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Quarterly Report • Nov 20, 2023

분기보고서 5.3 (주)모두투어네트워크 3 Y 110111-0609771 정 정 신 고 (보고)

2023년 11월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 제35기 3분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 11월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
II. 재무에 관한 사항2. 연결재무제표2-2. 연결 포괄손익계산서	아니오	단순기재오류	주1) 정정 전	주1) 정정 후
II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석1.2 종속기업의 개요	아니오	단순기재오류	주2) 정정 전	주2) 정정 후
II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석10. 관계기업투자주식	아니오	단순기재오류	주3) 정정 전	주3) 정정 후
II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석12. 리스	아니오	단순기재오류	주4) 정정 전	주4) 정정 후
II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석16. 충당부채	아니오	단순기재오류	주5) 정정 전	주5) 정정 후
II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채	아니오	단순기재오류	주6) 정정 전	주6) 정정 후
II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석26. 종속ㆍ관계기업투자손익	아니오	단순기재오류	주7) 정정 전	주7) 정정 후
II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석28. 지배기업소유주지분 주당순손익	아니오	단순기재오류	주8) 정정 전	주8) 정정 후

주1) 정정 전

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 35 기 3분기		제 34 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
Ⅰ.매출액 (주31,33)	53,858,873,872	133,103,341,340	10,356,804,746	22,493,086,644
Ⅱ.매출원가 (주22,33)	12,279,100,921	24,140,410,494	3,805,171,148	7,646,573,579
Ⅲ.매출총이익	41,579,772,951	108,962,930,846	6,551,633,598	14,846,513,065
Ⅳ.판매비와관리비 (주23)	38,628,899,810	96,483,837,595	11,670,559,955	29,079,434,216
종업원급여비용 (주18)	13,097,342,363	31,742,717,184	5,638,995,975	13,893,470,664
감가상각비와기타상각비 (주23)	846,415,651	2,893,484,094	878,078,195	2,805,592,806
지급수수료	19,128,019,498	47,273,612,881	3,588,127,189	7,284,922,381
기타판매비와관리비	5,557,122,298	14,574,023,436	1,565,358,596	5,095,448,365
Ⅴ.영업이익(손실) (주31,33)	2,950,873,141	12,479,093,251	(5,118,926,357)	(14,232,921,151)
Ⅵ.기타손익 및 금융손익	574,076,019	(7,812,378,306)	2,450,942,674	220,179,851
기타수익 - 기타 (주24,33)	553,942,426	4,108,595,472	2,537,409,551	5,486,548,928
기타수익 - 기타의 대손충당금 환입 (주24,33)	-	-	46,996,898	90,090,746
기타비용 - 기타 (주24,33)	241,056,541	12,109,507,702	611,673,572	4,784,809,953
기타비용 - 기타의 대손상각비 (주24,33)	-	-	46,996,898	90,090,746
금융수익 - 기타 (주25,33)	-	-	-	-
금융수익 - 유효이자율법에의한 이자수익 (주25,33)	941,596,811	2,287,003,296	221,709,888	529,297,472
금융비용 (주25,33)	680,406,677	2,098,469,372	(303,496,807)	1,010,856,596
Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주26)	(146,386,396)	3,848,137,110	56,113,192	(236,089,138)
Ⅷ.법인세차감전순이익	3,378,562,764	8,514,852,055	(2,611,870,491)	(14,248,830,438)
Ⅸ.법인세비용 (주27)	916,813,128	(208,337,018)	(115,451,064)	385,402,642
계속영업 분기순이익(손실)	2,461,749,636	8,723,189,073	(2,496,419,427)	(14,634,233,080)
중단영업 분기순이익	942,074,774	942,074,774	(363,440,314)	5,254,666,309
Ⅹ.분기순이익(손실)	3,403,824,410	9,665,263,847	(2,859,859,741)	(9,379,566,771)
XI.계속영업 분기순이익의 귀속
지배기업소유주지분	2,515,575,169	9,316,145,092	(2,546,227,653)	(14,701,880,373)
비지배지분	(53,825,533)	(592,956,019)	49,808,226	67,647,293
XI.중단영업 분기순이익의 귀속
지배기업소유주지분	384,060,047	384,060,047	(171,273,253)	1,629,825,939
비지배지분	558,014,727	558,014,727	(192,167,061)	3,624,840,370
XII.기타포괄손익	85,301,848	(331,142,119)	(587,372,158)	(913,346,337)
당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	359,781	359,781	-	-
보험수리적손익	359,781	359,781	-	-
당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	84,942,067	(331,501,900)	(587,372,158)	(913,346,337)
지분법자본변동	793,694	11,660,626	42,848,317	52,304,107
이자율스왑평가손익	-	-	-	33,114,465
해외사업환산손익	84,148,373	(343,162,526)	(630,220,475)	(998,764,909)
XII. 총포괄손익	3,489,126,258	9,334,121,728	(3,447,231,899)	(10,292,913,108)
XIV. 총포괄이익의 귀속
지배기업소유주지분	3,244,785,466	9,369,076,007	(3,584,268,231)	(14,283,940,415)
비지배지분	244,340,792	(34,954,279)	137,036,332	3,991,027,307
XV. 주당이익(손실)
기본및희석주당순이익 (단위 : 원)
계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	145	537	(473)	(847)
중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	22	22	149	94

주1) 정정 후

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

과 목	제 35 기 3분기		제 34 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
Ⅰ.매출액 (주31,33)	53,858,873,872	133,103,341,340	10,356,804,746	22,493,086,644
Ⅱ.매출원가 (주22,33)	12,279,100,921	24,140,410,494	3,805,171,148	7,646,573,579
Ⅲ.매출총이익	41,579,772,951	108,962,930,846	6,551,633,598	14,846,513,065
Ⅳ.판매비와관리비 (주23)	38,628,899,810	96,483,837,595	11,670,559,955	29,079,434,216
종업원급여비용 (주18)	13,097,342,363	31,742,717,184	5,638,995,975	13,893,470,664
감가상각비와기타상각비 (주23)	846,415,651	2,893,484,094	878,078,195	2,805,592,806
지급수수료	19,128,019,498	47,273,612,881	3,588,127,189	7,284,922,381
기타판매비와관리비	5,557,122,298	14,574,023,436	1,565,358,596	5,095,448,365
Ⅴ.영업이익(손실) (주31,33)	2,950,873,141	12,479,093,251	(5,118,926,357)	(14,232,921,151)
Ⅵ.기타손익 및 금융손익	574,076,019	(7,812,378,306)	2,450,942,674	220,179,851
기타수익 - 기타 (주24,33)	553,942,426	4,108,595,472	2,537,409,551	5,486,548,928
기타수익 - 기타의 대손충당금 환입 (주24,33)	-	-	46,996,898	90,090,746
기타비용 - 기타 (주24,33)	241,056,541	12,109,507,702	611,673,572	4,784,809,953
기타비용 - 기타의 대손상각비 (주24,33)	-	-	46,996,898	90,090,746
금융수익 - 기타 (주25,33)	-	-	-	-
금융수익 - 유효이자율법에의한 이자수익 (주25,33)	941,596,811	2,287,003,296	221,709,888	529,297,472
금융비용 (주25,33)	680,406,677	2,098,469,372	(303,496,807)	1,010,856,596
Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주26)	(146,386,396)	3,848,137,110	56,113,192	(236,089,138)
Ⅷ.법인세차감전순이익	3,378,562,764	8,514,852,055	(2,611,870,491)	(14,248,830,438)
Ⅸ.법인세비용 (주27)	916,813,128	(208,337,018)	(115,451,064)	385,402,642
계속영업 분기순이익(손실)	2,461,749,636	8,723,189,073	(2,496,419,427)	(14,634,233,080)
중단영업 분기순이익	492,797,203	942,074,774	(363,440,314)	5,254,666,309
Ⅹ.분기순이익(손실)	2,954,546,839	9,665,263,847	(2,859,859,741)	(9,379,566,771)
XI.계속영업 분기순이익의 귀속
지배기업소유주지분	2,515,575,169	9,316,145,092	(2,546,227,653)	(14,701,880,373)
비지배지분	(53,825,533)	(592,956,019)	49,808,226	67,647,293
XI.중단영업 분기순이익의 귀속
지배기업소유주지분	194,632,293	384,060,047	(171,273,253)	1,629,825,939
비지배지분	298,164,910	558,014,727	(192,167,061)	3,624,840,370
XII.기타포괄손익	84,942,067	(331,142,119)	(587,372,158)	(913,346,337)
당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	-	359,781	-	-
보험수리적손익	-	359,781	-	-
당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	84,942,067	(331,501,900)	(587,372,158)	(913,346,337)
지분법자본변동	793,694	11,660,626	42,848,317	52,304,107
이자율스왑평가손익	-	-	-	33,114,465
해외사업환산손익	84,148,373	(343,162,526)	(630,220,475)	(998,764,909)
XII. 총포괄손익	3,039,488,906	9,334,121,728	(3,447,231,899)	(10,292,913,108)
XIV. 총포괄이익의 귀속
지배기업소유주지분	2,795,148,114	9,369,076,007	(3,584,268,231)	(14,283,940,415)
비지배지분	244,340,792	(34,954,279)	137,036,332	3,991,027,307
XV. 주당이익(손실)
기본및희석주당순이익 (단위 : 원)
계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	145	537	(147)	(847)
중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	22	(10)	94

주2) 정정 전1.2 종속기업의 개요(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	매출액	당기순손익
㈜모두투어인터내셔널	609,744	3,736,064	(3,126,320)	612,278	31,738
㈜크루즈인터내셔널	1,412,601	336,357	1,076,244	1,404,867	81,481
㈜모두스테이	1,212,684	32,601,664	(31,388,979)	1,406,581	(89,544)
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	96,584,197	51,472,380	45,111,817	9,425,406	820,092
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	9,806,098	17,326,076	(7,519,978)	1,094,628	(1,072,579)
MODETOUR JAPAN INC	2,090,885	755,862	1,335,023	1,893,810	986,632
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	527,066	139,838	387,228	126,011	(12,832)
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,007,091	3,337,364	(1,330,273)	1,772,814	653,111
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	875,243	456,920
MODETOUR NETWORK UK LTD	993,874	513,944	479,929	847,144	73,054
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	298,335	498,600	(200,265)	254,302	53,111
합계	114,250,366	109,705,605	4,544,762	18,611,638	1,855,019

주2) 정정 후1.2 종속기업의 개요(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	매출액	당기순손익
㈜모두투어인터내셔널	609,744	3,736,064	(3,126,320)	612,278	31,738
㈜크루즈인터내셔널	1,412,601	336,357	1,076,244	1,404,867	81,481
㈜모두스테이	1,212,684	32,601,664	(31,388,979)	1,406,581	(89,544)
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	96,584,197	51,472,380	45,111,817	9,425,406	820,092
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	9,806,098	17,326,076	(7,519,978)	1,094,628	(1,072,579)
MODETOUR JAPAN INC	2,090,885	755,862	1,335,023	1,893,810	986,632
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	527,066	139,838	387,228	126,011	(12,832)
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,007,091	3,337,364	(1,330,273)	1,772,814	653,111
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	875,243	456,920
MODETOUR NETWORK UK LTD	993,874	513,944	479,929	847,144	73,054
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	298,335	498,600	(200,265)	254,302	53,111
합계	115,542,575	110,718,149	4,824,426	19,713,084	1,981,184

주3) 정정 전10. 관계기업투자주식(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	대체(*1)	기타(*2)	지분법손익 등	기말
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	-	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD(*3)	450,232	-	7,459	(155,288)	302,403
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	7,206,842	1,127,733	(254,763)	8,079,812
합계	450,232	7,206,842	1,135,192	(410,051)	8,382,215

(*1) 당분기중 지배력을 상살함에 따라 종속기업투자에서 대체되었습니다.(*2) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.(*3) 당분기중 지분법적용이 중단되었습니다. 주3) 정정 후10. 관계기업투자주식

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

단위: 천원

구분	기초	대체(*1)	기타(*2)	지분법손익 등	기말
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	-	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD	450,232	-	7,459	(155,288)	302,403
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	7,206,842	1,127,733	(254,763)	8,079,812
합계	450,232	7,206,842	1,135,192	(410,051)	8,382,215

(*1) 당분기중 지배력을 상살함에 따라 종속기업투자에서 대체되었습니다.(*2) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.

주4) 정정 전12. 리스

12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산 등	6,400,734	4,532,698
감가상각누계액	(4,829,464)	(3,161,337)
합 계	1,571,270	1,371,361
리스부채
유동	3,179,867	1,255,344
비유동	24,125,210	295,658
합 계	27,305,077	1,551,002

(2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	1,048,857	1,016,857
리스부채 이자비용	1,361,086	40,524
단기리스료	-	64,210
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	40,640	113,926
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	1,388,605	90,419
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(767,490)	(12,343)
사용권자산처분손실	10,497,796	-

당반기 중 리스의 총 현금유출은 2,983,871천원(전분기: 1,931,510천원)입니다.

12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당반기 중 리스채권에 대한 이자수익 767,112천원(전분기: 12,343천원)을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산	1,278,302	275,476
비유동자산	14,019,664	-
합 계	15,297,966	275,476

(2) 운용리스

연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

주4) 정정 후12. 리스

12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산 등	6,400,734	4,532,698
감가상각누계액	(4,829,464)	(3,161,337)
합 계	1,571,270	1,371,361
리스부채
유동	3,179,867	1,255,344
비유동	24,125,210	295,658
합 계	27,305,077	1,551,002

(2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	1,048,857	1,016,857
리스부채 이자비용	1,361,086	40,524
단기리스료	-	64,210
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	40,640	113,926
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	1,388,605	90,419
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(767,490)	(12,343)
사용권자산처분손실	10,497,796	-

당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,385,596천원(전분기: 1,931,510천원)입니다.

12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 767,490천원(전분기: 12,343천원)을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산	1,278,302	275,476
비유동자산	14,019,664	-
합 계	15,297,966	275,476

(2) 운용리스

연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

주5) 정정 전

16. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
마일리지충당부채	복구충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채
---	---	---	---	---
기초금액	357,385	174,039	342,514	166,383
설정	9,226	40,622	28,614	7,415
사용액	(20,787)	-	(11,755)	-
기말금액	346,556	214,910	359,373	173,798

주5) 정정 후

16. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
마일리지충당부채	복구충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채
---	---	---	---	---
기초금액	357,385	174,039	342,514	166,383
설정	9,958	40,871	28,614	7,415
사용액	(20,787)	-	(11,755)	-
기말금액	346,556	214,910	359,373	173,798

주6) 정정 전

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	52,655,592	132,543,037	10,119,472	22,049,511
기타원천으로 부터 수익	(864,817)	560,303	237,332	443,576
임대수익	(909,538)	208,223	137,913	171,472
금융투자수익	44,721	352,080	99,419	272,104
계속영업 소계	51,790,775	133,103,340	10,356,804	22,493,087
중단영업	4,270,089	4,270,089	17,372,954	17,372,954
합 계	56,060,864	137,373,429	27,729,758	39,866,041

(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	52,655,592	132,543,037	10,119,472	22,049,511
해외여행알선수익	33,783,766	90,298,463	5,409,574	8,197,657
항공권판매수수료수익	2,533,148	5,209,704	722,747	1,352,379
항공권등 판매수입	10,995,303	21,690,375	3,729,697	4,406,802
기타알선수입	3,841,792	8,359,122	(102,201)	2,586,579
호텔운영수익	1,501,587	6,985,373	359,982	5,505,925
재화판매수입	(4)	-	(327)	169
기타원천으로 부터 수익	(864,817)	560,303	237,332	443,576
임대수익	(909,538)	208,223	137,913	171,472
금융투자수익	44,721	352,080	99,419	272,104
계속영업 소계	51,790,775	133,103,340	10,356,804	22,493,087
중단영업	4,270,089	4,270,089	17,372,954	17,372,954
합 계	56,060,864	137,373,429	27,729,758	39,866,041
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	52,655,592	132,543,038	10,119,472	22,049,510
한 시점에 이행	52,587,853	132,460,748	10,114,622	22,030,109
기간에 걸쳐 이행	67,739	82,290	4,850	19,401
기타원천으로 부터 수익	(864,817)	560,303	237,332	443,576
한 시점에 이행	(864,817)	560,303	237,332	443,576
계속영업 소계	51,790,775	133,103,341	10,356,804	22,493,086
중단영업	4,270,089	4,270,089	12,521,373	12,783,731
합 계	56,060,864	137,373,430	22,878,177	35,276,817

주6) 정정 후

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	53,803,063	132,543,037	10,119,472	22,049,511
기타원천으로 부터 수익	55,811	560,303	237,332	443,576
임대수익	11,090	208,223	137,913	171,472
금융투자수익	44,721	352,080	99,419	272,104
계속영업 소계	53,858,874	133,103,340	10,356,804	22,493,087
중단영업	2,201,990	4,270,089	3,936,315	17,372,954
합 계	56,060,864	137,373,429	14,293,119	39,866,041

(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	53,803,063	132,543,037	10,119,472	22,049,511
해외여행알선수익	33,779,498	90,298,463	5,409,574	8,197,656
항공권판매수수료수익	2,533,148	5,209,704	722,747	1,352,379
항공권등 판매수입	12,016,750	21,690,376	3,729,697	4,406,802
기타알선수입	3,976,353	8,359,122	(102,201)	2,586,579
호텔운영수익	1,497,318	6,985,373	359,982	5,505,924
재화판매수입	(4)	-	(327)	169
기타원천으로 부터 수익	55,811	560,303	237,332	443,576
임대수익	11,090	208,223	137,913	171,472
금융투자수익	44,721	352,080	99,419	272,104
계속영업 소계	53,858,874	133,103,340	10,356,804	22,493,087
중단영업	2,201,990	4,270,089	3,936,315	17,372,954
합 계	56,060,864	137,373,429	14,293,119	39,866,041
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	53,803,063	132,543,038	10,119,472	22,049,511
한 시점에 이행	53,735,324	132,460,748	10,114,622	22,030,110
기간에 걸쳐 이행	67,739	82,290	4,850	19,401
기타원천으로 부터 수익	55,810	560,303	237,332	443,576
한 시점에 이행	55,810	560,303	237,332	443,576
계속영업 소계	53,858,873	133,103,341	10,356,804	22,493,087
중단영업	2,201,990	4,270,089	3,936,315	17,372,954
합 계	56,060,863	137,373,430	14,293,119	39,866,041

주7) 정정 전

26. 종속ㆍ관계기업투자손익

당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지분법이익(손실)	6,621	(257,044)	56,113	(226,498)
관계기업투자주식손상차손	-	-	(9,591)	(9,591)
종속기업투자주식처분이익	-	4,258,188	-	-
계속영업 소계	6,621	4,001,144	56,113	(236,090)
중단영업	-	-	-	-
합 계	6,621	4,001,144	56,113	(236,090)

주7) 정정 후

26. 종속ㆍ관계기업투자손익

당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지분법이익(손실)	(146,386)	(410,051)	56,113	(226,498)
관계기업투자주식손상차손	-	-	-	(9,591)
종속기업투자주식처분이익	-	4,258,188	-	-
계속영업 소계	(146,386)	3,848,137	56,113	(236,090)
중단영업	-	-	-	-
합 계	(146,386)	3,848,137	56,113	(236,090)

주8) 정정 전

28. 지배기업소유주지분 주당순손익(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배기업의 보통주에 귀속되는 이익
계속영업 당기순이익(손실)	2,515,575,169	9,316,145,092	(2,546,227,653)	(14,701,880,373)
중단영업 당기순이익(손실)	384,060,047	384,060,047	(171,273,253)	1,629,825,939
가중평균유통보통주식수(*)	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,363,714
기본주당손익
계속영업 기본주당이익(손실)	145	537	(473)	(847)
중단영업 기본주당이익(손실)	22	22	149	94

주8) 정정 후28. 지배기업소유주지분 주당순손익(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배기업의 보통주에 귀속되는 이익
계속영업 당기순이익(손실)	2,515,575,169	9,316,145,092	(2,546,227,653)	(14,701,880,373)
중단영업 당기순이익(손실)	194,632,293	384,060,047	(171,273,253)	1,629,825,939
가중평균유통보통주식수(*)	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,363,714
기본주당손익
계속영업 기본주당이익(손실)	145	537	(147)	(847)
중단영업 기본주당이익(손실)	11	22	(10)	94

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서(181101외감법적용).jpg 대표이사 확인서(181101외감법적용)

분 기 보 고 서

(제 35 기)

2023년 01월 01일2023년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)모두투어네트워크
대 표 이 사 :	우 종 웅
본 점 소 재 지 :	서울시 중구 을지로 16
	(전 화) 02-728-8000
	(홈페이지) http://www.modetour.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 우준열
	(전 화) 02-728-8090

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서.jpg 대표이사등의 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)1--1110-19-11-1101

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

----엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호지배력 상실--

구 분	자회사	사 유
신규연결
연결제외

나. 회사의 법적·상업적 명칭해당사의 명칭은 '주식회사 모두투어네트워크'이며 영문으로는 'MODETOUR NETWORK INC.' 라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간해당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 2월 14일에 설립되었습니다. 해당사는 2005년 7월 26일자로 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩전화번호: 02-728-8000홈페이지: https://www.modetour.com

마. 중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

바. 주요사업의 내용당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 2월 14일에 설립되었으며, 2005년 7월 26일자로 코스닥시장에 상장 되었습니다. 당사는 내국인 및 외국인들을 대상으로 국내외 기획여행상품과 항공권 등을 판매하고 있으며, 이에 관련되는 일련의 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업은 여행알선 서비스 부문, 호텔위탁운영 및 대행 부문, 부동산투자 등 3개 분야로 구분됩니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다

사. 신용평가에 관한 사항

기업신용평가등급	평가기관	재무결산기준	등급평가일	등급유효기간
e-4+	(주)나이스디앤비	2022.12.31	2023.05.25	2024.05.24

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2005년 07월 26일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경본점 소재지: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩 (변경사항 없음)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2019년 03월 22일정기주총-대표이사 우종웅-2020년 03월 27일정기주총사외이사 채준호상근감사 박철규사내이사 유인태사내이사 우준열사외이사 이상호상근감사 이혁기2021년 03월 31일정기주총-사내이사 한옥민사외이사 황인수-2021년 08월 31일---사내이사 한옥민(중도사임)2022년 03월 31일정기주총-대표이사 우종웅-2023년 03월 31일정기주총-사내이사 유인태사내이사 우준열사외이사 채준호상근감사 박철규-

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

※ 2023년 3월 31일 주주총회를 통해 사내이사 유인태, 사내이사 우준열과 사외이사 채준호, 상근감사 박철규가 재선임되었습니다. 다. 최대주주의 변동- 해당사항 없음. 라. 상호의 변경일 자: 2005년 2월 15일변경 전: (주)국일여행사변경 후: (주)모두투어네트워크

마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화제32기 정기주주총회(2021년 3월 31일)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래 사업을 추가하였습니다.- 식음료 판매 및 유통업- 화장품 판매 및 유통업- 건강보조식품 판매 및 유통업- 생활용품 판매 및 유통업- 기타 각종물품 판매 및 유통업

- 일반 잡화류 종합 도소매업- 위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업- 위 각호의 사업과 관련된 해외사업- 위 각 호에 부대되는 사업 및 투자

