280 万股 。
2007 年 3 月 28 日，本次公开发行中网上定价发行的 1,280 万股股票在深圳证券交易所 上市交易，2007 年 6 月 28 日，网下配售 320 万股股票锁定三个月期满上市流通。
荣信电力电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2007 年 7 月 9 日召开了 2007 年第 一次临时股东大会，审议通过了《变更公司注册名称》的议案，公司已于 2007 年 7 月 11 日 在辽宁省工商行政管理局办理完毕变更登记手续，公司注册名称由“辽宁荣信电力电子股份 有限公司”正式变更为“荣信电力电子股份有限公司”。
本公司系国家规划布局内重点软件企业，国家火炬计划重点高新技术企业。
本公司的经营范围为：高压动态无功补偿装置(SVC)、智能瓦斯排放装置(MABZ)、电 力滤波装置（FC）、高压变频调速装置(HVC)及其他电力电子装置的设计、制造；经营本 企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及所属企业生产科研所需的 原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口 的商品及技术除外)；经营进料加工和“三来一补”业务。
本公司的基本组织架构为：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机 构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设办公 室、管理部、工程部、生产部、财务部、审计部、质控部、市场部、工艺部、供应部、技 术商务部、SVC 部、MABZ 部、HVC 部等部门。
本公司拥有诚和伟业（北京）科技发展有限公司(以下简称“诚和伟业”)、鞍山荣信 科技有限公司(以下简称“荣信科技”)两家全资子公司；拥有北京荣信电通科技发展有限 公司（以下简称“荣信电通”）一家参股公司。
附注2. 财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则和证券监督管理委员会 2007 年 2 月 15 日发布的《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的 编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
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附注3. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映 了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注4. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度
自2007年1月1日起本公司及其子公司执行财政部颁发的新会计准则,即《企业会计准 则--基本准则》和其他各项具体会计准则。
(2) 会计年度
自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
- (3) 记账本位币
以人民币为记账本位币。
(4) 记账基础和计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投 资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、 投资者投入的非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历 史成本为计量属性。
(5) 外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇 价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了,货币性项目中的非本位币余额按 当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益类账项。
- (6) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。
(7) 金融资产和金融负债
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融 资产、应收帐款、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入 当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收帐款及持有至 到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
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的其他金融负债。
(8) 应收款项坏账准备确认标准及计提方法
① 坏帐准备确认标准：对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无 法收回的应收账款和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有确凿证据表明无法收回的 应收账款确认为坏账损失。
② 坏帐准备计提方法：坏账损失采用备抵法核算。决算日,对各项应收款项(包括应收 账款和其他应收款)根据以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量以及其他相关信息,按 账龄分析法计提坏账准备,并计入当年度损益类账项。
- ③ 坏账准备的计提比例列示如下：
账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30%
(9) 存货与生产成本核算方法
存货包括原材料、低值易耗品、在产品和产成品等。
原材料以计划成本计价,月末将发出存货的计划成本调整为实际成本计价。发出存货的 成本按加权平均法计算确定。存货采取永续盘存制。
生产成本包括直接材料、直接人工和制造费用。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单项存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
本公司及其子公司未有足以证明已经发生跌价的存货,故未计提存货跌价准备。
- (10) 长期投资核算方法
长期股权投资的初始计量：
- ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方
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所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号—企业 合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下列 规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第 7 号—非货币性资产交换》确定。
-
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号
-
— 债务重组》确定。
③ 长期股权投资的核算：对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共 同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资 采用成本法核算。
④ 长期股权投资的减值准备：采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，本公司将该长期股权投资的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为 减值损失，计入当期损益。其他的长期股权投资，本公司按长期投资的减值迹象判断是 否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投 资减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
(11) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产及使用期限在两年以上,单 位价值在 2,000.00 人民币元以上的非生产经营用其他物品。
固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资产类别的 原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的 5%),确定其折旧率如下：
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| 资产类别 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 仪器仪表设备 交通工具 其他设备 |
使用年限(年) 40 15 15 5 5 5 |
年折旧率 |
|---|---|---|
| 2.375% 6.333% 6.333% 19.000% 19.000% 19.000% |
决算日,由于单项固定资产市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于其账面价值的,按其差额计提固定资产减值准备,预计的固定资产减值损失计 入当年度损益类账项。
本公司及其子公司未发生固定资产预计可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提 固定资产减值准备。
(12) 无形资产计价和摊销方法
A. 土地使用权
(1) 本公司所获股东作为出资投入的位于鞍山经济开发区的 12,081.00 平方米的土地使 用权,系经土地估价机构评估及鞍山市土地管理局确认后,以股东双方协议价计价,并取得了 鞍国用(1999)第 700006 号国有土地使用权证,使用年限自一九九九年二月一日起至二零二二 年七月二十八日止。土地使用权按剩余使用年限平均摊销。
(2) 根据本公司与鞍山市国土资源局签定的国有土地使用权出让合同（合同编号： CH-2006-032）,本公司受让位于鞍山市铁东区科技路 261 号的 5,047.50 平方米的土地使用权, 并取得了国用（2006）第 600193 号国有土地使用证，使用年限自二零零六年十月二十五日 起至二零五六年十月二十四日止共五十年,土地使用权按使用年限平均摊销。
(3) 根据本公司与鞍山市国土资源局签定的国有土地使用权出让合同（合同编号： CH-2006-033）,本公司受让位于鞍山市铁东区科技路 108 号的 39,913.30 平方米的土地使用 权, 并取得了国用（2006）第 600192 号国有土地使用证，使用年限自二零零六年十一月二 十二日起至二零五六年十一月二十日止共五十年,土地使用权按使用年限平均摊销。
B. 专有技术
专有技术包括本公司所获鞍山电子电力作为出资投入的“静止型动态无功补偿装置” 专有技术(以下简称“SVC 专有技术”)及自然人左强作为出资投入的“ITBA 型高压大功 率变频调速装置技术”(以下简称“ITBA 专有技术”)；本公司的子公司——诚和伟业所获 自然人王强、张春生作为出资投入的“BY-SCADA 监视监控与数据采集技术”(以下简称 “ BY-SCADA 专有技术”)。SVC 专有技术业经辽宁省科学技术委员会于一九九七年十二
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月五日以辽科鉴字(1997)第 350 号《科学技术成果鉴定证书》鉴定在案,该专有技术业经资 产评估机构评估并经国有资产管理局确认后,以股东双方协议价计价；ITBA 专有技术业经 鞍山市科学技术委员会于二零零零年八月十日以鞍科技认字 2000 年第 1 号《出资入股技 术成果认定书》认定在案,经辽宁中惠会计师事务所有限公司评估后,以股东各方协议价计 价；BY-SCADA 专有技术,经中科华会计师事务所有限公司评估后,以股东各方协议价计价。 该等专有技术按十年平均摊销。
C．软件
本公司购买的 SVC 应用软件和 OA 系统软件以实际成本计价,并按受益期限(五年)平均 摊销。
