Monex Group, Inc. — Interim / Quarterly Report 2023

Aug 4, 2022

 第１四半期報告書_20220803141718

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2022年８月４日
【四半期会計期間】	第19期第１四半期（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）
【会社名】	マネックスグループ株式会社
【英訳名】	Monex Group, Inc.
【代表者の役職氏名】	代表執行役社長　松本　大
【本店の所在の場所】	東京都港区赤坂一丁目12番32号
【電話番号】	０３（４３２３）８６９８（代表）
【事務連絡者氏名】	執行役員　経営管理部長　井上　明
【最寄りの連絡場所】	東京都港区赤坂一丁目12番32号
【電話番号】	０３（４３２３）８６９８（代表）
【事務連絡者氏名】	執行役員　経営管理部長　井上　明
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E03815 86980 マネックスグループ株式会社 Monex Group, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true CTE 2022-04-01 2022-06-30 Q1 2023-03-31 2021-04-01 2021-06-30 2022-03-31 1 false false false E03815-000 2022-04-01 2022-06-30 jpigp_cor:FinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeIFRSMember E03815-000 2021-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E03815-000 2021-04-01 2021-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E03815-000 2021-03-31 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E03815-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E03815-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E03815-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E03815-000:InvestmentReportableSegmentMember E03815-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E03815-000:CryptoAssetReportableSegmentMember E03815-000 2021-03-31 jpigp_cor:ShareOfOtherComprehensiveIncomeOfInvestmentsAccountedForUsingEquityMethodIFRSMember E03815-000 2021-03-31 jpcrp040300-q1r_E03815-000:ShareBasedPaymentsIFRSMember 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 第１四半期報告書_20220803141718

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第18期

第１四半期連結

累計期間 | 第19期

第１四半期連結

累計期間 | 第18期 |
| 会計期間 | | 自 2021年４月１日

至 2021年６月30日 | 自 2022年４月１日

至 2022年６月30日 | 自 2021年４月１日

至 2022年３月31日 |
| 営業収益 | （百万円） | 27,060 | 19,059 | 88,783 |
| 税引前四半期利益又は税引前利益 | （百万円） | 11,107 | 1,078 | 20,801 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期（当期）利益 | （百万円） | 7,260 | 952 | 13,017 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期（当期）包括利益 | （百万円） | 7,570 | 3,394 | 14,795 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | （百万円） | 95,254 | 105,613 | 104,286 |
| 総資産額 | （百万円） | 1,407,080 | 1,578,554 | 1,607,761 |
| 親会社の所有者に帰属する基本的１株当たり四半期（当期）利益 | （円） | 28.18 | 3.58 | 50.00 |
| 親会社の所有者に帰属する希薄化後１株当たり四半期（当期）利益 | （円） | 24.54 | － | － |
| 親会社所有者帰属持分比率 | （％） | 6.8 | 6.7 | 6.5 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 5,534 | △3,939 | 51,701 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △491 | △2,149 | △6,026 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △2,152 | △11,541 | 13,763 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （百万円） | 190,471 | 246,171 | 253,458 |

（注）１．当社は要約四半期連結財務諸表を作成しているので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載していません。

２．上記指標等は、国際会計基準（IFRS）により作成された要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいています。

３．現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高は、第18期より使用制限のある要求払預金（IAS第7号に関連）を現金及び現金同等物として認識する方法に会計方針を変更したため、当該会計方針の変更を反映した遡及修正後の数値を記載しております。 

２【事業の内容】

当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社子会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。 

 第１四半期報告書_20220803141718

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。

また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

（１）経営成績の状況

当社グループ（当社及び連結子会社）は、金融商品取引業、暗号資産交換業、有価証券の投資事業を主要な事業として、「日本」・「米国」・「クリプトアセット事業」・「アジア・パシフィック」・「投資事業」の５つを報告セグメントとしています。なお、報告セグメントの詳細は、「第４　経理の状況　１．要約四半期連結財務諸表要約四半期連結財務諸表注記　５．セグメント情報」をご参照下さい。

（連結）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

	前第１四半期 連結累計期間	当第１四半期 連結累計期間	増減	増減率
受入手数料	9,075	9,096	21	0.2％増
トレーディング損益	13,385	2,622	△10,763	80.4％減
金融収益	4,265	6,448	2,183	51.2％増
売上収益	－	590	590	－
その他の営業収益	334	302	△32	9.5％減
営業収益	27,060	19,059	△8,001	29.6％減
収益合計	27,325	20,491	△6,834	25.0％減
金融費用	991	1,331	340	34.3％増
売上原価	－	29	29	－
販売費及び一般管理費	15,148	17,883	2,735	18.1％増
費用合計	16,217	19,413	3,196	19.7％増
税引前四半期利益	11,107	1,078	△10,030	90.3％減
法人所得税費用	3,823	97	△3,727	97.5％減
四半期利益	7,284	981	△6,303	86.5％減
親会社の所有者に帰属する四半期利益	7,260	952	△6,308	86.9％減

当第１四半期連結累計期間は、日本セグメント及びアジア・パシフィックセグメントで委託手数料が減少したものの、米国セグメントで委託手数料が増加したことなどにより、受入手数料が9,096百万円（前第１四半期連結累計期間比0.2％増）となりました。また、クリプトアセット事業セグメントで暗号資産取引が減少したことにより、トレーディング損益が2,622百万円（同80.4％減）となりました。一方、日本セグメントでその他金融収益が増加し、米国セグメントで受取利息が増加したことにより、金融収益が6,448百万円（同51.2％増）となりました。その結果、営業収益は19,059百万円（同29.6％減）となり、収益合計は20,491百万円（同25.0％減）となりました。

販売費及び一般管理費は、米国セグメント及び日本セグメントなどで増加した結果、17,883百万円（同18.1％増）となり、費用合計は19,413百万円（同19.7％増）となりました。

以上の結果、税引前四半期利益が1,078百万円（同90.3％減）となりました。また、法人所得税費用が97百万円（同97.5％減）となりました。四半期利益は981百万円（同86.5％減）となり、親会社の所有者に帰属する四半期利益は952百万円（同86.9％減）となりました。

各セグメントの詳細は「セグメント別の状況」でご説明します。

セグメント別の状況は以下のとおりです。

（日本）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

	前第１四半期 連結累計期間	当第１四半期 連結累計期間	増減	増減率
受入手数料	4,083	3,599	△484	11.9％減
トレーディング損益	1,217	285	△932	76.6％減
金融収益	2,414	3,699	1,285	53.3％増
その他の営業収益	37	158	122	331.9％増
営業収益	7,751	7,741	△10	0.1％減
金融費用	378	396	18	4.9％増
販売費及び一般管理費	6,036	6,408	372	6.2％増
その他の収益費用（純額）	802	1,560	758	94.5％増
セグメント利益又は損失（△） （税引前四半期利益又は損失（△））	2,139	2,497	358	16.7％増

日本セグメントは、主にマネックス証券株式会社とマネックス・アセットマネジメント株式会社で構成されています。日本セグメントにおいては中長期での資産形成を志向する個人投資家を主要な顧客層としており、売買動向の影響を受けます。

当第１四半期連結累計期間の日本経済は、原油価格の上昇や円安進行による輸入物価の上昇などでコストプッシュ型のインフレが進行しました。日銀は、足元のインフレ進行は需要主導型ではないとの判断から、大規模な金融緩和を継続しました。米連邦準備制度理事会(FRB)が金融引き締め政策を強化したことにより、両国間の金融政策の方向性は真逆になると日米の金利差が拡大して円安ドル高が進行、前期末時点で１ドル121円程度だった米ドル/円は当第１四半期末時点で１ドル135円台となりました。世界的な景気不安を受け日本株も調整し、前期末時点で27,821円だった日経平均株価は５月12日に25,748円まで下落しました。しかし、日銀の緩和政策の継続や円安進行が日本企業の業績下支えになるとの思惑などから株価は徐々に回復し、前期末を上回って推移する時期もありました。その結果、日経平均株価は当第１四半期末時点で26,393円となりました。