바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자	내 용
2019년 02월 13일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 (신탁계약금액 : 50억)
2019년 02월 25일	우리나라 주식회사 금전 대차 계약
2019년 03월 08일	자기주식 처분 결정의 건 (보통주 54,852주 / 1,299,992,400원 / 우리사주조합출연)
2019년 03월 28일	(주)모두투어인터내셔널 긴급 운영자금 대여의 건 (대여금액 2억)
2019년 04월 22일	(주)이젠투어 지분 매각의 건
2019년 05월 09일	모두투어재팬 위탁버스사업을 위한 버스 구매 비용 대여의 건
2019년 05월 29일	(주)모두스테이 임대차 계약에 따른 이행보증보험의 연대보증건
2019년 06월 28일	지점 이전의 건
2019년 07월 22일	본사포함 4개지점 BSP담보 갱신의 건
2019년 07월 25일	(주)자유투어 대여금 연장의 건
2019년 08월 09일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
2019년 08월 14일	(주)모두스테이 임대차 계약에 따른 이행보증보험의 연대보증건
2019년 08월 30일	(주)자유투어 대여금 지급의 건
2019년 09월 16일	(주)모두투어인터내셔널 긴급 운영자금 대여의 건
2019년 09월 18일	본사 포함 9개 지점 BSP담보 갱신의 건
2019년 09월 25일	(주)자유투어 BSP 담보 및 여행업인허가 보증보험 연대보증 지원의 건
2019년 10월 21일	(주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건
2019년 10월 21일	(주)모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대출을 위한 예금 질권 담보 요청의 건
2019년 10월 23일	㈜자유투어 여행업 인허가 보증보험 2건에 대한 연대보증 지원의 건
2019년 10월 30일	(주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 설정의 건
2019년 12월 23일	하이난 합자 [삼아] 법인 자본금 납입의 건 (한화 약 5억원)
2019년 12월 26일	㈜모두스테이 스타즈 2호점 임대차 계약에 따른 연대보증 지원의 건
2019년 12월 27일	㈜모두투인터내셔널 대여금 연장을 위한 건
2020년 01월 20일	MODETOUR HONGKONG LIMITED 대여금 연장의 건
2020년 01월 28일	㈜자유투어 신주인수권부사채(BW) 연장에 관한 건
2020년 02월 10일	1. 2019년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2019년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건
2020년 02월 10일	국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건
2020년 02월 12일	제31기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건
2020년 03월 06일	모두스테이 제주점 관광진흥기금 융자 연대보증 연장의 건
2020년 03월 10일	모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환유예에 따른 예금담보 지원 연장의 건
2020년 03월 11일	31기 결산 이사회
2020년 03월 11일	주주총회소집결의의 건
2020년 03월 19일	(주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건
2020년 03월 27일	제 31기 정기주주총회 이사회 의사록
2020년 05월 07일	자유투어 신주인수권부사채 계약 만기에 따른 금전대차계약 변경의 건
2020년 05월 15일	모두투어재팬 대여금 연장을 위한 건
2020년 05월 18일	프랑스 법인 대여금 연장의 건
2020년 05월 18일	프랑스 법인 추가 대여금 지급의 건
2020년 05월 20일	모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 융자에 따른 예금담보 설정의 건
2020년 06월 24일	본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건
2020년 07월 31일	해외법인 개편 운영의 건
2020년 08월 03일	자유투어 대여금 연장의 건
2020년 08월 07일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장의 건 (대우증권 50억 6차)
2020년 09월 25일	㈜ 자유투어 BSP 연장을 위한 보증보험 담보제공 지원의 건
2020년 10월 21일	㈜모두스테이 관광진흥기금 융자를 위한 담보요청의 건
2020년 10월 23일	㈜ 자유투어 여행업 보증보험 2건에 대한 연대보증 지원 연장의 건
2020년 11월 30일	㈜ 모두스테이 영업운영자금 대여금 지급의 건
2020년 12월 18일	인도네시아 비자센터 운영자금 대여금 지급의 건
2021년 02월 03일	국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건
2021년 02월 05일	1. 2020년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2020년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건
2021년 02월 08일	(주)모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 갱신의 건
2021년 02월 10일	제32기 정기 주주총회 전자투표 채택 건
2021년 02월 15일	제32기 정기 주주총회 의장 선임의 건
2021년 03월 03일	국내선 담보 증액의 건
2021년 03월 05일	자유투어 주식 매각 결의 건
2021년 03월 16일	제32기 결산 이사회
2021년 03월 16일	제32기 주총소집결의의 건
2021년 03월 29일	㈜모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 기간 정정의 건
2021년 03월 31일	제32기 정기주주총회 이사회 의사록
2021년 04월 14일	㈜모두투어인터내셔널 관광진흥기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건
2021년 04월 14일	AJ 창조관광 투자조합 제1호 임시조합 임시총회 안건에 대한 결의의 건
2021년 05월 03일	㈜모두스테이[명동1,2호점] 관광진흥기금 상환 연장의 건
2021년 05월 17일	㈜모두스테이 [제주점] 관광진흥기금 상환 연장의 건
2021년 06월 02일	㈜모두투어자기관리부동산투자회사 임시 주주총회 안건에 대한 결의의 건
2021년 06월 02일	㈜모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대여금을 위한 예금 담보제공의 건
2021년 06월 08일	㈜모두투어자기관리부동산투자회사 신규여신 관련 담보제공의 건
2021년 06월 09일	인도네시아 비자센터 지분 인수의 건
2021년 06월 23일	본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건
2021년 07월 19일	㈜모두스테이 ['21년 하반기]영업운영자금 대여금 지급의 건
2021년 10월 01일	내부회계 관리규정 개정에 관한 보고의 건
2021년 10월 13일	엠플러스 전문 투자형 사모펀드 신탁 14호 수익증권 투자의 건
2021년 11월 01일	베트남 [다낭 H&R 법인] 영업 운영자금 단기 대여의 건
2021년 11월 08일	(주)모두스테이 스타즈호텔 동탄점 객실 선납 판매를 위한 이행보증보험 연대보증 건
2021년 11월 16일	베트남 [다낭 H&R 법인] 대여금 계약 연장의 건
2021년 12월 07일	(주)모두스테이['21년 12월분 요청분]영업운영 대여금 연장 건
2021년 12월 15일	제33기 주주명부폐쇄일 및 기준일 설정의 건
2021년 12월 27일	이사회규정 개정의 건
2021년 12월 27일	2022년 모두투어 안전경영책임계획 수립의 건
2022년 01월 06일	(주)모두스테이['22년 1월 요청분]영업운영 대여금 연장 건
2022년 01월 06일	(주)모두스테이 ['22년 1월]영업운영자금 대여건
2022년 01월13일	(주)모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환 연장 건
2022년 01월13일	(주)모두스테이 관광진흥개발기금 상환 연장에 따른 담보제공 연장의 건
2022년 02월 07일	(주)모두스테이 ['22년 2월 요청분]영업운영 대여금 연장 건
2022년 02월07일	(주)모두스테이 ['22년 2월]영업운영자금 대여건
2022년 02월 07일	1. 2021년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2021년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건
2022년 02월 14일	국내선 담보 갱신의 건
2022년 02월 14일	제33기 결산이사회
2022년 02월 16일	제33기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건
2022년 02월 16일	제33기 정기 주주총회 의장 선임의 건
2022년 03월 02일	(주) 모두스테이 명동 1호점 관광진흥기금 상환 건
2022년 03월 02일	1.㈜ 모두스테이 ['22년 3월 요청분] 영업운영 대여금 연장의 건2.㈜모두스테이 ['22년 3월]영업운영자금 대여의 건
2022년 03월 08일	제33기 주주총회소집결의의 건
2022년 03월 23일	제33기 재무재표 이사회 승인의 건
2022년 03월 31일	제33기 정기 주주총회 의사록
2022년 03월 31일	대표이사 선임의 건
2022년 04월 06일	1.㈜모두스테이 ['22년 4월 요청분] 영업운영 대여금 연장의 건2.㈜모두스테이 ['22년 4월]영업운영자금 대여의 건
2022년 04월 18일	㈜모두투어인터내셔널 관광진흥기금 대여금 상환 유예 및 만기 연장 신청의 건
2022년 04월 20일	유럽 유레일패스(레일유럽:RE4A) 지급보증 설정 건
2022년 04월 25일	㈜모두스테이 예금담보 대출 상환 및 예금담보 연장의 건
2022년 05월 04일	㈜모두스테이 ['22년 5월 요청분]영업운영자금 대여금 연장의 건
2022년 05월 18일	1. ㈜모두스테이 영업운영 대여금 1차 연장 건 ('21.06.09 대여)2. ㈜모두스테이 영업운영 대여금 2차 연장 건 ('20.12.07 대여)
2022년 05월 25일	운영자금 단기 차입의 건
2022년 06월 03일	㈜모두스테이 관광진흥개발기금 거치기간 및 대출만기 연장을 위한 예금담보 요청의 건
2022년 07월 06일	㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 1월분/21년 7월분/22년 1월분)
2022년 07월 29일	㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 2월분/21년 8월분/22년 2월분)
2022년 07월 29일	스페인 바로셀로나 지사 영업 유지를 위한 운영자금 대여 건
2022년 08월 31일	㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 3월분/22년3월분)
2022년 09월 05일	사업보고서 정정공시의 건
2022년 09월 21일	베트남 다낭 H&R 법인 대여금 연장 건
2022년 10월 05일	㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 4월분/21년 10월분/22년 4월분)
2022년 10월 05일	㈜모두인터내셔널 대여금 요청건
2022년11월 02일	㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 5월분/21년 11월분)
2022년 11월 09일	㈜모두스테이 울산점 관광진흥개발기금 상환 건
2022년 11월 09일	㈜모두스테이 예금담보 대출 상환 및 예금담보 연장의 건
2022년 11월 17일	2022년 임원의 승진 및 신규 임원 보임의 건
2022년 12월 15일	제34기 주주명부폐쇄일 및 기준일 설정의 건
2022년 12월 21일	국제선 BSP 담보증액 요청의 건
2023년 01월 03일	㈜모두스테이 채무인수의 건
2023년 02월 09일	㈜모두스테이 영업종료 결정에 따른 관광진흥기금 대출금 상환건
2023년 02월 14일	국내선 담보 갱신의 건
2023년 02월 22일	제34기 결산이사회
2023년 02월 22일	제34기 정기 주주총회 의장 선임의 건
2023년 02월 22일	제34기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건
2023년 02월 27일	1. 2022년 내부회계관리 운영실태 보고의 건 2. 2022년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건
2023년 03월 10일	제34기 주주총회소집결의의 건
2023년 03월 16일	재무제표 발행 승인을 위한 이사회
2023년 03월 23일	제34기 재무제표 이사회 승인의 건
2023년 03월 31일	제34기 정기 주주총회 의사록
2023년 06월 21일	본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건
2023년 07월 05일	2023년 등기이사 보수인상의 건

* 발생일은 이사회결정일 기준

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	35기 3분기(2023년 9월말)	34기(2022년말)	33기(2021년말)	32기(2020년말)	31기(2019년말)
보통주	발행주식총수	18,900,000	18,900,000	18,900,000	18,900,000	18,900,000
액면금액	500	500	500	500	500
자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
액면금액	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
액면금액	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000

* 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2023년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주40,000,000-40,000,000-18,900,000-18,900,000---------------------18,900,000-18,900,000-1,536,286-1,536,286-17,363,714-17,363,714-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2023년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주1,532,964---1,532,964-기타주식------보통주1,532,964---1,532,964-기타주식------보통주3,322---3,322-기타주식------보통주1,536,286---1,536,286-기타주식------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2023년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

직접 처분2019년 03월 11일2019년 06월 07일54,85263,239115.292019년 06월 03일

| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

2023년 09월 30일(단위 : 원, %, 회)

(기준일 :	)

신탁 체결2018년 06월 26일2019년 06월 25일5,000,000,0004,088,536,05081.770-2018년 09월 28일신탁 해지2018년 06월 26일2019년 06월 25일5,000,000,0004,983,634,65099.670-2019년 06월 25일신탁 체결2019년 02월 13일2020년 02월 13일 5,000,000,0003,516,651,10070.330-2019년 05월 15일신탁 해지2019년 02월 13일2020년 02월 13일 5,000,000,0005,008,291,200100.170-2020년 02월 13일신탁 체결2019년 08월 09일2021년 08월 10일5,000,000,000201,464,3004.030-2019년 11월 11일신탁 해지2019년 08월 09일2021년 08월 10일5,000,000,0003,810,775,74076.220-2021년 08월 10일

| 구 분 | 계약기간 | | 계약금액(A) | 취득금액(B) | 이행률(B/A) | 매매방향 변경 | | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

- 현재 당사가 체결 중인 자기주식취득 신탁계약은 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 31일입니다. 제33기, 제34기 정기주주총회의 안건에는 정관 변경 건이 없습니다.

2021년 03월 31일제32기 정기주주총회제 2조 [목적]제 5조 [발행예정주식총수]제 8조의 2 [주식등의 전자등록]제 10조의 2 [우리사주매수선택권]제 11조 [신주의 동등배당]제 15조 [주주명부의 폐쇄 및 기준일]제 16조 [전환사채의 발행]제 19조 [소집시기]제 38조 [이사회의 결의방법]제 44조 [감사의 선임ㆍ해임]제 46조 [감사의 직무 등]제 50조 [재무제표 등의 작성 등]제 53조 [이익배당]-향후 영위 가능한 사업목적 추가-발행예정주식총수 변경-전자등록 의무 아닌 주식에 대한 회사 결정권 부여-근로복지기본법 반영 (한도폐지)-상법 개정안 반영 (동등배당 원칙 명시)-상법 개정안 반영 (배당기준일)-전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자 지급에 관한 내용 삭제-상법 개정안 반영 (정기주주총회 기준일)-음성통신수단 추가-상법 개정안 반영 (감사 선임 및 해임)-표준정관 반영 (감사의 직무)-의미 및 표현 명확화-상법 개정안 반영 (배당기준일)2020년 03월 27일제31기 정기주주총회-제 2조 [목적]-제 5조[발행예정주식총수]-제 23조 [의장]-향후 영위 가능한 사업목적 추가-발행예정주식총수 변경-주주총회 의장 선임 방식 추가

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

나. 사업목적 현황

1

일반여행 알선업영위

2

항공권 및 선표 발권판매업영위

3

토산품 판매업미영위4물품매도 확약서 발행업미영위5부동산 매매 및 임대업영위6인터넷사업(컨텐츠 구축 및 보급, 인터넷 마케팅업)영위7전자상거래 및 정보처리업영위8홈페이지 구축 및 웹호스팅업영위9정기,부정기 간행물 발행업영위10운수업미영위11광고업(인터넷 광고업포함)영위12통신판매업영위13관광호텔 및 관광숙박업영위14관광호텔 및 관광숙박시설의 경영에 부수되는 부대사업 운영미영위15국내외 부동산개발 관련 투자, 개발, 운영 및 자산관리업미영위16분양대행업미영위17여행용품 도소매업영위18여행용품 도매 및 여행용품 중개업영위19상품권 매매업영위20인쇄 출판업영위21웨딩컨설팅업미영위22전시 및 행사 대행업미영위23국내외 회의기획미영위24통신판매중개업영위25보험대리점업영위26소프트웨어개발업영위27식음료 판매 및 유통업미영위28화장품 판매 및 유통업미영위29건강보조식품 판매 및 유통업미영위30생활용품 판매 및 유통업미영위31기타 각종물품 판매 및 유통업미영위32일반 잡화류 종합 도소매업미영위33위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업미영위34위 각호의 사업과 관련된 해외사업영위35위 각 호에 부대되는 사업 및 투자영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

다. 사업목적 변경 내용

추가2021년 03월 31일

-

식음료 판매 및 유통업추가2021년 03월 31일-화장품 판매 및 유통업추가2021년 03월 31일-건강보조식품 판매 및 유통업추가2021년 03월 31일-생활용품 판매 및 유통업추가2021년 03월 31일-기타 각종물품 판매 및 유통업추가2021년 03월 31일-일반 잡화류 종합 도소매업추가2021년 03월 31일-위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업추가2021년 03월 31일-위 각호의 사업과 관련된 해외사업추가2021년 03월 31일-위 각 호에 부대되는 사업 및 투자

| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

1

식음료 판매 및 유통업2021년 03월 31일

2

화장품 판매 및 유통업2021년 03월 31일

3

건강보조식품 판매 및 유통업2021년 03월 31일4생활용품 판매 및 유통업2021년 03월 31일5기타 각종물품 판매 및 유통업2021년 03월 31일6일반 잡화류 종합 도소매업2021년 03월 31일7위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업2021년 03월 31일8위 각호의 사업과 관련된 해외사업2021년 03월 31일9위 각 호에 부대되는 사업 및 투자2021년 03월 31일

구 분	사업목적	추가일자

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 코로나19 기간동안(2020년~2022년) 해외 각국의 국경 봉쇄로 인해 전체매출의 대부분을 차지하는 여행상품의 매출이 발생하지 않았습니다. 그로 인해 새로운 수익창출 및 고객 리텐션이 필요함에 따라 해외에서 유명한 식음료, 화장품, 건강보조식품, 생활용품, 기타각종물품, 일반잡화류 등의 유통 및 판매를 통한 수익창출을 위하여 해당 사업분야를 추가 하였습니다. (※ 추가된 사업목적은 유통업으로 분류가 됨으로서 통합기재 하였습니다.)

2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

- 수년 전부터 이어져 오던 유통업계의 지각변동은 코로나19를 맞아 가속화 되었으며, 산업 생태계 변혁과 소비패턴의 변화는 온·오프라인 유통의 경계를 무너뜨리고 있습니다. 언택트 소비 선호 경향에 따라 온라인 소비 성장세가 지속하고 있었으며, 코로나19 이후 더욱 증가한 언택트 소비는 오프라인 소비와 비교했을 때 더욱 두드러졌습니다. 주요 유통 업체 매출 증감 추이를 살펴보면 온라인의 경우 2020년 18.4%라는 성장률을 기록했지만, 백화점·대형마트 등의 오프라인 유통업체는 마이너스 성장률을 기록했습니다. 2021년 백화점의 경우 코로나19에 따른 기저효과와 소비심리 회복으로 매출이 다소 확대됐지만, 대형마트 등의 경우는 코로나19 이전 매출을 회복하지 못하고 있습니다.통계청 자료에 따르면 국내 온라인 쇼핑 시장 거래 규모는 2021년 187조원으로, 전년 대비 17.3% 성장률을 기록했다. 온라인 쇼핑 거래액은 최근 5개년간 연평균 성장률 18.7%를 기록하며 높은 성장세를 유지하고 있습니다.3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 코로나-19 기간 중 고객 리텐션을 위해 추가한 사업임으로 따로 측정하지 않음.

4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 코로나-19 기간 중 고객 리텐션을 위해 추가한 사업임으로 따로 측정은 하지 않음.(※ 코로나-19 기간동안 일시적으로 사업을 진행하였으며 별도의 조직 구성 없이 진행함으로서 여행시장이 정상화 된 이후 사업 진행은 없습니다.)

5. 기존 사업과의 연관성- 현지 쇼핑샾 및 해외지사 등을 통하여 일부 상품 소싱의 가능성을 발견 하였으며 그 동안 쌓아온 해외 네트워크를 활용, 각국의 유명 특산품 등을 용이하게 구입 및 유통이 가능하였습니다. (※ 코로나-19 기간 동안 당사 이외 타여행사들도 비슷한 연관사업을 시행하였지만 여행시장이 정상화 된 후 해당 사업은 더 이상 진행하지 않는 것으로 사료됩니다.)

6. 주요 위험- 유통업에는 다양하고 많은 사업자들이 온라인 및 오프라인 등에 다양한 형태로 입점하여 있습니다. 그만큼 경쟁이 치열한 레드오션과 같다고 볼 수 있습니다. 그 이유는 자유로운 시장진입과 다수의 공급자가 있기 때문입니다. 이와 더불어 최저가 경쟁으로 인해 치열한 완전 경쟁 상황에 놓여있습니다.

7. 향후 추진계획가. 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기- 향후 추진계획은 예정에 없습니다.나. 향후 1년 이내 추진 예정사항- 향후 1년 이내 추진 예정은 없습니다.다. 조직 및 인력확보 계획- 해당사항 없습니다.

8. 미추진 사유가. 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경- 코로나19 상황이 엔데믹으로 전환되어 여행수요가 증가하기 시작하였습니다. 여행수요가 증가하면서 본업인 해외여행알선 매출이 다시 발생하면서 해당 사업은 현재 미추진 상태입니다. 공시작성일기준 해당사업은 미추진하고 있습니다. 나. 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기- 향후 1년 이내 추진계획은 없습니다. 다. 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용- 해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상사업부문은 아래와 같습니다.

구분	회사	주요고객	사업내용
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크(주)모두투어인터내셔널(주)크루즈인터내셔널MODETOUR JAPAN INC.MODETOUR (BEIJING) CO.,LTDMODETOUR NETWORK UK LTDMODETOUR NETWORK SPAIN S.LPT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	국내외 내국인 및 외국인 여행객	항공권, 패키지 여행상품, 크루즈, 골프여행 상품, 개별여행상품, 트래킹 등의 세분화 된여행상품기획 및 판매, 현지 여행서비스, 비자 발급서비스 제공
호텔숙박/위탁운영/대행 서비스	(주)모두스테이MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	국내외 내국인 및외국인 여행객 및 부동산업체	호텔 숙박, 위탁운영 및 대행 서비스 등을 통해 운영수익을 창출
부동산 투자	(주)모두투어자기관리부동산투자회사	국내외 법인 및 투자기관	다수의 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여,호텔을 취득하고, 취득 호텔의 임대 및운용(분양, 처분)을 통하여 투자자들에게 일정 수준 이상의 투자수익을 제공

당사는 연결종속회사를 포함하여 여행알선 서비스 부문, 호텔숙박/위탁운영/대행서비스 부문, 부동산투자 등 3개 주요사업분야를 가지고 있습니다. 또한 당사 및 연결종속회사의 제35기 당분기말 기준 단순합계 매출 (상세내용은 II. 사업의 내용-4. 매출 및 수주상황 -가. 매출현황 참조)은 1,388억원(연결조정 효과 미반영)으로 제34기 3분기말 기준 단순합계 매출 대비 약 171% 증가하였습니다. 당분기말 당사 및 연결종속회사의 단순합계 매출 중 여행알선 서비스 부문의 매출 비중은 90.8%, 부동산 투자 부문의 비중은 7.4%이며 호텔숙박, 위탁운영 및 대행업은 1.8%의 비중을 차지하고 있습니다.여행알선 서비스는 당사의 여행상품을 B2B 형태 위주로 판매 하고 있고, 전국에 지점 및 영업소를 두어 다양한 유통 채널을 관리하고 있으며, 전세계 주요 여행지의 현지 업체들과 계약을 통해 다양한 여행 서비스를 공급하고 있습니다. 주요 상품은 해외여행알선, 항공권판매로 구성되어 있으며, 당분기말 기준으로 여행알선 서비스 중 해외여행알선의 매출 비율은 90.8%, 항공권판매 매출 비율은 4.4%를 차지합니다. 두 주요 상품의 매출 비율은 약 95.2%를 차지합니다.호텔 숙박 서비스, 호텔위탁운영 및 대행 서비스는 B2B와 B2C 채널을 통해 판매 및 호텔을 운영하고 있습니다. 당 사업부문도 COVID-19의 부정적 영향을 크게 받았습니다. 주요 서비스는 객실서비스와 식음료 서비스로 구성되어 있습니다.부동산투자 부문은 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산 및 부동산 관련 증권에 투자, 금융기관에 예치, 부동산 임대차 등 등의 방법으로 수익을 창출하고 있습니다. 주요 제품은 임대사업형 호텔 부동산 투자이며 이는 부동산투자 부문 매출의 약 90% 이상을 차지합니다.*본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요상품 등의 현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	품목	기능 및 특징	매출액	비율(%)
여행알선 서비스	해외여행 및 항공권의 알선/판매	여행상품을 기획, 생산, 판매하여 그 대가로보수를 받고 일정한 대행업무를 수행	125,974,354	90.78
호텔숙박/위탁운영/대행 서비스	객실 및 식음료	숙박에 적합한 시설 내에 객실과 식사를 갖추어이용하게 하여 그 대가로 보수를 받고 시설 및 편의 제공	2,501,209	1.80
부동산투자	임대사업형 호텔 부동산 투자	호텔로 사용할 부동산을 매입하여 개보수 후호텔운영사에게 임대	10,300,648	7.42
단순합계		-	138,776,212	100
연결조정 효과		-	5,672,871	-
총 합계		-	133,103,341	-

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황

(단위 :㎡)

구 분	소재지	토지	건물	비고
본사	서울시 중구 을지로 16	-	3,034.36	임차
영업본부	서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 5층	-	967.01	임차
천안사무실	충청남도 천안시 서북구 불당17길 27(불당동) 그랜드프라자 207호	-	113.62	임차
부산사무실	부산광역시 중구 중앙대로 63(중앙동3가) 부산우체국보험회관빌딩 8층	-	634.69	임차
공항서비스부	인천광역시 중구 공항로 272(운서동 2851) 영종도 국제공항 제1여객터미널 B1(호실:2-52-06-5)	-	121.11	임차
광주사무실	광주시 동구 대인동 97-1 503호	-	40.36	당사소유
보라매사무실	서울시 동작구 보라매로 5길 23 보라매옴니타워 2층 일부	-	1,029.56	임차
대구사무실	대구광역시 중구 국채보상로 528 삼성생명빌딩 7층 일부	-	205.95	임차
합 계		-	6,146.66	-

나. 기타 영업용 설비

[자산항목 : 토지 및 건물]	(단위 :천원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계
종속기업	서울특별시	9,739,935	18,262,048	28,001,983
종속기업	경기도	6,938,520	9,175,473	16,113,993
지점	제주특별자치도	4,493,735	3,881,579	8,375,314
지점	부산광역시	13,340	15,202	28,542
지점	광주광역시	13,693	15,864	29,557
지사	베트남	2,106,241	7,016,917	9,123,158
합 계	-	23,305,464	38,367,083	61,672,547

[자산항목 : 비품]									(단위:천원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초장부가액 (2023.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액 (2023.09.30)
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
연결회사	자가	국내및국외	PC외	1,214,301	1,164,163	14,125	659,944	339	-	1,704,734
합 계			1,214,301	1,164,163	14,125	659,944	339	-	1,704,734

[자산항목 : 차량운반구]									(단위:천원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초장부가액 (2023.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액 (2023.09.30)
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
연결회사	자가	국내및국외	에쿠스 외	74,632	-	-	23,441	(849)	-	50,342
합 계			74,632	-	-	23,441	(849)	-	50,342

[자산항목 : 기계장치 외]									(단위:천원)

사업소	소유	소재지	구분	기초장부가액 (2023.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액 (2023.09.30)
형태	증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
연결회사	자가	국내및국외	기계장치 외	789,803	29,424,789	27,369,452	1,063,938	(180,907)	-	1,600,295
합 계			789,803	29,424,789	27,369,452	1,063,938	(180,907)	-	1,600,295

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황

(단위:천원)

사업부문	회사	제35기 3분기		제34기		제33기
매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
---	---	---	---	---	---	---	---
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크	119,063,129	85.80%	32,637,015	43.99%	4,084,725	18.58%
(주)모두투어인터내셔널	612,278	0.44%	99,129	0.13%	41,432	0.19%
(주)크루즈인터내셔널	1,404,867	1.01%	80,780	0.11%	9,018	0.04%
MODETOUR JAPAN INC.	1,893,810	1.36%	229,413	0.31%	21,048	0.10%
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	126,011	0.09%	132,521	0.18%	29,095	0.13%
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,772,814	1.28%	1,243,858	1.68%	251,561	1.14%
MODETOUR NETWORK UK LTD(*2)	847,144	0.61%	-	0.00%	-	0.00%
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L(*2)	254,302	0.18%	-	0.00%	-	0.00%
호텔숙박서비스	MODE HOTEL&REALTY Limited Company	1,094,628	0.79%	352,115	0.47%	34,134	0.16%
부동산개발	㈜모두투어자기관리부동산투자회사	9,425,406	6.79%	22,480,363	30.30%	8,022,190	36.48%
호텔위탁운영 및 대행업	(주)모두스테이	1,406,581	1.01%	13,454,608	18.13%	9,496,509	43.19%
건물임대 및 관리업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*3)	875,243	0.63%	3,483,975	4.70%	-	0.00%
단순합계		138,776,212	100.00%	74,193,777	100.00%	21,989,711	100.00%
연결조정 효과 (*1)		5,672,871	-	26,428,924	-	8,229,360	-
총 합계		133,103,341	-	47,764,853	-	13,760,352	-

(*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다.
(*2) 소규모 연결기업으로 관계기업투자로 분류하였으나, 전기말부터 종속기업으로 분류를 변경하고 연결재무제표 작성에 포함하였습니다.
(*3) 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 취득한 수익증권(9.94%) 및 잔여 수익증권(28.04%)에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 당반기말 현재 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다.

