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Monnalisa Earnings Release 2021
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Earnings Release
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| Informazione Regolamentata n. 20135-4-2022 |
Data/Ora Ricezione 31 Marzo 2022 20:49:52 |
Euronext Growth Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | MONNALISA | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 159635 | |
| Nome utilizzatore | : | MONNALISAN02 - Christian Simoni | |
| Tipologia | : | 1.1 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 31 Marzo 2022 20:49:52 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 31 Marzo 2022 21:00:06 | |
| Oggetto | : | al 31 dicembre 2021 | Monnalisa S.p.A.: il CdA approva il bilancio |
| Testo del comunicato |
Monnalisa S.p.A.: il CdA approva il bilancio al 31 dicembre 2021
COMUNICATO STAMPA
MONNALISA: L'UNICITA' E L'EVOLUZIONE DEL MODELLO DI BUSINESS SPINGONO LA CRESCITA DEI PRINCIPALI RISULTATI ECONOMICI, CON RICAVI FY2021 +30% E UN NETTO MIGLIORAMENTO DELLA REDDITIVITA', ANCHE RISPETTO AL 2019; GENERAZIONE DI CASSA CON L'ATTIVITA' OPERATIVA PER € 1,5 MILIONI
- L'unicità del brand e del modello di business abbinata alla resilienza dell'azienda hanno spinto i ricavi a € 43,6 milioni (€ 33,6 al 31 dicembre 2020), di cui il 63% all'estero;
- Ritorno in positivo dell'EBITDA reported, pari a € 0,2 milioni, con una crescita di € 6,7 milioni rispetto al 2020 e di € 3,2 milioni sul 2019; EBITDA adjusted1 pari a € 2,02 milioni con un incremento di oltre € 4 milioni rispetto al FY2020 (negativo per € 2,2 milioni) e di circa 1,8 milioni rispetto al FY 2019, a conferma della bontà delle misure intraprese nella gestione aziendale;
- Positivo anche il Risultato Netto adjusted (€ 0,2 milioni), in netto miglioramento rispetto sia al 2020, nonostante i maggiori ammortamenti per € 2,6 milioni, sia al 2019 (+108%);
- Generazione di cassa con l'attività operativa per € 1,5 milioni;
- Crescita high double digit del canale online diretto, con ricavi pari a circa € 3 milioni; l'incidenza del fatturato totale online (diretto e indiretto) passa al 18% (14% nel 2020);
- In crescita di 5 punti il peso del retail diretto, fisico e online (D2C Direct to Consumer), che raggiunge il 39% del fatturato, a conferma della capacità dell'azienda di attuare la sua strategia di avvicinamento al consumatore finale; i punti vendita diretti della società sono 51 alla fine del 2021 (47 nel 2020);
- Il gruppo nel 2022 punta a consolidare il percorso di crescita direct to consumer, soprattutto sui canali online, ed a proseguire con la strategia di allargamento dell'offerta, anche attraverso il lancio di progetti di collaborazione selettiva.
Arezzo (AR), 31 marzo 2022
Il Consiglio di Amministrazione di Monnalisa S.p.A., holding operativa del Gruppo Monnalisa, leader nel childrenswear di alta gamma, quotata sul mercato Euronext Growth Milan, organizzato e gestito da Borsa Italiana, si è riunito in data odierna e ha approvato il Bilancio Consolidato e il Progetto di Bilancio 2021.
Christian Simoni, Amministratore Delegato di Monnalisa, ha così commentato: "Alla luce dei recenti drammatici eventi geopolitici, che si innescano in un momento di evoluzione ma ancora non di superamento della pandemia globale, appare ormai evidente che la nuova normalità per chi fa impresa, per chi deve avere una visione strategica, tradurla in piani di sviluppo ed attuarla, si basi sempre più sul postulato della certezza dell'incertezza. Altrettanto evidente è che resilienza, flessibilità strategica, capacità predittiva, creatività nell'immaginarsi nuove soluzioni, prontezza, reattività, capacità di adattamento siano più che mai tutte abilità essenziali alla continuità ed al rinnovo del successo nel tempo dell'impresa, soprattutto se si innescano su un
1 I valori adjusted riflettono principalmente le rettifiche dei costi straordinari relativi ad aperture e chiusure di DOS effettuate nel corso dell'esercizio e ed alcune poste one-off.
solido, radicato e maturo approccio alla sostenibilità. È dalla consapevolezza della presenza di questo mix nella governance e nei nostri talenti, che ha consentito di far evolvere prontamente il nostro sistema di business, che traggo fiducia nel futuro dell'azienda e credo che i grandi risultati conseguiti nel corso del 2021 ne siano evidenza. Sono molto soddisfatto del grande e progressivo recupero di redditività, cosi anche dei passi avanti che abbiamo fatto sui temi della sostenibilità, attestati anche dal rating ESG ottenuto nei primi mesi del 2022, e dei nuovi progetti che stiamo attuando, soprattutto nell'area digital e in quella dello sviluppo prodotto e delle collaborazioni, tra cui quella già nota con Chiara Ferragni, ma anche quella con l'azienda olandese LSC Europe per il passeggino ed altre che lanceremo nel corso dell'anno."
Principali risultati economico-finanziari consolidati al 31 dicembre 2021
Il Gruppo ha registrato ricavi per 43,6 milioni di Euro, in crescita del 30% (a tassi di cambio correnti, +31% a tassi di cambio costanti) rispetto ai 33,6 milioni di Euro del 2020. Nel corso del 2021 gli eventi pandemici hanno continuato a produrre effetti, in periodi e modalità diverse nelle regioni in cui il Gruppo opera, seppur in un contesto di graduale ritorno a condizioni di normalità. In tale scenario, il Gruppo ha progressivamente recuperato volumi di fatturato maggiormente in linea con gli esercizi pre-pandemia (47,9 milioni di Euro nel 2019).
La distribuzione dei ricavi per canale evidenzia una crescita YoY del 69% del canale e-commerce, grazie a una precisa strategia aziendale che ha canalizzato i principali investimenti introducendo importanti evoluzioni tecnologiche a supporto della piattaforma digitale, nonché una più mirata strategia di marketing e comunicazione digitale full funnel e l'utilizzo di strumenti di marketing automation al fine di fornire ai clienti un'esperienza più personalizzata e aumentare i tassi di conversione.
