MODETOURNETWORKINC. - Interim / Quarterly Report 2026

분기보고서 6.5 (주)모두투어네트워크 1 Y 110111-0609771

분 기 보 고 서

(제 38 기)

2026년 01월 01일2026년 03월 31일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2026년 05 월 15 일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	(주) 모두투어네트워크

대 표 이 사 :	우 종 웅

본 점 소 재 지 :	서울시 중구 을지로 16
	(전 화) 02-728-8000
	(홈페이지) http://www.modetour.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 최 성 민
	(전 화) 02-728-8090

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서(181101외감법적용).jpg 대표이사 확인서(181101외감법적용)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 회사의 연혁

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상사업부문은 아래와 같습니다.


구분	회사	주요고객	사업내용
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크(주)모두투어인터내셔널(주)크루즈인터내셔널MODETOUR JAPAN INC.MODETOUR (BEIJING) CO.,LTDMODETOUR VIET NAMMODETOUR NETWORK UK LTDMODETOUR NETWORK SPAIN S.LPT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	국내외 내국인 및 외국인 여행객	항공권, 패키지 여행상품, 크루즈, 골프여행 상품, 개별여행상품, 트래킹 등의 세분화 된 여행상품기획 및 판매, 현지 여행서비스, 비자 발급서비스 제공
호텔 숙박 서비스	MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	국내외 내국인 및외국인 여행객 및 부동산업체	호텔 숙박, 위탁운영 및 대행 서비스 등을 통해 운영수익을 창출

당사는 연결종속회사를 포함하여 여행알선 서비스 부문, 호텔숙박/위탁운영/대행서비스 부문 등의 2개의 주요사업분야를 가지고 있습니다. 또한 당사 및 연결종속회사의 제38기 1분기 기준 단순합계 매출 (상세내용은 II. 사업의 내용-4. 매출 및 수주상황 -가. 매출현황 참조)은 614억원(연결조정 효과 미반영)을 기록하였습니다. 당분기말 당사 및 연결종속회사의 단순합계 매출 중 여행알선 서비스 부문의 매출 비중은 99.9%, 호텔숙박서비스는 0.1%의 비중을 차지하고 있습니다.여행알선 서비스는 당사의 여행상품을 B2B 형태 위주로 판매 하고 있고, 전국에 지점 및 영업소를 두어 다양한 유통 채널을 관리하고 있으며, 전세계 주요 여행지의 현지 업체들과 계약을 통해 다양한 여행 서비스를 공급하고 있습니다. 주요 상품은 해외여행알선, 항공권판매로 구성되어 있으며, 당분기말 기준으로 여행알선 서비스 중 해외여행알선의 매출 비율은 93.2%, 항공권판매 매출 비율은 3.3%를 차지합니다. 두 주요 상품의 매출 비율은 96.5%를 차지합니다.호텔 숙박 서비스, 호텔위탁운영 및 대행 서비스는 B2B와 B2C 채널을 통해 판매 및 호텔을 운영하고 있습니다. 주요 서비스는 객실서비스와 식음료 서비스로 구성되어 있습니다.*본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요상품 등의 현황

(단위 : 천원, %)


사업부문	품목	기능 및 특징	매출액	비율(%)
여행알선 서비스	해외여행 및 항공권의 알선/판매	여행상품을 기획, 생산, 판매하여 그 대가로보수를 받고 일정한 대행업무를 수행	61,357,924	99.9
호텔숙박서비스	객실 및 식음료	숙박에 적합한 시설 내에 객실과 식사를 갖추어이용하게 하여 그 대가로 보수를 받고 시설 및 편의 제공	69,265	0.01
단순합계		-	61,427,188	100
연결조정 효과		-	87,633	-
총 합계		-	61,339,555	-

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황

(단위 :㎡)

구 분	소재지	토지	건물	비고
본사	서울시 중구 을지로 16	-	3,697.17	임차
영업본부	서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 5층	-	967.01	임차
천안사무실	충청남도 천안시 서북구 불당17길 27(불당동) 그랜드프라자 207호	-	113.62	임차
부산사무실	부산광역시 중구 중앙대로 63(중앙동3가) 부산우체국보험회관빌딩 8층	-	634.69	임차
공항서비스부	인천광역시 중구 공항로 272(운서동 2851) 영종도 국제공항 제1여객터미널 B1(호실:2-52-06-5)	-	115.71	임차
광주사무실	광주시 동구 대인동 97-1 503호	-	40.36	당사소유
대구사무실	대구광역시 중구 국채보상로 528 삼성생명빌딩 7층 일부	-	205.95	임차
창원사무실	경상남도 창원시 성산구 대원동 121 더시티세븐 제5층 510~511호	-	176.72	임차
제주사무실	제주시 서해안로 620-4 2층	-	16	임차
부천사무실	경기도 부천시 원미구 중동 1059 신중동역 랜드마크 푸르지오시티 제4층 제431호	-	145.69	임차
수원사무실	경기도 수원시 영통구 이의동 1248-3 에이스광교타워1 제8층 819호	-	164.36	임차
대전사무실	대전광역시 서구 탄방동 636 외 1필지 스위트빌2 제2층 203호	-	124.53	임차
청주사무실	충청북도 청주시 서원구 사직동 265-5 두산위브더제니스 301동 304호	-	170.22	임차
합 계		-	6,572.03	-

나. 기타 영업용 설비


[자산항목 : 토지 및 건물]	(단위 :천원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계
지점	제주특별자치도	4,493,735	2,744,517	7,238,252
지점	부산광역시	13,340	11,421	24,761
지점	광주광역시	13,693	12,826	26,519
지사	베트남	-	-	-
합 계		4,520,768	2,868,764	7,289,532


[자산항목 : 비품]									(단위:천원)


사업소	소유 형태	소재지	구분	기초장부가액 (2026.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액 (2026.03.31)
증가	감소
연결회사	자가	국내및국외	PC외	2,085,542	113,686	453	246,998	15,229	-	1,967,006
합 계			2,085,542	113,686	453	246,998	15,229	-	1,967,006


[자산항목 : 차량운반구]									(단위:천원)


사업소	소유 형태	소재지	구분	기초장부가액 (2026.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액 (2026.03.31)
증가	감소
연결회사	자가	국내및국외	에쿠스 외	4,855	-	-	493	146	-	4,508
합 계			4,855	-	-	493	146	-	4,508

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황

(단위:천원)


사업부문	회사	제38기 1분기		제37기		제36기
매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크	58,086,684	94.56%	201,507,776	92.42%	242,959,199	96.34%
(주)모두투어인터내셔널	171,059	0.28%	251,611	0.12%	412,006	0.16%
(주)크루즈인터내셔널	18,636	0.03%	549,666	0.25%	1,120,857	0.44%
MODETOUR JAPAN INC.	1,790,628	2.92%	3,730,478	1.71%	2,149,196	0.85%
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	185,833	0.30%	1,028,669	0.47%	871,422	0.35%
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	583,434	0.95%	2,160,332	0.99%	2,302,730	0.91%
MODETOUR NETWORK UK LTD	379,779	0.62%	1,262,574	0.58%	897,303	0.36%
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	141,870	0.23%	329,538	0.15%	375,304	0.15%
호텔숙박서비스	MODE HOTEL&REALTY Limited Company와 그 종속기업(5,6)	69,265	0.11%	7,203,365	3.30%	1,089,476	0.43%
부동산개발	㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*2)		0.00%		0.00%		0.00%
호텔위탁운영 및 대행업	(주)모두스테이(*3)		0.00%		0.00%		0.00%
건물임대 및 관리업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*4)		0.00%		0.00%		0.00%
단순합계		61,427,188	100.00%	218,024,010	100.00%	252,177,494	100.00%
연결조정 효과 (*1)		87,633	-	7,616,619	-	625,671	-
총 합계		61,339,555	-	210,407,391	-	251,551,822	-


(*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다.
(*2) 2023년 11월 10일 보유지분에 대한 매각 계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하였으며, 전기 중 매각이 완료되었습니다.
(*3) 전기 이전에 ㈜모두스테이의 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.
(*4) 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 잔여 수익증권에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 전전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 지배기업은 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.
(*5) 전기 중 MODE HOTEL&REALTY Limited Company 가 보유 및 운영한 호텔을 매각함에 따라 관련 손익을 중단영업으로 분류하였습니다.
(*6) 전기 중 MODETOUR VIET NAM 의 지분 90%를 신규 취득하였으며, MODETOUR VIET NAM이 포함된 중간지배기업의 연결재무정보를 기재하였습니다.

나. 판매 경로 및 판매 방법

[판매조직] 지배회사인 (주)모두투어네트워크의 영업적 특성은 고객에게 상품을 직접 판매하는 방식과 차별화 되는 대리점을 통한 간접 판매 방식입니다. 간접판매 여행사인 당사는 서울을 비롯한 주요 도시에 영업부를 설치하여 대리점을 지원 및 관리하고 있습니다. 국내 종속회사 중 (주)모두투어인터내셔널은 외국인 관광객들을 상대로 여행상품을 개발 및 판매하고 있으며, 중국을 중심으로 일본과 동남아에 협력사를 두어 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있습니다. (주)크루즈인터내셔널은 해외 크루즈 선사의 한국판매권을 가지고 있으며, 이를 바탕으로, 크루즈 캐빈 및 기획상품을 내·외국인에게 판매하고 있습니다. MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L는 일본,중국,영국,스페인 현지에서 예약대행 및 현지 관광 서비스를 판매하고 있습니다. MODE HOTEL & REALTY Limited Company는 베트남 다낭에서 호텔을 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며 국내외 온라인 및 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA는 인도네시아 현지인들을 대상으로 한국에 입국(관광 및 비즈니스 등)을 위한 비자 신청 접수 및 교부, 수수료 수납대행 업무를 진행하고 있습니다.

[판매경로]


회사명	제품	판매경로	판매경로매출비중	소비
(주)모두투어네트워크	여행상품 ,항공권, 숙박권	소매대리점 및 할인점	65%	소비자
웹사이트 및 온라인	35%
(주)모두투어인터내셔널	외국인 대상 국내여행상품	현지여행사	100%
(주)크루즈인터내셔널	크루즈 판매대행	소매대리점	70%
웹페이지	30%
MODETOUR JAPAN INC.	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	호텔운용	소매여행사	80%
온라인	20%
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODETOUR NETWORK UK LTD	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	비자대행관련 서비스	현지여행사	70%
오프라인	30%

[판매방법 및 조건](1) 여행알선 서비스당사는 여행상품을 고객에게 직접 판매하는 직판여행사와는 달리 전국의 중소여행사들을 통해 당사의 여행상품을 판매하는 홀세일 형태로 영업을 영위하고 있습니다. 창립 이후 38년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국에 영업부를 두고 각각의 지역에 따라 차별화된 영업전략을 통해 전국의 여행사를 대상으로 여행상품을 유통시키고 있습니다. 발생하는 매출은 고객의 수탁금에서 원가를 제외한 알선수수료입니다. 반면 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널은 중국 등 현지에 있는 여행사로부터 한국에서의 여행서비스 대행을 의뢰받아 행사를 대행하게 되는데, 주요 고객은 중국 내의 여행사 등 입니다. 발생하는 매출은 현지여행사로부터 보내오는 수탁금과 고객이 한국에서 쇼핑과 옵션을 통해 소비하는 금액의 커미션 수입을 더한 후 원가(호텔,차량,입장료 등 제반경비)를 차감한 금액이 됩니다. (2) 호텔 위탁운영 및 대행업B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 고객의 숙박료 및 부대시설 이용료가 됩니다. 다. 판매전략당사는 1989년 해외여행자유화가 시작된 직후 해외여행상품을 기획해 전국의 여행업체에 유통시키는 국내최초의 여행 도매업체로 출범했습니다. 기획여행업의 기본적인 경쟁요소인 상품 기획 능력과 영업연결망, 현지 행사 주관 능력 등을 인정받아 꾸준한 명성을 쌓아온 모두투어는 창립 이후 지금까지 소매업체들과 돈독한 신뢰관계를 유지해 오고 있으며 이것이 가장 큰 자산이라 할 수 있습니다. IMF외환위기 이후 공급자위주의 여행상품 판매는 인터넷의 발달과 시장규모확대로 구매자위주의 여행상품 선택으로 전환되었고 브랜드 포지셔닝이 중요한 경쟁우위의 요소로 작용하게 됩니다. 또한 대규모 고객 POOL을 가진 카드사, 온라인 포털 등에서 대 고객서비스차원으로 여행상품을 취급하게 되면서 당사의 전략도 크게 바뀌게 되었습니다. 브랜드마케팅을 적극적으로 구사하고 카드사, 온라인 쇼핑몰과 포털, 대형할인마트 등에 여행상품을 공급하는 등 유통채널 확대를 통해 큰 폭의 성장을 이어가고 있습니다.창립 이후 38년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국적 영업망을 두고 지역마다 차별화된 영업전략을 시행 중입니다. 수도권의 경우 브랜드 인지도가 높은 대형여행사들이 이미 많은 고객층을 확보하고 있어 신규고객층을 대상으로 틈새시장을 확보하고 있는 중소여행사들을 위한 상품을 제공하는 영업을 지원하고 있으며, 지방의 경우 지역성이 강한 지방 여행사와의 융화를 목표로 한 밀접한 관계유지와 업무지원 등의 영업전략으로 높은 영업성과를 이룬 바 있습니다. 2000년대에 접어 들어 당사는 전산 및 온라인 시스템을 강화하여 지방 여행사들도 실시간으로 고객과 상담하고 예약할 수 있는 솔루션을 제공하여 항공권의 예약과 발권, 배송서비스를 일원화 함으로써 지방 여행사들도 신속하게 고객의 요구에 부응할 수 있도록 하였습니다. 충성도가 높고 거래실적이나 영업능력이 우수한 소매 여행사들을 대상으로 모두투어 전문판매 BP(Best Partner)대리점 자격을 주어 예약관리 시스템을 제공하고 있습니다. 또한 정기적인 교육 제공과 장려금 지원은 물론 공동 프로모션 진행 등 영업력과 실적의 향상을 위한 지원을 아끼지 않고 있습니다. 앞으로도 모두투어 BP 대리점을 더욱 우수하고 안전한 여행 서비스를 제공하는 고객 접점으로 발전시킬 계획입니다. 모두투어는 제휴 채널 및 대리점 등 온,오프라인 유통망 강화, 고객서비스 향상을 통한 브랜드 가치강화를 통해 고객기반을 견고히 하였으며, 틈새시장 공략을 위한 자회사 투자 등 적극적인 경영전략실행과 영업활동으로 타 여행사대비 경쟁우위를 유지하고 있습니다. 내부적으로는 지속적인 업무프로세스 개선과 성과보상체계 정립, 재고관리 시스템 고도화, 경영정보시스템 도입을 위한 기반을 마련하며 빠르게 변화하는 시장환경 속에서 업무 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험 관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

나. 환위험 관리

연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.

연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

다. 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 신용위험관리 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

마. 이자율위험관리 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동 당사는 효율적인 영업네트워크 구축을 위하여 당사의 ERP와 연동된 여행소매업체에게 예약관리 프로그램인 CS방식의 모두CRS와 현지파트너와의 원활한 자원공급과 고객의 니즈의 전달을 위한 네트워킹 프로그램인 여행플래너, 실시간 부킹엔진 등 온라인 영업을 지원하기 위한 다양한 시스템을 개발하였으며 계속적인 기능의 향상을 위해 지속적인 연구 및 개발활동을 진행하고 있습니다.

