MONTNETS CLOUD TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD — Audit Report / Information 2006

Mar 27, 2007

辽宁荣信电力电子股份有限公司

已审合并会计报表

二零零六年度

辽宁荣信电力电子股份有限公司 已审合并会计报表

目 录 一、审计报告 二、已审合并会计报表 合并资产负债表 资产负债表 合并利润及利润分配表 利润及利润分配表 合并现金流量表 现金流量表 合并会计报表附注 三、其他财务资料 股东权益增减变动表 资产减值准备明细表 净资产收益率和每股收益明细表 年度间变动幅度较大的合并会计报表项目及 其说明	页 次
	1 - 2 3–4 5 - 6 7 8 9 － 10 11 - 12 13–48 49 50 51 52 - 53

• 机密 * 信德财审报字(2007)第058号

审计报告

中国 辽宁 鞍山

辽宁荣信电力电子股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的辽宁荣信电力电子股份有限公司（以下简称“荣信股份 公司”）财务报表，包括二零零六年十二月三十一日的资产负债表和合并资产 负债表，二零零六年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、二零零六 年度现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注和合并 财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是荣信股份公 司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选 择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制 相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。

三、 审计意见

我们认为,荣信股份公司财务报表已按照企业会计准则和《企业会计制度 》的规定编制,在所有重大方面公允反映了荣信股份公司二零零六年十二月三 十一日的财务状况以及二零零六年度的经营成果和现金流量。

深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师

中国注册会计师

中国 深圳 二零零七年一月十日

辽宁荣信电力电子股份有限公司 合并资产负债表

二零零六年十二月三十一日

单位：人民币元

	附 注		2006.12.31		2005.12.31
资产
流动资产：
货币资金	5	RMB	50,231,007.85	RMB	45,196,172.24
短期投资	6		-		5,000,000.00
应收票据	7		12,783,295.35		25,070,008.80
应收账款	8		98,244,904.39		70,701,500.66
其他应收款	9		4,226,237.69		5,045,635.78
预付账款	10		20,585,429.75		9,393,265.05
存货	11		30,868,067.52		25,264,574.21
待摊费用			201,993.13		233,834.96
流动资产合计			217,140,935.68		185,904,991.70
长期投资：
长期股权投资	12		1,000,000.00		1,000,000.00
长期债权投资			-		-
长期投资合计			1,000,000.00		1,000,000.00
固定资产：
固定资产原价	13		37,928,962.94		31,850,266.73
减：累计折旧	13		9,849,088.13		6,563,842.30
固定资产净值	13		28,079,874.81		25,286,424.43
减：固定资产减值准备			-		-
固定资产净额			28,079,874.81		25,286,424.43
工程物资			150,000.00		-
在建工程			3,597,729.88		730,636.01
固定资产清理			-		-
固定资产合计			31,827,604.69		26,017,060.44
无形资产及其他资产：
无形资产	14		10,959,973.35		4,194,335.08
无形资产及其他资产合计			10,959,973.35		4,194,335.08
资产总计		RMB	260,928,513.72	RMB	217,116,387.22

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辽宁荣信电力电子股份有限公司

资产负债表

二零零六年十二月三十一日

单位：人民币元

	附注		2006.12.31		2005.12.31
资产
流动资产：
货币资金		RMB	49,729,612.77	RMB	45,155,560.64
短期投资			-		5,000,000.00
应收票据			12,783,295.35		25,070,008.80
应收账款	39(1)		98,011,489.39		70,591,274.53
其他应收款	39(2)		2,764,390.53		6,614,157.22
预付账款			21,977,107.11		8,875,772.41
存货			30,866,152.02		25,264,529.21
流动资产合计			216,132,047.17		186,571,302.81
长期投资：
长期股权投资	39(3)		6,717,503.30		4,912,838.18
长期债权投资			-		-
长期投资合计			6,717,503.30		4,912,838.18
固定资产：
固定资产原价			27,913,911.39		23,089,517.11
减：累计折旧			6,237,441.89		4,612,965.03
固定资产净值			21,676,469.50		18,476,552.08
减：固定资产减值准备			-		-
固定资产净额			21,676,469.50		18,476,552.08
工程物资			150,000.00		-
在建工程			3,597,729.88		730,636.01
固定资产清理			-		-
固定资产合计			25,424,199.38		19,207,188.09
无形资产及其他资产：
无形资产			10,635,973.35		3,822,335.08
长期待摊费用			-		-
其他长期资产			-		-
无形资产及其他资产合计			10,635,973.35		3,822,335.08
资产总计		RMB	258,909,723.20	RMB	214,513,664.16

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辽宁荣信电力电子股份有限公司 合并现金流量表

二零零六年度

单位：人民币元

一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额	附 注	2006 2005
	37 38	RMB 262,074,444.19 RMB 182,923,057.68 16,851,285.46 12,044,040.49 5,471,559.83 14,519,876.27
		284,397,289.48 209,486,974.44
		125,363,680.73 105,324,272.77 6,930,435.16 4,235,890.26 36,275,952.77 18,871,283.54 73,524,495.51 52,279,609.72
		242,094,564.17 180,711,056.29
		42,302,725.31 28,775,918.15
		5,000,000.00 2,000,000.00 - 729.72 200,000.00 - - -
		5,200,000.00 2,000,729.72
		26,705,656.09 4,811,034.01 480,000.00 8,000,000.00 - -
		27,185,656.09 12,811,034.01
		(21,985,656.09) (10,810,304.29)
		- 13,800,000.00 12,800,000.00 35,000,000.00 - -
		12,800,000.00 48,800,000.00
		12,800,000.00 35,000,000.00 15,232,233.61 1,024,945.67 50,000.00 -
		28,082,233.61 36,024,945.67
		(15,282,233.61) 12,775,054.33
		- -
		RMB 5,034,835.61 RMB 30,740,668.19

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辽宁荣信电力电子股份有限公司 现金流量表

二零零六年度

单位：人民币元

一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额	附注	2006 2005
	39(6) 39(6)	RMB 261,969,144.19 RMB 182,445,271.03 14,267,627.39 9,851,903.61 5,270,000.00 14,512,545.00
		281,506,771.58 206,809,719.64
		154,513,680.73 124,554,291.12 2,661,967.15 1,506,449.15 30,707,624.39 14,558,529.31 53,441,814.76 38,780,558.17
		241,325,087.03 179,399,827.75
		40,181,684.55 27,409,891.89
		5,000,000.00 2,000,000.00 - 729.72 30,000.00 - - -
		5,030,000.00 2,000,729.72
		24,924,928.36 3,046,259.40 530,000.00 8,450,000.00 - -
		25,454,928.36 11,496,259.40
		(20,424,928.36) (9,495,529.68)
		- 13,800,000.00 12,800,000.00 35,000,000.00 - -
		12,800,000.00 48,800,000.00
		12,800,000.00 35,000,000.00 15,182,704.06 970,754.50 - -
		27,982,704.06 35,970,754.50
		(15,182,704.06) 12,829,245.50
		- -
		RMB 4,574,052.13 RMB 30,743,607.71

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辽宁荣信电力电子股份有限公司

合并会计报表附注

二零零六年度

单位：人民币元

附注1. 公司基本情况

本公司原名为“鞍山荣信电力电子有限公司”,系由鞍山市电子电力公司 (以下简称“鞍山电子电力”)和辽宁科发实业公司(以下简称“辽宁科发”)共 同投资成立的有限责任公司，注册资本为8,700,000.00人民币元，于一九九八 年十一月十九日领取了注册号为11888731的企业法人营业执照。

根据二零零零年八月公司第一次临时股东大会批准，本公司吸收深圳市深 港产学研创业投资有限公司(以下简称“深港产学研”)、左强等五位新股东， 公司注册资本由8,700,000.00人民币元增至26,000,000.00人民币元,于二零零 零年九月八日领取了注册号为2103001100223的企业法人营业执照。

根据公司二零零零年第三次股东大会决议和公司股东于二零零零年九月二 十日签订的《发起人协议书》,全体股东作为共同发起人,将本公司整体改组为 股份有限公司,并于二零零零年十一月六日经辽宁省人民政府以辽政[2000]268 号文《关于同意鞍山荣信电力电子有限公司变更为股份有限公司的批复》批 准。二零零零年十一月十日,本公司向辽宁省工商行政管理局换领了注册号为 2100001050674号的企业法人营业执照,股本变更为26,310,000.00人民币元， 将本公司名称变更为“鞍山荣信电力电子股份有限公司”。

二零零三年二月十八日,根据二零零三年度公司临时股东大会决议,本公司 新老股东进行增资扩股。并于二零零三年九月十八日经辽宁省人民政府辽政 [2003]189号文《关于同意鞍山荣信电力电子股份有限公司增资扩股的批复》 批准。本公司已于二零零三年十月十日办理了相应的工商变更登记手续,股本 由26,310,000.00人民币元增至34,200,000.00人民币元。

根据二零零五年公司第二次临时股东大会决议及二零零五年五月十一日经 辽宁省人民政府以辽政[2005]127号文《辽宁省人民政府关于鞍山荣信电力电 子股份有限公司变更名称的批复》批准，将本公司名称变更为“辽宁荣信电力 电子股份有限公司”。

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根据本公司二零零五年第三次临时股东会议决议，并经二零零五年十二月 十二日辽宁省人民政府辽政[2005]353号文《辽宁省人民政府关于辽宁荣信电 力电子股份有限公司变更注册资本的批复》批准，本公司股本由 34,200,000.00人民币元增至48,000,000.00人民币元。并于二零零五年十二月 十九日办理完毕工商变更登记手续。