当第１四半期連結累計期間における東京、名古屋二市場の株式等（株式、ETF及びREIT）の１営業日平均個人売買代金は１兆5,521億円となり、前第１四半期連結累計期間比で7.5％増加する一方、日本セグメントにおいては、当第１四半期連結累計期間の株式等の１営業日平均委託売買代金は674億円（前第１四半期連結累計期間比2.0％減）にとどまりました。こうした中、国内現物株式手数料引下げもあり、日本株の手数料収益等が減少したことにより、委託手数料は31.2％減少する一方、投信代行手数料収益等が増加したことにより、その他の受入手数料は72.7％増加しました。以上のことから、受入手数料は3,599百万円（同11.9％減）となりました。また、FX取引金額が増加したことによりFX収益が増加する一方、グループ会社間取引に伴う為替変動の影響を受け、トレーディング損益は285百万円（同76.6％減）となりました。金融収益は、グループ会社間取引に伴う為替変動の影響を受け、3,699百万円（同53.3％増）となりました。その結果、営業収益は7,741百万円（同0.1％減）となりました。

金融費用は396百万円（同4.9％増）となり、金融収支は3,302百万円（同62.2％増）となりました。

販売費及び一般管理費は、IFAや金融商品仲介による支払手数料の増加などの結果、6,408百万円（同6.2％増）となりました。

その他の収益費用（純額）が1,560百万円の利益（同94.5％増）となっていますが、円安による為替差益1,070百万円が含まれております。

以上の結果、セグメント利益（税引前四半期利益）は2,497百万円（同16.7％増）となりました。

（米国）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

	前第１四半期 連結累計期間	当第１四半期 連結累計期間	増減	増減率
受入手数料	4,426	5,182	756	17.1％増
金融収益	1,727	2,630	903	52.3％増
売上収益	37	17	△20	54.7％減
その他の営業収益	195	181	△13	6.8％減
営業収益	6,385	8,010	1,625	25.5％増
金融費用	625	1,078	453	72.6％増
売上原価	32	15	△18	54.7％減
販売費及び一般管理費	5,925	8,866	2,940	49.6％増
その他の収益費用（純額）	12	△25	△37	－
セグメント利益又は損失（△） （税引前四半期利益又は損失（△））	△185	△1,972	△1,787	－

米国セグメントは、主にTradeStation Securities, Inc.で構成されています。米国セグメントにおいてはアクティブトレーダー層をはじめ多様な投資家を顧客層としており、市場のボラティリティ（値動きの度合い）の上昇および稼働口座数増加にともなう取引量増加が収益に貢献する傾向にあります。また、顧客の預り金を運用することで金融収益を獲得していることから、金利が上昇すると収益に貢献する傾向にあります。

当第１四半期連結累計期間の米国経済は、FRBが高インフレを抑え込むため金融引き締めを継続したことなどからやや低調に推移しました。消費者物価指数の上昇率が40年ぶりの水準となるなど高いインフレが進んだことから、FRBは2022年３月・５月・６月の連邦公開市場委員会（FOMC）で３回連続で金利の引き上げ（利上げ）を決定しました。こうした中、住宅関連指標や米労働市場がやや鈍化の兆しを見せました。景気後退が懸念される中景気の先行指標である株価は調整し、前期末時点で34,678ドルだったNYダウ平均は一時30,000ドルを割り込み当第１四半期末時点では30,775ドルとなりました。米長期金利（10年債利回り）が一時3.5％近くまで上昇するなど長短金利ともに上昇、景気後退の予兆を示すとされる短期金利が長期金利を上回る逆イールドが一時発生しました。

なお、米ドルの対円レート（期中平均）は前第１四半期連結累計期間比で17.3％円安となったことから、米国セグメントの業績はその影響を受けています。

このような環境の下、米国セグメントにおいては、当第１四半期連結累計期間のDARTs（Daily Average Revenue Tradesの略称で、１営業日当たりの収益を伴う約定もしくは取引の件数）は、株式が減少したものの先物・オプションが増加した結果、227,548件（前第１四半期連結累計期間比6.1％増）となり、委託手数料は米ドルベースで3.3％減少しました。一方、オプションの取引量が増加したことにより、その他の受入手数料は米ドルベースで4.6％増加しました。その結果、受入手数料は米ドルベースでは0.2％減少し、円換算後では5,182百万円（同17.1％増）となりました。一方、金融収益は、金利上昇により米ドルベースでは29.8％増加し、円換算後では2,630百万円（同52.3％増）となりました。以上のことから、営業収益は米ドルベースで6.9％増加し、円換算後で8,010百万円（同25.5％増）となりました。

金融費用は1,078百万円（同72.6％増）となり、金融収支は米ドルベースで20.0％の増加、円換算後では1,552百万円（同40.8％増）となりました。

販売費及び一般管理費は、広告宣伝費、人件費などが増加した結果、米ドルベースで27.5％増加し、円換算後では8,866百万円（同49.6％増）となりました。

以上の結果、セグメント損失（税引前四半期損失）は、1,972百万円（前第１四半期連結累計期間は185百万円のセグメント損失）となりました。

（クリプトアセット事業）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

	前第１四半期 連結累計期間	当第１四半期 連結累計期間	増減	増減率
受入手数料	471	257	△213	45.3％減
トレーディング損益	12,171	2,343	△9,828	80.7％減
売上収益	－	591	591	－
その他の営業収益	98	－	△98	－
営業収益	12,739	3,191	△9,548	74.9％減
金融費用	1	0	△1	58.6％減
売上原価	－	29	29	－
販売費及び一般管理費	3,752	2,682	△1,070	28.5％減
その他の収益費用（純額）	9	△64	△73	－
セグメント利益又は損失（△） （税引前四半期利益又は損失（△））	8,996	415	△8,580	95.4％減

クリプトアセット事業セグメントは、主にコインチェック株式会社で構成されています。

当第１四半期連結累計期間の暗号資産市場は、各国の金融引き締めが加速したことで株式市場とともに下落しました。また、ロシア・ウクライナ戦争の長期化や中国のゼロコロナ政策などの影響で歴史的なインフレが進行し、米国では数十年ぶりの大幅利上げに踏み切る中、暗号資産はリスクアセットとして大きく売られました。５月には無担保型ステーブルコインのテラUSDにおいて、ドルとの価値の連動が崩れ、約７兆円規模の価値が分散型金融（DeFi）市場を中心に失われました。こうした中、テラUSDの崩壊を受けて一部の暗号資産レンディング企業や暗号資産ファンドの経営状況が悪化し、市場では過度なレバレッジポジションの清算が相次ぎました。さらに、ノンファンジブルトークン（NFT）についても人気コレクションを狙ったフィッシング詐欺などの問題が起きました。このように市況全体が悪化する中、ビットコインの価格は当第１四半期連結累計期間末時点において期初より50％超マイナスとなる270万円台まで大幅に下落しました。

このような環境の下、コインチェック株式会社においては、当第１四半期連結累計期間における取引所暗号資産売買代金は8,602億円となり、前第１四半期連結累計期間比で52.6％減少しました。販売所暗号資産売買代金は640億円となり、前第１四半期連結累計期間比で76.5％減少しました。こうした中、送金手数料の減少などにより受入手数料が257百万円（前第１四半期連結累計期間比45.3％減）となり、ビットコイン及びアルトコインの販売所取引が減少したことによりトレーディング損益は2,343百万円（同80.7％減）となりました。また、NFTの販売収益等により売上収益は591百万円となった結果、営業収益は3,191百万円（同74.9％減）となりました。