决算日,若无形资产出现市价持续下跌且在剩余年限内预计不会恢复等情形,本公司及 其子公司按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备, 预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。
本公司及其子公司未发生无形资产预计可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提 无形资产减值准备。
(13) 政府补助
-
① 确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
-
A、企业能够满足政府补助所附条件；
-
B、企业能够收到政府补助。
② 计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
③ 会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内 平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益 相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费 用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(14) 商誉
商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准 备后的金额计量。公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含 商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组 合存在减值迹象的，则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收
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回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资 产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的 商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，则确认商誉的减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再 转回。
(15) 借款费用的核算
- ① 借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
② 借款费用资本化的期间，为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费 用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入 该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务 费用。
③ 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括 折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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(16) 收入确认原则
本公司及其子公司是以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方,本公司及 其子公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制, 与交易相关的经济利益能够流入,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认主营业务 收入。
本公司及其子公司高压动态无功补偿装置、电力滤波装置及高压变频调速装置,在实际 完成安装调试时确认主营业务收入。
本公司及其子公司销售煤矿用智能瓦斯排放装置,以取得收取价款的凭据时,确认主营 业务收入。
(17) 所得税的会计处理方法
本公司及其子公司所得税按资产负债表债务法核算。
本公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存 在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获 得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负 债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
期末本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
企业合并及合并会计报表
① 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
A、同一控制下的企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在 被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或 发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发 生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公 司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
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誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益。
② 合并范围：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将全部子公 司纳入合并财务报表的合并范围。如果本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数 以上的表决权，也将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
③ 合并程序及方法：合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他 有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。本公司统一子公 司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与本公司保持一致。 在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的 内部往来、内部交易及权益性投资项目。
附注3．税项
本公司及其子公司主要应纳税项列示如下：
(1) 流转税
| 税项 | 计税依据 | 税 率 |
|---|---|---|
| 增值税 营业税 营业税 |
商品销售收入 劳务收入 建筑安装工程收入 |
17% 5% 3% |
根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号文《关于〈鼓励软件产业和集成 电路产业发展有关税收政策问题〉的通知》，自二零零零年六月二十四日起至二零一零年底以 前，对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后， 对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公司于二零零二年九月三日，经 辽宁省软件企业办公室以辽软认字[2002]4 号文认定本公司为软件企业；诚和伟业于二零 零五年四月十八日，经北京市科学技术委员会审核，认定诚和伟业为软件企业；荣信科技 于二零零五年四月二十七日经辽宁省软件企业认定办公室审核，认定荣信科技为软件企 业。
城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的 7%计缴。 教育费附加按应交增值税额及营业税额的 3%计缴。
地方教育费附加按应交增值税额及营业税额的 1%计缴(诚和伟业不缴纳)。
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本公司及其子公司代扣代缴施工企业营业税,系按支付工程款金额的 3%计缴。
(2) 企业所得税
A．本公司
根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号文《关于〈鼓励软件产业和集成 电路产业发展有关税收政策问题〉的通知》，辽宁省地方税务局于二零零二年十一月一日以第 78 号文《辽宁省软件企业税收优惠通知书》同意本公司自 2001 年度起按 15%的企业所得税 税率缴纳企业所得税。
B．诚和伟业
二零零五年九月二十二日诚和伟业经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业,证书 编号:京科高字 0511008A12722 号(GF16639),有效期两年。根据北京市国家税务局《转发国家 税务总局〈关于企业所得税几个业务问题的通知〉的通知》（京国税发[1994]068 号）文件的 有关规定：高新技术企业减按 15%税率征收企业所得税；自开办之日起，三年内免征企业所 得税；第四至六年可按 15%税率减半征收企业所得税。二零零七年度诚和伟业按 7.5%的企业 所得税税率缴纳企业所得税。
C．荣信科技
根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号文《关于〈鼓励软件产业和集成 电路产业发展有关税收政策问题〉的通知》的有关规定，在我国境内新办的软件生产企业认 定后，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业 所得税的税收优惠政策。二零零五年十二月二十九日鞍山市开发区国家税务局以鞍开国税免 字（2005）第 1 号文《减、免税批准通知书》批准:荣信科技自开始获利年度起，享受“两免 三减半”政策。免税期限：二零零五年一月一日至二零零六年十二月三十一日；减税期限： 二零零七年一月一日至二零零九年十二月三十一日，减税幅度 50%。
(3) 个人所得税
员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
附注4.子公司及参股公司
- (1) 本公司拥有 50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
| 公司名称 注册地址 注册时间 注册资本 拥有 权益 经营范围 公司性质 法定 代表人 诚和伟业＊ 北京市海淀区 西三旗建材城 东路18 号楼佰 能大厦208 2003.08.11 RMB 2,400,000..00 100% 法律、行政法规、国务院决 定禁止的，不得经营；法律、 行政法规、国务院决定规定 应经许可的，经审批机关批 准并经工商行政管理机关登 记注册后方可经营；法律、 有限责任 公司 左强 |
是否纳入 合并范围 |
|---|---|
| 是 |
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| 行政法规、国务院决定未规 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 定许可的，自主选择经营项 | ||||||||
| 目开展经营活动。 | ||||||||
| 荣信科技＊＊ | 鞍山经济开发 | 2005.02.03 | RMB | 100% | 行业应用软件服务、嵌入式 | 有限责任 |
赵殿波 | 是 |
| 区联谊路5号 | 500,000..00 | 软件服务及软件销售；智能 | 公司（法人 | |||||
| 控制系统、自动化成套控制 | 独资） | |||||||
| 装置系统、自动化控制系统 | ||||||||
| 配件的开发；销售计算机及 | ||||||||
| 辅助设备、电气机械、电子 | ||||||||
| 产品、器件和元件（涉及到 | ||||||||
| 资质证及许可证的需凭资质 | ||||||||