本公司系国家规划布局内重点软件企业，国家火炬计划重点高新技术企 业。

本公司的经营范围为：高压动态无功补偿装置(SVC)、智能瓦斯排放装置 (MABZ)、电力滤波装置（FC）、高压变频调速装置(HVC)及其他电力电子装置 的设计、制造；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营 本企业及所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术 进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料 加工和“三来一补”业务。

本公司的基本组织架构为：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大 会的执行机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监 督机构。公司下设办公室、管理部、工程部、生产部、财务部、审计部、质控 部、市场部、工艺部、供应部、技术商务部、SVC部、MABZ部、HVC部等部门。

本公司拥有诚和伟业（北京）科技发展有限公司(以下简称“诚和伟业 ”)、鞍山荣信科技有限公司(以下简称“荣信科技”)两家全资子公司；拥有 北京荣信电通科技发展有限公司（以下简称“荣信电通”）一家参股公司。

附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

(1) 会计制度

本公司及其子公司执行中华人民共和国颁布的《企业会计准则》和《企业 会计制度》及其补充规定。

(2) 会计年度

自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

(3) 记账本位币

以人民币为记账本位币。

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(4) 记账基础和计价原则

会计核算以权责发生制为基础, 各项财产物资按取得时的实际成本计 价。其后,各项财产物资若发生减值,按《企业会计制度》的有关规定计提相 应的减值准备。

(5) 外币业务核算方法

对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的 外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了,货币性 项目中的非本位币余额按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额, 业已计入当年度损益类账项。

(6) 现金等价物的确定标准

现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。

(7) 短期投资核算方法

短期投资在取得时按投资成本计量，年末按成本与市价孰低计量。

短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已 记入“应收股利” 或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。处置短期投 资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。

短期投资跌价准备按投资单项计提，对市价低于成本的差额，确认为短期 投资跌价准备。

(8) 坏账核算方法

对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应 收账款和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有确凿证据表明无法收回的 应收账款确认为坏账损失。

坏账损失采用备抵法核算。决算日,对各项应收款项(包括应收账款和其他 应收款)根据以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量以及其他相关信息, 按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年度损益类账项。

坏账准备的计提比例列示如下：

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账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	计提比例
	5% 10% 20% 30%

(9) 存货与生产成本核算方法

存货包括原材料、低值易耗品、在产品和产成品等。

原材料以计划成本计价,月末将发出存货的计划成本调整为实际成本计 价。发出存货的成本按加权平均法计算确定。存货采取永续盘存制。

生产成本包括直接材料、直接人工和制造费用。

低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。

决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单项存 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度 损益类账项。

本公司及其子公司未有足以证明已经发生跌价的存货,故未计提存货跌价 准备。

(10) 长期投资核算方法

长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本是指取得长期 股权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已宣告但尚未领取的现金股利 ，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费，但不包括为取得 长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。

对本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有 被投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司50%以 上权益性资本或虽不拥有被投资公司50%以上权益性资本但对其具有实质控制 权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。

本公司对被投资公司采用权益法核算,如果被投资公司发生亏损,本公司确 认的被投资公司的亏损分担额以长期股权投资账面价值减记至零为限。

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决算日,本公司的长期投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化 等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计 提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。本公 司未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提 长期投资减值准备。

(11) 固定资产计价和折旧方法

固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产及使用期限在两 年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的非生产经营用其他物品。

固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定 资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%),确定其折旧率如 下：

资产类别 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 仪器仪表设备 交通工具 其他设备	使用年限(年) 40 15 15 5 5 5	年折旧率
		2.375% 6.333% 6.333% 19.000% 19.000% 19.000%

决算日,由于单项固定资产市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提固定资产减值准备,预 计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。

本公司及其子公司未发生固定资产预计可收回金额低于其账面价值的事项, 故未计提固定资产减值准备。

(12) 无形资产计价和摊销方法

A. 土地使用权

(1) 本公司所获股东作为出资投入的位于鞍山经济开发区的12,081.00平方 米的土地使用权,系经土地估价机构评估及鞍山市土地管理局确认后,以股东双 方协议价计价,并取得了鞍国用(1999)第700006号国有土地使用权证,使用年限 自一九九九年二月一日起至二零二二年七月二十八日止。土地使用权按剩余使

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用年限平均摊销。

(2) 根据本公司与鞍山市国土资源局签定的国有土地使用权出让合同（合 同编号：CH-2006-032）,本公司受让位于鞍山市铁东区科技路261号的5,047.50 平方米的土地使用权, 并取得了国用（2006）第600193号国有土地使用证，使 用年限自二零零六年十月二十五日起至二零五六年十月二十四日止共五十年,土 地使用权按使用年限平均摊销。

(3) 根据本公司与鞍山市国土资源局签定的国有土地使用权出让合同（合 同编号：CH-2006-033 ）, 本公司受让位于鞍山市铁东区科技路108 号的 39,913.30平方米的土地使用权, 并取得了国用（2006）第600192号国有土地使 用证，使用年限自二零零六年十一月二十二日起至二零五六年十一月二十日止 共五十年,土地使用权按使用年限平均摊销。

B. 专有技术

专有技术包括本公司所获鞍山电子电力作为出资投入的“静止型动态无功 补偿装置”专有技术(以下简称“SVC专有技术”)及自然人左强作为出资投入 的“ITBA型高压大功率变频调速装置技术”(以下简称“ITBA专有技术”)；本 公司的子公司——诚和伟业所获自然人王强、张春生作为出资投入的“BYSCADA监视监控与数据采集技术”(以下简称“BY-SCADA专有技术”)。SVC专有 技术业经辽宁省科学技术委员会于一九九七年十二月五日以辽科鉴字(1997)第 350号《科学技术成果鉴定证书》鉴定在案,该专有技术业经资产评估机构评估 并经国有资产管理局确认后,以股东双方协议价计价；ITBA专有技术业经鞍山 市科学技术委员会于二零零零年八月十日以鞍科技认字2000年第1号《出资入 股技术成果认定书》认定在案,经辽宁中惠会计师事务所有限公司评估后,以股 东各方协议价计价；BY-SCADA专有技术,经中科华会计师事务所有限公司评估 后,以股东各方协议价计价。该等专有技术按十年平均摊销。

C．软件

本公司购买的SVC应用软件和OA系统软件以实际成本计价,并按受益期限 (五年)平均摊销。

决算日,若无形资产出现市价持续下跌且在剩余年限内预计不会恢复等情 形,本公司及其子公司按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。

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本公司及其子公司未发生无形资产预计可收回金额低于其账面价值的事项, 故未计提无形资产减值准备。

(13) 收入确认原则

本公司及其子公司是以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方, 本公司及其子公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已 出售的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入,相关的收入和成本能够 可靠地计量为标志确认主营业务收入。

本公司及其子公司高压动态无功补偿装置、电力滤波装置及高压变频调速 装置,在实际完成安装调试时确认主营业务收入。

本公司及其子公司销售煤矿用智能瓦斯排放装置,以取得收取价款的凭据 时,确认主营业务收入。

(14) 所得税的会计处理方法

本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。

(15) 合并会计报表编制方法

本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并 会计报表暂行规定>的通知》和财会(2000)25号文《关于印发<企业会计制度> 的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关 资料为依据,合并各项目数额予以编制。

根据一九九九年三月十七日财政部财会函字[1999]10号文《关于资不抵债 公司合并报表问题请示的复函》，本公司对已资不抵债的子公司进行权益法核 算时，按本公司持股比例计算应承担的亏损，冲减长期投资的账面价值，将长 期股权投资账面价值减至零。在编制合并会计报表时，本公司将未确认的子公 司的累计亏损分担额在合并资产负债表中增设“未确认的投资损失”项目予以 反映。

本公司及其子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予 以抵销。

本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于当年度计 提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司当年度提取

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的法定盈余公积、法定公益金予以调整。

少数股东权益的数额系根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去本公 司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司当年度实 现的损益扣除本公司投资收益后的金额计算确定。

附注3．税项

本公司及其子公司主要应纳税项列示如下：

(1) 流转税

税项 增值税 营业税 营业税	计税依据 商品销售收入 劳务收入 建筑安装工程收入	税 率
		17% 5% 3%

根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号文《关于〈鼓励软件 产业和集成电路产业发展有关税收政策问题〉的通知》，自二零零零年六月二十 四日起至二零一零年底以前，对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品 ，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征 即退政策。本公司于二零零二年九月三日，经辽宁省软件企业办公室以辽软认 字[2002]4号文认定本公司为软件企业；诚和伟业于二零零五年四月十八日， 经北京市科学技术委员会审核，认定诚和伟业为软件企业；荣信科技于二零零 五年四月二十七日经辽宁省软件企业认定办公室审核，认定荣信科技为软件企 业。

城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的7%计缴。 教育费附加按应交增值税额及营业税额的3%计缴。

地方教育费附加按应交增值税额及营业税额的1%计缴(诚和伟业不缴纳)。

本公司及其子公司代扣代缴施工企业营业税,系按支付工程款金额的3%计 缴。

(2) 企业所得税

A．本公司

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根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号文《关于〈鼓励软件 产业和集成电路产业发展有关税收政策问题〉的通知》，辽宁省地方税务局于二 零零二年十一月一日以第78号文《辽宁省软件企业税收优惠通知书》同意本公司 自2001年度起按15%的企业所得税税率缴纳企业所得税。