販売費及び一般管理費は、広告宣伝費及び人件費が減少したことにより2,682百万円（同28.5％減）となりました。

以上の結果、セグメント利益（税引前四半期利益）は415百万円（同95.4％減）となりました。

（アジア・パシフィック）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

	前第１四半期 連結累計期間	当第１四半期 連結累計期間	増減	増減率
受入手数料	201	169	△32	16.1％減
トレーディング損益	△0	△0	△0	－
金融収益	32	32	0	0.7％増
その他の営業収益	90	87	△4	4.1％減
営業収益	323	288	△36	11.1％減
金融費用	1	1	0	4.6％増
販売費及び一般管理費	248	299	51	20.6％増
その他の収益費用（純額）	△1	1	2	－
持分法による投資利益又は損失（△）	12	10	△2	19.3％減
セグメント利益又は損失（△） （税引前四半期利益又は損失（△））	86	△1	△87	－

アジア・パシフィックセグメントは、主に香港拠点のMonex Boom Securities(H.K.) Limited（以下「マネックスBoom証券」）、豪州拠点のMonex Securities Australia Pty Ltd（以下「マネックスオーストラリア証券」）で構成されています。

当第１四半期連結累計期間の香港経済は、中国本土の一部地域で新型コロナウイルスの感染拡大によるロックダウンが行われた影響などから低迷しました。前期末時点で21,996ポイントだったハンセン指数は当第１四半期末時点で21,859ポイントとほぼ横ばいでした。

また、香港ドルの対円レート（期中平均）は前第１四半期連結累計期間比で16.2％円安となったことから、アジア・パシフィックセグメントの業績はその影響を受けています。

このような環境の下、マネックスBoom証券で委託手数料が減少したことにより、受入手数料が169百万円（前第１四半期連結累計期間比16.1％減）となりました。また、金融収益が32百万円（同0.7％増）となりました。その他の営業収益は87百万円（同4.1％減）となり、営業収益は288百万円（同11.1％減）となりました。

販売費及び一般管理費は、マネックスBoom証券で人件費および広告宣伝費が増加したことにより299百万円（同20.6％増）となりました。

持分法による投資利益は10百万円（同19.3％減）となっていますが、これは、中国本土で事業展開するジョイントベンチャーに関するものです。

以上の結果、セグメント損失（税引前四半期損失）は１百万円（前第１四半期連結累計期間は86百万円のセグメント利益）となりました。

（投資事業）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

	前第１四半期 連結累計期間	当第１四半期 連結累計期間	増減	増減率
金融収益	141	209	68	48.3％増
営業収益	141	209	68	48.3％増
金融費用	40	44	4	9.4％増
販売費及び一般管理費	25	25	0	0.2％増
その他の収益費用（純額）	△0	△0	0	－
セグメント利益又は損失（△） （税引前四半期利益又は損失（△））	76	141	64	84.5％増

投資事業セグメントは、主にマネックスベンチャーズ株式会社、MV1号投資事業有限責任組合、MV2号投資事業有限責任組合で構成されています。

当第１四半期連結累計期間は、主に保有銘柄の評価額上昇による評価益により金融収益が209百万円（前第１四半期連結累計期間比48.3％増）となり、営業収益は209百万円（同48.3％増）となりました。

金融費用は主にMV1号投資事業有限責任組合等の持分損益を計上したことから44百万円（同9.4％増）となりました。

販売費及び一般管理費は、25百万円（同0.2％増）となりました。

以上の結果、セグメント利益（税引前四半期利益）は141百万円（同84.5％増）となりました。

（２）財政状態の状況

（連結）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

	前連結会計年度 （2022年３月末）	当第１四半期 連結会計期間 （2022年６月末）	増減
資産合計	1,607,761	1,578,554	△29,207
負債合計	1,501,742	1,471,693	△30,049
資本合計	106,018	106,861	842
親会社の所有者に帰属する持分	104,286	105,613	1,327

当第１四半期連結会計期間の資産合計は、金銭の信託などが増加したものの、棚卸資産、その他の金融資産などが減少した結果、1,578,554百万円（前連結会計年度末比29,207百万円減）となりました。また、負債合計は、預り金などが増加したものの、その他の負債などが減少した結果、1,471,693百万円（同30,049百万円減）となりました。

資本合計は、配当金の支払などにより減少したものの、四半期利益などにより増加した結果、106,861百万円（同842百万円増）となりました。

（３）キャッシュ・フローの状況

（連結）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

	前第１四半期 連結累計期間	当第１四半期 連結累計期間	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	5,534	△3,939	△9,474
投資活動によるキャッシュ・フロー	△491	△2,149	△1,658
財務活動によるキャッシュ・フロー	△2,152	△11,541	△9,388

当第１四半期連結累計期間のキャッシュ・フローは営業活動による支出3,939百万円（前第１四半期連結累計期間は5,534百万円の収入）、投資活動による支出2,149百万円（同491百万円の支出）及び財務活動による支出11,541百万円（同2,152百万円の支出）でした。この結果、当第１四半期連結会計期間の現金及び現金同等物は246,171百万円（前連結会計年度末比7,288百万円減）となりました。

当第１四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

当第１四半期連結累計期間における営業活動により使用した資金は、3,939百万円となりました。

有価証券担保貸付金及び有価証券担保借入金の増減により25,236百万円の資金を取得する一方、信用取引資産及び信用取引負債の増減により15,230百万円、受入保証金及び預り金の増減により12,280百万円の資金を使用しました。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

当第１四半期連結累計期間における投資活動により使用した資金は、2,149百万円となりました。

有価証券投資等の売却及び償還による収入により288百万円の資金を取得する一方、無形資産の取得により1,711百万円の資金を使用しました。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

当第１四半期連結累計期間における財務活動により使用した資金は、11,541百万円となりました。

社債の発行による収入により1,697百万円の資金を取得する一方、短期借入債務の収支により8,176百万円、社債の償還による支出により2,200百万円の資金を使用しました。

（４）経営方針・経営戦略等

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

（５）事業上及び財務上の対処すべき課題

当第１四半期連結累計期間において、当社グループの対処すべき課題に重要な変更はありません。

（６）研究開発活動

該当事項はありません。

（７）従業員数

当第１四半期連結累計期間において、当社グループの従業員数に著しい増減はありません。

（８）主要な設備

当第１四半期連結累計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。  

３【経営上の重要な契約等】

当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結はありません。 

 第１四半期報告書_20220803141718

第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	880,000,000
計	880,000,000

②【発行済株式】

種類	第１四半期会計期間末 現在発行数（株） （2022年６月30日）	提出日現在発行数（株） （2022年８月4日）	上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名	内容
普通株式	267,447,100	267,447,100	東京証券取引所 プライム市場	単元株式数 100株
計	267,447,100	267,447,100	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。  

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。  

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 （株）	発行済株式 総数残高 （株）	資本金増減額 （百万円）	資本金残高 （百万円）	資本準備金 増減額 （百万円）	資本準備金 残高 （百万円）
2022年４月１日～ 2022年６月30日	－	267,447,100	－	13,143	－	46,016

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

（６）【議決権の状況】

当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2022年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしています。

①【発行済株式】

				2022年６月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	2,627,100	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	264,757,800	2,647,578	－
単元未満株式	普通株式	62,200	－	－
発行済株式総数		267,447,100	－	－
総株主の議決権		－	2,647,578	－

（注）「完全議決権株式（その他）」欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が200株含まれています。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数２個が含まれています。 

②【自己株式等】

				2022年６月30日現在
所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 （株）	他人名義 所有株式数 （株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数 に対する所有 株式数の割合（％）
マネックスグループ株式会社	東京都港区赤坂一丁目12番32号	1,179,500	－	1,179,500	0.44
マネックス証券株式会社（注）	東京都港区赤坂一丁目12番32号	1,447,600	－	1,447,600	0.54
計	－	2,627,100	－	2,627,100	0.98