Il canale wholesale, pur considerando il perdurare della crisi pandemica, ha registrato un incremento del 20%.
Il canale retail segnala una ripresa del 45% rispetto al 2020, arrivando a pesare quasi un terzo del fatturato complessivo della Società. Coerentemente con il piano strategico dell'azienda, che tra i suoi pilastri comprende il rafforzamento dei canali diretti verso il consumatore finale (online diretto e negozi fisici diretti), il canale D2C – Direct to Consumer è arrivato pesare il 39% del totale dei ricavi. In questo contesto, grazie alle strategie adottate nell'ultimo triennio, le vendite online dirette rappresentano il 18% delle vendite retail totali dell'azienda.
Durante l'esercizio l'azienda ha proceduto ulteriormente nell'implementazione della strategia di aumento della profittabilità del canale retail, anche attraverso la gestione del turnover del portafoglio DOS (directly operated stores) e DOO (directly operated outlets), con la chiusura di punti vendita diretti meno redditizi e l'apertura di nuovi negozi con maggior potenziale di generare reddito. Al termine dell'esercizio, il Gruppo Monnalisa possiede complessivamente 51 punti vendita diretti rispetto ai 47 al 31 dicembre 2020.
| 31 dicembre a cambi correnti | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| In migliaia di € | 2021 | Inc. % | 2020 | Inc. % | Var | Var % | |
| Retail | 13.996 | 32% | 9.625 | 29% | 4.371 | 45% | |
| Wholesale | 26.689 | 61% | 22.232 | 66% | 4.457 | 20% | |
| B2C diretto (on line) | 2.968 | 7% | 1.755 | 5% | 1.213 | 69% | |
| Totale | 43.653 | 100% | 33.612 | 100% | 10.041 | 30% |
| 31 dicembre a cambi costanti | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| In migliaia di € | 2021 | Inc. % | 2020 | Inc. % | Var | Var % | |
| Retail | 14.173 | 32% | 9.625 | 29% | 4.548 | 47% | |
| Wholesale | 26.785 | 61% | 22.232 | 66% | 4.553 | 20% | |
| B2C diretto (on line) | 2.965 | 7% | 1.755 | 5% | 1.209 | 69% | |
| Totale | 43.923 | 100% | 33.612 | 100% | 10.311 | 31% |
I ricavi per area geografica evidenziano un incremento sensibile delle vendite sul mercato italiano del 49% rispetto al 2020; analogamente aumentano quelle Europee che fanno segnare un +37% mentre i ricavi relativi all'area "Resto del mondo" registrano una crescita dell'11%, mantenendo comunque un'incidenza del 36% sui ricavi di vendita totali.
| 31 dicembre a cambi correnti | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| In migliaia di € | 2021 | Inc. % | 2020 | Inc. % | Var | Var % | |
| Italia | 16.004 | 37% | 10.752 | 32% | 5.252 | 49% | |
| Europa | 11.943 | 27% | 8.700 | 26% | 3.243 | 37% | |
| Resto del Mondo | 15.707 | 36% | 14.159 | 42% | 1.548 | 11% | |
| Totale | 43.653 | 100% | 33.612 | 100% | 10.041 | 30% |
| 31 dicembre a cambi costanti | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| In migliaia di € | 2021 | Inc. % | 2020 | Inc. % | Var | Var % | |
| Italia | 16.004 | 36% | 10.752 | 32% | 5.252 | 49% | |
| Europa | 12.029 | 27% | 8.700 | 26% | 3.329 | 38% | |
| Resto del Mondo | 15.890 | 36% | 14.159 | 42% | 1.731 | 12% | |
| Totale | 43.923 | 100% | 33.612 | 100% | 10.311 | 31% |
L'EBITDA consolidato reported si attesta a Euro 0,2 milioni a cambi correnti (Euro 0,5 milioni a cambi costanti) a fronte di una marginalità negativa per Euro 6,5 milioni nel 2020 e negativo ancora per Euro 3 milioni al 31 dicembre 2019. L'EBITDA consolidato adjusted si attesta a Euro 2,02 milioni in significativa crescita sia rispetto al risultato negativo per Euro 2,2 milioni del 2020 sia rispetto a Euro 0,26 milioni del 2019. Le rettifiche all'EBITDA sono principalmente relative ad aperture e chiusure di punti vendita effettuate nel corso dell'anno, ad alcuni costi one-off sostenuti nel periodo, in particolare la chiusura del punto vendita a Hong Kong Ocean Terminal che ha comportato la registrazione di minusvalenze e di un costo aggiuntivo di way out per la cessazione anticipata rispetto ai termini contrattuali.
Il miglioramento del risultato è frutto non solo della rigorosa attuazione della politica di spending review e dell'aumento del fatturato che consente di assorbire in modo più equilibrato i costi di struttura, ma soprattutto di un miglioramento del margine di contribuzione, con una netta riduzione dell'incidenza del costo del venduto rispetto all'esercizio precedente.
L'EBIT consolidato adjusted è pari a -1,13 milioni di Euro, in miglioramento rispetto a Euro -2,8 milioni al 31 dicembre 2020. L'EBIT consolidato reported si attesta ad Euro -3,23 milioni (negativo per Euro 7,4 milioni nel 2020), Gli adjustment dell'EBIT sono ascrivibili ad ammortamenti relativi a negozi aperti e chiusi nell'anno. Il miglioramento risulta ancora più netto se si considera che nello scorso esercizio erano stati sospesi ammortamenti per Euro 2,1 miliorni in seguito al recepimento degli effetti della deroga, introdotta dall'articolo 60 della Legge n. 126 del 13 ottobre 2020, applicata agli ammortamenti della sola capogruppo.
Il Risultato Netto consolidato adjusted, positivo per Euro 0,2 milioni, conferma il significativo miglioramento della gestione e il positivo trend (negativo per Euro 2,5 milioni nell'esercizio 2020). Il Risultato Netto consolidato è negativo per Euro 1,9 milioni, (negativo per Euro 7,8 milioni nel 2020 e per Euro 8,4 milioni nell'esercizio 2019).
