Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2024
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
반기보고서 5.6 (주)모두투어네트워크 Y 110111-0609771
반 기 보 고 서
(제 36 기)
2024년 01월 01일2024년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 08월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)모두투어네트워크 |
| 대 표 이 사 : | 우 종 웅 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 중구 을지로 16 |
| (전 화) 02-728-8000 | |
| (홈페이지) http://www.modetour.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부 사 장 (성 명) 우 준 열 |
| (전 화) 02-728-8090 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서(181101외감법적용).jpg 대표이사 확인서(181101외감법적용)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----8--8-8--8-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적·상업적 명칭 해당사의 명칭은 '주식회사 모두투어네트워크'이며 영문으로는 'MODETOUR NETWORK INC.' 라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 해당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 2월 14일에 설립되었습니다. 해당사는 2005년 7월 26일자로 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩 전화번호: 02-728-8000 홈페이지: https://www.modetour.com
마. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요사업의 내용 당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 2월 14일에 설립되었으며, 2005년 7월 26일자로 코스닥시장에 상장 되었습니다. 당사는 내국인 및 외국인들을 대상으로 국내외 기획여행상품과 항공권 등을 판매하고 있으며, 이에 관련되는 일련의 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업은 여행알선 서비스 부문, 호텔위탁운영 및 대행 부문, 부동산투자 등 3개 분야로 구분됩니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다
사. 신용평가에 관한 사항
| 기업신용평가등급 | 평가기관 | 재무결산기준 | 등급평가일 | 등급유효기간 |
| e-30 | (주)나이스디앤비 | 2023.12.31 | 2024.05.24 | 2025.05.23 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2005년 07월 26일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 본점 소재지: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩 (변경사항 없음)
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2020년 03월 27일정기주총사외이사 채준호상근감사 박철규사내이사 유인태사내이사 우준열사외이사 이상호상근감사 이혁기2021년 03월 31일정기주총-사내이사 한옥민사외이사 황인수-2021년 08월 31일---사내이사 한옥민(중도사임)2022년 03월 31일정기주총-대표이사 우종웅-2023년 03월 31일정기주총-사내이사 유인태사내이사 우준열사외이사 채준호상근감사 박철규-2023년 10월 10일---사외이사 황인수(중도사임)2024년 03월 22일정기주총사내이사 최성민사외이사 이관철--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 2024년 3월 22일 주주총회에서 최성민 사내이사와 이관철 사외이사가 신규선임되었습니다. 다. 최대주주의 변동 - 해당사항 없음. 라. 상호의 변경 일 자: 2005년 2월 15일 변경 전: (주)국일여행사 변경 후: (주)모두투어네트워크
마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화제32기 정기주주총회(2021년 3월 31일)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래 사업을 추가하였습니다.- 식음료 판매 및 유통업- 화장품 판매 및 유통업- 건강보조식품 판매 및 유통업- 생활용품 판매 및 유통업- 기타 각종물품 판매 및 유통업
- 일반 잡화류 종합 도소매업- 위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업- 위 각호의 사업과 관련된 해외사업- 위 각 호에 부대되는 사업 및 투자
바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 일 자 | 내 용 |
| 2020년 01월 20일 | MODETOUR HONGKONG LIMITED 대여금 연장의 건 |
| 2020년 01월 28일 | ㈜자유투어 신주인수권부사채(BW) 연장에 관한 건 |
| 2020년 02월 10일 | 1. 2019년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2019년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 |
| 2020년 02월 10일 | 국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건 |
| 2020년 02월 12일 | 제31기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 |
| 2020년 03월 06일 | 모두스테이 제주점 관광진흥기금 융자 연대보증 연장의 건 |
| 2020년 03월 10일 | 모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환유예에 따른 예금담보 지원 연장의 건 |
| 2020년 03월 11일 | 31기 결산 이사회 |
| 2020년 03월 11일 | 주주총회소집결의의 건 |
| 2020년 03월 19일 | (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 |
| 2020년 03월 27일 | 제 31기 정기주주총회 이사회 의사록 |
| 2020년 05월 07일 | 자유투어 신주인수권부사채 계약 만기에 따른 금전대차계약 변경의 건 |
| 2020년 05월 15일 | 모두투어재팬 대여금 연장을 위한 건 |
| 2020년 05월 18일 | 프랑스 법인 대여금 연장의 건 |
| 2020년 05월 18일 | 프랑스 법인 추가 대여금 지급의 건 |
| 2020년 05월 20일 | 모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 융자에 따른 예금담보 설정의 건 |
| 2020년 06월 24일 | 본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건 |
| 2020년 07월 31일 | 해외법인 개편 운영의 건 |
| 2020년 08월 03일 | 자유투어 대여금 연장의 건 |
| 2020년 08월 07일 | 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장의 건 (대우증권 50억 6차) |
| 2020년 09월 25일 | ㈜ 자유투어 BSP 연장을 위한 보증보험 담보제공 지원의 건 |
| 2020년 10월 21일 | ㈜모두스테이 관광진흥기금 융자를 위한 담보요청의 건 |
| 2020년 10월 23일 | ㈜ 자유투어 여행업 보증보험 2건에 대한 연대보증 지원 연장의 건 |
| 2020년 11월 30일 | ㈜ 모두스테이 영업운영자금 대여금 지급의 건 |
| 2020년 12월 18일 | 인도네시아 비자센터 운영자금 대여금 지급의 건 |
| 2021년 02월 03일 | 국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건 |
| 2021년 02월 05일 | 1. 2020년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2020년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 |
| 2021년 02월 08일 | (주)모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 갱신의 건 |
| 2021년 02월 10일 | 제32기 정기 주주총회 전자투표 채택 건 |
| 2021년 02월 15일 | 제32기 정기 주주총회 의장 선임의 건 |
| 2021년 03월 03일 | 국내선 담보 증액의 건 |
| 2021년 03월 05일 | 자유투어 주식 매각 결의 건 |
| 2021년 03월 16일 | 제32기 결산 이사회 |
| 2021년 03월 16일 | 제32기 주총소집결의의 건 |
| 2021년 03월 29일 | ㈜모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 기간 정정의 건 |
| 2021년 03월 31일 | 제32기 정기주주총회 이사회 의사록 |
| 2021년 04월 14일 | ㈜모두투어인터내셔널 관광진흥기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 |
| 2021년 04월 14일 | AJ 창조관광 투자조합 제1호 임시조합 임시총회 안건에 대한 결의의 건 |
| 2021년 05월 03일 | ㈜모두스테이[명동1,2호점] 관광진흥기금 상환 연장의 건 |
| 2021년 05월 17일 | ㈜모두스테이 [제주점] 관광진흥기금 상환 연장의 건 |
| 2021년 06월 02일 | ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 임시 주주총회 안건에 대한 결의의 건 |
| 2021년 06월 02일 | ㈜모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대여금을 위한 예금 담보제공의 건 |
| 2021년 06월 08일 | ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 신규여신 관련 담보제공의 건 |
| 2021년 06월 09일 | 인도네시아 비자센터 지분 인수의 건 |
| 2021년 06월 23일 | 본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건 |
| 2021년 07월 19일 | ㈜모두스테이 ['21년 하반기]영업운영자금 대여금 지급의 건 |
| 2021년 10월 01일 | 내부회계 관리규정 개정에 관한 보고의 건 |
| 2021년 10월 13일 | 엠플러스 전문 투자형 사모펀드 신탁 14호 수익증권 투자의 건 |
| 2021년 11월 01일 | 베트남 [다낭 H&R 법인] 영업 운영자금 단기 대여의 건 |
| 2021년 11월 08일 | (주)모두스테이 스타즈호텔 동탄점 객실 선납 판매를 위한 이행보증보험 연대보증 건 |
| 2021년 11월 16일 | 베트남 [다낭 H&R 법인] 대여금 계약 연장의 건 |
| 2021년 12월 07일 | (주)모두스테이['21년 12월분 요청분]영업운영 대여금 연장 건 |
| 2021년 12월 15일 | 제33기 주주명부폐쇄일 및 기준일 설정의 건 |
| 2021년 12월 27일 | 이사회규정 개정의 건 |
| 2021년 12월 27일 | 2022년 모두투어 안전경영책임계획 수립의 건 |
| 2022년 01월 06일 | (주)모두스테이['22년 1월 요청분]영업운영 대여금 연장 건 |
| 2022년 01월 06일 | (주)모두스테이 ['22년 1월]영업운영자금 대여건 |
| 2022년 01월13일 | (주)모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환 연장 건 |
| 2022년 01월13일 | (주)모두스테이 관광진흥개발기금 상환 연장에 따른 담보제공 연장의 건 |
| 2022년 02월 07일 | (주)모두스테이 ['22년 2월 요청분]영업운영 대여금 연장 건 |
| 2022년 02월07일 | (주)모두스테이 ['22년 2월]영업운영자금 대여건 |
| 2022년 02월 07일 | 1. 2021년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2021년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 |
| 2022년 02월 14일 | 국내선 담보 갱신의 건 |
| 2022년 02월 14일 | 제33기 결산이사회 |
| 2022년 02월 16일 | 제33기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 |
| 2022년 02월 16일 | 제33기 정기 주주총회 의장 선임의 건 |
| 2022년 03월 02일 | (주) 모두스테이 명동 1호점 관광진흥기금 상환 건 |
| 2022년 03월 02일 | 1.㈜ 모두스테이 ['22년 3월 요청분] 영업운영 대여금 연장의 건2.㈜모두스테이 ['22년 3월]영업운영자금 대여의 건 |
| 2022년 03월 08일 | 제33기 주주총회소집결의의 건 |
| 2022년 03월 23일 | 제33기 재무재표 이사회 승인의 건 |
| 2022년 03월 31일 | 제33기 정기 주주총회 의사록 |
| 2022년 03월 31일 | 대표이사 선임의 건 |
| 2022년 04월 06일 | 1.㈜모두스테이 ['22년 4월 요청분] 영업운영 대여금 연장의 건2.㈜모두스테이 ['22년 4월]영업운영자금 대여의 건 |
| 2022년 04월 18일 | ㈜모두투어인터내셔널 관광진흥기금 대여금 상환 유예 및 만기 연장 신청의 건 |
| 2022년 04월 20일 | 유럽 유레일패스(레일유럽:RE4A) 지급보증 설정 건 |
| 2022년 04월 25일 | ㈜모두스테이 예금담보 대출 상환 및 예금담보 연장의 건 |
| 2022년 05월 04일 | ㈜모두스테이 ['22년 5월 요청분]영업운영자금 대여금 연장의 건 |
| 2022년 05월 18일 | 1. ㈜모두스테이 영업운영 대여금 1차 연장 건 ('21.06.09 대여)2. ㈜모두스테이 영업운영 대여금 2차 연장 건 ('20.12.07 대여) |
| 2022년 05월 25일 | 운영자금 단기 차입의 건 |
| 2022년 06월 03일 | ㈜모두스테이 관광진흥개발기금 거치기간 및 대출만기 연장을 위한 예금담보 요청의 건 |
| 2022년 07월 06일 | ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 1월분/21년 7월분/22년 1월분) |
| 2022년 07월 29일 | ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 2월분/21년 8월분/22년 2월분) |
| 2022년 07월 29일 | 스페인 바로셀로나 지사 영업 유지를 위한 운영자금 대여 건 |
| 2022년 08월 31일 | ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 3월분/22년3월분) |
| 2022년 09월 05일 | 사업보고서 정정공시의 건 |
| 2022년 09월 21일 | 베트남 다낭 H&R 법인 대여금 연장 건 |
| 2022년 10월 05일 | ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 4월분/21년 10월분/22년 4월분) |
| 2022년 10월 05일 | ㈜모두인터내셔널 대여금 요청건 |
| 2022년11월 02일 | ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 5월분/21년 11월분) |
| 2022년 11월 09일 | ㈜모두스테이 울산점 관광진흥개발기금 상환 건 |
| 2022년 11월 09일 | ㈜모두스테이 예금담보 대출 상환 및 예금담보 연장의 건 |
| 2022년 11월 17일 | 2022년 임원의 승진 및 신규 임원 보임의 건 |
| 2022년 12월 15일 | 제34기 주주명부폐쇄일 및 기준일 설정의 건 |
| 2022년 12월 21일 | 국제선 BSP 담보증액 요청의 건 |
| 2023년 01월 03일 | ㈜모두스테이 채무인수의 건 |
| 2023년 02월 09일 | ㈜모두스테이 영업종료 결정에 따른 관광진흥기금 대출금 상환건 |
| 2023년 02월 14일 | 국내선 담보 갱신의 건 |
| 2023년 02월 22일 | 제34기 결산이사회 |
| 2023년 02월 22일 | 제34기 정기 주주총회 의장 선임의 건 |
| 2023년 02월 22일 | 제34기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 |
| 2023년 02월 27일 | 1. 2022년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2022년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 |
| 2023년 03월 10일 | 제34기 주주총회소집결의의 건 |
| 2023년 03월 16일 | 재무제표 발행 승인을 위한 이사회 |
| 2023년 03월 23일 | 제34기 재무제표 이사회 승인의 건 |
| 2023년 03월 31일 | 제34기 정기 주주총회 의사록 |
| 2023년 06월 21일 | 본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건 |
| 2024년 01월 05일 | 호텔공급사 아고다에 대한 이행보증신용장(지급보증) 설정의 건 |
| 2024년 02월 19일 | 1. 결산이사회2. 제35기 정기주주총회 의장 선임의 건3. 제35기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 |
| 2024년 02월 19일 | 국내선 담보 갱신의 건 |
| 2024년 02월 21일 | 제35기 주주총회소집결의의 건 |
| 2024년 03월 07일 | 1. 재무제표 발행 승인을 위한 이사회2. 2023년 내부회계관리 운영실태 보고의 건3. 2023년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 |
| 2024년 03월 15일 | 제35기 재무제표 이사회 승인의 건 |
| 2024년 03월 22일 | 제35기 정기 주주총회 의사록 |
| 2024년 04월 01일 | 2024년 등기임원 보수 인상의 건 |
| 2024년 04월 04일 | 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 |
| 2024년 06월 19일 | 본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건 |
* 발생일은 이사회결정일 기준
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 36기 반기(2024년 6월말) | 35기(2023년말) | 34기(2022년말) | 33기(2021년말) | 32기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 18,900,000 | 18,900,000 | 18,900,000 | 18,900,000 | 18,900,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 50 | |
| 자본금 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 |
* 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주40,000,000-40,000,000-18,900,000-18,900,000---------------------18,900,000-18,900,000-1,507,587-1,507,587-17,392,413-17,392,413-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주-258,666--258,666- 취득 : 신탁계약에 의한 자기주식 취득기타주식------보통주1,245,599---1,245,599-기타주식------보통주1,245,599258,666--1,504,265-기타주식------보통주3,322---3,322-기타주식------보통주1,248,921258,666--1,507,587-기타주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
※ 당사는 2024년 4월 4일 이사회의 승인을 득하여 자기주식 취득 신탁계약(계약기간 : 2024.04.04~2025.04.03)을 체결하였으며, 이를 통해 기준일 현재 258,666주를 취득하였습니다.