| 证及许可证经营）。 |
- 二零零三年七月十八日, 本公司与王强、张春生签订了《投资协议》,共同投资组建 诚和伟业,其中本公司以货币资金出资 1,920,000.00 人民币元,拥有诚和伟业 80%的权益性 资本；王强以专有技术出资 240,000.00 人民币元,拥有诚和伟业 10%的权益性资本；张春生 以专有技术出资 240,000.00 人民币元,拥有诚和伟业 10%的权益性资本。该等出资业经中科 华会计师事务所有限公司以中科华验字(2003)第 1089 号《验资报告》审验在案。二零零三 年八月十一日, 诚和伟业向北京市工商行政管理局领取了注册号为 1101081596031(1-1)号 的企业法人营业执照。
根据二零零五年七月三十日诚和伟业公司第一届第四次股东会决议，同意股东王强将 其持有的诚和伟业的 8%的股权转让给本公司,同意股东张春生将其持有的诚和伟业的 10% 的股权全部转让给本公司。本公司于二零零六年一月十二日支付上述股权转让款计 432,000.00 人民币元。
二零零六年八月一日，本公司与王强签订《出资转让协议》，王强将其持有的诚和伟 业 48,000.00 人民币非专利技术出资转让给本公司,正式转让日为二零零六年八月一日。
** 二零零五年一月四日,本公司二零零五年第一次临时股东大会通过决议,由本公司 与诚和伟业共同出资设立荣信科技，注册资本 500,000.00 人民币元,其中本公司以货币资金 出资 450,000.00 人民币元,拥有荣信科技 90%的权益性资本；诚和伟业以货币资金出资 50,000.00 人民币元，拥有荣信科技 10%的权益性资本。该等出资业经鞍山鸿远会计师事务 所有限公司以鞍鸿验字(2005)第 02 号《验资报告》审验在案。二零零五年二月三日, 荣信 科技向鞍山市工商行政管理局领取了注册号为 2103011124542 号的企业法人营业执照。
二零零六年七月本公司与诚和伟业签订《股权转让协议》，诚和伟业将其持有荣信科 技 10%的股权转让给本公司，股权转让款为 50,000.00 人民币元，该股权转让款已于二零 零六年七月二十六日支付完毕。
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
(2) 本公司拥有 50% 以下权益性资本的参股公司概况列示如下：
公司名称 注册地址[注册成立时] 注册资本 拥有权 主营业务 经济性质或[法定代] 间 益 类型 表人 北京荣信电 北京市海淀区 2005.7.19 RMB 10% 法律、行政法规、国务院决定禁 有限责任公 宋联忠 通科技发展 西三旗建材城 10,000,000.00 止的，不得经营；法律、行政法 司 有限公司 东路 18 号楼 规、国务院决定规定应经许可的， 佰能大厦 205 经审批机关批准并经工商行政管 室 理机关登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决定未规 定许可的，自主选择经营项目开 展经营活动。
二零零五年一月二十二日，经本公司二零零五年第二次临时股东大会决议同意，由本 公司与深港产学研共同出资设立荣信电通，注册资本 10,000,000.00 人民币元，其中本公司 以货币资金出资 1,000,000.00 人民币元，拥有荣信电通 10%的权益性资本；深港产学研以货 币资金出资 9,000,000.00 人民币元，拥有荣信电通 90%的权益性资本。二零零五年七月十九 日，荣信电通向北京市工商行政管理局领取了注册号为 1101081864820（1-1）号的企业法 人营业执照。截至二零零六年十二月三十一日止，荣信电通股东已变更为自然人宋联忠和 本公司，股权比例分别为 90%和 10%。
附注5. 货币资金
货币资金明细项目列示如下：
| 项 目 现金 银行存款 其他货币资金* |
2007.6.30 2006.12.31 RMB 11,390.36 RMB 117,144.93 43,677,911.88 35,943,042.92 255,806,020.00 14,170,820.00 RMB 299,495,322.24 RMB 50,231,007.85 |
|---|---|
- 本公司的其他货币资金系指银行承兑汇票的保证金、履约保函及定期存款。
附注6. 应收票据
应收票据明细项目列示如下：
| 银行承兑汇票 | 2007.6.30 2006.12.31 RMB 28,808,877.66 RMB 12,783,295.35 |
|---|---|
附注7. 应收账款
- (1) 应收账款账龄分析列示如下：
| (1)应收账款账龄分析列示如下： | |
|---|---|
| 2007.6.30 账龄 坏账准备 计提比例 金 额 比例 坏账准备 |
2006.12.31 |
| 金 额 比例 坏账准备 |
41
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% |
RMB 124,120,676.36 81.48% RMB 5,112,890.79 19,318,354.36 12.68% 1,931,835.44 4,135,674.03 2.72% 827,134.81 4,747,045.79 3.12% 1,424,113.74 |
RMB 84,417,953.25 79.80% RMB 4,220,897.66 13,842,843.60 13.09% 1,384,284.36 3,286,903.00 3.11% 657,380.60 4,228,238.80 4.00% 1,268,471.64 |
RMB 84,417,953.25 79.80% RMB 4,220,897.66 13,842,843.60 13.09% 1,384,284.36 3,286,903.00 3.11% 657,380.60 4,228,238.80 4.00% 1,268,471.64 |
RMB 84,417,953.25 79.80% RMB 4,220,897.66 13,842,843.60 13.09% 1,384,284.36 3,286,903.00 3.11% 657,380.60 4,228,238.80 4.00% 1,268,471.64 |
|---|---|---|---|---|
| RMB 152,321,750.54 100.00% RMB 9,295,974.78 | RMB 105,775,938.65 | 100.00% | RMB 7,531,034.26 |
- (2) 本公司及其子公司应收账款前五名金额占应收账款总额的比例列示如下：
| 应收账款前五名合计金额 应收账款总金额 比例 |
2007.6.30 RMB 38,464,203.26 RMB 152,321,750.54 25.25% |
2006.12.31 |
|---|---|---|
| RMB 25,733,122.63 RMB 105,775,938.65 24.33% |
- (3) 应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。
附注8. 预付账款
- (1) 预付账款的账龄分析列示如下：
| 账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 |
2007.6.30 金 额 比例 RMB32,380,965.43 94.75% 926,364.40 2.71% 867,037.10 2.54% RMB34,174,366.93 100.00% |
2006.12.31 | 2006.12.31 |
|---|---|---|---|
| 金 额 RMB32,380,965.43 926,364.40 867,037.10 RMB34,174,366.93 |
金 额 RMB 15,542,698.87 4,587,309.88 455,421.00 RMB 20,585,429.75 |
比例 | |
| 75.50% 22.29% 2.21% |
|||
| 100.00% |
- (2) 预付账款主要明细项目列示如下：
| 单位名称 鞍山高新经济发展有限公司 奥利尔 北京晶川电子技术发展有限责任公司 天津市电缆总厂产品经销处 鞍山市恒力电气设备制造有限公司 |
2007.06.30 RMB10,137,000.00 2,391,372.21 1,095,800.00 800,340.00 780,281.33 |
欠款时间 欠款原因 一年以内 预付购厂房款 一年以内 预付材料款 一年以内 预付材料款 一年以内 预付材料款 一年以内 预付材料款 |
|---|---|---|
- (3) 预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
附注9. 其他应收款
- (1) 其他应收款账龄分析列示如下：
| 账龄 坏账准备计 提比例 |
2007.6.30 金 额 比例 坏账准备 |
2006.12.31 |
|---|---|---|
| 金 额 比例 坏账准备 |
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% |
RMB 3,257,578.82 403,282.00 598,320.00 RMB 4,259,180.82 |
76.48% 9.47% 14.05% 100.00% |
RMB 170,942.19 33,600.00 168,984.00 RMB 373,526.19 |
RMB 3,418,843.88 336,000.00 844,920.00 |
74.33% RMB 170,942.19 7.30% 33,600.00 18.37% 168,984.00 |
|---|---|---|---|---|---|
| RMB 4,599,763.88 | 100.00% RMB 373,526.19 |
(2) 本公司及其子公司其他应收款前五名金额合计 1,286,800.00 人民币元,占其他应收 款总额的 30.21%,主要明细列示如下：
| 单位名称 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 北京先行新机电技术有限责任公司 中电技国际招标有限责任公司 王永福 中国华电工程（集团）有限公司 |
2006.12.31 RMB 462,800.00 300,000.00 200,000.00 164,000.00 160,000.00 |
欠款时间 一年以内 一至两年 一年以内 一至两年 一年以内 |
欠款原因 |
|---|---|---|---|
| 投标保证金 往来款 投标保证金 差旅费借支 投标保证金 |
- (3) 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。
附注10. 存货及存货跌价准备
存货及存货跌价准备明细项目列示如下：
| 项目 原材料 在产品 产成品 低值易耗品 |
2007.6.30 | 净值 RMB 14,784,128.55 24,909,674.06 1,647,795.78 213,435.66 RMB 41,555,034.05 |
2006.12.31 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 RMB 14,784,128.55 24,909,674.06 1,647,795.78 213,435.66 RMB 41,555,034.05 |
跌价准备 RMB - - - - RMB - |
金额 RMB 7,602,845.19 22,266,353.06 847,431.17 151,438.10 RMB 30,868,067.52 |
跌价准备 | 净值 |
||
| RMB - - - - RMB - |
RMB 7,602,845.19 22,266,353.06 847,431.17 151,438.10 |
|||||
| RMB 30,868,067.52 |
附注11. 其他流动资产
其他流动资产明细项目列示如下：
| 项 目 诚和伟业房屋租金 广告费 |
2007.01.01 RMB 201,993.13 - RMB 201,993.13 |
本期增加 2,400,000.00 RMB 2,400,000.00 |
本期摊销 RMB 4,002.06 800,000.00 RMB 804,002.06 |
2007.6.30 RMB 197,991.07 1,600,000.00 RMB 1,797,991.07 |
结存原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 受益期内 受益期内 |