La Posizione Finanziaria Netta di Gruppo si attesta a Euro 7,8 milioni a debito, anche questa in miglioramento rispetto a una Posizione Finanziaria Netta a debito per Euro 8 milioni al 31 dicembre 2020.
La società nel corso dell'anno ha confermato la sua capacità di produrre cassa attraverso la gestione operativa, producendo, nonostante il significativo aumento del fatturato wholesale, un flusso pari a oltre Euro 1,5 milioni. La strategia di crescita del gruppo orientata verso il canale D2C, caratterizzato da un ciclo del circolante più contenuto, combinata con una buona gestione del magazzino, sta contribuendo a portare benefici a livello di generazione di cassa.
Ciò ha consentito peraltro di ridurre l'indebitamento di lungo periodo di oltre Euro 2 milioni.
L'attività di investimento nell'esercizio ha assorbito circa Euro 1 milione, distribuito equamente tra nuove immobilizzazioni materiali, legate prevalentemente all'apertura di nuovi punti vendita, e immobilizzazioni immateriali, che comprendono migliorie su beni di terzi legati alle nuove aperture e il potenziamento del sito per le vendite online e la digital transformation.
Il Patrimonio netto del gruppo è pari a Euro 29,5 milioni.
Eventi di rilievo successivi al 31 dicembre 2021
Nell'esercizio 2022, a conferma del percorso di crescita del Gruppo Monnalisa in ambito ESG (Environmental, Social and Governance), l'Agenzia di rating Standard Ethics2 ha assegnato il rating EE- (adequate) ovvero investment grade a Monnalisa, posizionandola ai vertici nel confronto con le altre aziende del settore. L'ottenimento de rating risponde all'esigenza del Gruppo di avere una valutazione non autoreferenziale ed ethic neutral da parte di un'agenzia indipendente, nonché comprendere il percepito delle politiche ed attività in ambito ESG.
In data 18 gennaio 2022, il Gruppo arricchisce la sua proposta nel mondo della prima infanzia, firmando una nuova linea di passeggini per LECLERC BABY e ampliando così la sua offerta new born, finora focalizzata principalmente su corredino e prodotti beauty. L'accordo di licenza, triennale e rinnovabile, prevede una distribuzione internazionale multicanale e una duplice fonte di margine per Monnalisa: sulle vendite realizzate da LSC Europe, azienda proprietaria del marchio Leclerc Baby - attraverso il proprio sito e il proprio network di clienti multibrand specializzati nella puericultura, Monnalisa percepirà una royalty - Monnalisa venderà questa linea di prodotti anche attraverso i suoi canali wholesale, retail e e-commerce, agendo sostanzialmente come distributore.
In data 26 gennaio 2022, il Gruppo riceve dall'Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato il rating di legalità con il punteggio ★★+ (due stelle +). L'attribuzione del rating di legalità consente di esprimere la trasparenza dell'azienda verso il mercato, facilita l'accesso al credito in termini di tempi e condizioni economiche e permette di sfruttare al meglio potenziali opportunità derivanti da finanziamenti pubblici.
Evoluzione prevedibile della gestione
Il clima di incertezza che ha caratterizzato l'inizio del 2022 a causa degli effetti della pandemia Covid-19, potrebbe ancora influenzare i consumi, le abitudini e gli spostamenti delle persone con un potenziale impatto sui ricavi attesi. A ciò si aggiungono le tensioni geopolitiche legate al conflitto tra Russia e Ucraina che hanno introdotto un ulteriore elemento di difficoltà a livello macroeconomico e nello specifico, nella prosecuzione del processo di crescita e consolidamento del fatturato e del presidio internazionale del Gruppo.
L'area interessata dal conflitto e dalle sanzioni, comprendendo Russia, Ucraina e Bielorussia, nel 2021 ha avuto un'incidenza di circa il 13% sui ricavi netti consolidati, con pesi diversi tra i vari canali, retail, wholesale e online. Il conflitto ha avuto come conseguenza diretta la sospensione temporanea dell'operatività dell'e-commerce diretto, che nel 2021 aveva pesato per il 7,6% del totale delle vendite online dirette, dai primi giorni del mese di marzo. Abbiamo ovviamente interrotto anche le spedizioni ai clienti ucraini, che avevano comunque già ricevuto circa il 60% della merce ordinata per la stagione primavera-estate 2022, nonché conferito ordini per la stagione autunno-inverno 2022 per circa l'80% del loro budget. Con prontezza, il saldo della merce da spedire ai clienti ucraini per la stagione in corso è stato reso disponibile per le vendite online e gli ordini di replenishment sia dei negozi diretti, sia degli wholesalers, con una prospettiva di totale riassorbimento. Con la stessa reattività, abbiamo deciso di mantenere gli ordini dei clienti ucraini per la stagione autunno-inverno 2022 a integrazione di un ordine di back-up interno effettuato sempre per alimentare le vendite online, che nel 2021 hanno subito una limitata disponibilità di prodotti, ed i riassortimenti della clientela wholesale. Per quanto concerne, invece, il mercato russo, abbiamo completato le spedizioni della collezione primavera-estate 2022 e, contrariamente a quanto ci si potrebbe aspettare, ci sono stati anche alcuni riassortimenti; la campagna vendite autunno-inverno è proseguita,
2 Standard Ethics Ltd è un'agenzia di rating indipendente sulla sostenibilità, con sede a Londra. Si qualifica come "self-regulated sustainability rating agency" per avere volontariamente adottato - in assenza di regole sui Rating ESG - il modello e i vincoli delle agenzie di rating di merito creditizio. L'agenzia emette lo Standard Ethics Rating, una valutazione di sostenibilità e governance fondata sulla "compliance" ai principi e alle indicazioni volontarie delle Nazioni Unite, dell'Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico (OCSE) e dell'Unione europea. Misurando l'aderenza solamente ad indicazioni internazionali, Standard Ethics adotta un principio ethic neutral nelle proprie valutazioni
con risultati in leggera crescita rispetto alla medesima stagione dello scorso anno. Stiamo infine valutando la possibilità di attuare alcuni cambiamenti per riattivare anche le vendite online operando direttamente dalla Russia, con la merce già disponibile in quel Paese.