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2024년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 처분2023년 12월 26일2023년 12월 26일287,365287,365100.002023년 12월 27일
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
2024년 06월 30일(단위 : 원, %, 회)
| (기준일 : | ) |
신탁 체결2019년 02월 13일2020년 02월 13일 5,000,000,0003,516,651,10070.330-2019년 05월 15일신탁 해지2019년 02월 13일2020년 02월 13일 5,000,000,0005,008,291,200100.170-2020년 02월 13일신탁 체결2019년 08월 09일2021년 08월 10일5,000,000,000201,464,3004.030-2019년 11월 11일신탁 해지2019년 08월 09일2021년 08월 10일5,000,000,0003,810,775,74076.220-2021년 08월 10일신탁 체결2024년 04월 04일2025년 04월 03일5,000,000,0004,038,997,42080.780-2024년 07월 08일
| 구 분 | 계약기간 | | 계약금액(A) | 취득금액(B) | 이행률(B/A) | 매매방향 변경 | | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력 당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 22일이며, 제35기 정기주주총회(2024년 3월 22일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.
2024년 03월 22일제35기 정기주주총회-제31조[이사의 수]-제43조[감사의 수]- 이사의 수에 대한 최대 인원 기준 추가- 1인의 감사를 두는 것으로 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1
일반여행 알선업영위
2
항공권 및 선표 발권판매업영위
3
토산품 판매업미영위4물품매도 확약서 발행업미영위5부동산 매매 및 임대업영위6인터넷사업(컨텐츠 구축 및 보급, 인터넷 마케팅업)영위7전자상거래 및 정보처리업영위8홈페이지 구축 및 웹호스팅업영위9정기,부정기 간행물 발행업영위10운수업미영위11광고업(인터넷 광고업포함)영위12통신판매업영위13관광호텔 및 관광숙박업영위14관광호텔 및 관광숙박시설의 경영에 부수되는 부대사업 운영미영위15국내외 부동산개발 관련 투자, 개발, 운영 및 자산관리업미영위16분양대행업미영위17여행용품 도소매업영위18여행용품 도매 및 여행용품 중개업영위19상품권 매매업영위20인쇄 출판업영위21웨딩컨설팅업미영위22전시 및 행사 대행업미영위23국내외 회의기획미영위24통신판매중개업영위25보험대리점업영위26소프트웨어개발업영위27식음료 판매 및 유통업미영위28화장품 판매 및 유통업미영위29건강보조식품 판매 및 유통업미영위30생활용품 판매 및 유통업미영위31기타 각종물품 판매 및 유통업미영위32일반 잡화류 종합 도소매업미영위33위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업미영위34위 각호의 사업과 관련된 해외사업영위35위 각 호에 부대되는 사업 및 투자영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상사업부문은 아래와 같습니다.
| 구분 | 회사 | 주요고객 | 사업내용 |
| 여행알선 서비스 | (주)모두투어네트워크(주)모두투어인터내셔널(주)크루즈인터내셔널MODETOUR JAPAN INC.MODETOUR (BEIJING) CO.,LTDMODETOUR NETWORK UK LTDMODETOUR NETWORK SPAIN S.LPT. KOREA VISA CENTER JAKARTA | 국내외 내국인 및 외국인 여행객 | 항공권, 패키지 여행상품, 크루즈, 골프여행 상품, 개별여행상품, 트래킹 등의 세분화 된여행상품기획 및 판매, 현지 여행서비스, 비자 발급서비스 제공 |
| 호텔 숙박 서비스 | (주)모두스테이 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 국내외 내국인 및외국인 여행객 및 부동산업체 | 호텔 숙박, 위탁운영 및 대행 서비스 등을 통해 운영수익을 창출 |
* (주)모두스테이는 청산진행중에 있습니다. 당사는 연결종속회사를 포함하여 여행알선 서비스 부문, 호텔숙박/위탁운영/대행서 비스 부문 등의 2개의 주요사업분야를 가지고 있습니다. 또한 당사 및 연결종속회사의 제36기 당반기말 기준 단순합계 매출 (상세내용은 II. 사업의 내용-4. 매출 및 수주상황 -가. 매출현황 참조)은 1,316억원 (연결조정 효과 미반영)을 기록하였습니다. 당 반기말 당사 및 연결종속회사의 단순합계 매출 중 여행알선 서비스 부문의 매출 비중은 99.6% , 호텔숙박서비스는 0.4% 의 비중을 차지하 고 있습니다 . 여행알선 서비스는 당사의 여행상품을 B2B 형태 위주로 판매 하고 있고, 전국에 지점 및 영업 소를 두어 다양한 유통 채널을 관리하고 있으며, 전세계 주요 여행지의 현지 업체들과 계약을 통해 다양한 여행 서비스를 공급하고 있습니다. 주요 상품은 해외여행알선, 항공권판매로 구성되어 있으며, 당반기말 기준으로 여행알선 서비스 중 해외여행알선의 매출 비율은 91.8%, 항공권판매 매출 비율은 4.1% 를 차지합니다. 두 주요 상품의 매출 비율은 약 95.9%를 차지합니다.호텔 숙박 서비스, 호텔위탁운영 및 대행 서비스는 B2B와 B2C 채널을 통해 판매 및 호텔을 운영하고 있습니다. 주요 서비스는 객실서비스와 식음료 서비스로 구성되어 있습니다. *본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요상품 등의 현황
(단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 품목 | 기능 및 특징 | 매출액 | 비율(%) |
| 여행알선 서비스 | 해외여행 및 항공권의 알선/판매 | 여행상품을 기획, 생산, 판매하여 그 대가로보수를 받고 일정한 대행업무를 수행 | 131,009,474 | 99.56 |
| 호텔숙박/ 서비스 | 객실 및 식음료 | 숙박에 적합한 시설 내에 객실과 식사를 갖추어이용하게 하여 그 대가로 보수를 받고 시설 및 편의 제공 | 580,132 | 0.44 |
| 단순합계 | - | 131,589,606 | 100.00 | |
| 연결조정 효과 | - | 362,108 | - | |
| 총 합계 | - | 131,227,499 | - |
3. 원재료 및 생산설비
가. 영업용 설비 현황
(단위 :㎡)
| 구 분 | 소재지 | 토지 | 건물 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 본사 | 서울시 중구 을지로 16 | - | 3,563.28 | 임차 |
| 영업본부 | 서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 5층 | - | 967.01 | 임차 |
| 천안사무실 | 충청남도 천안시 서북구 불당17길 27(불당동) 그랜드프라자 207호 | - | 113.62 | 임차 |
| 부산사무실 | 부산광역시 중구 중앙대로 63(중앙동3가) 부산우체국보험회관빌딩 8층 | - | 634.69 | 임차 |
| 공항서비스부 | 인천광역시 중구 공항로 272(운서동 2851) 영종도 국제공항 제1여객터미널 B1(호실:2-52-06-5) | - | 115.71 | 임차 |
| 광주사무실 | 광주시 동구 대인동 97-1 503호 | - | 40.36 | 당사소유 |
| 보라매사무실 | 서울시 동작구 보라매로 5길 23 보라매옴니타워 2층 일부 | - | 1,029.56 | 임차 |
| 대구사무실 | 대구광역시 중구 국채보상로 528 삼성생명빌딩 7층 일부 | - | 205.95 | 임차 |
| 창원사무실 | 경상남도 창원시 성산구 대원동 121 더시티세븐 제5층 510~511호 | - | 176.72 | 임차 |
| 제주사무실 | 제주시 서해안로 620-4 2층 | - | 16 | 임차 |
| 합 계 | - | 6,862.90 | - |
나. 기타 영업용 설비
| [자산항목 : 토지 및 건물] | (단위 :천원) |
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
| 종속기업(*1) | 서울특별시 | - | - | - |
| 종속기업(*1) | 경기도 | - | - | - |
| 지점 | 제주특별자치도 | 4,493,735 | 3,527,054 | 8,020,789 |
| 지점 | 부산광역시 | 13,340 | 14,068 | 27,408 |
| 지점 | 광주광역시 | 13,693 | 14,953 | 28,646 |
| 지사 | 베트남 | 2,087,128 | 6,650,839 | 8,737,967 |
| 합 계 | 6,607,896 | 10,206,914 | 16,814,810 |
(*1) 2023년 11월 10일 보유지분에 대한 매각 계약을 체결함에 따라 전기 중 매각예정자산으로 재분류하였으며 당기 중 계약이 종료되었습니다.
| [자산항목 : 비품] | (단위:천원) |
| 사업소 | 소유 형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 (2024.01.01) | 당기증감 | 당기상각 | 환율 변동 | 연결실체 변동 | 기말장부가액 (2024.06.30) | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 연결회사 | 자가 | 국내및국외 | PC외 | 1,547,787 | 293,348 | 1,171 | 271,425 | (130) | - | 1,568,409 |
| 합 계 | 1,547,787 | 293,348 | 1,171 | 271,425 | (130) | - | 1,568,409 |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위:천원) |
| 사업소 | 소유 형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 (2024.01.01) | 당기증감 | 당기상각 | 환율 변동 | 연결실체 변동 | 기말장부가액 (2024.06.30 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 연결회사 | 자가 | 국내및국외 | 에쿠스 외 | 43,649 | - | 3 | 21,239 | (1,740) | - | 20,667 |
| 합 계 | 43,649 | - | 3 | 21,239 | (1,740) | - | 20,667 |
| [자산항목 : 기계장치 외] | (단위:천원) |
| 사업소 | 소유 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 (2024.01.01) | 당기증감 | 당기상각 | 환율 변동 | 연결실체 변동 | 기말장부가액 (2024.06.30 | |
| 형태 | 증가 | 감소 | ||||||||
| 연결회사 | 자가 | 국내및국외 | 기계장치 외 | 1,783,584 | 2,715,373 | 1,395,293 | 975,174 | 4,294 | - | 2,132,784 |
| 합 계 | 1,783,584 | 2,715,373 | 1,395,293 | 975,174 | 4,294 | - | 2,132,784 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출현황
(단위:천원)
| 사업부문 | 회사 | 제36기 반기 | 제35기 | 제34기 | |||
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | ||
| 여행알선 서비스 | (주)모두투어네트워크 | 126,501,705 | 96.13% | 168,619,123 | 87.19% | 32,637,015 | 43.99% |
| (주)모두투어인터내셔널 | 165,474 | 0.13% | 767,124 | 0.40% | 99,129 | 0.13% | |
| (주)크루즈인터내셔널 | 1,041,577 | 0.79% | 2,065,201 | 1.07% | 80,780 | 0.11% | |
| MODETOUR JAPAN INC. | 1,352,605 | 1.03% | 2,628,125 | 1.36% | 229,413 | 0.31% | |
| MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD | 283,702 | 0.22% | 246,719 | 0.13% | 132,521 | 0.18% | |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 1,064,047 | 0.81% | 2,366,373 | 1.22% | 1,243,858 | 1.68% | |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 507,659 | 0.39% | 1,022,261 | 0.53% | - | 0.00% | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 92,705 | 0.07% | 260,752 | 0.13% | - | 0.00% | |
| 호텔숙박서비스 | MODE HOTEL&REALTY Limited Company | 580,132 | 0.44% | 1,444,473 | 0.75% | 352,115 | 0.47% |
| 부동산개발 | ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*2) | - | 0.00% | 11,847,399 | 6.13% | 22,480,363 | 30.30% |
| 호텔위탁운영 및 대행업 | (주)모두스테이(*3) | - | 0.00% | 1,256,764 | 0.65% | 13,454,608 | 18.13% |
| 건물임대 및 관리업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*4) | - | 0.00% | 875,243 | 0.45% | 3,483,975 | 4.70% |
| 단순합계 | 131,589,606 | 100.00% | 193,399,555 | 100.00% | 74,193,777 | 100.00% | |
| 연결조정 효과 (*1) | 362,108 | - | 14,814,688 | - | 26,428,924 | - | |
| 총 합계 | 131,227,499 | - | 178,584,867 | - | 47,764,853 | - |
| (*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다. |
| (*2) 2023년 11월 10일 보유지분에 대한 매각 계약을 체결함에 따라 전기 중 매각예정자산으로 재분류하였습니다. 계약상 대금지급조건에 따라 계약체결일에 계약금을 지급받았으며, 2024년 1월 17일 잔금을 지급받아 거래가 종결되었습니다. |
| (*3) 전기 중 ㈜모두스테이의 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다. |
| (*4) 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 잔여 수익증권에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 지배기업은 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다. |
나. 판매 경로 및 판매 방법
[판매조직] 지배회사인 (주)모두투어네트워크의 판매조직 중 도매(간접판매) 여행사의 특성상 타 소매(직접판매) 여행사와 차별화 되는 점은 대리점영업입니다. 직판여행사에서 관리하고 있는 대리점은 대부분 독립채산제의 프랜차이즈 형태로 운영되고 있는 것에 반해, 도매(간접판매) 여행사인 당사는 서울을 비롯한 전국주요 도시에 직영 지점 및 영업소를 설치 운영하고 있습니다.국내의 자회사 중 (주)모두투어인터내셔널은 외국인 관광객들을 상대로 하는 여행상품을 개발 및 판매하고 있으며, 중국을 중심으로 일본과 동남아에 협력사를 두어 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있습니다. (주)크루즈인터내셔널은 해외 크루즈 선사의 한국판매권을 가지고 있으며, 이를 바탕으로, 크루즈 캐빈 및 기획상품을 내·외국인에게 판매하고 있습니다. MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L는 일본,중국,영국,스페인 현지에서 예약대행 및 현지 관광 서비스를 판매하고 있습니다. MODE HOTEL & REALTY Limited Company는 베트남 다낭에서 호텔을 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA는 인도네시아 현지인들을 대상으로 한국에 입국(관광 및 비즈니스 등)을 위한 비자 신청 접수 및 교부, 수수료 수납대행 업무를 진행하고 있습니다.
[판매경로]
| 회사명 | 제품 | 판매경로 | 판매경로매출비중 | 소비 |
| (주)모두투어네트워크 | 여행상품 ,항공권, 숙박권 | 소매대리점 및 할인점 | 65% | 소비자 |
| 웹사이트 및 온라인 | 35% | |||
| (주)모두투어인터내셔널 | 외국인 대상 국내여행상품 | 현지여행사 | 100% | |
| (주)크루즈인터내셔널 | 크루즈 판매대행 | 소매대리점 | 70% | |
| 웹페이지 | 30% | |||
| (주)모두스테이 | 호텔운용 | 오픈마켓(OTA) | 75% | |
| 소매여행사 및 법인 | 25% | |||
| MODETOUR JAPAN INC. | 예약대행 및 현지 서비스 | 현지여행사 | 100% | |
| MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY | 호텔운용 | 소매여행사 | 80% | |
| 온라인 | 20% | |||
| MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD | 예약대행 및 현지 서비스 | 현지여행사 | 100% | |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 예약대행 및 현지 서비스 | 현지여행사 | 100% | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 예약대행 및 현지 서비스 | 현지여행사 | 100% | |
| PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA | 비자대행관련 서비스 | 현지여행사 | 70% | |
| 오프라인 | 30% |
* (주)모두스테이는 청산진행중에 있습니다.
