MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD — Audit Report / Information 2013

Apr 11, 2014

审 计 报 告

天健审〔2014〕3-174 号

荣信电力电子股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的荣信电力电子股份有限公司（以下简称荣信股份公司） 财务报表，包括2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表， 以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是荣信股份公司管理层的责任，这种责任包括： (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。

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1

三、审计意见

我们认为，荣信股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了荣信股份公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况， 以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱伟峰

中国·杭州 中国注册会计师：赵国梁 二〇一四年四月十日

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2

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：荣信电力电子股份有限公司 单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	776,028,832.35	802,703,546.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	145,177,645.20	118,815,182.05
应收账款	1,565,351,240.51	1,346,980,224.51
预付款项	108,824,947.59	172,165,401.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		1,225,284.72
应收股利
其他应收款	68,621,816.66	70,734,427.00
买入返售金融资产
存货	696,356,662.34	566,152,867.26
一年内到期的非流动资产	33,433,208.85	42,874,293.07
其他流动资产	58,764,026.92	65,133,092.11
流动资产合计	3,452,558,380.42	3,186,784,318.80
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产		207,900,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	62,232,607.46	50,276,099.76
投资性房地产
固定资产	663,491,660.91	510,742,018.94
在建工程	137,237,040.93	106,420,064.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	60,960,851.30	54,380,614.11
开发支出		80,747,524.70
商誉	8,727,670.96	8,727,670.96

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3

长期待摊费用	568,767.40	731,357.83
递延所得税资产	28,702,722.46	2,222,675.23
其他非流动资产		5,100,000.00
非流动资产合计	961,921,321.42	1,027,248,025.78
资产总计	4,414,479,701.84	4,214,032,344.58
流动负债：
短期借款	220,030,000.00	445,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	369,145,044.07	257,115,237.93
应付账款	496,782,313.38	505,495,343.56
预收款项	194,811,117.47	156,671,418.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	4,866,440.25	4,222,768.23
应交税费	15,183,545.93	11,052,155.77
应付利息	34,766,136.99	24,315,573.77
应付股利
其他应付款	9,394,971.30	9,932,403.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	100,000,000.00
其他流动负债		300,000,000.00
流动负债合计	1,444,979,569.39	1,713,804,900.71
非流动负债：
长期借款		100,000,000.00
应付债券	600,000,000.00
长期应付款	22,585,577.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		6,244,433.50
其他非流动负债	52,420,100.64	50,567,040.28
非流动负债合计	675,005,677.64	156,811,473.78
负债合计	2,119,985,247.03	1,870,616,374.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	504,000,000.00	504,000,000.00
资本公积	367,759,676.34	506,973,731.28
减：库存股
专项储备

盈余公积	128,092,964.02	115,009,478.98
一般风险准备
未分配利润	1,056,757,984.70	994,158,841.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	2,056,610,625.06	2,120,142,051.68
少数股东权益	237,883,829.75	223,273,918.41
所有者权益（或股东权益）合计	2,294,494,454.81	2,343,415,970.09
负债和所有者权益（或股东权益）
	4,414,479,701.84	4,214,032,344.58
总计
法定代表人：左强	主管会计工作负责人：戴东	会计机构负责人：陈宏

2 、母公司资产负债表

编制单位：荣信电力电子股份有限公司 单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	650,491,364.11	599,608,965.40
交易性金融资产
应收票据	141,801,565.20	86,396,022.05
应收账款	1,413,028,764.58	1,171,776,495.48
预付款项	155,045,880.15	148,781,180.82
应收利息		1,225,284.72
应收股利
其他应收款	22,626,617.05	31,458,680.94
存货	461,244,333.50	408,905,446.85
一年内到期的非流动资产	33,433,208.85	42,874,293.07
其他流动资产	40,362,255.13	46,929,844.05
流动资产合计	2,918,033,988.57	2,537,956,213.38
非流动资产：
可供出售金融资产		207,900,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	329,108,523.89	267,921,963.96
投资性房地产
固定资产	642,773,780.00	490,580,731.42
在建工程	47,736,106.22	47,421,056.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	32,794,479.13	33,744,343.93
开发支出		77,084,422.74
商誉

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5

长期待摊费用
递延所得税资产	24,602,532.49
其他非流动资产		5,100,000.00
非流动资产合计	1,077,015,421.73	1,129,752,518.75
资产总计	3,995,049,410.30	3,667,708,732.13
流动负债：
短期借款	100,000,000.00	350,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	320,123,828.63	163,886,686.53
应付账款	574,069,854.86	494,231,343.15
预收款项	169,787,537.92	123,384,369.41
应付职工薪酬	1,437,917.85	1,412,268.78
应交税费	7,463,290.56	1,743,094.25
应付利息	34,766,136.99	24,315,573.77
应付股利
其他应付款	3,203,555.22	2,793,192.12
一年内到期的非流动负债	100,000,000.00
其他流动负债		300,000,000.00
流动负债合计	1,310,852,122.03	1,461,766,528.01
非流动负债：
长期借款		100,000,000.00
应付债券	600,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		6,244,433.50
其他非流动负债	52,420,100.64	50,567,040.28
非流动负债合计	652,420,100.64	156,811,473.78
负债合计	1,963,272,222.67	1,618,578,001.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	504,000,000.00	504,000,000.00
资本公积	356,356,390.14	504,383,890.14
减：库存股
专项储备
盈余公积	128,092,964.02	115,009,478.98
一般风险准备
未分配利润	1,043,327,833.47	925,737,361.22
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	2,031,777,187.63	2,049,130,730.34
负债和所有者权益（或股东权益）
	3,995,049,410.30	3,667,708,732.13
总计

法定代表人：左强 主管会计工作负责人：戴东 会计机构负责人：陈宏

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6

3 、合并利润表

编制单位：荣信电力电子股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,497,530,910.47	1,287,133,495.51
其中：营业收入	1,497,530,910.47	1,287,133,495.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,619,839,937.32	1,239,905,203.85
其中：营业成本	894,371,870.05	661,675,739.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	12,660,604.31	17,029,098.50
销售费用	254,917,095.95	192,706,898.29
管理费用	326,345,094.94	260,618,406.69
财务费用	80,619,711.97	67,975,908.48
资产减值损失	50,925,560.10	39,899,152.19
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
	153,295,062.18	5,788,027.91
“－”号填列）
其中：对联营企业和
	-4,025,895.18	-611,972.09
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
	30,986,035.33	53,016,319.57
列）
加：营业外收入	68,604,783.64	77,521,336.78
减：营业外支出	639,173.59	1,449,477.86
其中：非流动资产处
	244,680.37	513,822.76
置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
	98,951,645.38	129,088,178.49
号填列）
减：所得税费用	32,679,772.52	20,810,796.17
五、净利润（净亏损以“－”号填
	66,271,872.86	108,277,382.32
列）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

7

其中：被合并方在合并前实
现的净利润
归属于母公司所有者的净利
	75,843,521.47	115,326,193.41
润
少数股东损益	-9,571,648.61	-7,048,811.09
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.15	0.23
（二）稀释每股收益	0.15	0.23
七、其他综合收益	-148,027,500.00	63,750,000.00
八、综合收益总额	-81,755,627.14	172,027,382.32
归属于母公司所有者的综合
	-72,183,978.53	179,076,193.41
收益总额
归属于少数股东的综合收益
	-9,571,648.61	-7,048,811.09
总额

法定代表人：左强 主管会计工作负责人：戴东 会计机构负责人：陈宏

4 、母公司利润表

编制单位：荣信电力电子股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	1,144,141,834.47	1,083,731,360.13
减：营业成本	735,142,459.00	638,465,653.85
营业税金及附加	7,339,894.70	10,273,287.39
销售费用	171,853,083.56	173,051,922.99
管理费用	171,476,502.08	93,341,033.98
财务费用	70,155,560.04	57,841,209.59
资产减值损失	36,341,699.45	31,400,185.51
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
	150,152,411.67	5,788,027.91
号填列）
其中：对联营企业和合
	-4,322,914.36	4,288,027.91
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
	101,985,047.31	85,146,094.73
列）
加：营业外收入	53,768,697.85	65,484,752.78
减：营业外支出	405,389.31	1,223,221.87
其中：非流动资产处置
	120,831.46	311,595.46
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
	155,348,355.85	149,407,625.64
号填列）
减：所得税费用	24,513,505.41	14,957,006.41
四、净利润（净亏损以“－”号填	130,834,850.44	134,450,619.23

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

8

列）
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.26	0.27
（二）稀释每股收益	0.26	0.27
六、其他综合收益	-148,027,500.00	63,750,000.00
七、综合收益总额	-17,192,649.56	198,200,619.23
法定代表人：左强	主管会计工作负责人：戴东 会计机构负责人：陈宏

5 、合并现金流量表

编制单位：荣信电力电子股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	1,271,957,549.90	1,353,239,831.50
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	51,435,773.19	81,879,574.19
收到其他与经营活动有关的
	28,089,924.99	21,201,688.08
现金
经营活动现金流入小计	1,351,483,248.08	1,456,321,093.77
购买商品、接受劳务支付的
	818,477,065.92	916,995,933.59
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的
现金

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

9

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
	136,221,436.53	128,170,012.66
的现金
支付的各项税费	118,275,793.43	147,630,220.59
支付其他与经营活动有关的
	438,877,260.01	439,888,446.19
现金
经营活动现金流出小计	1,511,851,555.89	1,632,684,613.03
经营活动产生的现金流量净额	-160,368,307.81	-176,363,519.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	191,025,152.36	4,900,000.00
取得投资收益所收到的现金	3,000,000.00	1,500,000.00
处置固定资产、无形资产和
	267,776.85	561,792.46
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
	3,778,549.44
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计	198,071,478.65	6,961,792.46
购建固定资产、无形资产和
	46,558,670.92	60,248,663.80
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	14,000,000.00	8,054,195.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
	25,358,778.06	39,936,928.65
现金
投资活动现金流出小计	85,917,448.98	108,239,787.45
投资活动产生的现金流量净额	112,154,029.67	-101,277,994.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	29,948,500.00	52,205,000.00
其中：子公司吸收少数股东
	29,948,500.00	52,205,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金	389,030,000.00	696,386,504.53
发行债券收到的现金	600,000,000.00	300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
	153,145,456.00	500,000.00
现金
筹资活动现金流入小计	1,172,123,956.00	1,049,091,504.53
偿还债务支付的现金	914,000,000.00	607,195,504.53
分配股利、利润或偿付利息
	47,824,352.34	42,622,371.75
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的	21,402,860.01	126,278,456.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

10

现金
筹资活动现金流出小计	983,227,212.35	776,096,332.28
筹资活动产生的现金流量净额	188,896,743.65	272,995,172.25
四、汇率变动对现金及现金等价
	-4,547.67	-443,486.33
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	140,677,917.84	-5,089,828.33
加：期初现金及现金等价物
	500,650,658.27	505,740,486.60
余额
六、期末现金及现金等价物余额	641,328,576.11	500,650,658.27

法定代表人：左强 主管会计工作负责人：戴东 会计机构负责人：陈宏

6 、母公司现金流量表

编制单位：荣信电力电子股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	1,061,258,212.59	806,442,622.39
现金
收到的税费返还	37,789,254.00	64,931,930.65
收到其他与经营活动有关的
	22,491,588.56	9,339,816.25
现金
经营活动现金流入小计	1,121,539,055.15	880,714,369.29
购买商品、接受劳务支付的
	809,538,297.65	598,666,371.20
现金
支付给职工以及为职工支付
	48,858,462.83	49,173,578.27
的现金
支付的各项税费	75,735,054.02	109,920,429.99
支付其他与经营活动有关的
	243,401,658.38	192,666,936.44
现金
经营活动现金流出小计	1,177,533,472.88	950,427,315.90
经营活动产生的现金流量净额	-55,994,417.73	-69,712,946.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	191,025,152.36	4,900,000.00
取得投资收益所收到的现金	3,013,000.00	1,500,000.00
处置固定资产、无形资产和
	207,776.85	20,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
	5,219,179.83
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
	15,803,435.31
现金
投资活动现金流入小计	215,268,544.35	6,420,000.00
购建固定资产、无形资产和
	13,764,732.32	12,091,946.17
其他长期资产支付的现金

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

11

投资支付的现金	83,902,373.60	53,205,754.20
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
		39,936,928.65
现金
投资活动现金流出小计	97,667,105.92	105,234,629.02
投资活动产生的现金流量净额	117,601,438.43	-98,814,629.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	250,000,000.00	600,386,504.53
发行债券收到的现金	600,000,000.00	300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
	126,278,456.00
现金
筹资活动现金流入小计	976,278,456.00	900,386,504.53
偿还债务支付的现金	800,000,000.00	574,195,504.53
分配股利、利润或偿付利息
	35,586,647.17	22,865,265.87
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
		126,278,456.00
现金
筹资活动现金流出小计	835,586,647.17	723,339,226.40
筹资活动产生的现金流量净额	140,691,808.83	177,047,278.13
四、汇率变动对现金及现金等价
	-4,547.67	-382,346.65
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	202,294,281.86	8,137,355.85
加：期初现金及现金等价物
	354,008,604.61	345,871,248.76
余额
六、期末现金及现金等价物余额	556,302,886.47	354,008,604.61

法定代表人：左强 主管会计工作负责人：戴东 计机构负责人：陈宏

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：荣信电力电子股份有限公司

本期金额 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
						一
	本（或	资本公	减：库存	专项储	盈余公	般风	未分配	其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	504,000	506,973,			115,009,		994,158,		223,273,9	2,343,415,
一、上年年末余额
	,000.00	731.28			478.98		841.42		18.41	970.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