In questo contesto il Gruppo rimane focalizzato sulle strategie di sviluppo a lungo termine, pur monitorando costantemente nel breve termine gli impatti degli eventi geopolitici sull'attività, nonchè sui prezzi delle risorse energetiche e sui trasporti internazionali. Monnalisa è focalizzata nel perseguire il consolidamento della propria posizione competitiva, continuando ad applicare una politica di attenta gestione dei costi, proseguendo nel rafforzamento della propria situazione finanziaria e patrimoniale, impegnandosi ulteriormente sul fronte della sostenibilità.
Convocazione Assemblea e Documentazione
Il Consiglio di Amministrazione, nel rispetto delle disposizioni statutarie e della normativa vigente, ha deliberato di convocare l'Assemblea degli Azionisti in data 29 aprile 2022, in prima convocazione, e il 3 maggio 2022 in seconda convocazione, ai fini dell'approvazione del bilancio di esercizio e della presa d'atto del bilancio consolidato, agli orari e presso i luoghi che verranno comunicati nel relativo avviso che sarà pubblicato con le modalità e i termini previsti dalla normativa e dai regolamenti applicabili.
La documentazione sarà messa a disposizione del pubblico nei termini e con le modalità previste dalla normativa, nonché sul sito internet di Monnalisa, www.monnalisa.eu/it/ nella sezione "Investor Relations/Financial Report".
Proposta di destinazione dell'utile d'esercizio
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea degli Azionisti di destinare l'utile d'esercizio conseguito dalla capogruppo, pari ad Euro 698.603, per Euro 34.930 a riserva legale, per Euro 352.053 a riserva non distribuibile per differenza cambi e per Euro 311.620 a utili da riportare a nuovo.
Il presente Comunicato è disponibile sul sito della Società www.monnalisa.eu/it/ nella sezione "Investor Relations/Comunicati Stampa" e su .
*****
Monnalisa SpA (Ticker MNL), quotata su mercato Euronext Growth Milan (già AIM Italia) dal 12 luglio 2018 e attiva da 50 anni nel settore del childrenswear di fascia alta, nasce ad Arezzo nel 1968. Distribuisce in oltre 60 Paesi, sia in flagship store diretti che nei più prestigiosi Department Store del mondo e in oltre 500 punti vendita multibrand. Alla elevata qualità e stile made in Italy, si affiancano gli investimenti in ricerca e sviluppo, con grande attenzione ai temi della sostenibilità. Conforme alla norma SA8000 e alla certificazione ambientale ISO 14001.
Contatti:
Monnalisa S.p.A. Emittente Corso Buenos Aires, 1 20124 Milano Elena Losa Tel. +39 02 20520744 [email protected]
IR Top Consulting Investor & Media Relations Via Bigli, 19 20121 Milano Tel. +39 02 4547 3883/4 [email protected] [email protected]
Euronext Growth Advisor CFO SIM S.p.A. Via dell'Annunciata 23/4 20121 Milano Tel. +39 02 303431 [email protected]
Si allegano al presente comunicato i seguenti prospetti3 :
Riclassifica di Conto Economico Consolidato al 31 dicembre 2021
3 I prospetti allegati, cosi come le tabelle riportate nel comunicato, sono ancora soggetti a giudizio di revisione contabile e pertanto "unaudited".
- Riclassifica di Stato Patrimoniale Consolidato al 31 dicembre 2021
- Rendiconto Finanziario Consolidato al 31 dicembre 2021
- Riclassifica di Conto Economico S.p.A. al 31 dicembre 2021
- Riclassifica di Stato Patrimoniale S.p.A. al 31 dicembre 2021
- Rendiconto Finanziario S.p.A. al 31 dicembre 2021
Riclassifica di Conto Economico Consolidato
| Conto Economico | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| A) Valore della produzione | ||
| 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 43.653.303 | 33.612.162 |
| 2) Variazione delle rimanenze di prodotti in lavorazione, semilavorati e finiti | (1.158.222) | (1.401.669) |
| 4) Incrementi immobilizzazioni per lavori interni | 0 | 16.975 |
| 5) Altri ricavi e proventi | 1.567.878 | 809.358 |
| Totale valore della produzione | 44.062.959 | 33.036.826 |
| B) Costi della produzione | ||
| 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 11.832.785 | 10.808.571 |
| 7) Per servizi | 13.202.405 | 12.080.916 |
| 8) Per godimento di beni di terzi | 6.695.552 | 5.712.395 |
| 9) Per il personale | ||
| a) Salari e stipendi | 8.224.306 | 7.205.519 |
| b) Oneri sociali | 1.933.890 | 1.698.983 |
| c) Trattamento di fine rapporto | 482.188 | 280.814 |
| d) Trattamento di quiescenza e simili | 36.882 | 215.904 |
| e) Altri costi | 94.860 | 72.340 |
| Totale costi del personale | 10.772.126 | 9.473.561 |
| 10) Ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 1.533.056 | 667.754 |
| b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 1.880.184 | 213.432 |
| c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni | 0 | 0 |
| d) Svalutazioni crediti attivo circolante e disponibilità liquide | 197.019 | 504.397 |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 3.610.259 | 1.385.583 |
| 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 316.830 | 139.227 |
| 14) Oneri diversi di gestione | 870.470 | 858.270 |
| Totale costi della produzione | 47.300.427 | 40.458.523 |
| Differenza tra valore e costi di produzione (A - B) | (3.237.468) | (7.421.697) |
| C) Proventi e oneri finanziari | ||
| 16) Altri proventi finanziari | ||
| a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni | 0 | |
| 8.800 | ||
| b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni | 0 | 30.000 |
| d) proventi diversi dai precedenti | 4.288 | 7.465 |
| Totale altri proventi finanziari | 4.288 | 46.265 |