[판매방법 및 조건] (1) 여행알선 서비스당사는 여행상품을 고객에게 직접 판매하는 직판여행사와는 달리 전국의 중소여행사들을 통해 당사의 여행상품을 판매하는 홀세일 형태로 영업을 영위하고 있습니다. 창립 이후 36년 동안 누적된 업 계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국에 다수의 영업부와 영업소를 두고 각각의 지역에 따라 차별화된 영업전략을 통해 전국의 여행사를 대상으로 여행상품을 유통시키고 있습니다. 발생하는 매출은 고객의 수탁금에서 원가를 제외한 알선수수료입니다. 반면 국내 자회사인 (주)모두투어인터내셔널은 중국현지에 있는 여행사로부터 한국에서의 여행서비스 대행을 의뢰받아 행사를 대행하게 되는데, 주요 고객은 중국 내의 여행사가 됩니다. 발생하는 매출은 현지여행사로부터 보내오는 수탁금과 고객이 한국에서 쇼핑과 옵션을 통해 소비하는 금액의 커미션 수입을 더한 후 원가(호텔,차량,입장료 등 제반경비)를 뺀 금액이 됩니다. (2) 호텔 위탁운영 및 대행업B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 고객의 숙박료 및 부대시설 이용료가 됩니다. 다. 판매전략 당사는 1989년 해외여행자유화가 시작된 직후 해외여행상품을 기획해 전국의 여행업체에 유통시키는 국내최초의 여행도매업체로 출범했습니다. 기획여행업의 기본적인 경쟁요소인 상품기획능력과 영업연결망, 현지행사주관능력 등을 인정받아 꾸준한 명성을 쌓아온 모두투어는 창립 이후 지금까지 소매업체들과 돈독한 신뢰관계를 유지해 오고 있으며 이것이 가장 큰 자산이라 할 수 있습니다.IMF외환위기 이후 공급자위주의 여행상품 판매는 인터넷의 발달과 시장규모확대로 구매자위주의 여행상품 선택으로 전환되었고 브랜드 포지셔닝이 중요한 경쟁우위의 요소로 작용하게 됩니다. 또한 대규모 고객 POOL을 가진 카드사, 온라인 포털 등에서 대 고객서비스차원으로 여행상품을 취급하게 되면서 당사의 전략도 크게 바뀌게 되었습니다. 브랜드마케팅을 적극적으로 구사하고 카드사, 온라인 쇼핑몰과 포털, 대형할인마트 등에 여행상품을 공급하는 등 유통채널 확대를 통해 큰 폭의 성장을 이어가고 있습니다.창립 이후 36년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국적 영업망을 두고 지역마다 차별화된 영업전략을 시행 중입니다. 수도권의 경우 브랜드 인지도가 높은 대형여행사들이 이미 많은 고객층을 확보하고 있어 신규고객층을 대상으로 틈새시장을 확보하고 있는 중소여행사들을 위한 상품을 제공하는 영업을 지원하고 있으며 지방의 경우, 90년대에는 지역성이 강한 지방 여행사와의 융화를 목표로 한 밀접한 관계유지와 업무지원 등의 영업전략으로 높은 영업성과를 이룬 바 있습니다.2000년대에 접어 들어 당사는 전산 및 온라인 시스템을 강화하여 지방 여행사들도 실시간으로 고객과 상담하고 예약할 수 있는 솔루션을 제공하여 항공권의 예약과 발권, 배송서비스를 일원화 함으로써 지방 여행사들도 신속하게 고객의 요구에 부응할 수 있도록 하였습니다.충성도가 높고 거래실적이나 영업능력이 우수한 소매 여행사들을 대상으로 모두투어 전문판매 BP(Best Partner)대리점 자격을 주어 예약관리 시스템을 제공하고 있습니다. 또한 정기적인 교육 제공과 장려금 지원은 물론 공동 프로모션 진행 등 영업력과 실적의 향상을 위한 지원을 아끼지 않고 있습니다. 앞으로도 모두투어 BP 대리점을 더욱 우수하고 안전한 여행 서비스를 제공하는 고객 접점으로 발전시킬 계획입니다.모두투어는 제휴 채널 및 대리점 등 온,오프라인 유통망 강화, 고객서비스 향상을 통한 브랜드 가치강화를 통해 고객기반을 견고히 하였으며, 틈새시장 공략을 위한 자회사 투자 등 적극적인 경영전략실행과 영업활동으로 타 여행사대비 경쟁우위를 유지하고 있습니다.내부적으로는 지속적인 업무프로세스 개선과 성과보상체계 정립, 재고관리 시스템 고도화, 경영정보시스템 도입을 위한 기반을 마련하며 빠르게 변화하는 시장환경 속에서 업무 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 자본위험 관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관 리정책은 전기와 동일합니다. 나. 환위험 관리 연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. 다. 유동성위험 관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 신용위험 관리
신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려 하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래 하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
마. 이자율위험 관리 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 연구개발활동
당사는 효율적인 영업네트워크 구축을 위하여 당사의 ERP와 연동된 여행소매업체에게 예약관리 프로그램인 CS방식의 모두CRS와 현지파트너와의 원활한 자원공급과 고객의 니즈의 전달을 위한 네트워킹 프로그램인 여행플래너, 실시간 부킹엔진 등 온라인 영업을 지원하기 위한 다양한 시스템을 개발하였으며 계속적인 기능의 향상을 위해 지속적인 연구 및 개발활동을 진행하고 있습니다.
| 소속본부 | 운영기획본부 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부서 | 운영기획부 | 웹개발 | 시스템운영 | 디자인 | 인프라운영 | 서비스개발 | 프로잭트운영 |
| 인원(명) | 11 | 7 | 2 | 7 | 4 | 2 | 1 |
| 주요업무 | 시스템 기획 총괄 및 지원 | 웹 서비스 개발 및 운영 | ERP 등 CS프로그램 개발/운영 | 웹디자인 업무 | IT인프라, 서버운영 및 관리 | 웹 서비스 개발 및 운영 | 프로잭트 운영 |
7. 기타 참고사항
가. 여행알선 서비스 부문 -(주)모두투어네트워크, (주)모두투어인터내셔널, (주)크루즈인터내셔널, MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA [업계의 현황] 국경을 초월한 지구촌 시대의 도래와 인적·물적 자원의 원활한 이동을 목적으로 한 교통수단의 발달은 여행사업의 재료가 되는 여행목적지를 지속적으로 양산해 내었습니다. 또한 질적으로 보다 나은 삶을 영위하고자 하는 현대인들은 유연해진 여가시간을 적극 활용하여 자국뿐만 아니라 보다 넓은 세계로 이동하여 역사적 유적지 등의 다양한 문화를 체험하고 접촉함으로써 여행을 통해 자기 만족과 자아실현의 욕구를 충족하고자 합니다. 이에 따라 여행산업은 지속적으로 성장하였으며, 산업 내 여행업은 등록조건에 따라 아래와 같이 종합여행업, 국내외여행업, 국내여행업으로 분류됩니다.
[여행업의 분류 및 등록조건]
| 구 분 | 내 용 | 자본금요건 | 등록 |
| 종합여행업 | 국내외를 여행하는 내국인 및 외국인을 대상으로 하는 여행업(사증(査證)을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다) | 5천만원 이상 | 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장 |
| 국내외여행업 | 국내외를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업(사증을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다) | 3천만원 이상 | 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장 |
| 국내여행업 | 국내를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업 | 1천5백만원 이상 | 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장 |
출처: 관광진흥법 시행령 (개정 2021.3.23)
[시장의 특성]
(1) 노동 집약성
여행업은 업무적인 노하우와 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며 서비스를 중심으로 무형의 상품을 판매하는 산업입니다.(2) 동시성과 계절성
소비자가상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며, 우리나라의 계절특성상 4계절의 시기에 따라 소비패턴이 달라지는 계절성을 가지고 있습니다.
(3) 상품의 유사성
여행상품은 별도의 특허나 저작권 등을 구비하여 보호되는 상품이 아니기 때문에 모방이나 유사상품의 생산이 쉽게 이루어지고 있습니다. 따라서 학습효과에 따른 비용절감과 규모의 경제를 통한 원가우위가 차별화 요인이 되고 있습니다.
(4) 민감성
상품의 소비성향 역시 지진이나 쓰나미와 같은 자연재해, 사스와 신종인플루엔자 등의 전염병 그리고 환율, 유가문제, 테러, 전쟁 등 외부환경의 정치, 경제, 사회, 문화 전반의 문제들에 민감한 반응을 보이는 산업입니다.
[산업의 성장성]
세계관광기구(UNWTO)의 발표에 따르면 “코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)”로 인해 2021년 전세계 여행자 수는 코로나19 이전인 2019년 대비 약 -72% 감소하였지만, 2023년에 강력한 회복기를 보이며 팬데믹 이전이었던 2019년 수준의 88% 수준까지 회복했으며, 해외여행객은 13억명에 달했을 것으로 추정했습니다. UNWTO 는 올해 해외여행 관광이 팬더믹 이전 수준으로 회복될 것으로 예상하고 있습니다.1988년 이후 여행업계의 1차 성장기를 가져왔던 요인이 해외여행 전면 자유화였다면, 현재는 주5일제 확대시행, 가처분소득증가, 인구고령화, 원화강세, 항공좌석공급의 증대가 내국인 출국자의 증가 요인이라 판단됩니다. 그러나 2008년과 2009년과 같은 글로벌 경기침체나 2014년 세월호 참사 또는 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 전염성 질병의 발생 등으로 인한 여행지역의 피해는 해외여행 소비심리에 악영향을 미칠 수 있습니다. 그 밖에도 세계 각지에서 발생하고 있는 테러 위협 등 전세계적인 불안정한 정치상황과 같은 직접적인 요인과 선거나, 스포츠 이벤트와 같은 간접적 요인들도 여행수요에 영향을 미칠 수 있습니다.다만, 2010년 국민 총출국자 수가 2년간 침체되었던 여행수요의 급격한 증가로 전년 대비 31.6%의 성장률을 나타내며 크게 회복되었듯이 여행수요는 여행심리를 위축시키는 부정적인 위험요인들이 제거가 되면 강한 반등을 보이는 특징을 가지고 있습니다.
이와 더불어 주5일 근무 및 수업시행, 항공자유화 협정 및 상호무비자 협정 확대, 인천국제공항 활주로 추가 건설에 따른 항공공급의 확대 가능성, 베이비부머로 대표되는 은퇴세대의 여행시장 유입, 일과 삶의 균형을 중시하는 성향 확산, 여행 경험의 축적으로 인한 해외여행의 일상 소비재화 등 해외여행시장의 지속적 성장을 가져올 수 있는 여러 여건들이 코로나19로 인해 지연되었으나, 그 방향성이 바뀌는 것은 아니라고 보고 있습니다. 따 라 서 코로나19가 전 세계 여행시장에 미치는 영향이 줄어들면서, 해외여행시장은 회복 및 성장을 다시 지속할 수 있을 것으로 예상하며 이러한 점들을 근거로 한국의 해외여행산업의 성장성을 긍정적으로 판단하고 있습니다
[경쟁상황] 한국관광공사와 한국일반여행업협회(KATA) 통계에 따르면 2006년 반기를 기준으로 중소기업 규모 이상인 상위 30개 여행사의 실적이 전체 관광목적 출국자수 대비 약 52%대의 점유율을 보였습니다. 우리나라보다 해외여행 개방조치가 25년 앞선 일본의 경우 2001년 기준으로 1,2,3종 여행사의 숫자가 1만 1천여 개였으며, 그 중 우리나라의 일반여행업 여행사와 같은 1종 여행사가 800여 개에 불과하였으나, 1종 여행사의 일본시장 점유율은 80% 이상으로 점점 대형화되면서 여행시장에서 차지하는 비중도 높아짐을 알 수 있습니다. 더군다나, JTB, 긴키니혼투어리스트 등 상위 5개 여행사가 1종 여행사 시장점유율의 80% 이상을 점유하는 것으로 나타나고 있습니다.국내 여행업계는 여행사를 통해 해외여행(KATA회원사 2007년, 2008년 실적기준)을 하는 여행자의 약 40%를 점유하고 있는 도매업(Wholesaler), 약 60%를 점유하고 있는 소매업(Retailer)으로 나뉩니다. 그러나 2007년 6월에 소매여행사 레드캡투어가 도매여행업 3위업체인 OK투어의 지분(40%)을 확보하며, 2004년 OK투어를 인수했던 하나투어로부터 경영권을 인수받게 됩니다. 소매여행사가 도매여행사를 인수하고, 도매여행사인 하나투어가 자회사 '하나투어리스트'를 통해 직판(소매)영업을 하고 있으며, 소매업체 1위인 롯데관광개발 (2010년 말 기준) 역시 협력업체를 통해 도매시장에 진출함으로써 업계는 도/소매간 구분이 모호해지며 무한 경쟁에 돌입하게 되었습니다.하지만 2010년을 기점으로 모두투어와 하나투어 같은 대형 홀세일 패키지 여행사의 비중이 점차로 커지는 점으로 미루어 볼 때 여행업계도 규모의 경제가 실현되고 있다 할 수 있습니다. 또한 2010년 초반 업계 선두 그룹에 속해 있던 롯데관광개발이 법정관리에 놓였다 회생하는 등의 모습을 미루어 볼 때 업계 내 홀세일 여행사로의 쏠림 현상은 가속화 될 것으로 보입니다.대한항공은 2010년 1월부터 항공권 발권대행수수료 자율화 정책을 시행하고 있습니다. 또한 아시아나 항공도 2011년 4월부터 같은 정책을 시행하고 있습니다. 이는 항공권 판매대행 수수료를 주 수입원으로 하고 있는 중소규모의 여행사 및 상용 항공권 판매 여행사의 수익성에 영향을 미쳤습니다. 더불어 2008년과 같은 원유가격의 상승과 그로 인한 유류할증료 증가, 원화 약세, 실질소득감소 그리고 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 각종 질병의 발생과 같은 악재가 지속될 경우 해외여행의 수요 위축이 곧 경영악화로 이어져 일반여행업체의 도산으로 인한 시장의 구조재편이 가속화 될 수 있습니다. 2018년에는 FIT 전문 여행사인 탑항공 외에 패키지 전문 여행사(e온누리여행사, 더좋은여행사 등) 들이 도산하여 시장구조재편이 되었습니다.2020년에는 코로나19로 인한 한국의 해외여행시장이 급격하게 위축되었습니다. 이로 인해 여행사와 항공사 등 여행 시장의 모든 사업자들이 큰 어려움을 겪었습니다. 각 사의 재무상황의 차이로 인하여 코로나19 상황으로 인해 회사를 유지할 수 있는 기업의 수는 줄 어들었으며, 이는 향후 여행시장의 경쟁 을 완화시키고 생존자에게 유리한 시장환경이 조성되는 요인이 될 것으로 기대됩니다.
(1) 시장점유율
2006년 7월 이후로 출국목적 별 내국인출국자가 집계되지 않은 이유로 관광목적출국자 대비 당사의 기획여행판매인원수로 계산하는 시장점유율은 구할 수 없습니다. 그리하여 아웃바운드 여행업의 시장 점유율은 인원 기준으로 구분하고 총출국 인원 대비(승무원제외) 회사의 해외 총 송객인원(기획여행상품+항공권 판매인원)으로 점유율을 산정하였습니다.
