MOJ S.A.

Board/Management Information • May 8, 2020

OCENA Rady Nadzorczej Spółki MOJ Spółka Akcyjna wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania finansowego za rok 2019 0Y9Z sprawozdania Zarządu spółki z działalności MOJ S.A. w roku 2019.

Przeprowadzona ocena Rady Nadzorczej MOJ S.A. dotycząca jednostkowego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności MOJ S.A. w 2019 roku została sporządzona na podstawie art. 382 § 3 w związku z art. 395 § 4 Kodeksu Spółek Handlowych oraz w związku z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami Rada Nadzorcza MOJ S.A. dokonała pozytywnej oceny przedłożonych jej przez Zarząd MOJ S.A. następujących dokumentów :

• 1) Jednostkowego sprawozdania finansowego za rok 2019 zgodnego z Ustawą z dn.29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r. poz. 351, 1495, 1571, 1655, 1680),
• 2) Sprawozdania Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostkowej w 2019 r.

Ocena opierała się na wynikach wskazanych w sprawozdaniu niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowego sprawozdania finansowego. Rada Nadzorcza Uchwała nr 11/V/2019 z dnia 27 maja 2019 r. zgodnie z kompetencjami wynikającymi ze Statutu Spółki oraz z obowiązującymi przepisami i normami dokonała wyboru firmy audytorskiej dla zbadania jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego za lata 2019, 2020 i 2021 oraz przeglądu jednostkowego śródrocznego (półrocznego) sprawozdania finansowego za lata 2019, 2020 i 2021.Badanie sprawozdania finansowego Spółki zostało powierzone Firmie Audytorskiej INTERFIN Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Krakowie przy ulicy Radzikowskiego 27/03. Kluczowym biegłym rewidentem do badania sprawozdania

finansowego została Pani Anna Skowrońska wpisana na listę uprawnionych do badania sprawozdań finansowych w Krajowej Radzie Biegłych Rewidentów pod nr ewid. 11503.

Rada Nadzorcza zapoznała się z przedstawionym przez biegłego rewidenta sprawozdaniem z badania obejmującego:

• 1. wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
• 1. bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2019 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 68 519 661,93 zł,
• 1. rachunek zysków i strat za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku wykazujący zysk netto w wysokości 3 161 952,57zł,
• 1. zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 3 161 952,57 zł,
• 1. rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku ,
• 1. informację dodatkową zawierającą dodatkowe informacje i objaśnienia.

Komitet Audytu Rady Nadzorczej MOJ S.A. odbył jedno spotkanie z biegłym rewidentem w temacie badania sprawozdań spółki za 2019 rok w trakcie którego zapoznał się ze sprawozdaniem z badania niezależnego biegłego rewidenta. W wyniku powyższego Komitet Audytu rekomendował Radzie Nadzorczej pozytywną ocenę przedłożonych przez Zarząd dokumentów.

Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie finansowe zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach, w ustalonym przepisami czasie, w sposób rzetelny i prawidłowy oraz jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa. Sprawozdanie finansowe jest zgodne zarówno z księgami i dokumentami jak i ze stanem faktycznym, odzwierciedla jasno i rzetelnie stan majątkowy i kondycję finansową podmiotu na dzień 31 grudnia 2019 roku.

Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2019 roku zawiera informacje wymagane przepisami ustawy o rachunkowości oraz w związku z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 roku poz.757)

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sytuację Spółki zarówno w zakresie jej pozycji na rynku, jak też osiągniętych wyników finansowych

Katowice,08.05.2020 r.

Przewodniczący Rady Nadzorczej

Andrzej Bik