二零零六年度按应纳税所得额的10%税率计算缴纳；根据二零零七年一月九 日国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局发改高技 [2007]30号“关于发布2006年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知”批文 的批准，国家规划布局内重点软件企业二零零六年当年未享受免税优惠的，减按 10%的税率征收企业所得税。本公司被认定为二零零六年度国家规划布局内重点 软件企业。

B．诚和伟业

二零零五年九月二十二日诚和伟业经北京市科学技术委员会认定为高新技术 企业,证书编号:京科高字 0511008A12722号(GF16639),有效期两年。根据北京市 国家税务局《转发国家税务总局〈关于企业所得税几个业务问题的通知〉的通知 》（京国税发[1994]068号）文件的有关规定：高新技术企业减按15%税率征收企 业所得税；自开办之日起，三年内免征企业所得税；第四至六年可按15%税率减 半征收企业所得税。二零零六年度诚和伟业按7.5%的企业所得税税率缴纳企业所 得税。

C．荣信科技

根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号文《关于〈鼓励软件 产业和集成电路产业发展有关税收政策问题〉的通知》的有关规定，在我国境内 新办的软件生产企业认定后，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得 税，第三年至第五年减半征收企业所得税的税收优惠政策。二零零五年十二月二 十九日鞍山市开发区国家税务局以鞍开国税免字（2005）第1号文《减、免税批 准通知书》批准:荣信科技自开始获利年度起，享受“两免三减半”政策。免税 期限：二零零五年一月一日至二零零六年十二月三十一日；减税期限：二零零七 年一月一日至二零零九年十二月三十一日，减税幅度50%。

(3) 个人所得税

员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。

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附注4.子公司及参股公司

(1) 本公司拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：

公司名称 注册地址 注册时间 注册资本 拥有 权益 经营范围 公司性质 法定 代表人	是否纳入 合并范围
诚和伟业＊ 北京市海淀区西三旗 建材城东路18号楼佰 能大厦208 2003.08.11RMB2,400,000.00 100% 法律、行政法规、国务院决定禁止的 ，不得经营；法律、行政法规、国务 院决定规定应经许可的，经审批机关 批准并经工商行政管理机关登记注册 后方可经营；法律、行政法规、国务 院决定未规定许可的，自主选择经营 项目开展经营活动。 有限责任公司 左强 荣信科技＊＊ 鞍山经济开发区联谊 路5号 2005.02.03 RMB 500,000.00 100% 行业应用软件服务、嵌入式软件服务 及软件销售；智能控制系统、自动化 成套控制装置系统、自动化控制系统 配件的开发；销售计算机及辅助设 备、电气机械、电子产品、器件和元 件（涉及到资质证及许可证的需凭资 质证及许可证经营）。 有限责任公司 （法人独资） 赵殿波	是 是

• 二零零三年七月十八日, 本公司与王强、张春生签订了《投资协议》, 共同投资组建诚和伟业,其中本公司以货币资金出资1,920,000.00人民币元,拥 有诚和伟业80%的权益性资本；王强以专有技术出资240,000.00人民币元,拥有 诚和伟业10%的权益性资本；张春生以专有技术出资240,000.00人民币元,拥有 诚和伟业10%的权益性资本。该等出资业经中科华会计师事务所有限公司以中 科华验字(2003)第1089号《验资报告》审验在案。二零零三年八月十一日, 诚 和伟业向北京市工商行政管理局领取了注册号为1101081596031(1-1)号的企业 法人营业执照。

根据二零零五年七月三十日诚和伟业公司第一届第四次股东会决议，同意 股东王强将其持有的诚和伟业的8%的股权转让给本公司,同意股东张春生将其 持有的诚和伟业的10%的股权全部转让给本公司。本公司于二零零六年一月十 二日支付上述股权转让款计432,000.00人民币元。

二零零六年八月一日，本公司与王强签订《出资转让协议》，王强将其持 有的诚和伟业48,000.00人民币非专利技术出资转让给本公司,正式转让日为二 零零六年八月一日。

** 二零零五年一月四日,本公司二零零五年第一次临时股东大会通过决议, 由本公司与诚和伟业共同出资设立荣信科技，注册资本500,000.00人民币元, 其中本公司以货币资金出资450,000.00人民币元,拥有荣信科技90%的权益性资 本；诚和伟业以货币资金出资50,000.00人民币元，拥有荣信科技10%的权益性 资本。该等出资业经鞍山鸿远会计师事务所有限公司以鞍鸿验字(2005)第02号

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《验资报告》审验在案。二零零五年二月三日, 荣信科技向鞍山市工商行政管 理局领取了注册号为2103011124542号的企业法人营业执照。

二零零六年七月本公司与诚和伟业签订《股权转让协议》，诚和伟业将其 持有荣信科技10%的股权转让给本公司，股权转让款为50,000.00人民币元，该 股权转让款已于二零零六年七月二十六日支付完毕。

(2) 本公司拥有50%以下权益性资本的参股公司概况列示如下：

公司名称	注册地址	注册成立时间	注册资本	拥有权益	主营业务	经济性质或类型	法定代表人
北京荣信电通科技 发展有限公司 北京市海淀区西三 旗建材城东路18号 楼佰能大厦205室		2005.7.19	RMB 10,000,000.00	10%	法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得 经营；法律、行政法规、国务院决定规定应 经许可的，经审批机关批准并经工商行政管 理机关登记注册后方可经营；法律、行政法 规、国务院决定未规定许可的，自主选择经 营项目开展经营活动。 有限责任公司		王湘波

二零零五年一月二十二日，经本公司二零零五年第二次临时股东大会决议 同意，由本公司与深港产学研共同出资设立荣信电通，注册资本10,000,000.00 人民币元，其中本公司以货币资金出资1,000,000.00人民币元，拥有荣信电通 10%的权益性资本；深港产学研以货币资金出资9,000,000.00人民币元，拥有荣 信电通90%的权益性资本。二零零五年七月十九日，荣信电通向北京市工商行政 管理局领取了注册号为1101081864820（1-1）号的企业法人营业执照。截至二 零零六年十二月三十一日止，荣信电通股东已变更为自然人宋联忠和本公司， 股权比例分别为90%和10%。

附注5. 货币资金

货币资金明细项目列示如下：

项 目 现金 银行存款 其他货币资金 *	2006.12.31 2005.12.31 RMB 117,144.93 RMB 4,951.04 35,943,042.92 26,648,485.13 14,170,820.00 18,542,736.07 RMB 50,231,007.85 RMB 45,196,172.24

• 本公司的其他货币资金系指银行承兑汇票的保证金、履约保函及定期存款。

附注6. 短期投资

短期投资明细项目列示如下：

委托理财投资	2006.12.31 2005.12.31 RMB - RMB 5,000,000.00

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根据本公司与深港产学研签定的《资产管理委托协议书》，本公司同意 将其拥有的资金5,000,000.00人民币元委托给深港产学研管理，委托期限自二 零零五年六月六日至二零零六年六月六日止，深港产学研保证在约定的委托期 限内委托资金的年收益率不低于6%。该款项已于二零零六年七月收回。

附注7. 应收票据

应收票据明细项目列示如下：

商业承兑汇票 银行承兑汇票	2006.12.31 2005.12.31 RMB - RMB 2,400,000.00 12,783,295.35 22,670,008.80 RMB 12,783,295.35 RMB 25,070,008.80

附注8. 应收账款

(1) 应收账款账龄分析列示如下：

账龄	坏账准备 计提比例	2006.12.31	2006.12.31			2005.12.31
		金 额 RMB 84,417,953.25 13,842,843.60 3,286,903.00 4,228,238.80 RMB 105,775,938.65	比例 79.80% 13.09% 3.11% 4.00% 100.00%	坏账准备	金 额	比例	坏账准备
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	5% 10% 20% 30%			RMB 4,220,897.66 1,384,284.36 657,380.60 1,268,471.64	RMB 61,009,013.95 9,159,844.90 4,893,563.59 726,000.00	80.50% 12.09% 6.46% 0.95%	RMB 2,974,424.57 915,984.49 978,712.72 217,800.00
				RMB 7,531,034.26	RMB 75,788,422.44	100.00%	RMB 5,086,921.78

• (2) 本公司及其子公司应收账款前五名金额占应收账款总额的比例列示

• 如下：

应收账款前五名合计金额 应收账款总金额 比例	2006.12.31 RMB 25,733,122.63 RMB 105,775,938.65 24.33%	2005.12.31 RMB 25,951,988.63 RMB 75,788,422.44 34.24%

• (3) 应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

附注9. 其他应收款

(1) 其他应收款账龄分析列示如下：

账龄	坏账准备计 提比例	2006.12.31	坏账准备 RMB 170,942.19 33,600.00 168,984.00	2005.12.31	2005.12.31
		金 额 比例 RMB 3,418,843.88 74.33% 336,000.00 7.30% 844,920.00 18.37%		金 额	比例 坏账准备 81.45%RMB 201,637.5 6 12.97% 69,766.00 5.58% 60,000.00
一年以内 一至二年 二至三年	5% 10% 20%			RMB 4,379,379.34 697,660.00 300,000.00

24

RMB RMB 4,599,763.88 100.00% RMB 373,526.19 RMB 5,377,039.34 100.00% 331,403.56

• (2) 本公司及其子公司其他应收款前五名金额合计994,000.00人民币元,

• 占其他应收款总额的21.61%,主要明细列示如下：

单位名称 北京先行新机电技术有限责任公司 中煤设备成套总公司 陕西省进出口公司 王永福 袁杨波	2006.12.31 RMB 300,000.00 200,000.00 180,000.00 164,000.00 150,000.00	欠款时间 一年以内 一至二年 二至三年 一年以内 一年以内	欠款原因
			往来款 投标保证金 往来款 差旅费借支 差旅费借支