소속본부	운영기획본부
부서	운영기획부	웹개발	시스템운영	디자인	인프라운영	서비스개발	프로젝트운영
인원(명)	12	5	2	6	4	2	1
주요업무	시스템 기획총괄 및 지원	웹 서비스개발 및 운영	ERP 등 CS프로그램개발/운영	웹디자인 업무	IT인프라,서버운영 및 관리	웹 서비스개발 및 운영	프로젝트 운영

7. 기타 참고사항

가. 여행알선 서비스 부문 -(주)모두투어네트워크, (주)모두투어인터내셔널, (주)크루즈인터내셔널, MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR VIET NAM, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA

[업계의 현황] 국경을 초월한 지구촌 시대의 도래와 인적·물적 자원의 원활한 이동을 목적으로 한 교통수단의 발달은 여행사업의 재료가 되는 여행목적지를 지속적으로 양산해 내었습니다. 또한 질적으로 보다 나은 삶을 영위하고자 하는 현대인들은 유연해진 여가시간을 적극 활용하여 자국뿐만 아니라 보다 넓은 세계로 이동하여 역사적 유적지 등의 다양한 문화를 체험하고 접촉함으로써 여행을 통해 자기 만족과 자아실현의 욕구를 충족하고자 합니다. 이에 따라 여행산업은 지속적으로 성장하였으며, 산업 내 여행업은 등록조건에 따라 아래와 같이 종합여행업, 국내외여행업, 국내여행업으로 분류됩니다.

[여행업의 분류 및 등록조건]


구 분	내 용	자본금요건	등록
종합여행업	국내외를 여행하는 내국인 및 외국인을 대상으로 하는 여행업(사증(査證)을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	5천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내외여행업	국내외를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업(사증을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	3천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내여행업	국내를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업	1천5백만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장

출처: 관광진흥법 시행령 (개정 2021.3.23)

[시장의 특성]

(1) 노동 집약성

여행업은 업무적인 노하우와 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며 서비스를 중심으로 무형의 상품을 판매하는 산업입니다.(2) 동시성과 계절성

소비자가상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며, 우리나라의 계절특성상 4계절의 시기에 따라 소비패턴이 달라지는 계절성을 가지고 있습니다.

(3) 상품의 유사성

여행상품은 별도의 특허나 저작권 등을 구비하여 보호되는 상품이 아니기 때문에 모방이나 유사상품의 생산이 쉽게 이루어지고 있습니다. 따라서 학습효과에 따른 비용절감과 규모의 경제를 통한 원가우위가 차별화 요인이 되고 있습니다.

(4) 민감성

상품의 소비성향 역시 지진이나 쓰나미와 같은 자연재해, 사스와 신종인플루엔자 등의 전염병 그리고 환율, 유가문제, 테러, 전쟁 등 외부환경의 정치, 경제, 사회, 문화 전반의 문제들에 민감한 반응을 보이는 산업입니다.

[산업의 성장성]

세계관광기구(UNWTO)의 발표에 따르면 “코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)”로 인해 2021년 전세계 여행자 수는 코로나19 이전인 2019년 대비 약 -72% 감소하였습니다. 하지만, 2023년에 강력한 회복기를 보이며 팬데믹 이전이었던 2019년 수준의 88% 수준까지 회복했으며, 2025년 기말기준 해외관광객 수는 약 15억명에 달했습니다. 이는 2024년 대비 4% 증가한 수치이며, 팬데믹 이전 수준을 상회하며 역대최고치를 기록했습니다. 1988년 이후 여행업계의 1차 성장기를 가져왔던 요인이 해외여행 전면 자유화였다면, 현재는 주5일제 확대시행, 가처분소득증가, 인구고령화, 원항공좌석공급의 증대가 내국인 출국자의 증가 요인이라 판단됩니다. 그러나 2008년과 2009년과 같은 글로벌 경기침체나 2014년 세월호 참사 또는 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 전염성 질병의 발생 등으로 인한 여행지역의 피해는 해외여행 소비심리에 악영향을 미칠 수 있습니다. 그 밖에도 세계 각지에서 발생하고 있는 테러 위협 등 전세계적인 불안정한 정치상황과 같은 직접적인 요인과 선거나, 스포츠 이벤트와 같은 간접적 요인들도 여행수요에 영향을 미칠 수 있습니다.다만, 2010년 국민 총출국자 수가 2년간 침체되었던 여행수요의 급격한 증가로 전년 대비 31.6%의 성장률을 나타내며 크게 회복되었듯이 여행수요는 여행심리를 위축시키는 부정적인 위험요인들이 제거가 되면 강한 반등을 보이는 특징을 가지고 있습니다.

이와 더불어 주5일 근무 및 수업시행, 항공자유화 협정 및 상호무비자 협정 확대, 인천국제공항 활주로 추가 건설에 따른 항공공급의 확대, 베이비부머로 대표되는 은퇴세대의 여행시장 유입, 일과 삶의 균형을 중시하는 성향 확산, 여행 경험의 축적으로 인한 해외여행의 일상 소비재화 등은 해외여행시장의 지속적인 성장을 가능하게 하는 주요 요인들입니다. 이러한 여건들을 종합적으로 고려할 때, 한국의 해외여행산업은 앞으로도 성장 가능성이 높다고 판단됩니다.

[경쟁상황] 한국관광공사와 한국일반여행업협회(KATA) 통계에 따르면 2006년 반기를 기준으로 중소기업 규모 이상인 상위 30개 여행사의 실적이 전체 관광목적 출국자수 대비 약 52%대의 점유율을 보였습니다. 우리나라보다 해외여행 개방조치가 25년 앞선 일본의 경우 2001년 기준으로 1,2,3종 여행사의 숫자가 1만 1천여 개였으며, 그 중 우리나라의 일반여행업 여행사와 같은 1종 여행사가 800여 개에 불과하였으나, 1종 여행사의 일본시장 점유율은 80% 이상으로 점점 대형화되면서 여행시장에서 차지하는 비중도 높아짐을 알 수 있습니다. 더군다나, JTB, 긴키니혼투어리스트 등 상위 5개 여행사가 1종 여행사 시장점유율의 80% 이상을 점유하는 것으로 나타나고 있습니다. 국내 여행업계는 여행사를 통해 해외여행(KATA회원사 2007년, 2008년 실적기준)을 하는 여행자의 약 40%를 점유하고 있는 도매업(Wholesaler), 약 60%를 점유하고 있는 소매업(Retailer)으로 나뉩니다. 그러나 2007년 6월에 소매여행사 레드캡투어가 도매여행업 3위업체인 OK투어의 지분(40%)을 확보하며, 2004년 OK투어를 인수했던 하나투어로부터 경영권을 인수받게 됩니다. 소매여행사가 도매여행사를 인수하고, 도매여행사인 하나투어가 자회사 '하나투어리스트'를 통해 직판(소매)영업을 하고 있으며, 소매업체 1위인 롯데관광개발 (2010년 말 기준) 역시 협력업체를 통해 도매시장에 진출함으로써 업계는 도/소매간 구분이 모호해지며 무한 경쟁에 돌입하게 되었습니다.하지만 2010년을 기점으로 모두투어와 하나투어 같은 대형 홀세일 패키지 여행사의 비중이 점차로 커지는 점으로 미루어 볼 때 여행업계도 규모의 경제가 실현되고 있다 할 수 있습니다. 또한 2010년 초반 업계 선두 그룹에 속해 있던 롯데관광개발이 법정관리에 놓였다 회생하는 등의 모습을 미루어 볼 때 업계 내 홀세일 여행사로의 쏠림 현상은 가속화 될 것으로 보입니다.대한항공은 2010년 1월부터 항공권 발권대행수수료 자율화 정책을 시행하고 있습니다. 또한 아시아나 항공도 2011년 4월부터 같은 정책을 시행하고 있습니다. 이는 항공권 판매대행 수수료를 주 수입원으로 하고 있는 중소규모의 여행사 및 상용 항공권 판매 여행사의 수익성에 영향을 미쳤습니다. 더불어 2008년과 같은 원유가격의 상승과 그로 인한 유류할증료 증가, 원화 약세, 실질소득감소 그리고 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 각종 질병의 발생과 같은 악재가 지속될 경우 해외여행의 수요 위축이 곧 경영악화로 이어져 일반여행업체의 도산으로 인한 시장의 구조재편이 가속화 될 수 있습니다. 2018년에는 FIT 전문 여행사인 탑항공 외에 패키지 전문 여행사(e온누리여행사, 더좋은여행사 등) 들이 도산하여 시장구조재편이 되었습니다.2020년에는 코로나19로 인한 한국의 해외여행시장이 급격하게 위축되었습니다. 이로 인해 여행사와 항공사 등 여행시장의 모든 사업자들이 큰 어려움을 겪었습니다. 각 사의 재무상황의 차이로 인하여 코로나19 상황으로 인해 회사를 유지할 수 있는 기업의 수는 줄어들었으며, 이는 여행시장의 경쟁을 완화시키고 생존자에게 유리한 시장환경이 조성되는 요인이 될 것으로 보입니다.

(1) 시장점유율

2006년 7월 이후로 출국목적 별 내국인출국자가 집계되지 않은 이유로 관광목적출국자 대비 당사의 기획여행판매인원수로 계산하는 시장점유율은 구할 수 없습니다. 그리하여 아웃바운드 여행업의 시장 점유율은 인원 기준으로 구분하고 총출국 인원 대비(승무원제외) 회사의 해외 총 송객인원(기획여행상품+항공권 판매인원)으로 점유율을 산정하였습니다.

(단위: 천 명)

[자료: 한국관광공사(KNTO), 당사통계, 총출국자는 승무원 제외]

나. 호텔 서비스 부문 -MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY [업계의 현황]

2006년 이후 세계 호텔산업의 규모는 지속적으로 확대되는 추세를 보이며, 특히 2009년 큰폭으로 성장하였습니다. 세계관광기구(UNWTO)의 자료에 의하면 2009년 기준 세계 호텔수는 757,023개, 객실수는 20,003,698개에 이릅니다. 이 기간에는 외환위기 및 자연재해가 유난히 많았음에도 이런 성장을 보인 것은 놀랍다 할 수있으며, 향후로도 호텔 산업은 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 국내 호텔사업 또한 세계 시장과 같은 성장세를 보였으며, 급속도로 늘어난 중국인 인바운드 수요로 인해 일부지역에는 호텔 부족현상까지 빚어 질 정도로 향후 성장 가능성이 매우 높은 산업이라 할 수 있습니다.

[참고: 세계관광기구, 문화체육관광부]

[시장의 특성]

호텔시장도 기본적으로 여행시장과 비슷한 특징을 가지고 있습니다. 천재 지변과 경제상황에 크게 반응한다는 것이 그러하며, 성비수기가 뚜렸하다는 점 또한 비슷한 모습입니다. 시장의 트랜드는 지역과 시기에 따라 다르지만 최근 호텔시장은 중고가의 고급호텔 위주로의 성장에서 세계경제위기의 영향으로 중저가 호텔 시장이 눈에 띄게 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 아울러 고급호텔과 중저가 호텔간의 양극화 현상도 심화되고 있다는 것이 특징적인 모습입니다. 또한 무인 자동화 시스템 도입, 지속가능한 친환경 호텔의 성장 등의 등장으로 그 형태도 점점 다양해져 고객들의 선택의 폭을 넓게 하고 있는 모습입니다. 여행지에서만 호텔을 숙박하는 것이 아닌 이른바 '호캉스'를 위해 호텔을 찾는 고객도 늘어나는 등 고객의 취향은 더욱더 다양해지고 있습니다.

[산업의 성장성]

현재 한국의 외래관광객 증가율은 코로나 19 이전까지 5년간 평균 약 6%를 기록 하고 있으며, 중국인 관광객은 코로나 19 이전까지 5년간 5%의 성장률을 기록하고 있습니다. 2019년 말 기준 총 입국자는 약 1,750만명 이며 이는 국민 출국자(승무원 제외)의 약 65%에 해당하는 규모 입니다. 이런 성장은 장기적 관점에서 국가간 항공시장의 개방이 확대 되면서 지속 될 것으로 보이며, 아울러 대체공휴일의 확대, 근로시간 단축 등의 정책에 따른 내국민의 국내여행 활성화 및 수요 증가로 시장성장에 대한 전망을 밝게 합니다. 2020년 코로나19의 전세계적 유행으로 인해 전세계 호텔산업이 고전하였습니다. 코로나19의 종식 이후 고객의 안전 및 위생 등에 대한 요구 수준은 높아지겠지만, 산업 전체적으로 고객의 수준을 맞추어 낸다면 산업의 성장성은 상술한 요소들로 인해 성장을 지속할 것으로 전망합니다. [경쟁상황]

한국문화관광연구원 자료에 따르면 국내 숙박시설 인프라는 다른 나라에 비해 부족한 실정입니다. 관련 업계 종사자들은 숙박시설 부족으로 외국인 관광객 모집에 어려움을 호소 하기도 합니다. 하지만 2011년 이후 서울지역에서 사업계획을 승인 받은 호텔만 169개 25,213실에 이르고 이중 건설중인 호텔이 110개에 이른 다는 사실은 향후 호텔 공급과잉을 초래할 수 있다는 불안 요소로 작용 하기도 합니다. 아울러 외국계 체인 호텔의 활발한 진입은 향후 시장경쟁을 가속화 시킬 수 있는 요인으로 보입니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무상태표

(단위: 원)


과목	제38기 1분기	제37기	제36기
(2026.03.31)	(2025.12.31)	(2024.12.31)
Ⅰ. 유동자산	159,553,127,139	169,611,998,306	166,097,822,372
(1) 당좌자산	148,073,037,712	152,864,596,989	137,519,353,362
(2) 재고자산	11,480,089,427	16,747,401,317	28,578,469,010
Ⅱ. 비유동자산	71,465,237,497	61,883,652,110	68,834,881,509
(1) 투자자산	19,786,648,235	15,404,583,517	14,586,386,389
(2) 유형자산	3,231,380,012	3,590,183,394	12,260,530,491
(3) 무형자산	22,697,723,412	21,138,786,092	18,511,799,570
(4) 기타비유동자산	25,749,485,838	21,750,099,107	23,476,165,059
자 산 총 계	231,018,364,636	231,495,650,416	234,932,703,881
Ⅰ. 유동부채	113,798,033,316	113,409,408,578	136,790,309,889
Ⅱ. 비유동부채	24,274,715,246	25,591,716,983	26,992,259,672
부 채 총 계	138,072,748,562	139,001,125,561	163,782,569,561
지배기업소유지분	92,996,864,039	92,543,327,727	71,187,261,277
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	19,021,639,284	19,905,246,507	27,010,731,085
Ⅲ. 자본조정	-11,158,440,665	-13,915,945,055	-32,127,445,055
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	-144,263,136	-529,693,539	-769,944,348
Ⅴ. 이익잉여금	75,827,928,556	77,633,719,814	67,623,919,595
비지배지분	-51,247,965	-48,802,872	-37,126,957
자 본 총 계	92,945,616,074	92,494,524,855	71,150,134,320
부 채 와 자 본 총 계	231,018,364,636	231,495,650,416	234,932,703,881

나. 요약 연결손익계산서

(단위: 원)