12

	504,000	506,973,			115,009,		994,158,		223,273,9	2,343,415,
二、本年年初余额
	,000.00	731.28			478.98		841.42		18.41	970.09
三、本期增减变动金额（减少		-139,21			13,083,		62,599,1		14,609,91	-48,921,51
以“－”号填列）		4,054.94			485.04		43.28		1.34	5.28
							75,843,5		-9,571,64	66,271,872
（一）净利润
							21.47		8.61	.86
		-148,02								-148,027,5
（二）其他综合收益
		7,500.00								00.00
		-148,02					75,843,5		-9,571,64	-81,755,62
上述（一）和（二）小计
		7,500.00					21.47		8.61	7.14
		8,813,44					-160,89		24,181,55	32,834,111
（三）所有者投入和减少资本
		5.06					3.15		9.95	.86
									32,795,00	32,795,000
1．所有者投入资本
									0.00	.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
		8,813,44					-160,89		-8,613,44
3．其他										39,111.86
		5.06					3.15		0.05
					13,083,		-13,083,
（四）利润分配
					485.04		485.04
					13,083,		-13,083,
1．提取盈余公积
					485.04		485.04
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	504,000	367,759,			128,092		1,056,75		237,883,8	2,294,494, 454.81
四、本期期末余额
	,000.00	676.34			,964.02		7,984.70		29.75

上年金额

上年金额
	单位：元
	上年金额
项
目	归属于母公司所有者权益	少数股东	所有者权

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

13

	实收资								权益	益合计
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	504,000	454,345,			101,564		892,277,		161,356,1	2,113,543,
一、上年年末余额
	,000.00	349.44			,417.06		709.93		11.34	587.77
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	504,000	454,345,			101,564		892,277,		161,356,1	2,113,543,
二、本年年初余额
	,000.00	349.44			,417.06		709.93		11.34	587.77
三、本期增减变动金额（减少		52,628,3			13,445,		101,881,		61,917,80	229,872,38
以“－”号填列）		81.84			061.92		131.49		7.07	2.32
							115,326,		-7,048,81	108,277,38
（一）净利润
							193.41		1.09	2.32
		63,750,0								63,750,000
（二）其他综合收益
		00.00								.00
		63,750,0					115,326,		-7,048,81	172,027,38
上述（一）和（二）小计
		00.00					193.41		1.09	2.32
		-11,121,							68,966,61	57,845,000
（三）所有者投入和减少资本
		618.16							8.16	.00
									58,705,00	58,705,000
1．所有者投入资本
									0.00	.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
		-11,121,							10,261,61	-860,000.0
3．其他
		618.16							8.16	0
					13,445,		-13,445,
（四）利润分配
					061.92		061.92
					13,445,		-13,445,
1．提取盈余公积
					061.92		061.92
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

14

（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	504,000	506,973,			115,009,		994,158,		223,273,9 18.41	2,343,415,
	,000.00	731.28			478.98		841.42			970.09

法定代表人：左强 主管会计工作负责人：戴东 会计机构负责人：陈宏

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：荣信电力电子股份有限公司

本期金额 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	504,000,00	504,383,89			115,009,47		925,737,36	2,049,130,
一、上年年末余额
	0.00	0.14			8.98		1.22	730.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	504,000,00	504,383,89			115,009,47		925,737,36	2,049,130,
二、本年年初余额
	0.00	0.14			8.98		1.22	730.34
三、本期增减变动金额（减少		-148,027,5			13,083,485		117,590,47	-17,353,54
以“－”号填列）		00.00			.04		2.25	2.71
							130,834,85	130,834,85
（一）净利润
							0.44	0.44
		-148,027,5						-148,027,5
（二）其他综合收益
		00.00						00.00
		-148,027,5					130,834,85	-17,192,64
上述（一）和（二）小计
		00.00					0.44	9.56
							-160,893.1	-160,893.1
（三）所有者投入和减少资本
							5	5
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
							-160,893.1	-160,893.1
3．其他
							5	5
					13,083,485		-13,083,48
（四）利润分配
					.04		5.04
					13,083,485		-13,083,48
1．提取盈余公积
					.04		5.04
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

15

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	504,000,00	356,356,39			128,092,96		1,043,327,	2,031,777, 187.63
四、本期期末余额
	0.00	0.14			4.02		833.47

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	504,000,00	440,633,89			101,564,41		804,731,80	1,850,930,
一、上年年末余额
	0.00	0.14			7.06		3.91	111.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	504,000,00	440,633,89			101,564,41		804,731,80	1,850,930,
二、本年年初余额
	0.00	0.14			7.06		3.91	111.11
三、本期增减变动金额（减少以		63,750,000			13,445,061		121,005,55	198,200,61
“－”号填列）		.00			.92		7.31	9.23
							134,450,61	134,450,61
（一）净利润
							9.23	9.23
		63,750,000						63,750,000
（二）其他综合收益
		.00						.00
		63,750,000					134,450,61	198,200,61
上述（一）和（二）小计
		.00					9.23	9.23
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					13,445,061		-13,445,06
（四）利润分配
					.92		1.92
					13,445,061		-13,445,06
1．提取盈余公积
					.92		1.92
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

16

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	504,000,00	504,383,89			115,009,47		925,737,36	2,049,130,
四、本期期末余额
	0.00	0.14			8.98		1.22	730.34

法定代表人：左强 主管会计工作负责人：戴东 会计机构负责人：陈宏

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

17

荣信电力电子股份有限公司

财务报表附注

2013 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

荣信电力电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系鞍山荣信电力电子有限公 司，鞍山荣信电力电子有限公司系由鞍山市电子电力公司和辽宁科发实业公司共同出资组建， 于1998 年11 月19 日在鞍山市工商行政管理局登记注册，取得注册号为11888731 的《企业 法人营业执照》，公司成立时注册资本8,700,000.00 元。2000 年11 月10 日公司整体改组 为股份有限公司，取得变更后的注册号为2100001050674 的《企业法人营业执照》，注册资 本变更为26,310,000.00 元，名称变更为鞍山荣信电力电子股份有限公司。于2007 年7 月 11 日在辽宁省工商行政管理局变更为荣信电力电子股份有限公司，取得注册号为 210000004920217 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本504,000,000.00 元，股份总 数504,000,000 股(每股面值1 元)。其中，有限售条件的流通股份A 股51,084,954 股，无 限售条件的流通股份A 股452,915,046 股。公司股票于2007 年3 月28 日在深圳证券交易所 挂牌交易。

本公司属节能大功率电力电子设备制造业。经营范围：无功补偿设备、输变电设备、防 爆电气设备、变频调速设备及其控制系统的研发、生产、销售和售后维修；电力电子元件、 仪器仪表生产、销售；电力电子产品及技术的进出口经营（国家禁止的除外，限制的凭许可 证明经营）。主要产品或提供的劳务：节能大功率电力电子产品。

二、公司主要会计政策和会计估计

(一) 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

• (二) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

• (三) 会计期间

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

18

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

• (四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。公司取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或资本公积。

1. 外币财务报表折算

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

19

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其 他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。

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金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

1. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

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1. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可 以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单 独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售 金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势 属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转 出计入减值损失。

• (4) 可供出售金融资产减值的客观证据

• 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

• ① 债务人发生严重财务困难；

• ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

• ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查, 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本 持续时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债 表日的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间 超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格 波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。

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上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资 存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：

如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的 市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；

如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的 市价，应按以下公式确定该股票的价值：

FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl 其中：

FV 为估值日该可供出售权益工具的公允价值；

C 为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权 日对其初始取得成本作相应调整）；

P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；

Dl 为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；

Dr 为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值 日当天）

可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值 上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当 期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权 益。

(十)应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

应收账款金额1,000 万元以上且占应收账款5%以上的款 单项金额重大的判断依据或金额标 项、其他应收款100 万以上且占其他应收款10%以上的 准 款项 单项金额不重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。

2．按组合计提坏账准备的应收款项

• (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据

账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

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个别认定法组合	合并范围内关联方的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法
个别认定法组合	个别认定法

(2) 账龄分析法

(2) 账龄分析法
账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含1 年，以下同)	5	5
1-2 年	10	10
2-3 年	20	20
3 年以上	30	30
(3) 个别认定法

(3) 个别认定法
组合名称	方法说明
个别认定法组合	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量

现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十一)存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生

产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用移动加权平均法。

1. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进

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行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 长期股权投资

1.投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值 不公允的除外)。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按 照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。

1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

1. 减值测试方法及减值准备计提方法

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对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或 重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会 计准则第22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

• (十三) 固定资产

• 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。

2. 各类固定资产的折旧方法

项 目	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	40	5.00	2.375
机器设备	15	5.00	6.333
办公设备	5	5.00	19.00
交通工具	5	5.00	19.00
仪器仪表设备	5	5.00	19.00
房屋装修	5	5.00	19.00
其他设备	5	5.00	19.00

3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额 计提相应的减值准备。

1. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选 择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租 赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的 最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；

• (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较

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低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

• (十四) 在建工程

• 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

1. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的

差额计提相应的减值准备。

(十五) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。

(十六) 无形资产

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1. 无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术和软件等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如

下：

下：
项目	摊销年限(年)
土地使用权	规定的使用年限
专利技术、非专利技术	10
软件	5

3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用 状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

1. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确 定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

• (十七) 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。

(十八)收入

1. 收入确认原则

2. (1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相

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关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条 件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够 清楚地区分和可靠地计量。

• 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负 债。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售高压动态无功补偿装置(SVC)、智能瓦斯排放装置、电力滤波装置、高压 变频调速装置等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付

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给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益 很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已 根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或 取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(十九) 政府补助

1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于

购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的 政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

1. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政

扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

1. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产

的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。

2. (二十)递延所得税资产、递延所得税负债

3. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目

按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

1. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

1. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

1. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一)经营租赁、融资租赁

• 1.经营租赁

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公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2.融资租赁

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。

三、税项

(一) 主要税种及税率

(一) 主要税种及税率
税 种	计 税 依 据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%
营业税	应纳税营业额	5%、3%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、1%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	1%
企业所得税	应纳税所得额	12.5%、15%、25%

(二) 税收优惠及批文

1. 企业所得税

(1)本公司

2011 年10 月26 日，本公司被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、 辽宁省地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号:GR201121000089，有效期三年。本 公司自2011 年1 月1 日至2013 年12 月31 日减按15%的税率计缴企业所得税。

• (2) 北京信力筑正新能源技术股份有限公司(以下简称信力筑正公司)

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31

2012 年10 月30 日，信力筑正公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市 国家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：GF201211001206，有 效期三年，信力筑正公司自2012 年1 月1 日至2014 年12 月31 日减按15%的税率计缴企业 所得税。

(3)辽宁荣信电气传动技术有限责任公司（以下简称荣信电气公司）、辽宁荣信光伏技术 有限公司（以下简称荣信光伏公司）、辽宁荣信防爆电气技术有限公司（以下简称荣信防爆 公司）、辽宁荣信电机控制技术有限公司（以下简称荣信电机公司）

根据国务院《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》国发[2011]4 号， 对我国境内新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，自获利年度起，享受 企业所得税“两免三减半”优惠政策。2011 年5 月6 日，上述四家公司被辽宁省软件认定 办公室认定为软件企业，证书编号分别为：辽R-2011-0013、辽R-2011-0011、辽R-2011-0010、 辽R-2011-0012。该四家公司自2011 年1 月1 日至2012 年12 月31 日止，免交企业所得税， 自2013 年1 月1 日至2015 年12 月31 日止，减半计缴企业所得税。

2. 增值税

根据财政部《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号），增值税一般纳 税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公司、诚和伟业(北京)科技发展有限责任公司(以下简称诚 和伟业公司)、荣信嘉时(北京)科技发展有限公司（以下简称荣信嘉时公司）、荣信电气传动 系统（上海）有限公司（以下简称电气传动上海公司）、荣信电气公司、荣信光伏公司、荣 信防爆公司、荣信电机公司于以前年度被认定为软件企业，销售自行开发生产的软件产品享 受增值税实际税负超过3%的部分即征即退政策。

四、企业合并及合并财务报表

(一) 子公司情况

1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司 全称	子公司 类型	注册 地	业务 性质	注册 资本	经营范围	组织机构 代码
诚和伟业 (北京)科 技发展有 限责任公	控股 子公司	北京	电气设备 的设计、 销售	800 万元	技术开发、技术服务、技术推广； 销售自行开发后的产品、计算机、 软件及辅助设备、机械设备、五金 交电、化工产品（不含危险化学品	75332402-6

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32

司					及一类易制毒化学品）、电子产品	。
荣信嘉时 (北京)科 技发展有 限公司	控股 子公司	北京	电气设备 的设计、 销售	800 万元	技术开发、技术服务、技术推广； 销售计算机软件及辅助设备、机械 设备、五金交电、化工产品（危险 化学品除外）、电子产品、器件和 元件。	66629499-X
荣信电气 传动系统 （上海） 有限公司	全资 子公司	上海	电气设备 的设计、 销售	200 万元	电子产品、电气设备的设计、销售 计算机软件开发、应用、销售，机 械设备，仪器仪表的销售，从事货 物与技术的进出口业务(涉及许可 经营的凭许可证经营)。	、 66604364-8
北京诚和 龙盛工程 技术有限 公司	控股 子公司	北京	电力设备 器件代理 销售	2,352 万元	短网补偿设备、电能质量检测仪等 电气设备的生产。专业技术服务、 技术开发、技术转让、技术服务、 技术咨询、专业承包；应用软件服 务、基础软件服务、货物进出口、 技术进出口；销售电器设备、仪器 仪表、五金交电、计算机、软件及 辅助设备、电子元器件、化工产品 （不含危险化学品及一类易制毒 化学品）、自行研发后的产品。（未 取得行政许可的项目除外）	68575973-X
北京荣科 恒阳整流 技术有限 公司	控股 子公司	北京	整流设 备、变流 设备等	1,500 万元	生产、组装大功率整流器（限分支 机构经营）。技术开发；销售自行 开发的产品、电子产品。（未取得 行政许可的项目除外）	55851779-7
北京荣华 恒信开关 技术有限 公司	控股 子公司	北京	开关技术 研发与推 广	1,000 万元	电力电子自动化技术与电力电子 自动化设备研发、制造。技术开发 技术咨询、技术服务、技术转让； 销售自行开发后的产品、电子产 品、计算机、软件及辅助设备、通 讯设备；计算机系统服务；基础软 件服务；应用软件服务；数据处理 （未取得行政许可的项目除外）	、 。 56366745-8
辽宁荣信 防爆电气 技术有限 公司	控股 子公司	鞍山	井下防爆 电气设备 的研发生 产与销售	2,010 万元	防爆电气设备的研发与制造；电气 自动化控制系统的软件开发及设 备的研发设计、制造与销售；提供 相关的技术咨询及技术服务。(以 上不含审批项目，需审批的项目凭 审批经营)	56464854-X
辽宁荣信 电机控制 技术有限 公司	控股 子公司	鞍山	电气设备 的设计、 销售	800 万元	电机控制装置、软启动装置及其他 电力电子装置的设计、制造；电力 电子装置的技术推广、技术转让、 技术咨询、技术服务。（以上需审 批项目除外）	56758022-9
辽宁荣信 众腾科技 有限公司	控股 子公司	鞍山	电气设备 的设计、 销售	500 万元	电力电子技术开发、技术服务及技 术推广；电力电子装置的研发、研 发、制造及销售；电力工程的设计 及技术推广。（以上不含审批项目	） 56758126-4
辽宁荣信	控股	鞍山	电气设备	1,000 万元	太阳能光伏技术应用、风能技术、	56758026-1