• (3) 其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

附注10. 预付账款

(1) 预付账款的账龄分析列示如下：

2006.12.31 账 龄 金 额 比例 一年以内 RMB15,542,698.87 75.50% 一至二年 4,587,309.88 22.29% 二至三年 455,421.00 2.21% RMB20,585,429.75 100.00% (2) 预付账款主要明细项目列示如下： 单位名称 2006.12.31 鞍山高新经济发展有限公司 RMB 8,450,000.00 北京电力设备总厂 2,041,250.38 西安西电电力电容器有限责任公司 936,646.56 潍坊市凯利电力滤波有限公司 816,000.00 武汉奇依尔电气有限责任公司 643,239.99	2006.12.31	2006.12.31		2005.12.31	2005.12.31
		比例		金 额 比例 RMB 8,628,455.85 91.86% 764,809.20 8.14% - - RMB 9,393,265.05 100.00% 欠款时间 欠款原因 一年以内 预付购厂房款 一年以内 预付购设备款 一年以内 预付材料款 一年以内 预付材料款 一年以内 预付材料款	比例
		75.50% 22.29% 2.21%			91.86% 8.14% -
		100.00%			100.00%
					欠款原因

• (3) 期末增加较大的主要原因系预付的购厂房款项。

• (4) 预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

附注11. 存货及存货跌价准备

存货及存货跌价准备明细项目列示如下：

项目 原材料 在产品 产成品		2006.12.31	净值 RMB 7,602,845.19 22,266,353.06 847,431.17	2005.12.31	2005.12.31
	金额 RMB 7,602,845.19 22,266,353.06 847,431.17	跌价准备		金额 RMB 4,593,061.18 20,253,509.94 335,519.63	跌价准备 净值
		RMB - - -			RMB - RMB 4,593,061.18 - 20,253,509.94 - 335,519.63

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• • 低值易耗品 151,438.10 151,438.10 82,483.46 82,483.46 RMB 30,868,067.52 RMB - RMB 30,868,067.52 RMB 25,264,574.21 RMB - RMB25,264,574.21

附注12.长期投资

长期股权投资明细项目列示如下：

被投资 公司名称	占被投资 公司注册 资本比例	初始投资额	2006.01	.01	追加 投资额	本期权益 增(减)额	本期分得 现金红利	累计权益 增(减)额	2006.12.	31
			金额	减值准备					金额	减值准备
荣信电通	10%	MB 1,000,000.00 RMB 1,000,000.00 RMB -			RMB -	RMB -	RMB -	RMB -	RMB 1,000,000.00	RMB -

本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。

附注13. 固定资产及其累计折旧

固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：

固定资产原价： 房屋及建筑物 * 专用设备 ** 通用设备 仪器仪表设备 交通工具 其他设备 累计折旧： 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 仪器仪表设备 交通工具 其他设备 固定资产净值	2006.01.01 本期增加 RMB 13,696,544.01 RMB 681,617.49 5,312,102.34 - 590,233.59 1,840,302.89 3,787,798.16 385,082.30 7,022,379.98 3,205,011.64 1,441,208.65 578,869.14 31,850,266.73 6,690,883.46 1,489,088.23 439,102.07 1,143,609.09 321,900.12 127,067.68 59,874.64 1,456,669.93 1,191,715.15 1,288,186.65 1,285,806.21 1,059,220.72 259,194.08 6,563,842.30 RMB 3,557,592.27 RMB 25,286,424.43	本期减少 RMB - - - 108,702.50 503,484.75 - 612,187.25 - - - 103,267.37 169,079.07 - RMB 272,346.44	2006.12.31
			RMB 14,378,161.50 5,312,102.34 2,430,536.48 4,064,177.96 9,723,906.87 2,020,077.79
			37,928,962.94
			1,928,190.30 1,465,509.21 186,942.32 2,545,117.71 2,404,913.79 1,318,414.80
			9,849,088.13
			RMB 28,079,874.81

• 本公司以部分房产及土地使用权作为抵押,向中国银行股份有限公司鞍 山分行（以下简称“中行鞍山分行”）借款计3,800,000.00人民币元。

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** 本公司以部分主要设备作为抵押,向中行鞍山分行借款计800,000.00人 民币元。

附注14. 无形资产

无形资产明细项目列示如下：

类 别 土地使用权 ITBA专有技术 SVC专有技术 BY-SCADA系统 技术 软件 土地使用权 土地使用权 *	取得方式	原始金额	2006.01.01	本期增加	本期摊销	累计摊销	2006.12.31	剩余摊销 月份
	股东投入 股东投入 股东投入 股东投入 购买 购买 购买	RMB 2,558,193.75 2,300,000.00 2,690,000.00 480,000.00 218,720.00 839,904.00 6,641,573.12	RMB 1,785,726.32 1,073,312.00 806,999.76 372,000.00 156,297.00 - -	RMB - - - - - 839,904.00 6,641,573.12	RMB 111,225.84 230,004.00 269,000.04 48,000.00 43,740.00 2,799.68 11,069.29	RMB 883,693.27 1,456,692.00 2,152,000.28 156,000.00 106,163.00 2,799.68 11,069.29	RMB 1,674,500.48 843,308.00 537,999.72 324,000.00 112,557.00 837,104.32 6, 630,503.83	180 48 24 81 37 598 599
		RMB15,728,390.87	RMB 4,194,335.08	RMB7,481,477.12	RMB 715,838.85	RMB4,768,417.52	RMB 10,959,973.35

• 本公司以该等土地使用权及部分房产作抵押,向中行鞍山分行借款计

• 1,200,000.00人民币元。

** 本公司以该等土地使用权作抵押,向中行鞍山分行借款计7,000,000.00 人民币元。

附注15. 短期借款

短期借款明细项目列示如下：

抵押借款 担保借款	2006.12.31 RMB 12,800,000.00 - RMB 12,800,000.00	2005.12.31
		RMB 5,800,000.00 7,000,000.00
		RMB 12,800,000.00

抵押借款明细项目列示如下：

2006.12.31

借款单位 中行鞍山分行 中行鞍山分行	借款金额 RMB 800,000.00 1,200,000.00	借款期限 2006.05.09-2007.05.09 2006.08.24-2007.08.24	年利率 6.435% 6.732%	借款条件 抵押 抵押 *

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中行鞍山分行 7,000,000.00 2006.12.11-2007.12.11 6.732% 抵押 *** 中行鞍山分行 3,800,000.00 2006.11.28-2007.11.28 6.732% 抵押 **** RMB 12,800,000.00

• 该项借款系以本公司设备作为抵押物。

• ** 该项借款系以本公司房产及土地使用权作为抵押物。

• *** 该项借款系以本公司土地使用权作为抵押物。

• **** 该项借款系以本公司房产及土地使用权作为抵押物。

附注16. 应付票据

• (1) 应付票据明细项目列示如下：

2006.12.31 2005.12.31 银行承兑汇票 * RMB 1,170,000.00 RMB 4,700,000.00

• 该等应付票据系由本公司的银行保证金存款作为抵押,开出的银行承兑 汇票。

• (2) 应付票据余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的银行承

• 兑汇票。

附注17. 应付账款

(1) 应付账款明细项目列示如下：

	欠款内容		2006.12.31		2005.12.31
西安中扬电气股份有限公司	材料款	RMB	7,046,779.45	RMB	4,232,770.00
西安ABB电力电容器有限公司	材料款		7,572,365.55		4,510,317.73
北京电力设备总厂	材料款		2,927,196.54		1,450,318.00
北京华瑞赛晶电子科技有限公司	材料款		1,287,181.20		-
烟台哈大电气有限公司	材料款		982,220.00		236,270.00
其他客户	材料及零星工程款		16,532,153.78		9,545,067.92
		RMB	36,347,896.52	RMB	19,974,743.65

• (2) 应付账款余额中无账龄超过3年的大额款项。

• (3) 应付账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

附注18. 预收账款

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• (1) 预收账款余额中无账龄超过3年的大额款项。

• (2) 预收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

附注19. 应交税金

应交税金明细项目列示如下：

税 项 增值税 企业所得税 个人所得税 城市维护建设税 营业税	2006.12.31 RMB (5,224,020.32) (1,912,651.79) 20,359.12 34,802.14 (5,900.00) RMB (7,087,410.85)	2005.12.31
		RMB (1,842,609.48) 2,484,386.68 12,117.97 57,282.24 -
		RMB 711,177.41

附注20. 其他应付款

• (1) 其他应付款明细项目列示如下：

社会保险费 工会经费 教育经费 河道费 其他	2006.12.31 RMB 81,152.85 35,383.03 118,343.05 158,535.70 50,926.52 RMB 444,341.15	2005.12.31
		RMB 24,796.00 29,032.83 48,211.87 135,247.06 10,959.76
		RMB 248,247.52

• (2) 其他应付款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

附注21. 长期借款

长期借款明细项目列示如下：

2006.12.31 2005.12.31 抵押借款 * RMB 765,418.36 RMB 845,605.81

• 该借款系诚和伟业二零零三年九月购入商住房一套，并以此房屋作抵押 与中国银行股份有限公司北京市分行签订法人购房借款保证合同(房屋按揭贷

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款)，借款总金额为970,000.00人民币元，还款方式为“等额本息还款法”首 次还款日期二零零四年五月二十日，借款人每月应归还贷款本息10,652.45人 民币元，共还120个月。