과목	제38기 1분기	제37기	제36기
(2026.01.01 ~	(2025.01.01 ~	(2024.01.01 ~
2026.03.31)	2025.12.31)	2024.12.31)
매출액	61,339,555,493	210,407,391,445	250,462,346,191
영업이익	2,832,497,491	7,438,478,888	4,889,611,216
계속영업당기순이익	4,565,598,012	8,787,968,979	12,287,523,014
중단영업당기순이익	0	5,691,117,705	-1,446,199,878
당기순이익	4,565,598,012	14,479,086,684	10,841,323,136
지배기업 소유주지분	4,568,520,869	14,501,685,736	10,858,043,981
비지배지분	-2,922,857	-22,599,052	-16,720,845
기본주및희석주당순이익	250	836	622
연결회사수	9	9	8

다. 요약 재무상태표

(단위: 원)

과목	제38기 1분기	제37기	제36기
(2026.03.31)	(2025.12.31)	(2024.12.31)
---	---	---	---
Ⅰ. 유동자산	147,093,498,211	158,999,755,598	158,200,075,810
(1) 당좌자산	135,633,120,049	142,267,076,199	129,948,937,675
(2) 재고자산	11,460,378,162	16,732,679,399	28,251,138,135
Ⅱ. 비유동자산	75,119,055,209	65,303,430,198	73,582,412,667
(1) 투자자산	23,081,880,910	18,526,568,527	16,985,640,508
(2) 유형자산	2,159,861,177	2,514,956,976	3,020,794,032
(3) 무형자산	22,697,359,587	21,138,377,709	18,511,404,803
(4) 기타비유동자산	27,179,953,535	23,123,526,986	35,064,573,324
자 산 총 계	222,212,553,420	224,303,185,796	231,782,488,477
Ⅰ. 유동부채	111,872,090,337	112,187,113,072	135,178,690,929
Ⅱ. 비유동부채	24,190,400,269	25,458,057,090	26,986,051,906
부 채 총 계	136,062,490,606	137,645,170,162	162,164,742,835
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	20,238,780,499	21,122,387,722	28,227,872,300
Ⅲ. 자본조정	-11,158,440,665	-13,915,945,055	-32,127,445,055
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	144,002,902	-267,066,874	0
Ⅴ. 이익잉여금	67,475,720,078	70,268,639,841	64,067,318,397
자 본 총 계	86,150,062,814	86,658,015,634	69,617,745,642
부 채 와 자 본 총 계	222,212,553,420	224,303,185,796	231,782,488,477
종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

라. 요약 손익계산서

(단위: 원)


과목	제38기 1분기	제37기	제36기
(2026.01.01 ~	(2025.01.01 ~	(2024.01.01 ~
2026.03.31)	2025.12.31)	2024.12.31)
매출액	58,086,683,708	201,507,776,187	242,959,198,806
영업이익	1,840,558,462	5,497,987,052	3,468,143,498
당기순이익	3,581,392,364	10,693,206,961	10,614,785,539
기본주및희석주당순이익	196	617	608

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재제 37 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)

자산　　　유동자산159,553,127,139169,611,998,306　　현금및현금성자산 (주4,5,30)28,106,370,45632,789,482,098　　단기금융상품 (주4,5,30)87,489,326,83393,967,446,877　　매출채권및기타채권 (주4,6)26,469,777,77421,476,207,638　　리스채권 (주4,12)1,442,420,1401,414,974,844　　재고자산 (주7)11,480,089,42716,747,401,317　　당기법인세자산626,780,902616,086,802　　기타유동자산 (주8)3,938,361,6072,600,398,730　비유동자산71,465,237,49761,883,652,110　　장기금융상품 (주4,5,30)122,800,000122,800,000　　장기성매출채권및기타채권 (주4,6)4,949,337,1471,409,624,443　　상각후원가측정 금융자산 (주4)84,000,00084,000,000　　당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4)382,644,372382,644,372　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주4)6,826,222,8002,158,769,370　　관계기업투자 (주9)5,129,683,1835,302,930,848　　유형자산 (주10,12)3,231,380,0123,590,183,394　　투자부동산 (주11)7,241,297,8807,353,438,927　　무형자산 (주13)22,697,723,41221,138,786,092　　장기리스채권 (주4,12)11,116,684,23211,436,056,433　　기타비유동자산 (주8)126,581,299131,161,363　　이연법인세자산9,556,883,1608,773,256,868　자산총계231,018,364,636231,495,650,416부채　　　유동부채113,798,033,316113,409,408,578　　기타채무 (주4,14)67,513,354,25247,483,451,890　　여행수탁금22,471,527,04851,971,589,754　　선수금 (주21)3,176,853,2983,037,224,208　　기타유동금융부채 (주4,17)7,542,331,7271,198,019,600　　당기법인세부채2,332,066,50359,091,729　　리스부채 (주4,12,32)3,781,679,0823,886,905,952　　충당부채 (주18)180,365,200177,805,200　　기타유동부채 (주16)6,799,856,2065,595,320,245　비유동부채24,274,715,24625,591,716,983　　장기차입금 (주4,15)3,000,000,0003,000,000,000　　기타비유동금융부채 (주4,17)635,364,115629,428,422　　장기리스부채 (주4,12)18,846,953,36719,506,134,023　　장기선수금170,932,036203,596,806　　확정급여부채 (주19)1,616,906,7281,824,128,875　　장기종업원급여부채 (주19)0421,309,857　　장기충당부채 (주18)4,559,0007,119,000　부채총계138,072,748,562139,001,125,561자본　　　지배기업 소유주지분92,996,864,03992,543,327,727　　자본금 (주1,20)9,450,000,0009,450,000,000　　주식발행초과금 (주20)24,591,404,57824,591,404,578　　자기주식 (주20)(11,158,440,665)(13,915,945,055)　　이익잉여금 (주20)75,827,928,55677,633,719,814　　기타자본항목 (주20)(5,714,028,430)(5,215,851,610)　비지배지분(51,247,965)(48,802,872)　자본총계92,945,616,07492,494,524,855자본 및 부채총계231,018,364,636231,495,650,416

	제 38 기 1분기말	제 37 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)

매출액 (주21)61,339,555,49361,339,555,49365,285,950,86665,285,950,866매출원가 (주22,23)17,844,263,28717,844,263,28719,828,145,40019,828,145,400매출총이익43,495,292,20643,495,292,20645,457,805,46645,457,805,466판매비와관리비 (주23,29)40,662,794,71540,662,794,71537,502,866,74737,502,866,747　종업원급여비용11,935,277,75611,935,277,75610,384,577,93310,384,577,933　감가상각비와기타상각비1,301,368,0241,301,368,024860,581,469860,581,469　지급수수료22,239,571,18722,239,571,18720,358,379,08020,358,379,080　대손상각비(환입)(41,985,341)(41,985,341)188,076,713188,076,713　기타판매비와관리비5,228,563,0895,228,563,0895,711,251,5525,711,251,552영업이익2,832,497,4912,832,497,4917,954,938,7197,954,938,719기타손익 및 금융손익 (주24,25,29)3,364,275,7103,364,275,710973,427,524973,427,524　기타수익2,792,131,6642,792,131,6641,087,060,5791,087,060,579　기타비용267,674,495267,674,495837,247,539837,247,539　금융수익989,806,124989,806,124901,194,178901,194,178　금융비용149,987,583149,987,583177,579,694177,579,694관계및종속기업투자손익 (주26)17,779,46517,779,465(33,835,699)(33,835,699)법인세비용차감전순이익6,214,552,6666,214,552,6668,894,530,5448,894,530,544법인세비용 (주27)1,648,954,6541,648,954,6542,113,769,0382,113,769,038계속영업 당기순이익(손실)4,565,598,0124,565,598,0126,780,761,5066,780,761,506중단영업 당기순이익(손실) (주32)00(9,724,726)(9,724,726)당기순이익4,565,598,0124,565,598,0126,771,036,7806,771,036,780계속영업 당기순이익의 귀속　　　　　지배기업소유주지분4,568,520,8694,568,520,8696,764,116,3936,764,116,393　비지배지분(2,922,857)(2,922,857)16,645,11316,645,113중단영업 당기순이익(손실)의 귀속00(9,724,726)(9,724,726)　지배기업소유주지분00(9,724,726)(9,724,726)　비지배지분0000기타포괄손익385,908,167385,908,167114,106,142114,106,142　당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익411,069,776411,069,77600　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주20)411,069,776411,069,77600　당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익(25,161,609)(25,161,609)114,106,142114,106,142　　해외사업환산손익 (주20)(25,161,609)(25,161,609)114,106,142114,106,142총포괄손익4,951,506,1794,951,506,1796,885,142,9226,885,142,922총포괄손익의 귀속　　　　　지배기업소유주지분4,954,425,9364,954,425,9366,868,497,7696,868,497,769　비지배지분(2,919,757)(2,919,757)16,645,15316,645,153지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (주28)　　　　　계속영업기본주당이익 (단위 : 원)250250391391　중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)00(1)(1)

| | 제 38 기 1분기 | | 제 37 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)

2025.01.01 (기초자본)9,450,000,00024,591,404,578(32,127,445,055)67,623,919,5951,649,382,15971,187,261,277(37,126,957)71,150,134,320당기순이익(손실)0006,754,391,66706,754,391,66716,645,1136,771,036,780기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익00000000해외사업환산손익0000114,106,101114,106,10141114,106,142소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금000(4,328,072,250)0(4,328,072,250)0(4,328,072,250)자기주식처분000000002025.03.31 (기말자본)9,450,000,00024,591,404,578(32,127,445,055)70,050,239,0121,763,488,26073,727,686,795(20,481,803)73,707,204,9922026.01.01 (기초자본)9,450,000,00024,591,404,578(13,915,945,055)77,633,719,814(5,215,851,610)92,543,327,727(48,802,872)92,494,524,855당기순이익(손실)0004,568,520,86904,568,520,869(2,922,857)4,565,598,012기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익0000411,069,776411,069,7760411,069,776해외사업환산손익0000(25,639,373)(25,639,373)477,764(25,161,609)소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금000(6,374,312,127)0(6,374,312,127)0(6,374,312,127)자기주식처분002,757,504,3900(883,607,223)1,873,897,16701,873,897,1672026.03.31 (기말자본)9,450,000,00024,591,404,578(11,158,440,665)75,827,928,556(5,714,028,430)92,996,864,039(51,247,965)92,945,616,074

| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)

영업활동현금흐름(1,842,340,420)1,893,969,324　영업에서창출된현금(2,664,774,272)1,480,924,709　　당기순이익4,565,598,0126,771,036,780　　가감1,749,622,976510,778,861　　　퇴직급여107,091,85389,669,793　　　복리후생비1,224,880,06311,107,513　　　대손상각비(41,985,341)188,076,713　　　지분법손실(17,779,465)33,835,699　　　외화환산이익(1,961,393,374)(533,817,259)　　　외화환산손실77,940,066277,318,927　　　감가상각비248,459,913295,072,098　　　사용권자산상각비 조정513,816,928532,522,957　　　투자부동산상각비112,141,047112,600,881　　　무형자산상각비426,950,13627,188,549　　　유형자산폐기손실453,0002,000　　　재고자산평가손실249,912,0370　　　재고자산평가손실환입0(2,106,343,001)　　　잡손실0198,310,015　　　잡이익0(135)　　　이자비용149,987,583177,579,694　　　이자수익(989,806,124)(903,545,130)　　　법인세비용1,648,954,6542,111,199,547　　자산ㆍ부채의 증감(8,979,995,260)(5,800,890,932)　　　매출채권의 감소(증가)(4,115,072,582)3,278,132,907　　　기타채권의 감소(증가)343,640,582(3,519,975,207)　　　기타유동자산의 감소(증가)(1,001,103,946)98,036,706　　　재고자산의 감소5,017,866,20522,154,769,500　　　기타비유동자산의 감소(증가)(4,126,415)(43,660,837)　　　미지급금의 증가(감소)19,075,276,261(17,845,176,788)　　　기타채무의 증가(감소)458,491,792(52,849,605)　　　여행수탁금의 감소(29,500,062,706)(9,801,487,524)　　　선수금의 증가(감소)(94,616,818)(123,159,471)　　　기타유동부채의 증가(감소)975,483,420(32,871,985)　　　기타비유동부채의 증가(감소)(5,000,000)0　　　이연수익의 증가183,542,94787,381,372　　　마일리지지급액0(30,000)　　　확정급여부채의 지급(314,314,000)0　이자수취817,607,495751,138,110　배당금수취191,027,1300　이자지급(136,690,363)(242,746,912)　법인세의 납부(49,510,410)(95,346,583)투자활동현금흐름(2,144,616,121)(6,194,458,552)　단기금융상품의 감소28,537,283,98220,623,230,924　단기금융상품의 증가(20,907,122,370)(27,031,989,300)　보증금의 감소165,241,110589,462,281　보증금의 증가(753,945,485)(160,508,085)　장기대여금의 감소43,740,0000　장기대여금의 증가(3,500,000,000)0　비품의 취득(113,686,101)(49,653,161)　소프트웨어의 취득0(265,800)　취득중인자산의 증가(1,985,872,270)(691,390,626)　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득(4,140,440,897)0　리스채권의 감소510,185,910526,655,215재무활동현금흐름(1,265,401,122)(1,228,064,589)　유동성장기차입금의 감소0(6,616,110)　리스부채의 상환(1,265,401,122)(1,221,448,479)현금및현금성자산에 대한 환율변동효과569,246,021217,551,164현금및현금성자산의 증가(감소)(4,683,111,642)(5,311,002,653)기초현금및현금성자산32,789,482,09839,337,321,371기말현금및현금성자산28,106,370,45634,026,318,718

	제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결)

한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요

지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.