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33

光伏技术 有限公司	子公司		的设计与 销售		电气传动、电力电子设备的研发、 生产、销售：变频及变流技术的咨 询、转让及推广：以上产品的工程 咨询及总承包。（以上需审批项目 除外）
辽宁荣信 电气传动 技术有限 责任公司	控股 子公司	鞍山	电气设备 的设计与 销售	2,500 万元	电气传动与控制系列变频器、直流 输电设备、电源逆变器、变送器及 相关产品的研发、生产、销售和工 程总包，软硬件开发及销售。（以 上不含审批项目）	56758411-5
南京荣信 电力自动 化有限公 司	控股 子公司	南京	电气设备 的设计、 销售	1,000 万元	输配电及控制设备、工业自动控制 系统装置、电气机械、继电保护及 自动化装置、铁路交通控制设备、 电器传动自动化设备研发、制造、 销售及技术咨询；自营和代理各类 商品及技术的进出口业务（国家限 定企业经营或禁止进出口的商品 和技术除外）	56722971-1
北京荣信 慧科科技 有限公司	控股 子公司	北京	软件、设 备的设计 与销售	500 万元	技术开发、技术服务、技术推广； 销售自行开发的产品、计算机、软 件及辅助设备、机械设备、五金、 交电、化工产品（不含危险化学品 及一类易制毒化学品）、电子产品 器件和元件。	、 56949242-5
北京荣科 博信科技 发展有限 公司	控股 子公司	北京	电气设备 的设计、 销售	800 万元	技术开发、技术服务、技术推广； 销售自行开发后的产品、计算机、 软件及辅助设备、机械设备、五金 交电、化工产品（不含危险化学品 及一类易制毒化学品）、电子产品	。 57122066-4
广州邦建 电力技术 有限公司	控股 子公司	广州	电气设备 的设计与 销售	800 万元	电力技术的研究、开发；研究、开 发、生产（限分支机构经营）：电 力设备、电子产品、机械设备、仪 器仪表；货物进出口、技术进出口 （法律、行政法规禁止的项目除 外；法律、法规限制的项目须取得 许可后方可经营）；计算机软件的 开发；商品信息咨询；批发和零售 贸易（国家专营专控项目除外）。	57401292-4
北京荣信 瑞科科技 发展有限 公司	控股 子公司	北京	软件、设 备的设计 与销售	800 万元	技术开发、技术服务、技术推广、 销售计算机、软件及辅助设备、机 械设备、电子产品、五金、交电、 化工产品（不含危险化学品及一类 易制毒化学品）。（未取得行政许 可的项目除外）	57317621-4
荣西电力 传输技术 有限公司	控股 子公司	鞍山	电气设备 的设计与 销售	600 万欧元	高压连续电容器(HVSC)、静态无功 补偿器(SVC)的传送应用及HVSC 和 SVC 的半导体闸流管阀(“合资产 品”)的生产、装配、测试、调配 市场推广、销售、工程服务以及系 统集成、项目承接及管理、相关应	、 56138332-0

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34

					用开发、技术培训、咨询和售后服 务。
新疆荣信 节能电气 有限公司	控股 子公司	新疆	电气设备 的设计与 销售	5000 万元	许可经营项目：无。一般经营项目 （国家法律、行政法规规定需专项 审批的项目除外）动态无功补偿装 置、电力滤波装置、高压变频器、 低压补偿滤波装置、井下防爆变频 装置、光伏逆变器、风电变流装置 及其他电力电子装置的研发、设 计、生产、销售；矿井建设及生产 系统的融资租赁，EPC 总承包；为 煤矿提供电力能源管理领域的咨 询、用能状况的诊断等服务；电力 新能源及节能工程的设计、技术开 发、EPC 承包；技术开发、技术咨 询、软件开发及服务，进出口贸易	： 、 。 59592004-0
荣信电力 工程JLT 公司	全资 子公司	迪拜	电子设备 贸易	248 万美元	新能源发电与输变电项目总包；海 外市场营销；大项目执行；售前、 售后技术支持服务。
北京荣信 中科电气 设备有限 公司	控股子 公司	北京	电气设备 的设计与 销售	1,000 万元	工程勘察设计；建设工程项目管 理；施工总承包；生产制造电能质 量治理设备（静止无功发生器，有 源电力滤波器，晶闸管投切电容 器）（仅限分支机构经营）销售机 械设备、五金交电、计算机、软件 及辅助设备、化工产品（不含危险 化学品及一类易制毒化学品）、自 行开发后的产品；机械设备租赁 （不含汽车租赁）；产品设计；基 础软件服务、应用软件服务；技术 开发、技术转让、技术咨询、技术 服务；工程技术咨询；技术进出口 货物进出口、代理进出口。（未取 得行政许可的项目除外）	、 06134744-6
西安荣信 电气有限 责任公司	控股 子公司	西安	电气设备 的设计与 销售	300 万元	一般经营项目：电机、输变电设备 高压动态无功补偿设置（SVC）、 电力滤波装置、高压变频装置设计 制造、销售及安装、技术咨询与技 术服务；货物与技术的进出口经营 （国家限制和禁止的货物与技术 的进出口除外）。（以上经营范围 除国家专控及前置许可项目）	、 05713771-0
商丘信力 新能源科 技有限公 司	控股子 公司的 控股子 公司	商丘	专用设备 的销售	1,000 万元	沼气、有机复合肥生产销售；环境 污染防治专用设备销售。	58173380-X

(续上表)

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35

子公司全称	期末实际 出资额	实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	是否合并 报表
诚和伟业(北京)科技 发展有限责任公司	640 万元		80	80	是
荣信嘉时(北京)科技 发展有限公司	680 万元		85	85	是
荣信电气传动系统 (上海)有限公司	200 万元		100	100	是
北京诚和龙盛工程技 术有限公司	1,200 万元		51.02	51.02	是
北京荣科恒阳整流技 术有限公司	765 万元		51	51	是
北京荣华恒信开关技 术有限公司	700 万元		70	70	是
辽宁荣信防爆电气技 术有限公司	1,809.29 万元		90	90	是
辽宁荣信电机控制技 术有限公司	720 万元		90	90	是
辽宁荣信众腾科技有 限公司	425 万元		85	85	是
辽宁荣信光伏技术有 限公司	900.80 万元		90	90	是
辽宁荣信电气传动技 术有限责任公司	2,250.97 万元		90	90	是
南京荣信电力自动化 有限公司	350 万元		70	70	是
北京荣信慧科科技有 限公司	425 万元		85	85	是
北京荣科博信科技发 展有限公司	680 万元		85	85	是
广州邦建电力技术有 限公司	680 万元		85	85	是
北京荣信瑞科科技发 展有限公司	680 万元		85	85	是
荣西电力传输技术有 限公司	2,789.37 万元		50	50	是
新疆荣信节能电气有 限公司	5,000 万元		90	90	是
荣信电力工程JLT 公 司	1,529.39 万元		100	100	是
北京荣信中科电气设 备有限公司	510 万元		51	51	是
西安荣信电气有限责 任公司	270 万元		90	90	是
商丘信力新能源科技 有限公司	850 万元		31.96	31.96	是
(续上表)

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36

子公司全称	少数股东 权益	少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额	从母公司所有者权益中冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有份额后的余额
诚和伟业(北京)科技 发展有限责任公司	-3,524,284.93
荣信嘉时(北京)科技 发展有限公司	-5,915,747.34
荣信电气传动系统 （上海）有限公司
北京诚和龙盛工程技 术有限公司	8,967,787.71
北京荣科恒阳整流技 术有限公司	7,331,804.44
北京荣华恒信开关技 术有限公司	3,487,455.92
辽宁荣信防爆电气技 术有限公司	7,093,589.81
辽宁荣信电机控制技 术有限公司	1,308,148.27
辽宁荣信众腾科技有 限公司	-548,376.93
辽宁荣信光伏技术有 限公司	1,642,955.98
辽宁荣信电气传动技 术有限责任公司	8,342,061.54
南京荣信电力自动化 有限公司	-799,098.93
北京荣信慧科科技有 限公司	343,809.68
北京荣科博信科技发 展有限公司	-2,126,193.79
广州邦建电力技术有 限公司	-441,529.30
北京荣信瑞科科技发 展有限公司	-2,415,539.20
荣西电力传输技术有 限公司	15,096,616.34
新疆荣信节能电气有 限公司	-178,279.33
荣信电力工程JLT 公 司
北京荣信中科电气设 备有限公司	792,164.94

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37

西安荣信电气有限责 183,468.68 任公司 商丘信力新能源科技 899,405.38 有限公司

2.非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务 性质	注册 资本	经营范围	组织机构 代码
北京信力筑 正新能源技 术股份有限 公司	控股 子公司	北京	新能源、 节能设 备、环保 设备、余 热余压发 电	8,000 万元	新能源、节能设备、环保设备 机电一体化技术开发、技术推 广、技术转让、技术咨询、技 术服务；产品设计；销售机械 电器、电子产品；计算机系统 服务；施工总承包；劳务分包 专业承包。	、 ； 66990243-6
上海地澳自 动化科技有 限公司	控股 子公司	上海	井下防爆 变频设备	2,300 万元	自动控制系统及软件的研发； 自动化控制设备、电气产品、 传动设备的研发、加工、制造 销售；提供相关的技术开发、 技术咨询、技术转让和技术服 务，附设分支机构(涉及行政许 可的，凭许可证经营)。	、 66439345-X

(续上表)

(续上表)
子公司全称	期末实际 出资额	实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	是否合并 报表
北京信力筑正新能源 技术股份有限公司	2,160 万元		37.6	37.6	是
上海地澳自动化科技 有限公司	1,700 万元		55	55	是

(续上表)

(续上表)
子公司全称	少数股东 权益	少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额	从母公司所有者权益中冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有份额后的余额
北京信力筑正新能源 技术股份有限公司	186,532,602.17
上海地澳自动化科技 有限公司	11,811,008.64

3．其他说明

拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明

1）根据协议，本公司有权控制荣西电力传输技术有限公司(以下简称荣西公司)的财务

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38

和经营政策，拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。

2）本公司拥有北京信力筑正新能源技术股份有限公司(以下简称信力筑正公司)董事会 会议半数以上投票权，拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。

(二) 合并范围发生变更的说明

1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

2. (1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明

1) 本期公司与自然人赵珊珊、陈晓丽等8 名自然人共同出资设立北京荣信中科电气设 备有限公司(以下简称荣信中科公司)，于2013 年1 月5 日在北京市工商行政管理局登记注 册，并取得注册号为110108015505409 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本为1,000 万元，公司应出资510 万元，占其注册资本的51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成 立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

2) 本期公司与自然人李岗、张碧桐共同出资设立西安荣信电气有限责任公司(以下简称 西安荣信公司)，于2013 年2 月6 日在西安市工商行政管理局登记注册，并取得注册号为 610131100098859 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本为300 万元，公司应出资270 万元，占其注册资本的90%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合 并财务报表范围。

1. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司

2. (1) 出售股权而减少子公司的情况说明

1)根据本公司与中国水电建设集团甘肃能源投资有限公司、中国水电建设集团新能源 开发有限责任公司于2013 年9 月20 日签订的《股权转让协议》，本公司以495.32 万元将 所持有的哈密荣信新能源有限公司（以下简称哈密荣信公司）70%股权转让给该两家公司。 本公司已于2013 年9 月30 日收到该项股权转让款495.32 万元，并办理了相应的财产权交 接手续，故自2013 年10 月起不再将其纳入合并财务报表范围。

2)根据本公司与江西顺风光电投资有限公司（以下简称江西顺风公司）于2013 年7 月28 日签订的《股权转让协议》，本公司以1,026.60 万元将所持有的图木舒克市荣信新能 源有限公司（以下简称图木舒克荣信公司）95%股权转让给江西顺风公司。本公司已于2013 年8 月31 日收到该项股权转让款1,026.60 万元，并办理了相应的财产权交接手续，故自 2013 年9 月起不再将其纳入合并财务报表范围。

• (三) 本期新纳入合并范围的主体

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39

1.本期新纳入合并范围的子公司

1.本期新纳入合并范围的子公司
名 称	期末净资产	本期净利润
西安荣信公司	1,834,686.84	-1,165,313.16
荣信中科公司	2,657,479.46	-6,342,520.54

1. 本期不再纳入合并范围的子公司

名 称	处置日净资产	期初至处置日净利润
哈密荣信公司	6,195,428.37	-3,000,166.89
图木舒克荣信公司	10,265,979.83	384,317.24

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原币金额	汇率	折人民币金额	原币金额	汇率	折人民币金额
库存现金：
人民币			509,254.02			980,465.33
美元
小 计			509,254.02			980,465.33
银行存款：
人民币			658,923,497.17			638,065,027.59
欧元	355,823.82	8.4189	2,995,645.19	14.32	8.3176	119.11
美元	698,544.80	6.0969	4,258,957.79	818,000.00	6.2244	5,091,559.20
小 计			666,178,100.15			643,156,705.90
其他货币资金：
人民币			109,341,478.18			158,566,375.10
小 计			109,341,478.18			158,566,375.10
合 计			776,028,832.35			802,703,546.33