附注22. 专项应付款

专项应付款明细项目列示如下：

项 目 科技三项费用 高技术产业化项目国家拨款 国际市场开拓基金 外贸发展基金 技术创新基金***	2006.12.31 RMB 9,130,000.00 13,000,000.00 85,000.00 960,000.00 640,000.00 RMB 23,815,000.00	2005.12.31
		RMB 6,760,000.00 13,000,000.00 85,000.00 - -
		RMB 19,845,000.00

• 系本公司取得的各项财政拨款,包括：

(1) 辽宁省科学技术厅和辽宁省财政厅以辽财指企字[2001]553号文批准, 由国家科技部、财政部对本公司的“矿用智能型瓦斯排放装置的科技项目”提 供300,000.00人民币元财政专项拨款。

(2) 鞍山高新技术产业开发区财政局以鞍高财指字[2002]7号文,由鞍山市 财政局对本公司的“矿用智能型瓦斯排放装置的科技项目”提供260,000.00人 民币元财政专项拨款。

(3) 辽宁省经济贸易委员会以辽经贸科发[2002]436号文批准,为本公司提 供二零零二年度国家重大技术装备创新研制补助资金600,000.00人民币元财政 专项拨款。

(4) 辽宁省财政厅以辽财指企字[2003]484号文批准,由财政部门为本公司 的“智能瓦斯排放器研究”提供400,000.00人民币元财政专项拨款。

(5) 辽宁省科学技术厅以辽科发[2003]47号批准,由财政部门为本公司的 “大型煤矿瓦斯安全排放自动化成套系统”提供500,000.00人民币元财政专项 拨款。

(6) 经鞍山市科技局和鞍山市财政局以鞍科发[2003]51号及鞍财指企 [2003]330号文批准,由鞍山市财政局对本公司的“大型电气自动化设备数字化 设计”项目提供200,000.00人民币元科技三项经费。

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(7) 鞍山高新技术产业开发区财政局以鞍高财预字（2004）4号文，由鞍 山市财政局为本公司提供300,000.00人民币元的科技三项经费拨款。

• (8) 辽宁省信息产业厅和辽宁省财政厅以辽信息产字[2004]62号文批准,

• 由辽宁省信息产品制造业发展专项资金对本公司的“大型煤矿瓦斯安全监控与 排放自动化成套系统”提供2,000,000.00人民币元财政专项拨款。

(9) 经鞍山市科技局和鞍山市财政局以鞍财指企[2004]348号、349号文批 准,由鞍山市财政局对本公司的“柔性输电系统高压大功率无功补偿装置”项 目提供250,000.00人民币元财政专项拨款,对本公司的“智能型特种变频调速 装置”项目提供150,000.00人民币元财政专项拨款。

(10) 辽宁省财政厅以辽财企[2004]376号文批准, 由省科技发展资金中支 付本公司引进国外智力项目经费100,000.00人民币元财政专项拨款。

(11) 二零零四年五月三十日,科技部科技型中小企业技术创新基金管理中 心(以下简称“技术创新基金”)、鞍山市科学技术局(以下简称“鞍山技术局 ”)与本公司签订《科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目合同》,由技术 创新基金无偿资助本公司500,000.00人民币元,用于柔性输电系统高压大功率 动态无功补偿装置项目,二零零四年实际收到350,000.00人民币元，二零零五 年实际收到150,000.00人民币元。

(12) 辽宁省科学技术厅和辽宁省财政厅以辽财指企[2004]203号文批准, 由国家科技部、财政部对本公司提供二零零四年度第二批应用技术研究与开发 资金500,000.00人民币元财政专项拨款。

(13) 经鞍山市财政局以鞍财指企[2005]250号文批准,由鞍山市财政局对 本公司的“现代电力电子及自动化技术研究院”项目提供100,000.00人民币元 财政拨款。

(14) 经鞍山市财政局以鞍财指企[2005]251号文批准,由鞍山市财政局对 本公司的“高压大功率电机软启动装置（RHSS）”海外学子创业项目经费提供 200,000.00人民币元财政拨款。

(15) 经辽宁省财政厅以辽财指企[2005]557号文批准,由辽宁省财政厅对 本公司“0579科技三项费用”提供200,000.00人民币元财政拨款。

(16) 经辽宁省信息产业局及辽宁省财政厅以辽信息软字[2005]66号文批 准,由辽宁省财政厅向本公司提供软件产业发展专项资金500,000.00人民币

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(17) 经鞍山市财政局鞍财指流[2005]521号文批准，由鞍山市财政局提供 东北老工业基地外贸发展专项资金300,000.00人民币元。

(18) 经鞍山市财政局鞍财指企[2005]530号文批准，由鞍山市财政局提供 应用技术研究与开发资金300,000.00人民币元。

(19) 经鞍山市财政局鞍财指企[2006]135号文批准，由鞍山市财政局提供 企业挖潜改造资金300,000.00人民币元。

(20) 经鞍山市财政局鞍财指流[2006]223号文批准，由鞍山市财政局提供 2005年度中小企业国际市场开拓资金60,000.00人民币元。

(21) 经辽宁省财政厅辽财指企[2006]341号文批准，由鞍山市财政局提供 科技三项费用资金600,000.00人民币。

(22) 本公司取得其他专项拨款710,000.00人民币元。

(23) 二零零四年十二月五日，经鞍山市财政局企业处审核批准，核销该 等财政拨款共计1,000,000.00人民币元，计入“管理费用”账项。

(24) 经鞍山市财政局鞍财指企[2006]3492号文批准，由鞍山市财政局提 供科技三项费用资金300,000.00人民币。

(25) 经辽宁省财政厅辽财指企[2006]356号文批准，由辽宁省财政厅提供 科技三项费用资金500,000.00人民币。

** (1) 根据国家发改委，财政部关于下达二零零四年第二批国家高技术 产业发展项目产业技术研究与开发资金指标计划的通知（发改高技[2004]2563 号），本公司从辽宁省财政厅取得专项拨款6,500,000.00人民币元。

(2) 根据国家发改委，财政部关于下达二零零五年第一批国家高技术产业 发展项目和产业技术研究与开发资金指标计划的通知（发改高技[2005]912号 ），本公司从辽宁省财政厅取得专项拨款6,500,000.00人民币元。

*** 鞍山市财政局以鞍财指流(2003)79号文批准,由鞍山市财政局对本公 司提供国际市场开拓资金85,000.00人民币元专项财政拨款。

**** (1) 经鞍山市财政局鞍财指流[2006]419号文批准，由鞍山市财政局 提供外贸发展基金300,000.00人民币元。

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(2) 经鞍山市财政局鞍财指流[2006]495号文批准，由鞍山市财政局提供 外贸发展基金660,000.00人民币元。

* (1) 经科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、鞍山市科学 技术局以立项代码为05C26112100341 号文立项批准，提供技术创新基金 440,000.00人民币元。

(2) 经科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、鞍山高新技术产业 开发区管理委员会以立项代码为06C26212100092号文立项批准，提供荣信科技 技术创新基金200,000.00人民币元。

附注23. 股本

项目 非流通股份： 其中： 境内法人持有股份 自然人持有股份 股份总数（股）	2006.12.31 RMB 48,000,000.00 27,105,071.00 20,894,929.00 RMB 48,000,000.00	2005.12.31
		RMB 48,000,000.00 28,580,798.00 19,419,202.00
		RMB 48,000,000.00

本公司原注册资本为8,700,000.00人民币元。根据本公司章程规定,鞍山 电子电力以实物、无形资产出资,占出资总额的77%；辽宁科发以货币资金出资, 占出资总额的23%。上述实收资本业经鞍山中惠会计师事务所于一九九八年十 一月十二日以鞍中惠发验字(1998)110127号《验资报告》审验在案。

二零零零年八月三日,本公司二零零零年第一次临时股东会决议,同意以资 本公积计2,800,000.00人民币元转增股本(其中,以资本溢价计2,718,100.00人 民币元转增股本部分业经鞍山市国有资产管理委员会于二零零零年八月十日以 鞍国资委字(2000)第10号《关于鞍山荣信电力电子有限公司资本公积金处理的 批复》确认在案；其余81,900.00人民币元,系由其他资本公积转增股本),并以 二零零零年六月三十日的净资产为基础,按1：1折股比例增资扩股, 吸收深港 产学研、河南新纪元防腐绝热工程有限公司(以下简称“河南新纪元”)、辽宁 世凯投资咨询有限公司(以下简称“辽宁世凯”)、贺建文和左强为本公司新股 东,注册资本变更为26,000,000.00人民币元。

二零零零年八月四日,深港产学研、辽宁世凯、河南新纪元、贺建文、左 强(以下简称“联合投资人”)与本公司签订了《投资协议》,联合投资人以货 币资金及专有技术计14,500,000.00人民币元投入本公司,拥有本公司55.77%的 权益性资本。

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二零零零年八月二十日, 本公司修改了公司章程, 注册资本变更为 26,000,000.00人民币元。

截至二零零零年八月三十一日止,本公司股东各方出资比例及缴付出资额 明细列示如下：

出资者 鞍山电子电力 深港产学研 辽宁世凯 辽宁科发 贺建文 左强 河南新纪元	出资额 RMB 8,856,000.0 0 4,200,000.00 3,500,000.00 2,644,000.00 2,400,000.00 2,300,000.00 2,100,000.00 RMB 26,000,000.0 0	出资比例
		34.06% 16.15% 13.46% 10.17% 9.23% 8.85% 8.08%
		100.00%