지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
우종웅	2,063,102	10.92	2,063,102	10.92
우준열	37,085	0.20	37,085	0.20
최성민	3,743	0.02	3,743	0.02
조재광	19,546	0.10	-	-
모두투어 사내근로복지기금	1,036,274	5.48	900,000	4.76
자기주식	551,437	2.92	687,711	3.64
우리사주조합	40,055	0.21	41,365	0.22
기타	15,148,758	80.15	15,166,994	80.24
합 계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말		업종	소재지	결산월
자본금	지분율(%)	자본금	지분율(%)
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜모두투어인터내셔널	1,148,140	95.81%	1,148,140	95.81%	여행알선	대한민국	12월
㈜크루즈인터내셔널	1,690,000	89.92%	1,690,000	89.92%	여행알선	대한민국	12월
㈜모두스테이(*1)	-	-	-	-	호텔업	대한민국	12월
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY와그 종속기업(*2)	132,750	100.00%	132,750	100.00%	숙박및음식점업	베트남	12월
MODETOUR JAPAN INC	75,508	100.00%	75,508	100.00%	여행알선	일본	12월
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,775	100.00%	414,775	100.00%	여행알선	중국	12월
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	800,000	99.99%	800,000	99.99%	여행알선	인도네시아	12월
MODETOUR NETWORK UK LTD	55,710	100.00%	55,710	100.00%	여행알선	영국	12월
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	4,002	100.00%	4,002	100.00%	여행알선	스페인	12월

(*1) 전기 이전에 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 손자회사인 MODETOUR VIET NAM의 지분 90%를 소유하고 있는 종속기업입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결범위의 변동내역은 다음과 같습니다.<전기>

회사명	변동내용	사유
MODETOUR VIET NAM	추가	종속기업 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY의 손자회사 설립

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구 분	자산	부채	자본	매출액	분기순손익
㈜모두투어인터내셔널	1,265,604	4,739,226	(3,473,622)	171,059	57,660
㈜크루즈인터내셔널	936,497	99,765	836,732	18,636	(58,068)
㈜모두스테이	-	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY와그 종속기업(*)	3,545,272	8,121,841	(4,576,569)	69,265	(35,496)
MODETOUR JAPAN INC	4,407,748	1,734,777	2,672,971	1,790,628	739,514
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	1,814,100	143,620	1,670,479	185,833	57,027
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,632,375	1,838,150	794,225	583,434	13,536
MODETOUR NETWORK UK LTD	626,464	92,040	534,424	379,779	19,370
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	291,576	497,822	(206,246)	141,870	57,375
합 계	15,519,636	17,267,241	(1,747,606)	3,340,504	850,918

(*) MODETOUR VIET NAM이 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다.<전기말>

(단위: 천원)

구 분	전기말			전분기
자산	부채	자본	매출액	분기순손익
---	---	---	---	---	---
㈜모두투어인터내셔널	630,330	4,161,612	(3,531,282)	74,658	(68,719)
㈜크루즈인터내셔널	985,488	90,689	894,800	594,197	193,367
㈜모두스테이	-	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	3,384,339	7,694,916	(4,310,577)	292,512	(371,953)
MODETOUR JAPAN INC	2,826,747	963,298	1,863,449	594,318	(54,219)
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	1,669,583	160,761	1,508,822	178,370	66,279
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,501,893	1,752,201	749,692	646,271	350,604
MODETOUR NETWORK UK LTD	526,276	27,181	499,095	280,741	(102,222)
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	189,131	446,144	(257,013)	28,395	(83,103)
합 계	12,713,787	15,296,802	(2,583,014)	2,689,462	(69,966)

2. 중요한 회계정책 (연결)

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.동 기준서의 개정 또는 제정이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.연결회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 연결회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 연결회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간연결재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3. 중요한 회계추정 및 가정

한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 위험관리 (연결)

(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

(2) 환위험 관리

(3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

4. 범주별 금융상품 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융상품 (Amortized Cost)	당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL)	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품(FVOCI)	합 계
현금및현금성자산	28,106,370	-	-	28,106,370
단기금융상품	87,489,327	-	-	87,489,327
매출채권및기타채권	26,469,778	-	-	26,469,778
리스채권	1,442,420	-	-	1,442,420
장기금융상품	122,800	-	-	122,800
장기성매출채권및기타채권	4,949,337	-	-	4,949,337
장기리스채권	11,116,685	-	-	11,116,685
상각후원가측정금융자산	84,000	-	-	84,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	382,644	-	382,644
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	6,826,223	6,826,223
합 계	159,780,717	382,644	6,826,223	166,989,584

- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 (Amortized Cost)	기타	합 계
기타채무	67,513,354	-	67,513,354
유동성장기차입금	-	-	-
리스부채	-	3,781,679	3,781,679
기타유동금융부채	7,542,332	-	7,542,332
기타비유동금융부채	635,364	-	635,364
장기차입금	3,000,000	-	3,000,000
장기리스부채	-	18,846,953	18,846,953
합 계	78,691,050	22,628,632	101,319,682

<전기말>- 금융자산

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)	당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL)	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	32,789,482	-	-	32,789,482
단기금융상품	93,967,447	-	-	93,967,447
매출채권및기타채권	21,476,208	-	-	21,476,208
리스채권	1,414,975	-	-	1,414,975
장기금융상품	122,800	-	-	122,800
장기성매출채권및기타채권	1,409,624	-	-	1,409,624
장기리스채권	11,436,057	-	-	11,436,057
상각후원가측정금융자산	84,000	-	-	84,000
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	382,644	-	382,644
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	2,158,769	2,158,769
합 계	162,700,593	382,644	2,158,769	165,242,006

- 금융부채

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)	기타	합 계
기타채무	47,483,452	-	47,483,452
리스부채	-	3,886,906	3,886,906
기타유동금융부채	1,198,020	-	1,198,020
기타비유동금융부채	629,428	-	629,428
장기차입금	3,000,000	-	3,000,000
장기리스부채	-	19,506,134	19,506,134
합 계	52,310,900	23,393,040	75,703,940

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
AJ창조관광제1호투자조합	382,644	382,644

(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
상장주식(*)	6,826,223	2,158,769

(*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 분류하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

기 업 명	당분기말
보유주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
상장주식1	605,324	4.69	3,101,357	3,056,886
상장주식2	712,540	1.72	3,540,246	3,769,337
합 계			6,641,603	6,826,223

<전기말>

기 업 명	당분기말
보유주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
상장주식1	473,934	3,68	2,501,163	2,158,769

(6) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

<당분기말>

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	382,644	382,644
기타포괄손익-공정가치 금융자산	6,826,223	-	-	6,826,223

<전기말>

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	382,644	382,644
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,158,769	-	-	2,158,769

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

나. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

구 분	기초	당기손익	처분/배당	기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
채무상품	382,644	-	-	382,644

<전분기>

구 분	기초	당기손익	처분/배당	기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
채무상품	671,262	-	-	671,262

다. 보고기간종료일 현재 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 공정가치 평가기법 관련 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
채무상품	382,644	382,644	현금흐름할인법,옵션가격결정모형	기초자산 변동성 및 할인율 등	기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동

5. 사용이 제한된 금융상품의 내용 (연결)

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말	제한내용
현금및현금성자산	2,870	2,730	법인카드 사용보증금
34,651	32,853	자본금 5% USD 설정
43,740	40,952	여행사보증금(북경 외)
단기금융상품	36,618,942	36,592,722	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
장기금융상품	122,800	122,800
합 계	36,823,003	36,792,057

6. 매출채권및기타채권 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	22,693,311	876,568	18,537,341	876,290
대손충당금	(2,423,704)	(876,568)	(2,420,216)	(876,290)
미수금	1,781,828	2,186,225	1,765,452	2,198,548
대손충당금	(64,131)	(2,186,225)	(116,278)	(2,178,073)
미수수익	1,204,550	1,318,579	1,050,460	1,291,224
대손충당금	-	(1,276,820)	-	(1,276,820)
대여금	131,220	37,867,875	163,808	34,367,875
대손충당금	-	(34,367,875)	-	(34,367,875)
보증금	3,146,704	1,394,052	2,495,641	1,361,219
전신전화가입권	-	13,526	-	13,526
합 계	26,469,778	4,949,337	21,476,208	1,409,624

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

구 분	기초	설정(환입)	대체	환율변동	기말
매출채권	2,420,216	2,009	(278)	1,756	2,423,703
미수금	116,278	(43,994)	(8,152)	-	64,132
장기매출채권	876,291	-	278	-	876,569
장기미수금	2,178,073	-	8,152	-	2,186,225
장기대여금	34,367,875	-	-	-	34,367,875
장기미수수익	1,276,820	-	-	-	1,276,820
합 계	41,235,553	(41,985)	-	1,756	41,195,324

<전분기>

구 분	기초	설정(환입)	대체	환율변동	기말
매출채권	5,550,136	(7,145)	(3,000)	(5)	5,539,986
미수금	192,120	195,222	26,668	-	414,010
미수수익	-	-	-	-	-
장기매출채권	879,741	-	3,000	-	882,741
장기미수금	2,092,512	-	(26,668)	-	2,065,844
장기대여금	34,367,875	-	-	-	34,367,875
장기미수수익	1,276,820	-	-	-	1,276,820
합 계	44,359,204	188,077	-	(5)	44,547,276

7. 재고자산 (연결)

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부가액	취득원가	평가손실충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	15,020	-	15,020	14,701	-	14,701
원재료	4,691	-	4,691	21	-	21
항공권 등	12,375,857	(915,479)	11,460,378	17,398,246	(665,567)	16,732,679
합 계	12,395,568	(915,479)	11,480,089	17,412,968	(665,567)	16,747,401

재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산평가손실 250백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 2,106백만원)을 매출원가로 인식하였습니다.

8. 기타자산 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,669,860	-	1,900,172	-
선급비용	1,185,160	126,581	700,227	131,161
부가세대급금	83,342	-	-	-
합 계	3,938,362	126,581	2,600,399	131,161

9. 관계기업투자 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지분율(%)	소재지	당분기말		전기말
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜투어테인먼트(*1)	33.75	대한민국	405,000	-	405,000	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	62.02	대한민국	7,513,264	5,129,683	7,513,264	5,302,931
합 계			7,918,264	5,129,683	7,918,264	5,302,931

(*1) 청산이 진행중입니다.(*2) 연결회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

구 분	기초	처분	기타(*)	지분법손익 등	기말
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	5,302,931	-	(191,027)	17,779	5,129,683
합 계	5,302,931	-	(191,027)	17,779	5,129,683

(*) 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.

<전분기>

구 분	기초	처분	기타(*)	지분법손익 등	기말
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	6,025,662	-	-	(33,836)	5,991,826
합계	6,025,662	-	-	(33,836)	5,991,826

(*) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.

10. 유형자산 (연결)

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초장부금액	27,033	24,929	8,254	-	2,085,542	4,855	1,439,570	3,590,183
취득	-	-	-	-	113,686	-	629,727	743,413
처분/종료(*)	-	-	-	-	(453)	-	(381,192)	(381,645)
대체	-	-	-	-	-	-	-	-
감가상각비	-	(682)	(287)	-	(246,998)	(493)	(513,817)	(762,277)
환율변동	-	-	293	-	15,229	146	26,038	41,706
기말장부금액	27,033	24,247	8,260	-	1,967,006	4,508	1,200,326	3,231,380
취득원가	27,033	109,115	16,253	-	10,209,621	1,377,299	9,396,865	21,136,186
감가상각누계액	-	(84,868)	(7,993)	-	(8,242,615)	(1,372,791)	(8,196,539)	(17,904,806)

(*) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

<전분기>

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초장부금액	2,232,661	6,843,060	10,717	9,633	1,978,641	4,086	1,181,731	12,260,529
취득	-	-	-	-	49,653	-	751,032	800,685
처분/종료(*1)	-	-	-	-	(2)	-	(428,191)	(428,193)
대체	-	-	-	-	(89)	-	(94)	(183)
감가상각비	-	(106,098)	(293)	(1,387)	(186,878)	(416)	(532,523)	(827,595)
환율변동	(15,290)	(47,617)	510	(79)	324	185	(838)	(62,805)
기말장부금액	2,217,371	6,689,345	10,934	8,167	1,841,649	3,855	971,117	11,742,438
취득원가	2,217,371	10,683,381	21,620	66,944	10,184,223	1,424,757	8,295,741	32,894,037
감가상각누계액	-	(3,994,036)	(10,686)	(58,777)	(8,342,574)	(1,420,902)	(7,324,624)	(21,151,599)

(*1) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

11. 투자부동산 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	2,856,308	3,396	7,353,439
상각	-	(111,791)	(350)	(112,141)
기말장부금액	4,493,735	2,744,517	3,046	7,241,298
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	(5,347,841)	(606,592)	(5,954,433)

<전분기>

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	3,303,472	5,256	7,802,463
대체(*)	-	-	-	-
상각	-	(111,791)	(810)	(112,601)
기말장부금액	4,493,735	3,191,681	4,446	7,689,862
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	(4,900,677)	(605,192)	(5,505,869)

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전분기
임대수익	운영비용	임대수익	운영비용
---	---	---	---	---
STAZ Hotel 제주	-	112,664	100,000	114,432

12. 리스 (연결)

12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	9,129,443	8,951,498
감가상각누계액	(8,125,408)	(7,683,779)
차량운반구	267,422	231,239
감가상각누계액	(71,131)	(59,387)
합 계	1,200,326	1,439,571
리스부채
유동	3,781,679	3,886,906
비유동	18,846,953	19,506,134
합 계	22,628,632	23,393,040

(2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	513,817	532,523
리스부채 이자비용	409,228	445,058
단기리스료	20,736	6,247
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	4,896	16,877
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	475,965	657,819
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	233,606	254,898

당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,176,226천원(전분기: 2,347,449천원)입니다.

12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 233,606천원(전분기: 254,898천원)을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
유동자산	1,442,420	1,414,975
비유동자산	11,116,684	11,436,056
합 계	12,559,104	12,851,031

(2) 운용리스

연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

13. 무형자산 (연결)

당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>


(단위: 천원)

구 분	기초	증 가	대체	상각	환율변동 등	기말
취득원가:
영업권	1,713,023	-	-	-	-	1,713,023
소프트웨어	3,543,411	-	22,618,820	-	3,166	26,165,397
기타의무형자산	133,548	-	-	-	-	133,548
회원권	6,045	-	-	-	-	6,045
취득중인자산	20,632,948	1,985,872	(22,618,820)	-	-	-
합 계	26,028,975	1,985,872	-	-	3,166	28,018,013
상각누계액:
소프트웨어	(3,096,224)	-	-	(420,637)	(3,151)	(3,520,012)
기타의무형자산	(80,940)	-	-	(6,313)	-	(87,253)
합 계	(3,177,164)	-	-	(426,950)	(3,151)	(3,607,265)
손상차손누계액:
영업권	(1,713,023)	-	-	-	-	(1,713,023)
합 계	(1,713,023)	-	-	-	-	(1,713,023)
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	447,186	-	22,618,819	(420,637)	15	22,645,383
기타의무형자산	52,608	-	-	(6,313)	-	46,295
회원권	6,045	-	-	-	-	6,045
취득중인자산(*)	20,632,947	1,985,872	(22,618,819)	-	-	-
합 계	21,138,786	1,985,872	-	(426,950)	15	22,697,723

(*) 당분기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다.

구 분	기초	증 가	처분	상각	환율변동 등	기말
취득원가:
영업권	1,713,023	-	-	-	-	1,713,023
소프트웨어	3,149,386	266	-	-	(1,400)	3,148,251
기타의무형자산	133,548	-	-	-	-	133,548
회원권	6,045	-	-	-	-	6,045
취득중인자산	18,247,399	691,391	-	-	-	18,938,789
소 계	23,249,401	691,657	-	-	(1,400)	23,939,656
상각누계액:
소프트웨어	(2,968,887)	-	-	(20,876)	1,389	(2,988,374)
기타의무형자산	(55,689)	-	-	(6,313)	-	(62,002)
소 계	(3,024,576)	-	-	(27,189)	1,389	(3,050,376)
손상차손누계액:
영업권	(1,713,023)	-	-	-	-	(1,713,023)
소 계	(1,713,023)	-	-	-	-	(1,713,023)
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	180,498	266	-	(20,876)	(11)	159,877
기타의무형자산	77,859	-	-	(6,313)	-	71,546
회원권	6,045	-	-	-	-	6,045
취득중인자산(*)	18,247,398	691,391	-	-	-	18,938,789
합 계	18,511,800	691,657	-	(27,189)	(11)	19,176,257

(*) 전기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다.