나. 판매 경로 및 판매 방법 [판매조직]지배회사인 (주)모두투어네트워크의 판매조직 중 도매(간접판매) 여행사의 특성상 타 소매(직접판매) 여행사와 차별화 되는 점은 대리점영업입니다. 직판여행사에서 관리하고 있는 대리점은 대부분 독립채산제의 프랜차이즈 형태로 운영되고 있는 것에 반해, 도매(간접판매) 여행사인 당사는 서울을 비롯한 전국주요 도시에 직영 지점 및 영업소를 설치 운영하고 있습니다.국내의 자회사 중 (주)모두투어인터내셔널은 외국인 관광객들을 상대로 하는 여행상품을 개발 및 판매하고 있으며, 중국을 중심으로 일본과 동남아에 협력사를 두어 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있습니다. (주)크루즈인터내셔널은 해외 크루즈 선사의 한국판매권을 가지고 있으며, 이를 바탕으로, 크루즈 캐빈 및 기획상품을 내·외국인에게 판매하고 있습니다. MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L는 일본,중국,영국,스페인 현지에서 예약대행 및 현지 관광 서비스를 판매하고 있습니다. 그 밖에 (주)모두스테이는 리츠회사 등으로부터 호텔을 위탁받아 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며, 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. ㈜모두투어리츠는 부동산 자산을 투자 및 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 주업으로 하고 있으며, 국내외 호텔운영사 등과 거래하고 있습니다. MODE HOTEL & REALTY Limited Company는 베트남 다낭에서 호텔을 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA는 인도네시아 현지인들을 대상으로 한국에 입국(관광 및 비즈니스 등)을 위한 비자 신청 접수 및 교부, 수수료 수납대행 업무를 진행하고 있습니다. [판매경로]

회사명	제품	판매경로	판매경로매출비중	소비
(주)모두투어네트워크	여행상품 ,항공권, 숙박권	소매대리점 및 할인점	65%	소비자
웹사이트 및 온라인	35%
(주)모두투어인터내셔널	외국인 대상 국내여행상품	현지여행사	100%
(주)크루즈인터내셔널	크루즈 판매대행	소매대리점	70%
웹페이지	30%
(주)모두스테이	호텔운용	오픈마켓(OTA)	75%
소매여행사 및 법인	25%
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	부동산 투자	호텔운용사	100%
MODETOUR JAPAN INC.	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	호텔운용	소매여행사	80%
온라인	20%
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODETOUR NETWORK UK LTD	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	비자대행관련 서비스	현지여행사	70%
오프라인	30%

[판매방법 및 조건](1) 여행알선 서비스당사는 여행상품을 고객에게 직접 판매하는 직판여행사와는 달리 전국의 중소여행사들을 통해 당사의 여행상품을 판매하는 홀세일 형태로 영업을 영위하고 있습니다. 창립 이후 35년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국에 다수의 영업부와 영업소를 두고 각각의 지역에 따라 차별화된 영업전략을 통해 전국의 여행사를 대상으로 여행상품을 유통시키고 있습니다. 발생하는 매출은 고객의 수탁금에서 원가를 제외한 알선수수료입니다. 반면 국내 자회사인 (주)모두투어인터내셔널은 중국현지에 있는 여행사로부터 한국에서의 여행서비스 대행을 의뢰받아 행사를 대행하게 되는데, 주요 고객은 중국 내의 여행사가 됩니다. 발생하는 매출은 현지여행사로부터 보내오는 수탁금과 고객이 한국에서 쇼핑과 옵션을 통해 소비하는 금액의 커미션 수입을 더한 후 원가(호텔,차량,입장료 등 제반경비)를 뺀 금액이 됩니다.(2) 호텔 위탁운영 및 대행업B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 고객의 숙박료 및 부대시설 이용료가 됩니다.(3) 부동산투자 (REITs)기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 취득하고, 취득 부동산의 투자 운용(분양, 임대, 관리, 처분)을 통하여 수익을 창출하게 됩니다. 다. 판매전략당사는 1989년 해외여행자유화가 시작된 직후 해외여행상품을 기획해 전국의 여행업체에 유통시키는 국내최초의 여행도매업체로 출범했습니다. 기획여행업의 기본적인 경쟁요소인 상품기획능력과 영업연결망, 현지행사주관능력 등을 인정받아 꾸준한 명성을 쌓아온 모두투어는 창립 이후 지금까지 소매업체들과 돈독한 신뢰관계를 유지해 오고 있으며 이것이 가장 큰 자산이라 할 수 있습니다.IMF외환위기 이후 공급자위주의 여행상품 판매는 인터넷의 발달과 시장규모확대로 구매자위주의 여행상품 선택으로 전환되었고 브랜드 포지셔닝이 중요한 경쟁우위의 요소로 작용하게 됩니다. 또한 대규모 고객 POOL을 가진 카드사, 온라인 포털 등에서 대 고객서비스차원으로 여행상품을 취급하게 되면서 당사의 전략도 크게 바뀌게 되었습니다. 브랜드마케팅을 적극적으로 구사하고 카드사, 온라인 쇼핑몰과 포털, 대형할인마트 등에 여행상품을 공급하는 등 유통채널 확대를 통해 큰 폭의 성장을 이어가고 있습니다.창립 이후 35년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국적 영업망을 두고 지역마다 차별화된 영업전략을 시행 중입니다. 수도권의 경우 브랜드 인지도가 높은 대형여행사들이 이미 많은 고객층을 확보하고 있어 신규고객층을 대상으로 틈새시장을 확보하고 있는 중소여행사들을 위한 상품을 제공하는 영업을 지원하고 있으며 지방의 경우, 90년대에는 지역성이 강한 지방 여행사와의 융화를 목표로 한 밀접한 관계유지와 업무지원 등의 영업전략으로 높은 영업성과를 이룬 바 있습니다.2000년대에 접어 들어 당사는 전산 및 온라인 시스템을 강화하여 지방 여행사들도 실시간으로 고객과 상담하고 예약할 수 있는 솔루션을 제공하여 항공권의 예약과 발권, 배송서비스를 일원화 함으로써 지방 여행사들도 신속하게 고객의 요구에 부응할 수 있도록 하였습니다.충성도가 높고 거래실적이나 영업능력이 우수한 소매 여행사들을 대상으로 모두투어 전문판매 BP(Best Partner)대리점 자격을 주어 예약관리 시스템을 제공하고 있습니다. 또한 정기적인 교육 제공과 장려금 지원은 물론 공동 프로모션 진행 등 영업력과 실적의 향상을 위한 지원을 아끼지 않고 있습니다. 앞으로도 모두투어 BP 대리점을 더욱 우수하고 안전한 여행 서비스를 제공하는 고객 접점으로 발전시킬 계획입니다.모두투어는 제휴 채널 및 대리점 등 온,오프라인 유통망 강화, 고객서비스 향상을 통한 브랜드 가치강화를 통해 고객기반을 견고히 하였으며, 틈새시장 공략을 위한 자회사 투자 등 적극적인 경영전략실행과 영업활동으로 타 여행사대비 경쟁우위를 유지하고 있습니다.내부적으로는 지속적인 업무프로세스 개선과 성과보상체계 정립, 재고관리 시스템 고도화, 경영정보시스템 도입을 위한 기반을 마련하며 빠르게 변화하는 시장환경 속에서 업무 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험 관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

나. 환위험 관리

연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

다. 유동성위험 관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 신용위험 관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 마. 이자율위험 관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동

당사는 효율적인 영업네트워크 구축을 위하여 당사의 ERP와 연동된 여행소매업체에게 예약관리 프로그램인 CS방식의 모두CRS와 현지파트너와의 원활한 자원공급과 고객의 니즈의 전달을 위한 네트워킹 프로그램인 여행플래너, 실시간 부킹엔진 등 온라인 영업을 지원하기 위한 다양한 시스템을 개발하였으며 계속적인 기능의 향상을 위해 지속적인 연구 및 개발활동을 진행하고 있습니다.

소속본부	R&D센터
부서	운영지원부	패키지서비스	ERP	디자인	인프라	플랫폼서비스
인원(명)	7	4	2	6	3	5
주요업무	시스템 기획 총괄 및 지원	웹 서비스 개발 및 운영	ERP 등 CS프로그램 개발/운영	웹디자인 업무	IT인프라, 서버운영 및 관리	웹 서비스 개발 및 운영

7. 기타 참고사항

가. 여행알선 서비스 부문-(주)모두투어네트워크, (주)모두투어인터내셔널, (주)크루즈인터내셔널, MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA [업계의 현황]국경을 초월한 지구촌 시대의 도래와 인적·물적 자원의 원활한 이동을 목적으로 한 교통수단의 발달은 여행사업의 재료가 되는 여행목적지를 지속적으로 양산해 내었습니다. 또한 질적으로 보다 나은 삶을 영위하고자 하는 현대인들은 유연해진 여가시간을 적극 활용하여 자국뿐만 아니라 보다 넓은 세계로 이동하여 역사적 유적지 등의 다양한 문화를 체험하고 접촉함으로써 여행을 통해 자기 만족과 자아실현의 욕구를 충족하고자 합니다. 이에 따라 여행산업은 지속적으로 성장하였으며, 산업 내 여행업은 등록조건에 따라 아래와 같이 종합여행업, 국내외여행업, 국내여행업으로 분류됩니다. [여행업의 분류 및 등록조건]

구 분	내 용	자본금요건	등록
종합여행업	국내외를 여행하는 내국인 및 외국인을 대상으로 하는 여행업(사증(査證)을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	5천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내외여행업	국내외를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업(사증을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	3천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내여행업	국내를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업	1천5백만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장

출처: 관광진흥법 시행령 (개정 2021.3.23)

[시장의 특성]

(1) 노동 집약성

여행업은 업무적인 노하우와 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며 서비스를 중심으로 무형의 상품을 판매하는 산업입니다.

(2) 동시성과 계절성

소비자가상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며, 우리나라의 계절특성상 4계절의 시기에 따라 소비패턴이 달라지는 계절성을 가지고 있습니다.

(3) 상품의 유사성

여행상품은 별도의 특허나 저작권 등을 구비하여 보호되는 상품이 아니기 때문에 모방이나 유사상품의 생산이 쉽게 이루어지고 있습니다. 따라서 학습효과에 따른 비용절감과 규모의 경제를 통한 원가우위가 차별화 요인이 되고 있습니다.

(4) 민감성

상품의 소비성향 역시 지진이나 쓰나미와 같은 자연재해, 사스와 신종인플루엔자 등의 전염병 그리고 환율, 유가문제, 테러, 전쟁 등 외부환경의 정치, 경제, 사회, 문화 전반의 문제들에 민감한 반응을 보이는 산업입니다.

[산업의 성장성]

세계관광기구(UNWTO)의 발표에 따르면 “코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)”로 인해 2021년 전세계 여행자 수는 코로나19 이전인 2019년 대비 약 -72% 감소하였지만, 2022년에 강력한 회복기를 보이며 팬데믹 이전이었던 2019년 수준의 63% 수준까지 올라왔다고 알렸습니다. UNWTO 는 올해 해외여행 관광이 팬더믹 이전 수준의 80~95% 까지 회복될 것으로 예상하고 있습니다.

한국의 해외여행시장의 경우 총 출국자수(승무원포함)는 2010년부터 2019년까지 연평균(CAGR) 약 10%의 성장을 했지만 코로나19로 인해 2022년은 2019년도에 비해 약 -77% 감소하였습니다. 하지만 전 세계적으로 백신 및 치료제의 보급과 함께 많은나라들이 국경을 개방함에 따라, 세계여행시장 회복과 유사한 흐름으로 한국의 해외여행시장도 회복 할것으로 예상됩니다.1988년 이후 여행업계의 1차 성장기를 가져왔던 요인이 해외여행 전면 자유화였다면, 현재는 주5일제 확대시행, 가처분소득증가, 인구고령화, 원화강세, 항공좌석공급의 증대가 내국인 출국자의 증가 요인이라 판단됩니다. 그러나 2008년과 2009년과 같은 글로벌 경기침체나 2014년 세월호 참사 또는 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 전염성 질병의 발생 등으로 인한 여행지역의 피해는 해외여행 소비심리에 악영향을 미칠 수 있습니다. 그 밖에도 세계 각지에서 발생하고 있는 테러 위협 등 전세계적인 불안정한 정치상황과 같은 직접적인 요인과 선거나, 스포츠 이벤트와 같은 간접적 요인들도 여행수요에 영향을 미칠 수 있습니다.다만, 2010년 국민 총출국자 수가 2년간 침체되었던 여행수요의 급격한 증가로 전년 대비 31.6%의 성장률을 나타내며 크게 회복되었듯이 여행수요는 여행심리를 위축시키는 부정적인 위험요인들이 제거가 되면 강한 반등을 보이는 특징을 가지고 있습니다.

이와 더불어 주5일 근무 및 수업시행, 항공자유화 협정 및 상호무비자 협정 확대, 인천국제공항 활주로 추가 건설에 따른 항공공급의 확대 가능성, 베이비부머로 대표되는 은퇴세대의 여행시장 유입, 일과 삶의 균형을 중시하는 성향 확산, 여행 경험의 축적으로 인한 해외여행의 일상 소비재화 등 해외여행시장의 지속적 성장을 가져올 수 있는 여러 여건들이 코로나19로 인해 지연될 수는 있으나 그 방향성이 바뀌는 것은 아니라고 보고 있습니다. 따라서 코로나19가 전 세계 여행시장에 미치는 영향이 줄어든다면 해외여행시장은 성장을 다시 지속할 수 있을 것으로 예상하며 이러한 점들을 근거로 한국의 해외여행산업의 성장성을 긍정적으로 판단하고 있습니다.

[경쟁상황]한국관광공사와 한국일반여행업협회(KATA) 통계에 따르면 2006년 반기를 기준으로 중소기업 규모 이상인 상위 30개 여행사의 실적이 전체 관광목적 출국자수 대비 약 52%대의 점유율을 보였습니다. 우리나라보다 해외여행 개방조치가 25년 앞선 일본의 경우 2001년 기준으로 1,2,3종 여행사의 숫자가 1만 1천여 개였으며, 그 중 우리나라의 일반여행업 여행사와 같은 1종 여행사가 800여 개에 불과하였으나, 1종 여행사의 일본시장 점유율은 80% 이상으로 점점 대형화되면서 여행시장에서 차지하는 비중도 높아짐을 알 수 있습니다. 더군다나, JTB, 긴키니혼투어리스트 등 상위 5개 여행사가 1종 여행사 시장점유율의 80% 이상을 점유하는 것으로 나타나고 있습니다.국내 여행업계는 여행사를 통해 해외여행(KATA회원사 2007년, 2008년 실적기준)을 하는 여행자의 약 40%를 점유하고 있는 도매업(Wholesaler), 약 60%를 점유하고 있는 소매업(Retailer)으로 나뉩니다. 그러나 2007년 6월에 소매여행사 레드캡투어가 도매여행업 3위업체인 OK투어의 지분(40%)을 확보하며, 2004년 OK투어를 인수했던 하나투어로부터 경영권을 인수받게 됩니다. 소매여행사가 도매여행사를 인수하고, 도매여행사인 하나투어가 자회사 '하나투어리스트'를 통해 직판(소매)영업을 하고 있으며, 소매업체 1위인 롯데관광개발 (2010년 말 기준) 역시 협력업체를 통해 도매시장에 진출함으로써 업계는 도/소매간 구분이 모호해지며 무한 경쟁에 돌입하게 되었습니다.하지만 2010년을 기점으로 모두투어와 하나투어 같은 대형 홀세일 패키지 여행사의 비중이 점차로 커지는 점으로 미루어 볼 때 여행업계도 규모의 경제가 실현되고 있다 할 수 있습니다. 또한 2010년 초반 업계 선두 그룹에 속해 있던 롯데관광개발이 법정관리에 놓였다 회생하는 등의 모습을 미루어 볼 때 업계 내 홀세일 여행사로의 쏠림 현상은 가속화 될 것으로 보입니다.대한항공은 2010년 1월부터 항공권 발권대행수수료 자율화 정책을 시행하고 있습니다. 또한 아시아나 항공도 2011년 4월부터 같은 정책을 시행하고 있습니다. 이는 항공권 판매대행 수수료를 주 수입원으로 하고 있는 중소규모의 여행사 및 상용 항공권 판매 여행사의 수익성에 영향을 미쳤습니다. 더불어 2008년과 같은 원유가격의 상승과 그로 인한 유류할증료 증가, 원화 약세, 실질소득감소 그리고 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 각종 질병의 발생과 같은 악재가 지속될 경우 해외여행의 수요 위축이 곧 경영악화로 이어져 일반여행업체의 도산으로 인한 시장의 구조재편이 가속화 될 수 있습니다. 2018년에는 FIT 전문 여행사인 탑항공 외에 패키지 전문 여행사(e온누리여행사, 더좋은여행사 등) 들이 도산하여 시장구조재편이 되었습니다.2020년에는 코로나19로 인한 한국의 해외여행시장이 급격하게 위축되었습니다. 이로 인해 여행사와 항공사 등 여행시장의 모든 사업자들이 큰 어려움을 겪었습니다. 각 사의 재무상황의 차이로 인하여 코로나19 상황의 종식 전까지 회사를 유지할 수 있는 기업의 수는 지속적으로 줄어들 것으로 예상합니다. 이는 향후 여행시장의 경쟁을 완화시키고 생존자에게 유리한 시장환경이 조성되는 요인이 될 것으로 기대됩니다.

(1) 시장점유율

2006년 7월 이후로 출국목적 별 내국인출국자가 집계되지 않은 이유로 관광목적출국자 대비 당사의 기획여행판매인원수로 계산하는 시장점유율은 구할 수 없습니다. 그리하여 아웃바운드 여행업의 시장 점유율은 인원 기준으로 구분하고 총출국 인원 대비(승무원제외) 회사의 해외 총 송객인원(기획여행상품+항공권 판매인원)으로 점유율을 산정하였습니다.

(단위: 천 명)

년도	2023년 3분기		2022년		2021년		2020년		2019년
구분	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수
인원	15,177	925	5,905	311	803	14	3,689	430	26,920	2,889
점유율	6.1%		5.3%		1.8%		11.7%		10.7%

[자료: 한국관광공사(KNTO), 당사통계, 총출국자는 승무원 제외] 나. 호텔 위탁 운영 및 대행 서비스 부문-(주)모두스테이, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY [업계의 현황]

2006년 이후 세계 호텔산업의 규모는 지속적으로 확대되는 추세를 보이며, 특히 2009년 큰폭으로 성장하였습니다. 세계관광기구(UNWTO)의 자료에 의하면 2009년 기준 세계 호텔수는 757,023개, 객실수는 20,003,698개에 이릅니다. 이 기간에는 외환위기 및 자연재해가 유난히 많았음에도 이런 성장을 보인 것은 놀랍다 할 수있으며, 향후로도 호텔 산업은 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 국내 호텔사업 또한 세계 시장과 같은 성장세를 보였으며, 급속도로 늘어난 중국인 인바운드 수요로 인해 일부지역에는 호텔 부족현상까지 빚어 질 정도로 향후 성장 가능성이 매우 높은 산업이라 할 수 있습니다. 하지만 2020년 코로나19의 전세계적 확산으로 인해 한국은 물론 전세계 호텔시장이 부진한 상황입니다. 그러나, 여행수요는 강한 회복력을 가지고 있어 코로나19 종식 이후 한국 호텔산업을 비롯, 전세계 호텔시장은 성장국면에 들어갈 것으로 예상합니다.

[참고: 세계관광기구, 문화체육관광부]

[시장의 특성]

호텔시장도 기본적으로 여행시장과 비슷한 특징을 가지고 있습니다. 천재 지변과 경제상황에 크게 반응한다는 것이 그러하며, 성비수기가 뚜렸하다는 점 또한 비슷한 모습입니다. 시장의 트랜드는 지역과 시기에 따라 다르지만 최근 호텔시장은 중고가의 고급호텔 위주로의 성장에서 세계경제위기의 영향으로 중저가 호텔 시장이 눈에 띄게 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 아울러 고급호텔과 중저가 호텔간의 양극화 현상도 심화되고 있다는 것이 특징적인 모습입니다. 또한 무인 자동화 시스템 도입, 지속가능한 친환경 호텔의 성장 등의 등장으로 그 형태도 점점 다양해져 고객들의 선택의 폭을 넓게 하고 있는 모습입니다. 여행지에서만 호텔을 숙박하는 것이 아닌 이른바 '호캉스'를 위해 호텔을 찾는 고객도 늘어나는 등 고객의 취향은 더욱더 다양해지고 있습니다.

[산업의 성장성]

현재 한국의 외래관광객 증가율은 코로나 19 이전까지 5년간 평균 약 6%를 기록 하고 있으며, 중국인 관광객은 코로나 19 이전까지 5년간 5%의 성장률을 기록하고 있습니다. 2019년 말 기준 총 입국자는 약 1,750만명 이며 이는 국민 출국자(승무원 제외)의 약 65%에 해당하는 규모 입니다. 이런 성장은 장기적 관점에서 국가간 항공시장의 개방이 확대 되면서 지속 될 것으로 보이며, 아울러 대체공휴일의 확대, 근로시간 단축 등의 정책에 따른 내국민의 국내여행 활성화 및 수요 증가로 시장성장에 대한 전망을 밝게 합니다. 2020년 코로나19의 전세계적 유행으로 인해 전세계 호텔산업이 고전하였습니다. 코로나19의 종식 이후 고객의 안전 및 위생 등에 대한 요구 수준은 높아지겠지만, 산업 전체적으로 고객의 수준을 맞추어 낸다면 산업의 성장성은 상술한 요소들로 인해 성장을 지속할 것으로 전망합니다.

[경쟁상황]

한국문화관광연구원 자료에 따르면 국내 숙박시설 인프라는 다른 나라에 비해 부족한 실정입니다. 관련 업계 종사자들은 숙박시설 부족으로 외국인 관광객 모집에 어려움을 호소 하기도 합니다. 하지만 2011년 이후 서울지역에서 사업계획을 승인 받은 호텔만 169개 25,213실에 이르고 이중 건설중인 호텔이 110개에 이른 다는 사실은 향후 호텔 공급과잉을 초래할 수 있다는 불안 요소로 작용 하기도 합니다. 아울러 외국계 체인 호텔의 활발한 진입은 향후 시장경쟁을 가속화 시킬 수 있는 요인으로 보입니다. 또한, 코로나19로 인해 경영이 어려워진 중소규모 호텔이 늘어남에 따라 M&A 혹은 건물의 용도변경 등을 통해 구조 재편이 일어날 것으로 예상합니다.

다. 부동산투자 부문-(주)모두투어자기관리부동산투자회사 [업계의 현황]부동산투자회사(REITs : Real Estate Investment Trusts)는 부동산투자회사법에 따라 설립된 회사로서, 다수의 투자자로부터 자금을 모아 총 자산의 70% 이상을 부동산에 투자운영하여 배당가능이익의 90% 이상을 배당하여 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 상법상의 주식회사입니다.또한, 부동산투자회사는 회사형태, 상근임직원 여부 및 존속기한 등에 따라 자기관리/위탁관리/기업구조조정부동산투자회사로 구분됩니다.

<국내 리츠 현황>

구분	리츠 수(개)	자산총계(조원)	자산기준비율(%)
CR리츠	14	2.41	2.6
위탁관리리츠	339	89.01	96.8
자기관리리츠	4	0.55	0.6
계	357	91.97	100.0
상장리츠	23	15.55	16.91

[자료: 2023년 9월 말 기준, 리츠정보시스템]

[산업의 성장성]부동산투자회사 시장규모는 지속적으로 성장하고 있습니다. 부동산투자회사 제도가 도입된 이후, 2002년 자산규모 5,584억원을 시작으로 2017년도에 34.2조원까지 성장하였으며, 2018년 43.2조원, 2019년 51.2조원, 2020년 61.3조원, 2021년 75.6조원, 2022년 87.7조원규모로 성장하였습니다. 부동산 간접투자 활성화를 위해 정부는 리츠 육성의지를 나타내고 있으며, 이에 따른 리츠시장 확대가 예상됩니다 [시장의 특성]투자자산 유형별 현황을 살펴보면, 2015년까지 오피스가 50% 이상을 차지하며 포트폴리오를 구성하고 있었으나 최근 리테일 및 주택을 중심으로 공장, 호텔, 복합쇼핑몰 등 투자물건이 점차 다양화 되고 있습니다.