| 17) Interessi e altri oneri finanziari | ||
| - altri | 418.636 | 407.890 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari | 418.636 | 407.890 |
| 17-bis) Utili e (perdite) su cambi Totale proventi e oneri finanziari |
668.132 253.785 |
(943.236) (1.304.860) |
| D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | ||
| 19) Svalutazioni: | ||
| d) di strumenti finanziari derivati | 0 | 19.744 |
| Totale svalutazioni | 0 | 19.744 |
| Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie Risultato prima delle imposte (A-B±C±D) |
0 (2.983.683) |
19.744 (8.746.301) |
| a) Imposte correnti | 7.134 | |
| b) Imposte differite (anticipate) | (1.088.013) | (933.602) |
| Totale imposte sul reddito | (1.080.879) | (933.602) |
| 21) Utile (Perdita) del periodo | (1.902.804) | (7.812.699) |
| Risultato di pertinenza del gruppo | (1.902.218) | (7.805.982) |
Riclassifica di Stato Patrimoniale Consolidato
| ATTIVO | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti | ||
| B) Immobilizzazioni | ||
| I - Immobilizzazioni immateriali | ||
| 1) Costi di impianto e ampliamento | 408.347 | 805.583 |
| 3) Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno | 588.493 | 642.008 |
| 5) avviamento | 643.141 | 816.599 |
| 6) immobilizzazioni in corso e acconti | 25.459 | 108.294 |
| 7) altre | 1.224.346 | 1.611.442 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 2.889.786 | 3.983.926 |
| II - Immobilizzazioni materiali | ||
| 1) Terreni e fabbricati | 11.929.275 | 10.998.874 |
| 2) Impianti e macchinari | 3.137.863 | 3.823.074 |
| 3) Attrezzature industriali e commerciali | 315.003 | 379.359 |
| 4) Altri beni | 2.736.211 | 3.050.073 |
| 5) Immobilizzazioni in corso e acconti | 64.404 | 23.742 |
| Totale immobilizzazioni materiali | 18.182.757 | 18.275.120 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) Partecipazioni in | ||
| d bis) altre imprese | 8.624 | 8.624 |
| Totale Partecipazioni | 8.624 | 8.624 |
| 2) Crediti | ||
| d bis) verso altri | 1.125.204 | 1.205.114 |
| 3) Altri titoli | 0 | 1.200.000 |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 1.133.829 | 2.413.738 |
| B) Totale immobilizzazioni | 22.206.371 | 24.672.784 |
| C) Attivo circolante | ||
| I - Rimanenze | ||
| 1) materie prime, sussidiarie e di consumo | 1.887.649 | 2.203.903 |
| 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 1.176.661 | 805.726 |
| 4) prodotti finiti e merci | 12.106.511 | 13.397.466 |
| 5) acconti | 104.498 | 27.493 |
| Totale rimanenze | 15.275.320 | 16.434.588 |
| II - Crediti, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili | ||
| oltre l'esercizio successivo | ||
| 1) Verso clienti | ||
| - entro l'esercizio successivo | 8.060.919 | 7.202.591 |
| Totale crediti verso clienti | 8.060.919 | 7.202.591 |
| 5-bis) Crediti tributari | ||
| - entro l'esercizio successivo | 1.497.248 | 1.956.740 |
| Totale crediti tributari | 1.497.248 | 1.956.740 |
| 5-ter) Imposte anticipate | ||
| - entro l'esercizio successivo | 575.648 | 273.233 |
| - oltre l'esercizio successivo | 3.060.737 | 2.339.613 |
| Totale crediti per imposte anticipate | 3.636.385 | 2.612.846 |
| 5-quater) Verso altri | ||
| - entro l'esercizio successivo | 479.078 | 160.597 |
| - oltre l'esercizio successivo | 360.520 | 0 |
| Totale crediti verso altri | 839.598 | 160.597 |
| Totale crediti | 14.034.149 | 11.932.774 |
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Via Madame Curie, 7 - 52100 Arezzo – Italy Partita IVA 01163300518
| III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | ||
|---|---|---|
| 5) Strumenti finanziari derivati attivi entro 12 mesi | 19.436 | 3.833 |
| Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | 19.436 | 3.833 |
| IV - Disponibilità liquide | ||
| 1) Depositi bancari e postali | 4.138.313 | 4.044.177 |
| 2) Assegni | 354.666 | 0 |
| 3) Denaro e valori in cassa | 67.090 | 34.711 |
| Totale disponibilità liquide | 4.560.070 | 4.078.887 |
| C) Totale attivo circolante | 33.888.975 | 32.450.082 |
| D) Ratei e risconti | ||
| Risconti attivi | 1.001.359 | 1.105.853 |
| D) Totale ratei e risconti | 1.001.359 | 1.105.853 |
| TOTALE ATTIVO | 57.096.705 | 58.228.720 |
| PASSIVO | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| A) Patrimonio netto | ||
| I Capitale | 10.000.000 | 10.000.000 |
| II Riserva da Sovrapprezzo Azioni | 9.063.125 | 9.063.125 |
| III Riserve di rivalutazione | 3.969.582 | 2.959.446 |
| IV Riserva legale | 1.108.276 | 1.108.276 |
| Riserva da differenze di traduzione | (1.269.329) | (1.159.058) |
| Altre riserve | 1.751.853 | 1.751.853 |
| Totale altre riserve | 482.524 | 592.795 |
| VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | 11.727 | (21.243) |
| VIII Utili (perdite) portati a nuovo | 6.956.478 | 14.762.460 |
| IX Utile (perdita) dell'esercizio | (1.902.218) | (7.805.982) |
| X) Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | (149.915) | (149.915) |
| Totale patrimonio netto di Gruppo | 29.539.579 | 30.508.962 |
| Patrimonio Netto di Terzi | ||
| Capitale e Riserve di Terzi | (1.776) | 4.971 |
| Utile/Perdita di Terzi | (586) | (6.717) |
| Totale patrimonio netto di Terzi | (2.362) | (1.746) |
| Totale Patrimonio netto | 29.537.218 | 30.507.216 |
| B) Fondi per rischi e oneri | ||
| 1) Fondi per trattamento di quiescenza e obbligazioni simili | 65.196 | 62.165 |
| 2) Fondo per imposte differite | 1.081.193 | 795.148 |
| 3) Fondo per strumenti finanziari derivati passivi | 3.199 | 30.978 |
