MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD — Audit Report / Information 2009

Feb 25, 2009

中国建银投资证券有限责任公司

关于荣信电力电子股份有限公司

《内部控制自我评价报告》的核查意见

荣信电力电子股份有限公司（以下简称“荣信股份”或“公司”）是由中国 建银投资证券有限责任公司（以下简称“本保荐人”）保荐的深圳证券交易所中 小企业板的上市公司。根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管 理办法》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法 律法规和规范性文件的要求，本保荐人对荣信股份《关于公司内部控制的自我评 估报告》进行了专项核查，具体情况如下：

一、本保荐人对荣信股份《关于公司内部控制的自我评估报告》的核查工

作

本公司保荐代表人通过与荣信股份董事、监事、高级管理人员、内部审计人 员及开元信德会计师事务所相关人员等的面谈或电话沟通，通过查阅荣信股份股 东大会、董事会、总经理办公会等会议记录，内部审计报告、监事会报告，以及 各项业务和管理规章制度，从荣信股份内部控制的环境、业务控制、信息系统控 制、会计管理控制和内部控制的监督等多方面对其内部控制的完整性、合理性及 有效性进行了核查。

二、荣信股份内部控制基本情况

（一）内部控制环境

荣信股份董事会以《上市公司内部控制指引》规定为契机，从企业组织、制 度、企业文化等多方面着手，在公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织 结构，各职能部门之间职责明确，相互协作，相互制约。公司明确了管理理念和 经营风格，并在公司范围内开展了全面的内控培训，以培养企业高管及员工的风 险防范意识。

（二）内部控制制度

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1、在法人治理方面，荣信股份除按中国证监会、深交所有关新规定及时修 订了《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》、《独立董事制度》、《募 集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》外，还先后制定了《公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等制度。

2、在公司内部经营管理方面，荣信股份自成立以来，一直致力于内部控制 制度的制定和完善，建立了一套完整、合法、有效的内部控制制度，现有的内部 控制制度涵盖了公司研发、生产、营销、投资决策、预算控制、成本管理、人力 资源、文件档案等各个管理环节，目前已基本形成规范的管理体系，确保了各项 工作都有章可循。

（三）内部控制程序

荣信股份的各部门对日常经营活动包括销售和收款、购买和付款、生产、融 资与投资等业务遵循制订的各项规章制度，经济业务的处理有明确的授权和核 准，合理制定了凭证流转程序，并根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为完 善的互相审核制度同时，为加强对公司业务的内部控制，公司还对投资、购买和 出售资产、对外担保、坏帐损失核销、资产减值处理、关联交易等重要事项实施 严格的内部控制程序。

三、改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关建议

（一）在控制制度建设方面：虽然目前荣信股份的制度体系比较健全，但部 分内部控制规章制度需根据自身的实际情况和最新的法律法规作出相应修订；同 时，由于荣信股份的经营规模和业务范围在处于不断扩大中，组织结构和管理体 系日益复杂，因此需要加强与新业务的内部控制相关的制度建设工作。

（二）在控制制度执行方面：由于荣信股份的客户在地域的分布上比较广， 业务管理的半径比较大，在业务操作的过程中需要进一步提高各业务环节内部控 制制度的执行力度，防范因对某些业务的控制执行不到位而产生的风险。

（三）在控制制度监督方面：进一步加强审计部的监督作用，保障公司按经 营管理层的决策运营，防止企业资产流失，切实保障股东权益。

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四、本保荐人对荣信股份《内部控制自我评价报告》的核查意见

作为荣信股份首次公开发行股票持续督导的保荐人，经上述核查后本保荐人 认为：

荣信股份现有的内部控制制度符合《证券法》、《上市公司内部控制指引》 等相关法律法规和规章制度的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相 关的有效的内部控制；荣信股份的《内部控制自我评价报告》真实、客观地反映 了其内部控制制度的建设及运行情况。

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（此页无正文，为《关于荣信电力电子股份有限公司《内部控制自我评价报告》 的核查意见》的签字盖章页）

保荐代表人签名

王承军 陈宇涛 保荐机构董事长或 总经理签名 杨小阳 保荐机构公章 2009 年2 月12 日

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