<투자자산 유형별 현황>

구분	리츠 수(개)	자산총계(조원)	자산기준 비율(%)
주택	170	44.67	48.57
오피스	82	25.98	28.25
리테일	27	7.18	7.81
물류	42	7.35	7.99
호텔	7	0.76	0.82
복합형	23	3.85	4.19
기타	6	2.18	2.37
계	357	91.97	100.0

[자료: 2023년 9월 말 기준, 리츠정보시스템]

라. 조직도* 보고기준일 현재 지배회사인 모두투어네트워크의 조직도는 아래와 같습니다

2023.09.30 조직도.jpg 2023.09.30 조직도

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 연결 요약 재무상태표

(단위:원)

과목	제35기 3분기 (2023년 9월말)	제34기 (2022년 12월말)	제33기 (2021년 12월말)
Ⅰ. 유동자산	159,306,245,422	109,997,230,401	89,067,300,413
(1) 당좌자산	118,438,600,293	105,696,919,620	57,331,124,974
(2) 재고자산	15,663,326,743	4,300,310,781	1,347,303,045
(3) 매각예정자산	25,204,318,386	-	30,388,872,394
Ⅱ. 비유동자산	113,850,503,128	160,407,888,908	169,147,154,207
(1) 투자자산	12,035,607,386	56,187,143,448	22,070,280,842
(2) 유형자산	65,027,918,208	89,965,325,149	144,658,827,825
(3) 무형자산	12,783,615,175	5,981,182,293	65,024,751
(4) 기타비유동자산	24,003,362,359	8,274,238,018	2,353,020,789
자 산 총 계	273,156,748,550	270,405,119,309	258,214,454,620
Ⅰ. 유동부채	156,367,867,014	177,745,962,942	109,277,448,438
Ⅱ. 비유동부채	25,597,086,135	3,678,324,705	47,239,873,216
부 채 총 계	181,964,953,149	181,424,287,647	156,517,321,654
지배기업소유지분	65,123,088,834	55,761,017,636	69,578,689,259
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	28,451,167,401	28,451,167,401	28,313,417,818
Ⅲ. 자본조정	(33,394,758,020)	(33,394,758,020)	(33,394,758,020)
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	(383,142,884)	(51,653,971)	(25,959,476)
Ⅴ. 이익잉여금	60,999,822,337	51,306,262,226	65,235,988,937
비지배지분	26,068,706,567	33,219,814,026	32,118,443,707
자 본 총 계	91,191,795,401	88,980,831,662	101,697,132,966
부 채 와 자 본 총 계	273,156,748,550	270,405,119,309	258,214,454,620

나. 연결 요약 손익계산서

(단위:원)

과목	제35기 3분기 (2023.01.01~09.30)	제34기 (2022.01.01~12.31)	제33기 (2021.01.01~12.31)
매출액	133,103,341,340	47,764,852,619	13,760,351,572
영업이익	12,479,093,251	(16,345,199,676)	(23,338,381,218)
계속영업당기순이익	8,723,189,073	(17,913,568,391)	19,595,954,442
중단영업당기순이익	942,074,774	5,872,570,881	(1,103,283,943)
당기순이익	9,665,263,847	(12,040,997,510)	18,492,670,499
지배기업 소유주지분	9,700,205,139	(16,183,334,944)	17,572,614,598
비지배지분	(34,941,292)	4,142,337,434	920,055,901
기본주및희석주당순이익	515	(932)	1,012
연결회사수	10	11	9

다. 요약 재무상태표

(단위:원)

과목	제35기 3분기 (2023년 9월말)	제34기 (2022년 12월말)	제33기 (2021년 12월말)
Ⅰ. 유동자산	103,932,924,368	75,760,044,355	48,940,427,088
(1) 당좌자산	88,431,657,250	71,496,263,693	47,782,268,650
(2) 재고자산	15,501,267,118	4,263,780,662	1,158,158,438
Ⅱ. 비유동자산	90,193,833,946	70,762,459,292	65,590,132,418
(1) 투자자산	37,275,295,625	42,105,961,554	48,300,215,297
(2) 유형자산	2,550,380,657	819,583,622	1,353,224,650
(3) 무형자산	12,854,971,658	5,967,946,123	32,840,059
(4) 기타비유동자산	37,513,186,006	21,868,967,993	15,903,852,412
자 산 총 계	194,126,758,314	146,522,503,647	114,530,559,506
Ⅰ. 유동부채	104,703,957,586	90,110,708,612	40,118,652,338
Ⅱ. 비유동부채	25,438,833,621	15,426,431,260	14,002,558,219
부 채 총 계	130,142,791,207	105,537,139,872	54,121,210,557
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	29,668,308,616	29,668,308,616	29,668,308,616
Ⅲ. 자본조정	(33,394,758,020)	(33,394,758,020)	(33,394,758,020)
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	-	-	(123,199,677)
Ⅴ. 이익잉여금	58,260,416,511	35,261,813,179	54,808,998,030
자 본 총 계	63,983,967,107	40,985,363,775	60,409,348,949
부 채 와 자 본 총 계	194,126,758,314	146,522,503,647	114,530,559,506
종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

라. 요약 손익계산서

(단위:원)

과목	제35기 3분기 (2023.01.01~09.30)	제34기 (2022.01.01~12.31)	제33기 (2021.01.01~12.31)
l. 매출액	119,063,128,969	32,637,015,270	4,084,724,891
lll. 영업이익	9,641,744,568	(14,209,695,387)	(20,424,236,317)
Vlll. 당기순이익	22,998,243,551	(19,522,829,717)	(4,891,656,448)
기본주당순이익	1,325	(1,124)	(282)

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 34 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

Ⅰ.유동자산

159,306,245,422

109,997,230,401

현금및현금성자산 (주3,4,5,32)

33,448,390,417

28,373,978,946

단기금융상품 (주3,4,5)

57,584,952,631

62,464,106,895

매출채권및기타채권 (주3,4,6,33)

20,624,132,811

11,266,826,235

리스채권 (주4)

1,278,302,389

275,475,986

유동재고자산 (주7)

15,663,326,743

4,300,310,781

당기법인세자산 (주27)

335,311

269,539,430

기타유동자산 (주8)

5,502,486,734

3,046,992,128

매각예정자산

25,204,318,386

Ⅱ.비유동자산

113,850,503,128

160,407,888,908

장기금융상품 (주3,4,5)

131,641,158

5,074,241,158

장기성매출채권및기타채권 (주3,4,6)

2,726,268,333

1,881,000,640

상각후원가 측정 금융자산 (주3,4)

84,000,000

84,000,000

공정가치측정 금융자산 (주3,4,9)

3,437,750,378

4,378,670,378

관계기업투자 (주10)

8,382,215,850

450,231,912

유형자산 (주11,33)

65,027,918,208

89,965,325,149

투자부동산 (주13,33)　

46,200,000,000

영업권이외의무형자산 (주14)

12,783,615,175

5,981,182,293

장기리스채권

14,019,664,280

기타비유동자산

88,672,828

33,287,692

이연법인세자산 (주26)

7,168,756,918

6,359,949,686

자산총계

273,156,748,550

270,405,119,309

부채

Ⅰ.유동부채

156,367,867,014

177,745,962,942

매입채무 및 기타채무 (주3,4,15)

55,326,388,573

33,079,355,345

여행수탁금

33,347,034,830

29,010,777,085

선수금 (주21)

7,905,796,785

6,411,886,341

단기차입금 (주3,4,17)

45,500,000,000

52,400,000,000

유동성장기차입금 (주3,4,17)

23,695,352

44,226,621,994

기타유동금융부채 (주4)

2,530,919,600

2,542,719,600

당기법인세부채 (주26)

501,880,800

2,679,949,995

리스부채 (주4,12)

3,179,866,757

763,800,453

유동충당부채 (주16)

492,943,330

501,522,399

기타 유동부채 (주15)

7,559,340,987

6,129,329,730

Ⅱ.비유동부채

25,597,086,135

3,678,324,705

장기차입금 (주3,4,17)

29,619,133

2,258,239,982

기타비유동금융부채 (주4)

641,922,116

80,000,000

장기리스부채 (주4)

24,125,210,180

168,645,633

확정급여부채 (주18)

391,396,632

641,211,892

장기종업원급여부채 (주18)

340,414,824

500,325,454

비유동충당부채 (주16)

68,523,250

29,901,744

부채총계

181,964,953,149

181,424,287,647

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

65,123,088,834

55,761,017,636

Ⅰ.자본금 (주20)

9,450,000,000

9,450,000,000

Ⅱ.주식발행초과금 (주20)

24,591,404,578

24,591,404,578

Ⅲ.자기주식 (주20)

(33,394,758,020)

(33,394,758,020)

Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주20)

60,999,822,337

51,306,262,226

Ⅴ.기타자본항목 (주20)

3,476,619,939

3,808,108,852

비지배지분

26,068,706,567

33,219,814,026

자본총계

91,191,795,401

88,980,831,662

자본과부채총계

273,156,748,550

270,405,119,309

	제 35 기 3분기말	제 34 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.매출액 (주31,33)

53,858,873,872

133,103,341,340

10,356,804,746

22,493,086,644

Ⅱ.매출원가 (주22,33)

12,279,100,921

24,140,410,494

3,805,171,148

7,646,573,579

Ⅲ.매출총이익

41,579,772,951

108,962,930,846

6,551,633,598

14,846,513,065

Ⅳ.판매비와관리비 (주23)

38,628,899,810

96,483,837,595

11,670,559,955

29,079,434,216

종업원급여비용 (주18)

13,097,342,363

31,742,717,184

5,638,995,975

13,893,470,664

감가상각비와기타상각비 (주23)

846,415,651

2,893,484,094

878,078,195

2,805,592,806

지급수수료

19,128,019,498

47,273,612,881

3,588,127,189

7,284,922,381

기타판매비와관리비

5,557,122,298

14,574,023,436

1,565,358,596

5,095,448,365

Ⅴ.영업이익(손실) (주31,33)

2,950,873,141

12,479,093,251

(5,118,926,357)

(14,232,921,151)

Ⅵ.기타손익 및 금융손익

574,076,019

(7,812,378,306)

2,450,942,674

220,179,851

기타수익 - 기타 (주24,33)

553,942,426

4,108,595,472

2,537,409,551

5,486,548,928

기타수익 - 기타의 대손충당금 환입 (주24,33)　　

46,996,898

90,090,746

기타비용 - 기타 (주24,33)

241,056,541

12,109,507,702

611,673,572

4,784,809,953

기타비용 - 기타의 대손상각비 (주24,33)　　

46,996,898

90,090,746

금융수익 - 기타 (주25,33)　　　　　금융수익 - 유효이자율법에의한 이자수익 (주25,33)

941,596,811

2,287,003,296

221,709,888

529,297,472

금융비용 (주25,33)

680,406,677

2,098,469,372

(303,496,807)

1,010,856,596

Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주26)

(146,386,396)

3,848,137,110

56,113,192

(236,089,138)

Ⅷ.법인세차감전순이익

3,378,562,764

8,514,852,055

(2,611,870,491)

(14,248,830,438)

Ⅸ.법인세비용 (주27)

916,813,128

(208,337,018)

(115,451,064)

385,402,642

계속영업 당기순이익(손실)

2,461,749,636

8,723,189,073

(2,496,419,427)

(14,634,233,080)

중단영업 당기순이익

492,797,203

942,074,774

(363,440,314)

5,254,666,309

Ⅹ.분기순이익(손실)

2,954,546,839

9,665,263,847

(2,859,859,741)

(9,379,566,771)

XI.계속영업 분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분

2,515,575,169

9,316,145,092

(2,546,227,653)

(14,701,880,373)

비지배지분

(53,825,533)

(592,956,019)

49,808,226

67,647,293

XI.중단영업 분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분

194,632,293

384,060,047

(171,273,253)

1,629,825,939

비지배지분

298,164,910

558,014,727

(192,167,061)

3,624,840,370

XII.기타포괄손익

84,942,067

(331,142,119)

(587,372,158)

(913,346,337)

당기손익으로 재분류되지 않는항목　

359,781

보험수리적손익　

359,781

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

84,942,067

(331,501,900)

(587,372,158)

(913,346,337)

지분법자본변동

793,694

11,660,626

42,848,317

52,304,107

이자율스왑평가손익　　　

33,114,465

해외사업환산손익

84,148,373

(343,162,526)

(630,220,475)

(998,764,909)

XII. 총포괄손익

3,039,488,906

9,334,121,728

(3,447,231,899)

(10,292,913,108)

XIV. 총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분

2,795,148,114

9,369,076,007

(3,584,268,231)

(14,283,940,415)

비지배지분

244,340,792

(34,954,279)

137,036,332

3,991,027,307

XV. 주당이익(손실)

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)　　　　　　계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

145

537

(147)

(847)

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

11

22

(10)

94

| | 제 35 기 3분기 | | 제 34 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

2022.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

65,235,988,937

3,696,053,764

69,578,689,259

32,118,443,707

101,697,132,966

연차배당

(905,363,000)

(905,363,000)

(905,363,000)

해외사업환산손익

(998,741,461)

(998,741,461)

(23,448)

(998,764,909)

지분법자본변동

52,304,107

52,304,107

52,304,107

이자율스왑평가손익

13,961,967

13,961,967

19,152,498

33,114,465

보험수리적손익

Ⅹ.분기순이익(손실)

(13,351,465,028)

(13,351,465,028)

3,971,898,257

(9,379,566,771)

2022.09.30 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

50,979,160,909

2,763,578,377

54,389,385,844

36,109,471,014

90,498,856,858

2023.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

51,306,262,226

3,808,108,852

55,761,017,636

33,219,814,026

88,980,831,662

연차배당

(7,116,153,180)

(7,116,153,180)

해외사업환산손익

(343,149,539)

(343,149,539)

(12,987)

(343,162,526)

지분법자본변동

(7,004,809)

11,660,626

4,655,817

4,655,817

이자율스왑평가손익

보험수리적손익

359,781

359,781

359,781

Ⅹ.분기순이익(손실)

9,700,205,139

9,700,205,139

(34,941,292)

9,665,263,847

2023.09.30 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

60,999,822,337

3,476,619,939

65,123,088,834

26,068,706,567

91,191,795,401

| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업활동현금흐름

33,692,551,712

48,759,559,556

1.영업에서창출된현금

30,376,023,005

46,119,954,482

가.분기순이익(손실)

9,665,263,847

(9,379,566,771)

나.가감

9,114,929,587

7,206,931,168

퇴직급여 조정 (주18)

92,831,968

167,034,532

복리후생비 (주23)

54,089,370

51,083,106

대손상각비 조정

308,813,697

(585,508,915)

대손충당금 환입

(10,109,537)

(332,888,888)

기타의 대손상각비 조정　

90,090,746

지분법손실 조정 (주10)

410,050,692

226,497,537

외화환산이익 조정

(1,520,075,075)

(3,698,119,469)

외화환산손실 조정

939,550,485

2,493,204,973

통화스왑평가이익　

(1,536,872,831)

감가상각비에 대한 조정

1,990,151,978

2,241,103,786

사용권자산상각비

1,048,857,379

1,016,856,669

사용권자산처분손실

10,497,795,734

투자부동산상각비

292,365,245

무형자산상각비에 대한 조정

41,281,458

56,493,823

유형자산처분이익 조정

(2,188,241)

(2,021,318)

유형자산처분손실 조정　

10,358,278

유형자산폐기손실 조정

23,000

89,114

재고자산평가손실 조정

93,187,144

13,660,533

매각예정자산손상차손　

3,000,000,000

당기손익-공정가치 금융자산평가이익

(352,080,195)

(272,103,819)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익

(4,258,187,802)

관계기업투자주식손상차손　

9,591,601

마일리지보상비용

9,957,800

28,614,679

잡손실 조정

30,843,645

(1,061,996)

잡이익 조정

(850,111,464)

(93,762,911)

이자비용 조정

2,560,365,806

2,739,497,178

이자수익에 대한 조정

(2,310,612,711)

(569,792,062)

배당수익　　　　법인세비용 조정 (주27)

48,129,211

2,154,886,822

다.자산ㆍ부채의 증감

11,595,829,571

48,292,590,085

매출채권의 감소(증가)

(4,204,165,611)

(5,118,627,734)

기타채권의 감소(증가) 조정 (주6)

5,119,154,892

599,733,934

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(2,628,858,499)

(363,739,647)

재고자산의 감소(증가)

(11,455,308,079)

(315,158,403)

기타비유동자산의 증가

2,039,069,152

(13,753,031)

매입채무(미지급금)의 증가(감소)

20,642,192,584

8,786,753,403

기타채무의 증가(감소)

(2,720,993,717)

2,457,175,175

여행수탁금의 증가(감소)

4,336,257,745

12,558,528,900

선수금의 증가(감소)

1,551,428,176

660,756,028

기타유동부채의 증가(감소)

770,763,882

(1,165,557,666)

기타비유동부채의 증가(감소)

(1,986,724,492)

(49,105,356)

이연수익의 증가(감소)

660,736,407

106,437,779

마일리지지급액

(20,786,869)

(11,755,254)

장기종업원급여부채 지급액

(214,000,000)

(10,000,000)

확정급여부채 지급액 (주18)

(292,936,000)

(222,551,000)

선급법인세의 감소(증가)　

30,393,452,957

2.이자수취

860,407,735

736,059,533

3.배당금수취(영업)

3,799,546,718

1,168,174,255

4.이자지급(영업)

186,911,035

(2,706,770,525)

5.법인세환급(납부)

(1,530,336,781)

3,442,141,811

Ⅱ.투자활동현금흐름

2,132,315,760

(27,291,772,387)

단기금융상품의 감소

54,633,850,241

63,408,313,996

단기금융상품의 취득

(49,407,468,167)

(86,725,614,969)

장기금융상품의 감소

4,942,600,000

3,105,660,979

장기금융상품의 취득　

(8,081,600,000)

보증금의 감소

702,721,965

381,262,808

보증금의 증가

(1,564,999,020)

(500,207,751)

단기대여금의 취득　

(1,367,460,880)

건물의 취득

(2,755,000)

기계장치의 취득

(10,103,907)

비품의 처분

320,390,327

비품의 취득

(1,164,163,012)

(337,302,373)

투자부동산(구축물)의 처분　

2,216,455

차량운반구의 처분

(7,000,000)

소프트웨어의 취득

(42,790,109)

(151,998,000)

기타무형자산의 취득

(6,779,775,800)

(5,740,000,000)

리스채권의 증가(감소)

2,044,581,750

798,957,348

상각후원가 금융자산의 취득　

(84,000,000)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분

900,000,000

1,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산의취득　

6,500,000,000

종속기업투자주식의 처분

(2,432,773,508)

Ⅲ.재무활동현금흐름

(30,802,530,767)

(15,917,837,424)

단기차입금의 증가 (주17)

9,852,169,077

7,000,000,000

단기차입금의 상환

(24,997,371,147)

(17,096,826,000)

유동성장기차입금의 감소 (주17)

(194,457,045)

(3,283,217,872)

임대보증금의 증가 (주19)

1,000,000,000

임대보증금의 감소 (주19)　

(10,000,000)

배당금지급

(12,407,679,162)

(905,363,000)

리스부채의 상환 (주12)

(2,983,871,010)

(1,622,430,552)

비지배지분 추가취득　　　연결범위 변동

(1,071,321,480)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

52,074,766

254,424,565

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

5,074,411,471

5,804,374,310

Ⅵ.기초매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산

408,027,671

Ⅶ.기초현금및현금성자산

28,373,978,946

11,114,502,217

Ⅷ.분기말매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산

(409,576,776)

Ⅸ.분기말현금및현금성자산

33,448,390,417

16,917,327,422

	제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3. 연결재무제표 주석

주석

제35(당)기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재
제34(전)기 : 2022년 12월 31일 현재
주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업

1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요

지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
우종웅	2,053,751	10.87	2,053,751	10.87
유인태	14,450	0.08	14,450	0.08
우준열	24,551	0.13	21,031	0.11
자기주식	1,536,286	8.13	1,536,286	8.13
우리사주조합	55,978	0.29	78,994	0.42
기타	15,214,984	80.50	15,195,488	80.39
합계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말		업종	소재지	결산월
자본금	지분율(%)	자본금	지분율(%)
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜모두투어인터내셔널	1,148,140	95.81%	1,148,140	95.81%	여행알선	대한민국	12월
㈜크루즈인터내셔널	1,690,000	89.92%	1,690,000	89.92%	여행알선	대한민국	12월
㈜모두스테이	1,400,000	100.00%	1,400,000	100.00%	호텔업	대한민국	12월
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	39,134,075	42.16%	39,134,075	42.16%	부동산투자	대한민국	12월
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	132,750	100.00%	132,750	100.00%	호텔업	베트남	12월
MODETOUR JAPAN INC	75,508	100.00%	75,508	100.00%	여행알선	일본	12월
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,775	100.00%	414,775	100.00%	여행알선	중국	12월
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	800,000	99.99%	800,000	99.99%	여행알선	인도네시아	12월
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	-	18,000,000	59.94%	건물임대및관리	대한민국	12월
MODETOUR NETWORK UK LTD	55,710	100.00%	55,710	100.00%	여행알선	영국	12월
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	4,002	100.00%	4,002	100.00%	여행알선	스페인	12월

(*1) 연결회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.(*2) 지배기업은 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 취득한 수익증권(9.94%) 및 잔여 수익증권(28.04%)에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 당분기말 현재 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 연결범위의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 연결범위의 변동내역<당분기>

회사명	변동내용	사유
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	제외	지배력 상실

<전기>

회사명	변동내용	사유
MODETOUR NETWORK UK LTD	추가	신규 편입
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	추가	신규 편입

2) 연결범위 변동 시 요약재무정보<당분기>

(단위: 천원)

구 분	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호
변동사유	제외
자산:
현금및현금성자산	1,071,321
매출채권및기타채권	323,604
재고자산	-
기타유동자산	20,801
투자부동산	55,078,393
기타비유동자산	-
자산합계	56,494,119
부채:
매입채무및기타채무	16,306
기타유동부채	84,508
차입금	38,000,000
기타비유동부채	-
부채합계	38,100,814
자본	18,393,305

<전기>

(단위: 천원)

구분	MODETOUR NETWORK UK LTD	MODETOUR NETWORK SPAIN S.L
변동사유	추가	추가
자산:
현금및현금성자산	219,423	252,690
매출채권및기타채권	380,728	9,431
재고자산	11,343	3,488
기타유동자산	888	970
유형자산	7,835	24
기타비유동자산	14,379	2,594
자산합계	634,596	269,197
부채:
매입채무및기타채무	250,877	70,891
리스부채	4,099	-
차입금	-	440,491
부채합계	254,976	511,382
자본	379,620	(242,185)

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	매출액	당기순손익
㈜모두투어인터내셔널	609,744	3,736,064	(3,126,320)	612,278	31,738
㈜크루즈인터내셔널	1,412,601	336,357	1,076,244	1,404,867	81,481
㈜모두스테이	1,212,684	32,601,664	(31,388,979)	1,406,581	(89,544)
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	96,584,197	51,472,380	45,111,817	9,425,406	820,092
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	9,806,098	17,326,076	(7,519,978)	1,094,628	(1,072,579)
MODETOUR JAPAN INC	2,090,885	755,862	1,335,023	1,893,810	986,632
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	527,066	139,838	387,228	126,011	(12,832)
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,007,091	3,337,364	(1,330,273)	1,772,814	653,111
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	875,243	456,920
MODETOUR NETWORK UK LTD	993,874	513,944	479,929	847,144	73,054
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	298,335	498,600	(200,265)	254,302	53,111
합계	115,542,575	110,718,149	4,824,426	19,713,084	1,981,184

<전분기>

(단위: 천원)

구분	전분기말			전분기
자산	부채	자본	매출액	당기순손익
---	---	---	---	---	---
㈜모두투어인터내셔널	181,816	3,330,056	(3,148,240)	5,869	(169,669)
㈜크루즈인터내셔널	1,009,669	18,350	991,319	37,866	4,419
㈜모두스테이	32,663,899	76,245,876	(43,581,977)	9,915,959	(1,306,626)
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	107,478,203	50,280,396	57,197,807	21,028,488	5,813,572
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	10,722,234	17,596,776	(6,874,542)	184,958	(1,729,941)
MODETOUR JAPAN INC	864,692	501,158	363,534	55,006	(186,426)
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	555,128	75,875	479,253	132,708	(198,545)
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,476,575	3,690,050	(2,213,475)	709,989	(520,502)
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	56,513,995	38,331,734	18,182,261	2,608,637	1,226,749
합계	211,466,211	190,070,271	21,395,940	34,679,480	2,933,031

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 위험관리(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

(2) 환위험 관리

연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

(3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	합계
현금및현금성자산	33,448,390	-	33,448,390
단기금융상품	57,584,953	-	57,584,953
매출채권및기타채권	20,624,133	-	20,624,133
리스채권	15,297,966	-	15,297,966
장기금융상품	131,641	-	131,641
장기성매출채권및기타채권	2,726,268	-	2,726,268
기타상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치금융자산	-	3,437,750	3,437,750
합계	129,897,351	3,437,750	133,335,101

- 금융부채

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)	위험회피파생상품부채	합계
매입채무및기타채무	55,326,389	-	55,326,389
단기차입금	45,500,000	-	45,500,000
유동성장기차입금	23,695	-	23,695
리스부채	3,179,867	-	3,179,867
기타유동금융부채	2,530,920	-	2,530,920
장기차입금	29,619	-	29,619
기타비유동금융부채	641,922	-	641,922
장기리스부채	24,125,210	-	24,125,210
합계	131,357,622	-	131,357,622

<전기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	합계
현금및현금성자산	28,373,979	-	28,373,979
단기금융상품	62,464,107	-	62,464,107
매출채권및기타채권	11,266,826	-	11,266,826
리스채권	275,476	-	275,476
장기금융상품	5,074,241	-	5,074,241
장기성매출채권및기타채권	1,881,001	-	1,881,001
상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치금융자산	-	4,378,670	4,378,670
합계	109,419,630	4,378,670	113,798,300

- 금융부채

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)	위험회피파생상품부채	합계
매입채무및기타채무	33,079,355	-	33,079,355
단기차입금	52,400,000	-	52,400,000
유동성장기차입금	44,226,622	-	44,226,622
리스부채	763,800	-	763,800
기타유동금융부채	2,542,720	-	2,542,720
장기차입금	2,258,240	-	2,258,240
기타비유동금융부채	80,000	-	80,000
장기리스부채	168,646	-	168,646
합계	135,519,383	-	135,519,383

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의. 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

4.1 공정가치

직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	3,437,750	3,437,750

<전기말>

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산 :
당기손익-공정가치금융자산	-	-	4,378,670	4,378,670

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	제한내용
현금및현금성자산	2,785	2,685	법인카드 사용보증금
30,697	24,237	자본금 5% USD 설정
369	36,288	여행사보증금(북경外)
815,201	-	(주)모두스테이 파산임치금
단기금융상품	-	1,298,000	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
-	2,254,700	㈜모두스테이 채무보증
26,115,692	6,114,863	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
516,411	516,411	STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보
5,091,293	27,507,070	중도해지불가
3,200,000	-	STAZ Hotel 명동2호점 매각 계약금 질권설정
장기금융상품	3,000	3,000	당좌개설보증금
77,000	77,000	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
51,641	51,641	GS리테일 독산점 보증금 질권설정
-	1,957,600	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
-	2,985,000	㈜모두스테이 채무보증
합계	35,904,089	42,828,495