| 4) Altri fondi | 270.229 | 461.855 |
| Totale fondi per rischi e oneri | 1.419.817 | 1.350.145 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 2.237.153 | 2.020.841 |
| D) Debiti, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili | ||
| oltre l'esercizio successivo | ||
| 4) Debiti verso banche | ||
| - entro l'esercizio successivo | 5.504.377 | 4.204.347 |
| - oltre l'esercizio successivo | 8.007.615 | 10.140.004 |
| Totale debiti verso banche | 13.511.992 | 14.344.351 |
| 5) Debiti verso altri finanziatori | ||
| - entro l'esercizio successivo | 0 | 166.085 |
| Totale debiti verso altri finanziatori | 0 | 166.085 |
| 6) Acconti | ||
| - entro l'esercizio successivo | 429.437 | 407.195 |
| Totale acconti | 429.437 | 407.195 |
| 7) Debiti verso fornitori |
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| - entro l'esercizio successivo | 7.289.430 | 6.788.986 |
|---|---|---|
| Totale debiti verso fornitori | 7.289.430 | 6.788.986 |
| 12) Debiti tributari | ||
| - entro l'esercizio successivo | 429.106 | 506.745 |
| Totale debiti tributari | 429.106 | 506.745 |
| 13) Debiti verso Istituti di previdenza e sicurezza sociale | ||
| - entro l'esercizio successivo | 538.777 | 634.852 |
| Totale debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale | 538.777 | 634.852 |
| 14) Altri debiti | ||
| - entro l'esercizio successivo | 1.374.820 | 1.114.499 |
| - oltre l'esercizio successivo | 93.304 | 87.804 |
| Totale altri debiti | 1.468.124 | 1.202.303 |
| Totale debiti | 23.666.866 | 24.050.518 |
| E) Ratei e risconti | ||
| Ratei passivi | 21.110 | 0 |
| Risconti passivi | 214.541 | 300.000 |
| Totale Ratei e Risconti passivi | 235.652 | 300.000 |
| TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO | 57.096.705 | 58.228.720 |
Rendiconto finanziario Consolidato
| RENDICONTO FINANZIARIO DISPONIBILITA' LIQUIDE | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) del periodo | (1.902.804) | (7.812.699) |
| Imposte sul reddito | (1.080.880) | 933.602 |
| Interessi passivi/(attivi) | 418.636 | 361.624 |
| (Dividendi) | ||
| (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | ||
| 1) Utile (perdita) del periodo prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | (2.565.048) | (6.517.473) |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 609.342 | 581.423 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 3.413.240 | 881.184 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | 324.379 | |
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non comportano movimentazione monetarie |
14.454 | (24.542) |
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | (316.102) | (197.650) |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | 3.720.934 | 1.564.794 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 1.155.887 | (4.952.679) |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | 1.159.268 | 2.075.416 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (858.328) | 2.408.662 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 500.444 | (1.153.583) |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 104.494 | (214.170) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | (64.348) | (148.084) |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | 660.373 | (406.747) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | 1.501.903 | 2.561.494 |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 2.657.789 | (2.391.186) |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (418.636) | (361.624) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (271.020) | (169.723) |
| Dividendi incassati | ||
| (Utilizzo dei fondi) | (432.550) | (363.905) |
| Altri incassi/(pagamenti) | - | 727.295 |
| Totale altre rettifiche | (1.122.206) | (167.957) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 1.535.584 | (2.559.143) |
| Immobilizzazioni materiali | (482.011) | (398.083) |
| (Investimenti) | (489.459) | (423.147) |
| Disinvestimenti | 7.448 | 25.064 |
| Immobilizzazioni immateriali | (479.942) | (919.190) |
| (Investimenti) | (480.845) | (924.762) |
| Disinvestimenti | 903 | 5.572 |
| Immobilizzazioni finanziarie | 739.909 | (54.042) |
| (Investimenti) | - | (54.042) |
| Disinvestimenti | 739.909 | |
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | ||
| Disinvestimenti | ||
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (222.044) | (1.371.316) |
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | 1.300.030 | (3.884.029) |
MONNALISA S.p.A.
Via Madame Curie, 7 - 52100 Arezzo – Italy Partita IVA 01163300518
| Accensione finanziamenti | 697.427 | 7.170.295 |
|---|---|---|
| (Rimborso finanziamenti) | (2.829.816) | (3.633.804) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | ||
| (Rimborso di capitale) | ||
| Cessione/(Acquisto) di azioni proprie | ||
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | ||
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | (832.359) | (347.538) |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 481.181 | (4.277.996) |
| Disponibilità liquide iniziali | 4.078.887 | 8.356.885 |
| Di cui: | ||
| depositi bancari e postali | 4.044.177 | 8.280.643 |
| Assegni | ||
|---|---|---|
| Denaro e valori in cassa | 34.711 | 76.242 |
| Disponibilità liquide finali | 4.560.070 | 4.078.887 |
| Di cui: | ||
| depositi bancari e postali | 4.138.313 | 4.044.177 |
| Assegni | 354.666 |
Denaro e valori in cassa 67.090 34.711
Riclassifica di Conto Economico Monnalisa S.p.A.