（注）顧客の信用取引に係る本担保証券です。  

２【役員の状況】

該当事項はありません。

 第１四半期報告書_20220803141718

第４【経理の状況】

１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第93条の規定により、IAS第34号「期中財務報告」に準拠して作成しています。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けています。

１【要約四半期連結財務諸表】

（１）【要約四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

				（単位：百万円）
	注記	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)		当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
収益
営業収益	6,7	27,060		19,059
その他の金融収益		194		397
その他の収益	8	59		1,025
持分法による投資利益		12		10
収益合計		27,325		20,491
費用
金融費用		991		1,331
売上原価		－		29
販売費及び一般管理費		15,148		17,883
その他の金融費用		55		57
その他の費用		23		113
費用合計		16,217		19,413
税引前四半期利益		11,107		1,078
法人所得税費用		3,823		97
四半期利益		7,284		981
四半期利益の帰属
親会社の所有者		7,260		952
非支配持分		24		29
四半期利益		7,284		981
親会社の所有者に帰属する１株当たり四半期利益	14
基本的１株当たり四半期利益（円）		28.18		3.58
希薄化後１株当たり四半期利益（円）		24.54		－

（２）【要約四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

				（単位：百万円）
	注記	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)		当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
四半期利益		7,284		981
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値測定する資本性金融資産の公正価値の変動		176		△153
純損益に振り替えられる可能性のある項目
その他の包括利益を通じて公正価値測定する負債性金融資産の公正価値の変動		49		△434
在外営業活動体の換算差額		99		3,023
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分		△13		6
税引後その他の包括利益		311		2,442
四半期包括利益		7,594		3,422
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		7,570		3,394
非支配持分		24		29
四半期包括利益		7,594		3,422

（３）【要約四半期連結財政状態計算書】

				（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (2022年３月31日)		当第１四半期連結会計期間 (2022年６月30日)
資産
現金及び現金同等物	9,11	253,458		246,171
金銭の信託	9,10	843,590		892,705
商品有価証券等	9,10	7,843		5,028
デリバティブ資産	9,10	15,335		17,165
棚卸資産	10,12	56,463		16,120
有価証券投資	9,10	12,008		12,221
信用取引資産	9	162,285		173,250
有価証券担保貸付金	9	91,376		72,004
その他の金融資産	9,10	105,492		83,793
有形固定資産		6,564		7,165
無形資産		45,350		47,942
持分法投資		344		387
繰延税金資産		1,552		1,358
その他の資産		6,100		3,246
資産合計		1,607,761		1,578,554
負債及び資本
負債
商品有価証券等	9,10	45		45
デリバティブ負債	9,10	8,997		9,324
信用取引負債	9	29,004		24,740
有価証券担保借入金	9	159,317		165,365
預り金	9	592,373		618,147
受入保証金	9	348,569		351,867
社債及び借入金	9	262,627		256,136
その他の金融負債	9,10	29,898		25,297
引当金		463		463
未払法人税等		4,510		752
繰延税金負債		1,959		1,296
その他の負債		63,981		18,262
負債合計		1,501,742		1,471,693
資本
資本金		13,144		13,144
資本剰余金		41,174		41,137
自己株式		△383		△383
利益剰余金		39,268		38,119
その他の資本の構成要素		11,084		13,596
親会社の所有者に帰属する持分		104,286		105,613
非支配持分		1,732		1,247
資本合計		106,018		106,861
負債及び資本合計		1,607,761		1,578,554

（４）【要約四半期連結持分変動計算書】

前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

										（単位：百万円）
	注記	親会社の所有者に帰属する持分
	資本金	資本 剰余金	自己 株式	利益 剰余金	その他の資本の構成要素						合計
	その他の包括利益を通じて公正価値測定する資本性金融資産の公正価値の変動	その他の包括利益を通じて公正価値測定する負債性金融資産の公正価値の変動	在外営業 活動体の 換算差額	株式報酬	持分法 適用会社 における その他の 資本の 構成要素	計
2021年４月１日残高		10,394	40,253	△446	30,148	717	656	8,153	△324	23	9,225	89,573
四半期利益		－	－	－	7,260	－	－	－	－	－	－	7,260
その他の包括利益		－	－	－	－	176	49	99	－	△13	311	311
四半期包括利益		－	－	－	7,260	176	49	99	－	△13	311	7,570
所有者との取引額
親会社の所有者に対する配当金	13	－	－	－	△1,932	－	－	－	－	－	－	△1,932
非支配持分に対する配当金		－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
株式報酬の認識		－	－	－	－	－	－	－	51	－	51	51
新株予約権の認識		－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
支配の喪失とならない子会社に対する所有持分の変動		－	△8	－	－	－	－	－	－	－	－	△8
所有者との取引額合計		－	△8	－	△1,932	－	－	－	51	－	51	△1,889
2021年６月30日残高		10,394	40,245	△446	35,475	893	704	8,252	△273	10	9,587	95,254

	注記	非支配 持分	資本合計
2021年４月１日残高		952	90,524
四半期利益		24	7,284
その他の包括利益		－	311
四半期包括利益		24	7,594
所有者との取引額
親会社の所有者に対する配当金	13	－	△1,932
非支配持分に対する配当金		△32	△32
株式報酬の認識		－	51
新株予約権の認識		12	12
支配の喪失とならない子会社に対する所有持分の変動		8	－
所有者との取引額合計		△13	△1,902
2021年６月30日残高		963	96,217

当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

										（単位：百万円）
	注記	親会社の所有者に帰属する持分
	資本金	資本 剰余金	自己 株式	利益 剰余金	その他の資本の構成要素						合計
	その他の包括利益を通じて公正価値測定する資本性金融資産の公正価値の変動	その他の包括利益を通じて公正価値測定する負債性金融資産の公正価値の変動	在外営業 活動体の 換算差額	株式報酬	持分法 適用会社 における その他の 資本の 構成要素	計
2022年４月１日残高		13,144	41,174	△383	39,268	780	△159	10,679	△242	26	11,084	104,286
四半期利益		－	－	－	952	－	－	－	－	－	－	952
その他の包括利益		－	－	－	－	△153	△434	3,023	－	6	2,442	2,442
四半期包括利益		－	－	－	952	△153	△434	3,023	－	6	2,442	3,394
所有者との取引額
親会社の所有者に対する配当金	13	－	－	－	△2,050	－	－	－	－	－	－	△2,050
非支配持分に対する配当金		－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
株式報酬の認識		－	－	－	△50	－	－	－	70	－	70	20
支配の喪失とならない子会社に対する所有持分の変動		－	△37	－	－	－	－	－	－	－	－	△37
所有者との取引額合計		－	△37	－	△2,100	－	－	－	70	－	70	△2,066
2022年６月30日残高		13,144	41,137	△383	38,119	628	△593	13,702	△172	32	13,596	105,613

	注記	非支配 持分	資本合計
2022年４月１日残高		1,732	106,018
四半期利益		29	981
その他の包括利益		－	2,442
四半期包括利益		29	3,422
所有者との取引額
親会社の所有者に対する配当金	13	－	△2,050
非支配持分に対する配当金		△550	△550
株式報酬の認識		－	20
支配の喪失とならない子会社に対する所有持分の変動		37	－
所有者との取引額合計		△514	△2,580
2022年６月30日残高		1,247	106,861