附注12.长期投资
长期股权投资明细项目列示如下：
==> picture [447 x 21] intentionally omitted <==
43
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 公司名称 | 注册资 本比例 |
金额 | 减值准备 | 投资额 | 增(减)额 | 现金红利增(减)额 RMB - RMB - |
金额 |
减值准备 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 荣信电通 | 10% | MB 1,000,000.00 RMB 1,000,000.00 RMB - |
RMB - |
RMB - |
RMB 1,000,000.00 |
RMB - |
本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
附注13. 固定资产及其累计折旧
固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
| 固定资产原价： 房屋及建筑物 专用设备* 通用设备 仪器仪表设备 交通工具 其他设备 累计折旧： 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 仪器仪表设备 交通工具 其他设备 固定资产净值 |
2007.01.01 本期增加 RMB 14,378,161.50 RMB 5,312,102.34 623,054.10 2,430,536.48 1,264,845.20 4,064,177.96 308,929.11 9,723,906.87 1,620,897.91 2,020,077.79 1,623,639.53 37,928,962.94 5,441,365.85 1,928,190.30 183,362.15 1,465,509.21 266,860.11 186,942.32 111,855.15 2,545,117.71 376,295.70 2,404,913.79 816,616.25 1,318,414.80 245,179.76 9,849,088.13 RMB 2,000,169.12 RMB 28,079,874.81 |
本期减少 RMB - - - 96,176.00 96,176.00 - - - 92,973.36 RMB 92973.36 |
2007.6.30 |
|---|---|---|---|
| RMB 14,378,161.50 5,935,156.44 3,695,381.68 4,373,107.07 11,344,804.78 3,547,541.32 |
|||
| 43,274,152.79 | |||
| 2,111,552.45 1,732,369.32 298,797.47 2,921,413.41 3,221,530.04 1,470,621.20 |
|||
| 11,756,283.89 | |||
| 31,517,868.90 |
附注 14. 在建工程
在建工程明细项目列示如下：
| 工程名称 | 2007.01.01 | 本年增加 | 本年转入固定资产 | 2007.6.30 |
资金来源 |
|---|---|---|---|---|---|
| 国家高新技术产业 化示范 |
RMB 3,597,729.88 |
RMB 3,087,848.65 |
RMB 496,760.97 | RMB 6,188,817.56 |
募集 |
| RMB 3,597,729.88 |
RMB 3,087,848.65 |
RMB 496,760.97 | RMB 6,188,817.56 |
附注15. 无形资产
无形资产明细项目列示如下：
类 别 取得方 原始金额 2007.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.6.30 剩余摊
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
式
销
月份
| 土地使用权 股东投 入 ITBA 专有 技术 股东投 入 SVC专有技 术 股东投 入 BY-SCADA 系统技术 股东投 入 软件 购买 土地使用权 购买 土地使用权 * 购买 |
RMB 2,558,193.75 RMB 1,674,500.48 RMB - RMB 55,612.92 RMB 939,306.19 RMB 1,618,887.56 174 2,300,000.00 843,308.00 - 115,002.00 1,571,694.00 728,306.00 42 2,690,000.00 537,999.72 - 134,500.02 2,286,500.30 403,499.70 18 480,000.00 324,000.00 - 24,000.00 180,000.00 300,000.00 75 367,520.00 112,557.00 152,000.00 15,870.00 118,833.00 248,687.00 31 839,904.00 837,104.32 8,399.04 11,198.72 828,705.28 592 6,641,573.12 6,630,503.83 66,415.74 77,485.03 6,564,088.09 593 RMB 15,877,190.87 RM 10,959,973.35 RMB 152,000.00 RMB 419,799.72 RMB 5,185,017.24 RMB 10,692,173.63 |
|---|---|
| RMB 15,877,190.87 |
附注16. 递延所得税资产
递延所得税资产明细项目列示如下：
| 项目 坏帐准备 存货跌价准备 长期投资减值准备 固定资产减值准备及折旧 预计负债 合计 |
2007.6.30 RMB 1,328,056.54 - - - - RMB 1,328,056.54 |
2006.12.31 |
|---|---|---|
| RMB 730,816.63 - - - - |
||
| RMB 730,816.63 |
附注17. 短期借款
短期借款明细项目列示如下：
| 2007.6.30 抵押借款 RMB 上述短期借款已归还。 |
2006.12.31 RMB 12,800,000.00 |
|---|---|
附注18. 应付票据
- (1) 应付票据明细项目列示如下：
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
银行承兑汇票 *
2007.6.30 2006.12.31 RMB 28,905,811.50 RMB 1,170,000.00
-
*本公司通过房产及土地的抵押取得中行授信额度 1200 万元。应付票据其中：以中行
-
授信额度开出银行承兑汇票 11,211,061.50 元,银行保证金存款作为抵押开出的银行承兑汇 票 17,694,750.00 元。
-
(2) 应付票据余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的银行承兑汇票。
-
附注19. 应付账款
-
(1) 应付账款明细项目列示如下：
| 西安ABB电力电容器有限公司 西安中扬电气股份有限公司 北京电力设备总厂 奥利尔 武汉奇依尔电气有限责任公司 其他客户 |
欠款内容 材料款 材料款 材料款 材料款 材料款 材料及零星工程款 |
2007.6.30 RMB 10,976,249.07 5,215,665.68 3,417,863.24 1,349,215.00 797,179.46 22,163,681.86 RMB 43,919,854.31 |
2006.12.31 RMB 7,572,365.55 7,046,779.45 2,927,196.54 18,801,554.98 RMB 36,347,896.52 |
|---|---|---|---|
-
(2) 应付账款余额中无账龄超过 3 年的大额款项。
-
(3) 应付账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
附注20. 预收账款
-
(1) 预收账款余额中无账龄超过 3 年的大额款项。
-
(2) 预收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
附注21. 应付职工薪酬
应付职工薪酬增减变动明细项目列示如下：
| 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 |
2007.1.1 RMB - 1,261,479.55 81,152.85 - 153,726.08 - |
本期增加 RMB 4,491,725.35 1,407,443.94 100,848.00 156,577.51 |
本期减少 RMB 4,491,725.35 263,508.93 1,186,366.47 54,080.00 121,676.46 |
2007.6.30 |
|---|---|---|---|---|
| RMB 997,970.62 302,230.32 46,768.00 188,627.13 |
46
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 七、因解除劳动关系给予的赔偿 八、其他 合计 |
- - RMB 1,496,358.48 |
RMB 6,156,594.80 |
RMB6,117,357.21 | |
|---|---|---|---|---|
| RMB1,535,596.07 |
附注22. 应交税费
应交税费明细项目列示如下：
| 税 项 2007.6.30 增值税 RMB 445,894.39 企业所得税 3,058,348.22 个人所得税 45,739.33 城市维护建设税 183,774.40 房产税 (103,434.45) 土地税 79,522.20 营业税 (645,176.80) 河道费 164,233.84 价格调节基金 164,460.63 教育费附加 104,197.95 合计 3,497,559.71 附注23. 其他应付款 (1)其他应付款明细项目列示如下： 2007.6.30 其他 201,470.05 |
2006.12.31 |
|---|---|
| RMB (5,224,020.32) (1,912,651.79) 20,359.12 34,802.14 (5,900.00) 158,535.70 |
|
| 19,121.94 | |
| RMB (6,909,753.21) | |
| 2006.12.31 | |
| RMB 50,926.52 |
- (2) 其他应付款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
附注24. 长期借款
长期借款明细项目列示如下：
2007.6.30 2006.12.31 抵押借款 * RMB 724,505.08 RMB 765,418.36
- 该借款系诚和伟业二零零三年九月购入商住房一套，并以此房屋作抵押与中国银行 股份有限公司北京市分行签订法人购房借款保证合同(房屋按揭贷款)，借款总金额为 970,000.00 人民币元，还款方式为“等额本息还款法”首次还款日期二零零四年五月二十 日，借款人每月应归还贷款本息 10,652.45 人民币元，共还 120 个月。
附注25. 递延收益
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递延收益明细项目列示如下：
| 项 目 科技三项费用 高技术产业化项目国家拨款 国际市场开拓基金 外贸发展基金 技术创新基金*** |
2007.6.30 RMB 5,270,000.00 13,000,000.00 85,000.00 960,000.00 640,000.00 RMB 19,955.000.00 |
2006.12.31 |
|---|---|---|
| RMB 9,130,000.00 13,000,000.00 85,000.00 960,000.00 640,000.00 |
||
| RMB 23,815,000.00 |
- 系本公司取得的各项财政拨款,包括：
(1) 辽宁省科学技术厅和辽宁省财政厅以辽财指企字[2001]553 号文批准, 由国家科技 部、财政部对本公司的“矿用智能型瓦斯排放装置的科技项目”提供 300,000.00 人民币元 财政专项拨款。