(단위: 천 명)
| 년도 | 2024년 반기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | |||||
| 구분 | 총출국자수 | 모두투어출국자수 | 총출국자수 | 모두투어출국자수 | 총출국자수 | 모두투어출국자수 | 총출국자수 | 모두투어출국자수 | 총출국자수 | 모두투어출국자수 |
| 인원 | 13,188 | 988 | 21,293 | 1,314 | 5,905 | 311 | 803 | 14 | 3,689 | 430 |
| 점유율 | 7.5% | 6.2% | 5.3% | 1.8% | 11.7% |
[자료: 한국관광공사(KNTO), 당사통계, 총출국자는 승무원 제외]
나. 호텔 서비스 부문 -(주)모두스테이 , MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY [업계의 현황]
2006년 이후 세계 호텔산업의 규모는 지속적으로 확대되는 추세를 보이며, 특히 2009년 큰폭으로 성장하였습니다. 세계관광기구(UNWTO)의 자료에 의하면 2009년 기준 세계 호텔수는 757,023개, 객실수는 20,003,698개에 이릅니다. 이 기간에는 외환위기 및 자연재해가 유난히 많았음에도 이런 성장을 보인 것은 놀랍다 할 수있으며, 향후로도 호텔 산업은 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 국내 호텔사업 또한 세계 시장과 같은 성장세를 보였으며, 급속도로 늘어난 중국인 인바운드 수요로 인해 일부지역에는 호텔 부족현상까지 빚어 질 정도로 향후 성장 가능성이 매우 높은 산업이라 할 수 있습니다.
[참고: 세계관광기구, 문화체육관광부]
[시장의 특성]
호텔시장도 기본적으로 여행시장과 비슷한 특징을 가지고 있습니다. 천재 지변과 경제상황에 크게 반응한다는 것이 그러하며, 성비수기가 뚜렸하다는 점 또한 비슷한 모습입니다. 시장의 트랜드는 지역과 시기에 따라 다르지만 최근 호텔시장은 중고가의 고급호텔 위주로의 성장에서 세계경제위기의 영향으로 중저가 호텔 시장이 눈에 띄게 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 아울러 고급호텔과 중저가 호텔간의 양극화 현상도 심화되고 있다는 것이 특징적인 모습입니다. 또한 무인 자동화 시스템 도입, 지속가능한 친환경 호텔의 성장 등의 등장으로 그 형태도 점점 다양해져 고객들의 선택의 폭을 넓게 하고 있는 모습입니다. 여행지에서만 호텔을 숙박하는 것이 아닌 이른바 '호캉스'를 위해 호텔을 찾는 고객도 늘어나는 등 고객의 취향은 더욱더 다양해지고 있습니다. [산업의 성장성]
현재 한국의 외래관광객 증가율은 코로나 19 이전까지 5년간 평균 약 6%를 기록 하고 있으며, 중국인 관광객은 코로나 19 이전까지 5년간 5%의 성장률을 기록하고 있습니다. 2019년 말 기준 총 입국자는 약 1,750만명 이며 이는 국민 출국자(승무원 제외)의 약 65%에 해당하는 규모 입니다. 이런 성장은 장기적 관점에서 국가간 항공시장의 개방이 확대 되면서 지속 될 것으로 보이며, 아울러 대체공휴일의 확대, 근로시간 단축 등의 정책에 따른 내국민의 국내여행 활성화 및 수요 증가로 시장성장에 대한 전망을 밝게 합니다. 2020년 코로나19의 전세계적 유행으로 인해 전세계 호텔산업이 고전하였습니다. 코로나19의 종식 이후 고객의 안전 및 위생 등에 대한 요구 수준은 높아지겠지만, 산업 전체적으로 고객의 수준을 맞추어 낸다면 산업의 성장성은 상술한 요소들로 인해 성장을 지속할 것으로 전망합니다. [경쟁상황]
한국문화관광연구원 자료에 따르면 국내 숙박시설 인프라는 다른 나라에 비해 부족한 실정입니다. 관련 업계 종사자들은 숙박시설 부족으로 외국인 관광객 모집에 어려움을 호소 하기도 합니다. 하지만 2011년 이후 서울지역에서 사업계획을 승인 받은 호텔만 169개 25,213실에 이르고 이중 건설중인 호텔이 110개에 이른 다는 사실은 향후 호텔 공급과잉을 초래할 수 있다는 불안 요소로 작용 하기도 합니다. 아울러 외국계 체인 호텔의 활발한 진입은 향후 시장경쟁을 가속화 시킬 수 있는 요인으로 보입니다.
다. 조직도* 보고기준일 현재 모두투어네트워크의 조직도는 아래와 같습니다
2024.06.30 조직도.jpg 2024.06.30 조직도
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 연결 요약 재무상태표
(단위: 원)
| 과목 | 제36기 반기(2024.06.30) | 제35기 (2023.12.31) | 제34기 (2022.12.31) |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 143,410,112,311 | 229,193,748,075 | 109,997,230,401 |
| (1) 당좌자산 | 117,344,798,075 | 115,366,445,943 | 105,696,919,620 |
| (2) 재고자산 | 26,065,314,236 | 29,312,926,370 | 4,300,310,781 |
| (3) 매각예정자산 | - | 84,514,375,762 | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 72,010,644,635 | 69,967,717,178 | 160,407,888,908 |
| (1) 투자자산 | 8,144,782,002 | 8,866,794,582 | 56,187,143,448 |
| (2) 유형자산 | 20,536,669,989 | 20,387,157,181 | 89,965,325,149 |
| (3) 무형자산 | 17,146,007,471 | 13,961,174,301 | 5,981,182,293 |
| (4) 기타비유동자산 | 26,183,185,173 | 26,752,591,114 | 8,274,238,018 |
| 자 산 총 계 | 215,420,756,946 | 299,161,465,253 | 270,405,119,309 |
| Ⅰ. 유동부채 | 124,619,909,457 | 173,521,119,112 | 177,745,962,942 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 25,072,919,740 | 26,114,062,531 | 3,678,324,705 |
| 부 채 총 계 | 149,692,829,197 | 199,635,181,643 | 181,424,287,647 |
| 지배기업소유지분 | 65,757,272,184 | 70,513,120,193 | 55,761,017,636 |
| Ⅰ. 자본금 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 27,010,731,085 | 27,010,731,085 | 28,451,167,401 |
| Ⅲ. 자본조정 | (31,187,302,435) | (27,148,305,015) | (33,394,758,020) |
| Ⅵ. 기타포괄손익누계액 | (403,568,158) | (79,290,159) | (51,653,971) |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 60,887,411,692 | 61,279,984,282 | 51,306,262,226 |
| 비지배지분 | (29,344,435) | 29,013,163,417 | 33,219,814,026 |
| 자 본 총 계 | 65,727,927,749 | 99,526,283,610 | 88,980,831,662 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 215,420,756,946 | 299,161,465,253 | 270,405,119,309 |
나. 연결 요약 손익계산서
(단위: 원)
| 과목 | 제36기 반기 (2024.01.01 ~ 2024.06.30) | 제35기 (2023.01.01 ~ 2023.12.31) | 제34기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31) |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 131,227,498,635 | 178,584,867,440 | 29,449,596,995 |
| 영업이익 | 1,013,966,602 | 11,557,464,055 | (22,104,274,713) |
| 계속영업당기순이익 | 5,061,167,851 | 7,474,536,679 | (20,007,028,228) |
| 중단영업당기순이익 | (1,049,911,043) | 5,713,064,795 | 7,966,030,718 |
| 당기순이익 | 4,011,256,808 | 13,187,601,474 | (12,040,997,510) |
| 지배기업 소유주지분 | 4,020,197,160 | 10,278,090,617 | (16,183,334,944) |
| 비지배지분 | (8,940,352) | 2,909,510,857 | 4,142,337,434 |
| 기본주및희석주당순이익 | 228 | 592 | (932) |
| 연결회사수 | 8 | 8 | 11 |
다. 요약 재무상태표
(단위: 원)
| 과목 | 제36기 반기(2024.06.30) | 제35기 (2023.12.31) | 제34기 (2022.12.31) |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 137,147,168,028 | 158,138,495,410 | 75,760,044,355 |
| (1) 당좌자산 | 111,151,950,697 | 128,965,368,698 | 71,496,263,693 |
| (2) 재고자산 | 25,995,217,331 | 29,173,126,712 | 4,263,780,662 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 75,523,743,434 | 73,059,986,766 | 70,762,459,292 |
| (1) 투자자산 | 18,223,718,639 | 18,831,457,411 | 42,105,961,554 |
| (2) 유형자산 | 3,366,975,831 | 2,900,803,890 | 819,583,622 |
| (3) 무형자산 | 17,144,884,472 | 13,959,242,420 | 5,967,946,123 |
| (4) 기타비유동자산 | 36,788,164,492 | 37,368,483,045 | 21,868,967,993 |
| 자 산 총 계 | 212,670,911,462 | 231,198,482,176 | 146,522,503,647 |
| Ⅰ. 유동부채 | 123,397,059,232 | 136,678,201,631 | 90,110,708,612 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 25,041,279,474 | 26,024,071,734 | 15,426,431,260 |
| 부 채 총 계 | 148,438,338,706 | 162,702,273,365 | 105,537,139,872 |
| Ⅰ. 자본금 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 | 9,450,000,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 28,227,872,300 | 28,227,872,300 | 29,668,308,616 |
| Ⅲ. 자본조정 | (31,187,302,435) | (27,148,305,015) | (33,394,758,020) |
| Ⅵ. 기타포괄손익누계액 | - | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 57,742,002,891 | 57,966,641,526 | 35,261,813,179 |
| 자 본 총 계 | 64,232,572,756 | 68,496,208,811 | 40,985,363,775 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 212,670,911,462 | 231,198,482,176 | 146,522,503,647 |
| 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
라. 요약 손익계산서
(단위: 원)
| 과목 | 제36기 반기 (2024.01.01 ~ 2024.06.30) | 제35기 (2023.01.01 ~ 2023.12.31) | 제34기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31) |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 126,501,704,653 | 168,619,122,952 | 32,637,015,270 |
| 영업이익 | 166,674,551 | 8,725,505,623 | (14,209,695,387) |
| 당기순이익 | 4,188,131,115 | 23,003,265,821 | (19,522,829,717) |
| 기본주및희석주당순이익 | 238 | 1,324 | (1,124) |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 36 기 반기말 2024.06.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
Ⅰ.유동자산
143,410,112,311
229,193,748,075
현금및현금성자산 (주4,5,30)
30,186,626,760
34,712,373,351
단기금융상품 (주4,5,30)
57,867,773,369
51,170,260,538
매출채권및기타채권 (주4,6)
23,239,047,084
23,456,999,917
리스채권 (주4,12)
1,790,229,393
1,095,237,240
유동재고자산 (주7)
26,065,314,236
29,312,926,370
당기법인세자산
118,578,140
48,305,396
기타유동자산 (주8)
4,142,543,329
4,883,269,501
매각예정자산 (주33)
84,514,375,762
Ⅱ.비유동자산
72,010,644,635
69,967,717,178
장기금융상품 (주4,5,30)
3,000,000
80,000,000
장기성매출채권및기타채권 (주4,6)
3,503,359,447
3,409,494,633
상각후원가 측정 금융자산 (주4)
84,000,000
84,000,000
당기손익-공정가치금융자산 (주4)
1,681,004,915
1,681,004,915
관계기업투자 (주9)
6,376,777,087
7,021,789,667
유형자산 (주10,12)
20,536,669,989
20,387,157,181
투자부동산 (주11) 영업권 이외의 무형자산 (주13)
17,146,007,471
13,961,174,301
장기리스채권 (주4,12)
13,237,930,383
13,781,870,592
기타비유동자산 (주8)
224,043,941
82,813,969
이연법인세자산
9,217,851,402
9,478,411,920
자산총계
215,420,756,946
299,161,465,253
부채
Ⅰ.유동부채
124,619,909,457
173,521,119,112
매입채무 및 기타채무 (주4,14)
63,132,191,664
58,623,370,521
여행수탁금
47,919,291,154
63,200,177,451
선수금 (주21)
3,066,655,263
6,124,297,579
유동성장기차입금 (주15)
24,784,520
23,776,519
기타유동금융부채 (주4,17)
1,408,619,600
1,429,919,600
당기법인세부채
5,127,486
리스부채 (주4,12,32)
4,596,362,929
3,426,633,815
유동충당부채 (주18)
139,525,947
131,448,711
기타 유동부채 (주16)
4,332,478,380
4,575,557,650
매각예정부채 (주33)
35,980,809,780
Ⅱ.비유동부채
25,072,919,740
26,114,062,531
장기차입금 (주4,15)
12,392,260
23,776,462
기타비유동금융부채 (주4,17)
710,759,579
585,195,413
장기리스부채 (주4,12,32)
22,879,983,437
24,031,077,150
확정급여부채 (주19)
978,263,608
954,447,592
장기종업원급여부채 (주19)
427,794,656
449,609,714
비유동충당부채 (주18)
63,726,200
69,956,200
부채총계
149,692,829,197
199,635,181,643
자본
Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
65,757,272,184
70,513,120,193
자본금 (주1,20)
9,450,000,000
9,450,000,000
주식발행초과금 (주20)
24,591,404,578
24,591,404,578
자기주식 (주20)
(31,187,302,435)
(27,148,305,015)
이익잉여금(결손금) (주20)
60,887,411,692
61,279,984,282
기타자본항목 (주20)
2,015,758,349
2,340,036,348
Ⅱ. 비지배지분
(29,344,435)
29,013,163,417
자본총계
65,727,927,749
99,526,283,610
자본과부채총계
215,420,756,946
299,161,465,253
| 제 36 기 반기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
Ⅰ.매출액 (주21,31)
51,956,241,359
131,227,498,635
35,737,725,955
74,890,055,074
Ⅱ.매출원가 (주22,23)
14,522,792,718
45,406,982,833
3,967,415,984
9,380,526,218
Ⅲ.매출총이익
37,433,448,641
85,820,515,802
31,770,309,971
65,509,528,856
Ⅳ.판매비와관리비 (주23,29)
42,160,002,732
84,806,549,200
28,596,095,043
56,221,484,297
종업원급여비용
9,941,491,509
20,373,092,616
8,486,254,329
18,071,352,737
감가상각비와기타상각비
797,476,792
1,542,314,985
514,947,277
1,416,246,413
지급수수료
19,656,091,097
44,017,097,218
14,775,065,732
27,849,987,812
대손상각비(대손충당금환입)
5,094,314,432
5,216,598,706
(424,860,547)
(22,603,047)
기타판매비와관리비
6,670,628,902
13,657,445,675
5,244,688,252
8,906,500,382
Ⅴ.영업이익(손실) (주31)
(4,726,554,091)
1,013,966,602
3,174,214,928
9,288,044,559
Ⅵ.기타손익 및 금융손익 (주24,25,29)
317,268,014
5,178,222,954
(9,819,116,726)
(7,997,671,266)
기타수익-기타
895,073,346
6,189,164,243
1,612,129,220
3,511,589,777
기타수익-기타의 대손충당금 환입
1,627,436
2,547,300
기타비용-기타
1,057,850,024
1,920,098,209
11,750,689,772
11,857,199,048
금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익
960,861,442
1,910,717,810
707,809,476
1,027,873,617
금융비용
480,816,750
1,003,188,326
388,365,650
682,482,912
Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주26)
(292,011,921)
(347,307,129)
4,150,480,391
3,994,523,506
Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)
(4,701,297,998)
5,844,882,427
(2,494,421,407)
5,284,896,799
Ⅸ.법인세비용(수익) (주27)
(1,103,657,716)
783,714,576
(2,893,975,231)
(1,058,219,286)
Ⅹ.계속영업 반기순이익(손실)
(3,597,640,282)
5,061,167,851
399,553,824
6,343,116,085
중단영업 반기순이익(손실)
(1,049,911,043)
505,724,458
367,600,923
반기순이익(손실)
(3,597,640,282)
4,011,256,808
905,278,282
6,710,717,008
계속영업 반기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분
(3,592,301,234)
5,070,108,203
385,542,736
6,334,136,902
비지배지분
(5,339,048)
(8,940,352)
14,011,088
8,979,183
중단영업 반기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분
(1,049,911,043)
935,116,436
655,860,775
비지배지분
(429,391,978)
(288,259,852)
XI.기타포괄손익
(130,595,759)
(324,279,517)
(155,559,462)
(415,707,094)
(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
359,781
359,781
보험수리적손익
359,781
359,781
(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익
(130,595,759)
(324,279,517)
(155,919,243)
(416,066,875)
지분법자본변동
(51,021,763)
(42,964,005)
(12,203,068)
10,866,932
해외사업환산손익
(79,573,996)
(281,315,512)
(143,716,175)
(426,933,807)
XII.총포괄손익
(3,728,236,041)
3,686,977,291
749,718,820
6,295,009,914
총포괄이익의 귀속
지배기업소유주지분
(3,722,897,154)
3,695,919,162
876,842,460
6,286,045,133
비지배지분
(5,338,887)
(8,941,871)
(127,123,640)
8,964,781
지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (주28)
기본및희석주당순이익 (단위 : 원) 계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(205)