（５）【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				（単位：百万円）
	注記	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)		当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		11,107		1,078
減価償却費及び償却費		2,093		2,031
金融収益及び金融費用		△3,413		△5,457
デリバティブ資産及びデリバティブ負債の増減		△615		△1,503
信用取引資産及び信用取引負債の増減		△20,848		△15,230
有価証券担保貸付金及び有価証券担保借入金の増減		△9,807		25,236
金銭の信託の増減		11,964		△12,166
受入保証金及び預り金の増減		18,363		△12,280
短期貸付金の増減		3,295		473
短期差入保証金の増減		4,647		14,572
その他		△6,468		51
小計		10,319		△3,195
利息及び配当金の受取額		3,573		5,508
利息の支払額		△939		△1,319
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）		△7,418		△4,932
営業活動によるキャッシュ・フロー		5,534		△3,939
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券投資等の取得による支出		△39		△17
有価証券投資等の売却及び償還による収入		1,052		288
有形固定資産の取得による支出		△92		△706
無形資産の取得による支出		△1,413		△1,711
その他		1		△3
投資活動によるキャッシュ・フロー		△491		△2,149
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入債務の収支		30,023		△8,176
社債の発行による収入		－		1,697
社債の償還による支出		－		△2,200
長期借入債務の返済による支出		△30,001		△3
リース債務の返済による支出		△231		△285
配当金の支払額		△1,911		△2,024
非支配持分への配当金の支払額		△32		△550
財務活動によるキャッシュ・フロー		△2,152		△11,541
現金及び現金同等物の増減額		2,891		△17,629
現金及び現金同等物の期首残高		186,683		253,458
現金及び現金同等物の為替換算による影響		896		10,341
現金及び現金同等物の四半期末残高	11	190,471		246,171

【要約四半期連結財務諸表注記】

１．報告企業

マネックスグループ株式会社（以下、当社）は、日本国に所在する株式会社です。当社が登記している本社、主要な営業所の住所は東京都港区赤坂一丁目12番32号です。当社の要約四半期連結財務諸表は2022年６月30日を期末日とし、当社及び子会社（以下、当社グループ）、並びに当社グループの関連会社及び共同支配企業に対する持分により構成されます。当社グループは、金融商品取引業、暗号資産交換業、有価証券等の投資事業を主要な事業として、日本、米国及びアジア・パシフィックに主要な拠点を有し展開しています。  

２．財務諸表作成の基礎

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、IAS第34号「期中財務報告」に準拠して作成しており、百万円単位で四捨五入して表示しています。なお、年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものです。  

３．見積り及び判断の利用

IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営陣は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定の設定を行うことが義務付けられています。実際の業績はこれらの見積りとは異なる場合があります。

見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見直した会計期間と将来の会計期間において認識します。

本要約四半期連結財務諸表上で認識する金額に重要な影響を与える会計方針の適用に際して行う重要な会計上の見積り及び判断は、前連結会計年度の連結財務諸表と同様です。  

４．重要な会計方針

本要約四半期連結財務諸表において適用した重要な会計方針は、以下を除き前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一です。

基準書	基準名	強制適用時期 （以降開始年度）	当社グループ 適用年度	新設・改訂の内容
IAS第16号	有形固定資産	2022年１月１日	2023年３月期	意図した使用の前の収入を有形固定資産の取得原価から控除することを禁止
IAS第37号	引当金、偶発負債及び偶発資産	2022年１月１日	2023年３月期	契約が損失を生じるものであるかどうかを評価する際に企業がどのコストを含めるべきかを規定
IFRS第３号	企業結合	2022年１月１日	2023年３月期	IFRS第３号における「財務報告に関する概念フレームワーク」への参照を更新
IFRS第９号	金融商品	2022年１月１日	2023年３月期	金融負債の認識中止のための10％テストに含められるべき手数料を明確化

当第１四半期連結累計期間において重要な影響はありません。

（表示方法の変更）

前第１四半期連結累計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「短期差入保証金の増減」は、金額的重要性が増したため、当第１四半期連結累計期間より、独立掲記しております。

この表示方法の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書の組替えを行っております。

この結果、前第１四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△1,821百万円は、「短期差入保証金の増減」4,647百万円、「その他」△6,468百万円として組み替えております。

５．セグメント情報

当社グループは、金融商品取引業、暗号資産交換業、有価証券の投資事業を主要な事業として、「日本」・「米国」・「クリプトアセット事業」・「アジア・パシフィック」・「投資事業」の５つを報告セグメントとしています。

報告セグメント	主要な事業	主要な会社
日本	日本における金融商品取引業	マネックス証券株式会社 マネックス・アセットマネジメント株式会社
米国	米国における金融商品取引業	TradeStation Securities, Inc.
クリプトアセット事業	暗号資産交換業	コインチェック株式会社
アジア・パシフィック	香港、豪州における金融商品取引業	Monex Boom Securities(H.K.) Limited Monex Securities Australia Pty Ltd
投資事業	有価証券の投資事業	マネックスベンチャーズ株式会社 MV1号投資事業有限責任組合 MV2号投資事業有限責任組合

（注）各法人はそれぞれ独立した経営単位であり、各法人で包括的な戦略を立案し、事業を展開しています。

当社グループの報告セグメント情報は次のとおりです。

前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

	報告セグメント												その他		調整		連結
	日本		米国		クリプトアセット事業		アジア・パシフィック		投資 事業		計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
外部顧客への営業収益	7,692		6,170		12,736		321		141		27,060		－		－		27,060
セグメント間の内部営業収益又は振替高	59		215		4		2		－		280		9,583		△9,863		－
計	7,751		6,385		12,739		323		141		27,340		9,583		△9,863		27,060
金融費用	△378		△625		△1		△1		△40		△1,044		－		53		△991
売上原価	－		△32		－		－		－		△32		－		32		－
減価償却費及び償却費	△1,316		△653		△97		△28		－		△2,093		－		－		△2,093
その他の販売費及び一般管理費	△4,720		△5,272		△3,655		△220		△25		△13,892		－		837		△13,055
その他の収益費用（純額）	802		12		9		△1		△0		823		－		△648		175
持分法による投資利益又は損失（△）	－		－		－		12		－		12		－		－		12
セグメント利益又は損失（△）	2,139		△185		8,996		86		76		11,112		9,583		△9,588		11,107

営業収益の中には、次の金融収益、売上収益が含まれています。

	報告セグメント												その他		調整		連結
	日本		米国		クリプトアセット事業		アジア・パシフィック		投資 事業		計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
金融収益	2,414		1,727		－		32		141		4,314		9,583		△9,632		4,265
売上収益	－		37		－		－		－		37		－		△37		－

（注）１．その他は、報告セグメントから当社への配当金です。

２．調整は、セグメント間の内部取引消去です。

３．セグメント間の取引は、第三者間取引価格にて行われています。

４．セグメント利益又は損失は、税引前四半期利益又は損失です。

当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

	報告セグメント												その他		調整		連結
	日本		米国		クリプトアセット事業		アジア・パシフィック		投資 事業		計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
外部顧客への営業収益	7,606		7,774		3,184		285		209		19,059		－		－		19,059
セグメント間の内部営業収益又は振替高	135		236		7		2		－		381		4,450		△4,831		－
計	7,741		8,010		3,191		288		209		19,440		4,450		△4,831		19,059
金融費用	△396		△1,078		△0		△1		△44		△1,519		－		188		△1,331
売上原価	－		△15		△29		－		－		△44		－		15		△29
減価償却費及び償却費	△1,154		△735		△112		△29		－		△2,031		－		－		△2,031
その他の販売費及び一般管理費	△5,254		△8,130		△2,570		△270		△25		△16,249		－		396		△15,853
その他の収益費用（純額）	1,560		△25		△64		1		△0		1,473		－		△220		1,253
持分法による投資利益又は損失（△）	－		－		－		10		－		10		－		－		10
セグメント利益又は損失（△）	2,497		△1,972		415		△1		141		1,080		4,450		△4,452		1,078

営業収益の中には、次の金融収益、売上収益が含まれています。

	報告セグメント												その他		調整		連結
	日本		米国		クリプトアセット事業		アジア・パシフィック		投資 事業		計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
金融収益	3,699		2,630		－		32		209		6,570		4,450		△4,572		6,448
売上収益	－		17		591		－		－		607		－		△18		590

