MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD — Audit Report / Information 2021

Apr 23, 2021

关于对梦网云科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3

关于对梦网云科技集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

亚会核字（2021）第01610020 号

梦网云科技集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了梦网云科技集团股份有限公司（以下简称梦网科技） 2020 年度财务报表，包括2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的梦网科技管理层编制的2020 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、管理层对汇总表的责任

管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理 委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知(2017 年修订)》(中国证券监督管理委员会 公告[2017]16 号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、 执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述和重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对梦网科技管理层编制的汇总表发 表专项审计意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

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德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计 程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记录 等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。

三、专项审计意见

我们认为，梦网科技管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监 管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计梦网科 技2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在 所有重大方面没有发现不一致。

四、对本专项说明使用者和使用目的的限定

本专项说明仅供梦网科技2020 年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。 本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解梦网科技非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

二〇二一年四月二十三日

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2020 年度

编制单 位：梦网 云科技集 团股份有 限公司

编制单
位：梦网 云科技集 团股份有 限公司										单位： 人民币 万元
非经营性 资金占用			上市公	2019 年期		2019 年度				占用性 质
	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	司核算 的会计 科目	初 占用资金 余额	2019 年度 占用累计 发生金额	资金 占用 的利 息	2019 年度 偿还累计发 生金额	2019 年期末 占用资金余 额	占用形 成原因
现大股东 及其附属 企业
小 计
前大股东 及其附属 企业
小 计

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总 计
其它关联 资金往来						2020 年度
			上市公	2020 年期
		来与上			年度		年度	年
		往方市 公司的关联关 系	司核算 的会计 科目	初 往来资金 余额	2020 往来累计 发生金额	往来 资金 的利 息	2020 偿还累计发 生金额	2020 期末 往来资金余 额	往来形 成原因	往来性 质
	资金往来方名称
大股东及 其附属企 业	辽宁梦网鑫由达 医疗器械有限公 司	大股东控股公 司		-	14.92	-	14.92	0.00	采购口 罩	经营性 往来
			其他应 付款
	深圳市松禾国创 新能股权投资基 金合伙企业（有限 合伙）	大股东参股企 业		1,821.40			928.62	892.78	转让股 权款	经营性 往来
			其他应 收款
	深圳荣科恒阳整 流技术有限公司	股东参股公司		0.89	0.94		0.94	0.89	租金网 络水电 收入	经营性 往来
			应收账 款
	深圳荣科恒阳整 流技术有限公司	股东参股公司		219.76				219.76	采购商 品	经营性 往来
			应付账 款
	深圳市梦网健康 有限公司	大股东控股公 司	其他应 收款		0.86		0.86		转卖固 定资产	经营性 往来

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其他关联 方及其附 属企业	辽宁荣信兴业电 力技术有限公司	子公司（2019 年出售）	应收账 款	510.84	528.14		1,065.40	-26.42	租金、 水电、 原材料 出售、 服务费 收入	经营性 往来
	辽宁荣信兴业电 力技术有限公司	子公司（2019 年出售）	应付账 款		15,694.29				采购商 品	经营性 往来
				4,337.58			10,911.95	9,119.92
	辽宁荣信兴业电 力技术有限公司	子公司（2019 年出售）	其他应 付款	428.20	1,213.06		184.69	1,456.57	保证 金、服 务费	经营性 往来
上市公司 的子公司 及其附属 企业
关联自然 人及其控 制的法人
总 计				7,318.67	17,437.29		13,092.46	11,663.50

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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