上述实收资本业经辽宁正和会计师事务所有限公司于二零零零年八月三十 一日,以辽正会内验字(2000)第0061号《验资报告》审验在案。

其中,左强出资的ITBA型高压大功率变频调速装置技术业经本公司以鞍荣 信政发[2000]第08号《关于高压大功率变频调速技术权属证明》确认,并经鞍 山市科学技术委员会以鞍科技认字2000年第1号《出资入股技术成果认定书》 确认。

二零零零年九月八日,本公司向鞍山市工商行政管理局换领了注册号为 2103001100223的企业法人营业执照。

根据本公司第三次股东大会决议和公司股东于二零零零年九月二十日签订 的《发起人协议书》,本公司全体股东作为共同发起人,将本公司整体改组为股 份有限公司,并同意本公司以业经深圳天健信德会计师事务所以信德特审报字 (2000)第32号《审计报告》审计的二零零零年八月三十一日资产净值计 26,310,000.00人民币元(其中,实收股本计26,000,000.00人民币元,资本公积 118,100.00 人民币元, 盈余公积计64,934.31 人民币元, 未分配利润计 126,965.69人民币元)折为股本计26,310,000股,并按本公司各股东出资比例计 算其应持有的股份。上述事项业经辽宁省人民政府于二零零零年十一月六日以

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辽政(2000)268号文批准。

截至二零零零年十二月三十一日止,本公司股东各方出资比例及缴付出资 额明细列示如下：

出资者 鞍山电子电力 深港产学研 辽宁世凯 辽宁科发 贺建文 左强 河南新纪元	出资额 RMB 8,961,186.00 4,249,065.00 3,541,326.00 2,675,727.00 2,428,413.00 2,328,435.00 2,125,848.00 RMB 26,310,000.00	出资比例
		34.06% 16.15% 13.46% 10.17% 9.23% 8.85% 8.08%
		100.00%

上述实收股本业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2000)第21 号《验资报告》审验在案。

二零零三年二月十八日,本公司二零零三年度临时股东大会决议实行增资 扩股,股本由26,310,000.00人民币元增至为34,200,000.00人民币元,新增注册 资本7,890,000股计7,890,000.00人民币元。其中：深港产学研认购4,490,000 股,河南新纪元认购200,000股,左强认购1,400,000股；此外,吸收新股东深圳 市延宁发展有限公司(以下简称“深圳延宁”)认购1,800,000股。

截至二零零三年十二月三十一日止,本公司股东各方出资比例及缴付出资额 明细列示如下：

出资者 鞍山电子电力 深港产学研 左强 辽宁世凯 辽宁科发 贺建文 河南新纪元 深圳延宁	出资额 RMB 8,961,186.00 8,739,065.00 3,728,435.00 3,541,326.00 2,675,727.00 2,428,413.00 2,325,848.00 1,800,000.00 RMB 34,200,000.0 0	出资比例
		26.20% 25.55% 10.90% 10.36% 7.83% 7.10% 6.80% 5.26%
		100.00%

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上述实收股本业经鞍山鸿远会计师事务所有限公司以鞍鸿验字(2003)第009 号《验资报告》审验在案。

二零零五年二月二十二日，本公司二零零五年第二次临时股东大会决定《 关于鞍山荣信电力电子股份公司股权变更的议案》，同意本公司股东深港产学 研将其持有本公司8,739,065股中的760,514股转让给自然人贺建文, 1,060,514 股转让给自然人李静；本公司股东辽宁世凯将其持有本公司3,541,326股中的 1,416,531股转让给自然人赵殿波，1,618,892股转让给自然人龙浩，505,903股 转让给自然人王立生；本公司股东河南新纪元将其持有本公司2,325,848股中的 200,000股转让给自然人陈佳；本公司股东贺建文将其持有2,428,413股中的 1,124,800股转让给自然人贺峤。

二零零五年十一月八日，根据本公司二零零五年第三次临时股东会议决议, 并经辽宁省人民政府辽政[2005]353号《辽宁省人民政府关于辽宁荣信电力电子 股份有限公司变更注册资本的批复》批准，本公司实行增资扩股,股本由 34,200,000.00 人民币元增至48,000,000.00 人民币元，新增注册资本 13,800,000股计13,800,000.00人民币元,由深港产学研认购4,600,000股,河南 新纪元认购1,500,000股,左强认购6,000,000股,贺建文认购1,700,000股。

截至二零零五年十二月三十一日止,本公司股东各方出资比例及缴付出资额 明细列示如下：

出资者 深港产学研 左强 鞍山电子电力 贺建文 河南新纪元 辽宁科发 深圳延宁 龙浩 赵殿波 贺峤 李静 王立生	出资额 RMB 11,518,037.00 9,728,435.00 8,961,186.00 3,764,127.00 3,625,848.00 2,675,727.00 1,800,000.00 1,618,892.00 1,416,531.00 1,124,800.00 1,060,514.00 505,903.00	出资比例
		24.00% 20.27% 18.67% 7.84% 7.55% 5.57% 3.75% 3.38% 2.95% 2.34% 2.21% 1.05%

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陈佳

200,000.00 RMB 48,000,000.0 0	0.42%
	100.00%

上述实收股本业经鞍山千惠会计师事务所有限公司以鞍千惠验字(2005)第 147号《验资报告》审验在案。

根据二零零四年五月二十六日辽宁省鞍山市中级人民法院（2004）鞍民三 破字第2-2号《民事裁定书》，宣告本公司股东鞍山电子电力破产还债。二零 零六年六月三十日，鞍山电子电力破产还债清算组委托鞍山裕丰拍卖有限公司 对鞍山电子电力持有的本公司18.67%股权(合计896万股)进行公开拍卖,北京天 成天信投资顾问有限公司(以下简称“北京天成”)获得该股权,并于二零零六 年七月五日签定了《股权转让协议》，转让成交价格为15,436,800.00人民币 元。

二零零六年七月十日，北京天成与深圳市天图创业投资有限公司(以下简 称“深圳天图”)签定《股份转让合同》，北京天成将其持有的本公司18.67% 股权中的12.5%(600万股)转让给深圳天图，转让总价款为10,860,000.00人民 币元。

二零零五年九月十五日本公司自然人股东赵殿波将其持有本公司 1,416,531股中的500,000股转让给自然人焦东亮，400,000股转让给自然人李 兴；二零零五年九月十五日本公司自然人股东龙浩将其持有本公司1,618,892 股中的360,000股转让给自然人王岱岩，450,000 股转让给自然人王强， 300,000.00股转让给自然人张银山。上述股权转让价款已全部支付完毕，并办 理了相应的股权交割手续。

二零零六年八月八日本公司自然人股东贺峤将其持有本公司1,124,800股 中的350,000股转让给自然人陈佳；二零零六年八月二十日本公司自然人股东 贺建文将其持有本公司3,764,127股中的1,170,000股转让给自然人孙景顺。上 述股权转让款已全部支付完毕，并办理了相应的股权交割手续。

根据二零零六年七月二十五日辽宁省发展和改革委员会辽发改高技 [2006]608号文件《关于同意辽宁科发实业公司转让辽宁荣信电力电子股份有 限公司股权的批复》，和二零零六年九月一日辽宁省人民政府国有资产监督管 理委员会辽国资函[2006]67号文件《关于同意转让辽宁荣信电力电子股份有限 公司国有股权的函》的批准，本公司股东辽宁科发将其持有的本公司 2,675,727股国有股权通过沈阳联合产权交易所公开挂牌转让给自然人张新华 ，并于二零零六年九月二十五日签定了《股权转让合同书》。转让成交价格为 7,500,000.00人民币元。

37

二零零六年九月二十六日本公司自然人股东张新华将其持有本公司 2,675,727股中的1,200,000股转让给上海九观投资咨询有限公司（以下简称“ 上海九观”）。

截至二零零六年十二月三十一日止，本公司股东各方出资比例及缴付出资 额明细列示如下：

额明细列示如下：
出资者 深港产学研 左强 深圳天图 河南新纪元 北京天成 贺建文 深圳延宁 张新华 上海九观 孙景顺 李静 贺峤 陈佳 赵殿波 龙浩 王立生 焦东亮 王强 李兴 王岱岩 张银山	出资额 RMB 11,518,037.00 9,728,435.00 6,000,000.00 3,625,848.00 2,961,186.00 2,594,127.00 1,800,000.00 1,475,727.00 1,200,000.00 1,170,000.00 1,060,514.00 774,800.00 550,000.00 516,531.00 508,892.00 505,903.00 500,000.00 450,000.00 400,000.00 360,000.00 300,000.00 RMB 48,000,000.00	出资比例
		24.00% 20.27% 12.50% 7.55% 6.17% 5.40% 3.75% 3.07% 2.50% 2.44% 2.21% 1.61% 1.15% 1.08% 1.06% 1.05% 1.04% 0.94% 0.83% 0.75% 0.63%
		100.00%

附注24. 资本公积

资本公积的明细项目列示如下：

股本溢价 股权投资准备 * 其他资本公积 **	2006.12.31 RMB 1,578,000.00 545,408.14 617,899.00	2005.12.31
		RMB 1,578,000.00 - 617,899.00