| Conto Economico | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| A) Valore della produzione | ||
| 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 36.957.086 | 28.504.349 |
| 2) Variazione delle rimanenze di prodotti in lavorazione, semilavorati e finiti | (354.633) | (1.511.025) |
| 4) Incrementi immobilizzazioni per lavori interni | ||
| 5) Altri ricavi e proventi | 1.555.558 | 1.007.653 |
| Totale valore della produzione | 38.158.012 | 28.000.977 |
| B) Costi della produzione | ||
| 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 11.455.523 | 10.371.881 |
| 7) Per servizi | 11.701.600 | 10.281.516 |
| 8) Per godimento di beni di terzi | 3.149.480 | 2.489.456 |
| 9) Per il personale | ||
| a) Salari e stipendi | 6.043.911 | 5.088.519 |
| b) Oneri sociali | 1.760.458 | 1.499.737 |
| c) Trattamento di fine rapporto | 478.942 | 263.234 |
| d) Trattamento di quiescenza e simili | 36.882 | 189.921 |
| e) Altri costi | 30.229 | 32.419 |
| Totale costi del personale | 8.350.422 | 7.073.830 |
| 10) Ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 1.025.440 | 0 |
| b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 1.679.860 | 0 |
| d) Svalutazioni crediti attivo circolante e disponibilità liquide | 197.000 | 502.274 |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 2.902.300 | 502.274 |
| 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 326.046 | 138.184 |
| 14) Oneri diversi di gestione | 342.391 | 311.667 |
| Totale costi della produzione | 38.227.762 | 31.168.808 |
| Differenza tra valore e costi di produzione (A - B) | (69.750) | (3.167.831) |
| C) Proventi e oneri finanziari | ||
| 16) Altri proventi finanziari | ||
| a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni | 0 | 8.800 |
| b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni | 0 | 30.000 |
| d) proventi diversi dai precedenti | 44.332 | 34.259 |
| Totale altri proventi finanziari | 44.332 | 73.059 |
| 17) Interessi e altri oneri finanziari | ||
| - altri | 385.806 | 364.255 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari | 385.806 | 364.255 |
| 17-bis) Utili e (perdite) su cambi | 262.826 | (543.562) |
| Totale proventi e oneri finanziari | ||
| (78.648) | (834.758) | |
| D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | ||
| 19) Svalutazioni: | ||
| a) di partecipazioni | 198.895 | 1.451.299 |
| d) di strumenti finanziari derivati | 0 | 19.744 |
| Totale svalutazioni | 198.895 | 1.471.043 |
| Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | (198.895) | (1.471.043) |
| Risultato prima delle imposte (A-B±C±D) | (347.293) | (5.473.632) |
| a) Imposte correnti | 29.306 | |
| b) Imposte differite (anticipate) | (1.075.203) | (929.427) |
| Totale imposte sul reddito | (1.045.897) | (929.427) |
Via Madame Curie, 7 - 52100 Arezzo – Italy Partita IVA 01163300518 www.monnalisa.eu - e-mail: [email protected] – ph. +39 0575 9850.1 - fax +39 0575 9850.20
Riclassifica di Stato Patrimoniale Monnalisa S.p.A.
| ATTIVO | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti | ||
| B) Immobilizzazioni | ||
| I - Immobilizzazioni immateriali | ||
| 1) Costi di impianto e ampliamento | 400.859 | 801.718 |
| 3) Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno | 581.721 | 629.266 |
| 5) avviamento | 643.141 | 816.599 |
| 6) immobilizzazioni in corso e acconti | 0 | 0 |
| 7) altre | 516.278 | 714.818 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 2.141.999 | 2.962.401 |
| II - Immobilizzazioni materiali | ||
| 1) Terreni e fabbricati | 11.929.275 | 10.998.874 |
| 2) Impianti e macchinari | 2.958.350 | 3.662.783 |
| 3) Attrezzature industriali e commerciali | 34.151 | 50.461 |
| 4) Altri beni | 2.425.190 | 2.764.134 |
| 5) Immobilizzazioni in corso e acconti | 0 | 0 |
| Totale immobilizzazioni materiali | 17.346.966 | 17.476.252 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) Partecipazioni in | ||
| a) imprese controllate | 9.765.502 | 9.765.502 |
| d bis) altre imprese | 8.624 | 8.624 |
| Totale Partecipazioni | 9.774.126 | 9.774.126 |
| 2) Crediti | ||
| a) verso imprese controllate | ||
| - entro l'esercizio successivo | 2.275.344 | 621.701 |
| - oltre l'esercizio successivo | 2.743.754 | 2.671.939 |
| Totale Crediti verso imprese controllate | 5.019.098 | 3.293.640 |
| d bis) verso altri | 236.372 | 260.380 |
| Totale Crediti verso altri | 236.372 | 260.380 |
| 3) Altri titoli | 0 | 1.200.000 |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 15.029.595 | 14.528.146 |
| B) Totale immobilizzazioni | 34.518.561 | 34.966.799 |
| C) Attivo circolante | ||
| I -– Rimanenze | ||
| 1) materie prime, sussidiarie e di consumo | 1.872.776 | 2.198.822 |
| 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 1.176.661 | 805.726 |
| 4) prodotti finiti e merci | 9.593.981 | 10.433.565 |
| 5) acconti | 104.498 | 27.493 |
| Totale rimanenze | 12.747.916 | 13.465.606 |
| II - Crediti, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo |
| 1) Verso clienti | ||
|---|---|---|
| - entro l'esercizio successivo | 7.934.318 | 7.157.968 |
| Totale crediti verso clienti | 7.934.318 | 7.157.968 |
| 2) Verso controllate | ||
| - entro l'esercizio successivo | 8.299.764 | 6.180.777 |
| Totale crediti verso controllate | 8.299.764 | 6.180.777 |
| 5-bis) Crediti tributari | ||
| - entro l'esercizio successivo | 1.048.308 | 1.519.121 |
| Totale crediti tributari | 1.048.308 | 1.519.121 |
| 5-ter) Imposte anticipate | ||
| - entro l'esercizio successivo | 91.539 | 273.233 |
| - oltre l'esercizio successivo | 2.762.462 | 1.592.933 |
| Totale crediti per imposte anticipate | 2.854.001 | 1.866.166 |
| 5-quater) Verso altri | ||
| - entro l'esercizio successivo | 331.786 | 113.233 |
| - oltre l'esercizio successivo | 360.520 | 0 |
| Totale crediti verso altri | 692.306 | 113.233 |
| Totale crediti | 20.828.697 | 16.837.265 |
| III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | ||
| 5) Strumenti finanziari derivati attivi entro 12 mesi | 19.436 | 3.833 |
| Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | 19.436 | 3.833 |
| IV - Disponibilità liquide | ||
| 1) Depositi bancari e postali | 2.411.289 | 2.593.078 |
| 2) Assegni | 354.666 | 0 |
| 3) Denaro e valori in cassa | 31.503 | 19.713 |
| Totale disponibilità liquide | 2.797.458 | 2.612.791 |
| C) Totale attivo circolante | 36.393.507 | 32.919.495 |
| D) Ratei e risconti | ||
| Risconti attivi | 874.564 | 964.229 |
| D) Totale ratei e risconti | ||
| 874.564 | 964.229 |
| PASSIVO 31.12.2021 |
31.12.2020 |
|---|---|
| A) Patrimonio netto | |
| I Capitale 10.000.000 |
10.000.000 |
| II Riserva da Sovrapprezzo Azioni 9.063.125 |
9.063.125 |
| III Riserve di rivalutazione 3.969.582 |
2.959.446 |
| IV Riserva legale 1.108.276 |
1.108.276 |
| Riserva da differenze di traduzione | |
| Altre riserve 1.751.853 |
1.751.858 |
| Totale altre riserve 1.751.853 |
1.751.858 |
MONNALISA S.p.A.