6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	18,763,698	-	10,400,200	-
대손충당금	(2,227,409)	-	(2,317,327)	-
미수금	3,478,565	-	2,483,707	-
대손충당금	(1,369,439)	-	(1,168,703)	-
미수수익	1,185,297	11,768	1,047,244	69,914
대손충당금	(675,780)	-	(675,780)	-
대여금	8,187,200	-	8,180,000	-
대손충당금	(8,180,000)	-	(8,180,000)	-
보증금	1,461,998	2,700,974	1,497,485	1,797,561
전신전화가입권	-	13,526	-	13,526
합계	20,624,130	2,726,268	11,266,826	1,881,001

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정(환입)	제각	연결범위변동	대체	환율변동	기말
매출채권	2,317,327	(61,768)	(28,150)	-	-	-	2,227,409
미수금	1,168,703	360,472	(24,814)	-	-	(134,922)	1,369,439
미수수익	675,780	(44,534)	-	-	-	44,534	675,780
단기대여금	8,180,000	-	-	-	-	-	8,180,000
합계	12,341,810	254,170	(52,964)	-	-	(90,388)	12,452,628

<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정(환입)	제각	연결범위변동	대체	환율변동	기말
매출채권	2,328,636	(194,626)	(14,022)	-	-	-	2,119,988
미수금	3,019,005	(300,792)	(1,382,052)	-	-	-	1,336,161
미수수익	514,773	-	-	-	-	-	514,773
대여금	8,348,073	(332,889)	-	-	-	-	8,015,184
합계	14,210,487	(828,307)	(1,396,074)	-	-	-	11,986,106

7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부가액	취득원가	평가손실충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	154,054	-	154,054	13,674	-	13,674
원재료	8,006	-	8,006	11,644	-	11,644
항공권 등	15,956,883	(455,616)	15,501,267	4,637,420	(362,427)	4,274,993
합 계	16,118,943	(455,616)	15,663,327	4,662,738	(362,427)	4,300,311

8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	5,118,667	-	2,770,151	-
손상차손누계액	(382,950)	-	(383,775)	-
선급비용	766,758	88,673	660,610	33,288
부가세대급금	11	-	6	-
합계	5,502,486	88,673	3,046,992	33,288

(2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 손상차손의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	383,775	383,775
제각	(825)	-
기말금액	382,950	383,775

9. 당기손익-공정가치금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
케이클라비스전문투자형사모부동산투자신탁제5호	2,146,660	2,187,580
AJ창조관광제1호투자조합	1,291,090	2,191,090
합계	3,437,750	4,378,670

10. 관계기업투자주식

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	지분율(%)	소재지	당분기말			전기말
취득원가	순자산지분가액	장부금액	취득원가	순자산지분가액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
㈜투어테인먼트	33.75	대한민국	405,000	-	-	405,000	-	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	49.00	베트남	49,439	18,356	-	49,439	9,592	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD	50.00	중국	500,850	496,238	302,404	500,850	450,232	450,232
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	71.96	대한민국	13,021,101	8,079,812	8,079,812	-	-	-
합계			13,976,390	8,594,406	8,382,216	955,289	459,824	450,232

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	대체(*1)	기타(*2)	지분법손익 등	기말
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	-	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD	450,232	-	7,459	(155,288)	302,403
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	7,206,842	1,127,733	(254,763)	8,079,812
합계	450,232	7,206,842	1,135,192	(410,051)	8,382,215

(*1) 당분기중 지배력을 상살함에 따라 종속기업투자에서 대체되었습니다. (*2) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	대체	기타(*1)	지분법손익 등	기말
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK UK	510,573	-	(1,240)	(141,531)	367,802
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	50,501	-	169	(50,670)	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	23,053	-	(8,529)	(14,524)	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD	490,197	-	34,460	(19,773)	504,884
합계	1,074,324	-	24,860	(226,498)	872,686

(*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 11. 유형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	공구와기구	비품	차량운반구	사용권자산	합계
기초장부금액	37,963,647	49,922,941	32,849	39,659	-	1,214,301	74,632	717,295	89,965,324
취득	-	2,755	-	10,104	-	1,164,163	-	29,414,685	30,591,707
처분/종료	-	-	-	-	-	(14,123)	-	(16,344,088)	(16,358,211)
대체	(14,711,700)	(10,487,441)	(5,176)	-	-	(2)	-	-	(25,204,319)
감가상각비	-	(1,291,686)	(11,231)	(3,850)	-	(659,944)	(23,441)	(1,048,857)	(3,039,009)
연결실체 변동	-	-	-	-	-	-	-	-	-
환율변동	53,516	220,513	(4,379)	(28,953)	-	339	(849)	(147,575)	92,612
손상	-	-	-	-	-	-	-	(11,020,188)	(11,020,188)
기말장부금액	23,305,463	38,367,082	12,063	16,960	-	1,704,734	50,342	1,571,272	65,027,916
취득원가	23,305,463	49,790,450	184,766	65,450	-	12,428,625	1,464,890	6,400,734	93,640,378
감가상각누계액	-	(11,423,368)	(172,703)	(48,490)	-	(10,723,891)	(1,414,548)	(4,829,462)	(28,612,462)

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	공구와기구	비품	차량운반구	사용권자산	합계
기초장부금액	37,902,486	51,414,700	70,577	81,164	3	1,574,934	155,209	1,459,754	92,658,827
취득	-	-	153,300	-	-	337,302	-	1,889,824	2,380,426
처분/종료	-	-	-	(1)	-	(8,241)	(2,419)	(1,214,766)	(1,225,427)
대체	-	-	(157,879)	-	-	4,106	91,656	-	(62,117)
감가상각비	-	(1,293,718)	(27,308)	(29,660)	-	(748,377)	(142,041)	(1,016,856)	(3,257,960)
환율변동	309,629	1,106,400	(365)	2,037	-	45,191	(5,232)	(3,935)	1,453,725
기말장부금액	38,212,115	51,227,382	38,325	53,540	3	1,204,915	97,173	1,114,021	91,947,474
취득원가	38,212,115	62,721,466	199,448	695,870	14,865	12,625,142	1,612,228	4,753,141	120,834,275
감가상각누계액	-	(11,494,084)	(161,123)	(642,330)	(14,862)	(11,420,227)	(1,515,055)	(3,639,120)	(28,886,801)

12. 리스

12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산 등	6,400,734	4,532,698
감가상각누계액	(4,829,464)	(3,161,337)
합 계	1,571,270	1,371,361
리스부채
유동	3,179,867	1,255,344
비유동	24,125,210	295,658
합 계	27,305,077	1,551,002

(2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	1,048,857	1,016,857
리스부채 이자비용	1,361,086	40,524
단기리스료	-	64,210
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	40,640	113,926
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	1,388,605	90,419
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(767,490)	(12,343)
사용권자산처분손실	10,497,796	-

당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,385,596천원(전분기: 1,931,510천원)입니다.

12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 767,490천원(전분기: 12,343천원)을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산	1,278,302	275,476
비유동자산	14,019,664	-
합 계	15,297,966	275,476

(2) 운용리스

연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

13. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계
기초장부금액	8,592,160	37,607,840	46,200,000
취득	-	-	-
대체	-	-	-
상각	-	(292,366)	(292,366)
연결범위변동(*1)	(8,592,160)	(37,315,474)	(45,907,634)
기말장부금액	-	-	-

(*1) 당분기중 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호에 대한 지배력을 상실함에 따라 감소 하였습니다.

14. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	증 가	기타	상각	환율변동 등	기말
취득원가:
영업권	2,915,747	-	-	-	-	2,915,747
소프트웨어	3,068,900	40,269	-	-	12,541	3,121,710
기타의무형자산	7,823	-	-	-	-	7,823
회원권	32,791	-	-	-	-	32,791
취득중인자산	5,836,520	6,280,000	499,776	-	-	12,616,296
소계	11,861,781	6,320,269	499,776	-	12,541	18,694,367
상각누계액:
소프트웨어	2,934,413	-	-	40,749	(11,126)	2,964,036
기타의무형자산	7,291	-	-	532	-	7,823
소계	2,941,704	-	-	41,281	(11,126)	2,971,859
손상차손누계액:
영업권	2,059,171	-	-	-	-	2,059,171
회원권	23,148	-	-	-	-	23,148
소계	2,082,319	-	-	-	-	2,082,319
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	134,487	40,269	-	(40,447)	23,667	157,674
기타의무형자산	532	-	-	(532)	-	-
회원권	9,645	-	-	-	-	9,645
취득중인자산	5,836,520	6,280,000	499,776	-	-	12,616,296
합계	5,981,184	6,320,269	499,776	(41,281)	23,667	12,783,615

<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	증 가	대체	상각	환율변동	기말
취득원가:
영업권	2,915,747	-	-	-	-	2,059,171
소프트웨어	3,068,900	151,998	-	-	731	3,021,128
기타의무형자산	7,823	-	-	-	-	7,823
회원권	32,791	-	-	-	-	32,791
취득중인자산	5,836,520	5,740,000	-	-	-	5,740,000
소계	11,861,781	5,891,998	-	-	731	10,860,913
상각누계액:
소프트웨어	2,934,413	-	-	56,060	(857)	2,869,331
기타의무형자산	7,291	-	-	434	-	7,146
소계	2,941,704	-	-	56,494	(857)	2,876,477
손상차손누계액:
영업권	2,059,171	-	-	-	-	2,059,171
회원권	23,148	-	-	-	-	23,148
소계	2,082,319	-	-	-	-	2,082,319
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	54,271	151,998	-	(56,060)	1,588	151,797
기타의무형자산	1,111	-	-	(434)	-	677
회원권	9,643	-	-	-	-	9,643
취득중인자산	-	5,740,000	-	-	-	5,740,000
합계	65,025	5,891,998	-	(56,494)	1,588	5,902,117

15. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
예수금	1,476,636	1,704,274
부가세예수금	1,784,159	787,246
이연수익(*)	4,298,546	3,637,810
합계	7,559,341	6,129,330

(*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

16. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
마일리지충당부채	복구충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채
---	---	---	---	---
기초금액	357,385	174,039	342,514	166,383
설정	9,958	40,871	28,614	7,415
사용액	(20,787)	-	(11,755)	-
기말금액	346,556	214,910	359,373	173,798

17. 장ㆍ단기차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
신한은행	-	-	6,900,000
우리은행	3.91	14,000,000	14,000,000
우리은행	3.66	7,000,000	7,000,000
하나은행	-	-	24,500,000
우리은행	4.25	24,500,000	-
합계		45,500,000	52,400,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
신한은행	-	-	236,111
신한은행	-	-	896,000
신한은행	-	-	700,000
국민은행	-	-	4,325,000
국민은행	-	-	560,000
우리은행	-	-	185,000
기업은행	-	-	1,499,940
SBJ은행	-	-	15,251
부산진신협 외 14개 신협	-	-	38,000,000
CAIXA BANK	3.50	53,314	67,560
소계		53,314	46,484,862
차감: 유동성장기차입금		(23,695)	(44,226,622)
차감 계		29,619	2,258,240

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환년도	금액
2024년 3분기	23,695
2025년 3분기	-
2026년 3분기	29,618
계	53,314

18. 종업원급여(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	29,032,001	11,520,799
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	43,121	55,129
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,934,723	1,875,442
장기종업원급여 채무에 대한 비용	54,089	51,083
계속영업	31,063,934	13,502,453
중단영업	-	283,224
합 계	31,063,934	13,785,677

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	22,644	32,322
순이자원가(수익)	20,477	22,807
합 계	43,121	55,129

(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 장기종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여부채	391,397	641,212
장기종업원급여채무	340,415	500,325
총 종업원급여부채	731,812	1,141,537

19. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
영업예치금	2,430,920	60,400	2,442,720	-
임대보증금	100,000	1,080,000	100,000	80,000
합 계	2,530,920	1,140,400	2,542,720	80,000
현재가치할인차금	-	(498,478)	-	-
장부가액	2,530,920	641,922	2,542,720	80,000

20. 자본(1) 자본금 및 주식발행초과금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할주식의 총수	40,000,000 주	40,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

(2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

(3) 자기주식

자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정입니다. 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
주식수	금액	주식수	금액
---	---	---	---	---
기초	1,536,286	33,394,758	1,536,286	33,394,758
취득	-	-	-	-
기말	1,536,286	33,394,758	1,536,286	33,394,758

(4) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정준비금(*)	5,991,478	5,991,643
미처분이익잉여금	55,008,345	45,314,619
합 계	60,999,823	51,306,262

(*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(5) 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	5,076,904	5,076,904
기타자본잉여금	(1,217,141)	(1,217,141)
지분법자본변동	47,989	36,329
해외사업환산손익	(431,133)	(87,983)
합계	3,476,619	3,808,109

(6) 당분기 및 전분기 중 지배기업이 지급한 배당금은 없습니다.

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	53,803,063	132,543,037	10,119,472	22,049,511
기타원천으로 부터 수익	55,811	560,303	237,332	443,576
임대수익	11,090	208,223	137,913	171,472
금융투자수익	44,721	352,080	99,419	272,104
계속영업 소계	53,858,874	133,103,340	10,356,804	22,493,087
중단영업	2,201,990	4,270,089	3,936,315	17,372,954
합 계	56,060,864	137,373,429	14,293,119	39,866,041

(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	53,803,063	132,543,037	10,119,472	22,049,511
해외여행알선수익	33,779,498	90,298,463	5,409,574	8,197,656
항공권판매수수료수익	2,533,148	5,209,704	722,747	1,352,379
항공권등 판매수입	12,016,750	21,690,376	3,729,697	4,406,802
기타알선수입	3,976,353	8,359,122	(102,201)	2,586,579
호텔운영수익	1,497,318	6,985,373	359,982	5,505,924
재화판매수입	(4)	-	(327)	169
기타원천으로 부터 수익	55,811	560,303	237,332	443,576
임대수익	11,090	208,223	137,913	171,472
금융투자수익	44,721	352,080	99,419	272,104
계속영업 소계	53,858,874	133,103,340	10,356,804	22,493,087
중단영업	2,201,990	4,270,089	3,936,315	17,372,954
합 계	56,060,864	137,373,429	14,293,119	39,866,041
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	53,803,063	132,543,038	10,119,472	22,049,511
한 시점에 이행	53,735,324	132,460,748	10,114,622	22,030,110
기간에 걸쳐 이행	67,739	82,290	4,850	19,401
기타원천으로 부터 수익	55,810	560,303	237,332	443,576
한 시점에 이행	55,810	560,303	237,332	443,576
계속영업 소계	53,858,873	133,103,341	10,356,804	22,493,087
중단영업	2,201,990	4,270,089	3,936,315	17,372,954
합 계	56,060,863	137,373,430	14,293,119	39,866,041

21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	18,763,698	10,400,200
계약자산
매출채권(*)	803,451	150,743
계약자산 합계	803,451	150,743
계약부채
이연수익-고객충성제도	4,298,546	3,637,810
선수금	7,905,797	6,411,886
계약부채 합계	12,204,343	10,049,696

(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

22. 매출원가

당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
1. 호텔매출원가	1,837,731	5,094,752	127,093	3,059,917
2. 항공권 등 판매매출원가	10,585,187	18,158,179	3,660,339	4,575,329
3. 입장권 매출원가	(144,178)	886,171	17,739	11,327
4. 기타매출원가	361	1,308	-	-
계속영업 소계	12,279,101	24,140,410	3,805,171	7,646,573
중단영업	1,228,916	2,259,031	2,041,142	2,599,063
합 계	13,508,017	26,399,441	5,846,313	10,245,636

23. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
원재료의 사용	106,198	332,408	4,780	70,588
Hard Block 항공권의 판매	10,725,510	18,298,502	3,660,339	4,575,329
입장권의 판매	(284,501)	745,848	17,739	11,327
종업원급여비용	13,767,324	33,946,609	5,567,508	15,328,719
감가상각비와기타상각비	1,101,561	3,203,884	986,844	3,131,670
지급수수료	19,415,937	47,798,757	3,610,113	7,516,148
기타	6,075,971	16,298,240	1,628,408	6,092,226
계속영업 소계(*)	50,908,001	120,624,248	15,475,731	36,726,007
중단영업	1,443,349	2,633,257	3,073,861	8,685,428
합 계	52,351,350	123,257,505	18,549,592	45,411,435

(*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
종업원급여비용	급여	11,994,563	28,171,711	4,621,309	10,904,871
퇴직급여	658,614	1,977,844	610,191	1,893,190
복리후생비	444,166	1,593,163	407,496	1,095,409
소 계	13,097,342	31,742,717	5,638,996	13,893,471
감가상각비와기타상각비	감가상각비	359,747	1,510,980	555,285	1,732,344
사용권자산상각비	473,474	1,048,857	304,761	1,016,857
투자부동산상각비	(1)	292,365	-	-
무형자산상각비	13,196	41,281	18,032	56,392
소 계	846,416	2,893,484	878,078	2,805,593
지급수수료	지급수수료	19,128,019	47,273,613	3,588,127	7,284,922
기타영업비용	여비교통비	122,801	312,147	46,735	105,939
통신비	185,379	558,590	155,422	432,070
교육훈련비	2,337	9,652	891	4,698
수도광열비	106,278	212,975	95,574	185,325
세금과공과	590,850	1,331,465	419,615	759,459
협회비	2,687	7,733	2,155	6,304
임차료	98,618	266,318	80,355	303,453
수선비	5,495	89,614	1,656	83,524
보험료	250,628	776,856	146,272	382,596
접대비	107,079	268,934	54,036	119,538
광고선전비	2,474,770	7,163,203	145,242	2,242,744
운반비	355	1,511	19	201
차량유지비	9,807	24,527	7,043	17,714
도서인쇄비	2,851	8,474	750	5,319
소모품비	72,029	215,851	26,670	48,623
사무비	11,078	37,528	2,690	7,198
도서구입비	2,854	4,170	230	748
대손상각비	328,699	213,105	(119,040)	(585,509)
판매촉진비	1,177,548	3,014,963	560,863	941,967
마일리지보상비용(환입)	732	9,958	-	28,615
잡비	4,248	46,449	(61,821)	4,921
소 계	5,557,122	14,574,023	1,565,359	5,095,448
계속영업 소계		38,628,900	96,483,838	11,670,560	29,079,434
중단영업		214,433	374,226	1,032,719	6,086,365
합 계		38,843,333	96,858,064	12,703,279	35,165,799

24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
기타수익	임대료	-	17,000	25,500	76,500
수입관리비	2,445	18,184	-	(1)
대손충당금환입	7,562	10,110	-	332,889
유형자산처분이익	-	2,188	41	2,021
외환차익	73,367	253,581	191,658	266,287
외화환산이익	335,150	1,520,467	2,084,989	3,698,119
무형자산처분이익	22,000	-	-	-
잡이익	113,419	2,287,067	282,219	1,200,822
계속영업 소계	553,943	4,108,597	2,584,407	5,576,637
중단영업	457	458	29,691	42,948
합 계	554,400	4,109,055	2,614,098	5,619,585
기타비용	외화환산손실	532,785	939,942	458,058	979,907
외환차손	109,353	200,943	40,504	66,466
기타의대손상각비	-	-	46,997	90,091
기부금	1,299	8,631	88	1,074
유형자산처분손실	-	-	489	2,668
유형자산폐기손실	-	23	-	89
매각예정자산손상차손	-	-	-	3,000,000
유가증권처분손실	-	682	-	-
사용권자산처분손실	(522,392)	10,497,796	-	-
잡손실	120,012	461,491	112,536	734,607
계속영업 소계	241,057	12,109,508	658,672	4,874,902
중단영업	2	462	27,146	1,555,050
합 계	241,059	12,109,970	685,818	6,429,952

25. 금융손익

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
금융수익	이자수익	941,597	2,287,003	221,710	529,298
계속영업 소계	941,597	2,287,003	221,710	529,298
중단영업	17,423	23,609	33,544	1,577,367
합 계	959,020	2,310,612	255,254	2,106,665
금융비용	이자비용	680,407	2,098,469	(303,497)	1,010,857
계속영업 소계	680,407	2,098,469	(303,497)	1,010,857
중단영업	150,487	461,896	1,223,187	1,728,641
합 계	830,894	2,560,365	919,690	2,739,498

26. 종속ㆍ관계기업투자손익

당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지분법이익(손실)	(146,386)	(410,051)	56,113	(226,498)
관계기업투자주식손상차손	-	-	-	(9,591)
종속기업투자주식처분이익	-	4,258,188	-	-
계속영업 소계	(146,386)	3,848,137	56,113	(236,090)
중단영업	-	-	-	-
합 계	(146,386)	3,848,137	56,113	(236,090)

27. 법인세비용

연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기에는 부의 법인세비용이 발생하였고, 전분기에는 세전손실이 발생하여 법인세비용의 평균유효세율을 산출하지 않았습니다. 28. 지배기업소유주지분 주당순손익

(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배기업의 보통주에 귀속되는 이익
계속영업 당기순이익(손실)	2,515,575,169	9,316,145,092	(2,546,227,653)	(14,701,880,373)
중단영업 당기순이익(손실)	194,632,293	384,060,047	(171,273,253)	1,629,825,939
가중평균유통보통주식수(*)	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,363,714
기본주당손익
계속영업 기본주당이익(손실)	145	537	(147)	(847)
중단영업 기본주당이익(손실)	11	22	(10)	94

(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기초발행주식수	18,900,000	18,900,000	18,900,000	18,900,000
자기주식 변동	(1,536,286)	(1,536,286)	(1,536,286)	(1,536,286)
가중평균유통보통주식수	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,363,714

(2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

29. 특수관계자

(1) 특수관계자

보고기간종료일 현재 MODE TOUR NETWORK CO.,LTD, SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO., LTD, ㈜투어테인먼트, 호텔앤에어닷컴㈜(*)는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.(*) 전기 중 호텔앤에어닷컴(주)는 청산이 완료되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 아래와 같습니다. <당분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1)	-	46,525	1,131,724	-

(*1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 분기말 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.<전분기>해당사항 없음.(3) 당분기말 및 전기말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 아래와 같습니다.<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	기타채무
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1)	25,815,581

<전기말>해당 사항 없음.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>해당사항 없음.

<전분기>

(단위: 천원)

구분	대여금	미수금	미수수익	합계
기초	-	1,290,378	-	1,290,378
설정(환입)	-	43,094	-	43,094
제각	-	(1,333,472)	-	(1,333,472)
기말	-	-	-	-

(5) 당분기말 및 전기말 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*)	25,494,659	-

(*) 당기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 2,333,980 천원입니다.

(6) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증기간	보증금액	보증내용
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	18.03.02~24.03.01	3,300,000	이행지급보증

(7) 전기말 및 당분기말 특수관계자에게 제공한 담보는 없습니다.

(8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 지배기업 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,469,347	565,622
퇴직급여	43,121	55,129
합 계	1,512,468	620,751

30. 우발채무와 약정사항

(1) 담보제공자산

당분기말 현재 연결회사의 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채권최고액	근저당권자	내역
현금및현금성자산	2,785	2,785	VIETCOM BANK	법인카드 사용보증금
369	369	푸파은행	여행사 보증금
단기금융상품	26,115,692	26,115,692	신한은행 등	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
516,411	516,411	하나은행	STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보
3,200,000	3,200,000	국민은행	명동2호점 계약금 질권설정
장기금융상품	77,000	77,000	신한은행 등	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
51,641	51,641	하나은행	GS리테일 독산점 보증금 질권설정
3,000	3,000	신한은행	당좌개설보증금
유형자산	25,204,318	16,800,000	우리은행	차입금담보
33,770,508	8,400,000	우리은행	차입금담보
27,902,038	29,400,000	하나은행	차입금담보
합계	116,843,762	84,566,898

한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.

(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 11,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 25,000,000천원, 실행액 25,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,624,457천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 1,500,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.

(3) 타인을 위한 지급보증 내역가. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 하나은행에 차입금과 관련하여 37,800,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.나. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 우리은행에 차입금과 관련하여 16,800,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.다. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동Ⅱ의 화재보험관련하여 우리은행에 6,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.라. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 독산의 화재보험관련하여 하나은행에 10,400,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.마. 당분기말 현재 회사는 엠플러스자산운용㈜의 임대차 계약에 대하여 3,300,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.(4) 소송사건,당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 921,897천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 600,426천원 입니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.(5) 기타약정사항

1) 자산보관위탁계약 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 미래에셋대우㈜와 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 20,206백만원이 금전신탁계좌(현금및현금성자산)에 수탁되어 있습니다. 31. 영업부문

(1) 연결회사의 영업부문은 세개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
여행 부문	여행알선 등의 서비스업
부동산 부문	부동산 투자 및 임대
기타 부문	호텔업

(2) 계속영업과 관련한 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 수익 및 부문별 손익

<당분기>

	(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
매출액	125,974,354	9,425,407	3,376,452	(1,402,782)	137,373,431
내부거래	326,723	384,148	691,911	(1,402,782)	-
외부거래	125,647,633	9,041,257	2,684,541	-	137,373,431
영업이익	11,709,437	2,047,191	579,409	(220,112)	14,115,925
분기순이익	24,864,538	842,543	(705,204)	(15,148,667)	9,853,210

<전분기>

	(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
매출액	17,399,299	8,232,930	6,558,813	(8,355,694)	23,835,348
내부거래	80,002	3,873,659	-	(3,953,661)	-
외부거래	17,319,298	4,359,270	6,558,813	(4,402,032)	23,835,349
영업이익	(13,754,894)	6,271,636	(96,756)	(6,402,479)	(13,982,493)
분기순이익	(36,282,041)	3,974,870	(2,525,648)	19,891,898	(14,940,921)

2) 부문별 자산 및 부채

<당분기>

	(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
부문자산(*1)	202,066,354	93,015,090	11,018,782	(32,790,470)	273,309,756
관계기업투자지분	7,451,820	-	-	1,083,402	8,535,222
비유동자산의 증가액(*2)	25,667,942	(20,932,803)	(55,412,099)	135,946,234	85,269,274
부문부채(*1)	139,460,821	50,538,939	49,927,740	(57,962,546)	181,964,954

<전기>

	(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
부문자산(*1)	151,488,899	103,163,565	67,273,709	(51,521,053)	270,405,120
관계기업투자지분	452,346	-	-	(2,114)	450,232
비유동자산의 증가액(*2)	10,238,691	(27,239,033)	(7,931,753)	21,915,462	(3,016,633)
부문부채(*1)	113,568,024	49,226,203	86,522,148	(67,892,087)	181,424,288

(*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다.

32. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 2,983백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 1,363백만원입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	재무활동 현금흐름	비현금 변동			기타 변동(*2)	기말
금융리스	연결범위변동	대체(*1)
---	---	---	---	---	---	---	---
금융기관 차입금	98,475,983	(15,339,659)	-	(38,000,000)	-	416,990	45,553,314
리스부채	932,446	(2,983,871)	29,409,983	-	(33,809)	(19,673)	27,305,076
(비)유동금융부채	180,000	1,000,000	-	-	-	-	1,180,000
합계	99,588,429	(17,323,530)	29,409,983	(38,000,000)	(33,809)	397,317	74,038,390

(*1) 리스부채의 대체금액에는 사용권자산 임대차 계약 조기종료에 따른 대체금액이 포함되어 있습니다.(*2) 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	재무활동 현금흐름	비현금 변동			기타 변동(*2)	기말
금융리스	연결범위변동	대체(*1)
---	---	---	---	---	---	---	---
금융기관 차입금	79,243,663	(13,380,044)	-	-	-	3,937	65,867,556
리스부채	1,551,002	(1,622,431)	1,637,048	-	(14,554)	(2,403)	1,548,662
(비)유동금융부채	190,000	(10,000)	-	-	-	-	180,000
합 계	80,984,665	(15,012,475)	1,637,048	-	(14,554)	1,534	67,596,218

(*1) 리스부채의 대체금액에는 사용권자산 임대차 계약 조기종료에 따른 대체금액이 포함되어 있습니다.(*2) 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
유형자산의 투자부동산 재분류	46,200,000	-
매각예정자산 재분류	28,105,178	-

33. 매각예정자산과 중단영업종속기업인 (주)모두투어자기관리부동산투자회사가 소유하고 있는 스타즈호텔 명동2호점의 매각을 위한 임시주주총회가 승인되었습니다. 이에따라 2023년 9월말 매각예정자산으로 분류되었으며, 2023년 10월 6일자 매각이 완료되었습니다. (1) 당분기말 매각예정자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
토지	11,106,925
건물	9,214,741
비품	2
시설장치	5,176
합계	25,204,318

(2) 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
매출액	4,270,089	17,372,954
매출원가	2,259,031	2,599,063
매출총이익(손실)	2,011,058	14,773,891
판매비와관리비	374,226	6,086,365
종업원급여비용	-	159,996
감가상각비와기타상각비	172,118	180,164
지급수수료	47,406	5,269,433
기타판매비와관리비	154,702	476,772
영업이익(손실)	1,636,832	8,687,526
기타손익 및 금융손익	(438,291)	(1,663,376)
기타수익	458	42,948
기타비용	462	1,555,050
금융수익	23,609	1,577,367
금융비용	461,896	1,728,641
관계기업투자손익	-	-
법인세차감전순이익(손실)	1,198,541	7,024,150
법인세비용	256,466	1,769,484
중단영업 당기순이익(손실)	942,075	5,254,666

34. 보고기간 후 사건(1) 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 소유하고 있는 스타즈호텔 명동2호점의 매각이 2023년 10월 6일자로 완료되었습니다.

(2) 연결회사는 2023년 11월 10일 이사회 결의에 의거, 종속회사인 모두투어자기관리부동산투자회사의 지분 42.16%를 양도하는 계약을 체결하였습니다. 계약체결에 따라 계약일인 2023년 11월 10일에 계약금 10%를 지급 받았고, 잔금은 2024년 1월 17일에 지급받을 예정이며 익일인 2024년 1월 18일 거래가 종결될 예정입니다.

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 34 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

Ⅰ.유동자산

103,932,924,368

75,760,044,355

현금및현금성자산 (주4)

26,001,104,578

24,027,274,384

단기금융상품 (주4,5)

37,190,761,220

33,639,655,453

매출채권및기타채권 (주4,6,24)

19,244,400,964

10,814,971,285

리스채권 (주4,12)

1,285,211,786

278,655,017

유동재고자산 (주7)

15,501,267,118

4,263,780,662

기타유동자산 (주8)

4,710,178,702

2,528,325,924

당기법인세자산　

207,381,630

Ⅱ.비유동자산

90,193,833,946

70,762,459,292

장기금융상품 (주4,5)

80,000,000

5,022,600,000

장기성매출채권및기타채권 (주4,6,24)

14,473,182,304

12,342,222,920

상각후원가 측정 금융자산 (주4)

84,000,000

84,000,000

공정가치측정 금융자산 (주4)

1,291,090,378

2,191,090,378

종속기업투자 (주9)

19,991,951,628

25,635,172,133

관계기업투자 (주9)

7,451,820,082

452,345,582

유형자산 (주10,12)

2,550,380,657

819,583,622

투자부동산 (주11)

8,376,433,537

8,720,753,461

무형자산 (주13)

12,854,971,658

5,967,946,123

장기리스채권 (주4,12)

14,019,664,280

기타비유동자산 (주8)

36,131,606

9,492,177

이연법인세자산

8,984,207,816

9,517,252,896

자산총계

194,126,758,314

146,522,503,647

부채

Ⅰ.유동부채

104,703,957,586

90,110,708,612

매입채무 및 기타채무 (주4,24)

53,552,373,177

23,158,701,586

여행수탁금

33,341,445,322

28,953,970,283

선수금 (주18)

4,625,714,264

6,324,942,709

당기법인세부채

221,171,437

단기차입금 (주4)　

6,900,000,000

금융보증부채 (주4)　

12,206,468,880

파생상품부채 (주4)　

3,356,779,495

유동충당부채 (주15)

492,943,330

501,522,399

리스부채 (주4,12)

2,792,221,255

395,408,454

기타 유동부채 (주14,18)

7,244,669,201

5,864,155,206

기타유동금융부채 (주4)

2,433,419,600

2,448,759,600

Ⅱ.비유동부채

25,438,833,621

15,426,431,260

기타비유동금융부채 (주4)

561,922,116

장기리스부채 (주4,12)

24,107,217,849

장기금융보증부채 (주4)　

14,284,893,914

장기충당부채 (주15)

37,882,200

확정급여부채 (주16)

391,396,632

641,211,892

장기종업원급여부채 (주16)

340,414,824

500,325,454

부채총계

130,142,791,207

105,537,139,872

자본

Ⅰ.자본금 (주1,17)

9,450,000,000

9,450,000,000

Ⅱ.주식발행초과금 (주17)

24,591,404,578

24,591,404,578

Ⅲ.자기주식 (주17)

(33,394,758,020)

(33,394,758,020)

Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주17)

58,260,416,511

35,261,813,179

Ⅴ.기타자본항목 (주17)

5,076,904,038

5,076,904,038

자본총계

63,983,967,107

40,985,363,775

자본과부채총계

194,126,758,314

146,522,503,647

	제 35 기 3분기말	제 34 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.매출액 (주18,24)

49,621,659,198

119,063,128,969

9,631,582,705

16,457,861,234

Ⅱ.매출원가 (주19,24)

10,663,904,584

18,904,027,210

3,678,078,248

4,586,656,338

Ⅲ.매출총이익

38,957,754,614

100,159,101,759

5,953,504,457

11,871,204,896

Ⅳ.판매비와관리비 (주19,24)

36,588,537,434

90,517,357,191

10,550,082,000

24,712,486,123

종업원급여비용

12,243,993,156

29,051,106,900

5,114,694,401

12,120,654,022

감가상각비와기타상각비

597,321,306

1,572,640,837

391,146,151

1,286,972,382

지급수수료

18,725,531,973

46,384,816,220

3,571,537,838

6,430,727,387

대손상각비

329,922,740

366,083,567

52,545,112

(67,855,951)

기타판매비와관리비

4,691,768,259

13,142,709,667

1,420,158,498

4,941,988,283

Ⅴ.영업이익(손실)

2,369,217,180

9,641,744,568

(4,596,577,543)

(12,841,281,227)

Ⅵ.기타손익 및 금융손익 (주20,21,24)

1,687,864,246

14,380,710,633

3,898,009,313

(22,142,959,558)

기타수익-기타

690,233,997

8,341,341,451

2,509,256,388

5,530,009,553

기타수익-기타의 대손충당금환입　　

165,000,000

607,888,888

기타비용-기타

(308,045,014)

11,290,284,024

375,713,752

4,336,036,064

기타비용-기타의 대손상각비

65,175,627

342,545,647

271,499,905

3,294,185,320

금융수익-기타

1,382,032

15,858,636,701

1,279,958,464

1,280,450,987

금융수익-유효이자율법으로 계산한 이자수익

1,068,624,855

2,738,304,040

670,877,332

1,609,688,148

금융비용

315,246,025

924,741,888

79,869,214

23,540,775,750

Ⅶ.관계및종속기업투자손실

53,440,601

관계기업투자주식손상차손　　　

53,440,601

Ⅷ.법인세차감전순이익

4,057,081,426

24,022,455,201

(698,568,230)

(35,037,681,386)

Ⅸ.법인세비용 (주22)

958,333,422

1,024,211,650

164,971,002

173,635,700

Ⅹ.분기순이익(손실)

3,098,748,004

22,998,243,551

(863,539,232)

(35,211,317,086)

XI.기타포괄손익

359,781

당기손익으로 재분류되지 않는항목　

359,781

보험수리적손익　

359,781

XII. 총포괄손익

3,098,748,004

22,998,603,332

(863,539,232)

(35,211,317,086)

XII.주당이익 (주23)

기본및희석주당순이익

178

1,325

(50)

(2,028)

| | 제 35 기 3분기 | | 제 34 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

2022.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

54,808,998,030

4,953,704,361

60,409,348,949

보험수리적손익

가.분기순이익(손실)

(35,211,317,086)

(35,211,317,086)

2022.09.30 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

19,597,680,944

4,953,704,361

25,198,031,863

2023.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

35,261,813,179

5,076,904,038

40,985,363,775

보험수리적손익

359,781

359,781

가.분기순이익(손실)

22,998,243,551

22,998,243,551

2023.09.30 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

58,260,416,511

5,076,904,038

63,983,967,107

| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

30,367,318,742

13,327,379,847

1.영업에서창출된현금

24,413,798,644

8,049,746,254

가.분기순이익(손실)

22,998,243,551

(35,211,317,086)

나.가감

(10,303,958,072)

24,131,278,672

퇴직급여 조정

43,120,740

55,129,176

복리후생비

54,089,370

51,083,106

대손상각비 조정

366,083,567

(67,855,951)

외화환산이익 조정

(1,210,256,237)

(3,683,727,409)

외화환산손실 조정

206,903,388

547,742,568

감가상각비에 대한 조정

273,634,813

173,028,120

사용권자산상각비

896,879,837

712,827,434

무형자산상각비에 대한 조정

50,807,263

41,561,673

투자부동산상각비

351,318,924

359,555,155

유형자산폐기손실 조정

1,000

89,114

사용권자산처분손실

10,497,795,734

마일리지보상비용

9,957,800

28,614,679

기타의 대손상각비 조정

342,545,647

3,294,185,320

재고자산평가손실 조정

93,187,144

13,660,533

관계기업투자주식손상차손　

53,440,601

대손충당금 환입　

(607,888,888)

금융보증손실　

23,420,277,470

금융보증부채환입

(13,308,603,211)

(1,280,450,987)

파생상품평가손실　

1,500,000,000

파생상품평가이익

(2,550,033,490)

매각예정자산손상차손　

1,500,000,000

잡이익 조정　

(4,438,874)

이자비용 조정

924,741,888

120,498,280

이자수익에 대한 조정

(2,738,304,040)

(1,609,688,148)

배당금수익

(5,632,039,859)

(660,000,000)

법인세비용 조정

1,024,211,650

173,635,700

다.자산ㆍ부채의 증감

11,719,513,165

19,129,784,668

매출채권의 감소(증가)

(7,139,601,411)

(2,992,120,757)

기타채권의 감소(증가) 조정

(1,584,294,419)

743,232,025

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(2,208,492,207)

(646,135,570)

재고자산의 감소(증가)

(11,330,673,600)

(309,399,489)

미지급금의 증가(감소)

27,446,648,251

6,855,829,760

기타채무의 증가(감소)

2,946,288,831

2,745,038,696

여행수탁금의 증가(감소)

4,387,475,039

12,545,655,273

선수금의 증가(감소)

(1,699,228,445)

939,206,344

기타유동부채의 증가(감소)

687,977,588

(676,453,139)

기타비유동부채의 증가(감소)

80,400,000

62,800,000

이연수익의 증가(감소)

660,736,407

106,437,779

마일리지지급액

(20,786,869)

(11,755,254)

장기종업원급여부채 지급액

(214,000,000)

(10,000,000)

확정급여부채 지급액

(292,936,000)

(222,551,000)

2.이자수취

1,284,561,837

582,962,441

3.배당금수취(영업)

5,564,003,629

660,000,000

4.이자지급(영업)

(900,827,876)

(120,498,280)

5.법인세환급(납부)

5,782,508

4,155,169,432

Ⅱ.투자활동현금흐름

(19,913,497,604)

(11,895,117,092)

단기금융상품의 감소

36,997,255,456

60,769,853,996

단기금융상품의 취득

(40,528,594,378)

(57,711,818,860)

장기금융상품의 감소

4,942,600,000

3,106,125,000

장기금융상품의 취득　

(8,081,600,000)

단기대여금의 감소

162,878,000

단기대여금의 취득

(190,000,000)

(3,117,460,880)

보증금의 감소

691,846,619

325,510,000

보증금의 증가

(1,563,899,870)

(494,000,000)

비품의 취득

(1,089,690,000)

(327,892,000)

투자부동산의 취득

(7,000,000)

소프트웨어의 취득

(31,800,000)

(151,998,000)

취득중인자산의 증가

(6,779,775,800)

(5,740,000,000)

상표권의 증가

(126,256,998)

상각후원가측정금융자산의 취득　

(84,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분

900,000,000

1,500,000,000

종속기업투자주식의 추가취득

(2,163,000,000)

매각예정자산의 회수　

507,430,324

금융보증채무 대위변제

(13,182,759,583)

(3,125,000,000)

리스채권의 감소

2,054,698,950

729,733,328

Ⅲ.재무활동현금흐름 (주26)

(8,500,719,492)

5,580,740,213

단기차입금의 증가　

7,000,000,000

단기차입금의 상환

(6,900,000,000)

(100,000,000)

리스부채의 상환

(2,600,719,492)

(1,319,259,787)

임대보증금의 증가

1,000,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

20,728,548

89,853,008

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

1,973,830,194

7,102,855,976

Ⅵ.기초현금및현금성자산

24,027,274,384

5,518,755,370

Ⅶ.분기말현금및현금성자산

26,001,104,578

12,621,611,346

	제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

5. 재무제표 주석

주석

제35기 3분기 2023년 09월 30일 현재
제34기 2022년 12월 31일 현재
주식회사 모두투어네트워크

1. 일반사항

주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.

회사는 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
우종웅	2,053,751	10.87	2,053,751	10.87
유인태	14,450	0.08	14,450	0.08
우준열	24,551	0.13	21,031	0.11
자기주식	1,536,286	8.13	1,536,286	8.13
우리사주조합	55,978	0.29	78,994	0.42
기타	15,214,984	80.50	15,195,488	80.39
합 계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약중간재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.2 회계정책

요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 위험관리 (1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리정책은전기와 동일하며 보고기간종료일 현재 장·단기차입금 등이 없으므로 순부채 대 자본비율을 산정하지 않습니다.

(2) 환위험 관리

회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

(3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(5) 이자율위험관리회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가(Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	26,001,105	-	26,001,105
단기금융상품	37,190,761	-	37,190,761
매출채권및기타채권	19,244,401	-	19,244,401
리스채권	1,285,212	-	1,285,212
장기금융상품	80,000	-	80,000
장기성매출채권및기타채권	14,473,182	-	14,473,182
상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치 금융자산	-	1,291,090	1,291,090
장기리스채권	14,019,665	-	14,019,665
합 계	112,378,326	1,291,090	113,669,416

- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가(Amortized Cost)	기타	합 계
매입채무 및 기타채무	53,552,373	-	53,552,373
리스부채	-	2,792,221	2,792,221
기타유동금융부채	2,433,420	-	2,433,420
기타비유동금융부채	561,922	-	561,922
장기리스부채	-	24,107,218	24,107,218
합 계	56,547,715	26,899,439	83,447,154

<전기말>

- 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가(Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	24,027,274	-	24,027,274
단기금융상품	33,639,656	-	33,639,656
매출채권및기타채권	10,814,971	-	10,814,971
리스채권	278,655	-	278,655
장기금융상품	5,022,600	-	5,022,600
장기성매출채권및기타채권	12,342,223	-	12,342,223
당기손익-공정가치 금융자산	-	2,191,090	2,191,090
상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
합 계	86,209,379	2,191,090	88,400,469

- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가(Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	기타	합계
매입채무및기타채무	23,158,702	-	-	23,158,702
단기차입금	6,900,000	-	-	6,900,000
리스부채	-	-	395,408	395,408
금융보증부채	-	-	12,206,469	12,206,469
파생상품부채	-	3,356,779	-	3,356,779
기타유동금융부채	2,448,760	-	-	2,448,760
장기금융보증부채	-	-	14,284,894	14,284,894
합 계	32,507,462	3,356,779	26,886,771	62,751,012

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
AJ창조관광제1호투자조합	1,291,090	2,191,090

4.1 공정가치

직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

가. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	1,291,090	1,291,090

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	2,191,090	2,191,090
금융부채 :
파생상품부채	-	-	3,356,779	3,356,779

회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 금융자산 :
채무상품	1,291,090	2,191,090	자산접근법(이항모형, 시장접근법)	기초자산주식가격 등
당기손익-공정가치금융부채 :
파생상품부채	-	3,356,779	자산접근법	기초자산 등

5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	-	1,298,000	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
-	2,254,700	㈜모두스테이 채무보증
26,116,844	6,114,863	항공권 판매대금지급이행보증 등
장기금융상품	77,000	77,000
3,000	3,000	당좌개설보증금
-	1,957,600	㈜모두투어인터내셔널 채무보증
-	2,985,000	㈜모두스테이 채무보증
합 계	26,196,844	14,690,163

6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	15,702,911	-	8,592,106	-
대손충당금	(1,175,828)	-	(1,259,569)	-
미수금	4,817,388	-	3,261,446	-
대손충당금	(2,786,995)	-	(2,390,780)	-
미수수익	2,812,441	3,231,765	2,586,721	2,560,154
대손충당금	(1,974,124)	-	(1,806,051)	-
대여금	44,450,228	13,313,520	30,362,542	13,255,958
대손충당금	(44,063,617)	(4,449,112)	(30,028,929)	(4,943,359)
보증금	1,461,997	2,363,483	1,497,485	1,455,944
전신전화가입권	-	13,526	-	13,526
합 계	19,244,401	14,473,182	10,814,971	12,342,223

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	미수수익	단기대여금	장기대여금	합 계
기초금액	1,259,569	2,390,780	1,806,051	30,028,929	4,943,359	40,428,688
설정(환입)	(54,944)	421,028	152,546	190,000	-	708,630
대손충당금 제각	(28,797)	(24,813)	-	-	-	(53,610)
계정재분류(*)	-	-	-	13,676,464	(494,247)	13,182,217
환율변동	-	-	15,527	168,225	-	183,752
기말금액	1,175,828	2,786,995	1,974,124	44,063,618	4,449,112	54,449,677

(*) 대여금 계정재분류 중 13,182,217천원은 (주)모두스테이와 (주)모두투어인터내셔널의 금융보증부채 대위변제로 증가한 내역입니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	미수수익	장기미수수익	단기대여금	장기대여금	합 계
기초금액	1,269,544	4,161,667	890,899	-	17,953,073	5,435,833	29,711,016
설정(환입)	(198,666)	(89,168)	499,096	61,832	1,417,111	1,416,035	3,106,240
대손충당금 제각	(14,022)	(1,335,055)	-	-	-	-	(1,349,077)
계정재분류(*)	-	-	-	-	-	3,125,000	3,125,000
기말금액	1,056,856	2,737,444	1,389,995	61,832	19,370,184	9,976,868	34,593,179

(*) 대여금 계정재분류 중 3,125,000천원은 (주)모두스테이의 금융보증부채 대위변제로 증가한 내역입니다.

7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
항공권 등	15,956,882	(455,615)	15,501,267	4,626,208	(362,427)	4,263,781

재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산과 관련하여 평가손실(감모손실 포함) 93백만원(전분기: 재고자산평가손실 14 백만원)을 매출원가로 인식하였습니다.

8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	4,047,457	-	2,057,430	-
선급비용	662,722	36,132	470,896	9,492
합 계	4,710,179	36,132	2,528,326	9,492

9. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종목	주요영업활동	소재지	결산일	당분기말		전기말
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	여행알선서비스	대한민국	12월 31일	95.81	-	95.81	-
㈜크루즈인터내셔널	여행알선서비스	대한민국	12월 31일	89.92	882,160	89.92	882,160
㈜모두스테이(*1)	호텔업	대한민국	12월 31일	100.00	-	100.00	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*2)	부동산의 취득, 관리, 개발 등	대한민국	12월 31일	42.16	18,566,510	42.16	18,566,510
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	호텔업	베트남	12월 31일	100.00	-	100.00	-
MODETOUR JAPAN INC	여행알선서비스	일본	12월 31일	100.00	75,508	100.00	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	여행알선서비스	중국	12월 31일	100.00	414,840	100.00	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	여행알선서비스	영국	12월 31일	100.00	52,934	100.00	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	여행알선서비스	스페인	12월 31일	100.00	-	100.00	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	여행업비자발급서비스	인도네시아	12월 31일	99.99	-	99.99	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*3)	건물 임대 및 관리업	대한민국	12월 31일	-	-	50.00	5,643,220
소 계					19,991,952		25,635,172
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트(*1)	여행알선, 방송프로그램 제작 등	대한민국	12월 31일	33.75	-	33.75	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD(*1)	여행알선서비스	베트남	12월 31일	49.00	-	49.00	-
SANYA LEADER INTERNATIONALTRAVEL.CO.,LTD	여행알선서비스	중국	12월 31일	50.00	452,346	50.00	452,346
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*3)	건물 임대 및 관리업	대한민국	12월 31일	62.02	6,999,474	-	-
소 계					7,451,820		452,346
합 계					27,443,772		26,087,518

(*1) 당분기 청산이 진행중이거나 예정되어 있습니다.(*2) 회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 회사가 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.(*3) 기타주주에 대한 수익증권매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	기타(*)	기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	882,160
㈜모두스테이	-	-	-	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	18,566,510	-	-	18,566,510
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,840	-	-	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	-	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	-	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	5,643,220	2,163,000	(7,806,220)	-
소 계	25,635,172	2,163,000	(7,806,220)	19,991,952
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO.,LTD	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD	452,346	-	-	452,346
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	6,999,474	6,999,474
소 계	452,346	-	6,999,474	7,451,820
합 계	26,087,518	2,163,000	(806,746)	27,443,772

(*) 당분기 지분 추가 취득에 따른 관련 손상 인식과 수익증권매수청구권 행사 가능기간 종료에 따른 계정재분류가 포함되었습니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체	손상차손	기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	-	-	882,160
㈜모두스테이	-	-	-	-	-	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	18,566,510	-	-	-	-	18,566,510
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	-	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,840	-	-	-	-	414,840
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	-	-	-	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1)	-	-	-	-	-	-
소 계	19,939,018	-	-	-	-	19,939,018
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	-	-	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	4,002	-	-	-	(4,002)	-
MODE TOUR NETWORK CO.,LTD	49,439	-	-	-	(49,439)	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD	452,346	-	-	-	-	452,346
소 계	558,721	-	-	-	(53,441)	505,280
합 계	20,497,739	-	-	-	(53,441)	20,444,298

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말
㈜모두투어자기관리 부동산투자회사	15,279,000	12,259,500

10. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산(*2)	합 계
기초장부금액	27,033	33,112	612,830	4	146,605	819,584
취득	-	-	1,089,690	-	29,178,691	30,268,381
처분/종료(*1)	-	-	-	-	(27,367,069)	(27,367,069)
감가상각비	-	(2,046)	(271,589)	-	(896,880)	(1,170,515)
기말장부금액	27,033	31,066	1,430,931	4	1,061,347	2,550,381
취득원가	27,033	109,115	8,676,099	162,056	5,180,106	14,154,409
감가상각누계액	-	(78,049)	(7,245,168)	(162,052)	(4,118,759)	(11,604,028)

(*1) 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.(*2) 당분기 중 (주)모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용(주)및 농협은행(주)(임대인)과 체결한 임대차계약을 승계함에 따라 사용권자산이 증가하였습니다(주석 24참조).

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초 장부금액	27,033	35,840	226,057	4	1,064,290	1,353,224
취득	-	-	327,892	-	1,231,069	1,558,961
처분/종료(*)	-	-	(90)	-	(1,210,952)	(1,211,042)
감가상각비	-	(2,046)	(170,982)	-	(712,827)	(885,855)
대체	-	-	4,109	-	-	4,109
기말 장부금액	27,033	33,794	386,986	4	371,580	819,397
취득원가	27,033	109,115	7,314,711	162,056	3,463,232	11,076,147
감가상각누계액	-	(75,321)	(6,927,724)	(162,051)	(3,091,652)	(10,256,748)

(*) 임대차 계약 조기종료에 따른 감소가 발생하였으며, 계약 종료에 따른 손익은 잡이익 및 잡손실에 반영되었습니다.