(2)因质押或冻结等对使用有限制的款项的说明

银行存款包含已按照定期存款利率计提存款利息的定期存款25,358,778.06 元，其他货 币资金包含银行承兑汇票保证金109,341,478.18 元。

2.应收票据

(1) 明细情况

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40

种 类	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	坏账 准备	账面价值	账面余额	坏账 准备	账面价值
银行承兑汇票	145,177,645.20		145,177,645.20	117,173,182.05		117,173,182.05
商业承兑汇票				1,642,000.00		1,642,000.00
合计	145,177,645.20		145,177,645.20	118,815,182.05		118,815,182.05

• (2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况(金额前5 名情况)

出票单位	出票日	到期日	金额	备注
铁法煤业（集团）有限责任公司物 资供应分公司	2013-11-14	2014-5-13	1,410,000.00	银行承兑汇票
茌平信发物资供应服务有限公司	2013-8-21	2014-2-21	1,000,000.00	银行承兑汇票
福建鼎信镍业有限公司	2013-8-18	2014-2-7	1,000,000.00	银行承兑汇票
国水集团化德风电有限公司	2013-10-23	2014-4-24	500,000.00	银行承兑汇票
湖南京湘电气有限公司	2013-8-15	2014-2-15	500,000.00	银行承兑汇票
小计			4,410,000.00

3. 应收账款

(1) 明细情况

1)类别明细情况

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额		比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金 额重大 并单项 计提坏 账准备
按组合 计提坏 账准备
账龄分 析法组 合	1,744,768,911.73		99.42	179,417,671.22	10.22	1,483,477,793.87	99.45	136,497,569.36	9.20
小 计	1,744,768,911.73		99.42	179,417,671.22	10.22	1,483,477,793.87	99.45	136,497,569.36	9.20
单项金 额虽不 重大但 单项计 提坏账 准备	10,249,556.49		0.58	10,249,556.49	100.00	8,136,679.01	0.55	8,136,679.01	100.00
合 计	1,755,018,468.22		100.00	189,667,227.71		1,491,614,472.88	100.00	144,634,248.37
2)		组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄		期末数					期初数

	账面余额	账面余额	坏账准备	账面余额	账面余额	坏账准备
	金额	比例 (%)		金额	比例 (%)
1 年以 内	884,396,009.67	50.69	44,215,104.21	824,164,838.62	55.56	41,047,851.83
1-2 年	488,697,727.00	28.01	48,869,772.70	459,518,237.06	30.98	45,951,823.71
2-3 年	251,697,582.05	14.43	50,339,516.40	104,405,216.40	7.04	20,881,043.28
3 年以 上	119,977,593.01	6.87	35,993,277.91	95,389,501.79	6.42	28,616,850.54
小 计	1,744,768,911.73	100.00	179,417,671.22	1,483,477,793.87	100.00	136,497,569.36

3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比 例（%）	计提理由
合计共32 家客户应收账款	10,249,556.49	10,249,556.49	100.00	账龄较长，预计无法收回
小 计	10,249,556.49	10,249,556.49

(2) 本期转回或收回情况

(2) 本期转回或收回情况
应收账款内容	转回或收回 原因	确定原坏账 准备的依据	转回或收回前累计 已计提坏账准备金额	转回或收回 金额
山西海鑫国际钢铁有限公司	催收回款	账龄较长，预 计无法收回	460,000.00	460,000.00
小 计			460,000.00	460,000.00

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位名称	应收账款 性质	核销金额	核销原因	是否因关联 交易产生
合计共9 家客户应收账款	货款	5,621,114.80	无法获取可收回的相 关证据	否
小 计		5,621,114.80

• (4) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项情况。

(5)应收账款金额前5 名情况

(5)应收账款金额前5 名情况
单位名称	与本公司关 系	账面余额	账龄	占应收账款余 额 的比例(%)
宁夏申银焦化有限公司	非关联方	125,500,000.00	1 年以内	7.15
沈阳透平机械股份有限公司	非关联方	56,515,752.00	1 年以内	3.22
中国南方电风有限责任公司超高 压输电公司	非关联方	44,497,146.00	1-2 年	2.54
沈阳鼓风机集团自动控制系统工 程有限公司	非关联方	38,283,520.22	1 年以内	2.18

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42

溧阳昌兴钢铁配套设施有限公司	非关联方	34,030,000.00	1 年以内	1.94
小计		298,826,418.22		17.03

(6) 其他应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)
中煤科创节能技术有限公司	关联方	5,712,052.52	0.33
山东荣信汇盛机电科技有限公司	关联方	2,220,000.00	0.13
小计		7,932,052.52	0.46

(7) 终止确认的应收账款情况

项 目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
无追索权保理	128,758,500.00
小 计	128,758,500.00

该项保理业务的手续费率为7.2%，根据应收账款回款时间结算，故暂无相关的利得或 损失。

(8) 其他说明

期末，已有账面余额87,037,900.00 元的应收账款用于质押。

4. 预付款项

(1) 账龄分析

(1)	账龄分析	账龄分析	账龄分析	账龄分析
账 龄	期末数				期初数
	账面余额	比例 (%)	坏账 准备	账面价值	账面余额	比例 (%)	坏账 准备	账面价值
1 年以内	69,454,641.55	63.82		69,454,641.55	151,518,027.43	88.01		151,518,027.43
1-2 年	28,169,053.27	25.89		28,169,053.27	18,123,743.48	10.53		18,123,743.48
2-3 年	9,785,214.43	8.99		9,785,214.43	2,474,810.84	1.44		2,474,810.84
3 年以上	1,416,038.34	1.30		1,416,038.34	48,820.00	0.02		48,820.00
合计	108,824,947.59	100.00		108,824,947.59	172,165,401.75	100.00		172,165,401.75

(2) 预付款项金额前5 名情况

单位名称	与本公司关系	期末数	账龄	未结算原因
烟台宝鑫矿山机械有限公司	非关联方	11,300,000.00	1 年以内、 1-2年	预付材料款
北京中建海昊进出口有限公司	非关联方	3,965,306.40	1 年以内	预付材料款
烟台胜璇建材有限公司	非关联方	2,400,000.00	1 年以内	预付材料款

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43

上海中电罗莱电气有限公司	非关联方	3,723,506.42	1 年以内	预付材料款
大庆中鼎电器有限公司	非关联方	3,200,000.00	1 年以内	预付材料款
小 计		24,588,812.82

• (3) 无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。

• (4) 账龄1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明

单位名称	期末数	未结算原因
烟台宝鑫矿山机械有限公司	8,000,000.00	预付材料款
贵阳荣电科技开发有限公司	2,821,400.00	预付材料款
滦平华鑫钢结构工程有限公司	1,569,000.00	预付材料款
烟台新岳矿山机械制造有限公司	1,458,000.00	预付材料款
盐城市锅炉制造有限公司	1,419,247.40	预付材料款
小 计	15,267,647.40

5. 应收利息

5. 应收利息
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
定期存款利息	1,225,284.72		1,225,284.72
合 计	1,225,284.72		1,225,284.72

6. 其他应收款

(1) 明细情况

1)类别明细情况

种 类	种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
		账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
		金额	比例 (%)	金额	比例 (%)		金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单 项计提坏账准备
按组合计提坏账准 备
账龄分析法组合		76,381,148.64	100.00	7,759,331.98	10.16		78,382,428.94	100.00	7,648,001.94	9.76
小 计		76,381,148.64	100.00	7,759,331.98	10.16		78,382,428.94	100.00	7,648,001.94	9.76
单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备
合 计		76,381,148.64	100.00	7,759,331.98			78,382,428.94	100.00	7,648,001.94
2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账 龄	期末数					期初数

	账面余额	账面余额	坏账准备	账面余额	账面余额	坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	45,346,889.80	59.37	2,267,344.49	39,926,861.88	50.94	1,994,843.09
1-2 年	12,188,111.30	15.96	1,218,811.12	26,901,112.00	34.32	2,690,111.20
2-3 年	13,806,678.98	18.07	2,761,335.80	5,032,888.77	6.42	1,006,577.75
3 年以上	5,039,468.56	6.60	1,511,840.57	6,521,566.29	8.32	1,956,469.90
小 计	76,381,148.64	100.00	7,759,331.98	78,382,428.94	100.00	7,648,001.94

• (2) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

(3) 其他应收款金额前5 名情况

单位名称	与本公司 关系	账面 余额	账龄	占其他应收款 余额的比例(%)	款项性质 或内容
民生金融租赁股份有限 公司	非关联方	29,650,000.00	1 年以内	38.82	融资保证金
福建增晟创新节能科技 有限公司	非关联方	7,500,000.00	1 年以内	9.82	拆借款
中关村科技租赁（北京 有限公司	） 非关联方	3,060,000.00	1 年以内	4.01	融资保证金
国网物资有限公司	非关联方	1,835,600.00	1 年以内	2.40	投标保证金
中国电能成套设备有限 公司北京分公司	非关联方	916,300.00	1 年以内	1.20	投标保证金
小 计		42,961,900.00		56.25

(4) 其他应收关联方款项

(4) 其他应收关联方款项
单位名称	与本公司关系	账面余额	占其他应收款余额 的比例(%)
中煤科创节能技术有限公司	关联方	158,280.00	0.21
小计		158,280.00	0.21

7. 存货

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	跌 价 准 备	账面价值	账面余额	跌 价 准 备	账面价值
原材料	199,499,262.84		199,499,262.84	238,917,408.97		238,917,408.97
在产品	381,502,664.66		381,502,664.66	284,257,153.34		284,257,153.34

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45

库存商品	112,902,724.25		112,902,724.25	39,917,942.21		39,917,942.21
低值易耗品	2,452,010.59		2,452,010.59	3,060,362.74		3,060,362.74
合 计	696,356,662.34		696,356,662.34	566,152,867.26		566,152,867.26

(2)其他说明

期末，已有账面价值23,015,384.62 元的库存商品用于抵押。

8. 一年内到期的非流动资产

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
长期应 收款	37,708,397.10	4,275,188.25	33,433,208.85	46,989,345.40	4,115,052.33	42,874,293.07
合 计	37,708,397.10	4,275,188.25	33,433,208.85	46,989,345.40	4,115,052.33	42,874,293.07

(2) 一年内到期的非流动资产——长期应收款

项 目	期末数
分期收款销售商品	33,433,208.85
小 计	33,433,208.85

9. 其他流动资产

9. 其他流动资产
项 目	期末数	期初数
增值税未抵扣金额	58,759,595.26	61,170,173.70
多交企业所得税	4,431.66	3,895,191.80
多交其他税费		67,726.61
合 计	58,764,026.92	65,133,092.11

10. 可供出售金融资产

(1)明细情况

(1)明细情况
项 目	期末数	期初数
可供出售权益工具		207,900,000.00
合 计		207,900,000.00

(2) 其他说明

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46

本期公司通过深圳证券交易所大宗交易系统分次减持青岛市恒顺电气股份有限公司（以 下简称恒顺电气公司）共计3,000 万股（占其总股本的10.71%），扣除成本33,750,000.00 元和相关交易税费后获得的投资收益为156,058,022.79 元。本期减持后,公司不再持有恒顺 电气公司股票。

11. 对合营企业和联营企业投资

被投资 单位	持股 比例 (%)	表决权 比例 (%)	期末 资产总额	期末 负债总额	期末 净资产总额	本期营业 收入总额	本期 净利润
合营企业
山东荣信 汇盛机电 科技有限 公司	50.00	50.00	33,955,968.80	12,294,898.51	21,661,070.29	5,501,284.26	-4,448,446.65
中煤科创 节能技术 有限公司	50.00	50.00	62,759,418.84	13,983,403.64	48,776,015.20	14,008,022.29	99,228.15
联营企业
哈密荣信 公司	20.00	20.00	354,729,441.63	277,268,032.57	77,461,409.06	1,455,761.53	-2,538,590.94

12. 长期股权投资

(1) 明细情况

(1) 明细情况	(1) 明细情况
被投资单位		核算方 法		投资成本		期初数		增减变动		期末数
山东荣信汇盛机电科 技有限公司		权益法		15,137,600.00		13,570,911.23		-2,740,376.09		10,830,535.14
中煤科创节能技术有 限公司		权益法		26,475,100.00		25,750,993.53		1,935,774.76		27,686,768.29
广州高澜节能技术股 份有限公司		成本法		8,000,000.00		8,000,000.00				8,000,000.00
泰信新能源科技有限 公司		权益法				2,954,195.00		-2,954,195.00
哈密荣信公司		权益法		17,000,000.00				15,715,304.03		15,715,304.03
合 计						50,276,099.76		11,956,507.70		62,232,607.46
(续上表)
被投资单位	持股 比例(%)		表决权 比例(%)		持股比例与表决权 比例不一致的说明		减值准备		本期计提 减值准备		本期现 金红利
山东荣信汇盛机 电科技有限公司	50.00		50.00
中煤科创节能技 术有限公司	50.00		50.00

广州高澜节能技 术股份有限公司	4.00	4.00
泰信新能源科技 有限公司
哈密荣信公司	20.00	20.00
合 计

(2) 其他说明

根据公司与自然人ORAWAN TANGWORAKUL 于2013 年10 月签订的《股权转让协议》，本公 司以1,217,129.57 元将所持有的泰信新能源科技有限公司（以下简称泰信公司）49%股权转 让给ORAWAN TANGWORAKUL。本公司已于2013 年11 月收到该项股权转让款1,217,129.57 元。

13. 固定资产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加		本期减少	期末数
1) 账面原值小计	613,045,031.65	186,982,209.82		2,353,386.39	797,673,855.08
房屋及建筑物	405,882,072.33	10,706,200.29			416,588,272.62
机器设备	106,972,143.31	163,011,337.40		142,065.18	269,841,415.53
办公设备	13,479,523.85	1,487,847.01		536,657.64	14,430,713.22
交通工具	25,834,680.64	916,536.44		1,005,977.00	25,745,240.08
仪器仪表设备	10,925,167.03	1,171,787.65		540,862.25	11,556,092.43
房屋装修	995,501.14	3,088,797.00			4,084,298.14
其他设备	48,955,943.35	6,599,704.03		127,824.32	55,427,823.06
	——	本期转入	本期计提	本期减少	——
2) 累计折旧小计	102,303,012.71		33,659,824.70	1,780,643.24	134,182,194.17
房屋及建筑物	26,189,652.13		9,232,538.82		35,422,190.95
机器设备	22,945,071.52		4,946,974.45	18,895.56	27,873,150.41
办公设备	7,056,045.33		1,571,548.96	472,177.05	8,155,417.24
交通工具	13,917,097.52		3,587,825.48	722,395.23	16,782,527.77
仪器仪表设备	6,046,605.93		2,070,246.42	485,459.83	7,631,392.52
房屋装修	945,726.08				945,726.08
其他设备	25,202,814.20		12,250,690.57	81,715.57	37,371,789.20