288
22
366
중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(60)
54
38
| | 제 36 기 반기 | | 제 35 기 반기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
9,450,000,000
24,591,404,578
(33,394,758,020)
51,306,262,226
3,808,108,852
55,761,017,636
33,219,814,026
88,980,831,662
연결대상범위의 변동
연차배당
(7,116,153,180)
(7,116,153,180)
해외사업환산손익
(426,919,405)
(426,919,405)
(14,402)
(426,933,807)
자기주식 거래로 인한 증감
지분법자본변동
(7,004,809)
10,866,932
3,862,123
3,862,123
보험수리적손익
359,781
359,781
359,781
반기순이익(손실)
6,989,997,677
6,989,997,677
(279,280,669)
6,710,717,008
2023.06.30 (기말자본)
9,450,000,000
24,591,404,578
(33,394,758,020)
58,289,614,875
3,392,056,379
62,328,317,812
25,824,365,775
88,152,683,587
2024.01.01 (기초자본)
9,450,000,000
24,591,404,578
(27,148,305,015)
61,279,984,282
2,340,036,348
70,513,120,193
29,013,163,417
99,526,283,610
연결대상범위의 변동
(29,033,565,982)
(29,033,565,982)
연차배당
(4,412,769,750)
(4,412,769,750)
(4,412,769,750)
해외사업환산손익
(281,313,994)
(281,313,994)
(1,518)
(281,315,512)
자기주식 거래로 인한 증감
(4,038,997,420)
(4,038,997,420)
(4,038,997,420)
지분법자본변동
(42,964,005)
(42,964,005)
(42,964,005)
보험수리적손익
반기순이익(손실)
4,020,197,160
4,020,197,160
(8,940,352)
4,011,256,808
2024.06.30 (기말자본)
9,450,000,000
24,591,404,578
(31,187,302,435)
60,887,411,692
2,015,758,349
65,757,272,184
(29,344,435)
65,727,927,749
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
Ⅰ.영업활동현금흐름
(2,323,216,696)
27,628,974,534
1.영업에서창출된현금
(6,549,193,014)
30,072,751,996
가.당기순이익(손실)
4,011,256,808
6,710,717,008
나.가감
4,876,735,934
7,455,104,808
퇴직급여 조정
146,994,016
28,747,160
복리후생비
29,184,942
36,059,580
대손상각비 조정
5,216,598,706
(22,756,552)
대손충당금 환입
(1,627,436)
지분법이익 조정
263,664,296
지분법손실 조정
93,496,229
외화환산이익 조정
(1,718,633,905)
(1,185,317,183)
외화환산손실 조정
1,038,599,566
407,157,497
감가상각비에 대한 조정
725,158,435
1,357,993,236
사용권자산상각비
967,381,818
575,383,715
사용권자산손상차손
11,020,187,630
투자부동산상각비
292,366,245
무형자산상각비에 대한 조정
51,232,716
28,085,285
유형자산처분이익 조정
(23,178,817)
(2,188,241)
유형자산폐기손실 조정
1,171,154
23,000
재고자산평가손실 조정
355,174,206
(163,939,950)
매각예정자산처분손실
1,327,321,167
금융투자이익
(307,359,600)
종속기업처분이익
(4,258,187,802)
관계기업투자처분손실
253,810,900
마일리지보상비용
9,226,100
잡이익 조정
(13,996,691)
잡손실 조정
573,960
이자비용 조정
1,003,188,326
1,729,471,938
이자수익에 대한 조정
(1,910,717,810)
(1,351,592,537)
배당금수익
(3,171,300,000)
법인세비용 조정
506,304,452
(1,001,919,009)
다.자산ㆍ부채의 증감
(15,437,185,756)
15,906,930,180
매출채권의 감소(증가)
(4,338,726,076)
(3,715,847,792)
기타채권의 감소(증가) 조정
(1,116,702,768)
(748,984,618)
기타유동자산의 감소(증가) 조정
506,447,934
(1,422,796,156)
재고자산의 감소(증가)
2,892,857,373
(4,955,843,567)
기타비유동자산의 증가
11,604,227
(17,924,506)
매입채무(미지급금)의 증가(감소)
3,392,379,648
10,871,325,183
기타채무의 증가(감소)
(144,016,143)
819,565,796
여행수탁금의 증가(감소)
(15,280,886,297)
16,216,532,198
선수금의 증가(감소)
(1,108,120,732)
(1,230,276,825)
기타유동부채의 증가(감소)
(542,607,610)
177,137,655
기타비유동부채의 증가(감소)
149,200,000
26,460,933
이연수익의 증가(감소)
315,705,888
408,709,887
마일리지지급액
(143,200)
(14,192,008)
장기종업원급여부채 지급액
(51,000,000)
(214,000,000)
확정급여부채 지급액
(123,178,000)
(292,936,000)
2.이자수취
1,805,332,340
982,077,008
3.배당금수취(영업)
3,426,041,446
340,553,915
4.이자지급(영업)
(685,752,697)
(1,056,571,887)
5.법인세환급(납부)
(319,644,771)
(2,709,836,498)
Ⅱ.투자활동현금흐름
8,640,097,597
2,861,371,921
단기금융상품의 감소
68,154,689,910
31,576,256,767
단기금융상품의 취득
(39,641,488,480)
(27,592,060,574)
장기금융상품의 처분
4,942,600,000
장기금융상품의 취득
(35,000,000,000)
보증금의 감소
1,801,165,036
481,552,544
보증금의 증가
(1,930,549,310)
(612,334,790)
건물의 취득
(7,000,000)
기계장치의 취득
(10,213,932)
사무용비품의 처분
15,168,397
사무용비품의 취득
(293,348,859)
(966,104,559)
차량운반구의 처분
23,181,817
소프트웨어의 취득
(96,000,000)
(40,269,345)
기타무형자산의 취득
(5,018,178,969)
취득중인자산의 증가
(1,570,000,000)
리스채권의 증가(감소)
969,768,650
1,163,277,862
매각예정자산의 감소
16,222,678,833
연결대상범위변동으로 인한 순현금유출
(1,071,321,480)
Ⅲ.재무활동현금흐름
(10,790,877,907)
(24,411,347,849)
단기차입금의 증가
24,500,000,000
단기차입금의 상환
(36,706,111,096)
유동성장기차입금의 감소
(12,392,200)
(960,225,947)
장기차입금의 상환
(1,249,940,000)
임대보증금의 증가
1,000,000,000
배당금지급
(4,412,769,750)
(7,168,116,170)
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출
(4,038,997,420)
리스부채의 상환
(2,326,718,537)
(1,663,954,636)
비지배지분 추가취득
(2,163,000,000)
Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(51,749,585)
22,403,346
Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)
(4,525,746,591)
6,101,401,952
Ⅶ.기초현금및현금성자산
34,712,373,351
28,373,978,946
Ⅷ.기말현금및현금성자산
30,186,626,760
34,475,380,898
| 제 36 기 반기 | 제 35 기 반기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제36기 반기 : 2024년 06월 30일 현재 |
| 제35기 반기 : 2023년 06월 30일 현재 |
| 주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업 |
1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요
지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.
지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당반기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우종웅 | 2,063,102 | 10.92 | 2,063,102 | 10.92 |
| 유인태 | 19,321 | 0.10 | 19,321 | 0.10 |
| 우준열 | 28,058 | 0.15 | 28,058 | 0.15 |
| 최성민 | 1,023 | 0.01 | - | - |
| 자기주식 | 1,507,587 | 7.98 | 1,248,921 | 6.61 |
| 우리사주조합 | 43,376 | 0.23 | 51,184 | 0.27 |
| 기타 | 15,237,533 | 80.61 | 15,489,414 | 81.95 |
| 합 계 | 18,900,000 | 100.00 | 18,900,000 | 100.00 |
1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | 업종 | 소재지 | 결산월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 지분율(%) | 자본금 | 지분율(%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜모두투어인터내셔널 | 1,148,140 | 95.81 | 1,148,140 | 95.81 | 여행알선 | 대한민국 | 12월 |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 1,690,000 | 89.92 | 1,690,000 | 89.92 | 여행알선 | 대한민국 | 12월 |
| ㈜모두스테이(*1) | - | - | - | - | 호텔업 | 대한민국 | 12월 |
| ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*2) | - | - | 39,134,075 | 42.16 | 부동산투자 | 대한민국 | 12월 |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 132,750 | 100.00 | 132,750 | 100.00 | 호텔업 | 베트남 | 12월 |
| MODETOUR JAPAN INC | 75,508 | 95.81 | 75,508 | 100.00 | 여행알선 | 일본 | 12월 |
| MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD | 414,775 | 100.00 | 414,775 | 100.00 | 여행알선 | 중국 | 12월 |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 800,000 | 99.99 | 800,000 | 99.99 | 여행알선 | 인도네시아 | 12월 |
| 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*3) | - | - | - | - | 건물임대및관리 | 대한민국 | 12월 |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 55,710 | 100.00 | 55,710 | 100.00 | 여행알선 | 영국 | 12월 |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 4,002 | 100.00 | 4,002 | 100.00 | 여행알선 | 스페인 | 12월 |
(*1) 전기 중 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 2023년 11월 10일 이사회 결의에 따라 보유지분 전부를 매각하는 계약을 체결함에 따라 전기 중 매각예정자산으로 재분류 하였으며, 당기 중 매각이 완료되었습니다.
(*3) 지배기업은 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 잔여 수익증권에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 지배기업은 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.
(2) 전기 중 연결범위의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 연결범위의 변동내역<전기>
| 회사명 | 변동내용 | 사유 |
|---|---|---|
| 엠플러스전문투자형 사모부동산투자신탁 14호 | 제외 | 지배력 상실 |
| (주)모두스테이 | 제외 | 지배력 상실 |
| (주)모두투어자기관리부동산투자회사 | 제외 | 매각 예정 |
2) 연결범위 변동 시 요약재무정보<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | ㈜모두스테이 | ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 |
|---|---|---|---|
| 변동사유 | 제외 | 제외 | 매각예정 |
| 자산: | |||
| 현금및현금성자산 | 1,071,321 | 705,217 | 3,832,722 |
| 매출채권및기타채권 | 323,604 | 397,183 | 816,986 |
| 기타유동자산 | 20,801 | 23,763 | 33,862,515 |
| 투자자산 | - | - | 3,988,212 |
| 유형자산 및 무형자산 | 55,370,759 | 6,253 | 44,594,296 |
| 기타비유동자산 | - | - | 111,773 |
| 자산합계 | 56,786,485 | 1,132,416 | 87,206,504 |
| 부채: | |||
| 기타채무 | 16,306 | 2,974,796 | 861,690 |
| 기타유동부채 | 84,508 | 149,556 | 3,508,230 |
| 차입금 | - | 29,567,875 | 31,500,000 |
| 기타비유동부채 | 38,000,000 | - | 110,890 |
| 부채합계 | 38,100,814 | 32,692,227 | 35,980,810 |
| 자본 | 18,685,671 | (31,559,811) | 51,225,694 |
(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 반기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜모두투어인터내셔널 | 481,680 | 3,713,957 | (3,232,277) | 165,474 | (105,876) |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 1,079,953 | 25,895 | 1,054,058 | 1,041,577 | (45,062) |
| ㈜모두스테이 | - | - | - | - | - |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 9,356,448 | 18,241,746 | (8,885,298) | 580,132 | (1,298,330) |
| MODETOUR JAPAN INC | 2,226,136 | 548,424 | 1,677,712 | 1,352,605 | 167,696 |
| MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD | 762,899 | 186,010 | 576,889 | 283,702 | 125,730 |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 1,594,397 | 2,277,588 | (683,191) | 1,064,047 | 411,659 |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 1,010,776 | 591,087 | 419,690 | 507,659 | 41,478 |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 300,427 | 622,061 | (321,635) | 92,705 | (25,164) |
| 합 계 | 16,812,716 | 26,206,768 | (9,394,052) | 5,087,901 | (727,869) |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 반기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜모두투어인터내셔널 | 514,574 | 3,640,975 | (3,126,401) | 486,340 | 54,926 |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 1,312,338 | 213,218 | 1,099,120 | 712,224 | 65,726 |
| ㈜모두스테이 | - | - | - | 1,406,581 | (89,544) |
| ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 | 87,206,504 | 35,980,810 | 51,225,694 | 5,341,949 | 375,895 |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 9,236,637 | 16,617,375 | (7,380,738) | 774,777 | (201,022) |
| MODETOUR JAPAN INC | 2,211,786 | 612,524 | 1,599,262 | 1,328,224 | 851,346 |
| MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD | 539,087 | 113,014 | 426,073 | 2,168 | (83,776) |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 1,378,963 | 2,458,637 | (1,079,674) | 1,205,060 | 510,022 |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 543,339 | 190,813 | 352,526 | 482,080 | 138,487 |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 184,181 | 468,135 | (283,954) | 569,317 | 109,046 |
| 합 계 | 103,127,409 | 60,295,501 | 42,831,908 | 12,308,720 | 1,731,106 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
연 결 회사의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다 . 동 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에 따라 작성되었으며 , 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다 . 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023 년 12 월 31 일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다 . 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다 . 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' (개정 ) - 부채의 유동 /비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금 , 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 .
(2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' (개정 ) - 판매후리스에서 생기는 부채 동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다 . 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되 , 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정 )리스료 '를 산정합니다 .
(3) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' (개정 ) - 가상자산 동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우 , 고객 대신 보유하는 경우 , 발행하는 경우에 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책 , 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다 .
(4) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ' 및 제 1107호 '금융상품 :공시 ' (개정 ) - 공급자금융약정 동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다 .개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다 .
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다 .
(1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' (개정 ) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다 .
동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 .