(2) 鞍山高新技术产业开发区财政局以鞍高财指字[2002]7 号文,由鞍山市财政局对本 公司的“矿用智能型瓦斯排放装置的科技项目”提供 260,000.00 人民币元财政专项拨款。
(3) 辽宁省经济贸易委员会以辽经贸科发[2002]436 号文批准,为本公司提供二零零二 年度国家重大技术装备创新研制补助资金 600,000.00 人民币元财政专项拨款。
(4) 辽宁省财政厅以辽财指企字[2003]484 号文批准,由财政部门为本公司的“智能瓦 斯排放器研究”提供 400,000.00 人民币元财政专项拨款。
(5) 辽宁省科学技术厅以辽科发[2003]47 号批准,由财政部门为本公司的“大型煤矿瓦 斯安全排放自动化成套系统”提供 500,000.00 人民币元财政专项拨款。
(6) 经鞍山市科技局和鞍山市财政局以鞍科发[2003]51 号及鞍财指企[2003]330 号文批 准,由鞍山市财政局对本公司的“大型电气自动化设备数字化设计”项目提供 200,000.00 人民币元科技三项经费。
(7) 鞍山高新技术产业开发区财政局以鞍高财预字（2004）4 号文，由鞍山市财政局 为本公司提供 300,000.00 人民币元的科技三项经费拨款。
(8)辽宁省信息产业厅和辽宁省财政厅以辽信息产字[2004]62 号文批准, 由辽宁省信息 产品制造业发展专项资金对本公司的“大型煤矿瓦斯安全监控与排放自动化成套系统”提 供 2,000,000.00 人民币元财政专项拨款。
(9) 经鞍山市科技局和鞍山市财政局以鞍财指企[2004]348 号、349 号文批准,由鞍山市 财政局对本公司的“柔性输电系统高压大功率无功补偿装置”项目提供 250,000.00 人民币 元财政专项拨款,对本公司的“智能型特种变频调速装置”项目提供 150,000.00 人民币元财 政专项拨款。
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(10) 辽宁省财政厅以辽财企[2004]376 号文批准, 由省科技发展资金中支付本公司引 进国外智力项目经费 100,000.00 人民币元财政专项拨款。
(11) 二零零四年五月三十日,科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心(以下简称 “技术创新基金”)、鞍山市科学技术局(以下简称“鞍山技术局”)与本公司签订《科技型 中小企业技术创新基金无偿资助项目合同》,由技术创新基金无偿资助本公司 500,000.00 人民币元,用于柔性输电系统高压大功率动态无功补偿装置项目,二零零四年实际收到 350,000.00 人民币元，二零零五年实际收到 150,000.00 人民币元。
(12) 辽宁省科学技术厅和辽宁省财政厅以辽财指企[2004]203 号文批准, 由国家科技 部、财政部对本公司提供 2004 年度第二批应用技术研究与开发资金 500,000.00 人民币元 财政专项拨款。
(13) 经鞍山市财政局以鞍财指企[2005]250 号文批准,由鞍山市财政局对本公司的“现 代电力电子及自动化技术研究院”项目提供 100,000.00 人民币元财政拨款。
(14) 经鞍山市财政局以鞍财指企[2005]251 号文批准,由鞍山市财政局对本公司的“高 压大功率电机软启动装置（RHSS）”海外学子创业项目经费提供 200,000.00 人民币元财政 拨款。
(15) 经辽宁省财政厅以辽财指企[2005]557 号文批准,由辽宁省财政厅对本公司“0579 科技三项费用”提供 200,000.00 人民币元财政拨款。
(16) 经辽宁省信息产业局及辽宁省财政厅以辽信息软字[2005]66 号文批准,由辽宁省 财政厅向本公司提供软件产业发展专项资金 500,000.00 人民币元。
(17) 经鞍山市财政局鞍财指流[2005]521 号文批准，由鞍山市财政局提供东北老工业 基地外贸发展专项资金 300,000.00 人民币元。
(18) 经鞍山市财政局鞍财指企[2005]530 号文批准，由鞍山市财政局提供应用技术研 究与开发资金 300,000.00 人民币元。
(19) 经鞍山市财政局鞍财指企[2006]135 号文批准，由鞍山市财政局提供企业挖潜改 造资金 300,000.00 人民币元。
(20) 经鞍山市财政局鞍财指流[2006]223 号文批准，由鞍山市财政局提供 2005 年度中 小企业国际市场开拓资金 60,000.00 人民币元。
(21) 经辽宁省财政厅辽财指企[2006]341 号文批准，由鞍山市财政局提供科技三项费 用资金 600,000.00 人民币。
(22) 本公司取得其他专项拨款 710,000.00 人民币元。
(23) 二零零四年十二月五日，经鞍山市财政局企业处审核批准，核销该等财政拨款共
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计 1,000,000.00 人民币元，计入“管理费用”账项。
(24) 经鞍山市财政局鞍财指企[2006]3492 号文批准，由鞍山市财政局提供科技三项费 用资金 300,000.00 人民币。
(25) 经辽宁省财政厅辽财指企[2006]356 号文批准，由辽宁省财政厅提供科技三项费 用资金 500,000.00 人民币。
** (1) 根据国家发改委，财政部关于下达二零零四年第二批国家高技术产业发展项目 产业技术研究与开发资金指标计划的通知（发改高技[2004]2563 号），本公司从辽宁省财 政厅取得专项拨款 6,500,000.00 人民币元。
(2) 根据国家发改委，财政部关于下达二零零五年第一批国家高技术产业发展项目和 产业技术研究与开发资金指标计划的通知（发改高技[2005]912 号），本公司从辽宁省财政 厅取得专项拨款 6,500,000.00 人民币元。
*** 鞍山市财政局以鞍财指流(2003)79 号文批准,由鞍山市财政局对本公司提供国际 市场开拓资金 85,000.00 人民币元专项财政拨款。
**** (1) 经鞍山市财政局鞍财指流[2006]419 号文批准，由鞍山市财政局提供外贸发 展基金 300,000.00 人民币元。
(2) 经鞍山市财政局鞍财指流[2006]495 号文批准，由鞍山市财政局提供外贸发展基金 660,000.00 人民币元。
* (1) 经科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、鞍山市科学技术局以立 项代码为 05C26112100341 号文立项批准，提供技术创新基金 440,000.00 人民币元。
(2) 经科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、鞍山高新技术产业开发区管理 委员会以立项代码为 06C26212100092 号文立项批准，提供鞍山荣信科技有限公司技术创 新基金 200,000.00 人民币元。
附注26. 股本
本公司原注册资本为 8,700,000.00 人民币元。根据本公司章程规定,鞍山电子电力以实 物、无形资产出资,占出资总额的 77%；辽宁科发以货币资金出资,占出资总额的 23%。上 述实收资本业经鞍山中惠会计师事务所于一九九八年十一月十二日以鞍中惠发验字 (1998)110127 号《验资报告》审验在案。
二零零零年八月三日,本公司二零零零年第一次临时股东会决议,同意以资本公积计 2,800,000.00 人民币元转增股本(其中,以资本溢价计 2,718,100.00 人民币元转增股本部分业 经鞍山市国有资产管理委员会于二零零零年八月十日以鞍国资委字(2000)第 10 号《关于鞍 山荣信电力电子有限公司资本公积金处理的批复》确认在案；其余 81,900.00 人民币元,系
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由其他资本公积转增股本),并以二零零零年六月三十日的净资产为基础,按 1：1 折股比例增 资扩股, 吸收深港产学研、河南新纪元防腐绝热工程有限公司(以下简称“河南新纪元”)、 辽宁世凯投资咨询有限公司(以下简称“辽宁世凯”)、贺建文和左强为本公司新股东,注册 资本变更为 26,000,000.00 人民币元。
二零零零年八月四日,深港产学研、辽宁世凯、河南新纪元、贺建文、左强(以下简称 “联合投资人”)与本公司签订了《投资协议》,联合投资人以货币资金及专有技术计 14,500,000.00 人民币元投入本公司,拥有本公司 55.77%的权益性资本。
二零零零年八月二十日,本公司修改了公司章程,注册资本变更为 26,000,000.00 人民币元。 截至二零零零年八月三十一日止,本公司股东各方出资比例及缴付出资额明细列示如 下：
| 出资者 鞍山电子电力 深港产学研 辽宁世凯 辽宁科发 贺建文 左强 河南新纪元 |
出资额 RMB 8,856,000.00 4,200,000.00 3,500,000.00 2,644,000.00 2,400,000.00 2,300,000.00 2,100,000.00 RMB 26,000,000.00 |
出资比例 |
|---|---|---|
| 34.06% 16.15% 13.46% 10.17% 9.23% 8.85% 8.08% |
||
| 100.00% |
上述实收资本业经辽宁正和会计师事务所有限公司于二零零零年八月三十一日,以辽 正会内验字(2000)第 0061 号《验资报告》审验在案。
其中,左强出资的 ITBA 型高压大功率变频调速装置技术业经本公司以鞍荣信政发 [2000]第 08 号《关于高压大功率变频调速技术权属证明》确认,并经鞍山市科学技术委员会 以鞍科技认字 2000 年第 1 号《出资入股技术成果认定书》确认。
二零零零年九月八日 , 本公司向鞍山市工商行政管理局换领了注册号为 2103001100223 的企业法人营业执照。
根据本公司第三次股东大会决议和公司股东于二零零零年九月二十日签订的《发起人 协议书》,本公司全体股东作为共同发起人,将本公司整体改组为股份有限公司,并同意本公 司以业经深圳天健信德会计师事务所以信德特审报字(2000)第 32 号《审计报告》审计的二 零零零年八月三十一日资产净值计 26,310,000.00 人民币元(其中,实收股本计 26,000,000.00 人民币元,资本公积 118,100.00 人民币元,盈余公积计 64,934.31 人民币元,未分配利润计 126,965.69 人民币元)折为股本计 26,310,000 股,并按本公司各股东出资比例计算其应持有 的股份。上述事项业经辽宁省人民政府于二零零零年十一月六日以辽政(2000)268 号文批
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准。
截至二零零零年十二月三十一日止,本公司股东各方出资比例及缴付出资额明细列示 如下：
| 出资者 鞍山电子电力 深港产学研 辽宁世凯 辽宁科发 贺建文 左强 河南新纪元 |
出资额 RMB 8,961,186.00 4,249,065.00 3,541,326.00 2,675,727.00 2,428,413.00 2,328,435.00 2,125,848.00 RMB 26,310,000.00 |
出资比例 |
|---|---|---|
| 34.06% 16.15% 13.46% 10.17% 9.23% 8.85% 8.08% |
||
| 100.00% |
上述实收股本业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2000)第 21 号《验资报 告》审验在案。
二零零三年二月十八日,本公司二零零三年度临时股东大会决议实行增资扩股,股本由 26,310,000.00 人民币元增至为 34,200,000.00 人民币元 , 新增注册资本 7,890,000 股计 7,890,000.00 人民币元。其中：深港产学研认购 4,490,000 股,河南新纪元认购 200,000 股, 左强认购 1,400,000 股；此外,吸收新股东深圳市延宁发展有限公司(以下简称“深圳延宁”) 认购 1,800,000 股。
截至二零零三年十二月三十一日止,本公司股东各方出资比例及缴付出资额明细列示如 下：
| 出资者 鞍山电子电力 深港产学研 左强 辽宁世凯 辽宁科发 贺建文 河南新纪元 深圳延宁 |
出资额 RMB 8,961,186.00 8,739,065.00 3,728,435.00 3,541,326.00 2,675,727.00 2,428,413.00 2,325,848.00 1,800,000.00 RMB 34,200,000.00 |
出资比例 |