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48

3) 账面净值小计	510,742,018.94	——	——	663,491,660.91
房屋及建筑物	379,692,420.20	——	——	381,166,081.67
机器设备	84,027,071.79	——	——	241,968,265.12
办公设备	6,423,478.52	——	——	6,275,295.98
交通工具	11,917,583.12	——	——	8,962,712.31
仪器仪表设备	4,878,561.10	——	——	3,924,699.91
房屋装修	49,775.06	——	——	3,138,572.06
其他设备	23,753,129.15	——	——	18,056,033.86
4) 减值准备小计		——	——
房屋及建筑物		——	——
机器设备		——	——
办公设备		——	——
交通工具		——	——
仪器仪表设备		——	——
房屋装修		——	——
其他设备		——	——
5) 账面价值合计	510,742,018.94	——	——	663,491,660.91
房屋及建筑物	379,692,420.20	——	——	381,166,081.67
机器设备	84,027,071.79	——	——	241,968,265.12
办公设备	6,423,478.52	——	——	6,275,295.98
交通工具	11,917,583.12	——	——	8,962,712.31
仪器仪表设备	4,878,561.10	——	——	3,924,699.91
房屋装修	49,775.06	——	——	3,138,572.06
其他设备	23,753,129.15	——	——	18,056,033.86

本期折旧额为33,659,824.70 元；本期由在建工程、开发支出、库存商品转入固定资产原值

合计为174,183,870.86 元。

(2)其他说明

期末，已有账面价值2,984,286.99 元的固定资产用于抵押。

14. 在建工程

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49

(1) 明细情况

工程名称	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
ITER 实验设备	15,632,947.80		15,632,947.80	13,632,947.80		13,632,947.80
设备安装	5,338,011.78		5,338,011.78	6,971,778.55		6,971,778.55
西区II 期厂房	26,765,146.64		26,765,146.64	18,058,946.35		18,058,946.35
SVG 玻璃房				1,152,400.00		1,152,400.00
办公大楼装修				3,035,109.00		3,035,109.00
干熄焦实验平 台	22,407,233.52		22,407,233.52
煤气与矸石混 烧发电工程	46,595,469.08		46,595,469.08	42,815,636.45		42,815,636.45
新疆厂房工程	16,780,998.79		16,780,998.79	9,390,000.00		9,390,000.00
哈密厂房工程				3,000,000.00		3,000,000.00
沼气工程办公 楼	2,439,995.70		2,439,995.70	2,648,000.00		2,648,000.00
其他	1,277,237.62		1,277,237.62	5,715,246.10		5,715,246.10
合 计	137,237,040.93		137,237,040.93	106,420,064.25		106,420,064.25

(2) 增减变动情况

工程名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定 资产	其他减少	工程 投入 占预 算比 例(%)
ITER 实验 设备		13,632,947.80	2,000,000.00
设备安装		6,971,778.55		1,633,766.77
西区II 期 厂房	32,200,000.00	18,058,946.35	8,706,200.29			83.12
SVG 玻璃房		1,152,400.00	99,110.69	1,251,510.69
办公大楼 装修		3,035,109.00	53,688.00	3,088,797.00
干熄焦实 验平台			22,407,233.52
煤气与矸 石混烧发 电工程		42,815,636.45	3,779,832.63

新疆厂房 工程		9,390,000.00	7,390,998.79
哈密厂房 工程		3,000,000.00			3,000,000.00
沼气工程 办公楼		2,648,000.00	323,995.70	532,000.00
其他		5,715,246.10	3,173,250.99	7,611,259.47
合 计	32,200,000.00	106,420,064.25	47,934,310.61	14,117,333.93	3,000,000.00

(续上表)	(续上表)	(续上表)	(续上表)
工程名称	工程进度 (%)	利息资本化 累计金额	本期利息资 本化金额	本期利息资本 化年率(%)	资金来源	期末数
ITER 实验设备					自筹资金	15,632,947.80
设备安装					自筹资金	5,338,011.78
西区II 期厂房					自筹资金	26,765,146.64
SVG 玻璃房					自筹资金
办公大楼装修					自筹资金
干熄焦实验平 台					自筹资金	22,407,233.52
煤气与矸石混 烧发电工程					自筹资金	46,595,469.08
新疆厂房工程					自筹资金	16,780,998.79
哈密厂房工程					自筹资金
沼气工程办公 楼					自筹资金	2,439,995.70
其他					自筹资金	1,277,237.62
合 计						137,237,040.93

1. 无形资产 (1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
1) 账面原值小计	71,560,422.40	11,038,887.91		82,599,310.31
土地使用权	36,946,064.92	108,110.00		37,054,174.92
非专利技术	25,531,764.43	2,865,980.00		28,397,744.43
专利技术	4,217,047.90	7,623,494.70		11,840,542.60
软件	4,865,545.15	441,303.21		5,306,848.36
2) 累计摊销小计	17,179,808.29	4,458,650.72		21,638,459.01
土地使用权	2,911,700.54	894,400.32		3,806,100.86
非专利技术	10,876,173.04	2,107,764.65		12,983,937.69
		51

专利技术	476,230.88	873,704.87		1,349,935.75
软件	2,915,703.83	582,780.88		3,498,484.71
3) 账面净值小计	54,380,614.11	11,038,887.91	4,458,650.72	60,960,851.30
土地使用权	34,034,364.38	108,110.00	894,400.32	33,248,074.06
非专利技术	14,655,591.39	2,865,980.00	2,107,764.65	15,413,806.74
专利技术	3,740,817.02	7,623,494.70	873,704.87	10,490,606.85
软件	1,949,841.32	441,303.21	582,780.88	1,808,363.65
4) 减值准备小计
土地使用权
非专利技术
专利技术
软件
5) 账面价值合计	54,380,614.11	11,038,887.91	4,458,650.72	60,960,851.30
土地使用权	34,034,364.38	108,110.00	894,400.32	33,248,074.06
非专利技术	14,655,591.39	2,865,980.00	2,107,764.65	15,413,806.74
专利技术	3,740,817.02	7,623,494.70	873,704.87	10,490,606.85
软件	1,949,841.32	441,303.21	582,780.88	1,808,363.65

本期摊销额4,458,650.72 元。

(2) 开发项目支出

项 目	期初数	本期增加	本期减少	本期减少	本期减少	期末数
			计入当 期损益	确认为 固定资产	确认为无形资产
特大变频项 目	50,783,237.34	13,100,303.84		63,883,541.18
风电变流器	26,301,185.40	1,458,764.17		27,759,949.57
熔断器状态 检测方法	412,444.00	601,155.00			1,013,599.00
铝型材水冷 散热器	657,027.87				657,027.87
铝型材水冷 散热母排	653,756.34	600,985.00			1,254,741.34
铝合金夹紧 装置	634,464.75				634,464.75
整流器控制 系统	705,409.00	805.00			706,214.00
晶闸管直通 型散热器	600,000.00	805.00			600,805.00
一种四象限 变流器的旁 路柜过压触 发装置		1,405,366.74			1,405,366.74
一种集中布 置的变流器 阻容吸收装		1,351,276.00			1,351,276.00

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52

置
小 计	80,747,524.70	18,519,460.75		91,643,490.75	7,623,494.70

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为12.3%。通过公司内部研发形成的 无形资产占无形资产期末账面价值的比例为12.51%。

16. 商誉

(1) 明细情况

(1) 明细情况
被投资单位名称或 形成商誉的事项	期初数	本期增加	本期减少	期末数	期末减值准备
信力筑正公司	4,733,906.33			4,733,906.33
上海地澳自动化科 技有限公司	3,993,764.63			3,993,764.63
合 计	8,727,670.96			8,727,670.96

• (2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法

通过比较相关资产组组合的账面价值与可收回金额进行减值测试，本公司商誉未发生减

值。

17. 长期待摊费用

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数	其他减少的 原因
经营租入固 定资产改良	731,357.83	373,494.00	536,084.43		568,767.40
合 计	731,357.83	373,494.00	536,084.43		568,767.40

18. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数		期初数
	递延所得税资产 或负债	可抵扣或应纳税暂 时性差异	递延所得税资产 或负债	可抵扣或应纳税 暂时性差异
递延所得税资产	28,702,722.46	191,687,323.99	2,222,675.23	13,461,736.28
递延所得税负债			6,244,433.50	41,629,556.63

(2) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

(2) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
项目	本期互抵金额
递延所得税资产：

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53

资产减值准备		24,602,052.80
小计		24,602,052.80
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小计
互抵后的递延所得税资产		24,602,052.80
(3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目		金 额
应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小 计
可抵扣差异项目
资产减值准备		164,013,685.31
小 计		164,013,685.31

(4) 其他说明

母公司递延所得税资产和递延所得税负债互抵。

19. 其他非流动资产

19. 其他非流动资产
项 目	期末数	期初数
预付北京荣信中科电气设备有限公司设立投资款		5,100,000.00
合计		5,100,000.00

20. 资产减值准备明细

项 目	期初数	本期计提	本期减少	本期减少	期末数
			转回	转销
坏账准备	156,397,302.64	51,385,560.10	460,000.00	5,621,114.80	201,701,747.94
合 计	156,397,302.64	51,385,560.10	460,000.00	5,621,114.80	201,701,747.94

21. 短期借款

21. 短期借款
项 目	期末数	期初数
质押借款	106,630,000.00	150,000,000.00
抵押借款	3,500,000.00
保证借款	64,900,000.00	73,000,000.00
信用借款	45,000,000.00	222,000,000.00

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54

220,030,000.00

445,000,000.00

合计

22. 应付票据

22. 应付票据
种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票	369,145,044.07	255,627,439.93
商业承兑汇票		1,487,798.00
合 计	369,145,044.07	257,115,237.93

下一会计期间将到期的金额为369,145,044.07 元。

23. 应付账款

• (1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
应付货款	479,194,499.91	474,258,258.47
应付设备款	8,391,067.54	17,068,289.55
应付工程款	9,196,745.93	14,168,795.54
合计	496,782,313.38	505,495,343.56

• (2)账龄超过1 年的大额应付账款主要为未到约定付款期的款项。

24. 预收款项

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
预收货款	194,811,117.47	156,671,418.18
合计	194,811,117.47	156,671,418.18

• (2) 无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。

• (3) 账龄超过1 年的预收款项为项目尚未完成，款项暂未结转。

25. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	1,433,170.56	94,365,361.21	94,072,151.21	1,726,380.56
社会保险费	1,084,513.72	27,306,699.67	27,246,273.95	1,144,939.44
其中：医疗保险费	194,222.30	13,428,955.43	13,444,281.91	178,895.82
基本养老保险费	776,526.41	9,045,177.51	8,984,159.49	837,544.43

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55

失业保险费	69,383.27	648,551.76	643,091.62	74,843.41
工伤保险费	15,174.06	487,100.20	494,297.22	7,977.04
生育保险费	29,207.68	3,696,914.77	3,680,443.71	45,678.74
住房公积金	378,427.00	9,550,057.00	9,252,599.00	675,885.00
其他	1,326,656.95	3,602,502.32	3,609,924.02	1,319,235.25
合 计	4,222,768.23	134,824,620.20	134,180,948.18	4,866,440.25

应付职工薪酬期末数中工会经费和职工教育经费金额1,319,235.25 元。

• (2)期末应付职工薪酬发放时间为2014 年1 月。

26. 应交税费

26. 应交税费
项 目	期末数	期初数
增值税	1,503,024.20	3,879,180.71
营业税	2,610,905.35	2,312,489.34
企业所得税	8,462,843.67	2,752,965.54
个人所得税	263,758.66	217,157.22
城市维护建设税	1,075,867.73	612,368.30
房产税	134,158.74	175,488.24
土地使用税	189,076.60	189,076.60
教育费附加	466,048.66	272,870.58
地方教育附加	294,837.84	176,043.39
其他税费	183,024.48	464,515.85
合计	15,183,545.93	11,052,155.77

27. 应付利息

27. 应付利息
项 目	期末数	期初数
企业债券利息	33,751,232.88
短期借款应付利息	1,014,904.11
其他流动负债应付利息		24,315,573.77
合计	34,766,136.99	24,315,573.77

28. 其他应付款

(1) 明细情况

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56

项 目	期末数	期初数
拆借款	6,255,275.00	6,638,000.00
押金保证金	1,828,877.00	1,906,780.00
其他	1,310,819.30	1,387,623.27
合计	9,394,971.30	9,932,403.27

(2)无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。

29. 一年内到期的非流动负债

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期借款	100,000,000.00
合计	100,000,000.00
(2) 一年内到期的长期借款
项 目	期末数	期初数
信用借款	100,000,000.00
小计	100,000,000.00

30. 其他流动负债

(1) 明细情况 单位：万元

债券名 称	面值	发行 日期	债 券 期 限	发行金额	期初应 付利息	本期应 计利息	本期已付 利息	期末应 付利息	期末数
12 荣信 CP001	30,000.00	2012.1.17	1 年	30,000.00	2,445.21	104.79	2,550.00
合 计	30,000.00			30,000.00	2,445.21	104.79	2,550.00

(2)其他说明

公司2012 年度第二期短期融资券于2012 年1 月17 日发行，债券简称12 荣信 CP001， 债券代码041262003，发行总额为3 亿元人民币，债券期限为 366 日，票面年利率为8.50%， 计息方式为到期一次还本付息。截至2013 年1 月17 日，公司兑付短期融资券3 亿元并支付 利息2,550 万元。