11. 투자부동산 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	4,197,801	29,218	8,720,754
취득	-	-	7,000	7,000
감가상각비	-	(335,373)	(15,947)	(351,320)
기말장부금액	4,493,735	3,862,428	20,271	8,376,434
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	(4,229,930)	(589,367)	(4,819,297)

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	4,644,965	60,076	9,198,776
감가상각비	-	(335,373)	(24,182)	(359,555)
기말장부금액	4,493,735	4,309,591	35,894	8,839,220
취득원가	4,493,735	8,092,358	608,518	13,194,611
감가상각누계액	-	(3,782,767)	(572,624)	(4,355,391)

12. 리스12.1 리스이용자 (1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	5,180,105	3,394,389
감가상각누계액	(4,118,759)	(3,247,784)
합 계	1,061,346	146,605
리스부채
유동	2,792,221	395,408
비유동	24,107,218	-
합 계	26,899,439	395,408

(2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	896,880	712,827
리스부채 이자비용	1,344,175	23,812
단기리스료	-	-
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	29,375	24,426
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	1,388,605	90,419
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(767,112)	(12,343)
사용권자산처분손실	10,497,796	-

당분기 중 리스의 총 현금유출은 5,362,874천원(전분기: 1,457,917천원)입니다.

12.2 리스제공자(1) 금융리스회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 767,112천원(전분기: 12,343천원)을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산	1,285,212	278,655
비유동자산	14,019,664	-
합 계	15,304,876	278,655

(2) 운용리스

회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

13. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	상 각	기 타(*)	기 말
취득원가 :
소프트웨어	2,830,901	31,800	-	-	2,862,701
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	5,836,520	6,280,000	-	499,776	12,616,296
상표권	-	126,257	-	-	126,257
소 계	8,673,465	6,438,057	-	499,776	15,611,298
상각누계액 :
소프트웨어	2,705,519	-	33,973	-	2,739,492
상표권	-	-	16,834	-	16,834
소 계	2,705,519	-	50,807	-	2,756,326
순장부금액 :
소프트웨어	125,382	31,800	33,973	-	123,209
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	5,836,520	6,280,000	-	499,776	12,616,296
상표권	-	126,257	16,834	-	109,423
합 계	5,967,946	6,438,057	50,807	499,776	12,854,972

(*) 당분기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 500백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 5.19%입니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	상 각	기 말
취득원가 :
소프트웨어	2,678,903	151,998	-	2,830,901
회원권	6,044	-	-	6,044
취득중인자산	-	5,740,000	-	5,740,000
소 계	2,684,947	5,891,998	-	8,576,945
상각누계액 :
소프트웨어	2,652,107	-	41,562	2,693,669
소 계	2,652,107	-	41,562	2,693,669
순장부금액 :
소프트웨어	26,796	151,998	41,562	137,232
회원권	6,044	-	-	6,044
취득중인자산	-	5,740,000	-	5,740,000
합 계	32,840	5,891,998	41,562	5,883,276

14. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	1,421,510	1,651,903
부가세예수금	1,524,614	574,443
이연수익(*)	4,298,545	3,637,809
합 계	7,244,669	5,864,155

(*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

15. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
마일리지충당부채	복구충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채
---	---	---	---	---
기초금액	357,385	144,137	339,052	137,438
설정	-	40,132	-	6,699
전입액	9,958	-	28,615	-
사용액	(20,787)	-	(11,755)	-
기말금액	346,556	184,269	355,912	144,137

16. 종업원급여(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	25,900,496	9,453,686
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	43,121	55,129
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,758,854	1,737,867
장기종업원급여 채무에 대한 비용	54,089	51,083
합 계	27,756,560	11,297,765

(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여부채	391,397	641,212
장기종업원급여채무	340,415	500,325
총 종업원급여부채	731,812	1,141,537

(3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	391,397	641,212
사외적립자산의 공정가치	-	-
순확정급여제도의 부채 인식액	391,397	641,212

17. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할주식의 총수	40,000,000 주	40,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다.

(4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정준비금(*)	5,951,911	5,951,911
미처분이익잉여금	52,308,506	29,309,902
합 계	58,260,417	35,261,813

(*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	5,076,904	5,076,904

2) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 없습니다.

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채18.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	49,621,659	118,913,129	9,481,583	16,007,861
기타원천으로 부터 수익	-	150,000	150,000	450,000
투자부동산임대수익	-	150,000	150,000	450,000
합 계	49,621,659	119,063,129	9,631,583	16,457,861

(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	49,621,659	118,913,129	9,481,583	16,007,861
해외여행알선수익	33,258,292	87,342,958	5,385,560	8,173,063
항공권판매수수료수익	2,533,148	5,209,704	722,747	1,352,379
항공권등판매수입	11,836,161	21,509,786	3,729,697	4,406,802
기타알선수입	1,994,058	4,850,681	(356,421)	2,075,617
기타원천으로 부터 수익	-	150,000	150,000	450,000
투자부동산임대수익	-	150,000	150,000	450,000
합 계	49,621,659	119,063,129	9,631,583	16,457,861
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	49,621,659	118,913,129	9,481,583	16,007,861
한 시점에 이행	48,275,156	117,228,242	9,481,583	15,988,460
기간에 걸쳐 이행	1,346,503	1,684,887	-	19,401
기타원천으로 부터 수익	-	150,000	150,000	450,000
기간에 걸쳐 이행	-	150,000	150,000	450,000
합 계	49,621,659	119,063,129	9,631,583	16,457,861

18.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	15,702,911	8,592,106
계약자산
매출채권(*)	803,451	83,616
계약자산 합계	803,451	83,616
계약부채
이연수익-고객충성제도	4,298,546	3,637,810
선수금	4,625,714	6,324,943
계약부채 합계	8,924,260	9,962,753

(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

19. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	(6,113,400)	(11,237,486)	2,744,513	(295,739)
재고자산의 매입	16,777,305	30,141,514	933,565	4,882,395
종업원급여비용	12,243,994	29,051,107	5,114,694	12,120,654
감가상각비와 기타상각비	597,322	1,572,641	391,146	1,286,972
지급수수료	18,725,532	46,384,816	3,571,538	6,430,727
기타	5,021,689	13,508,792	1,472,704	4,874,133
합 계	47,252,442	109,421,384	14,228,160	29,299,142

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
종업원급여비용	급여	11,229,809	25,900,496	4,178,814	9,453,687
퇴직급여	645,852	1,801,974	591,718	1,792,996
복리후생비	368,333	1,348,637	344,162	873,972
소 계	12,243,994	29,051,107	5,114,694	12,120,654
감가상각비와기타상각비	감가상각비	110,430	273,635	52,312	173,028
사용권자산상각비	351,291	896,880	205,039	712,827
투자부동산상각비	117,301	351,319	120,544	359,555
무형자산상각비	18,300	50,807	13,251	41,562
소 계	597,322	1,572,641	391,146	1,286,972
지급수수료	지급수수료	18,725,532	46,384,816	3,571,538	6,430,727
대손상각비	대손상각비(환입)	329,923	366,084	52,545	(67,856)
기타판매비와관리비	여비교통비	80,778	213,022	27,555	55,117
통신비	172,924	522,781	136,102	373,141
교육훈련비	1,598	5,388	671	1,991
수도광열비	97,183	188,513	65,433	106,456
세금과공과	383,730	1,007,441	225,170	513,886
협회비	2,337	6,503	2,015	5,884
임차료	98,774	307,235	53,405	216,331
수선료	-	1,200	-	-
보험료	205,123	711,553	148,444	352,711
접대비	64,601	163,046	32,408	67,012
광고선전비	2,334,515	6,778,508	143,402	2,237,934
차량유지비	3,369	8,752	2,989	6,837
도서인쇄비	1,582	3,786	-	563
소모품비	53,093	166,867	17,607	31,707
사무비	9,503	27,328	1,780	4,020
도서구입비	2,290	2,731	347	865
판매촉진비	1,177,146	3,012,458	562,679	938,589
마일리지보상비용	732	9,958	-	28,615
잡비	2,488	5,639	152	330
소 계	4,691,766	13,142,709	1,420,159	4,941,989
합 계		36,588,537	90,517,357	10,550,082	24,712,486

20. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
기타수익	대손충당금환입	-	-	165,000	607,889
외환차익	57,406	206,613	177,489	243,735
외화환산이익	452,623	1,210,256	2,074,014	3,683,727
배당금수익	46,525	5,632,040	-	660,000
잡이익	133,680	1,292,432	257,753	942,547
합 계		690,234	8,341,341	2,674,256	6,137,898
기타비용	외화환산손실	23,411	206,903	285,612	547,743
외환차손	104,095	173,741	40,474	65,954
기부금	1,100	8,260	-	700
파생상품평가손실	-	-	-	1,500,000
사용권자산처분손실	(522,392)	10,497,796	-	-
기타의대손상각비	65,176	342,546	271,500	3,294,185
매각예정자산손상차손	-	-	-	1,500,000
유형자산폐기손실	-	1	-	89
잡손실	85,741	403,583	49,628	721,550
합 계		(242,869)	11,632,830	647,214	7,630,221

21. 금융손익

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
금융수익	이자수익	1,068,625	2,738,304	670,877	1,609,688
금융보증부채환입	1,382	13,308,604	1,279,959	1,280,451
파생상품평가이익	-	2,550,033	-	-
합 계		1,070,007	18,596,941	1,950,836	2,890,139
금융비용	이자비용	315,246	924,742	79,869	120,498
금융보증손실	-	-	-	23,420,278
합 계		315,246	924,742	79,869	23,540,776

22. 법인세비용회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 4.26%이며, 전분기에는 세전손실이 발생하여 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.

23. 주당손익

(1) 기본주당순손익회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 분기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

내 역	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
분기순이익(손실)	3,098,748,004	22,998,243,551	(863,539,232)	(35,211,317,086)
보통주 분기순이익(손실)	3,098,748,004	22,998,243,551	(863,539,232)	(35,211,317,086)
가중평균유통보통주식수(*)	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,363,714
기본주당순이익(손실)	178	1,325	(50)	(2,028)

(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기초발행주식수	18,900,000	18,900,000	18,900,000	18,900,000
자기주식	(1,536,286)	(1,536,286)	(1,536,286)	(1,536,286)
가중평균유통보통주식수	17,363,714	17,363,714	17,363,714	17,363,714

(2) 희석주당손익회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

24. 특수관계자

(1) 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, ㈜모두스테이, ㈜모두투어자기관리부동산투자회사, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, (주)엠디호텔은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,822	51,457	-	-
㈜크루즈인터내셔널	260,023	95	70,548	-
㈜모두스테이	150,000	-	157,000	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	-	5,187,600	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	588,549	-	-
MODETOUR JAPAN INC	14,268	10,130	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	83,492	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	2,964	12,934	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	22,382	88,397	-	-
소 계		536,951	5,939,162	227,548	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	444,440	-	1,278,705
합 계		536,951	6,383,602	227,548	1,278,705

(*1) 당분기 중 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,888	109	1,062
㈜크루즈인터내셔널	26,460	53	4,478
㈜모두스테이	450,000	441,454	601
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	660,000	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	575,783	-
MODETOUR JAPAN INC	10,000	11,912	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	41,654	86,481	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	507,430	-	-
소 계		1,697,432	1,115,792	6,141
관계기업	MODETOUR NETWORK UK LTD	75,543	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	1,944	2,738	-
소 계		77,487	2,738	-
합 계		1,774,919	1,118,530	6,141

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권 등	매입채무	기타채무 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,284,342	103,722	33,309	-
㈜크루즈인터내셔널	-	21,601	179,881	13,500
㈜모두스테이	29,567,875	2,258,392	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	13,542,136	3,700,783	-	-
MODETOUR JAPAN INC	225,555	6,552	507,297	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	309,413	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	321,309	20,352	272,075	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,642,532	317,020	-	-
소 계		49,583,749	6,428,422	1,301,975	13,500
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	25,815,581
합 계		49,583,749	6,428,422	1,301,975	25,829,081

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권 등	매입채무	기타채무 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	-	41,626	-	3,540
㈜크루즈인터내셔널	-	1,090	-	2,500
㈜모두스테이	19,480,000	2,241,999	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	12,761,711	2,917,062	-	-
MODETOUR JAPAN INC	333,613	8,632	27,909	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	357,053	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	372,931	7,003	23,711	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,490,245	213,072	-	-
합 계		35,438,500	5,430,484	408,673	6,040

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*)	25,494,659	-

(*) 당분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 2,333,980천원 입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	21,848,929	4,943,359	1,366,468	1,130,270	29,289,026
설정	190,000	-	180,454	152,547	523,001
회수	-	-	(152,147)	-	(152,147)
대체(*)	13,676,464	(494,247)	-	-	13,182,217
환율변동	168,225	-	-	15,527	183,752
기말	35,883,618	4,449,112	1,394,775	1,298,344	43,025,849

(*) 당분기 중 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	장기미수수익	합 계
기초	759	9,605,000	5,435,834	2,575,280	376,126	-	17,992,999
설정	(759)	1,750,000	926,160	565,003	466,102	61,832	3,768,338
회수	-	-	-	(275,000)	-	-	(275,000)
제각	-	-	-	(1,333,472)	-	-	(1,333,472)
대체(*)	-	-	3,125,000	-	-	-	3,125,000
환율변동	-	-	489,874	11,926	32,994	-	534,794
기말	-	11,355,000	9,976,868	1,543,737	875,222	61,832	23,812,659

(*) 전분기 중 ㈜모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 내역입니다.

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	-	3,284,342	-	-	3,284,342
㈜모두스테이	19,480,000	10,087,875	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	12,761,711	-	-	780,423	13,542,134
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,490,245	-	-	152,288	2,642,533
MODETOUR JAPAN INC	333,613	-	(95,318)	(12,740)	225,555
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	372,931	-	(67,560)	15,938	321,309
합 계	35,438,500	13,372,217	(162,878)	935,909	49,583,748

<전분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두스테이	9,605,000	4,875,000	-	-	14,480,000
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	11,937,985	-	-	2,510,451	14,448,436
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,329,508	-	-	489,875	2,819,383
MODETOUR JAPAN INC	360,584	-	-	(12,947)	347,637
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	367,461	-	21,376	388,837
합 계	24,233,077	5,242,461	-	3,008,755	32,484,293

(7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용

1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증기간	보증금액	보증내용
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	18.03.02~24.03.01	3,300,000	이행지급보증

(*1) 당분기 중 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널에 대한 금융보증채무 3,094백만원 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증채무 10,088백만원을 대위변제함에 따라 지급보증금액이 감소하였습니다.(*2) 당분기 중 (주)모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용(주) 및 농협은행(주)(임대인)과 체결한 임대차계약을 승계함에 따라 ㈜모두스테이의 채무에 대한 연대보증이 해제되었습니다(주석 10참조).

2) 특수관계자에게 제공하거나 제공받고 있는 담보는 없습니다.

(8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,469,347	565,622
퇴직급여	43,121	55,129
합 계	1,512,468	620,751

25. 우발채무와 약정사항(1) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 11,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 25,000,000천원, 실행액 25,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,115,165천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 1,500,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.

(2) 타인을 위한 지급보증 내역가. 당분기말 현재 회사는 엠플러스자산운용㈜의 임대차 계약에 대하여 3,300,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.(3) 소송사건당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 392,471천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 71,000천원 입니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

26. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동			기말
신규 금융리스	대체	기타변동(*)
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	6,900,000	(6,900,000)	-	-	-	-
유동리스부채	395,408	(2,600,719)	-	5,031,341	(33,809)	2,792,221
비유동리스부채	-	-	29,138,559	(5,031,341)	-	24,107,218
임대보증금	6,040	1,000,000			(3,540)	1,002,500
재무활동으로부터의 총부채	7,301,448	(8,500,719)	29,138,559	-	(37,349)	27,901,939

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동		기타변동(*)	기말
신규 금융리스	대체(*)
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	-	6,900,000	-	-	-	6,900,000
유동리스부채	1,064,826	(1,319,260)	951,771	154,686	(330)	851,693
비유동리스부채	153,748	-	30,831	(169,240)	-	15,339
임대보증금	106,040	-	-	-	-	106,040
재무활동으로부터의 총부채	1,324,614	5,580,740	982,602	(14,554)	(330)	7,873,072

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
종속기업투자주식의 관계기업투자주식 대체	6,999,475
사용권자산 및 리스부채 변동	29,104,750
전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체	16,331,161

27. 보고기간 후 사건

회사는 2023년 11월 10일 이사회 결의에 의거, 종속회사인 모두투어자기관리부동산투자회사의 지분 42.16%를 양도하는 계약을 체결하였습니다. 계약체결에 따라 계약일인 2023년 11월 10일에 계약금 10%를 지급 받았고, 잔금은 2024년 1월 17일에 지급받을 예정이며 익일인 2024년 1월 18일 거래가 종결될 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사는 주주가치 제고, 미래 투자계획, 경영환경, 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정하고 있습니다.당사는 매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 결정하고 있으며, 별도 당기순이익의 35% 이상의 배당성향을 유지하는 현금 배당정책을 2014년부터 2019년까지 지속하였습니다.당사는 보고일 현재까지 당기인 2023년의 배당정책에 대해 결정한 바가 없으며, 2023년 사업년도 종료 후 전술한 요소들을 종합적으로 고려하여 배당의 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정할 계획입니다.

- 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1.이익준비금

2.기타의 법정적립금

3.배당금

4.임의적립금

5.기타의 이익잉여금 처분 액

제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.

나. 주요배당지표

5005005009,700-16,18317,57322,998-19,523-4,892515-9321,012-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제35기 3분기	제34기	제33기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

---0.4

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

*당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*당사는 전기(34기)에 결산 배당이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2012년 06월 07일무상증자보통주4,200,000500-2017년 06월 22일무상증자보통주6,300,000500-

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 50% |
| 50% |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적 등1) 채무증권 발행실적

2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

2) 기업어음증권 미상환 잔액

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

3) 단기사채 미상환 잔액

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

4) 회사채 미상환 잔액

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

5) 신종자본증권 미상환 잔액

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항1)재무제표 재작성- 해당사항없음.

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음.3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음.

나. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)

구 분	계정과목		채권 총액	대손충당금	대손충당금
설정률(%)
---	---	---	---	---	---
제35기 3분기	유동	매출채권	18,763,698	2,227,409	11.87%
미수금	3,478,565	1,369,439	39.37%
선급금	5,118,667	382,950	7.48%
단기대여금	8,187,200	8,180,000	99.91%
기타	2,647,298	675,780	25.53%
소계	38,195,428	12,835,578	33.61%
비유동	미수금			0.00%
장기대여금			0.00%
기타	2,726,268		0.00%
소계	2,726,268		0.00%
합 계		40,921,696	12,835,578	31.37%
제34기	유동	매출채권	10,400,200	2,317,327	22.28%
미수금	2,483,707	1,168,703	47.05%
선급금	2,770,151	383,775	13.85%
단기대여금	8,180,000	8,180,000	100.00%
기타	2,544,730	675,780	26.56%
소계	26,378,788	12,725,585	48.24%
비유동	미수금			0.00%
장기대여금			0.00%
기타	1,881,001		0.00%
소계	1,881,001		0.00%
합 계		28,259,789	12,725,585	45.03%
제33기	유동	매출채권	3,238,783	2,328,636	71.90%
미수금	5,393,738	3,019,005	55.97%
선급금	939,741	383,775	40.84%
단기대여금	11,480,000	8,348,073	72.72%
기타	2,680,226	514,773	19.21%
소계	23,732,488	14,594,262	61.49%
비유동	미수금			0.00%
장기대여금			0.00%
기타	1,662,565		0.00%
소계	1,662,565		0.00%
합 계		25,395,053	14,594,262	57.47%

2) 대손충당금 변동 현황

(단위:천원)

구분	제35기 3분기	제34기	제33기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	12,725,585	14,594,262	12,156,203
2. 순대손처리액(①－②±③)	(144,178)	(1,681,323)	1,818,728
① 대손처리액(상각채권액)	(53,788)	(1,398,367)	(359,512)
② 상각채권회수액
③ 기타증감액	(90,390)	(282,956)	2,178,239
3. 대손상각비 계상(환입)액	254,171	(187,353)	619,331
4. 기말 대손충당금 잔액합계	12,835,578	12,725,585	14,594,262

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.
회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(단위:천원)

구분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
매출채권	15,498,613	1,269,332	69,948	220	7	1,925,579	18,763,698
대손충당금	33,845	267,384	956	111	7	1,925,105	2,227,409
대손설정률		21.06%	1.37%	50.62%	100.00%	99.98%	11.87%
미수금	2,325,277	283,375	82,722	36,000	2,317	748,874	3,478,565
대손충당금	380,407	149,128	54,436	34,460	2,204	748,804	1,369,439
대손설정률	16.36%	52.63%	65.81%	95.72%	95.12%	99.99%	39.37%

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)

구 분		만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
금액	일반	15,498,613	1,269,332	69,948	220	7	1,925,579	18,763,698
특수관계자		-	-	-	-	-
계	15,498,613	1,269,332	69,948	220	7	1,925,579	18,763,698
구성비율		83%	7%	0%	0%	0%	10%	100%

다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역

				(단위:원)

사업부문	계정과목	제35기 3분기	제34기	제33기
호텔사업	상품	154,053,681	13,674,591	1,552,788
원재료	8,005,944	11,643,539	11,219,610
저장품	-	-	167,167,798
소 계	162,059,625	25,318,130	179,940,196
여행업	항공권	15,375,037,454	3,437,654,651	-
입장권	126,229,664	837,338,000	1,167,362,849
소계	15,501,267,118	4,274,992,651	1,167,362,849
합 계	미분양상가	-	-	-
상가상품	-	-	-
상품	154,053,681	13,674,591	1,560,294
원재료	8,005,944	11,643,539	4,981,814
저장품	-	-	169,302,328
항공권	15,375,037,454	3,437,654,651	4,639,800
입장권	126,229,664	837,338,000	1,256,738,631
합 계	15,663,326,743	4,300,310,781	1,347,303,045
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		5.73	1.59	0.52
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		4.84	11.23	8.33

2) 재고자산의 실사내역 등

가) 실사일자 : 2023. 10. 13
나) 실사방법 : 회사 자체적으로 실사 (내부 감사)
다) 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하 고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기 타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 실사과정에서 장기체화재고, 진부화 재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제35기 3분기(당기)삼정회계법인-해당사항 없음해당사항 없음제34기(전기)이촌회계법인적정해당사항 없음고객과의 계약에서 생기는 수익의 발생사실*상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조제33기(전전기)이촌회계법인적정(연결)COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며,연결회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니함(별도)COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며,회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.(연결)매각예정자산 인식 및 측정(별도)종속기업투자주식 및 대여금 손상검토*상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

(단위: 천원, 시간)제35기 3분기(당기)삼정회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사400,000-270,000540제34기(전기)이촌회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사172,800-86,4001,665제33기(전전기)이촌회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토121,2801,516 121,2801,547

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제35기 3분기(당기)----------제34기(전기)----------제33기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12022년 01월 24일회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인서면핵심감사사항 22022년 02월 25일회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인서면핵심감사사항 변경32022년 03월 15일회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인서면감사에서의 유의적 발견 사항핵심감사사항에 대한 수행절차와 결론감사 종결 보고42022년 11월 30일회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인서면기말감사 계획 및 독립성핵심감사사항 논의52023년 03월 20일회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인서면기말감사 결과 보고핵심감사사항 보고

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 종속회사의 감사의견- 해당사항 없음. 바. 회계감사인의 변경- 당사는 제35기(당기) 회계감사인을 이촌회계법인에서 삼정회계법인(KPMG)으로 변경하였습니다. 이는 주식회사 등의 외부감사에 관한법률(이하 외감법) 제11조 제1항 및 제2항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 지정으로 인한 변경 건입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토의견)]

사업연도	감사인	감사의견 및 검토의견	지적사항
제35기 3분기(당기)	삼정회계법인	해당사항없음	해당사항없음
제34기(전기)	이촌회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항없음
제33기(전전기)	이촌회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과,경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사를 포함 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회의 의장은 정관 제37조에 의거 이사회 소집권자가 하도록 규정하고 있습니다. 이사의 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

521--

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

※ 2023년 3월 31일 제34기 정기주주총회를 기준으로 사내이사 유인태, 사내이사 우준열, 사외이사 채준호가 재선임 되었습니다.※ 2023년 10월 10일 부로 사외이사 황인수가 중도사임 하였습니다.

다. 중요의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결	사내이사			사외이사
우종웅	유인태	우준열	채준호	황인수
(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)
찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부
1	2023년 01월 03일	㈜모두스테이 채무인수의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2023년 02월 09일	㈜모두스테이 영업종료 결정에 따른 관광진흥기금 대출금 상환건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2023년 02월 14일	국내선 담보 갱신의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2023년 02월 22일	제34기 결산이사회	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2023년 02월 22일	제34기 정기 주주총회 의장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
6	2023년 02월 22일	제34기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
7	2023년 02월 27일	1. 2022년 내부회계관리 운영실태 보고의 건 2. 2022년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
8	2023년 03월 10일	제34기 주주총회소집결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
9	2023년 03월 16일	재무제표 발행 승인을 위한 이사회	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
10	2023년 03월 23일	제34기 재무제표 이사회 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
11	2023년 03월 31일	제34기 정기 주주총회 의사록	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
12	2023년 06월 21일	본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
13	2023년 07월 05일	2023년 등기이사 보수인상의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 2023년 3월 31일 제34기 정기주주총회를 기준으로 사내이사 유인태, 사내이사 우준열, 사외이사 채준호가 재선임 되었습니다.

※ 2023년 10월 10일 부로 사외이사 황인수가 중도사임 하였습니다. 라. 이사회 내 위원회공시서류작성기준일 현재, 이사회 내 설치된 위원회는 없습니다.