회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다 .
2.2 회계정책
반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.3. 중요한 회계추정 및 가정
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 , 중간보고기간말 현재 자산 , 부채 및 수익 , 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다 . 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다 .
3. 위험관리 (1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관 리정책은 전기와 동일합니다.
(2) 환위험 관리
연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.
(3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려 하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래 하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
(5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>- 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 (Amortized Cost) | 당기손익-공정가치(FVPL) | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 30,186,627 | - | 30,186,627 |
| 단기금융상품 | 57,867,773 | - | 57,867,773 |
| 매출채권및기타채권 | 23,239,047 | - | 23,239,047 |
| 리스채권 | 1,790,229 | - | 1,790,229 |
| 장기금융상품 | 3,000 | - | 3,000 |
| 장기성매출채권및기타채권 | 3,503,359 | - | 3,503,359 |
| 장기리스채권 | 13,237,931 | - | 13,237,931 |
| 상각후원가측정금융자산 | 84,000 | - | 84,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 1,681,005 | 1,681,005 |
| 합 계 | 129,911,966 | 1,681,005 | 131,592,971 |
- 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 (Amortized Cost) | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 63,132,192 | - | 63,132,192 |
| 유동성장기차입금 | 24,785 | - | 24,785 |
| 리스부채 | - | 4,596,363 | 4,596,363 |
| 기타유동금융부채 | 1,408,620 | - | 1,408,620 |
| 장기차입금 | 12,392 | - | 12,392 |
| 기타비유동금융부채 | 710,760 | - | 710,760 |
| 장기리스부채 | - | 22,879,983 | 22,879,983 |
| 합 계 | 65,288,749 | 27,476,346 | 92,765,095 |
<전기말>- 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 (Amortized Cost) | 당기손익-공정가치(FVPL) | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 34,712,373 | - | 34,712,373 |
| 단기금융상품 | 51,170,261 | - | 51,170,261 |
| 매출채권및기타채권 | 23,457,000 | - | 23,457,000 |
| 리스채권 | 1,095,237 | - | 1,095,237 |
| 장기금융상품 | 80,000 | - | 80,000 |
| 장기성매출채권및기타채권 | 3,409,495 | - | 3,409,495 |
| 장기리스채권 | 13,781,871 | - | 13,781,871 |
| 상각후원가측정금융자산 | 84,000 | - | 84,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 1,681,005 | 1,681,005 |
| 합 계 | 127,790,237 | 1,681,005 | 129,471,242 |
- 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 (Amortized Cost) | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 58,623,371 | - | 58,623,371 |
| 유동성장기차입금 | 23,777 | - | 23,777 |
| 리스부채 | - | 3,426,634 | 3,426,634 |
| 기타유동금융부채 | 1,429,920 | - | 1,429,920 |
| 장기차입금 | 23,776 | - | 23,776 |
| 기타비유동금융부채 | 585,195 | - | 585,195 |
| 장기리스부채 | - | 24,031,077 | 24,031,077 |
| 합 계 | 60,686,039 | 27,457,711 | 88,143,750 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| AJ창조관광제1호투자조합 | 1,681,005 | 1,681,005 |
4.1 공정가치
직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당반기의 정보를 제공합니다. 당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
가. 당반기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
<당반기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,681,005 | 1,681,005 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 1,681,005 | 1,681,005 |
연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | 가치평가기법 | 투입변수 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 1,681,005 | 1,681,005 | 현금흐름할인법,옵션가격결정모형 | 기초자산 변동성 및 할인율 등 | 기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동 |
5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,730 | 2,660 | 법인카드 사용보증금 |
| 31,759 | 37,514 | 자본금 5% USD 설정 | |
| 38,086 | 36,168 | 여행사보증금(북경 외) | |
| 단기금융상품 | 36,643,459 | 26,115,692 | 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| - | 77,000 | 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 | |
| - | 53,586 | GS리테일 독산점 보증금 질권설정 | |
| 합 계 | 36,719,034 | 26,325,620 |
6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 24,018,507 | 878,479 | 19,497,913 | 1,147,472 |
| 대손충당금 | (5,556,878) | (878,479) | (224,286) | (1,147,472) |
| 미수금 | 3,581,152 | 2,136,817 | 2,564,624 | 2,102,773 |
| 대손충당금 | (501,706) | (2,136,817) | (482,535) | (2,102,773) |
| 미수수익 | 398,251 | 1,382,354 | 797,874 | 1,600,267 |
| 대손충당금 | - | (1,381,868) | - | (1,587,780) |
| 대여금 | - | 37,747,875 | - | 37,747,875 |
| 대손충당금 | - | (37,747,875) | - | (37,747,875) |
| 보증금 | 1,299,721 | 3,489,347 | 1,303,411 | 3,383,482 |
| 전신전화가입권 | - | 13,526 | - | 13,526 |
| 합 계 | 23,239,047 | 3,503,359 | 23,457,001 | 3,409,495 |
(2) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정(환입) | 제각 | 대체 | 환율변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 224,286 | 5,398,606 | (65,373) | (1,973) | 1,331 | 5,556,877 |
| 미수금 | 482,535 | 88,847 | (34,117) | (35,560) | - | 501,705 |
| 미수수익 | - | 82,755 | - | (83,886) | 1,131 | - |
| 장기매출채권 | 1,147,472 | (270,966) | - | 1,973 | - | 878,479 |
| 장기미수금 | 2,102,773 | (1,516) | - | 35,560 | - | 2,136,817 |
| 장기대여금 | 37,747,875 | - | - | 160,374 | (160,374) | 37,747,875 |
| 장기미수수익 | 1,587,780 | (82,755) | - | (122,026) | (1,131) | 1,381,868 |
| 합 계 | 43,292,721 | 5,214,971 | (99,490) | (45,538) | (159,043) | 48,203,621 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 설정(환입) | 제각 | 대체 | 환율변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 2,317,327 | (94,289) | (26,358) | - | - | 2,196,680 |
| 미수금 | 1,168,703 | 71,532 | (24,814) | - | (134,696) | 1,080,725 |
| 미수수익 | 675,780 | - | - | - | - | 675,780 |
| 단기대여금 | 8,180,000 | - | - | - | - | 8,180,000 |
| 합 계 | 12,341,810 | (22,757) | (51,172) | - | (134,696) | 12,133,185 |
7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금(*) | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금(*) | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 58,114 | - | 58,114 | 128,046 | - | 128,046 |
| 원재료 | 11,983 | - | 11,983 | 11,753 | - | 11,753 |
| 항공권 등 | 27,562,204 | (1,566,987) | 25,995,217 | 30,384,940 | (1,211,813) | 29,173,127 |
| 합 계 | 27,632,301 | (1,566,987) | 26,065,314 | 30,524,739 | (1,211,813) | 29,312,926 |
(*) 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당반기 중 재고자산과 관련하여 평가손실(감모손실 포함) 355백만원(전반기: 재고자산평가손실환입 164백만원)을 매출원가로 인식하였습니다.
8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 3,077,539 | - | 4,256,250 | - |
| 손상차손누계액 | (2,101) | - | (382,950) | - |
| 선급비용 | 1,067,042 | 224,044 | 1,009,962 | 82,814 |
| 부가세대급금 | 63 | - | 8 | - |
| 합 계 | 4,142,543 | 224,044 | 4,883,270 | 82,814 |
(2) 당반기 및 전반기 중 기타유동자산의 손상차손의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 382,950 | 383,775 |
| 제각 | (380,849) | (825) |
| 기말금액 | 2,101 | 382,950 |
9. 관계기업투자주식
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 지분율(%) | 소재지 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜투어테인먼트(*1) | 33.75 | 대한민국 | 405,000 | - | 405,000 | - |
| MODE TOUR NETWORK CO., LTD(*1) | 49.00 | 베트남 | 49,439 | - | 49,439 | - |
| SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD(*2) | - | 중국 | - | - | 500,850 | 296,775 |
| 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*3) | 62.02 | 대한민국 | 7,513,264 | 6,376,777 | 7,513,264 | 6,725,015 |
| 합 계 | 7,967,703 | 6,376,777 | 8,468,553 | 7,021,790 |
(*1) 청산이 진행중입니다.(*2) 청산 소멸하였으며, 청산에 따른 관계기업투자처분손실 253,811천원을 인식하였습니다.(*3) 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다 . 회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임 , 존속기한 연장 , 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다 .
(2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 처분 | 기타(*) | 지분법손익 등 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜투어테인먼트 | - | - | - | - | - |
| MODE TOUR NETWORK CO., LTD | - | - | - | - | - |
| SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD | 296,775 | (253,811) | (42,964) | - | - |
| 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 6,725,015 | - | (254,742) | (93,496) | 6,376,777 |
| 합 계 | 7,021,790 | (253,811) | (297,706) | (93,496) | 6,376,777 |
(*) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득(*1) | 기타(*2) | 지분법손익 등 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜투어테인먼트 | - | - | - | - | - |
| MODE TOUR NETWORK CO., LTD | - | - | - | - | - |
| SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD | 450,232 | - | 3,862 | (156,908) | 297,186 |
| 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | - | 8,789,986 | (401,425) | (106,756) | 8,281,805 |
| 합 계 | 450,232 | 8,789,986 | (397,563) | (263,664) | 8,578,991 |
(*1) 전반기중 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자에서 대체되었습니다. (*2) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.
10. 유형자산
당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 시설장치 | 기계장치 | 비품 | 차량운반구 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 6,554,380 | 10,457,758 | 7,277 | 28,724 | 1,547,787 | 43,649 | 1,747,583 | 20,387,158 |
| 취득 | - | - | - | - | 293,348 | - | 2,715,373 | 3,008,721 |
| 처분/종료(*) | - | - | - | - | (1,171) | (3) | (1,395,293) | (1,396,467) |
| 감가상각비 | - | (424,702) | (412) | (7,379) | (271,425) | (21,239) | (967,383) | (1,692,540) |
| 환율변동 | 53,516 | 173,858 | (375) | 372 | (130) | (1,740) | 4,297 | 229,798 |
| 기말장부금액 | 6,607,896 | 10,206,914 | 6,490 | 21,717 | 1,568,409 | 20,667 | 2,104,577 | 20,536,670 |
| 취득원가 | 6,607,896 | 18,277,475 | 15,405 | 673,375 | 9,343,545 | 1,250,931 | 7,898,746 | 44,067,373 |
| 감가상각누계액 | - | (8,070,561) | (8,915) | (651,658) | (7,775,136) | (1,230,264) | (5,794,169) | (23,530,703) |
(*) 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 시설장치 | 기계장치 | 비품 | 차량운반구 | 사용권자산(*2) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 37,963,647 | 49,922,941 | 32,849 | 39,659 | 1,214,301 | 74,632 | 717,295 | 89,965,324 |
| 취득 | - | 7,000 | - | 10,214 | 966,105 | - | 29,113,842 | 30,097,161 |
| 처분/종료(*1) | - | - | - | - | (13,002) | - | (27,321,391) | (27,334,393) |
| 감가상각비 | - | (861,926) | (8,151) | (2,514) | (467,111) | (18,290) | (575,384) | (1,933,376) |
| 환율변동 | 76,452 | 291,184 | (2,416) | (28,861) | 7,805 | 1,493 | (148,165) | 197,492 |
| 기말장부금액 | 38,040,099 | 49,359,199 | 22,282 | 18,498 | 1,708,098 | 57,835 | 1,786,197 | 90,992,208 |
| 취득원가 | 38,040,099 | 62,499,769 | 197,970 | 66,163 | 12,807,950 | 1,471,712 | 6,383,111 | 121,466,774 |
| 감가상각누계액 | - | (13,140,570) | (175,688) | (47,665) | (11,099,852) | (1,413,877) | (4,596,914) | (30,474,566) |
(*1) 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (*2) 전반기 중 ( 주 ) 모두스테이 ( 임차인 ) 가 엠플러스자산운용 ( 주 ) 및 농협은행 ( 주 )( 임대인 ) 과 체결한 임대차계약을 승계함에 따라 사용권자산이 증가하였습니다 .
11. 투자부동산전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 8,592,160 | 37,607,840 | 46,200,000 |
| 상각 | - | (292,366) | (292,366) |
| 연결범위변동(*) | (8,592,160) | (37,315,474) | (45,907,634) |
| 기말장부금액 | - | - | - |
(*) 전반기 중 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호에 대한 지배력을 상실함에 따라 감소 하였습니다.
12. 리스
12.1 리스이용자 (1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 7,688,759 | 6,615,585 |
| 감가상각누계액 | (5,778,883) | (4,892,280) |
| 차량운반구 | 209,988 | 29,638 |
| 감가상각누계액 | (15,286) | (5,359) |
| 합 계 | 2,104,578 | 1,747,584 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 4,596,363 | 3,426,634 |
| 비유동 | 22,879,983 | 24,031,077 |
| 합 계 | 27,476,346 | 27,457,711 |
(2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 967,382 | 575,384 |
| 리스부채 이자비용 | 981,293 | 850,675 |
| 단기리스료 | 15,965 | 37,805 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 32,174 | 30,659 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 | 1,392,861 | 948,637 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 | (549,981) | (483,200) |
당반기 중 리스의 총 현금유출은 3,308,011천원(전반기: 3,531,731천원)입니다.
12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당반기 중 리스채권에 대한 이자수익 549,981천원(전반기: 483,200천원)을 인식하였습니다.
2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | 1,790,229 | 1,095,236 |
| 비유동자산 | 13,237,930 | 13,781,871 |
| 합 계 | 15,028,159 | 14,877,107 |
(2) 운용리스
연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.