31. 长期借款

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57

(1)明细情况

(1)明细情况	(1)明细情况	(1)明细情况	(1)明细情况
项 目				期末数					期初数
信用借款									100,000,000.00
合计									100,000,000.00
(2) 金额前5 名的长期借款
贷款单位	借款 起始日	借款 到期日	币 种		年利 率 (%)	期末数			期初数
						原币金额	折人民币金额		原币金额	折人民币 金额
长安国际 信托股份 有限公司	2012.9.11	2014.9.10	人 民 币		6.46				100,000,000.00	100,000,000.00
小 计									100,000,000.00	100,000,000.00

32.应付债券

(1) 明细情况 单位：万元

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行金额	期初 应 付利 息	本期应 计利息	本期 已付 利息	期末应付 利息	期末数
13 荣信 01	60,000.00	2013.1.18	5	60,000.00		3,375.12		3,375.12	60,000.00
合计	60,000.00			60,000.00		3,375.12		3,375.12	60,000.00

(2) 其他说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1736 号文核准。公司本期发行60,000 万元 公司债券。债券的期限为5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。 票面利率为5.90%。

33. 长期应付款

(1) 金额前5 名的长期应付款

单 位	期限	期限	初始金额	年利率(%)	应计利息	应计利息	期末数	借款条件
中关村科技租赁（北 京）有限公司	2 年		25,570,000.00	7.8	355,139.32		22,585,577.00	抵押
小 计					355,139.32		22,585,577.00
(2) 长期应付款中的应付融资款
单 位		期末数					期初数

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58

	原币金额	折人民币金额	原币金额	折人民币金额
中关村科技租赁（北京 有限公司	） 22,585,577.00	22,585,577.00
小 计	22,585,577.00	22,585,577.00

34. 其他非流动负债

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数	备注
大型煤矿RGM(国家发改委)	9,879,185.99	10,563,396.51	1）
10KV 大功率变频装置	16,820,175.47	17,486,842.14	2）
大型煤矿RGM(省信息产业厅)	1,519,905.52	1,625,168.68	3）
SVC 升级	7,599,527.63	8,125,843.43	4）
5000 台/套新型电抗器项目	11,642,806.03	12,315,789.52	5）
辽宁省电力电子节能装备工程实验室	400,000.00	450,000.00	6）
特大功率变频装置产业升级	4,280,000.00		7）
基于柔性直流的智能配电关键技术研究 与应用	278,500.00		8）
合 计	52,420,100.64	50,567,040.28

(2) 政府补助明细

项 目	期初余额	本期新增补助 金额	本期计入营业 外收入金额	其他 变动	期末余额	与资产相 关/与收益 相关
大型煤矿RGM(国家 发改委)	10,563,396.51		684,210.52		9,879,185.99	与资产相 关
10KV 大功率变频装 置	17,486,842.14		666,666.67		16,820,175.47	与资产相 关
大型煤矿RGM(省信 息产业厅)	1,625,168.68		105,263.16		1,519,905.52	与资产相 关
SVC 升级	8,125,843.43		526,315.80		7,599,527.63	与资产相 关
5000 台/套新型电抗 器项目	12,315,789.52		672,983.49		11,642,806.03	与资产相 关
辽宁省电力电子节 能装备工程实验室	450,000.00		50,000.00		400,000.00	与资产相 关
特大功率变频装置 产业升级		4,280,000.00			4,280,000.00	与资产相 关

基于柔性直流的智 能配电关键技术研 究与应用		278,500.00			278,500.00	与收益相 关
小 计	50,567,040.28	4,558,500.00	2,705,439.64		52,420,100.64

(3) 其他说明

1)根据发改高技[2004]2653 号文及发改高技[2005]912 号文，公司研发的大型煤矿瓦斯 安全监控与排放自动化成套系统产业化项目获得国家发改委立项的第一批国家高科技产业 发展项目和产业技术研究与开发资金支持，取得拨款共计1,300 万元。

2)根据发改办能源〔2009〕1126 号文及发改投资〔2009〕1416 号文，公司10KV 大功率 变频装置项目被列入2009 年核电风电装备自主化和能源装备专项，并获得中央项目预算内 投资补助拨款1,800 万元；

3)根据辽信息产字[2004]62 号文，公司的大型煤矿瓦斯安全监控与排放自动化成套系 统获得辽宁省信息产业厅立项的2004 年度省信息产品制造专业专项资金支持，取得拨款200 万元。

4)根据鞍山市财政局鞍发改发[2008]3 号文及鞍山市财政局鞍财指经(2007)597 号文， 本公司取得拨款共计1,000 万元，专项用于提高自主创新能力及高技术产业发展项目建设。

5) 根据辽宁省财政厅辽财指经〔2009〕8051 号文、辽宁省发改委辽发改投资〔2009〕 1141 号文及鞍山市发改委鞍发改发〔2009〕204 号文，本公司取得拨款1,300 万元，专项用 于年产5000 台/套新型电抗器产业化项目建设。

6) 根据鞍财指经[2011]374 号文，本公司取得拨款50 万元，专项用于辽宁省电力电子 节能装备工程实验室的建设。

7) 根据辽宁省财政厅辽财指经[2013]8026 号文、鞍山市财政局鞍财指经〔2013〕611 号文，本公司取得拨款428 万元，专项用于大功率变频装置产业升级项目的资金支出。

8) 根据深圳供电局有限公司（以下简称深圳供电局）与本公司签订的技术开发合同， 深圳供电局委托本公司承担863 项目课题4 中的“直流断路器和直流变压器理论研究和工程 样机研制”任务，转拨给本公司专项资金27.85 万元。

35. 股本

35. 股本
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股份总数	504,000,000.00			504,000,000.00

1. 资本公积

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60

(1)明细情况

(1)明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价(股本溢价)	357,782,924.14	8,813,445.06		366,596,369.20
其他资本公积	149,190,807.14		148,027,500.00	1,163,307.14
合 计	506,973,731.28	8,813,445.06	148,027,500.00	367,759,676.34

• (2) 其他说明

• 1) 本期资本溢价（股本溢价）增加系本公司之子公司的少数股东单方增资引起的资本

• 公积变动。

• 2) 本期其他资本公积的减少系处置全部可供出售金融资产所致。

37. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	115,009,478.98	13,083,485.04		128,092,964.02
合 计	115,009,478.98	13,083,485.04		128,092,964.02

• (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明

法定盈余公积增加系按母公司实现净利润的10%计算计提。

38. 未分配利润

(1)明细情况

(1)明细情况
项 目	金 额	提取或分配比例
调整前上期末未分配利润	994,158,841.42	——
调整期初未分配利润合计数(调增＋，调减－)		——
调整后期初未分配利润	994,158,841.42	——
加：本期归属于母公司所有者的净利润	75,843,521.47	——
减：提取法定盈余公积	13,083,485.04	母公司净利润的10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他	160,893.15
期末未分配利润	1,056,757,984.70	——

(2) 其他说明

本期公司处置所持有的哈密荣信公司70%的股权，由成本法转为权益法核算，对原取得

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61

投资时至处置投资当期期初哈密荣信公司实现的净损益中应享有的份额调整留存收益 -160,893.15 元。

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
主营业务收入	1,497,530,910.47	1,287,133,495.51
营业成本	894,371,870.05	661,675,739.70

(2)主营业务收入/主营业务成本(分行业)

行业名称	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
节能大功率电力电子 设备制造业	1,497,530,910.47	894,371,870.05	1,287,133,495.51	661,675,739.70
小 计	1,497,530,910.47	894,371,870.05	1,287,133,495.51	661,675,739.70

(3)主营业务收入/主营业务成本(分产品)

产品名称	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
电能质量与电力安全	687,145,710.02	403,690,728.42	725,506,096.44	364,434,628.18
变频传动与新能源控 制系统	466,785,959.37	285,388,448.50	330,682,641.63	179,170,883.02
余热余压节能发电系 统	177,209,178.25	135,100,792.27	88,111,777.83	59,968,671.08
其他	166,390,062.83	70,191,900.86	142,832,979.61	58,101,557.42
小计	1,497,530,910.47	894,371,870.05	1,287,133,495.51	661,675,739.70

• (4)主营业务收入/主营业务成本(分地区)

地区名称	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
国内	1,422,297,201.86	841,250,152.11	1,221,651,013.92	632,318,844.96
国外	75,233,708.61	53,121,717.94	65,482,481.59	29,356,894.74
小 计	1,497,530,910.47	894,371,870.05	1,287,133,495.51	661,675,739.70

• (5) 公司前5 名客户的营业收入情况

(5) 公司前5 名客户的营业收入情况
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的 比例(%)
中国能源建设集团广东省电力设计研究院	157,997,435.93	10.55
宁夏申银焦化有限公司	119,555,555.56	7.98

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62

广州供电局有限公司	116,733,333.30	7.80
沈阳透平机械股份有限公司	72,661,389.72	4.85
广东电网公司东莞供电局	60,487,197.65	4.04
小 计	527,434,912.16	35.22

2. 营业税金及附加

项 目	本期数	上年同期数	计缴标准
营业税	3,086,806.86	4,718,537.32	详见本财务报表附注税项 之说明
城市维护建设税	3,114,444.67	7,145,590.14
教育费附加	4,521,024.04	3,101,454.13
地方教育附加	1,936,443.92	2,063,516.91
资源税	1,884.82
合计	12,660,604.31	17,029,098.50

3. 销售费用

3. 销售费用
项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	15,639,144.02	13,046,641.31
办公费	4,976,958.31	4,049,333.53
差旅费	14,889,469.20	14,248,962.09
维修调试费	66,979,378.00	44,550,152.17
咨询服务费	85,511,233.12	68,192,753.71
运费及包装费	36,171,242.74	26,534,674.61
其他	30,749,670.56	22,084,380.87
合计	254,917,095.95	192,706,898.29

4. 管理费用

4. 管理费用
项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	56,530,993.35	56,659,491.65
业务招待费	6,265,217.82	6,731,488.31
保险费	5,296,167.62	4,487,213.44
办公费	24,569,076.82	9,952,260.84
租赁费	2,078,932.29	2,444,689.21
咨询服务费	51,154,064.29	24,583,960.53
折旧及摊销	13,786,728.50	12,979,616.39
研发支出	132,030,909.96	122,116,899.17
税金	9,503,583.02	8,232,550.58
其他	25,129,421.27	12,430,236.57
合 计	326,345,094.94	260,618,406.69

1. 财务费用

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63

项 目	本期数	上年同期数
利息支出	58,274,915.56	51,387,747.22
减：利息收入	7,929,929.61	8,624,905.77
汇兑损益	3,309,164.71	-4,749,891.05
银行手续费等其他	26,965,561.31	29,962,958.08
合 计	80,619,711.97	67,975,908.48

6. 资产减值损失

6. 资产减值损失
项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	50,925,560.10	39,899,152.19
合计	50,925,560.10	39,899,152.19

7. 投资收益

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
按权益法核算的长期股权投资收益	-4,025,895.18	-611,972.09
处置长期股权投资产生的投资收益	-1,737,065.43	4,900,000.00
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益	3,000,000.00	1,500,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	156,058,022.79
合计	153,295,062.18	5,788,027.91

(2)按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位	本期数	上年同期数	本期比上期增减变动 的原因
中煤科创节能技术有限公司	-1,539,527.43	235,932.55
山东荣信汇盛机电科技有限 公司	-2,740,376.09	-847,904.64
哈密荣信公司	254,008.34
小 计	-4,025,895.18	-611,972.09

• (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

8. 营业外收入

(1) 明细情况

	项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额

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64

非流动资产处置利得合计	371,413.89	532,688.60	371,413.89
其中：固定资产处置利得	371,413.89	532,688.60	371,413.89
政府补助	66,063,176.68	76,119,440.87	21,930,439.64
其他	2,170,193.07	869,207.31	2,170,193.07
合计	68,604,783.64	77,521,336.78	24,472,046.60

(2) 政府补助明细

1)本期明细

1)本期明细
项目	本期数	与资产相关/ 与收益相关	说明
鞍山市财政局2012 年首台（套） 重大技术装备首次销售价格专 项补助资金	15,000,000.00	与收益相关	辽经信装备〔2012〕353 号、 辽财企〔2012〕1014 号、辽 财指企〔2013〕296 号
鞍山市财政局2013 年度进口产 品贴息	1,297,000.00	与收益相关	鞍财指流〔2013〕676 号
鞍山市财政局高压轻型直流输 电装置海外研发结题项目配套 资金	500,000.00	与收益相关	鞍财指企[2013]152 号
鞍山市财政局外贸出口增长奖 励资金	500,000.00	与收益相关	鞍财指流〔2013〕6 号
鞍山市财政局柔性直流输电关 键技术联合研发经费	600,000.00	与收益相关	课题“大型风电场柔性直流输 电接入技术研究与开发”技术 合作协议
鞍山市财政局涉外发展补助	51,000.00	与收益相关	鞍财指流[2012]845 号
北京市科学技术委员会钢铁企 业综合节能工程设计与产业化 经费	150,000.00	与收益相关	《2013 年度首都设计提升计 划拟支持项目名单》
石景山管委会2012 年度企业技 术改造和技术创新资金	311,000.00	与收益相关	《关于兑现2012 年度企业技 术改造和技术创新资金政策 的通知》
辽宁省外经贸厅2012 年德国汉 诺威工业博览会展位费补贴	240,000.00	与收益相关
上海市科学技术委员会研究平 台及环境建设款项	96,000.00	与收益相关
上海市科技企业中心国家创新 基金项目经费	480,000.00	与收益相关
税收返还	44,132,737.04	与收益相关
递延收益结转	2,705,439.64	与资产相关
小 计	66,063,176.68