（注）１．その他は、報告セグメントから当社への配当金です。

２．調整は、セグメント間の内部取引消去です。

３．セグメント間の取引は、第三者間取引価格にて行われています。

４．セグメント利益又は損失は、税引前四半期利益又は損失です。 

６．営業収益

収益の分解と報告セグメントとの関連は次のとおりです。

前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

	報告セグメント												その他		調整		連結
	日本		米国		クリプトアセット事業		アジア・パシ フィック		投資 事業		計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
受入手数料	4,083		4,426		471		201		－		9,181		－		△106		9,075
トレーディング損益	1,217		－		12,171		△0		－		13,388		－		△4		13,385
金融収益	2,414		1,727		－		32		141		4,314		9,583		△9,632		4,265
売上収益	－		37		－		－		－		37		－		△37		－
その他の営業収益	37		195		98		90		－		419		－		△85		334
営業収益	7,751		6,385		12,739		323		141		27,340		9,583		△9,863		27,060

営業収益のうち、顧客との契約から生じた収益及びその他の源泉から生じた収益の区分は次のとおりです。

	報告セグメント												その他		調整		連結
	日本		米国		クリプトアセット事業		アジア・パシ フィック		投資 事業		計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
顧客との契約から生じた収益	4,775		5,543		12,739		291		－		23,348		－		△231		23,117
受入手数料	4,083		4,426		471		201		－		9,181		－		△106		9,075
トレーディング損益	91		－		12,171		－		－		12,263		－		△4		12,259
金融収益	563		885		－		－		－		1,448		－		－		1,448
売上収益	－		37		－		－		－		37		－		△37		－
その他の営業収益	37		195		98		90		－		419		－		△85		334
その他の源泉から生じた収益	2,976		842		-		32		141		3,991		9,583		△9,632		3,943

（注）１．各報告セグメントの収益はセグメント間の内部取引消去前の収益です。

２．その他の源泉から認識した収益は、IFRS第９号に基づく利息及び配当金等です。

３．その他は、報告セグメントから当社への配当金です。

当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

	報告セグメント												その他		調整		連結
	日本		米国		クリプトアセット事業		アジア・パシ フィック		投資 事業		計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
受入手数料	3,599		5,182		257		169		－		9,207		－		△111		9,096
トレーディング損益	285		－		2,343		△0		－		2,629		－		△6		2,622
金融収益	3,699		2,630		－		32		209		6,570		4,450		△4,572		6,448
売上収益	－		17		591		－		－		607		－		△18		590
その他の営業収益	158		181		－		87		－		426		－		△124		302
営業収益	7,741		8,010		3,191		288		209		19,440		4,450		△4,831		19,059

営業収益のうち、顧客との契約から生じた収益及びその他の源泉から生じた収益の区分は次のとおりです。

	報告セグメント												その他		調整		連結
	日本		米国		クリプトアセット事業		アジア・パシ フィック		投資 事業		計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
顧客との契約から生じた収益	4,211		6,413		3,191		255		－		14,071		－		△259		13,812
受入手数料	3,599		5,182		257		169		－		9,207		－		△111		9,096
トレーディング損益	－		－		2,343		－		－		2,343		－		△6		2,337
金融収益	454		1,033		－		－		－		1,487		－		－		1,487
売上収益	-		17		591		－		－		607		－		△18		590
その他の営業収益	158		181		－		87		－		426		－		△124		302
その他の源泉から生じた収益	3,530		1,597		－		32		209		5,369		4,450		△4,572		5,247

（注）１．各報告セグメントの収益はセグメント間の内部取引消去前の収益です。

２．その他の源泉から認識した収益は、IFRS第９号に基づく利息、配当金及びFX取引関連収益等です。

３．その他は、報告セグメントから当社への配当金です。 

７．受入手数料

受入手数料の内訳は次のとおりです。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）		当第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
	百万円		百万円
委託手数料	6,120		5,398
引受売出手数料	27		18
募集売出手数料	2		35
その他受入手数料	2,926		3,646
合計	9,075		9,096

その他受入手数料には、顧客の投資信託取引に関わる代行手数料や信用取引に関わる事務手数料などが含まれています。  

８．その他の収益

当第１四半期連結累計期間において、日本セグメントで為替差益1,070百万円を計上しました。  

９．金融商品

(1）公正価値の測定方法

金融資産及び金融負債の公正価値は、次のとおり決定しています。なお、公正価値の階層（公正価値ヒエラルキー）についての説明は「10．公正価値測定」に記載しています。

① 現金及び現金同等物

満期までの期間が短期であるため、帳簿価額と公正価値はほぼ同額であり、レベル１に分類しています。

② 金銭の信託

金銭の信託は、その内訳資産ごとに他の金融資産に準じて公正価値を見積っており、評価技法へのインプットに応じてレベル１又はレベル２に分類しています。

③ 商品有価証券等、有価証券投資

市場性のある金融商品のうち、活発な市場で取引されているものについては、市場価格を用いて公正価値を見積っており、レベル１に分類しています。その他の金融商品については、独立した第三者間取引による直近の取引価格を用いる方法、直近の入手可能な情報に基づく純資産に対する持分に基づく方法、将来キャッシュ・フローの割引現在価値に基づく方法等により公正価値を見積っており、評価技法へのインプットに応じてレベル２又はレベル３に分類しています。

④ デリバティブ資産、デリバティブ負債

FX取引については、報告日の直物為替相場に基づく方法により、為替予約取引については、報告日の先物為替相場に基づく方法により、公正価値を見積っています。金利スワップについては、満期日までの期間及び割引率で将来キャッシュ・フローを割り引く方法により公正価値を見積っています。

デリバティブ資産及びデリバティブ負債については、評価技法へのインプットに応じてレベル２に分類しています。

⑤ 信用取引資産、信用取引負債、有価証券担保貸付金、有価証券担保借入金、その他の金融資産、預り金、受入保証金、社債及び借入金及びその他の金融負債

満期までの期間が短期であるものは、帳簿価額と公正価値はほぼ同額です。また、満期までの期間が長期であるものは、取引先もしくは当社グループの信用力を反映した割引率を用いて、将来キャッシュ・フローを割り引く方法等により見積っています。経常的に公正価値測定を行う金融資産及び金融負債については評価技法へのインプットに応じてレベル１又はレベル２に分類しています。経常的に公正価値測定を行う金融資産及び金融負債以外の金融資産及び金融負債についてはレベル２に分類しています。

(2）帳簿価額及び公正価値

金融商品の帳簿価額及び公正価値は次のとおりです。

前連結会計年度（2022年３月31日）

	純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び金融負債	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融資産	償却原価で測定する金融資産及び金融負債	帳簿価額 合計	公正価値
---	---	---	---	---	---	---
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
現金及び現金同等物	－	－	－	253,458	253,458	253,458
金銭の信託	－	－	320,183	523,408	843,590	843,590
商品有価証券等	7,843	－	－	－	7,843	7,843
デリバティブ資産	15,335	－	－	－	15,335	15,335
有価証券投資	10,596	1,412	－	－	12,008	12,008
信用取引資産	－	－	－	162,285	162,285	162,285
有価証券担保貸付金	－	－	－	91,376	91,376	91,376
その他の金融資産	470	－	－	105,023	105,492	105,492
合計	34,243	1,412	320,183	1,135,550	1,491,387	1,491,387
商品有価証券等	45	－	－	－	45	45
デリバティブ負債	8,997	－	－	－	8,997	8,997
信用取引負債	－	－	－	29,004	29,004	29,004
有価証券担保借入金	－	－	－	159,317	159,317	159,317
預り金	－	－	－	592,373	592,373	592,373
受入保証金	－	－	－	348,569	348,569	348,569
社債及び借入金	－	－	－	262,627	262,627	262,572
その他の金融負債	－	－	－	29,898	29,898	29,898
合計	9,041	－	－	1,421,788	1,430,829	1,430,774