13. 무형자산당반기 및 전반기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 증 가 | 상각 | 환율변동 등 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 영업권 | 1,713,023 | - | - | - | 1,713,023 |
| 소프트웨어 | 3,048,003 | 96,000 | - | 537 | 3,144,541 |
| 기타의무형자산 | 133,548 | - | - | - | 133,548 |
| 회원권 | 6,045 | - | - | - | 6,044 |
| 취득중인자산 | 13,686,520 | 3,140,000 | - | - | 16,826,520 |
| 소 계 | 18,587,139 | 3,236,000 | - | 537 | 21,823,676 |
| 상각누계액: | |||||
| 소프트웨어 | (2,882,502) | - | (38,607) | (473) | (2,921,582) |
| 기타의무형자산 | (30,438) | - | (12,626) | - | (43,064) |
| 소 계 | (2,912,940) | - | (51,233) | (473) | (2,964,646) |
| 손상차손누계액: | |||||
| 영업권 | (1,713,023) | - | - | - | (1,713,023) |
| 소 계 | (1,713,023) | - | - | - | (1,713,023) |
| 순장부금액: | |||||
| 영업권 | - | - | - | - | - |
| 소프트웨어 | 165,501 | 96,000 | (38,607) | 64 | 222,958 |
| 기타의무형자산 | 103,110 | - | (12,626) | - | 90,484 |
| 회원권 | 6,045 | - | - | - | 6,045 |
| 취득중인자산 | 13,686,520 | 3,140,000 | - | - | 16,826,520 |
| 합 계 | 13,961,176 | 3,236,000 | (51,233) | 64 | 17,146,007 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 증 가 | 기타(*) | 상각 | 환율변동 등 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 영업권 | 2,059,171 | - | - | - | - | 2,059,171 |
| 소프트웨어 | 3,018,900 | 40,269 | - | - | 12,541 | 3,071,710 |
| 기타의무형자산 | 7,823 | - | - | - | - | 7,823 |
| 회원권 | 32,791 | - | - | - | - | 32,791 |
| 취득중인자산 | 5,836,520 | 4,710,000 | 308,179 | - | - | 10,854,699 |
| 소 계 | 10,955,205 | 4,750,269 | 308,179 | - | 12,541 | 16,026,194 |
| 상각누계액: | ||||||
| 소프트웨어 | 2,884,413 | - | - | 27,564 | (9,614) | 2,902,363 |
| 기타의무형자산 | 7,291 | - | - | 521 | - | 7,812 |
| 소 계 | 2,891,704 | - | - | 28,085 | (9,614) | 2,910,175 |
| 손상차손누계액: | ||||||
| 영업권 | 2,059,171 | - | - | - | - | 2,059,171 |
| 회원권 | 23,148 | - | - | - | - | 23,148 |
| 소 계 | 2,082,319 | - | - | - | - | 2,082,319 |
| 순장부금액: | ||||||
| 영업권 | - | - | - | - | - | - |
| 소프트웨어 | 134,487 | 40,269 | - | (27,564) | 22,155 | 169,347 |
| 기타의무형자산 | 532 | - | - | (521) | - | 11 |
| 회원권 | 9,643 | - | - | - | - | 9,643 |
| 취득중인자산 | 5,836,520 | 4,710,000 | 308,179 | - | - | 10,854,699 |
| 합 계 | 5,981,182 | 4,750,269 | 308,179 | (28,085) | 22,155 | 11,033,700 |
(*) 전반기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 308백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.36%입니다. 14. 기타채무
보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 54,072,541 | 50,734,991 |
| 미지급비용 | 9,059,651 | 7,888,380 |
| 합 계 | 63,132,192 | 58,623,371 |
15. 장ㆍ단기차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금은 없습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| CAIXA BANK | 3.50 | 37,177 | 47,553 |
| 소 계 | 37,177 | 47,553 | |
| 차감: 유동성장기차입금 | (24,785) | (23,777) | |
| 차감 계 | 12,392 | 23,776 |
16. 기타유동부채
보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 1,187,317 | 1,644,920 |
| 부가세예수금 | 1,355,834 | 1,457,017 |
| 이연수익(*) | 1,789,327 | 1,473,621 |
| 합 계 | 4,332,478 | 4,575,558 |
(*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.
17. 기타금융부채
보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업예치금 | 1,408,620 | 180,900 | 1,429,920 | 74,400 |
| 임대보증금 | - | 529,860 | - | 510,795 |
| 합 계 | 1,408,620 | 710,760 | 1,429,920 | 585,195 |
18. 충당부채
당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 마일리지충당부채 | 복구충당부채 | 마일리지충당부채 | 복구충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,314 | 191,091 | 357,385 | 174,039 |
| 설정 | - | 12,000 | 9,226 | 40,622 |
| 환입액 | (10,010) | - | - | - |
| 사용액 | (143) | - | (14,192) | - |
| 기말금액 | 161 | 203,091 | 352,419 | 214,661 |
19. 종업원급여(1) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 18,023,481 | 16,768,168 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 146,994 | 28,747 |
| 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 1,240,423 | 1,290,483 |
| 장기종업원급여 채무에 대한 비용 | 29,185 | 36,060 |
| 합 계 | 19,440,083 | 18,123,458 |
(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 124,179 | 15,096 |
| 순이자원가(수익) | 22,815 | 13,651 |
| 합 계 | 146,994 | 28,747 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여부채 | 978,264 | 954,448 |
| 장기종업원급여부채 | 427,795 | 449,610 |
| 총 종업원급여부채 | 1,406,059 | 1,404,058 |
20. 자본(1) 자본금 및 주식발행초과금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 40,000,000 주 | 40,000,000 주 |
| 1주당 액면가액(원) | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식수 | 18,900,000 주 | 18,900,000 주 |
| 보통주자본금 | 9,450,000 | 9,450,000 |
| 주식발행초과금 | 24,591,405 | 24,591,405 |
(2) 당반기 및 전반기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.
(3) 당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| 기초 | 1,248,921 | 27,148,305 | 1,536,286 | 33,394,758 |
| 취득 | 258,666 | 4,038,997 | - | - |
| 처분 | - | - | (287,365) | (6,246,453) |
| 기말 | 1,507,587 | 31,187,302 | 1,248,921 | 27,148,305 |
(4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정준비금(*) | 6,382,463 | 5,941,186 |
| 임의적립금 | 50,292 | 50,292 |
| 미처분이익잉여금 | 54,454,657 | 55,288,506 |
| 합 계 | 60,887,412 | 61,279,984 |
(*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
(5) 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분이익 | 3,636,468 | 3,636,468 |
| 기타자본잉여금 | (1,217,141) | (1,217,141) |
| 지분법자본변동 | (1,083) | 41,881 |
| 해외사업환산손익 | (402,486) | (121,172) |
| 합 계 | 2,015,758 | 2,340,036 |
21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익의 원천별 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 51,898,624 | 131,130,244 | 35,737,726 | 74,890,055 |
| 기타원천으로 부터 수익 | 57,616 | 97,255 | - | - |
| 임대수익 | 57,616 | 97,255 | - | - |
| 계속영업 소계 | 51,956,240 | 131,227,499 | 35,737,726 | 74,890,055 |
| 중단영업 | - | - | 3,312,636 | 6,422,512 |
| 합 계 | 51,956,240 | 131,227,499 | 39,050,362 | 81,312,567 |
(2) 수익의 구분
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 유형별 | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 51,898,624 | 131,130,244 | 35,737,726 | 74,890,055 |
| 해외여행알선수익 | 31,562,353 | 71,957,874 | 27,852,857 | 56,518,965 |
| 항공권판매수수료수익 | 3,063,184 | 5,237,144 | 1,396,558 | 2,676,556 |
| 항공권등 판매수입 | 13,057,675 | 46,218,828 | 3,346,827 | 9,673,625 |
| 기타알선수입 | 3,640,726 | 6,302,926 | 2,249,563 | 4,667,725 |
| 호텔운영수익 | 574,412 | 1,413,198 | 891,604 | 1,352,688 |
| 재화판매수입 | 274 | 274 | 317 | 496 |
| 기타원천으로 부터 수익 | 57,616 | 97,255 | - | - |
| 임대수익 | 57,616 | 97,255 | - | - |
| 계속영업 소계 | 51,956,240 | 131,227,499 | 35,737,726 | 74,890,055 |
| 중단영업 | - | - | 3,312,636 | 6,422,512 |
| 합 계 | 51,956,240 | 131,227,499 | 39,050,362 | 81,312,567 |
| 수익인식 시점 | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 51,898,624 | 131,130,244 | 35,737,726 | 74,890,055 |
| 한 시점에 이행 | 51,605,507 | 130,647,977 | 35,737,726 | 74,807,765 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 293,117 | 482,267 | - | 82,290 |
| 기타원천으로 부터 수익 | 57,616 | 97,255 | - | - |
| 기간에 걸쳐 이행 | 57,616 | 97,255 | - | - |
| 계속영업 소계 | 51,956,240 | 131,227,499 | 35,737,726 | 74,890,055 |
| 중단영업 | - | - | 3,312,636 | 6,422,512 |
| 합 계 | 51,956,240 | 131,227,499 | 39,050,362 | 81,312,567 |
21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 23,892,629 | 20,068,931 |
| 계약자산 | ||
| 매출채권(*) | 1,004,357 | 576,454 |
| 계약자산 합계 | 1,004,357 | 576,454 |
| 계약부채 | ||
| 이연수익-고객충성제도 | 1,789,327 | 1,473,621 |
| 선수금 | 3,066,655 | 4,164,298 |
| 계약부채 합계 | 4,855,982 | 5,637,919 |
(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.
22. 매출원가
당반기 및 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. 호텔매출원가 | 525,008 | 1,225,024 | 449,349 | 776,238 |
| 2. 항공권 등 판매매출원가 | 13,962,888 | 43,937,634 | 2,979,463 | 7,572,991 |
| 3. 입장권 매출원가 | 34,897 | 130,507 | 538,064 | 1,030,350 |
| 4. 기타매출원가 | - | 113,818 | 541 | 948 |
| 계속영업 소계 | 14,522,793 | 45,406,983 | 3,967,417 | 9,380,527 |
| 중단영업 | - | - | 1,494,153 | 3,510,898 |
| 합 계 | 14,522,793 | 45,406,983 | 5,461,570 | 12,891,425 |
23. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비
(1) 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료의 사용 | 55,083 | 133,662 | 75,949 | 157,333 |
| 상품의 판매 | 535 | 115,236 | 541 | 948 |
| Hard Block 항공권의 판매 | 13,962,888 | 43,937,634 | 2,979,463 | 7,572,991 |
| 입장권의 판매 | 34,897 | 130,507 | 538,063 | 1,030,349 |
| 종업원급여비용 | 10,375,133 | 20,877,204 | 8,832,052 | 18,478,055 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 898,206 | 1,743,773 | 618,958 | 1,620,918 |
| 지급수수료 | 19,480,518 | 44,134,181 | 14,852,969 | 27,927,892 |
| 기타영업비용 | 11,875,535 | 19,141,335 | 4,665,516 | 8,813,523 |
| 계속영업 소계(*) | 56,682,795 | 130,213,532 | 32,563,511 | 65,602,009 |
| 중단영업 | - | - | 2,365,748 | 5,304,145 |
| 합 계 | 56,682,795 | 130,213,532 | 34,929,259 | 70,906,154 |
(*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원급여비용 | 급여 | 8,716,277 | 18,023,481 | 7,435,804 | 15,699,923 |
| 퇴직급여 | 711,581 | 1,387,417 | 571,304 | 1,278,060 | |
| 복리후생비 | 513,633 | 962,195 | 479,146 | 1,093,370 | |
| 소 계 | 9,941,491 | 20,373,093 | 8,486,254 | 18,071,353 | |
| 감가상각비와기타상각비 | 감가상각비 | 266,126 | 523,700 | 263,291 | 561,881 |
| 사용권자산상각비 | 503,730 | 967,382 | 241,832 | 534,624 | |
| 투자부동산상각비 | - | - | - | 292,366 | |
| 무형자산상각비 | 27,621 | 51,233 | 9,825 | 27,375 | |
| 소 계 | 797,477 | 1,542,315 | 514,948 | 1,416,246 | |
| 지급수수료 | 지급수수료 | 19,656,091 | 44,017,097 | 14,775,066 | 27,849,988 |
| 대손상각비 | 대손상각비(환입) | 5,094,314 | 5,216,599 | (424,861) | (22,603) |
| 기타영업비용 | 여비교통비 | 99,959 | 198,357 | 101,545 | 179,685 |
| 통신비 | 188,499 | 385,582 | 185,527 | 372,246 | |
| 교육훈련비 | 3,300 | 7,099 | 1,041 | 3,790 | |
| 수도광열비 | 70,943 | 150,740 | 35,296 | 106,697 | |
| 세금과공과 | 382,325 | 772,892 | 370,846 | 700,063 | |
| 협회비 | 2,379 | 4,758 | 2,534 | 5,046 | |
| 임차료 | 164,295 | 303,938 | 27,677 | 125,154 | |
| 수선비 | 10,502 | 20,807 | 6,354 | 9,346 | |
| 보험료 | 396,002 | 703,276 | 283,276 | 519,899 | |
| 접대비 | 96,976 | 282,548 | 71,202 | 130,985 | |
| 광고선전비 | 2,888,107 | 6,671,328 | 2,816,189 | 4,677,934 | |
| 건물관리비 | - | - | 65 | 65 | |
| 차량유지비 | 7,860 | 17,776 | 6,986 | 14,719 | |
| 도서인쇄비 | 250 | 1,017 | 440 | 2,646 | |
| 소모품비 | 113,128 | 197,878 | 86,611 | 142,653 | |
| 사무비 | 13,243 | 27,423 | 14,504 | 25,694 | |
| 도서구입비 | 1,221 | 2,477 | 671 | 1,316 | |
| 판매촉진비 | 2,228,351 | 3,903,032 | 1,220,044 | 1,837,201 | |
| 마일리지보상비용(환입) | - | - | 8,090 | 9,226 | |
| 잡비 | 3,290 | 6,517 | 5,791 | 42,134 | |
| 소 계 | 6,670,630 | 13,657,445 | 5,244,689 | 8,906,499 | |
| 계속영업 소계 | 42,160,003 | 84,806,549 | 28,596,096 | 56,221,483 | |
| 중단영업 | - | - | 871,594 | 1,793,246 | |
| 합 계 | 42,160,003 | 84,806,549 | 29,467,690 | 58,014,729 |
24. 기타수익 및 기타비용당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 배당금수익 | - | 3,171,300 | - | - |
| 대손충당금환입 | - | 1,627 | - | 2,547 | |
| 유형자산처분이익 | 20,454 | 23,179 | - | - | |
| 외환차익 | 104,965 | 136,350 | 69,903 | 180,214 | |
| 외화환산이익 | 629,572 | 1,718,634 | 356,282 | 1,185,317 | |
| 잡이익 | 140,083 | 1,139,701 | 1,185,945 | 2,146,059 | |
| 계속영업 소계 | 895,074 | 6,190,791 | 1,612,130 | 3,514,137 | |
| 중단영업 | - | - | (263,356) | 40,516 | |
| 합 계 | 895,074 | 6,190,791 | 1,348,774 | 3,554,653 | |
| 기타비용 | 외화환산손실 | 526,364 | 1,038,600 | 405,296 | 407,157 |
| 외환차손 | 81,321 | 137,699 | 37,487 | 91,589 | |
| 기부금 | 2,454 | 4,083 | 4,248 | 7,332 | |
| 유형자산폐기손실 | 1,165 | 1,171 | 23 | 23 | |
| 사용권자산손상차손 | - | - | 11,020,188 | 11,020,188 | |
| 잡손실 | 446,546 | 738,546 | 283,448 | 330,910 | |
| 계속영업 소계 | 1,057,850 | 1,920,099 | 11,750,690 | 11,857,199 | |
| 중단영업 | - | - | 2,637 | 11,712 | |
| 합 계 | 1,057,850 | 1,920,099 | 11,753,327 | 11,868,911 |
25. 금융손익
당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 960,861 | 1,910,718 | 707,809 | 1,027,874 |
| 계속영업 소계 | 960,861 | 1,910,718 | 707,809 | 1,027,874 | |
| 중단영업 | - | - | 122,617 | 323,719 | |
| 합 계 | 960,861 | 1,910,718 | 830,426 | 1,351,593 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 480,817 | 1,003,188 | 388,366 | 682,483 |
| 계속영업 소계 | 480,817 | 1,003,188 | 388,366 | 682,483 | |
| 중단영업 | - | - | 288,631 | 1,046,989 | |
| 합 계 | 480,817 | 1,003,188 | 676,997 | 1,729,472 |
26. 종속ㆍ관계기업투자손익
당반기 및 전반기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분법손실 | (38,201) | (93,496) | (107,707) | (263,664) |
| 관계기업투자주식처분손실 | (253,811) | (253,811) | - | - |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | - | 4,258,188 | 4,258,188 |
| 계속영업 소계 | (292,012) | (347,307) | 4,150,481 | 3,994,524 |
| 중단영업 | - | - | - | - |
| 합 계 | (292,012) | (347,307) | 4,150,481 | 3,994,524 |
27. 법인세비용
연결회사의 당반기 및 전반기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당반기 법인세비용이 평균유효세율은 13.41%이며, 전반기에는 부의 법인세비용이 발생하였습니다. 28. 지배기업소유주지분 주당순손익
(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 | ||||
| 계속영업 반기순이익(손실) | (3,592,301,234) | 5,070,108,203 | 385,542,736 | 6,334,136,902 |
| 중단영업 반기순이익(손실) | - | (1,049,911,043) | 935,116,436 | 655,860,775 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 17,545,693 | 17,598,389 | 17,363,714 | 17,363,714 |
| 기본주당손익 | ||||
| 계속영업 기본주당이익(손실) | (205) | 288 | 22 | 366 |
| 중단영업 기본주당이익(손실) | - | (60) | 54 | 38 |
(*) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식수 | 18,900,000 | 18,900,000 | 18,900,000 | 18,900,000 |
| 자기주식 | (1,354,307) | (1,507,587) | (1,536,286) | (1,536,286) |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,545,693 | 17,598,389 | 17,363,714 | 17,363,714 |
(2) 희석주당손익연결회사는 당반기 및 전반기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
29. 특수관계자
(1) 특수관계자
보고기간종료일 현재 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD, SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO., LTD, ㈜투어테인먼트 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래는 아래와 같습니다. <당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 금융수익 | 매입 등 | 금융비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) | - | 254,741 | - | 908,901 |
(*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 금융수익 | 매입 등 | 금융비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) | - | 401,425 | - | 480,755 |
(*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.