2)上年同期数明细

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

65

项目	本期数	与资产相关/ 与收益相关	说明
辽宁省财政厅2012 年工程技术研 究中心专项资金	1,000,000.00	与收益相关	辽财指企〔2012〕370 号
国家高技术研究发展计划(863 计 划)专项经费	2,800,000.00	与收益相关	财教〔2011〕434 号
鞍山市财政局25WVA 级高压变频 调速装置研发经费	200,000.00	与收益相关	鞍财指企[2011]779 号
辽宁省知识产权局第二届辽宁省 专利金奖	100,000.00	与收益相关	辽知联会办发[2012]5 号
鞍山市财政局2011 年度省“十百 千高端人才引进工程”启动资金	200,000.00	与收益相关	鞍财指企[2012]411 号
鞍山市财政局2012 年度进口产品 贴息	335,840.00	与收益相关	鞍财指流[2012]728 号
哈密市工业经济发展协调领导小 组中小企业发展基金	70,000.00	与收益相关	哈市工经协办[2012]4 号
鞍山市科技局光伏逆变器研究与 产业化资金	200,000.00	与收益相关	鞍科发[2011]43 号
鞍山市财政局储能逆变器研发经 费	400,000.00	与收益相关	鞍财指企[2012]849 号
辽宁省科技型中小企业技术创新 专项资金	200,000.00	与收益相关	辽科发[2012]33 号
中关村科技园区石景山园区企业 贷款贴息	500,000.00	与收益相关	京发〔2009〕11 号
中关村科技园区石景山园区中小 企业发展专项资金	300,000.00	与收益相关	石科园发〔2010〕3 号
北京市经信委工业保增长奖励	200,000.00	与收益相关	京经信委发〔2011〕106 号
2011 年度企业技术改造和技术创 新资金	690,000.00	与收益相关	《关于兑现2011 年度企业 技术改造和技术创新资金
鞍山市财政局柔性直流输电关键 技术联合研发经费	200,000.00	与收益相关	课题“大型风电场柔性直流 输电接入技术研究与开发”
辽宁省技术监督局名牌产品奖励	50,000.00	与收益相关
税收返还	66,623,400.91	与收益相关
递延收益结转	2,050,199.96	与资产相关
小 计	76,119,440.87

9. 营业外支出

9. 营业外支出
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	244,680.37	513,822.76	244,680.37
其中：固定资产处置损失	244,680.37	513,822.76	244,680.37

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66

债务重组损失		713,370.00
对外捐赠	100,000.00	50,000.00	100,000.00
其他	294,493.22	172,285.10	294,493.22
合 计	639,173.59	1,449,477.86	639,173.59

10. 所得税费用

10. 所得税费用
项 目	本期数	上年同期数
按税法及相关规定计算的当期 所得税	39,381,960.33	23,004,049.53
递延所得税调整	-6,702,187.81	-2,193,253.36
合计	32,679,772.52	20,810,796.17

11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益的计算过程

(1)基本每股收益的计算过程
项 目	序号	2013 年度
归属于公司普通股股东的净利润	A	75,843,521.47
非经常性损益	B	151,357,698.88
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	-75,514,177.41
期初股份总数	D	504,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12.00
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F× G/K-H×I/K-J	504,000,000.00
基本每股收益	M=A/L	0.15
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	-0.15

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

12. 其他综合收益

12. 其他综合收益
项目	本期数	上年同期数
可供出售金融资产产生的利得金额	-99,150,000.00	75,000,000.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	-14,872,500.00	11,250,000.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额	63,750,000.00

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67

小计

-148,027,500.00 63,750,000.00

(三)合并现金流量表项目注释

1．收到其他与经营活动有关的现金

1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目	本期数
收到政府补助	19,225,000.00
利息收入	7,929,929.61
其他	934,995.38
合 计	28,089,924.99

2．支付其他与经营活动有关的现金

2．支付其他与经营活动有关的现金
项目	本期数
支付销售费用	213,831,871.09
支付管理费用	114,459,185.74
支付票据保证金	109,341,478.18
其他	1,244,725.00
合计	438,877,260.01

3．支付其他与投资活动有关的现金

3．支付其他与投资活动有关的现金
项 目	本期数
初存目的为投资的定期存款	25,358,778.06
合 计	25,358,778.06

4．收到其他与筹资活动有关的现金

4．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期数
财政贴息	1,297,000.00
融资款	25,570,000.00
解除用作质押的定期存款	126,278,456.00
合 计	153,145,456.00

5．支付其他与筹资活动有关的现金

5．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期数
融资利息	13,902,860.01
拆借款	7,500,000.00
合 计	21,402,860.01

1. 现金流量表补充资料

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68

(1) 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料
补充资料	本期数	上年同期数
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	66,271,872.86	108,277,382.32
加：资产减值准备	50,925,560.10	39,899,152.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧	33,659,824.70	29,229,056.92
无形资产摊销	4,458,650.72	3,562,094.26
长期待摊费用摊销	536,084.43	529,368.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列)	-126,733.52	-330,461.30
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)		311,595.46
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	58,279,463.23	50,605,948.83
投资损失(收益以“－”号填列)	-153,295,062.18	-5,788,027.91
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-6,601,980.73	2,812,071.34
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)		6,244,433.50
存货的减少(增加以“－”号填列)	-130,203,795.08	-127,803,518.79
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-65,646,468.61	-310,070,501.23
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	-18,625,723.73	26,157,886.82
其他
经营活动产生的现金流量净额	-160,368,307.81	-176,363,519.26
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	641,328,576.11	500,650,658.27
减：现金的期初余额	500,650,658.27	505,740,486.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	140,677,917.84	-5,089,828.33

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69

④ 处置子公司的净资产	16,461,408.20
流动资产	11,444,630.39
非流动资产	5,454,362.81
流动负债	437,585.00
非流动负债

(3) 现金和现金等价物的构成

(3) 现金和现金等价物的构成
项 目	期末数	期初数
1) 现金	641,328,576.11	500,650,658.27
其中：库存现金	509,254.02	980,465.33
可随时用于支付的银行存款	640,819,322.09	449,894,492.53
可随时用于支付的其他货币资金		49,775,700.41
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	641,328,576.11	500,650,658.27

(4) 现金流量表补充资料的说明

银行存款包含已按照定期存款利率计提存款利息的定期存款25,358,778.06 元，其他货 币资金包含银行承兑汇票保证金109,341,478.18 元。

六、关联方及关联交易

• (一) 关联方情况

1. 本公司第一大股东情况

公司名称	公司名称	关联关系	企业类型	企业类型	注册地	注册地	法人代表	业务性质
深圳市深港产学研创业投资 有限公司		第一大 股东	有限责任 公司		深圳市		厉伟	风险投资
(续上表)
公司名称		注册 资本		对本公司的 持股比例(%)		对本公司的表决权 比例(%)		组织机构 代码
深圳市深港产学研创业投 资有限公司	150,000,000.00			14.70		14.70		27926773X

1. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。

2. 本公司的合营企业和联营企业情况

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70

(1) 明细情况

被投资单位	企业 类型	注册地	法人 代表	业务 性质	注册 资本	持股 比例 (%)	表决权 比例 (%)	关联 关系	组织机 构代码
合营企业
山东荣信汇盛 机电科技有限 公司	有限责 任公司	济宁市	姜辉	设备 制造	2,000 万元	50.00	50.00	合营 企业	773369258-5
中煤科创节能 技术有限公司	有限责 任公司	鄂尔多 斯市	张凯	技术 服务	5,000 万元	50.00	50.00	合营 企业	56690500-1
联营企业
哈密荣信公司	有限责 任公司	哈密市	梁小成	光伏产 品制造	8,000 万元	20.00	20.00	联营 企业	59592003-2

4. 本公司的其他关联方情况

4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
恒顺电气公司	被投资公司	70646049-8

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

2. (1) 明细情况

1）采购商品和接受劳务的关联交易

关联方	关联交易内 容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期数	本期数	上期同期数	上期同期数
			金额	占同类交易 金额的比例 (%)	金额	占同类交易 金额的比例 (%)
中煤科创节 能技术有限 公司	电能质量与 电力安全产 品	市场价	3,586,800.00	0.40
恒顺电气公 司	电能质量与 电力安全产 品	市场价			10,422,471.20	2.19
2）出售商品和提供劳务的关联交易
关联方	关联交易内 容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期数		上期同期数
			金额	占同类交易 金额的比例 (%)	金额	占同类交易 金额的比例 (%)
中煤科创节 能技术有限 公司	电能质量与 电力安全产 品	市场价	7,380,598.29	0.49	14,337,742.74	1.98
山东荣信汇	电能质量与	市场价	564,102.56	0.04

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71

盛机电科技 有限公司	电力安全产 品
恒顺电气公 司	电能质量与 电力安全产 品配件	市场价			1,675,213.68	0.23

(三) 关联方应收应付款项

1．应收关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期末数	期初数	期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据
	山东荣信汇盛机电科技 有限公司			300,000.00
小 计				300,000.00
应收账款
	中煤科创节能技术有限 公司	5,712,052.52	285,602.63	13,386,448.86	669,322.44
	山东荣信汇盛机电科技 有限公司	2,220,000.00	111,000.00	1,560,000.00	78,000.00
小 计		7,932,052.52	396,602.63	14,946,448.86	747,322.44
其他应收款
	中煤科创节能技术有限 公司	158,280.00	15,828.00	158,280.00	7,914.00
小 计		158,280.00	15,828.00	158,280.00	7,914.00

2．应付关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期初数
应付账款
	恒顺电气公司		7,374,641.40
小 计			7,374,641.40

(四) 关键管理人员薪酬

2013 年度和2012 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 222.20 万元和218.80 万 元。

七、或有事项

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72

2012 年10 月25 日，经公司第四届董事会第二十一次会议审议批准，公司为贵州登峰 能源集团有限公司、威宁县洁净煤有限公司与民生金融租赁股份有限公司签订的《融资租赁 合同》项下全部债务提供连带责任保证，担保金额人民币5,400 万元。

2013 年1 月28 日，经公司第四届董事会第二十四次会议审议批准，公司为贵州登峰能 源集团有限公司与民生金融租赁股份有限公司签订的《融资租赁合同》项下全部债务提供连 带责任保证，担保金额人民币17,600 万元。

2013 年10 月24 日，经公司第五届董事会第四次会议审议批准，公司以20%的持股比例 占《人民币委托贷款合同》的金额，为中国水电建设集团甘肃能源投资有限公司与哈密荣信 新能源有限公司签署的20,000 万元《人民币委托贷款合同》中的4,000 万元委托贷款提供 连带责任保证。

八、承诺事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项

资产负债表日后利润分配情况说明

根据2014年4月10日公司第五届董事会第六次会议审议通过，公司2013 年度利润分配预案为：以2013 年12 月31 日的公司总股本504,000,000 股为 拟分配的利润 基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.20 元（含税），共计派发现金 或股利 10,080,000.00 元，不以公积金转增股本。上述利润分配预案尚待股东大会 审议批准。

十、其他重要事项

(一) 企业合并

企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。

(二) 以公允价值计量的资产和负债

项 目	期初数	本期公允价值变动 损益	计入权益的累计 公允价值变动	本期计提 的减值	期末数
金融资产

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73

可供出售金融资产	207,900,000.00
金融资产小计	207,900,000.00

十一、母公司财务报表项目注释

• (一) 母公司资产负债表项目注释

• 应收账款

• (1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金 额重大 并单项 计提坏 账准备
按组合 计提坏 账准备
账龄分 析法组 合	1,364,226,123.32	86.74	149,503,940.56	10.96	1,279,031,533.25	98.37	120,268,712.02	9.04
个别认 定法组 合	198,306,581.82	12.61			13,013,674.25	1.00
小 计	1,562,532,705.14	99.35	149,503,940.56		1,292,045,207.50	99.37	120,268,712.02	9.04
单项金 额虽不 重大但 单项计 提坏账 准备	10,249,556.49	0.65	10,249,556.49	100.00	8,136,679.01	0.63	8,136,679.01	100.00
小 计	1,572,782,261.63	100	159,753,497.05		1,300,181,886.51	100.00	128,405,391.03

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄		期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)

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74

1 年以 内	597,693,701.93	43.81	29,884,685.08	734,171,133.18	57.40	36,708,556.66
1-2 年	454,683,242.83	33.33	45,468,324.28	348,066,965.16	27.21	34,806,696.52
2-3 年	194,038,223.83	14.22	38,807,644.77	102,845,716.40	8.04	20,569,143.28
3 年以 上	117,810,954.73	8.64	35,343,286.43	93,947,718.51	7.35	28,184,315.56
小 计	1,364,226,123.32	100.00	149,503,940.56	1,279,031,533.25	100.00	120,268,712.02

3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比 例（%）	计提理由
合计共32 家客户应收账款	10,249,556.49	10,249,556.49	100.00	账龄较长，预计无法收回
小 计	10,249,556.49	10,249,556.49

(2) 本期转回或收回情况

应收账款内容	转回或收回 原因	确定原坏账 准备的依据	转回或收回前累计 已计提坏账准备金额	转回或收回 金额
山西海鑫国际钢铁有限公司	催收回款	账龄较长，预 计无法收回	460,000.00	460,000.00
小 计			460,000.00	460,000.00

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位名称	应收账款 性质	核销金额	核销原因	是否因关联 交易产生
合计共9 家客户应收账款	货款	5,621,114.80	无法获取可收回的相 关证据	否
小 计		5,621,114.80

• (4) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

• (5) 应收账款金额前5 名情况

(5) 应收账款金额前5 名情况
单位名称	与本公司 关系	账面余额	账龄	占应收账款余 额的比例(%)
沈阳透平机械股份有限公司	非关联方	56,515,752.00	1 年以内	3.59
中国南方电风有限责任公司超高压 输电公司	非关联方	44,497,146.00	1-2 年	2.83
沈阳鼓风机集团自动控制系统工程 有限公司	非关联方	38,283,520.22	1 年以内	2.43
北京能高自动化技术股份有限公司	非关联方	33,600,000.00	1 年以内	2.14
大唐(通辽)霍林河新能源有限公司	非关联方	32,600,000.00	1-2 年	2.07
小 计		205,496,418.22		13.06

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75

(6) 其他应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)
中煤科创节能技术有限公司	关联方	3,663,684.00	0.23
小计		3,663,684.00	0.23

(7) 终止确认的应收账款情况

项 目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
无追索权保理	128,758,500.00
小 计	128,758,500.00