当第１四半期連結会計期間（2022年６月30日）

	純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び金融負債	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融資産	償却原価で 測定する 金融資産及び金融負債	帳簿価額 合計	公正価値
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
現金及び現金同等物	－	－	－	246,171	246,171	246,171
金銭の信託	－	－	363,052	529,653	892,705	892,705
商品有価証券等	5,028	－	－	－	5,028	5,028
デリバティブ資産	17,165	－	－	－	17,165	17,165
有価証券投資	11,019	1,202	－	－	12,221	12,221
信用取引資産	－	－	－	173,250	173,250	173,250
有価証券担保貸付金	－	－	－	72,004	72,004	72,004
その他の金融資産	180	－	－	83,613	83,793	83,793
合計	33,392	1,202	363,052	1,104,691	1,502,337	1,502,337
商品有価証券等	45	－	－	－	45	45
デリバティブ負債	9,324	－	－	－	9,324	9,324
信用取引負債	－	－	－	24,740	24,740	24,740
有価証券担保借入金	－	－	－	165,365	165,365	165,365
預り金	－	－	－	618,147	618,147	618,147
受入保証金	－	－	－	351,867	351,867	351,867
社債及び借入金	－	－	－	256,136	256,136	256,141
その他の金融負債	－	－	－	25,297	25,297	25,297
合計	9,368	－	－	1,441,552	1,450,920	1,450,926

(3）デリバティブ及びヘッジ会計

ヘッジ会計を適用していないデリバティブ

ヘッジ会計を適用していないデリバティブ資産及びデリバティブ負債は、主にFX取引によるものであり、公正価値は次のとおりです。

	前連結会計年度 （2022年３月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2022年６月30日）
	百万円		百万円
デリバティブ資産	15,335		17,165
デリバティブ負債	8,997		9,324

１０．公正価値測定

(1）公正価値ヒエラルキー

公正価値の測定に用いられる公正価値の階層（公正価値ヒエラルキー）の定義は次のとおりです。

レベル１―同一の資産又は負債に関する活発な市場における無修正の相場価格

レベル２―資産又は負債に関する直接又は間接に観察可能な、レベル１に含まれる相場価格以外のインプットを用いて算定された公正価値

レベル３―資産又は負債に関する観察可能でないインプットを用いて算定された公正価値

区分される公正価値ヒエラルキーのレベルは、公正価値の測定の重要なインプットのうち、最も低いレベルにより決定されます。

当社グループは、資産及び負債のレベル間の振替は、振替のあった報告期間の期末日で認識しています。

(2）評価技法

金融商品の公正価値の測定に関する評価技法は「９．金融商品」に記載しています。

また、棚卸資産のうち暗号資産については、主要な暗号資産取引所の取引価格に基づいて公正価値を見積っており、レベル１に分類しています。

(3）評価プロセス

レベル３に分類される資産、負債については、経営管理部門責任者により承認された評価方針及び手続に従い、外部の評価専門家又は適切な評価担当者が評価及び評価結果の分析を実施しています。評価結果は経営管理部門責任者によりレビューされ、承認されています。

(4）レベル３に分類される資産に関する定量的情報

前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間において、重要な観察可能でないインプットを使用した経常的に公正価値で測定されるレベル３に分類される資産の評価技法及びインプットに関する情報は次のとおりです。

前連結会計年度（2022年３月31日）

		評価技法		観察可能でない インプット		範囲
有価証券投資		インカムアプローチ		収益成長率 割引率		0％ 5.9％

当第１四半期連結会計期間（2022年６月30日）

		評価技法		観察可能でない インプット		範囲
有価証券投資		インカムアプローチ		収益成長率 割引率		0％ 6.1％

(5）重要な観察可能でないインプットの変動にかかる感応度分析

経常的に公正価値で測定するレベル３に分類される資産の公正価値のうち、インカムアプローチで評価される有価証券投資の公正価値は、割引率の上昇（下落）により減少（増加）し、収益成長率の上昇（下落）により増加（減少）します。

(6）経常的に公正価値で測定する資産及び負債の公正価値ヒエラルキー

要約四半期連結財政状態計算書において経常的に公正価値で測定されている資産及び負債の公正価値ヒエラルキーは次のとおりです。

前連結会計年度（2022年３月31日）

	レベル１		レベル２		レベル３		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
金銭の信託	320,183		－		－		320,183
商品有価証券等	4,363		3,480		－		7,843
デリバティブ資産	－		15,335		－		15,335
棚卸資産	56,463		－		－		56,463
有価証券投資	1,281		－		10,727		12,008
その他の金融資産	470		－		－		470
合計	382,759		18,815		10,727		412,301
商品有価証券等	45		－		－		45
デリバティブ負債	－		8,997		－		8,997
合計	45		8,997		－		9,041

当第１四半期連結会計期間（2022年６月30日）

	レベル１		レベル２		レベル３		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円
金銭の信託	363,052		－		－		363,052
商品有価証券等	3,654		1,375		－		5,028
デリバティブ資産	－		17,165		－		17,165
棚卸資産	16,120		－		－		16,120
有価証券投資	1,154		－		11,067		12,221
その他の金融資産	180		－		－		180
合計	384,159		18,540		11,067		413,766
商品有価証券等	45		－		－		45
デリバティブ負債	－		9,324		－		9,324
合計	45		9,324		－		9,368

前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間において、重要な観察可能でないインプット（レベル３）を使用して経常的に公正価値で測定される資産及び負債の期首から四半期末までの変動は次のとおりです。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）			当第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
	有価証券投資	その他の 金融負債		有価証券投資	その他の 金融負債
---	---	---	---	---	---
	百万円	百万円		百万円	百万円
期首残高	7,266	3,788		10,727	－
利得及び損失合計	521	－		571	－
純損益	282	－		602	－
その他の包括利益	239	－		△31	－
取得	279	－		65	－
売却及び回収	△1,213	－		△296	－
四半期末残高	6,853	3,788		11,067	－
四半期末時点で保有するレベル３で測定される金融商品に関して四半期利益として認識された未実現利得又は損失（△）の純額	131	－		394	－

前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間において、有価証券投資における純損益は、要約四半期連結損益計算書の「営業収益（金融収益）」、「その他の金融収益」又は「その他の金融費用」に、その他の包括利益は、要約四半期連結包括利益計算書の「その他の包括利益を通じて公正価値測定する資本性金融資産の公正価値の変動」に含まれています。

(7）非経常的に公正価値で測定する資産及び負債

前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間において、非経常的に公正価値で測定した資産及び負債はありません。  

１１．現金及び現金同等物

現金及び現金同等物には、当社グループの子会社が顧客保護等のために取引金融機関に預け入れている使用が制限されている預金が、前連結会計年度26,091百万円及び当第１四半期連結会計期間23,548百万円含まれております。  

１２．棚卸資産

国際会計基準（IFRS）において暗号資産の取引等に係る基準は存在しません。このため、当社グループは、IAS第８号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬」の要求事項に基づき、「財務報告に関する概念フレームワーク」及び類似の事項を扱う基準を参照し、保有する暗号資産に対する会計上の支配の有無を総合的に勘案し、会計処理しています。

当社グループが保有する暗号資産のうち、会計上の支配があると判断した暗号資産については、要約四半期連結財政状態計算書上、資産として認識しています。一方で、当社グループが保有する暗号資産のうち、利用者から預託を受けた暗号資産で、下記の事項を総合的に勘案した結果、会計上の支配がないと判断した暗号資産については、要約四半期連結財政状態計算書上、資産として認識しておらず、対応する負債についても認識していません。