14. 기타채무 (연결)

보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
미지급금	61,021,573	41,439,973
미지급비용	6,491,781	6,043,479
합 계	67,513,354	47,483,452

15. 장기차입금 (연결)

보고기간종료일 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
신한은행	2.31	3,000,000	3,000,000
소 계		3,000,000	3,000,000
차감: 유동성장기차입금		-	-
차감 계		3,000,000	3,000,000

16. 기타유동부채 (연결)

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
예수금	3,020,938	1,288,402
부가세예수금	1,605,129	2,316,672
이연수익(*)	2,173,789	1,990,246
합 계	6,799,856	5,595,320

(*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

17. 기타금융부채 (연결)

보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

18. 충당부채 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기			전분기
마일리지충당부채	복구충당부채	기타충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채	기타충당부채
---	---	---	---	---	---	---
기초금액	-	184,924	-	30	207,141	1,293,196
설정	-	-	-	-	4,368	-
환입액	-	-	-	-	-	-
사용액	-	-	-	(30)	-	(573,046)
기말금액	-	184,924	-	-	211,509	720,150

19. 종업원급여 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
급여	8,894,029	9,137,464
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	107,092	89,670
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	652,420	647,760
장기종업원급여 채무에 대한 비용	-	11,108
계속영업 소계	9,653,541	9,886,002
중단영업	-	105,825
합 계	9,653,541	9,991,827

(2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
확정급여부채	1,616,907	1,824,129
장기종업원급여부채	-	421,310
총 종업원급여부채	1,616,907	2,245,439

(3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	1,616,907	1,824,129
사외적립자산의 공정가치	-	-
순확정급여제도의 부채 인식액	1,616,907	1,824,129

(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	90,323	79,011
순이자원가	16,769	10,659
합 계	107,092	89,670

20. 자본 (연결)

(1) 자본금 및 주식발행초과금

구 분	당분기말	전기말
발행할주식의 총수	40,000,000 주	40,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전기
주식수	금액	주식수	금액
---	---	---	---	---
기초	687,711	13,915,945	1,587,711	32,127,445
취득	-	-	-	-
처분	(136,274)	(2,757,504)	(900,000)	(18,211,500)
기말	551,437	11,158,441	687,711	13,915,945

(4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
법정준비금(*)	6,895,344	6,895,344
임의적립금	50,292	50,292
미처분이익잉여금	68,882,293	70,688,084
합 계	75,827,929	77,633,720

(*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	(4,352,624)	(3,469,017)
기타자본잉여금	(1,217,141)	(1,217,141)
지분법자본변동	(1,082)	(1,082)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	144,003	(267,067)
해외사업환산손익	(287,184)	(261,545)
합 계	(5,714,028)	(5,215,852)

2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전기
기초	(267,067)	-
금융자산평가손익 변동액	527,013	(354,762)
법인세효과	(115,943)	87,695
기말	144,003	(267,067)

3) 당분기 및 전기 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전기
기초	(261,545)	(768,862)
해외사업환산으로 인한 변동액	(25,639)	507,318
기말	(287,184)	(261,545)

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (연결)

21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익의 원천별 내역

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	61,339,555	65,185,950
기타원천으로 부터 수익	-	100,000
임대수익	-	100,000
계속영업 소계	61,339,555	65,285,950
중단영업	-	292,512
합 계	61,339,555	65,578,462

(2) 수익의 구분

구 분	당분기	전분기
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	61,339,555	65,185,950
해외여행알선수익	38,140,798	34,997,354
항공권판매수수료수익	1,899,093	2,328,680
항공권등 판매수입	18,443,574	23,352,972
기타알선수입	2,786,825	4,191,395
호텔운영수익	69,265	315,378
재화판매수입	-	171
기타원천으로 부터 수익	-	100,000
임대수익	-	100,000
계속영업 소계	61,339,555	65,285,950
중단영업	-	292,512
합 계	61,339,555	65,578,462
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	61,339,555	65,185,950
한 시점에 이행	61,130,552	64,304,568
기간에 걸쳐 이행	209,003	881,382
기타원천으로 부터 수익	-	100,000
기간에 걸쳐 이행	-	100,000
계속영업 소계	61,339,555	65,285,950
중단영업	-	292,512
합 계	61,339,555	65,578,462

21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	23,036,989	18,765,905
계약자산
매출채권(*)	532,890	647,726
계약자산 합계	532,890	647,726
계약부채
이연수익-고객충성제도	2,173,789	1,990,246
선수금	3,347,785	3,240,821
계약부채 합계	5,521,574	5,231,067

(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

22. 매출원가 (연결)

당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
1. 호텔매출원가	49,086	-
2. 항공권 등 판매매출원가	17,740,768	19,463,600
3. 입장권 매출원가	54,265	61,490
4. 상품매출원가	144	303,055
계속영업 소계	17,844,263	19,828,145
중단영업	-	263,292
합 계	17,844,263	20,091,437

23. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	5,029,313	22,153,836
재고자산의 매입	12,522,732	(219,348)
종업원급여비용	11,935,278	10,384,578
감가상각비와 기타상각비	1,301,368	966,896
지급수수료	22,239,571	20,358,379
대손상각비(환입)	(41,985)	188,077
기타영업비용	5,520,781	3,498,594
계속영업 소계(*)	58,507,058	57,331,012
중단영업	-	350,396
합 계	58,507,058	57,681,408

(*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	계정명	당분기	전분기
종업원급여비용	급여	8,894,029	9,137,464
퇴직급여	759,512	737,430
복리후생비	2,281,737	509,684
소 계	11,935,278	10,384,578
감가상각비와기타상각비	감가상각비	248,460	188,269
사용권자산상각비	513,817	532,523
투자부동산상각비	112,141	112,602
무형자산상각비	426,950	27,189
소 계	1,301,368	860,583
지급수수료	지급수수료	22,239,571	20,358,379
대손상각비	대손상각비(환입)	(41,985)	188,077
기타영업비용	여비교통비	106,408	96,256
통신비	202,643	184,733
교육훈련비	665	3,470
수도광열비	101,339	102,220
세금과공과	495,729	481,715
협회비	2,943	2,819
임차료	193,628	181,268
수선비	-	-
보험료	267,673	381,095
접대비	55,990	116,523
광고선전비	2,770,114	3,359,569
차량유지비	9,710	11,516
도서인쇄비	2,292	2,911
소모품비	88,772	91,801
사무비	10,726	11,336
도서구입비	1,422	1,425
판매촉진비	915,166	680,912
잡비	3,343	1,681
소 계	5,228,563	5,711,250
계속영업 소계		40,662,795	37,502,867
중단영업		-	87,105
합 계		40,662,795	37,589,972

24. 기타수익 및 기타비용 (연결)

당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	계정명	당분기	전분기
기타수익	외환차익	128,813	34,806
외화환산이익	1,961,393	488,941
잡이익	701,926	563,313
계속영업 소계	2,792,132	1,087,060
중단영업	-	43,239
합 계	2,792,132	1,130,299
기타비용	외화환산손실	75,925	273,276
외환차손	110,975	146,263
기부금	5,448	2,748
유형자산폐기손실	453	2
잡손실	74,874	414,958
계속영업 소계	267,675	837,247
중단영업	-	-
합 계	267,675	837,247

25. 금융손익 (연결)

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

구 분	계정명	당분기	전분기
금융수익	이자수익	989,806	901,194
계속영업 소계	989,806	901,194
중단영업	-	2,352
합 계	989,806	903,546
금융비용	이자비용	149,988	177,580
계속영업 소계	149,988	177,580
중단영업	-	-
합 계	149,988	177,580

26. 종속,관계기업투자손익 (연결)

당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

계정명	당분기	전분기
지분법손실	17,779	(33,836)
계속영업 소계	17,779	(33,836)
중단영업	-	-
합 계	17,779	(33,836)

27. 법인세비용 (연결)연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다. 한편, 당분기와 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 26.53% 및 23.76%입니다.28. 지배기업소유주지분 주당순손익 (연결)

(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
지배기업의 보통주에 귀속되는 이익
계속영업 분기순이익(손실)	4,568,520,869	6,764,116,393
중단영업 분기순이익(손실)	-	(9,724,726)
가중평균유통보통주식수(*)	18,254,686	17,312,289
기본주당손익
계속영업 기본주당이익(손실)	250	391
중단영업 기본주당이익(손실)	-	(1)

(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 주, 일)

구 분	주식수	일 수	적 수
기초	18,212,289	90	1,639,106,010
자기주식 변동	136,274	28	3,815,672
합 계			1,642,921,682
일 수			90
가중평균유통보통주식수			18,254,686

(단위: 주, 일)

구 분	주식수	일 수	적 수
기초	17,312,289	90	1,558,106,010
합 계			1,558,106,010
일 수			90
가중평균유동보통주식수			17,312,289

(2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

29. 특수관계자 (연결)

(1) 특수관계자

보고기간종료일 현재 ㈜투어테인먼트, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*)	291	191,027	-	388,713

(*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*)	-	-	-	424,949

(*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명	당분기말	전기말
기타채무	기타채무
---	---	---	---
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	20,800,024	21,321,825

(4) 당분기말 및 전기말 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 아래와 같습니다.

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*)	20,800,024	21,321,825

(*) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 901,500천원 및 991,650천원입니다.

(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다.

(6) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다.

(7) 주요경영진은 실질적으로 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 지배기업 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
급여	646,516	557,395
퇴직급여	107,092	89,670
합 계	753,608	647,065

30. 우발채무와 약정사항 (연결)

(1) 담보제공자산당분기말 현재 연결회사의 영업보증금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

담보제공자산	장부금액	채권최고액	근저당권자	내역
현금및현금성자산	2,870	2,870	VIETCOM BANK	법인카드 사용보증금
34,651	34,651	우리은행	자본금*5% USD 보유
43,740	43,740	푸파은행	여행사 보증금
단기금융상품	36,618,942	36,618,942	신한은행 등	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
장기금융상품	122,800	122,800
합 계	36,823,003	36,823,003

한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 9,962,080천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.한편, 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

(3) 소송사건당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

31. 현금흐름표 (연결)

(1) 연결재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

구 분	기초	재무활동 현금흐름	비현금 변동			기말
금융리스	대체	기타변동(*)
---	---	---	---	---	---	---
차입금	3,000,000	-	-	-	-	3,000,000
리스부채	3,886,906	(1,265,401)	447,514	697,985	14,676	3,781,680
비유동리스부채	19,506,134	-	28,370	(697,985)	10,434	18,846,953
임대보증금	1,000,000	-	-	-	-	1,000,000
합 계	27,393,040	(1,265,401)	475,884	-	25,110	26,628,633

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다.

구 분	기초	재무활동 현금흐름	비현금 변동			기말
금융리스	대체	기타변동(*)
---	---	---	---	---	---	---
차입금	3,025,479	(6,616)	-	-	985	3,019,848
리스부채	3,547,105	(1,221,448)	890,533	650,651	(474,435)	3,392,406
비유동리스부채	21,622,733	-	37,407	(650,651)	181	21,009,670
임대보증금	1,000,000	-	-	-	-	1,000,000
합 계	29,195,317	(1,228,064)	927,940	-	(473,269)	28,421,924

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액, 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
신규리스 인식	475,884	927,940
전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체	228,005	135,168

32. 중단영업 (연결)

전기 중 종속기업인 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY는 다낭소재의 호텔 토지, 건물 및 기계장치 등의 유형자산을 매각하고 호텔 영업을 종료함에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다.

(1) 전분기 중 연결회사의 중단된 사업부에서 발생한 순손익은 다음과 같습니다.

구 분	전분기
매출액	292,512
매출원가	263,292
매출총이익	29,219
판매비와관리비	87,105
영업이익	(57,886)
기타손익 및 금융손익	45,591
법인세비용차감전순이익	(12,295)
법인세비용	(2,569)
중단영업 분기순이익	(9,725)

(2) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름

구 분	전분기
영업활동으로 인한 순현금흐름	50,236
투자활동으로 인한 순현금흐름	-
재무활동으로 인한 순현금흐름	-
환율변동효과	(1,232)
중단영업의 순현금흐름	49,004

4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재제 37 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)

자산　　　유동자산147,093,498,211158,999,755,598　　현금및현금성자산 (주4)23,653,238,93228,205,975,569　　단기금융상품 (주4,5)83,660,376,83390,565,756,877　　매출채권및기타채권 (주4,6,24)24,146,575,14619,770,482,065　　리스채권 (주4,6)1,442,420,1401,419,201,115　　재고자산 (주7,19)11,460,378,16216,732,679,399　　기타유동자산2,256,246,4431,831,398,018　　당기법인세자산474,262,555474,262,555　비유동자산75,119,055,20965,303,430,198　　장기금융상품 (주4,5)122,800,000122,800,000　　장기성매출채권및기타채권 (주4)6,794,280,3793,155,379,648　　상각후원가측정금융자산 (주4)84,000,00084,000,000　　당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4)382,644,372382,644,372　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주4)6,826,222,8002,158,769,370　　종속기업투자 (주9)1,425,441,3581,425,441,358　　관계기업투자 (주9)6,999,474,5006,999,474,500　　유형자산 (주10)2,159,861,1772,514,956,976　　투자부동산 (주11)7,241,297,8807,353,438,927　　무형자산 (주13)22,697,359,58721,138,377,709　　장기리스채권 (주4)11,116,684,23211,436,056,433　　기타비유동자산82,440,81792,271,404　　이연법인세자산9,186,548,1078,439,819,501　자산총계222,212,553,420224,303,185,796부채　　　유동부채111,872,090,337112,187,113,072　　기타채무 (주4,24)67,017,366,35847,077,255,938　　여행수탁금22,410,417,49751,900,607,075　　선수금 (주18)3,245,886,1423,116,630,710　　당기법인세부채2,042,578,8590　　충당부채 (주15)180,365,200177,805,200　　리스부채 (주4,12,24,26)3,351,382,7733,527,870,381　　기타유동부채 (주14)6,079,261,7815,186,424,168　　기타유동금융부채 (주4)7,544,831,7271,200,519,600　비유동부채24,190,400,26925,458,057,090　　장기차입금 (주4,26)3,000,000,0003,000,000,000　　기타비유동금융부채 (주4)635,364,115629,428,422　　장기리스부채 (주4,26)18,668,936,90019,257,477,678　　장기선수금264,633,526318,593,258　　장기충당부채4,559,0007,119,000　　확정급여부채 (주16)1,616,906,7281,824,128,875　　장기종업원급여부채 (주16)0421,309,857　부채총계136,062,490,606137,645,170,162자본　　　자본금 (주17)9,450,000,0009,450,000,000　주식발행초과금 (주17)24,591,404,57824,591,404,578　자기주식 (주17)(11,158,440,665)(13,915,945,055)　이익잉여금 (주17)67,475,720,07870,268,639,841　기타자본항목 (주17)(4,208,621,177)(3,736,083,730)　자본총계86,150,062,81486,658,015,634부채및자본총계222,212,553,420224,303,185,796

	제 38 기 1분기말	제 37 기말

4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)