该项保理业务的手续费率为7.2%，根据应收账款回款时间结算，故暂无相关的利得或 损失。

(8) 其他说明

期末，已有账面余额87,037,900.00 元的应收账款用于质押。

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单 项计提坏账准备
按组合计提坏账准 备
账龄分析法组合	25,745,560.15	100.00	3,118,943.10	12.11	35,365,281.32	100.00	3,906,600.38	100.00
小 计	25,745,560.15	100.00	3,118,943.10	12.11	35,365,281.32	100.00	3,906,600.38	100.00
单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备
合 计	25,745,560.15	100.00	3,118,943.10		35,365,281.32	100.00	3,906,600.38

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	14,354,397.53	55.75	717,719.88	21,976,418.09	62.14	1,098,820.90

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76

1-2 年	3,635,568.04	14.12	363,556.80	5,191,211.73	14.68	519,121.17
2-3 年	2,890,119.58	11.23	578,023.92	1,706,371.50	4.82	341,274.30
3 年以上	4,865,475.00	18.90	1,459,642.50	6,491,280.00	18.36	1,947,384.01
小 计	25,745,560.15	100.00	3,118,943.10	35,365,281.32	100.00	3,906,600.38

• (2) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

(3) 其他应收款金额前5 名情况

单位名称	与本公司 关系	账面余额	账龄	占其他应收款 余额的比例(%)	款项性质 或内容
国网物资有限公司	非关联方	1,835,600.00	1 年以内	7.13	投标保证金
中国电能成套设备有限 公司北京分公司	非关联方	916,300.00	1 年以内	3.56	投标保证金
广铁集团焦柳铁路洛张 电改工程建设指挥部	非关联方	899,000.00	5 年以上	3.49	投标保证金
中招国际招标公司	非关联方	670,400.00	1 年以内	2.60	投标保证金
赛维LDK 光伏科技(合 肥)工程有限公司	非关联方	500,000.00	1-2 年	1.94	投标保证金
小计		4,821,300.00		18.73

3. 长期股权投资

被投资单位	核算方 法	投资成本	期初数	增减变动	期末数
诚和伟业公司	成本法	6,400,000.00	6,400,000.00		6,400,000.00
荣信嘉时公司	成本法	6,800,000.00	6,800,000.00		6,800,000.00
电气传动上海 公司	成本法	2,000,000.00	2,000,000.00		2,000,000.00
信力筑正公司	成本法	21,600,000.00	21,600,000.00		21,600,000.00
北京诚和龙盛 工程技术有限 公司	成本法	12,000,000.00	12,000,000.00		12,000,000.00
上海地澳自动 化科技有限公 司	成本法	17,000,000.00	17,000,000.00		17,000,000.00
北京荣科恒阳 整流技术有限 公司	成本法	7,650,000.00	7,650,000.00		7,650,000.00
北京荣华恒信 开关技术有限 公司	成本法	7,000,000.00	7,000,000.00		7,000,000.00
荣信防爆公司	成本法	18,092,866.00	18,092,866.00		18,092,866.00
荣信电机公司	成本法	7,200,000.00	3,600,000.00	3,600,000.00	7,200,000.00

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77

辽宁荣信众腾 科技有限公司	成本法	4,250,000.00	4,250,000.00	4,250,000.00	4,250,000.00			4,250,000.00	4,250,000.00
荣信光伏公司	成本法	9,008,004.00		5,808,004.00		3,200,000.00		9,008,004.00
荣信电气公司	成本法	22,509,735.00		22,509,735.00				22,509,735.00
南京荣信电力 自动化有限公 司	成本法	3,500,000.00		3,500,000.00				3,500,000.00
北京荣信慧科 科技有限公司	成本法	4,250,000.00		4,250,000.00				4,250,000.00
北京荣科博信 科技发展有限 公司	成本法	6,800,000.00		3,400,000.00		3,400,000.00		6,800,000.00
荣西电力公司	成本法	27,893,700.00		27,893,700.00				27,893,700.00
广州邦建电力 技术有限公司	成本法	6,800,000.00		3,400,000.00		3,400,000.00		6,800,000.00
北京荣信瑞科 科技发展有限 公司	成本法	6,800,000.00		3,400,000.00		3,400,000.00		6,800,000.00
广州高澜节能 技术股份有限 公司	成本法	8,000,000.00		8,000,000.00				8,000,000.00
图木舒克荣信 公司	成本法			12,000,000.00		-12,000,000.00
哈密荣信公司	权益法	17,000,000.00		10,000,000.00		5,715,304.03		15,715,304.03
新疆荣信节能 电气有限公司	成本法	50,000,000.00		10,000,000.00		40,000,000.00		50,000,000.00
荣信电力工程 JLT公司	成本法	15,293,932.80		5,091,559.20		10,202,373.60		15,293,932.80
西安荣信公司	成本法	2,700,000.00				2,700,000.00		2,700,000.00
泰信公司	权益法			2,954,195.00		-2,954,195.00
山东荣信汇盛 机电科技有限 公司	权益法	15,137,600.00		13,570,911.23		-2,740,376.09		10,830,535.14
中煤科创节能 技术有限公司	权益法	26,475,100.00		25,750,993.53		-1,836,546.61		23,914,446.92
荣信中科公司	成本法	5,100,000.00				5,100,000.00		5,100,000.00
合计		337,260,937.80		267,921,963.96		61,186,559.93		329,108,523.89
(续上表)
被投资单位	持股 比例(%)	表决权 比例(%)	持股比例与表决权 比例不一致的说明		减值准备		本期计提 减值准备		本期现 金红利
诚和伟业公司	80.00	80.00
荣信嘉时公司	85.00	85.00

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78

电气传动上海 公司	100.00	100.00
信力筑正公司	37.60	37.60
北京诚和龙盛 工程技术有限 公司	51.02	51.02
上海地澳自动 化科技有限公 司	55.00	55.00
北京荣科恒阳 整流技术有限 公司	51.00	51.00
北京荣华恒信 开关技术有限 公司	70.00	70.00
荣信防爆公司	90.00	90.00
荣信电机公司	90.00	90.00
辽宁荣信众腾 科技有限公司	85.00	85.00
荣信光伏公司	90.00	90.00
荣信电气公司	90.00	90.00
南京荣信电力 自动化有限公 司	70.00	70.00
北京荣信慧科 科技有限公司	85.00	85.00
北京荣科博信 科技发展有限 公司	85.00	85.00
荣西电力公司	50.00	50.00
广州邦建电力 技术有限公司	85.00	85.00
北京荣信瑞科 科技发展有限 公司	85.00	85.00
广州高澜节能 技术股份有限 公司	4.00	4.00

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

79

图木舒克荣信 公司
哈密荣信公司	20.00	20.00
新疆荣信节能 电气有限公司	90.00	90.00
荣信电力工程 JLT 公司	100.00	100.00
西安荣信公司	90.00	90.00
泰信公司
山东荣信汇盛 机电科技有限 公司	50.00	50.00
中煤科创节能 技术有限公司	50.00	50.00
荣信中科公司	51.00	51.00
合 计

• (二) 母公司利润表项目注释

• 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
主营业务收入	1,144,141,834.47	1,083,731,360.13
营业成本	735,142,459.00	638,465,653.85

(2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)

行业名称	本期数	本期数	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入		成本		收入	成本
节能大功率电力电 子设备制造业	1,144,141,834.47		735,142,459.00		1,083,731,360.13	638,465,653.85
小 计	1,144,141,834.47		735,142,459.00		1,083,731,360.13	638,465,653.85
(3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
产品名称		本期数			上年同期数
		收入		成本	收入	成本

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80

电能质量与电力安全	675,751,832.22	402,058,265.33	722,181,310.11	366,643,338.05
变频传动与新能源控	377,985,085.53	283,509,670.85	244,381,559.17	203,090,621.87
~~制系统~~ 其他	90,404,916.72	49,574,522.82	117,168,490.85	68,731,693.93
小 计	1,144,141,834.47	735,142,459.00	1,083,731,360.13	638,465,653.85

(4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)

地区名称	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
国内	1,104,708,176.66	713,211,431.11	1,018,248,878.54	609,108,759.11
国外	39,433,657.81	21,931,027.89	65,482,481.59	29,356,894.74
小 计	1,144,141,834.47	735,142,459.00	1,083,731,360.13	638,465,653.85

(5) 公司前5 名客户的营业收入情况

(5) 公司前5 名客户的营业收入情况
客户名称	营业收入	占公司全部营业收 入的比例(%)
中国能源建设集团广东省电力设计研究院	157,997,435.93	13.81
广州供电局有限公司	116,733,333.30	10.20
沈阳透平机械股份有限公司	72,661,389.72	6.35
广东电网公司东莞供电局	60,487,197.65	5.29
北京能高自动化技术股份有限公司	48,376,068.39	4.23
小计	456,255,424.99	39.88

2. 投资收益

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益	2,313,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-4,322,914.36	-611,972.09
处置长期股权投资产生的投资收益	-6,895,696.76	4,900,000.00
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益	3,000,000.00	1,500,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	156,058,022.79
合 计	150,152,411.67	5,788,027.91

(2) 按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位	本期数	上年同期数	本期比上期增减变动 的原因
荣信防爆公司	1,809,000.00		子公司上交利润

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81

荣信电机公司	504,000.00		子公司上交利润
小 计	2,313,000.00

(3) 按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位	本期数	上年同期数	本期比上期增减变动 的原因
中煤科创节能技术有限公司	-1,836,546.61	235,932.55
山东荣信汇盛机电科技有限公司	-2,740,376.09	-847,904.64
哈密荣信公司	254,008.34
小 计	-4,322,914.36	-611,972.09

(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

(三)母公司现金流量表补充资料

(三)母公司现金流量表补充资料
补充资料	本期数	上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	130,834,850.44	134,450,619.23
加：资产减值准备	36,341,699.45	31,400,185.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧	29,365,400.40	25,450,165.51
无形资产摊销	798,409.56	1,178,573.12
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列)	-207,776.85	-4,350.49
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)		311,595.46
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	46,041,758.06	38,338,158.57
投资损失(收益以“－”号填列)	-150,152,411.67	-5,788,027.91
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-4,723,986.30	551,279.64
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)		6,244,433.50
存货的减少(增加以“－”号填列)	-52,338,886.65	-82,196,770.53
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-392,157,355.95	-378,865,626.39
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	300,203,881.78	159,216,818.17
其他
经营活动产生的现金流量净额	-55,994,417.73	-69,712,946.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	556,302,886.47	354,008,604.61
减：现金的期初余额	354,008,604.61	345,871,248.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	202,294,281.86	8,137,355.85

银行存款包含初存目的为投资的定期存款25,358,778.06 元，其他货币资金包含银行承 兑汇票保证金68,829,699.58 元。

十二、其他补充资料

(一)非经常性损益明细表

(一)非经常性损益明细表
项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分	-1,610,331.91	固定资产、长期股权投 资处置净损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外)	21,930,439.64	计入营业外收入的政府 补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

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83

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	156,058,022.79	处置可供出售金融资产 取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	460,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,775,699.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	178,613,830.37
减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示)	26,804,539.65
少数股东权益影响额(税后)	451,591.84
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	151,357,698.88

(二)净资产收益率及每股收益

1.明细情况

1.明细情况
报告期利润	加权平均 净资产收 益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股 收益	稀释每股 收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.64%	0.15	0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-3.62%	-0.15	-0.15

2.加权平均净资产收益率的计算过程

2.加权平均净资产收益率的计算过程
项目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	75,843,521.47
非经常性损益	B	151,357,698.88
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	-75,514,177.41
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	2,120,142,051.68
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 净资产	E

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84

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 资产		G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H
其他	子公司对孙公司投资导致归属于公司普通 股股东的净资产增加	I1	273,262.43
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月 数	J1
	少数股东增资溢价新增的归属于公司普通 股股东的净资产	I2	8,540,182.63
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月 数	J2
	可供出售金额融资产的公允价值变动损益 导致资产公积减少	I3	148,027,500.00
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月 数	J3	6
报告期月份数		K	12
加权平均净资产		L=D+A/2+E × F/K -G × H/K±I ×	2,084,050,062.42
加权平均净资产收益率		/ M=A/L	3.64%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	-3.62%

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

资产负债表项目	期末数	期初数	变动幅度 (%)	变动原因说明
可供出售金融资产		207,900,000.00	-100.00	本期将恒顺电气公司股票全 部减持所致。
开发支出		80,747,524.70	-100.00	本期开发支出项目完工转入 固定资产和无形资产所致。
递延所得税资产	28,702,722.46	2,222,675.23	1,191.36	上期母公司递延所得税资产 和递延所得税负债互抵所致。
其他非流动资产		5,100,000.00	-100.00	本期北京中科公司办理完毕 工商登记所致。
短期借款	220,030,000.00	445,000,000.00	-50.56	本期归还借款所致。
应付票据	369,145,044.07	257,115,237.93	43.57	本期票据结算增加所致。
应交税费	15,183,545.93	11,052,155.77	37.38	本期应纳税所得额增加及子 公司税收优惠减少导致企业 所得税增加所致。

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85

应付利息	34,766,136.99	24,315,573.77	42.98	本期公司债券利息增加所致。
一年内到期的非流 动负债	100,000,000.00		100.00	本期将于一年内到期的长期 借款重分类所致。
其他流动负债		300,000,000.00	-100.00	本期归还短期债券所致。
长期借款		100,000,000.00	-100.00	本期将于一年内到期的长期 借款重分类所致。
应付债券	600,000,000.00		100.00	本期新发行公司债券所致。
长期应付款	22,585,577.00		100.00	本期新增融资款所致。
递延所得税负债		6,244,433.50	-100.00	上期母公司递延所得税资产 和递延所得税负债互抵所致
利润表项目	本期数	上年同期数	变动幅度 (%)	变动原因说明
营业成本	894,371,870.05	661,675,739.70	35.17	本期单位产品成本增加所致
销售费用	254,917,095.95	192,706,898.29	32.28	本期维修调试费、市场开拓费 增加所致。
投资收益	153,295,062.18	5,788,027.91	2,548.49	本期将恒顺电气公司股票全 部减持所致。
所得税费用	32,679,772.52	20,810,796.17	57.03	本期应纳税所得额增加及子 公司税收优惠减少所致。

荣信电力电子股份有限公司 二〇一四年四月十日

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