利用者から預託を受けた暗号資産は、主に自らの計算において保有する暗号資産と同様に当社グループが管理する電子ウォレットにおいて保管しており、暗号資産の処分に必要な秘密鍵を当社グループが保管していますが、利用者との契約により利用者の指示通りに売買又は送信することが定められており、利用者の許可のない当社グループによる使用は制限されています。また、利用者から預託を受けた暗号資産は、「資金決済に関する法律」及び「暗号資産交換業者に関する内閣府令」等に基づき、利用者から預託を受けた暗号資産と自らの計算において保有する暗号資産を分別し、利用者ごとの残高を管理しており、利用者から預託を受けた暗号資産と自らの計算において保有する暗号資産を保管するウォレットを明確に区分し管理しています。さらに、当該暗号資産に係る経済的便益は原則として利用者に帰属し、当社グループは当該暗号資産の公正価値の重要な変動リスクに晒されていません。一方で、これらの暗号資産は、コインチェック株式会社の清算時等において、自らの計算において保有する暗号資産と同様に扱われる可能性があります。また、暗号資産の法律上の権利については必ずしも明らかにされていません。

なお、要約四半期連結財政状態計算書に計上されていない利用者から預託を受けた暗号資産の前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末の残高はそれぞれ425,126百万円、198,006百万円であります。これらの金額は、主要な暗号資産取引所における各期末日時点の取引価格に基づいて算定しています。

会計上の支配があると判断した暗号資産（利用者との消費貸借契約等に基づく暗号資産を含む）のうち、主に近い将来に販売し、価格の変動による利益又はブローカーとしてのマージンを稼得する目的で保有している暗号資産については、使用を指図する能力及び経済的便益が当社グループに帰属することから、IAS第２号「棚卸資産」に基づき、連結財政状態計算書上、棚卸資産として認識し、当初認識時点において取得原価で測定するとともに、当初認識後においては売却コスト控除後の公正価値で測定しています。棚卸資産として認識している暗号資産のうち、コインチェック株式会社が保有する暗号資産の前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末の残高はそれぞれ37,501百万円、15,909百万円であります。なお、棚卸資産として認識している利用者との消費貸借契約等に基づく暗号資産に対応する負債については、当社グループにおける前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末の残高はそれぞれ56,611百万円、32,260百万円であり、連結財政状態計算書の「その他の負債」に含まれています。

公正価値ヒエラルキーについては、「10．公正価値測定」をご参照ください。  

１３．配当

配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本方針としています。前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間における支払実績は次のとおりです。

前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

決議日		株式の 種類		配当金の 総額		１株当たり 配当額		基準日		効力発生日
				百万円		円
2021年５月25日		普通株式		1,932		7.50		2021年３月31日		2021年６月７日

当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

決議日		株式の 種類		配当金の 総額		１株当たり 配当額		基準日		効力発生日
				百万円		円
2022年５月25日		普通株式		2,050		7.70		2022年３月31日		2022年６月６日

１４．１株当たり利益

基本的１株当たり四半期利益及び希薄化後１株当たり四半期利益の算定上の基礎は次のとおりです。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）		当第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
親会社の普通株主に帰属する四半期利益（百万円）
基本的	7,260		952
調整（注）	△938		－
希薄化後	6,322		952
加重平均普通株式数（千株）
基本的	257,639		266,268
調整	－		－
希薄化後	257,639		266,268

（注）前第１四半期連結累計期間において、希薄化効果を有する金融商品は、子会社の発行する新株予約権です。  

１５．関連当事者

関連当事者との取引は次のとおりです。

前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

種類		会社等の名称		取引の内容		取引金額		未決済残高
						百万円		百万円
当社に対して重要な 影響力を有する企業		株式会社静岡銀行		預金の預入及び引出（注）		△50		38
		資金の借入及び返済（注）		－		3,000

（注）独立第三者間取引において一般に適用される条件と同様です。

当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

種類		会社等の名称		取引の内容		取引金額		未決済残高
						百万円		百万円
当社に対して重要な 影響力を有する企業		株式会社静岡銀行		預金の預入及び引出（注）		△15		35
		資金の借入及び返済（注）		－		3,000

（注）独立第三者間取引において一般に適用される条件と同様です。  

１６．後発事象

（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）

当社は、2022年７月11日付の取締役会決議により、当社の取締役、執行役、専門役員及び執行役員、並びに当社子会社の取締役（社外取締役を除く）、専門役員及び執行役員（以下「対象役員等」）に対して、株式報酬としての自己株式の処分を行いました。

(1) 処分の概要

① 処分期日	2022年７月28日
② 処分した株式の種類及び数	当社普通株式 1,404,200株
③ 処分価額	１株につき 455円
④ 処分価額の総額	638,911,000円
⑤ 処分先	当社の取締役 ８名　 1,175,600株 当社の執行役※ ４名　 33,600株 当社の専門役員及び執行役員、当社子会社の取締役（社外取締役を除く）、専門役員及び執行役員 24名　195,000株 ※取締役兼務の執行役は取締役に含めている

(2) 処分の目的及び理由

当社は、対象役員等の報酬と当社株式価値とを連動させ、対象役員等が株価の上昇のみならず株価の下落リスクも当社株主の皆様と共有することで、当社グループの持続的な企業価値向上に貢献する意識を高めることを目的とした対象役員等を対象とする報酬制度として、譲渡制限付株式報酬制度を導入しています。

当社グループの持続的な企業価値向上のための取り組みとして、日本及び米国セグメントのオンライン証券ビジネスにおけるビジネスモデルの変革に加え、クリプトアセット事業セグメントにおける成長戦略の遂行に取り組んでおりますが、このたび、経営層のコミットメントを更に強めることを目的とし、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分について決議を行いました。

また、当社の社外取締役は株主の利益を考えて当社の経営を監督しており、当社の株価に連動する報酬を付与することが妥当であるため、当社の社外取締役についても本制度の対象としております。更に、当社の一部の取締役については当社グループへの長期のコミットメントを強めるため、10年間の譲渡制限期間を設定することとしました。

（米国セグメントにおけるQuantum FinTech Acquisition Corporationとの統合契約の解約）

2021年11月４日付当社プレスリリース「当社連結子会社 TradeStation Group, Inc.の Quantum FinTech Acquisition Corporation との De-SPAC による ニューヨーク証券取引所上場に関するお知らせ」に関し、当社の子会社である TradeStation Group, Inc.（以下、「トレードステーショングループ」）が、Quantum FinTech Acquisition Corporation （以下、「Quantum FinTech」）との統合契約（以下、「本件統合契約」）を2022年８月２日（米国東部標準時間）に解約いたしました。

(1) 本件統合契約の解約に至った経緯

本件統合契約上、2022年８月１日以前に統合が完了しなかった場合、いずれの当事者からも契約を解約できることとなっておりました。トレードステーショングループはQuantum FinTechに対し、本件統合契約を即時解約する旨を2022年８月２日に通知しました。足元の経済や様々なマーケットの状況が近いうちに改善するとは見込めないことを含む複数の状況を勘案し、この統合による上場の追求を継続しないことをトレードステーショングループが決定いたしました。

(2) 今後の見通し

トレードステーショングループによる本件統合契約の解約が当社の2023年３月期の連結業績に与える影響は軽微であると判断しております。 

１７．要約四半期連結財務諸表の承認

2022年８月４日に、要約四半期連結財務諸表は当社代表執行役社長松本大及び代表執行役Co-チーフ・エグゼクティブ・オフィサー兼チーフ・フィナンシャル・オフィサー清明祐子によって承認がされています。  

２【その他】

2022年５月25日の取締役会において、期末配当に関し、次のとおり決議しました。

（イ）期末配当による配当金の総額　　　　　　　2,050百万円

（ロ）１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　７円70銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　2022年６月６日

（注）2022年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。 

 第１四半期報告書_20220803141718

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。