|---|---|---|
| 26.20% 25.55% 10.90% 10.36% 7.83% 7.10% 6.80% 5.26% |
||
| 100.00% |
上述实收股本业经鞍山鸿远会计师事务所有限公司以鞍鸿验字(2003)第 009 号《验资报
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告》审验在案。
二零零五年二月二十二日，本公司二零零五年第二次临时股东大会决定《关于鞍山荣 信电力电子股份公司股权变更的议案》，同意本公司股东深港产学研将其持有本公司 8,739,065 股中的 760,514 股转让给自然人贺建文, 1,060,514 股转让给自然人李静；本公司股 东辽宁世凯将其持有本公司 3,541,326 股中的 1,416,531 股转让给自然人赵殿波，1,618,892 股转让给自然人龙浩，505,903 股转让给自然人王立生；本公司股东河南新纪元将其持有本 公司 2,325,848 股中的 200,000 股转让给自然人陈佳；本公司股东贺建文将其持有 2,428,413 股中的 1,124,800 股转让给自然人贺峤。
二零零五年十一月八日，根据本公司二零零五年第三次临时股东会议决议,并经辽宁省 人民政府辽政[2005]353 号《辽宁省人民政府关于辽宁荣信电力电子股份有限公司变更注册 资本的批复》批准，本公司实行增资扩股,股本由 34,200,000.00 人民币元增至 48,000,000.00 人民币元，新增注册资本 13,800,000 股计 13,800,000.00 人民币元,由深港产学研认购 4,600,000 股,河南新纪元认购 1,500,000 股,左强认购 6,000,000 股,贺建文认购 1,700,000 股。
截至二零零五年十二月三十一日止,本公司股东各方出资比例及缴付出资额明细列示如 下：
| 出资者 深港产学研 左强 鞍山电子电力 贺建文 河南新纪元 辽宁科发 深圳延宁 龙浩 赵殿波 贺峤 李静 王立生 陈佳 |
出资额 RMB 11,518,037.00 9,728,435.00 8,961,186.00 3,764,127.00 3,625,848.00 2,675,727.00 1,800,000.00 1,618,892.00 1,416,531.00 1,124,800.00 1,060,514.00 505,903.00 200,000.00 RMB 48,000,000.00 |
出资比例 |
|---|---|---|
| 24.00% 20.27% 18.67% 7.84% 7.55% 5.57% 3.75% 3.38% 2.95% 2.34% 2.21% 1.05% 0.42% |
||
| 100.00% |
上述实收股本业经鞍山千惠会计师事务所有限公司以鞍千惠验字(2005)第 147 号《验 资报告》审验在案。
根据二零零四年五月二十六日辽宁省鞍山市中级人民法院（2004）鞍民三破字第 2-2 号《民事裁定书》，宣告本公司股东鞍山电子电力破产还债。二零零六年六月三十日，鞍
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山电子电力破产还债清算组委托鞍山裕丰拍卖有限公司对鞍山电子电力持有的本公司 18.67%股权(合计 896 万股)进行公开拍卖,北京天成天信投资顾问有限公司(以下简称“北京 天成”)获得该股权,并于二零零六年七月五日签定了《股权转让协议》，转让成交价格为 15,436,800.00 人民币元。
二零零六年七月十日，北京天成与深圳市天图创业投资有限公司(以下简称“深圳天 图”)签定《股份转让合同》，北京天成将其持有的本公司 18.67%股权中的 12.5%(600 万股) 转让给深圳天图，转让总价款为 10,860,000.00 人民币元。
二零零五年九月十五日本公司自然人股东赵殿波将其持有本公司 1,416,531 股中的 500,000 股转让给自然人焦东亮，400,000 股转让给自然人李兴；二零零五年九月十五日本 公司自然人股东龙浩将其持有本公司 1,618,892 股中的 360,000 股转让给自然人王岱岩， 450,000 股转让给自然人王强，300,000.00 股转让给自然人张银山。上述两项股权转让价款 已全部支付完毕，并办理了相应的股权交割手续。
二零零六年八月八日本公司自然人股东贺峤将其持有本公司 1,124,800 股中的 350,000 股转让给自然人陈佳；二零零六年八月二十日本公司自然人股东贺建文将其持有本公司 3,764,127 股中的 1,170,000 股转让给自然人孙景顺。上述两项股权转让款已全部支付完毕， 并办理了相应的股权交割手续。
根据二零零六年七月二十五日辽宁省发展和改革委员会辽发改高技[2006]608 号文件 《关于同意辽宁科发实业公司转让辽宁荣信电力电子股份有限公司股权的批复》，和二零 零六年九月一日辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会辽国资函[2006]67 号文件《关于 同意转让辽宁荣信电力电子股份有限公司国有股权的函》的批准，本公司股东辽宁科发将 其持有的本公司 2,675,727 股国有股权通过沈阳联合产权交易所公开挂牌转让给自然人张 新华，并于二零零六年九月二十五日签定了《股权转让合同书》。转让成交价格为 7,500,000.00 人民币元。
二零零六年九月二十六日本公司自然人股东张新华将其持有本公司 2,675,727 股中的 1,200,000 股转让给上海九观投资咨询有限公司（以下简称“上海九观”）。
截至二零零六年十二月三十一日止，本公司股东各方出资比例及缴付出资额明细列示 如下：
| 如下： | ||
|---|---|---|
| 出资者 深港产学研 左强 深圳天图 河南新纪元 北京天成 贺建文 深圳延宁 |
出资额 RMB 11,518,037.00 9,728,435.00 6,000,000.00 3,625,848.00 2,961,186.00 2,594,127.00 1,800,000.00 |
出资比例 |
| 24.00% 20.27% 12.50% 7.55% 6.17% 5.40% 3.75% |
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 张新华 上海九观 孙景顺 李静 贺峤 陈佳 赵殿波 龙浩 王立生 焦东亮 王强 李兴 王岱岩 张银山 |
1,475,727.00 1,200,000.00 1,170,000.00 1,060,514.00 774,800.00 550,000.00 516,531.00 508,892.00 505,903.00 500,000.00 450,000.00 400,000.00 360,000.00 300,000.00 RMB 48,000,000.00 |
3.07% 2.50% 2.44% 2.21% 1.61% 1.15% 1.08% 1.06% 1.05% 1.04% 0.94% 0.83% 0.75% 0.63% |
|---|---|---|
| 100.00% |
2006 年 10 月 10 日，公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过《公司申请首次公开发 行股票并上市的议案》。
2007 年 3 月 7 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］47 号文核准，公司向 社会公开发行人民币普通股股票 1600 万股，本次发行采用网下向询价对象询价配售（以下简 称“网下配售”）与网上资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，其中， 网下配售 320 万股，网上定价发行 1,280 万股 。
截至 2007 年 6 月 30 日止本公司股权结构如下：
| 项目 一、有限售条件的流通股 1、法人股 2、自然人股 有限售条件的流通股合计 二、无限售条件的流通股 境内上市的人民币普通股 无限售条件的流通股合计 股份总数 |
金额 27,105,071 20,894,929 48,000,000 16,000,000 16,000,000 64,000,000 |
比例 |
|---|---|---|
| 42.35% 32.65 75% 25% 25% 100% |
上述实收股本业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2007)第 009 号《验资报 告》审验在案。
附注27. 资本公积
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
资本公积的明细项目列示如下：
| 股本溢价 股权投资准备 其他资本公积* |
2007.6.30 RMB271,463,083.00 545,408.14 617,899.00 RMB272,626,390.14 |
2006.12.31 |
|---|---|---|
| RMB 1,578,000.00 545,408.14 617,899.00 |
||
| RMB 2,741,307.14 |
-
股权投资准备系本公司二零零六年购买诚和伟业 20%股权后，因购买成本小于应享
-
有该公司股东权益份额产生的股权投资差额。
-
** 其他资本公积系以前年度财政拨款转入。
附注28. 盈余公积
盈余公积的明细项目列示如下：
2007.6.30
2006.12.31
法定盈余公积 RMB 15,432,572.90
RMB 15,432,572.90
附注29. 未分配利润
未分配利润明细项目列示如下：
| 项目 期初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 |
金额 |
|---|---|
| RMB 82,703,910.52 28,873,909.55 RMB 111,577,820.07 |
附注30.营业收入及成本
- (1) 营业收入及成本明细项目列示如下：
2007.1-6
| 项 目 SVC 煤矿用瓦斯排放器 滤波装置 高压变频 HSS |
营业收入 | 比例 80.10% 3.25% 10.25% 2.15% 0.46% |
营业成本 | |
|---|---|---|---|---|
| 金额 RMB 129,458,052.27 5,260,300.00 16,568,500.00 3,467,900.00 749,200.00 |
金额 RMB 57,937,062.78 1,773,100.00 11,598,700.00 1,360,000.00 617,300.00 |
比例 | ||
| 74.55% 2.28% 14.93% 1.75% 0.79% |
56
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 其他业务收入 项 目 SVC 煤矿用瓦斯排放器 滤波装置 高压变频 SVC(出口) 其他业务支出 |
6,124,900.00 RMB 161,628,852.27 |
3.79% 100.00% |
5.70% | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 100.00% | |||||
| 2006.1-6 | |||||
| 营业收入 | 比例 76.33% 1.75% 10.89% 4.42% 4.61% 2.00% 100.00% |
营业成本 | |||
| 金额 RMB 76,723,176.78 1,754,500.00 10,947,000.00 4,440,200.00 4,637,200.00 2,012,100.00 RMB 100,514,176.78 |
比例 | ||||
| 66.52% 1.28% 18.03% 5.19% 6.61% 2.37% |
|||||
| 100.00% |
本公司其他业务收入主要包括销售 SVC 产品的备件收入及提供 SVC 产品时所获取 的设计费、技术服务费及安装调试费等收入。
附注31. 主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下：
| 类 别 营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 |
2007.1-6 RMB 10,714.26 RMB 903,485.28 387,207.98 129,069.32 RMB 1,430,476.84 |
2006.1-6 |
|---|---|---|