Via Madame Curie, 7 - 52100 Arezzo – Italy Partita IVA 01163300518
| VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | 11.727 | (21.243) |
|---|---|---|
| VIII Utili (perdite) portati a nuovo | 16.849.238 | 21.393.442 |
| IX Utile (perdita) dell'esercizio | 698.603 | (4.544.205) |
| X) Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | (149.915) | (149.915) |
| Totale patrimonio netto | 43.302.489 | 41.560.784 |
| B) Fondi per rischi e oneri | ||
| 1) Fondi per trattamento di quiescenza e obbligazioni simili | 65.196 | 62.165 |
| 2) Fondo per imposte differite | 1.055.638 | 741.709 |
| 3) Fondo per strumenti finanziari derivati passivi | 3.199 | 30.978 |
| 4) Altri fondi | 270.229 | 571.479 |
| Totale fondi per rischi e oneri | 1.394.262 | 1.406.331 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 2.234.548 | 2.020.841 |
| D) Debiti, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| 4) Debiti verso banche | ||
| - entro l'esercizio successivo | 5.504.377 | 4.204.347 |
| - oltre l'esercizio successivo | 8.007.615 | 10.140.004 |
| Totale debiti verso banche | 13.511.992 | 14.344.351 |
| 6) Acconti | ||
| - entro l'esercizio successivo | 360.825 | 302.758 |
| Totale acconti | 360.825 | 302.758 |
| 7) Debiti verso fornitori | ||
| - entro l'esercizio successivo | 6.849.925 | 6.213.397 |
| Totale debiti verso fornitori | 6.849.925 | 6.213.397 |
| 9) Debiti verso controllate | ||
| - entro l'esercizio successivo | 1.696.618 | 590.885 |
| Totale debiti verso controllate | 1.696.618 | 590.885 |
| 12) Debiti tributari | ||
| - entro l'esercizio successivo | 374.623 | 417.411 |
| Totale debiti tributari | 374.623 | 417.411 |
| 13) Debiti verso Istituti di previdenza e sicurezza sociale | ||
| - entro l'esercizio successivo | 532.794 | 634.852 |
| Totale debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale | 532.794 | 634.852 |
| 14) Altri debiti | ||
| - entro l'esercizio successivo | 1.220.711 | 971.109 |
| - oltre l'esercizio successivo | 93.304 | 87.804 |
| Totale altri debiti | 1.314.014 | 1.058.913 |
| Totale debiti | 24.640.792 | 23.562.567 |
| E) Ratei e risconti | ||
| Risconti passivi | 214.541 | 300.000 |
| Totale Ratei e Risconti passivi | 214.541 | 300.000 |
| TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO | 71.786.632 | 68.850.523 |
Rendiconto finanziario Monnalisa S.p.A.
| RENDICONTO FINANZIARIO DISPONIBILITA' LIQUIDE | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) del periodo | 698.602 | (4.544.205) |
| Imposte sul reddito | (1.045.897) | 929.427 |
| Interessi passivi/(attivi) | 385.806 | 291.196 |
| (Dividendi) | ||
| (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | ||
| 1) Utile (perdita) del periodo prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | 38.511 | (3.323.582) |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 609.295 | 691.047 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 2.705.300 | 0 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | 198.895 | 2.265.328 |
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non comportano movimentazione monetarie |
(24.147) | (24.542) |
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | 1.362 | (1.978.793) |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | 3.490.706 | 953.040 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 3.529.218 | (2.370.542) |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | 717.690 | 1.706.108 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (776.350) | 2.328.439 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 636.528 | (1.327.481) |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 89.665 | (198.536) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | (85.459) | (1.967) |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | (700.455) | (1.561.752) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (118.382) | 944.813 |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 3.410.836 | (1.425.730) |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (385.806) | (291.196) |
| (Imposte sul reddito pagate) | 0 | 0 |
| Dividendi incassati | 0 | 0 |
| (Utilizzo dei fondi) | (435.107) | (590.683) |
| Altri incassi/(pagamenti) | 0 | 0 |
| Totale altre rettifiche | (820.913) | (881.879) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 2.589.923 | (2.307.609) |
| Immobilizzazioni materiali | (326.409) | (280.545) |
| (Investimenti) | (326.409) | (286.170) |
| Disinvestimenti | 0 | 5.625 |
| Immobilizzazioni immateriali | (205.038) | (445.253) |
| (Investimenti) | (205.038) | (445.253) |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
MONNALISA S.p.A.
Via Madame Curie, 7 - 52100 Arezzo – Italy Partita IVA 01163300518
| Immobilizzazioni finanziarie | (1.041.451) | (485.659) |
|---|---|---|
| (Investimenti) | (1.731.858) | (485.659) |
| Disinvestimenti | 690.408 | 0 |
| Attività finanziarie non immobilizzate | 0 | |
| (Investimenti) | 0 | |
| Disinvestimenti | 0 | |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (1.572.898) | (1.211.457) |
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | 1.300.031 | (3.884.029) |
| Accensione finanziamenti | 697.426 | 7.170.295 |
| (Rimborso finanziamenti) | (2.829.817) | (3.633.804) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | ||
| (Rimborso di capitale) | ||
| Cessione/(Acquisto) di azioni proprie | ||
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | ||
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | (832.359) | (347.538) |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 184.666 | (3.866.603) |
| Disponibilità liquide iniziali | 2.612.791 | 6.479.394 |
| Di cui: | ||
| depositi bancari e postali | 2.593.078 | 6.429.861 |
| Assegni | 0 | 0 |
| Denaro e valori in cassa | 19.713 | 49.533 |
| Disponibilità liquide finali | 2.797.458 | 2.612.791 |
|---|---|---|
| Di cui: | ||
| depositi bancari e postali | 2.411.289 | 2.593.078 |
| Assegni | 354.666 | 0 |
| Denaro e valori in cassa | 31.503 | 19.713 |
| Fine Comunicato n.20135-4 | Numero di Pagine: 20 |
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