마. 이사의 독립성이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 5인 중 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

1) 이사의 현황

성 명	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)
우종웅	모두투어네트워크의 창업주로서 한국 여행업의 기틀을 다졌으며, 창립부터 현재까지 회사를 성공적으로 경영하여 사내 이사로 추천	이사회	대표이사(상근)	해당사항 없음	본인	3년	연임(10회)
유인태	다양한 회사 경영 경험을 통한 경영 전문지식으로 회사 경영상 중요 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 사내이사로 추천	이사회	사내이사(상근)	해당사항 없음	특수관계인	3년	연임(2회)
우준열	총괄본부장으로서 업무를 총괄하고 있으며 회사의 안정적인 경영관리 및 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단하여 사내이사로 추천	이사회	사내이사(상근)	해당사항 없음	특수관계인	3년	연임(2회)
황인수	관광 분야의 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 회사 경영에 기여할 것으로 판단되어 사외이사로 추천	이사회	사외이사(비상근)	해당사항 없음	해당사항 없음	3년	연임(1회)
채준호	다년간의 금융회사 경력을 통해 축적한 전문지식을 바탕으로 회사의 경영전략, 업무 집행에 관련된 중요한 사항 및 이사 및 경영진의 직무 집행을 독립적인 관점에서 판단, 감독 및 견제할 수 있을 것으로 판단하였기에 사외이사로 추천	이사회	사외이사(비상근)	해당사항 없음	해당사항 없음	3년	연임(1회)

※ 2023년 3월 31일 제34기 정기주주총회를 기준으로 사내이사 유인태, 사내이사 우준열, 사외이사 채준호가 재선임 되었습니다.※ 2023년 10월 10일 부로 사외이사 황인수가 중도사임 하였습니다.

바. 사외이사의 전문성1) 사외이사 교육 미실시 내역

현재 교육계획 수립중이며, 연내 교육 예정입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	지원업무 담당기간	주요 업무수행내역
IR팀	2	팀장(15년)매니저(8년)	3년4년	이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회공시서류작성기준일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

나. 감사1) 감사의 인적사항

성 명	생년월일	재임기간	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고
박철규	1948.09	2020년 3월 ~	한국방송통신대학교 경영학과 (1982~1991)前, 주식회사 티에스이 감사 (2011~2017)	해당사항 없음	상근

※ 2023년 3월 31일 제 34기 정기주주총회를 기준으로 감사 박철규가 재선임되었습니다.2) 감사의 독립성당사는 본 보고서 제출일 현재 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 별도의 내부규정을 두고 있지는 않습니다. 그러나 상법 및 정관에 따라 독립적인 지위에서 이사의 직무집행을 충실히 감독하고 있으며, 필요 시 이사회 및 대표이사에게 자료 제출을 요구할 수 있습니다.

3) 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	찬반여부	비 고
1	2023년 01월 03일	㈜모두스테이 채무인수의 건	찬성	박철규
2	2023년 02월 09일	㈜모두스테이 영업종료 결정에 따른 관광진흥기금 대출금 상환건	찬성
3	2023년 02월 14일	국내선 담보 갱신의 건	찬성
4	2023년 02월 22일	제34기 결산이사회	찬성
5	2023년 02월 22일	제34기 정기 주주총회 의장 선임의 건	찬성
6	2023년 02월 22일	제34기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건	찬성
7	2023년 02월 27일	1. 2022년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2022년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건	찬성
8	2023년 03월 10일	제34기 주주총회소집결의의 건	찬성
9	2023년 03월 16일	재무제표 발행 승인을 위한 이사회	찬성
10	2023년 03월 23일	제34기 재무제표 이사회 승인의 건	찬성
11	2023년 03월 31일	제34기 정기 주주총회 의사록	찬성
12	2023년 06월 21일	본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건	찬성
13	2023년 07월 05일	2023년 등기이사 보수인상의 건	찬성

4) 감사 교육실시 계획당사는 감사 업무 수행에 필요한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 경영자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 필요시 한국거래소, 코스닥협회, 상장사협의회 및 기타 외부 교육기관에서 진행하는 교육 일정을 참고하여 별도의 교육을 제공하고 있습니다.

5) 감사 교육실시 현황

2023년 10월 27일삼일회계법인삼일 PwC 거버넌스센터 온라인 교육 프로그램

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

6) 감사 지원조직 현황

법무지원부3부서장 외(평균 16년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

다. 준법지원인 등

- 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2023년 09월 30일

(기준일 :	)

배제미도입도입미실시미실시제34기(22년도) 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

* 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 전기인 제34기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다.* 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다 나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

2023년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주18,900,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주1,536,286- 무상증자로 발생한 단주취득- 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득우선주--보통주--우선주--보통주17,363,714-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상신주인수권의 내용	[정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.
주주명부폐쇄시기	[정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음.
명의개서대리인	KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117)
주주의 특전	신주인수권	공고게재신문	서울경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제34기주주총회(2023-03-31)	제1호 의안: 제34기 (2022. 01. 01 ~ 2022. 12. 31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 유인태 (재선임) 2-2호 의안: 사내이사 우준열 (재선임) 2-3호 의안: 사외이사 채준호 (재선임)제3호 의안: 감사 선임의 건 (감사 박철규(재선임))제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 임원퇴직금규정 개정의 건	보고사항 갈음-원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
제33기주주총회(2022-03-31)	제1호 의안: 제33기 (2021. 01. 01 ~ 2021. 12. 31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 우종웅 (재선임)제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 사채발행 액면총액 변경의 건	보고사항 갈음-원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인-부결
제32기주주총회(2021-03-31)	제1호 의안: 제32기 (2020. 01. 01 ~ 2020. 12. 31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 한옥민 (재선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 황인수 (재선임) 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 사업목적 추가의 건 5-2호 의안: 주식등의 전자등록에 관한 조문 정비의 건 5-3호 의안: 이익배당기준일 및 동등배당 규정 정비의 건 5-4호 의안: 정기주주총회 개최시기 및 기준일 등 관련 조문 정비의 건 5-5호 의안: 재무제표 등의 작성 등의 조문 정비의 건 5-6호 의안: 감사선임 및 직무 등의 관한 조문 정비의 건 5-7호 의안: 우리사주매수선택권 한도 삭제의 건 5-8호 의안: 이사회의 결의방법 추가의 건 5-9호 의안: 부칙 신설의 건 5-10호 의안: 발행예정주식총수 변경의 건 5-11호 의안: 사채발행 액면총액 변경의 건	보고사항 갈음-원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인-원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인부결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2023년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

우종웅본인보통주2,053,75110.872,053,75110.87-유인태특수관계인보통주14,4500.0814,4500.08-우준열특수관계인보통주21,0310.1124,5510.13장내매수조재광특수관계인보통주18,0470.1018,0470.10-염경수특수관계인보통주1,3500.011,7500.01장내매수이대혁특수관계인보통주9000.009000.00-우준상특수관계인보통주15,0000.0815,5000.08장내매수손호권특수관계인보통주280,4401.4800.00특수관계해소-2,404,96912.722,128,94911.26-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

* 손호권은 2023년 2월 28일 종속회사 임원퇴임으로 인해 특수관계가 해소 되었습니다.* 당분기 보고서의 기준일부터 공시작성 기준일 현재까지의 변동현황은 사업보고서에 기재할 예정입니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)
기간	경력사항	겸임현황
우종웅	회장	1989.02.14~현재	(주)모두투어네트워크 대표이사	-

2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황

2023년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

우종웅2,053,75110.87---55,9780.30

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

66,03166,03899.9913,579,69717,363,71478.21(주1)

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

(주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2022년 12월 31일자 기준입니다. 총발행주식수는 관계법령에 의해 일시적으로 의결권이 제한된 주식인 자기주식을 제외한 주식수 입니다.

다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주 )

종 류			2023년04월	2023년05월	2023년06월	2023년07월	2023년08월	2023년09월
보통주	주가	최 고	18,310	17,550	18,440	16,790	17,400	16,970
최 저	16,190	16,660	16,700	14,240	15,170	15,870
평 균	17,206	17,123	17,506	15,842	16,375	16,300
거래량	최고(일)	223,209	178,603	299,961	298,136	654,323	122,461
최저(일)	54,796	46,246	49,250	65,768	49,188	46,976
월 간	2,342,251	1,581,236	2,409,470	2,336,138	2,973,037	1,283,079

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2023년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

우종웅남1947년 02월회장사내이사상근경영총괄우석대학경제학 학사 모두투어네트워크 대표이사 회장2,053,751-본인34.62025년 03월 31일유인태남1959년 04월사장사내이사상근CEO원광대학무역학 학사 前,(주)크루즈인터내셔널 대표이사 모두투어네트워크 사장14,450-특수관계인13.02026년 03월 31일우준열남1977년 02월전무사내이사상근총괄본부장경기대학교 관광전문대학원 석사 모두투어네트워크 전무24,551-특수관계인18.52026년 03월 31일강경자여1966년 11월이사미등기상근법무지원부 부서장국민대학교경상학부 학사 모두투어네트워크 이사--특수관계인17.12023년 12월 31일조재광남1970년 04월상무미등기상근상품본부 본부장강원대학교 무역학과 학사 모두투어네트워크 상무18,047-특수관계인27.02023년 12월 31일염경수남1970년 04월상무미등기상근영업본부 본부장경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 상무1,750-특수관계인26.52023년 12월 31일이대혁남1971년 05월이사미등기상근영남사업본부 본부장경기대학교 관광서비스학과 석사 모두투어네트워크 이사900-특수관계인26.52023년 12월 31일최성민남1973년 08월이사미등기상근재무관리부 부서장경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사 모두투어네트워크 이사--특수관계인26.02023년 12월 31일임채진남1975년 06월이사미등기상근인사부부서장관동대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사416-특수관계인22.42023년 12월 31일이철용남1976년 08월이사미등기상근전략기획부 부서장경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사109-특수관계인22.12023년 12월 31일안중철남1971년 10월이사미등기상근회계관리부 부서장우송대학교 세무회계학과 모두투어네트워크 이사--특수관계인20.72023년 12월 31일강민관남1976년 08월이사미등기상근유럽사업부부서장대구대학교 관광경영학 학사 모두투어네트워크 이사--특수관계인19.92023년 12월 31일황인수남1962년 08월사외이사사외이사비상근사외이사경기대학교 관광전문대학원 석사 모두투어네트워크 사외이사--특수관계인5.52024년 03월 31일채준호남1964년 07월사외이사사외이사비상근사외이사KAIST 경영대학원 석사 모두투어네트워크 사외이사 하나은행 법조타운골드클럽 센터장--특수관계인3.52026년 03월 31일박철규남1948년 09월감사감사상근감사한국방송통신대학교 경영학 학사 모두투어네트워크 감사 주식회사 티에스이 감사--특수관계인3.52026년 03월 31일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 2023년 1월 1일부로 신규선임된 임원은 최성민, 임채진, 이철용, 안중철, 강민관 총 5명 입니다.※ 2023년 10월 10일 부로 사외이사 황인수가 중도사임 하였습니다.

나. 직원 등 현황

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

일반 및 국외 여행사업남324-20-34413.916,07347331952-일반 및 국외 여행사업여235-20-25511.29,27737-559-40-59912.725,35042-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 총 직원수는 2023.09.30 기준 현재 재직자 기준 입니다.* 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득(비과세 제외) 기준입니다.* 1인 평균 급여액 합계는 연간급여 총액 합계를 직원수 합계로 나누어 산출하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

985395-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사51,500(주1)감사150-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

(주1) 사내등기이사 3명, 사외이사 2명*제34기 정기주주총회(2023년 3월 31일) 승인 금액

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 6912152-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2) 유형별

(단위 : 백만원) 3884295-2147-----11414-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분	지급 기준
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	- 급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 모두투어 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 지급- 상여 : 임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 지급- 기타근로소득 : 회사규정에 따른 건강검진비용 및 장기근속 포상금 등
사외이사	주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함
감사	주주총회 결의로 정한 감사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 우종웅회장586-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 보수총액은「소득세법」상 소득 금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
우종웅	근로소득	급여	293	·임원의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정(이사회 결의)하고 지급
상여	-	-
주식매수선택권 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		293	·퇴직금 중도정산 요청에 따른 지급. 임원퇴직금규정(주주총회 결의)에 따름.
기타소득		-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 우종웅회장586-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 보수총액은「소득세법」상 소득 금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
우종웅	근로소득	급여	293	·임원의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정(이사회 결의)하고 지급
상여	-	-
주식매수선택권 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		293	·퇴직금 중도정산 요청에 따른 지급. 임원퇴직금규정(주주총회 결의)에 따름.
기타소득		-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황 가. 해당기업집단의 명칭 및 계열회사의 수계열회사 현황(요약)

2023년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

(주)모두투어네트워크11314

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 소속 회사의 명칭

기업명	법인등록번호
㈜모두투어인터내셔널	110111-3912296
㈜크루즈인터내셔널	110111-1960073
㈜모두투어자기관리 부동산투자회사	110111-5313731
㈜모두스테이	110111-5445261
㈜투어테인먼트	110111-3556789
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	외국법인
MODETOUR JAPAN INC	외국법인
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	외국법인
PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	외국법인
MODETOUR NETWORK UK LTD	외국법인
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	외국법인
MODETOUR NETWORK CO.,LTD	외국법인
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD	외국법인
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-

다. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

계통도 (2023.09.30 기준).jpg 계통도 (2023.09.30 기준)

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	회사	직책	상근여부
유인태	㈜크루즈인터내셔널	사내이사	비상근

2. 타법인출자 현황(요약)

2023년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

1131420,444,298--20,444,298-227,834,3101,263,000-806,7468,290,564-------1151628,278,6081,263,000-806,74628,734,862

| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위

보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, ㈜모두스테이, ㈜모두투어자기관리부동산투자회사, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, (주)엠디호텔은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,822	51,457	-	-
㈜크루즈인터내셔널	260,023	95	70,548	-
㈜모두스테이	150,000	-	157,000	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	-	5,187,600	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	588,549	-	-
MODETOUR JAPAN INC	14,268	10,130	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	83,492	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	2,964	12,934	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	22,382	88,397	-	-
소 계		536,951	5,939,162	227,548	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	444,440	-	1,278,705
합 계		536,951	6,383,602	227,548	1,278,705

(*1) 당분기 중 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,888	109	1,062
㈜크루즈인터내셔널	26,460	53	4,478
㈜모두스테이	450,000	441,454	601
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	660,000	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	575,783	-
MODETOUR JAPAN INC	10,000	11,912	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	41,654	86,481	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	507,430	-	-
소 계		1,697,432	1,115,792	6,141
관계기업	MODETOUR NETWORK UK LTD	75,543	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	1,944	2,738	-
소 계		77,487	2,738	-
합 계		1,774,919	1,118,530	6,141

다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권 등	매입채무	기타채무 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,284,342	103,722	33,309	-
㈜크루즈인터내셔널	-	21,601	179,881	13,500
㈜모두스테이	29,567,875	2,258,392	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	13,542,136	3,700,783	-	-
MODETOUR JAPAN INC	225,555	6,552	507,297	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	309,413	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	321,309	20,352	272,075	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,642,532	317,020	-	-
소 계		49,583,749	6,428,422	1,301,975	13,500
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	25,815,581
합 계		49,583,749	6,428,422	1,301,975	25,829,081

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권 등	매입채무	기타채무 등
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	-	41,626	-	3,540
㈜크루즈인터내셔널	-	1,090	-	2,500
㈜모두스테이	19,480,000	2,241,999	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	12,761,711	2,917,062	-	-
MODETOUR JAPAN INC	333,613	8,632	27,909	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	357,053	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	372,931	7,003	23,711	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,490,245	213,072	-	-
합 계		35,438,500	5,430,484	408,673	6,040

라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*)	25,494,659	-

(*) 당분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 2,333,980천원 입니다.

마. 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	21,848,929	4,943,359	1,366,468	1,130,270	29,289,026
설정	190,000	-	180,454	152,547	523,001
회수	-	-	(152,147)	-	(152,147)
대체(*)	13,676,464	(494,247)	-	-	13,182,217
환율변동	168,225	-	-	15,527	183,752
기말	35,883,618	4,449,112	1,394,775	1,298,344	43,025,849

(*) 당분기 중 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	장기미수수익	합 계
기초	759	9,605,000	5,435,834	2,575,280	376,126	-	17,992,999
설정	(759)	1,750,000	926,160	565,003	466,102	61,832	3,768,338
회수	-	-	-	(275,000)	-	-	(275,000)
제각	-	-	-	(1,333,472)	-	-	(1,333,472)
대체(*)	-	-	3,125,000	-	-	-	3,125,000
환율변동	-	-	489,874	11,926	32,994	-	534,794
기말	-	11,355,000	9,976,868	1,543,737	875,222	61,832	23,812,659

(*) 전분기 중 ㈜모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 내역입니다.

바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래

<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	-	3,284,342	-	-	3,284,342
㈜모두스테이	19,480,000	10,087,875	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	12,761,711	-	-	780,423	13,542,134
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,490,245	-	-	152,288	2,642,533
MODETOUR JAPAN INC	333,613	-	(95,318)	(12,740)	225,555
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	372,931	-	(67,560)	15,938	321,309
합 계	35,438,500	13,372,217	(162,878)	935,909	49,583,748

<전분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두스테이	9,605,000	4,875,000	-	-	14,480,000
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	11,937,985	-	-	2,510,451	14,448,436
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,329,508	-	-	489,875	2,819,383
MODETOUR JAPAN INC	360,584	-	-	(12,947)	347,637
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	367,461	-	21,376	388,837
합 계	24,233,077	5,242,461	-	3,008,755	32,484,293

사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용

1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은자	보증기간	보증금액	보증내용
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	18.03.02~24.03.01	3,300,000	이행지급보증

(*1) 당분기 중 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널에 대한 금융보증채무 3,094백만원 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증채무 10,088백만원을 대위변제함에 따라 지급보증금액이 감소하였습니다.(*2) 당분기 중 (주)모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용(주) 및 농협은행(주)(임대인)과 체결한 임대차계약을 승계함에 따라 ㈜모두스테이의 채무에 대한 연대보증이 해제되었습니다(주석 10참조).

2) 특수관계자에게 제공하거나 제공받고 있는 담보는 없습니다.

아. 기타

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,469,347	565,622
퇴직급여	43,121	55,129
합 계	1,512,468	620,751

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 [별도]당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 392,471천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 71,000천원 입니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결],당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 921,897천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 600,426천원 입니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항없음 다. 채무보증현황

1) (주)모두투어네트워크 지급보증 및 담보제공 현황

(단위:천원)

채무자	회사와의 관계	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증 기간 (개시일~종료일)	채무보증조건
㈜모두투어네트워크	특수관계자	서울보증보험	3,300,000	3,300,000	2018-03-02~2024-03-01	지급보증

2) ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 지급보증 및 담보제공 현황

(단위:천원)

채무자	회사와의 관계	근저당 설정권자	채무금액	채권최고액	채무보증 기간 (개시일~종료일)	채무보증조건
㈜모두투어자기관리 부동산투자회사	계열회사	우리은행	14,000,000	16,800,000	-	부동산 담보제공
㈜모두투어자기관리 부동산투자회사	계열회사	KEB하나은행	7,000,000	8,400,000	-	부동산 담보제공
㈜모두투어자기관리 부동산투자회사	계열회사	KEB하나은행	24,500,000	29,400,000	-	부동산 담보제공

3) 타인을 위한 지급보증 현황

가. 당분기말 현재 연결회사는 하나은행에 차입금과 관련하여 37,800,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.
나. 당분기말 현재 연결회사는 우리은행에 차입금과 관련하여 16,800,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.
다. 당분기말 현재 연결회사는 STAZ Hotel 명동Ⅱ의 화재보험관련하여 우리은행에 6,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.
라. 당분기말 현재 연결회사는 STAZ Hotel 독산의 화재보험관련하여 하나은행에 10,400,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.
마. 당분기말 현재 연결회사는 엠플러스자산운용㈜의 임대차 계약에 대하여 3,300,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등- 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항(1) 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 소유하고 있는 스타즈호텔 명동2호점의 매각이 2023년 10월 6일자로 완료되었습니다.

(2) 연결회사는 2023년 11월 10일 이사회 결의에 의거, 종속회사인 모두투어자기관리부동산투자회사의 지분 42.16%를 양도하는 계약을 체결하였습니다. 계약체결에 따라 계약일인 2023년 11월 10일에 계약금 10%를 지급 받았고, 잔금은 2024년 1월 17일에 지급받을 예정이며 익일인 2024년 1월 18일 거래가 종결될 예정입니다.

나. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표 (1).jpg 중소기업 등 기준검토표 (1) 중소기업 등 기준검토표 (2).jpg 중소기업 등 기준검토표 (2)

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) ㈜모두투어인터내셔널2008.06.11서울특별시 중구 을지로 16일반여행업243,036의결권 과반수 소유X㈜크루즈인터내셔널2000.05.03서울특별시 중구 을지로 16일반여행 알선업1,062,104의결권 과반수 소유X㈜모두스테이2014.06.20서울특별시 금천구 시흥대로 315호텔위탁운영 및 대행업1,350,996의결권 과반수 소유X㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)2014.01.10서울특별시 중구 퇴계로 173 남산스퀘어빌딩 12층부동산업 및 임대업107,663,863실질적 지배력 보유OMODE HOTEL & REALTY Limited Company2015.11.04119, 3/2 Street, Thuan Phuoc Ward, Hai Chau District, Danang City, Vietnam호텔업9,489,945의결권 과반수 소유XMODETOUR JAPAN INC.2013.11.13OKANO B/D 2F, #2-41-12, KABUKICHO, SHINJUKU-GU, TOKYO, JAPAN여행알선업978,598의결권 과반수 소유XMODETOUR (BEIJING) CO.,LTD2011.03.02Room815, JiaMei office (Donghuang Kaili hotel), No.2 B/D Guangshun south street 16, Wangjing, Chaoyang, Beijing, China여행알선업459,869의결권 과반수 소유XPT KOREA VISA CENTER JAKARTA2018.12.11#5F(Fifth Floor) Lotte Shopping Avenue (Ciputra World 1), Jalan Prof. Dr Satrio Kav 3 & 5, Karet Kuningan, Setiabudi,Jakarta Selatan, Indonesia여행알선업 및 비자대행업1,318,995의결권 과반수 소유XMODETOUR NETWORK UK LTD(*2)2007.06.1113 Approach Road, London, SW20 8BA. UK여행알선업634,596의결권 과반수 소유XMODETOUR NETWORK SPAIN S.L(*2)2017.11.13PASEO DE MANUEL GIRONA 55 , Bajos 2 local 08034 BARCELONA여행알선업269,198의결권 과반수 소유X

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(*1) 연결회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.
(*2) 소규모 연결기업으로 관계기업투자로 분류하였으나, 전기말부터 종속기업으로 분류를 변경하고 연결재무제표 작성에 포함하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

1㈜모두투어자기관리 부동산투자회사110111-5313731--13㈜모두투어인터내셔널110111-3912296㈜크루즈인터내셔널110111-1960073㈜모두스테이110111-5445261㈜투어테인먼트110111-3556789MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY외국법인MODETOUR JAPAN INC외국법인MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD외국법인PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA외국법인MODETOUR NETWORK UK LTD외국법인MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 외국법인MODETOUR NETWORK CO.,LTD외국법인SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD외국법인엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호-

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일(단위 : 천원, 천주, %)

(기준일 :	)

㈜모두투어인터내셔널비상장2008년 06월 10일인바운드진출1,000,00011095.81----11095.81-609,74431,738 ㈜크루즈인터내셔널비상장2010년 05월 28일크루즈시장진출999,9903,03989.92882,160---3,03989.92882,1601,412,60181,481㈜모두스테이비상장2014년 06월 19일호텔운용사업2,000,000280100.00----280100.00-1,212,684-89,544㈜모두투어자기관리부동산투자회사상장2014년 01월 10일호텔사업진출4,500,0003,30042.1618,566,510---3,30042.1618,566,51093,015,090842,543MODE HOTEL&REALTY Limited Company비상장2016년 10월 13일호텔사업진출126,717-100.00-----100.00-9,806,098-1,072,579MODETOUR JAPAN INC.비상장2013년 11월 05일현지시장진출75,5081100.0075,508---1100.0075,5082,090,885986,632MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD비상장2011년 04월 11일현지시장진출414,840-100.00414,840----100.00414,840527,066-12,832PT KOREA VISA CENTER JAKARTA비상장2019년 01월 10일비자사업진출536,0001099.99----1099.99-2,007,091653,111엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호비상장2021년 10월 13일수익증권투자9,000,000-50.005,643,220-2,163,000-806,746-62.026,999,47448,869,258102,891MODETOUR NETWORK UK비상장2007년 06월 07일현지시장진출55,71030100.0052,934---30100.0052,934993,87473,054MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 비상장2017년 10월 24일현지시장진출4,002-100.00-----100.00-298,33553,111호텔앤에어닷컴㈜비상장2011년 07월 21일사업다각화12,000,000----------- ㈜투어테인먼트비상장2006년 11월 06일사업다각화220,0004033.75----4033.75-1,137,272-MODE TOUR NETWORK CO., LTD비상장2019년 04월 29일현지시장진출49,439-49.00-----49.00-20,065-SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD비상장2019년 12월 30일현지시장진출500,850-50.00452,346----50.00452,346671,454-310,575AJ캐피탈파트너스(주) AJ창조관광제1호투자조합비상장2016년 11월 30일사업다각화600,0001515.002,191,090-9-900,000-615.001,291,09013,888,8165,888,697--28,278,608-1,263,000-806,746--28,734,862176,560,3347,227,726

| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

※ 상기의 투자회사들은 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사를 제외하고 모두 비상장회사입니다.
※ ㈜모두투어자기관리부동산투자회사의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.
※ MODETOUR JAPAN INC.의 기초, 기말 수량은 700주 입니다.
※ PT KOREA VISA CENTER JAKARTA의 기초, 기말 수량은 9,999주 입니다.
※ 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 취득한 수익증권(9.94%) 및 잔여 수익증권(28.04%)에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 당분기말 현재 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다.
※ 전기 중 AJ캐피탈파트너스(주) AJ창조관광제1호투자조합의 투자금 1,500,000천원을 회수하였으며, 평가손익 691,090천원을 인식하였습니다.
※ 전기 중 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L는 자본잠식으로 회수가능성이 낮은 바, 전액 손상을 인식하였습니다.
※ 전기 중 MODE TOUR NETWORK CO., LTD는 청산절차에 있으며, 전액 손상을 인식하였습니다.
※ 전기 중 호텔앤에어닷컴㈜의 청산절차가 완료되었습니다.
※ 2020년 중 ㈜투어테인먼트는 영업을 중단하여 최근사업연도말 총자산을 계상하였습니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항없음