| RMB RMB 268,929.42 115,255.43 38418.48 |
||
| RMB 422,603.33 |
附注32. 财务费用
财务费用明细项目列示如下：
| 类 别 利息支出 减:利息收入 其他 |
2007.1-6 RMB 240,680.30 332,939.91 301,035.61 RMB 208,776.00 |
2006.1-6 |
|---|---|---|
| RMB 361,186.10 240,608.13 98,281.87 |
||
| RMB 218,859.84 |
附注33. 资产减值损失
资产减值损失明细项目列示如下：
57
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 项 目 坏帐损失 存货跌价损失 长期投资减值损失 固定资产减值损失 在建工程减值损失 |
2007.1-6 RMB 1,764,940.52 - - - - RMB 1,764,940.52 |
2006.1-6 |
|---|---|---|
| RMB (537,570.32) - - - - |
||
| RMB (537,570.32) |
附注34. 营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
| 类 别 退增值税 固定资产清理收入 罚款收入 财政补贴 其他 |
2007.1-6 |
| RMB 4,270,440.01 0 300.00 660,000.00 7,600.00 |
|
| RMB 4,938,340.01 |
| 2006.1-6 | |
|---|---|
| RMB 4,857,919.74 | |
| RMB | 3,197.24 |
| RMB | 4,861,116.98 |
附注35.营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
| 类 别 捐赠支出 罚款支出 其他 |
2007.1-6 |
| RMB 1,500.00 3,202.64 |
|
| RMB 4,702.64 |
| 2006.1-6 | ||
|---|---|---|
| RMB | ||
| 800.00 | ||
| 35,271.04 | ||
| RMB | 36,071.04 |
附注36.所得税费用
| 附注36.所得税费用 | ||
|---|---|---|
| 项 目 当期应纳所得税额 减:递延所得税资产 所得税费用 |
2007.1-6 RMB 5,719,847.09 1,328,056.54 RMB 4,391,790.55 |
2006.1-6 |
| RMB 1,089,291.29 421,897.25 RMB 667,394.04 |
附注37.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
| 2007.1-6 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 |
净资产收益率 全面摊薄 加权平均 6.23% 9.43% 6.08% 9.21% |
每股收益 | 每股收益 |
|---|---|---|---|
| 全面摊薄 6.23% 6.08% |
基本每股收益 0.52 0.51 |
稀释每股收益 | |
| 0.52 0.51 |
58
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 2006.1-6 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 |
净资产收益率 全面摊薄 加权平均 13.26% 14.10% 12.74% 13.54% |
每股收益 | 每股收益 |
|---|---|---|---|
| 全面摊薄 13.26% 12.74% |
基本每股收益 0.36 0.34 |
稀释每股收益 | |
| 0.36 0.34 |
计算过程：
| 项目 归属于公司普通股股东的净利润 非经常性损益 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 期初净资产 本期净利润 分配红利 期末净资产 期初股本 期末股本 |
2007.1-6 RMB 28,873,909.55 663,542.76 28,210,366.79 148,877,790.56 28,873,909.55 - 463,636,783.11 48,000,000.00 RMB 64,000,000.00 |
2006.1-6 |
|---|---|---|
| RMB 17,060,164.34 676,806.68 16,383,357.66 112,463,966.39 17,060,164.34 - 128,619,074.21 48,000,000.00 RMB 48,000,000.00 |
附注37. 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：
| 类 别 引智经费 财政科技拨款 承兑贴息 其他 |
2007.1-6 RMB 1,157,600.00 - 342,185.12 16,603.00 RMB 1,516,388.12 |
2006.1-6 |
|---|---|---|
| RMB 1,160,000.00 600,000.00 50,379.64 |
||
| RMB 1,810,379.64 |
附注38.支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：
| 项 | 目 | 2007.1-6 | 2006.1-6 |
|---|---|---|---|
| 销售费 | RMB 9,806,240.00 | RMB 13,388,038.00 | |
| 技术开发费 | 15,479,260.14 | 4,648,366.65 | |
| 招待费 | 3,467,122.35 | 2,998,002.43 | |
| 差旅费 | 5,185,617.22 | 1,523,303.52 |
59
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 办公费 招标服务费 投标保证金 财产保险 网络及广告服务 其他 |
474,744.76 162,450.00 2,178,600.00 560,900.00 3,847,542.59 3,624,577.12 RMB 44,787,054.18 |
346,187.51 253,709.00 2,283,000.00 6,199,004.05 |
|---|---|---|
| RMB 31,639,611.16 |
附注39. 母公司会计报表主要项目注释
1. 应收账款
- (1) 应收账款账龄分析列示如下：
| 账龄 | 坏账准备 计 提比例 |
2007.6.30 | 坏账准备 金 额 RMB 5,100,605.79 RMB 84,172,253.25 1,931,835.44 13,842,843.60 827,134.81 3,286,903.00 1,424,113.74 4,228,238.80 RMB 9,283,689.78 RM105,530,238.65 |
坏账准备 金 额 RMB 5,100,605.79 RMB 84,172,253.25 1,931,835.44 13,842,843.60 827,134.81 3,286,903.00 1,424,113.74 4,228,238.80 RMB 9,283,689.78 RM105,530,238.65 |
2006.12.31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 额 | 比例 81.48% 12.68% 2.72% 3.12% 100.00% |
比例 坏账准备 |
||||
| 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 |
5% 10% 20% 30% |
RMB124,050,476.36 19,318,354.36 4,135,674.03 4,747,045.79 |
79.76% RMB 4,208,612.66 13.12% 1,384,284.36 3.11% 657,380.60 4.01% 1,268,471.64 |
|||
| RMB152,251,550.54 | RM105,530,238.65 | 100.00% RMB 7,518,749.26 |
(2) 应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。
2. 其他应收款
(1) 其他应收款账龄分析列示如下：
| 账龄 | 坏账准备计 提比例 |
2007.6.30 | 坏账准备 | 2006.12.31 | 坏账准备 RMB 99,876.55 21,200.00 168,984.00 |
|---|---|---|---|---|---|
| 金 额 比例 |
金 额 比例 RMB1,997,531.08 65.40% 212,000.00 6.94% 844,920.00 27.66% RMB 3,054,451.08 100.00% |
||||
| 一年以内 一至二年 二至三年 |
5% 10% 20% |
RMB 2,226,353.12 68.97% RMB 99,876.55 403,282.00 12.49% 21,200.00 598,320.00 18.54% 168,984.00 |
|||
| RMB 3,227,955.12 100.00% RMB 290,060.55 | RMB 290,060.55 |
- (2) 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。
3. 长期投资
- (1) 长期股权投资明细项目列示如下：
60
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
2007.01.01
2007.6.30
| 金额 减值准备 本期增加 其他股权投资 RMB 6,717,503.30RMB - RMB - 其中：子公司 RMB 5,717,503.30RMB - RMB - (2) 本公司其他股权投资明细项目列示如下： 2007.01.01 被投资 公司名 称 占被投 资公司 注册资 本比例 初始投资额 金额 减值准 备 追加 投资额 本期权益 增(减)额 |
金额 减值准备 本期增加 其他股权投资 RMB 6,717,503.30RMB - RMB - 其中：子公司 RMB 5,717,503.30RMB - RMB - (2) 本公司其他股权投资明细项目列示如下： 2007.01.01 被投资 公司名 称 占被投 资公司 注册资 本比例 初始投资额 金额 减值准 备 追加 投资额 本期权益 增(减)额 |
金额 减值准备 本期增加 其他股权投资 RMB 6,717,503.30RMB - RMB - 其中：子公司 RMB 5,717,503.30RMB - RMB - (2) 本公司其他股权投资明细项目列示如下： 2007.01.01 被投资 公司名 称 占被投 资公司 注册资 本比例 初始投资额 金额 减值准 备 追加 投资额 本期权益 增(减)额 |
金额 减值准备 本期增加 其他股权投资 RMB 6,717,503.30RMB - RMB - 其中：子公司 RMB 5,717,503.30RMB - RMB - (2) 本公司其他股权投资明细项目列示如下： 2007.01.01 被投资 公司名 称 占被投 资公司 注册资 本比例 初始投资额 金额 减值准 备 追加 投资额 本期权益 增(减)额 |
金额 减值准备 本期增加 其他股权投资 RMB 6,717,503.30RMB - RMB - 其中：子公司 RMB 5,717,503.30RMB - RMB - (2) 本公司其他股权投资明细项目列示如下： 2007.01.01 被投资 公司名 称 占被投 资公司 注册资 本比例 初始投资额 金额 减值准 备 追加 投资额 本期权益 增(减)额 |
本期减少 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 减值准备 | ||||||
| 金额 | |||||||
| 诚和伟 业 100% 荣信科 技 100% 荣信电 通 10% |
RMB 1,920,000.00 450,000.00 RMB 1,000,000.00 |