38

RMB 2,741,307.14

RMB 2,195,899.00

• 股权投资准备系本公司二零零六年购买诚和伟业20%股权后，因购买成

• 本小于应享有该公司股东权益份额产生的股权投资差额。

• ** 其他资本公积系以前年度财政拨款转入。

附注25. 盈余公积

盈余公积的明细项目列示如下：

法定盈余公积 法定公益金	2006.12.31 RMB 15,432,572.90 - RMB 15,432,572.90	2005.12.31
		RMB 7,233,764.89 3,048,966.55
		RMB 10,282,731.44

本报告期内盈余公积增减情况:

(1) 本报告期内盈余公积增加,系根据当年度实现净利润的10%计提法定盈 余公积。

(2) 本报告期内法定公益金减少的原因,系根据鞍山市人民政府鞍政发 [1999]66号文的规定,本公司实行住房分配货币化政策向职工支付的购房补助 以及根据新《公司法》的规定将法定公益金余额全部转入法定盈余公积。

附注26. 未分配利润

未分配利润增减变动明细项目列示如下：

年初未分配利润 加:本年度净利润转入 其他转入 年初未分配利润调增(减)数 本年度净利润调增(减)数 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取的法定盈余公积调增(减)数 提取的法定公益金调增(减)数	2006 RMB 51,080,279.43 50,412,655.92 (24,731.43) - - 5,095,110.03 - - -	2005
		RMB 20,835,186.35 35,428,825.50 - - - 3,455,821.61 1,727,910.81 - -

39

分配普通股股利 年末未分配利润	14,400,000.00 RMB 81,973,093.89	- RMB 51,080,279.43

本报告期内利润分配及未分配利润增减变动情况的说明:

• (1) 本公司按当年度实现净利润的10%计提法定盈余公积。

(2) 根据二零零五年度股东大会决议，剩余的可供分配利润以二零零五年 末登记注册股份为基数，按每股0.30元向各股东分配现金红利,共分配股利 14,400,000.00人民币元，已支付完毕。

附注27. 主营业务收入及成本

主营业务收入及成本明细项目列示如下：

项 目 SVC 煤矿用瓦斯排放器 滤波装置 高压变频 软件	2006	2006	2006
	主营业务收入 金额 比例 RMB 203,277,652.35 86.69% 7,117, 777.78 3.04% 19,182,874.76 8.18% 4,615,384.62 1.97% 300,000.00 0.12% RMB 234,493,689.51 100.00%	主营业务成本
	金额 RMB 203,277,652.35 7,117, 777.78 19,182,874.76 4,615,384.62 300,000.00 RMB 234,493,689.51	金额 RMB 82,395,422.45 1,867,448.39 12,524,326.32 2,831,708.21 - RMB 99,618,905.37	比例
			82.71% 1.87% 12.57% 2.85% -
			100.00%

			2005
项 目	主营业务收入				主营业务成本
	金额	比例			金额	比例
SVC	RMB 131,464,871.87	80.11%		RMB	58,244,435.43	79.06%
煤矿用瓦斯排放器	10,186,034.20	6.21%			4,525,116.53	6.14%
滤波装置	11,502,136.75	7.01%			8,894,914.33	12.08%
高压变频	4,209,401.72	2.56%			2,003,725.31	2.72%
软件	6,752,136.95	4.11%			-	-
	RMB 164,114,581.49	100.00%		RMB	73,668,191.60	100.00%

附注28. 主营业务税金及附加

主营业务税金及附加明细项目列示如下：

40

类 别 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加	2006 RMB 1,659,044.43 711,019.14 199,772.36 RMB 2,569,835.93	2005
		RMB 1,066,109.96 456,854.76 132,724.70
		RMB 1,655,689.42

附注29. 其他业务利润

其他业务利润明细项目列示如下：

类 别 其他业务收入 * 减:其他业务支出 其他业务利润		2006
	备件 RMB 6,163,749.72 3,339,245.04 RMB 2,824,504.68	其他 RMB 718,000.00 39,849.00 RMB 678,151.00	合计
			RMB 6,881,749.72 3,379,094.04
			RMB 3,502,655.68

类 别 其他业务收入 * 减:其他业务支出 其他业务利润		2005
	备件 RMB 2,712,421.54 969,861.98 RMB 1,742,559.56	其他 RMB 255,830.77 - RMB 255,830.77	合计
			RMB 2,968,252.31 969,861.98
			RMB 1,998,390.33

• 本公司其他业务收入主要包括销售SVC产品的备件收入及提供SVC产品时

• 所获取的设计费、技术服务费及安装调试费等收入。

附注30. 营业费用

营业费用列示如下：

类 别 营业费用 *	2006 RMB 44,765,754.54	2005
		RMB 34,480,068.49

• 二零零六年度较二零零五年度营业费用增加的原因，主要由于本公司业

• 务规模扩大，增加销售费、业务招待费、运输费等营销支出所致。

附注31. 管理费用

管理费用列示如下：

41

类 别 管理费用 *	2006 RMB 52,510,350.24	2005
		RMB 28,691,857.16

• 二零零六年度较二零零五年度管理费用增加的原因，主要由于本公司业 务规模扩大，增加技术开发费、人员工资及福利费、办公费等费用支出所致。

附注32. 财务费用

财务费用明细项目列示如下：

类 别 利息支出 减:利息收入 其他	2006 RMB 801,642.38 338,744.01 473,585.73 RMB 936,484.10	2005 RMB 996,716.09 197,195.12 57,549.64 RMB 857,070.61

附注33. 投资收益

投资收益明细项目列示如下：

类 别 股权投资差额摊销 基金收益	2006 RMB (5,012.03) - RMB (5,012.03)	2005
		RMB - 729.72
		RMB 729.72

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

附注34. 补贴收入

补贴收入明细项目列示如下：

类 别 财政返还增值税款 *	2006 RMB 16,343,165.60	2005
		RMB 11,930,450.80

• 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2002]25号文《关于<鼓励 软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题>的通知》,自二零零零年六月 二十四日起至二零一零年末以前,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的 软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分 实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产,不 作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税。经辽宁省鞍山市国家税务局 批准,本年度本公司已收到返还增值税款13,759,507.53人民币元。

42

根据北京市宣武区国家税务局二零零五年三月十六日印发的关于对诚和伟 业公司享受“晶闸管控制电抗器控制系统软件V1.0”和“高压变频器控制系统 软件V1.0”享受增值税即征即退税收优惠政策的批复，本年度诚和伟业已收到 返还的增值税款2,583,658.07人民币元。

附注35. 营业外收入

营业外收入明细项目列示如下：

类 别 固定资产清理收入 罚款收入 其他	2006 RMB 3,197.24 500.00 - RMB 3,697.24	2005 RMB 400.00 2,020.00 2,145.00 RMB 4,565.00

附注36.营业外支出

营业外支出明细项目列示如下：

类 别 捐赠支出 罚款支出 其他	2006 RMB 50,000.00 2,222.44 143,838.05 RMB 196,060.49	2005
		RMB 200,000.00 600.00 5,300.00
		RMB 205,900.00

附注37. 收到的其他与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：

类 别 科技拨款 收项目资助费 其他	2006 RMB 5,170,000.00 - 301,559.83 RMB 5,471,559.83	2005
		RMB 14,350,000.00 160,000.00 9,876.27
		RMB 14,519,876.27

附注38.支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：

项 目 销售费 技术开发费 招待费 差旅费 维修费 运输费	2006 2005 RMB 33,181,126.00 RMB 28,182,480.00 7,402,000.00 6,725,141.25 7,244,683.59 4,237,377.51 4,954,269.65 3,909,036.18 1,052,403.44 1,297,128.61 1,920,018.75 1,945,677.30

43

通讯费 办公费 招标服务费等支出 其他	908,138.84 1,223,363.75 3,690,894.00 11,947,597.49 RMB 73,524,495.51	1,484,843.86 1,666,603.73 507,032.00 2,324,289.28
		RMB 52,279,609.72

附注39. 母公司会计报表主要项目注释

1. 应收账款

(1) 应收账款账龄分析列示如下：

账龄	坏账准备计 提比例		2006.12.31	坏账准备		2005.12.31
		金 额	比例 79.76% 13.12% 3.11% 4.01% 100.00%		金 额	比例	坏账准备 RMB 3,048,650.70 915,984.49 978,712.72 217,800.00 RMB 5,161,147.91
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	5% 10% 20% 30%	RMB 84,172,253.25 13,842,843.60 3,286,903.00 4,228,238.80		RMB 4,208,612.66 1,384,284.36 657,380.60 1,268,471.64	RMB60,973,013.95 9,159,844.90 4,893,563.59 726,000.00	80.49% 12.09% 6.46% 0.96%
		RMB105,530,238.65		RMB 7,518,749.26	RMB 75,752,422.44	100.00%

• (2) 应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

2. 其他应收款

(1) 其他应收款账龄分析列示如下：

账龄	坏账准备计 提比例	2006.12.31	2006.12.31	坏账准备 RMB 99,876.55 21,200.00 168,984.00 RMB 290,060.55		2005.12.31
		金 额 RMB 1,997,531.08 212,000.00 844,920.00 RMB 3,054,451.08	比例		金 额 RMB 6,048,698.13 697,660.00 300,000.00 RMB 7,046,358.13	比例 85.84% 9.90% 4.26% 100.00%	坏账准备
一年以内 一至二年 二至三年	5% 10% 20%		65.40% 6.94% 27.66%				RMB 302,434.91 69,766.00 60,000.00
			100.00%				RMB 432,200.91