매출액 (주18)58,086,683,70858,086,683,70863,049,954,34863,049,954,348매출원가 (주19)17,740,768,03717,740,768,03719,489,820,14819,489,820,148매출총이익40,345,915,67140,345,915,67143,560,134,20043,560,134,200판매비와관리비 (주19)38,505,357,20938,505,357,20935,967,030,20335,967,030,203　종업원급여비용11,187,344,92411,187,344,9249,686,139,4739,686,139,473　감가상각비와기타상각비1,169,581,7921,169,581,792760,740,180760,740,180　지급수수료21,898,009,65521,898,009,65520,038,753,23020,038,753,230　대손상각비(환입)(41,507,681)(41,507,681)00　기타판매비와관리비4,291,928,5194,291,928,5195,481,397,3205,481,397,320영업이익1,840,558,4621,840,558,4627,593,103,9977,593,103,997기타손익 및 금융손익3,267,332,4723,267,332,4721,502,581,3941,502,581,394　기타수익 (주20)2,958,251,4912,958,251,4911,031,421,4391,031,421,439　기타비용 (주20)579,118,612579,118,612510,052,152510,052,152　금융수익 (주21,24)1,029,312,1061,029,312,1061,157,228,0731,157,228,073　금융비용 (주21,24)141,112,513141,112,513176,015,966176,015,966법인세비용차감전순이익5,107,890,9345,107,890,9349,095,685,3919,095,685,391법인세비용 (주22)1,526,498,5701,526,498,5702,080,776,1562,080,776,156당기순이익3,581,392,3643,581,392,3647,014,909,2357,014,909,235기타포괄손익411,069,776411,069,77600　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익411,069,776411,069,77600　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익411,069,776411,069,77600총포괄손익3,992,462,1403,992,462,1407,014,909,2357,014,909,235주당이익 (주23)　　　　　기본주당이익 (단위 : 원)196196405405　희석주당이익 (단위 : 원)196196405405

| | 제 38 기 1분기 | | 제 37 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표 자본변동표제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)

2025.01.01 (기초자본)9,450,000,00024,591,404,578(32,127,445,055)64,067,318,3973,636,467,72269,617,745,642당기순이익0007,014,909,23507,014,909,235기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익000000소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금000(4,328,072,250)0(4,328,072,250)자기주식처분0000002025.03.31 (기말자본)9,450,000,00024,591,404,578(32,127,445,055)66,754,155,3823,636,467,72272,304,582,6272026.01.01 (기초자본)9,450,000,00024,591,404,578(13,915,945,055)70,268,639,841(3,736,083,730)86,658,015,634당기순이익0003,581,392,36403,581,392,364기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익0000411,069,776411,069,776소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금000(6,374,312,127)0(6,374,312,127)자기주식처분002,757,504,3900(883,607,223)1,873,897,1672026.03.31 (기말자본)9,450,000,00024,591,404,578(11,158,440,665)67,475,720,078(4,208,621,177)86,150,062,814

| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표 현금흐름표제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)

영업활동현금흐름(2,039,879,444)1,816,406,150　영업에서창출된현금(2,764,219,697)1,337,806,896　　당기순이익3,581,392,3647,014,909,235　　가감1,550,601,093(210,476,248)　　　퇴직급여107,091,85389,669,793　　　복리후생비1,224,880,06311,107,513　　　대손상각비(41,507,681)189,295,594　　　외화환산이익(1,902,383,456)(384,926,359)　　　외화환산손실380,031,81564,201,169　　　감가상각비218,632,959183,034,121　　　사용권자산상각비 조정411,917,394437,961,079　　　무형자산상각비426,890,39227,144,099　　　투자부동산상각비112,141,047112,600,881　　　유형자산폐기손실453,0002,000　　　기타의대손상각비40,823,57340,409,041　　　재고자산평가손실249,912,0370　　　재고자산평가손실환입0(2,106,343,001)　　　대손충당금 환입(125,553,750)(154,350,000)　　　잡손실0180,153,774　　　잡이익0(1)　　　이자비용141,112,513176,015,966　　　이자수익(1,029,312,106)(1,157,228,073)　　　배당금수익(191,027,130)0　　　법인세비용1,526,498,5702,080,776,156　　자산ㆍ부채의 증감(7,896,213,154)(5,466,626,091)　　　매출채권의 감소(증가)(2,855,026,091)3,431,823,503　　　기타채권의 감소(증가)(723,749,902)(3,854,848,686)　　　기타유동자산의 감소(410,658,792)200,474,325　　　기타비유동자산의 증가(870,250)(109)　　　재고자산의 감소(증가)5,022,389,20021,850,781,223　　　미지급금의 증가(감소)19,555,231,975(17,475,031,313)　　　기타채무의 증가(감소)393,602,636(70,847,389)　　　여행수탁금의 감소(29,490,189,578)(9,454,380,872)　　　선수금의 증가(감소)75,295,700(115,254,512)　　　기타유동부채의 증가(감소)673,533,001(66,693,633)　　　기타비유동부채의 증가(감소)(5,000,000)0　　　이연수익의 증가183,542,94787,381,372　　　마일리지 지급액0(30,000)　　　확정급여부채 지급액(314,314,000)0　이자수취776,612,105715,542,515　배당금수취191,027,1300　이자지급(130,176,820)(165,853,041)　법인세의 납부(113,122,162)(71,090,220)투자활동현금흐름(1,728,809,449)(6,030,262,583)　단기금융상품의 감소24,270,043,98220,623,230,924　단기금융상품의 증가(16,346,042,370)(27,031,989,300)　단기대여금의 감소0154,350,000　장기대여금의 감소125,553,7500　장기대여금의 증가(3,500,000,000)0　보증금의 감소165,241,110589,462,281　보증금의 증가(727,944,935)(158,071,585)　비품의 취득(103,760,000)(46,643,454)　취득중인자산의 증가(1,985,872,270)(691,390,626)　기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득(4,140,440,897)0　리스채권의 회수514,412,181530,789,177재무활동현금흐름 (주26)(1,164,159,136)(1,178,557,407)　리스부채의 상환(1,164,159,136)(1,178,557,407)외화표시현금및현금성자산의환율변동효과380,111,392220,209,305현금및현금성자산의순증가(감소)(4,552,736,637)(5,172,204,535)기초현금및현금성자산28,205,975,56935,184,750,597기말현금및현금성자산23,653,238,93230,012,546,062

	제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

5. 재무제표 주석 1. 일반사항

주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11의 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다.

또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정

기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다.

또한, ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.

회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3 추정과 판단

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 위험관리

(1) 자본위험 관리

회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

(2) 환위험 관리

회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.

회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

(3) 유동성위험관리

회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

(4) 신용위험관리

신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(5) 이자율위험관리

회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

- 금융자산

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*)	당기손익-공정가치측정 금융상품(FVPL)	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 (FVOCI)	합 계
현금및현금성자산	23,653,239	-	-	23,653,239
단기금융상품	83,660,377	-	-	83,660,377
매출채권및기타채권	24,146,575	-	-	24,146,575
리스채권	1,442,420	-	-	1,442,420
장기금융상품	122,800	-	-	122,800
장기성매출채권및기타채권	6,794,280	-	-	6,794,280
장기리스채권	11,116,684	-	-	11,116,684
상각후원가금융자산	84,000	-	-	84,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	382,644	-	382,644
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	6,826,223	6,826,223
합 계	151,020,375	382,644	6,826,223	158,229,242

(*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.

- 금융부채

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*)	기타	합 계
기타채무	67,017,366	-	67,017,366
리스부채	-	3,351,383	3,351,383
기타유동금융부채	7,544,832	-	7,544,832
기타비유동금융부채	635,364	-	635,364
장기차입금	3,000,000	-	3,000,000
장기리스부채	-	18,668,937	18,668,937
합 계	78,197,562	22,020,320	100,217,882

(*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다.

<전기말>

- 금융자산

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*)	당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL)	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 (FVOCI)	합 계
현금및현금성자산	28,205,976	-	-	28,205,976
단기금융상품	90,565,757	-	-	90,565,757
매출채권및기타채권	19,770,482	-	-	19,770,482
리스채권	1,419,201	-	-	1,419,201
장기금융상품	122,800	-	-	122,800
장기성매출채권및기타채권	3,155,380	-	-	3,155,380
장기리스채권	11,436,056	-	-	11,436,056
상각후원가금융자산	84,000	-	-	84,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	382,644	-	382,644
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	2,158,769	2,158,769
합 계	154,759,652	382,644	2,158,769	157,301,065

- 금융부채

구 분	상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*)	기타	합 계
기타채무	47,077,256	-	47,077,256
리스부채	-	3,527,870	3,527,870
기타유동금융부채	1,200,520	-	1,200,520
기타비유동금융부채	629,428	-	629,428
장기차입금	3,000,000	-	3,000,000
장기리스부채	-	19,257,478	19,257,478
합 계	51,907,204	22,785,348	74,692,552

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
AJ창조관광제1호투자조합	382,644	382,644

(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
상장주식(*)	6,826,223	2,158,769

(*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 분류하였습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

구 분	보유주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부금액
상장주식1	605,324	4.69	2,758,964	3,056,886
상장주식2	712,540	1.72	3,540,246	3,769,337
합 계			6,299,210	6,826,223

<전기말>

구 분	보유주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부금액
상장주식1	473,934	3.68	2,501,163	2,158,769

(5) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

<당분기말>

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	382,644	382,644
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	6,826,223	-	-	6,826,223

<전기말>

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	382,644	382,644
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,158,769	-	-	2,158,769

나. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분	기초	당기손익	처분/배당	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
채무상품	382,644	-	-	382,644

구 분	기초	당기손익	처분/배당	합 계
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
채무상품	671,262	-	-	671,262

다. 당기 중 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 공정가치 평가기법 관련 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산 :
채무상품	382,644	382,644	현금흐름할인법,옵션가격결정모형	기초자산 변동성 및 할인율 등	기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동

5. 사용이 제한된 예금

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	36,618,942	36,592,722	항공권 판매대금지급이행보증 등
장기금융상품	122,800	122,800
합 계	36,741,742	36,715,522

6. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분	매출채권	장기매출채권	미수금	장기미수금	장기미수수익	장기대여금	합 계
기초금액	2,219,380	876,290	118,580	2,224,433	7,346,236	39,218,155	52,003,074
설정(환입)	2,487	-	(43,994)	-	40,824	(125,554)	(126,237)
제각	-	-	-	-	-	-	-
계정재분류	(278)	278	(8,152)	8,152	-	-	-
환율변동	-	-	-	-	308,874	71,158	380,032
기말금액	2,221,589	876,568	66,434	2,232,585	7,695,934	39,163,759	52,256,869

구 분	매출채권	장기매출채권	미수금	장기미수금	장기미수수익	장기대여금	합 계
기초금액	5,315,553	879,741	240,783	2,092,512	1,562,969	47,506,090	57,597,648
설정(환입)	(5,926)	-	195,221	-	40,409	(154,350)	75,354
제각	-	-	-	-	-	-	-
계정재분류	(3,000)	3,000	(21,995)	21,995	-	-	-
환율변동	-	-	-	-	1,721	(27,105)	(25,384)
기말금액	5,306,627	882,741	414,009	2,114,507	1,605,099	47,324,635	57,647,618

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금(*)	장부금액	취득원가	평가손실충당금(*)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
항공권 등	12,375,857	(915,479)	11,460,378	17,398,246	(665,567)	16,732,679

재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산평가손실 250백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 2106백만원)을 매출원가로 인식하였습니다.

8. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

9. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	주요영업활동	소재지	결산월	당분기말		전기말
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	여행알선서비스	대한민국	12월	95.81	-	95.81	-
㈜크루즈인터내셔널	여행알선서비스, 호텔업	대한민국	12월	89.92	882,160	89.92	882,160
㈜모두스테이(*1)	호텔업	대한민국	12월	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	호텔업	베트남	12월	100.00	-	100.00	-
MODETOUR JAPAN INC	여행알선서비스	일본	12월	100.00	75,508	100.00	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	여행알선서비스	중국	12월	100.00	414,840	100.00	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	여행알선서비스	영국	12월	100.00	52,934	100.00	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	여행알선서비스	스페인	12월	100.00	-	100.00	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	여행업비자발급서비스	인도네시아	12월	99.99	-	99.99	-
소 계					1,425,442		1,425,442
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트(*2)	여행알선, 방송프로그램 제작 등	대한민국	12월	33.75	-	33.75	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	건물 임대 및 관리업	대한민국	12월	62.02	6,999,474	62.02	6,999,474
소 계					6,999,474		6,999,474
합 계					8,424,916		8,424,916

(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분	기초	취득	처분	기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	882,160
㈜모두스테이(*1)	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,840	-	-	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	-	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	-	-	-
소 계	1,425,442	-	-	1,425,442
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트(*2)	-	-	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	6,999,474	-	-	6,999,474
소 계	6,999,474	-	-	6,999,474
합 계	8,424,916	-	-	8,424,916

(*1) 2023년 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.

(*2) 청산이 진행중입니다.

구 분	기초	취득	처분	기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	882,160
㈜모두스테이	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,840	-	-	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	-	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	-	-	-
소 계	1,425,442	-	-	1,425,442
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	-	-	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	6,999,474	-	-	6,999,474
소 계	6,999,474	-	-	6,999,474
합 계	8,424,916	-	-	8,424,916

10. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---
기초장부금액	27,033	24,929	1,699,180	1	763,814	2,514,957
취득	-	-	103,760	-	553,339	657,099
처분/종료(*1)	-	-	(453)	-	(381,192)	(381,645)
감가상각비	-	(682)	(217,950)	-	(411,918)	(630,550)
기말장부금액	27,033	24,247	1,584,537	1	524,043	2,159,861
취득원가	27,033	109,115	7,896,721	9,569	8,410,413	16,452,851
감가상각누계액	-	(84,868)	(6,312,184)	(9,568)	(7,886,370)	(14,292,990)

(*1) 사용권자산의 처분/종료 금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초장부금액	27,033	27,657	1,930,119	1	1,035,985	3,020,795
취득	-	-	46,643	-	677,750	724,393
처분/종료(*1)	-	-	(2)	-	(428,191)	(428,193)
감가상각비	-	(682)	(182,351)	-	(437,962)	(620,995)
기말장부금액	27,033	26,975	1,794,409	1	847,582	2,696,000
취득원가	27,033	109,115	8,294,398	9,569	7,418,141	15,858,256
감가상각누계액	-	(82,140)	(6,499,989)	(9,568)	(6,570,559)	(13,162,256)

(*1) 사용권자산의 처분/종료 금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

11. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	토지	건물	구축물	합 계
---	---	---	---	---
기초장부금액	4,493,735	2,856,308	3,396	7,353,439
취득	-	-	-	-
감가상각비	-	(111,791)	(350)	(112,141)
기말장부금액	4,493,735	2,744,517	3,046	7,241,298
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	(5,347,841)	(606,592)	(5,954,433)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	3,303,473	5,256	7,802,464
취득	-	-	-	-
감가상각비	-	(111,792)	(810)	(112,602)
기말장부금액	4,493,735	3,191,681	4,446	7,689,862
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	(4,900,677)	(605,192)	(5,505,869)

12. 리스

12.1 리스이용자

(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	8,179,592	8,004,809
감가상각누계액	(7,821,339)	(7,414,136)
차량운반구	230,822	230,822
감가상각누계액	(65,031)	(57,681)
합 계	524,044	763,814
리스부채
유동	3,351,383	3,527,870
비유동	18,668,937	19,257,478
합 계	22,020,320	22,785,348

(2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	411,917	437,961
리스부채 이자비용	400,353	443,699
단기리스료	-	5,400
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	893	15,697
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	475,965	657,819
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(233,630)	(254,932)

당분기 중 리스의 총 현금유출액은 2,039,712천원(전분기: 2,744,638천원)입니다.

12.2 리스제공자

(1) 금융리스

회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.

1) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 233,630천원(전분기: 254,932천원)을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
유동자산	1,442,420	1,419,201
비유동자산	11,116,684	11,436,056
합 계	12,559,104	12,855,257

(2) 운용리스

회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

13. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	기 초	취 득	대 체	상 각	기 말
취득원가 :
소프트웨어	3,412,161	-	22,618,820	-	26,030,981
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	20,632,948	1,985,872	(22,618,820)	-	-
상표권	126,257	-	-	-	126,257
합 계	24,177,410	1,985,872	-	-	26,163,282
상각누계액 :
소프트웨어	(2,965,383)	-	-	(420,578)	(3,385,961)
상표권	(73,650)	-	-	(6,313)	(79,963)
합 계	(3,039,033)	-	-	(426,891)	(3,465,924)
순장부금액 :
소프트웨어	446,779	-	22,618,820	(420,578)	22,645,021
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산(*1)	20,632,948	1,985,872	(22,618,820)	-	-
상표권	52,607	-	-	(6,313)	46,294
합 계	21,138,378	1,985,872	-	(426,891)	22,697,359

(*1) 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다.

구 분	기 초	취 득	상 각	기 말
취득원가 :
소프트웨어	3,012,161	-	-	3,012,161
회원권	6,044	-	-	6,044
취득중인자산	18,247,399	691,391	-	18,938,790
상표권	126,257	-	-	126,257
합 계	21,391,861	691,391	-	22,083,252
상각누계액 :
소프트웨어	(2,832,058)	-	(20,831)	(2,852,889)
상표권	(48,399)	-	(6,314)	(54,713)
합 계	(2,880,457)	-	(27,145)	(2,907,602)
순장부금액 :
소프트웨어	180,103	-	(20,831)	159,272
회원권	6,044	-	-	6,044
취득중인자산(*1)	18,247,399	691,391	-	18,938,790
상표권	77,858	-	(6,314)	71,544
합 계	18,511,404	691,391	(27,145)	19,175,650

(*1) 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다.

14. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
예수금	2,493,385	1,139,945
부가세예수금	1,412,088	2,056,233
이연수익(*)	2,173,789	1,990,246
합 계	6,079,262	5,186,424

(*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

15. 충당부채

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분		전분기
복구충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채	기타충당부채
---	---	---	---	---
기초금액	184,924	30	207,141	1,293,196
설정	-	-	4,368	-
환입액	-	-	-	-
사용액	-	(30)	-	(573,046)
기말금액	184,924	-	211,509	720,150

16. 종업원급여

(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
급여	8,234,326	8,528,133
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	107,092	89,670
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	644,741	640,090
장기종업원급여부채에 대한 비용	(421,310)	11,108
합 계	8,564,849	9,269,001

(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
확정급여부채	1,616,907	1,824,129
장기종업원급여채무	-	421,310
총 종업원급여부채	1,616,907	2,245,439

(3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	1,616,907	1,824,129
사외적립자산의 공정가치	-	-
순확정급여제도의 부채 인식액	1,616,907	1,824,129

17. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
발행할주식의 총수	40,000,000 주	40,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

(3) 자기주식

(단위: 천원)
구 분	당분기		전기
---	---	---	---	---
주식수	금액	주식수	금액
---	---	---	---	---
기초	687,711	13,915,945	1,587,711	32,127,445
취득	-	-	-	-
처분	(136,274)	(2,757,504)	(900,000)	(18,211,500)
기말	551,437	11,158,441	687,711	13,915,945

(4) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
법정준비금(*)	6,825,996	6,825,996
미처분이익잉여금	60,649,723	63,442,644
합 계	67,475,719	70,268,640

(*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(5) 기타자본항목

1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	(4,352,624)	(3,469,017)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	144,003	(267,067)
합 계	(4,208,621)	(3,736,084)

2) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	기초	증가	감소	법인세효과	기말
자기주식처분손익	(3,469,017)	-	(1,117,076)	233,469	(4,352,624)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(267,067)	527,013	-	(115,943)	144,003
합 계	(3,736,084)	527,013	(1,117,076)	117,526	(4,208,621)

<전기>

구 분	기초	증가	감소	법인세효과	기말
자기주식처분손익	3,636,468	-	(8,982,914)	1,877,429	(3,469,017)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	-	10,230	(352,623)	75,326	(267,067)
합 계	3,636,468	10,230	(9,335,537)	1,952,755	(3,736,084)

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

18.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익의 원천별 내역

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	58,086,684	58,086,684	62,949,954	62,949,954
기타원천으로 부터 수익	-	-	100,000	100,000
투자부동산임대수익	-	-	100,000	100,000
합 계	58,086,684	58,086,684	63,049,954	63,049,954

(2) 수익의 구분

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	58,086,684	58,086,684	62,949,954	62,949,954
해외여행알선수익	35,696,795	35,696,795	33,852,824	33,852,824
항공권판매수수료수익	1,899,093	1,899,093	2,328,680	2,328,680
항공권등판매수입	18,426,442	18,426,442	23,327,098	23,327,098
기타알선수입	2,064,354	2,064,354	3,441,352	3,441,352
기타원천으로 부터 수익	-	-	100,000	100,000
투자부동산임대수익	-	-	100,000	100,000
합 계	58,086,684	58,086,684	63,049,954	63,049,954
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	58,086,684	58,086,684	62,949,954	62,949,954
한 시점에 이행	57,877,681	57,877,681	62,068,571	62,068,571
기간에 걸쳐 이행	209,003	209,003	881,383	881,383
기타원천으로 부터 수익	-	-	100,000	100,000
기간에 걸쳐 이행	-	-	100,000	100,000
합 계	58,086,684	58,086,684	63,049,954	63,049,954

18.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	20,240,351	17,270,489
계약자산
매출채권(*)	532,890	647,726
계약자산 합계	532,890	647,726
계약부채
이연수익-고객충성제도	2,173,789	1,990,246
선수금	3,510,520	3,435,224
계약부채 합계	5,684,309	5,425,470

(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

19. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(*) 손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
종업원급여비용	급여	8,234,326	8,234,326	8,528,133	8,528,133
퇴직급여	751,833	751,833	729,760	729,760
복리후생비	2,201,187	2,201,187	428,246	428,246
소 계	11,187,346	11,187,346	9,686,139	9,686,139
감가상각비와기타상각비	감가상각비	218,633	218,633	183,034	183,034
사용권자산상각비	411,917	411,917	437,961	437,961
투자부동산상각비	112,141	112,141	112,601	112,601
무형자산상각비	426,890	426,890	27,144	27,144
소 계	1,169,581	1,169,581	760,740	760,740
지급수수료	지급수수료	21,898,010	21,898,010	20,038,753	20,038,753
대손상각비	대손상각비(환입)	(41,508)	(41,508)	189,296	189,296
기타판매비와관리비	여비교통비	63,881	63,881	62,661	62,661
통신비	190,332	190,332	173,250	173,250
교육훈련비	665	665	3,470	3,470
수도광열비	58,067	58,067	71,761	71,761
세금과공과	473,112	473,112	465,391	465,391
협회비	2,603	2,603	2,479	2,479
임차료	160,522	160,522	163,197	163,197
보험료	247,931	247,931	364,654	364,654
접대비	27,036	27,036	84,124	84,124
광고선전비	2,062,285	2,062,285	3,125,760	3,125,760
차량유지비	5,857	5,857	6,613	6,613
도서인쇄비	2,159	2,159	2,100	2,100
소모품비	73,456	73,456	77,960	77,960
사무비	6,477	6,477	6,647	6,647
도서구입비	360	360	422	422
판매촉진비	915,166	915,166	680,912	680,912
잡비	2,019	2,019	701	701
소 계	4,291,928	4,291,928	5,292,102	5,292,102
합 계		38,505,357	38,505,357	35,967,030	35,967,030

20. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	계정명	당분기		전분기
---	---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
기타수익	유형자산처분이익	-	-	-	-
대손충당금환입	125,554	125,554	154,350	154,350
외환차익	109,298	109,298	13,914	13,914
외화환산이익	1,902,384	1,902,384	384,925	384,925
배당금수익	191,027	191,027	-	-
잡이익	629,988	629,988	478,232	478,232
합 계		2,958,251	2,958,251	1,031,421	1,031,421
기타비용	외화환산손실	380,032	380,032	64,201	64,201
외환차손	85,680	85,680	124,960	124,960
기부금	-	-	-	-
기타의대손상각비	40,824	40,824	40,409	40,409
매각예정자산처분손실	-	-	-	-
유형자산폐기손실	453	453	2	2
잡손실	72,130	72,130	280,480	280,480
합 계		579,119	579,119	510,052	510,052

21. 금융손익

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
금융수익	이자수익	1,029,312	1,029,312	1,157,228	1,157,228
합 계		1,029,312	1,029,312	1,157,228	1,157,228
금융비용	이자비용	141,113	141,113	176,016	176,016
합 계		141,113	141,113	176,016	176,016

22. 법인세비용

회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.

한편, 당분기와 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 29.89% 및 22.88% 입니다.

23. 주당손익

(1) 기본주당순손익

회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

내 역	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
분기순이익	3,581,392,364	3,581,392,364	7,014,909,235	7,014,909,235
보통주 분기순이익	3,581,392,364	3,581,392,364	7,014,909,235	7,014,909,235
가중평균유통보통주식수(*)	18,254,686	18,254,686	17,312,289	17,312,289
기본주당순이익(손실)	196	196	405	405

구 분	주 식 수	일 수	적 수
기초	18,212,289	90	1,639,106,010
자기주식 변동	136,274	28	3,815,672
합 계			1,642,921,682
일 수			90
가중평균유통보통주식수			18,254,686

구 분	주 식 수	일 수	적 수
기초	17,312,289	90	1,558,106,010
합 계			1,558,106,010
일 수			90
가중평균유통보통주식수			17,312,289

(2) 희석주당손익

회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

24. 특수관계자

(1) 특수관계자 범위

보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용(*1)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,364	37,043	-	-
㈜크루즈인터내셔널	17,226	7	200	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	25,131	-	-
MODETOUR JAPAN INC	44,215	-	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	3,333	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	3,798	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	21,295	15,644	-	-
소 계		87,433	81,623	200	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1)	291	191,027	-	388,713
합 계		87,724	272,650	200	388,713

(*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등	금융비용(*1)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,339	37,042	-	-
㈜크루즈인터내셔널	16,348	9	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	211,891	-	-
MODETOUR JAPAN INC	122,300	-	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	12,681	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	3,391	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	8,286	19,106	-	-
소 계		160,954	271,439	-	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	-	-	424,949
합 계		160,954	271,439	-	424,949

(*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

구 분	회사명	대여금	기타채권	미지급금	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	478,664	-	-
㈜크루즈인터내셔널	-	-	170	2,500
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	2,118,760	5,967,266	-	-
MODETOUR JAPAN INC	-	15,272	1,107,279	-
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	-	-	276	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	178,444	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	339,741	65,875	105,784	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,191,803	5,567	-	180,064
소 계		6,914,646	6,532,644	1,391,953	182,564
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	20,800,024
합 계		6,914,646	6,532,644	1,391,953	20,982,588

(*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다.

구 분	회사명	대여금	기타채권	미지급금	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	444,683	-	-
㈜크루즈인터내셔널	-	1,182	170	2,500
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	2,008,860	5,632,978	-	-
MODETOUR JAPAN INC	-	8,928	298,080	-
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	-	-	4,432	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	64,404	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	330,401	60,317	111,990	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,255,538	13,972	-	201,359
소 계		6,859,141	6,162,060	479,076	203,859
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	21,321,825
합 계		6,859,141	6,162,060	479,076	21,525,684

(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*1)	20,800,024	21,321,825

(*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 991,650천원 입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	4,850,280	410	46,253	6,069,416	10,966,359
설정	-	5	-	40,824	40,829
회수	(125,554)	(195)	-	-	(125,749)
대체	-	-	-	-	-
환율변동	71,158	-	-	308,874	380,032
기말	4,795,884	220	46,253	6,419,114	11,261,471

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	13,138,215	1,201	48,555	286,150	13,474,121
설정	-	1,242	-	40,409	41,651
회수	(154,350)	(36)	-	-	(154,386)
대체	-	-	-	-	-
환율변동	(27,105)	-	-	1,721	(25,384)
기말	12,956,760	2,407	48,555	328,280	13,336,002

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	-	-	-	3,264,342
㈜모두스테이	29,567,875	-	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	2,008,860	-	-	109,901	2,118,761
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,255,537	-	(125,554)	61,819	1,191,802
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	330,401	-	-	9,339	339,740
합 계	36,427,015	-	(125,554)	181,059	36,482,520

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	-	-	-	3,264,342
㈜모두스테이	29,567,875	-	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	14,553,000	-	-	(34,649)	14,518,351
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,852,200	-	(154,350)	(4,044)	1,693,806
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	299,631	-	-	11,588	311,219
합 계	49,537,048	-	(154,350)	(27,105)	49,355,593

(7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증

1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다.

2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다.

(8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
급여	646,516	557,395
퇴직급여	107,092	89,670
합 계	753,608	647,065

25. 우발채무와 약정사항

(1) 담보제공자산

당기말 현재 회사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과같습니다.

담보제공자산	장부금액	채권최고액	근저당권자	내역
단기금융상품	36,618,942	36,592,722	신한은행 등	항공권 판매대금지급이행 보증 등
장기금융상품	122,800	122,800
합 계	36,741,742	36,715,522

한편, 당기말 현재 회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.

(2) 제공받은 지급보증 내역

가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.

나. 당분기말 현재 회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.

다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

마. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 9,882,080천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용㈜의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.

바. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.

(2) 타인을 위한 지급보증 내역

당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

(3) 소송사건

당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다.

2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다.

회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

26. 현금흐름표

(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동			기말
신규 금융리스	대체	기타변동(*)
---	---	---	---	---	---	---
장기차입금	3,000,000	-	-	-	-	3,000,000
유동리스부채	3,527,870	(1,164,159)	371,782	616,911	(1,021)	3,351,383
비유동리스부채	19,257,478	-	28,370	(616,911)	-	18,668,937
(비)유동금융부채	1,002,500	-	-	-	-	1,002,500
재무활동으로부터의 총부채	26,787,848	(1,164,159)	400,152	-	(1,021)	26,022,820

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다.

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동			기말
신규 금융리스	대체	기타변동(*)
---	---	---	---	---	---	---
장기차입금	3,000,000	-	-	-	-	3,000,000
유동리스부채	3,478,837	(1,178,557)	-	648,552	337,338	3,286,170
비유동리스부채	21,616,525	-	37,408	(648,552)	-	21,005,381
(비)유동금융부채	1,002,500	-	-	-	-	1,002,500
재무활동으로부터의 총부채	29,097,862	(1,178,557)	37,408	-	337,338	28,294,051

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
사용권자산 및 리스부채 신규 취득	399,496	380,361
전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체	228,005	135,168

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 화사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 수단으로 배당정책을 실시하고 있습니다. 정관의 규정에 의거 주주총회 결의로 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 미래 사업에 대한 전략적 투자 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다.코로나19로 인하여 제33기와 제34기는 배당금 지급이 없었지만, 제35기부터 제37기까지 배당금을 지급하고 있습니다. 앞으로 배당금 지급 여부 및 배당수준은 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 전반을 고려하여 결정할 계획이며, 국내 및 해외의 경기 불확실성과 변수 발생 여부, 회사의 경영상 목적 등에 따라 변경 될 수 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

이사회-O-당사는 제 35기부터 36기까지 배당절차 개선방안으로 선 배당액 확정, 후 배당기준일을 결정하여 공시하였습니다. 제37기는 선 배당기준일 결정, 후 배당액 확정 공시를 하였으나, 2025년 12월 10일 수시공시사항을 통하여 제 37기 배당에 관한 정보를 사전에 제공하였습니다. 앞으로도 배당관련 예측 가능성을 제고할 수 있도록 배당절차 개선방을 이행하도록 하겠습니다.-


구분	결산배당	분기ㆍ중간배당
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

결산배당2023년 12월O2023년 12월 05일2023년 12월 31일O-결산배당2024년 12월O2024년 12월 06일2024년 12월 31일O-결산배당2025년 12월O2026년 01월 30일2025년 12월 31일X(주1)

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

(주1) 2025년 12월 10일 수시공시사항을 통하여 제 37기 배당에 관한 정보를 사전에 제공하였습니다.