RMB 5,180,981.45 RMB 536,521.85 - RMB 1,000,000.00 RMB |
- RMB - - - RMB - |
RMB - - RMB - |
RMB - - RMB - |
4. 营业收入及成本
营业收入及成本明细项目列示如下：
2007.1-6
| 项 目 SVC 煤矿用瓦斯排放器 滤波装置 高压变频 HSS 其他业务收入 |
营业收入 | 比例 80.10% 3.25% 10.25% 2.15% 0.46% 3.79% 100.00% |
营业成本 | |
|---|---|---|---|---|
| 金额 RMB 129,458,119.68 5,260,256.41 16,568,461.51 3,467,863.25 749,247.99 6,124,903.43 RMB 161,628,852.27 |
金额 RMB 69,737,049.86 2,043,136.98 13,998,721.92 1,759,989.50 617,302.94 4,430,161.58 RMB 92,586,362.78 |
比例 | ||
| 75.32% 2.21% 15.12% 1.90% 0.67% |
||||
| 4.78% | ||||
| 100.00% |
| 项 目 SVC 煤矿用瓦斯排放器 滤波装置 高压变频 |
2006.1-6 | 2006.1-6 | ||
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 比例 76.33% 1.75% 10.89% 4.42% |
营业成本 | ||
| 金额 RMB 76,723,162.44 1,754,529.91 10,947,025.63 4,440,170.94 |
61
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| SVC(出口) 其他业务支出 |
4,637,225.00 2,012,062.86 RMB 100,514,176.78 |
4.61% 2.00% 100.00% |
|
|---|---|---|---|
5. 其他与经营活动有关的现金
- (1) 收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：
| 类 别 引智经费 财政科技拨款 承兑贴息 其他 |
2007.1-6 RMB 1,157,600.00 - 341,600.42 16,603.00 RMB 1,515,803.42 |
2006.1-6 |
|---|---|---|
| RMB 1,160,000.00 600,000.00 50,000.00 |
||
| RMB 1,810,000.00 |
- (2) 支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：
| 项 目 销售费 技术开发费 招待费 差旅费 办公费 招标服务费 投标保证金 财产保险 网络及广告服务 其他 |
2007.1-6 RMB 8,998,940.00 11,540,934.57 108,024.76 3,525,123.40 102,211.74 162,450.00 2,178,600.00 560,900.00 3,847,542.59 4,598,641.44 RMB 35,623,368.50 |
2006.1-6 |
|---|---|---|
| RMB 12,714,118.00 2,907,911.25 260,879.10 664,634.33 157,947.52 253,709.00 2,283,000.00 4,044,796.84 |
||
| RMB 23,286,996.04 |
附注40. 关联方关系及其交易
-
(1) 关联方关系明细项目列示如下：
-
A. 存在控制关系的关联方
与本公 经济性 法定 注册地址或住 司的关 质或类 代表 公司名称 址 系 型 人 职务 证件号码
62
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
深圳市福田区 深南中路 3039 深港产学 控股股 有限公 号国际文化大 厉伟 4403012007432 研 东 司 厦 2805A 、 2805B 辽宁省鞍山市 铁东区高新技 控股股 左 强 术开发区新峪 个人 总经理 11010819701018897X 东 社区上汪峪委 06 组
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 2007.01.01 本年增加 本年减少 2007.6.30 深港产学研 RM 150,000,000.00 RM - RM - RM 150,000,000.00 B B B B
C. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
| 股东名称 深港产学研 左 强 |
2007.6.30 RMB 11,518,037.00 9,728,435.00 |
2006.12.31 |
|---|---|---|
| RMB 11,518,037.00 9,728,435.00 |
D. 不存在控制关系的关联方及其性质：
| 关联方名称 深圳天图 河南新纪元 北京天成 贺建文 深圳延宁 赵殿波 龙浩 焦东亮 王强 鞍山电子电力 荣信电通 |
与本公司之关系 |
|---|---|
| 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司原股东之一 本公司参股公司 |
63
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
深圳市玉宇科技有限公司
深圳深港产学研数码科技有限公司
深圳市林奇投资顾问有限公司
本公司董事及其家属成员控制的公司 本公司董事及其家属成员控制的公司 本公司董事及其家属成员控制的公司
(2) 无关联方交易
附注41. 其他重大事项
本公司及其子公司无需要披露的其他重大事项。
附注42. 或有事项
本公司及其子公司无需要披露的或有事项。
附注43. 承诺事项
本公司及其子公司无需要披露的承诺事项。
附注44. 资产负债表日后事项
附注45. 非经常性损益
| 附注45. 非经常性损益 | ||
|---|---|---|
| 非经常性项目 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 补贴收入 项目转让收益 短期投资收益 减值转回 会计政策变更的追溯调整数 除上述各项之外的其他营业外收支净额 小计 所得税的影响 扣除所得税后的金额 |
2007.1-6 RMB (3,202.64) 667,000.00 (600.00) 663,197.36 (345.40) RMB 663,542.76 |
2006.1-6 |
| RMB (32,073.80) 709,456.69 (800.00) 676,582.89 (223.79) RMB 676,806.68 |
附注46. 资产减值准备明细表
编制单位：荣信电力电子股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元
| 本期减少数 | 本期减少数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 年初账面余额 | 本期计提额 | 期末账面余额 | ||
| 转回 | 转销 | ||||
| 一、坏账准备 | 7,531,034.26 | 1,764,940.52 | 9,295,974.78 |
64
荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 二、存货跌价准备 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 三、可供出售金融资产减值准备 | |||||
| 四、持有至到期投资减值准备 | |||||
| 五、长期股权投资减值准备 | |||||
| 六、投资性房地产减值准备 | |||||
| 七、固定资产减值准备 | |||||
| 八、工程物资减值准备 | |||||
| 九、在建工程减值准备 | |||||
| 十、生产性生物资产减值准备 | |||||
| 其中：成熟生产性生物资产减值准 | |||||
| 备 | |||||
| 十一、油气资产减值准备 | |||||
| 十二、无形资产减值准备 | |||||
| 十三、商誉减值准备 | |||||
| 十四、其他 | |||||
| 合计 | 7,531,034.26 | 1,764,940.52 | 9,295,974.78 |
附注47. 补充资料
① 比较利润表的调整过程
利润表调整项目(2006.1-6)
| 项目 投资收益 管理费用 资产减值损失 所得税 净利润 |
调整前 RMB 79,111.34 16,748,119.86 - - RMB 17,014,983.97 |
调整后 |
|---|---|---|
| RMB - 16,494,004.43 (537,570.32) 667,394.04 RMB 17,060,164.34 |
- ② 2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异 调表节如下：
| 调表节如下： | |
|---|---|
| 单位：（人民币）元 | |
| 项目 | 金额 |
| 2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） | 17,014,983.97 |
| 加：追溯调整项目影响合计数 | 45,180.37 |
| 其中：营业成本 |
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
| 销售费用 | |
|---|---|
| 管理费用 | 254,115.43 |
| 公允价值变动收益 | |
| 投资收益 | -79,111.34 |
| 所得税 | -667,394.04 |
| 其他 | 537,570.32 |
| 减：追溯调整项目影响少数股东损益 | |
| 2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） | 17,060,164.34 |
| 假定全面执行新会计准则的备考信息 | |
| 一、加：其他项目影响合计数 | 331,428.12 |
| 其中：开发费用 | |
| 债务重组损益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 投资收益 | |
| 所得税 | |
| 其他 | 331,428.12 |
| 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 | |
| 三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 | |
| 2006.1.1—6.30模拟净利润 | 17,391,592.46 |
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荣信电力电子股份有限公司2007 年半年度报告
第八节 备查文件
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一、载有法定代表人左强先生签名的2007 年半年度报告文本原件
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二、载有法定代表人左强先生、主管会计工作的负责人龙浩先生、会计机构负责人吴彩
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霞女士签名并盖章的财务报告文本
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三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
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五、其他相关资料
以上备查文件的备置地点：公司证券部
荣信电力电子股份有限公司
法定代表人：左强 2007 年8 月8 日
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