• (2) 其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

3. 长期投资

• (1) 长期股权投资明细项目列示如下：

2006.01.01 本期增加 本期减少

2006.12.31

44

金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 RMB 4,912,838.18 RMB - RMB 3,874,660.98 RMB 2,069,995.86 RMB 6,717,503.30 RMB - 其中：子公司 RMB 3,912,838.18 RMB - RMB 3,874,660.98 RMB 2,069,995.86 RMB 5,717,503.30 RMB -

(2) 本公司其他股权投资明细项目列示如下：

被投资 公司名称	占被投资 公司注册 资本比例	初始投资额	2006.01.0	1 减值准备 追加 投资额	1 减值准备 追加 投资额	本期权益 增(减)额	本期分得 现金红利	累计权益 增(减)额 RMB 2,780,981.45 36,521.85 RMB -	2006.12.	31
			金额						金额	减值准备
诚和伟业 荣信科技 荣信电通	100% 100% 10%	RMB 1,920,000.0 0 450,000.00 RMB 1,000,000.0 0	RMB 3,912,838.18 - RMB 1,000,000.00	RMB - - RMB -	RMB 480,000.00 50,000.00 RMB -	RMB 788,143.27 486,521.85 RMB -	RMB - - RMB -		RMB5,180,981.4 5 536,521.85 RMB1,000,000.0 0	RMB - - RMB -

4. 主营业务收入及成本

主营业务收入及成本明细项目列示如下：

2006

项 目 SVC 煤矿用瓦斯排放器 滤波装置 高压变频	主营业务收入 金额 比例 RMB 203,277,652.35 86.80% 7,117, 777.78 3.04% 19,182,874.76 8.19% 4,615,384.62 1.97% RMB 234,193,689.51 100.00%	主营业务成本	主营业务成本
	金额 RMB 203,277,652.35 7,117, 777.78 19,182,874.76 4,615,384.62 RMB 234,193,689.51	金额 RMB 105,845,422.45 2,717,448.39 17,324,326.32 2,831,708.21 RMB 128,718,905.37	比例
			82.23% 2.11% 13.46% 2.20%
			100.00%

				2005
项 目		主营业务收入				主营业务成本
		金额	比例			金额	比例
SVC	RMB 131,464,871.87		83.54%		RMB	72,535,031.17	82.47%
煤矿用瓦斯排放器		10,186,034.20	6.47%			4,525,116.53	5.14%
滤波装置		11,502,136.75	7.31%			8,894,914.33	10.11%
高压变频		4,209,401.72	2.68%			2,003,725.31	2.28%
	RMB 157,362,444.54		100.00%		RMB	87,958,787.34	100.00%

5. 投资收益

投资收益(损失)明细项目列示如下：

类 别 2006 2005

45

期末按权益法调整的被投资 公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 基金收益	RMB 734,269.01 (5,012.03) - RMB 729,256.98	RMB 2,145,963.62 - 729.72
		RMB 2,146,693.34

1. 其他与经营活动有关的现金

2. (1) 收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：

类 别 科技拨款 收项目资助费 其他	2006 RMB 4,970,000.00 - 300,000.00 RMB 5,270,000.00	2005
		RMB 14,350,000.00 160,000.00 2,545.00
		RMB 14,512,545.00

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下：

类 别 销售费 技术开发费 招待费 差旅费 维修费 运输费 通讯费 办公费 招标服务费等支出 其他	2006 RMB 29,727,286.00 7,092,000.00 571,119.95 1,519,633.84 956,168.40 1,920,018.75 184,364.71 487,779.52 3,690,894.00 7,292,549.59 RMB 53,441,814.76	2005
		RMB 26,584,480.00 6,725,141.25 347,316.60 821,166.73 1,247,185.27 1,373,100.06 372,804.77 455,234.75 507,032.00 347,096.74
		RMB 38,780,558.17

附注40. 关联方关系及其交易

• (1) 关联方关系明细项目列示如下：

• A. 存在控制关系的关联方

46

公司名称 深港产学研 左 强	注册地址或住址 深圳市福田区深南中路3039 号国际文化大厦2805A 、 2805B 辽宁省鞍山市铁东区高新技 术开发区新峪社区上汪峪委 06 组	与本公司的 关系 控股股东 控股股东	经济性质或 类型 有限公司 个人	法定代表 人 厉伟 -	职务 - 总经理	证件号码
						4403012007432 11010819701018897X

B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

公司名称		2006.01.01		本年增加		本年减少			2006.12.31
深港产学研	RMB	150,000,000.00	RMB		-	RMB	-	RMB	150,000,000.00

C. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化

股东名称 深港产学研 左 强	2006.12.31 RMB 11,518,037.00 9,728,435.00	2005.12.31
		RMB 11,518,037.00 9,728,435.00

D. 不存在控制关系的关联方及其性质：

关联方名称 深圳天图 河南新纪元 北京天成 贺建文 深圳延宁 赵殿波 龙浩 焦东亮 王强 鞍山电子电力 荣信电通 深圳市玉宇科技有限公司 深圳深港产学研数码科技有限公司 深圳市林奇投资顾问有限公司	与本公司之关系
	本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司股东之一 本公司原股东之一 本公司参股公司 本公司董事及其家属成员控制的公司 本公司董事及其家属成员控制的公司 本公司董事及其家属成员控制的公司

(2) 关联方交易

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根据本公司与深港产学研签定的《资产管理委托协议书》，本公司同意将 其拥有的资金5,000,000.00人民币元委托给深港产学研管理，委托期限自二零 零五年六月六日至二零零六年六月六日止。深港产学研保证在约定的委托期间 内委托资金的年收益率不低于6%。该款项已于二零零六年七月收回。

(3) 关联方往来款项余额

关联方往来款项余额明细项目列示如下：

公司名称 其他应收款： 鞍山电子电力清算组 河南新纪元	2006 金 额 占该账项余额的 比例 RMB - - RMB - -	2005	2005
	金 额 RMB - RMB -	金 额 RMB 80,000.00 RMB 191,504.41	占该账项余额的 比例
			1.49% 3.56%

附注41. 其他重大事项

本公司及其子公司无需要披露的其他重大事项。

附注42. 或有事项

本公司及其子公司无需要披露的或有事项。

附注43. 承诺事项

本公司及其子公司无需要披露的承诺事项。

附注44. 资产负债表日后事项

二零零七年一月九日国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税 务总局以发改高技[2007]30号联合下发了“关于发布2006年度国家规划布局内重 点软件企业名单的通知”，通知规定国家规划布局内的重点软件企业二零零六年 当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税。本公司被认定为二零 零六年度国家规划布局内重点软件企业。

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年度间变动幅度较大的合并会计报表项目及其说明

				单位：人民币元
科目 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 预付账款 存货 无形资产 应付票据 应付帐款 专项应付款 盈余公积	2006.12.31 50,231,007.85 - 12,783,295.35 98,244,904.39 20,585,429.75 30,868,067.52 10,959,973.35 1,170,000.00 36,347,896.52 23,815,000.00 15,432,572.90	2005.12.31 45,196,172.24 5,000,000.00 25,070,008.80 70,701,500.66 9,393,265.05 25,264,574.21 4,194,335.08 4,700,000.00 19,974,743.65 19,845,000.00 10,282,731.44	变动额 5,034,835.61 (5,000,000.00) (12,286,713.45) 27,543,403.73 11,192,164.70 5,603,493.31 6,765,638.27 (3,530,000.00) 16,373,152.87 3,970,000.00 5,149,841.46	变动率
				11.14% - -49.01% 38.96% 119.15% 22.18% 161.30% -75.11% 81.97% 20.01% 50.08%

货币资金:

本公司货币资金二零零六年末与二零零五年末相比，增加约503万人民币元，系二零零六年度主营 业务收入大幅增加，本公司收到客户预付款所致。

短期投资：

本公司短期投资二零零六年末与二零零五年末相比，减少500万人民币元，系二零零六年将委托给 深港产学研管理的500万人民币元资金收回所致。

应收票据:

本公司应收票据二零零六年末与二零零五年末相比，减少约1,229万人民币元，系二零零六年度减 少使用票据方式收回货款所致。

应收帐款:

本公司应收账款二零零六年末与二零零五年末相比，增加约2,754万人民币元，系二零零六年度主 营业务收入大幅增加所致。 预付账款：

本公司预付账款二零零六年末与二零零五年末相比，增加约1,119万人民币元，系二零零六年度主 营业务大幅增加，公司材料采购量增加，支付供应商预付款所致。 存货:

本公司存货二零零六年末与二零零五年末相比，增加约560万人民币元，系二零零六年度主营业务 大幅增加，公司在产品项目增加所致。 无形资产:

本公司无形资产二零零六年末与二零零五年末相比，增加约677万人民币元，系二零零六年度购买 位于鞍山市铁东区两块共计44,960.80平方米的土地使用权所致。 应付票据:

本公司应付票据二零零六年末与二零零五年末相比，减少约353万人民币元，系二零零六年度本公 司减少使用票据方式支付供应商货款所致。 应付帐款:

本公司应付帐款二零零六年末与二零零五年末相比，增加约1600万人民币元，系二零零六年度本 公司主营业务大幅增加，造成材料采购量增加，应支付供应商材料款所致。 专项应付款:

本公司专项应付款二零零六年末与二零零五年末相比，增加397万人民币元，系二零零六年度本公 司新增收到科技拨款所致。 盈余公积:

本公司盈余公积二零零六年末与二零零五年末相比，增加约515万人民币元，系二零零六年度本公 司税后利润分配提取所致。

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