다. 기타 참고사항

당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.제 15조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.

제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1.이익준비금

2.기타의 법정적립금

3.배당금

4.임의적립금

5.기타의 이익잉여금 처분 액

제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.

라. 주요배당지표

5005005004,56914,50210,8583,58110,69310,615250836622-6,3744,328----44.039.9보통주-3.42.4----보통주-------보통주-350250----보통주-------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제38기 1분기	제37기	제36기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

마. 과거 배당 이력


	(단위: 회, %)

-32.51.5

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

*당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2026년 03월 31일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

------

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적

2026년 03월 31일(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

2) 기업어음증권 미상환 잔액

2026년 03월 31일(단위 : 백만원)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

3) 단기사채 미상환 잔액

2026년 03월 31일(단위 : 백만원)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

4) 회사채 미상환 잔액

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

5) 신종자본증권 미상환 잔액

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

6) 조건부자본증권 미상환 잔액

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성- 해당사항없음

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음

나. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)

구 분	계정과목		채권 총액	대손충당금	대손충당금
설정률(%)
---	---	---	---	---	---
제38기1분기	유동	매출채권	22,693,311	2,423,704	10.68%
미수금	1,781,828	64,131	3.60%
선급금	2,669,860		0.00%
단기대여금	131,220		0.00%
기타	4,351,254		0.00%
소계	31,627,473	2,487,835	7,87%
비유동	매출채권	876,568	876,568	100.00%
미수금	2,186,225	2,186,225	100.00%
장기대여금	37,867,875	34,367,875	90.76%
기타	2,726,157	1,276,820	46.84%
소계	43,656,825	38,707,488	88.66%
합 계		75,284,298	41,195,323	54.72%
제37기	유동	매출채권	18,537,341	2,420,216	13.06%
미수금	1,765,452	116,278	6.59%
선급금	1,900,172		0.00%
단기대여금	163,808		0.00%
기타	3,546,101		0.00%
소계	25,912,873	2,536,494	9.79%
비유동	매출채권	876,290	876,290	100.00%
미수금	2,198,548	2,178,073	99.07%
장기대여금	34,367,875	34,367,875	100.00%
기타	2,665,969	1,276,820	47.89%
소계	40,108,683	38,699,058	96.49%
합 계		66,021,556	41,235,552	62.46%
제36기	유동	매출채권	22,848,523	5,550,136	24.29%
미수금	3,360,734	192,120	5.72%
선급금	2,687,713		0.00%
단기대여금			0.00%
기타	6,260,300		0.00%
소계	35,157,270	5,742,256	16.33%
비유동	매출채권	879,741	879,741	100.00%
미수금	2,092,512	2,092,512	100.00%
장기대여금	34,367,875	34,367,875	100.00%
기타	2,970,827	1,276,820	42.98%
소계	40,310,955	38,616,948	95.80%
합 계		75,468,225	44,359,204	58.78%

2) 대손충당금 변동 현황

(단위:천원)

구분	제38기 1분기	제37기	제36기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	41,235,552	44,359,203	43,292,721
2. 순대손처리액(①－②±③)	1,756	(3,203,023)	(3,990,975)
① 대손처리액(상각채권액)	-	(3,203,023)	(3,997,350)
② 상각채권회수액
③ 기타증감액	1,756	-	6,375
3. 대손상각비 계상(환입)액	(41,985)	79,372	5,057,456
4. 기말 대손충당금 잔액합계	41,195,323	41,235,552	44,359,203

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침


보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.
회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(단위:천원)

구분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
매출채권	1,885,645	18,369,446	9,067	2,121	1,012	3,302,589	23,569,879
대손충당금		1,144	693	543	717	3,297,176	3,300,272
대손설정률		0.01%	7.64%	25.59%	70.84%	99.84%	14.00%
미수금	947,469	715,121	105,646	8,794	4,797	2,186,225	3,968,053
대손충당금		30,312	26,087	4,358	3,374	2,186,225	2,250,356
대손설정률	0.00%	4.24%	24.69%	49.56%	70.33%	100.00%	56.71%

4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)

구 분		만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
금액	일반	1,885,645	18,369,446	9,067	2,121	1,012	3,302,589	23,569,879
특수관계자		-	-	-	-	-
계	1,885,645	18,369,446	9,067	2,121	1,012	3,302,589	23,569,879
구성비율		8%	78%	0%	0%	0%	14%	100%

다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역

(단위:원)

사업부문	계정과목	제38기 1분기	제37기	제36기
호텔사업	상품	15,019,803	14,700,858	326,679,635
원재료	4,691,462	21,060	651,240
저장품	-	-	-
소 계	19,711,265	14,721,918	327,330,875
여행업	항공권	11,460,378,162	16,732,679,399	28,218,517,913
입장권	-	-	32,620,222
소계	11,460,378,162	16,732,679,399	28,251,138,135
합 계	미분양상가	-	-	-
상가상품	-	-	-
상품	15,019,803	14,700,858	326,679,635
원재료	4,691,462	21,060	651,240
저장품	-	-	-
항공권	11,460,378,162	16,732,679,399	28,218,517,913
입장권	-	-	32,620,222
합 계	11,480,089,427	16,747,401,317	28,578,469,010
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]		4.97	7.23	12.16
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		5.06	2.27	6.12

2) 재고자산의 실사내역 등

가) 실사일자 : 재고자산 실사는 연 1회, 12월말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다. 나) 실사방법 : 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

라. 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 범주별 금융상품"을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

2. 개요

3. 재무상태 및 영업실적

4. 유동성 및 자금조달과 지출

5. 부외거래

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제38기 1분기(당분기)신한회계법인-----신한회계법인-----제37기(전기)신한회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성신한회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성제36기(전전기)신한회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성신한회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)제38기 1분기(당분기)신한회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사2002,10040-제37기(전기)신한회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사2002,1002002,008제36기(전전기)신한회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사1941,9401942,109

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제38기 1분기(당분기)----------제37기(전기)----------제36기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

제38기 1분기(당분기)------------제37기(전기)------------제36기(전전기)------------

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2025년 07월 15일	회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명	서면	감사계획, 감사팀 구성, 감사인의 독립성 등
2	2025년 12월 19일	회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명	서면	핵심감사사항중간감사 수행경과 보고, 내부회계관리제도 감사 결과
3	2026년 02월 13일	회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명	대면	기말감사 수행경과 보고
4	2026년 02월 26일	회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명	서면	부정에 대한 질의회신
5	2026년 03월 13일	회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명	서면	감사종결 보고

바. 종속회사의 감사의견- 해당사항 없음 사. 회계감사인의 변경 - 당사는 지정감사사유 해소로 인해 지정감사인이었던 삼정회계법인(KPMG)과의 계약이 2023년말 종료됨에 따라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거하여 감사인선임위원회가 선정한 신한회계법인을 2024년부터 2026년까지 3개년의 회계감사인으로 신규 선임하였습니다. 이에 따라 제 36기부터 당사회계감사인은 삼정회계법인(KPMG)에서 신한회계법인으로 변경되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2026년 03월 31일


(기준일 :	)

배제미도입도입미실시미실시제37기(2026년)정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

* 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 제37기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다.* 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다.

나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

2026년 03월 31일(단위 : 주)

보통주18,900,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주551,437- 무상증자로 발생한 단주취득- 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득우선주--보통주--우선주--보통주18,348,563-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

1) 당사는 2026년 4월 20일 자기주식처분결과보고서 공시를 통하여 당분기말 보유중인 자기주식의 처분에 관한 결과를 공시하였습니다.2) 공시제출일 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식은 없습니다.

마. 주식사무


정관상신주인수권의 내용	[정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.
주주명부폐쇄시기	[정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음.
명의개서대리인	KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117)
주주의 특전	신주인수권	공고게재신문	서울경제신문

바. 주주총회 의사록 요약


주총정보	안건	결의내용	주요논의내용
제35기 정기주총 (2024.3.22.)	제1호 의안: 제35기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	보고사항 갈음	-
제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 최성민 선임의 건(신규선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 이관철 선임의 건(신규선임)	원안대로 승인원안대로 승인	-
제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 이사의 수 상한 추가의 건 5-2호 의안: 감사의 수 변경의 건	원안대로 승인원안대로 승인	-
제36기 정기주총 (2025.3.21.)	제1호 의안: 제36기(2024.01.01~2024.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	보고사항 갈음	-
제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임)	원안대로 승인	-
제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제37기 정기주총 (2026.3.27.)	제1호 의안: 제36기(2025.01.01~2025.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	보고사항 갈음	-
제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임) 2-2호 의안: 사내이사 후보자 조재광 선임의 건(신규선임) 2-3호 의안: 사외이사 후보자 이교석 선임의 건(신규선임)	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-
제3호 의안: 감사 선임의 건 3-1호 의안: 상근감사 후보자 채준호 선임의 건(신규선임)	원안대로 승인	-
제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제6호 의안: 정관 변경의 건 6-1호 의안: 자기주식의 소각 조문 전면 개정의 건 6-2호 의안: 소집지에 관한 조문 정비의 건 6-3호 의안: 의결권 대리행사에 관한 조문 정비의 건 6-4호 의안: 사와이사 명칭 변경의 건 6-5호 의안: 이사의 책임감경에 관한 조문 정비의 건 6-6호 의안: 이사의 의무에 관한 조문 정비의 건 6-7호 의안: 부칙 신설의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-
제7호 의안: 자기주식보유·처분계획 승인의 건	원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2026년 03월 31일(단위 : 주, %)

우종웅본인보통주2,063,10210.922,063,10210.92-유인태특수관계인보통주23,1620.1200.00임원퇴임우준열특수관계인보통주37,0850.2037,0850.20-최성민특수관계인보통주3,7430.023,7430.02-조재광특수관계인보통주19,5460.1019,5460.10-염경수특수관계인보통주6,8500.046,8500.04-이대혁특수관계인보통주5,0000.035,0000.03-우준상특수관계인보통주36,4530.1936,4530.19-모두투어 사내근로복지기금특수관계인보통주900,0004.761,036,2745.48(주1)보통주3,094,94116.383,208,05316.97-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

(주1) 2026년 3월 3일에 136,274주가 추가 출연되었습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요


최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)
기간	경력사항	겸임현황
우종웅	회장	1989.02.14~현재	(주)모두투어네트워크 대표이사	-

2. 주식 소유현황가. 주식 소유현황

2026년 03월 31일(단위 : 주)

우종웅 외 7인3,208,05316.97주식회사 야놀자2,729,90314.4440,0550.21

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

우종웅남1947년 02월회장사내이사상근경영총괄우석대학교 경제학 학사모두투어네트워크 대표이사 회장2,063,102-본인37.12028년 03월 21일우준열남1977년 02월사장사내이사상근CEO경기대학교 관광전문대학원 석사모두투어네트워크 부사장37,085-특수관계인21.02029년 03월 27일최성민남1973년 08월상무사내이사상근CFO / 운영지원본부본부장경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사모두투어네트워크 상무3,743-특수관계인28.52027년 03월 22일조재광남1970년 04월상무사내이사상근영업본부본부장강원대학교 무역학 학사모두투어네트워크 상무19,546-특수관계인29.52029년 03월 27일염경수남1970년 04월상무미등기상근영남사업본부본부장경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 상무6,850-특수관계인29.02026년 12월 31일이대혁남1971년 05월상무미등기상근상품2본부본부장경기대학교 서비스경영전문대학원 석사모두투어네트워크 상무5,000-특수관계인29.02026년 12월 31일임채진남1975년 06월이사미등기상근인사부부서장관동대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사1,904-특수관계인24.92026년 12월 31일이철용남1976년 08월이사미등기상근운영기획본부본부장경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사4,130-특수관계인24.62026년 12월 31일강민관남1976년 08월이사미등기상근유럽사업부부서장대구대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사1,677-특수관계인22.42026년 12월 31일윤영숙여1975년 04월이사미등기상근항공영업부부서장인하공업전문대학교 관광학 전문학사모두투어네트워크 이사5,625-특수관계인28.52026년 12월 31일정희용여1977년 10월이사미등기상근대외협력부부서장경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사1,226-특수관계인25.92026년 12월 31일이우연남1978년 09월이사미등기상근상품1본부본부장세종대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사2,043-특수관계인21.52026년 12월 31일김종진남1972년 06월이사미등기상근영남상품사업부부서장동서대학교 불문학 학사모두투어네트워크 이사2,825-특수관계인26.22026년 12월 31일육현우남1976년 01월이사미등기상근영업지원부부서장청주대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사1,255-특수관계인24.42026년 12월 31일이관철남1976년 12월사외이사사외이사비상근사외이사성균관대학교 경영학 학사성균관대학교 대학원 의상학과 석사(주)시그날어패럴 상무이사0-특수관계인2.02027년 03월 22일이교석남1969년 03월사외이사사외이사비상근사외이사 대한상공회의소 인적자원개발위원회 위원안산공과대학 호텔외식산업과 전임, 겸임교수백남관광(주) 차장0-특수관계인0.02029년 03월 27일채준호남1964년 07월감사감사상근감사KAIST 경영대학원 석사모두투어네트워크 사외이사하나은행 영업기획부장0-특수관계인0.02029년 03월 27일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 직원 등 현황

다. 미등기임원 보수 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음.

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용(*1)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,364	37,043	-	-
㈜크루즈인터내셔널	17,226	7	200	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	25,131	-	-
MODETOUR JAPAN INC	44,215	-	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	3,333	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	3,798	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	21,295	15,644	-	-
소 계		87,433	81,623	200	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1)	291	191,027	-	388,713
합 계		87,724	272,650	200	388,713

(*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등	금융비용(*1)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	1,339	37,042	-	-
㈜크루즈인터내셔널	16,348	9	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	211,891	-	-
MODETOUR JAPAN INC	122,300	-	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	12,681	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	3,391	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	8,286	19,106	-	-
소 계		160,954	271,439	-	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	-	-	424,949
합 계		160,954	271,439	-	424,949

(*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.

다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역<당분기말>

(*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다.

(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.

라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*1)	20,800,024	21,321,825

(*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 991,650천원 입니다.

마. 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	4,850,280	410	46,253	6,069,416	10,966,359
설정	-	5	-	40,824	40,829
회수	(125,554)	(195)	-	-	(125,749)
대체	-	-	-	-	-
환율변동	71,158	-	-	308,874	380,032
기말	4,795,884	220	46,253	6,419,114	11,261,471

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	13,138,215	1,201	48,555	286,150	13,474,121
설정	-	1,242	-	40,409	41,651
회수	(154,350)	(36)	-	-	(154,386)
대체	-	-	-	-	-
환율변동	(27,105)	-	-	1,721	(25,384)
기말	12,956,760	2,407	48,555	328,280	13,336,002

바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래

사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다.

2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다.

아. 기타

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 [별도]

2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다.

[연결] 당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항없음 다. 채무보증현황- 해당사항없음 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계

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