(3) 당반기말 및 전기말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 아래와 같습니다.<당반기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 기타채무 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 24,238,904 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 기타채무 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 25,406,370 |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 없습니다.(5) 당반기말 및 전기말 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 계정과목명 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 리스부채(*) | 24,238,904 | 25,406,370 |
(*) 당반기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 563,072 천원입니다.
(6) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 없습니다.
(7) 당반기말 및 전기말 특수관계자에게 제공한 담보는 없습니다.
(8) 주요경영진은 실질적으로 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 지배기업 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,053,844 | 754,887 |
| 퇴직급여 | 146,994 | 28,747 |
| 합 계 | 1,200,838 | 783,634 |
30. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공자산당반기말 현재 연결회사의 영업보증금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 근저당권자 | 내역 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,730 | 2,730 | VIETCOM BANK | 법인카드 사용보증금 |
| 31,759 | 31,759 | 우리은행 | 자본금*5% USD 보유 | |
| 38,086 | 38,086 | 푸파은행 | 여행사 보증금 | |
| 단기금융상품 | 36,643,459 | 36,643,459 | 신한은행 등 | 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 신한은행 | 당좌개설 보증금 |
| 합 계 | 36,719,034 | 36,719,034 |
한편, 당반기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당반기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 10,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당반기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당반기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당반기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,934,194천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.마. 당반기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.한편, 당반기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.
(3) 소송사건당반기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 352,471천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 31,000천원 입니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.
31. 영업부문
(1) 연결회사의 영업부문은 세개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 여행 부문 | 여행알선 등의 서비스업 |
| 부동산 부문 | 부동산 투자 및 임대 |
| 기타 부문 | 호텔업 |
(2) 계속영업과 관련한 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 수익 및 부문별 손익
<당반기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 여행 부문 | 부동산 부문 | 기타부문 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 130,176,134 | - | 1,413,473 | (362,108) | 131,227,499 |
| 내부거래 | 362,108 | - | - | (362,108) | - |
| 외부거래 | 129,814,026 | - | 1,413,473 | - | 131,227,499 |
| 영업이익 | 1,076,080 | - | (63,560) | 1,447 | 1,013,967 |
| 반기순이익 | 4,737,822 | - | (1,277,561) | 1,600,907 | 5,061,168 |
<전반기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 여행 부문 | 부동산 부문 | 기타부문 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 74,226,883 | - | 1,650,019 | (986,847) | 74,890,055 |
| 내부거래 | 236,019 | - | 750,828 | (986,847) | - |
| 외부거래 | 73,990,864 | - | 899,192 | - | 74,890,056 |
| 영업이익 | 8,862,354 | - | 635,129 | (209,439) | 9,288,044 |
| 반기순이익 | 21,545,273 | - | 179,131 | (15,381,289) | 6,343,115 |
2) 부문별 자산 및 부채
<당반기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 여행 부문 | 부동산 부문 | 기타부문 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부문자산(*1) | 220,127,179 | - | 9,356,448 | (14,062,869) | 215,420,758 |
| 관계기업투자지분 | 6,376,777 | - | - | - | 6,376,777 |
| 비유동자산의 증가액(*2) | 2,380,488 | - | - | - | 2,380,488 |
| 부문부채(*1) | 156,403,360 | - | 18,241,746 | (24,952,277) | 149,692,829 |
(*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다.<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 여행 부문 | 부동산 부문 | 기타부문 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부문자산(*1) | 237,882,751 | - | 9,236,637 | 52,042,079 | 299,161,467 |
| 관계기업투자지분 | 7,021,790 | - | - | - | 7,021,790 |
| 비유동자산의 증가액(*2) | 9,367,153 | - | - | - | 9,367,153 |
| 부문부채(*1) | 170,399,590 | - | 16,617,375 | 12,618,216 | 199,635,181 |
(*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다.
32. 현금흐름표(1) 연결재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름 |
비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융리스 | 대체 | 기타변동(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융기관 차입금 | 47,553 | (12,392) | - | - | 2,016 | 37,177 |
| 리스부채 | 3,426,634 | (2,326,719) | 2,337,559 | 1,261,326 | (102,437) | 4,596,363 |
| 비유동리스부채 | 24,031,077 | - | 109,417 | (1,261,326) | 816 | 22,879,983 |
| 임대보증금 | 1,000,000 | - | - | - | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 28,505,264 | (2,339,111) | 2,446,976 | - | (99,605) | 28,513,523 |
(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다.
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름 |
비현금 변동 | 기타변동 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융리스 | 연결범위변동 | 대체 | 기타변동(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융기관 차입금 | 98,475,983 | (14,416,277) | - | (38,000,000) | - | 395,733 | 46,455,439 |
| 리스부채 | 932,446 | (1,663,955) | 29,058,356 | - | - | (240,147) | 28,086,700 |
| 임대보증금 | 6,040 | 1,000,000 | - | - | - | (3,540) | 1,002,500 |
| 합 계 | 99,414,469 | (15,080,232) | 29,058,356 | (38,000,000) | - | 152,046 | 75,544,639 |
(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액, 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다.
(3) 당반기와 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 |
|---|---|
| 매각예정자산 매각시 선수금 대체 | 1,950,000 |
| 취득중인자산 취득의 미지급비용 | 1,570,000 |
| 신규리스 인식 | 2,446,976 |
33. 매각예정자산 2023년 11월 10일 이사회 결의에 따라 보유중인 (주 )모두투어자기관리부동산투자회사 보통주 전부를 매각하는 계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하였습니다 . 당반기 중 매각이 완료되었으며 , 계약조건에 따라 매매가격이 조정되어 매각예정자산처분손실 을 인식 하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원 )
| 구 분 | 당반기 말 |
|---|---|
| 매각예정자산 | 84,514,376 |
| 매 각예정부채 | 35,980,810 |
| 비 지배지분 | 29,033,566 |
| 처 분가액 | 18,172,679 |
| 매각예정자산처분손익 | (1,327,321) |
34. 보고기간 이후 사건 보고기간종료일 이후인 2024년 7월 29일에 지배회사의 여행상품을 판매하는 플랫폼사인 티몬 및 위메프가 판매대금 정산 불능으로 인하여 법정관리를 신청하였습니다 . 해당 플랫폼사를 통한 판매는 고객의 여행 출발일을 기준으로 정산이 이루어짐에 따라 , 출발일 기준으로 재무제표에 반영하고 있습니다 . 지배회사는 티몬 및 위메프를 통해 판매한상품 중 보고기간 종료일 이후 고객에게 제공이 완료되어 피해규모가 신뢰성 있게 추정가능한 금액에 대하여 해외여행수탁금을 인식하고 , 관련 채권에 대하여 전액 손실을 인식하였습니다 . 지배회사는 2024년 8월 이후 출발 고객을 대상으로한 여행상품에 대하여 예약 취소를 진행하고 있습니다 . 이와 관련된 상황이 지배회사의 재무제표에 미치게 될 영향 및 손상의 규모 등을 현재로서는 예측할 수 없으므로 , 당기 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되어 있지 않습니다 .
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 36 기 반기말 2024.06.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
Ⅰ.유동자산
137,147,168,028
158,138,495,410
현금및현금성자산 (주4)
26,624,457,679
31,840,871,656
단기금융상품 (주4,5)
56,734,713,369
50,141,500,538
매출채권및기타채권 (주4,6)
22,860,550,558
23,027,562,388
리스채권 (주4,12)
1,802,534,486
1,098,269,031
유동재고자산 (주7)
25,995,217,331
29,173,126,712
기타유동자산 (주8)
3,065,090,263
4,286,312,410
당기법인세자산
64,604,342
4,342,405
매각예정자산 (주29)
18,566,510,270
Ⅱ.비유동자산
75,523,743,434
73,059,986,766
장기금융상품 (주4,5)
3,000,000
80,000,000
장기성매출채권및기타채권 (주4,6)
14,267,923,192
13,886,623,828
상각후원가 측정 금융자산 (주4)
84,000,000
84,000,000
당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4)
1,681,004,915
1,681,004,915
종속기업투자 (주9)
1,425,441,358
1,425,441,358
관계기업투자 (주9)
6,999,474,500
7,301,878,346
유형자산 (주10,12)
3,366,975,831
2,900,803,890
투자부동산 (주11)
8,030,797,866
8,259,132,792
영업권 이외의 무형자산 (주13)
17,144,884,472
13,959,242,420
장기리스채권 (주4,12)
13,237,930,383
13,781,870,592
기타비유동자산 (주8)
155,504,022
1,703,651
이연법인세자산
9,126,806,895
9,698,284,974
자산총계
212,670,911,462
231,198,482,176
부채
Ⅰ.유동부채
123,397,059,232
136,678,201,631
매입채무 및 기타채무 (주4,14)
62,288,738,127
58,146,206,255
여행수탁금
47,919,291,154
63,200,177,451
선수금 (주20)
3,041,962,260
6,104,353,689
유동충당부채 (주17)
139,525,947
131,448,711
리스부채 (주4,12)
4,397,224,942
3,162,160,236
기타 유동부채 (주15)
4,199,197,202
4,501,435,689
기타유동금융부채 (주4,16)
1,411,119,600
1,432,419,600
Ⅱ.비유동부채
25,041,279,474
26,024,071,734
기타비유동금융부채 (주4)
710,759,579
585,195,413
장기리스부채 (주4,12)
22,860,735,431
23,964,862,815
장기충당부채 (주17)
63,726,200
69,956,200
확정급여부채 (주18)
978,263,608
954,447,592
장기종업원급여부채 (주18)
427,794,656
449,609,714
부채총계
148,438,338,706
162,702,273,365
자본
자본금 (주1,19)
9,450,000,000
9,450,000,000
주식발행초과금 (주19)
24,591,404,578
24,591,404,578
자기주식 (주19)
(31,187,302,435)
(27,148,305,015)
이익잉여금(결손금) (주19)
57,742,002,891
57,966,641,526
기타자본항목 (주19)
3,636,467,722
3,636,467,722
자본총계
64,232,572,756
68,496,208,811
자본과부채총계
212,670,911,462
231,198,482,176
| 제 36 기 반기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
Ⅰ.매출액 (주20)
49,733,448,183
126,501,704,653
33,269,381,735
69,441,469,771
Ⅱ.매출원가 (주21)
13,968,621,033
43,979,882,816
3,711,400,750
8,240,122,626
Ⅲ.매출총이익
35,764,827,150
82,521,821,837
29,557,980,985
61,201,347,145
Ⅳ.판매비와관리비 (주18,21)
40,991,735,630
82,355,147,286
27,797,956,899
53,928,819,757
종업원급여비용
9,289,772,150
19,057,490,781
7,864,498,451
16,807,113,744
감가상각비와기타상각비
692,643,071
1,333,095,716
562,401,399
975,319,531
지급수수료
19,407,204,063
43,533,925,423
14,720,781,080
27,659,284,247
대손상각비(대손충당금환입)
5,093,717,492
5,215,087,356
(420,312,817)
36,160,827
기타판매비와관리비
6,508,398,854
13,215,548,010
5,070,588,786
8,450,941,408
Ⅴ.영업이익(손실)
(5,226,908,480)
166,674,551
1,760,024,086
7,272,527,388
Ⅵ.기타손익 및 금융손익 (주22,23)
668,642,465
5,141,006,678
4,065,366,003
12,692,846,387
기타수익-기타
1,170,575,341
6,173,249,474
1,345,016,730
7,651,107,454
기타수익-기타의대손충당금환입
155,387,000
155,387,000
기타비용-기타
1,207,140,567
2,404,793,476
390,006,898
11,598,329,038
기타비용-기타의대손상각비
165,439,049
206,751,639
47,686,126
277,370,020
금융수익-기타
2,554,285,099
15,857,254,669
금융수익-유효이자율법으로 계산한 이자수익
1,215,763,693
2,417,411,280
944,115,693
1,669,679,185
금융비용
500,503,953
993,495,961
340,358,495
609,495,863
VII. 관계및종속기업투자투자손익
(302,403,846)
(302,403,846)
관계기업투자주식처분손실
302,403,846
302,403,846
Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)
(4,860,669,861)
5,005,277,383
5,825,390,089
19,965,373,775
Ⅸ.법인세 수익(비용) (주24)
(1,083,896,184)
817,146,268
313,894,148
65,878,228
Ⅹ.반기순이익(손실)
(3,776,773,677)
4,188,131,115
5,511,495,941
19,899,495,547
XI.기타포괄손익
359,781
359,781
(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
359,781
359,781
보험수리적손익
359,781
359,781
XII.총포괄손익
(3,776,773,677)
4,188,131,115
5,511,855,722
19,899,855,328
XIII.주당이익 (주25)
기본및희석주당순이익
(215)
238
317
1,146
| | 제 36 기 반기 | | 제 35 기 반기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
9,450,000,000
24,591,404,578
(33,394,758,020)
35,261,813,179
5,076,904,038
40,985,363,775
연차배당
자기주식 거래로 인한 증감
보험수리적손익
359,781
359,781
가.당기순이익(손실)
19,899,495,547
19,899,495,547
2023.06.30 (기말자본)
9,450,000,000
24,591,404,578
(33,394,758,020)
55,161,668,507
5,076,904,038
60,885,219,103
2024.01.01 (기초자본)
9,450,000,000
24,591,404,578
(27,148,305,015)
57,966,641,526
3,636,467,722
68,496,208,811
연차배당
(4,412,769,750)
(4,412,769,750)
자기주식 거래로 인한 증감
(4,038,997,420)
(4,038,997,420)
보험수리적손익
가.당기순이익(손실)
4,188,131,115
4,188,131,115
2024.06.30 (기말자본)
9,450,000,000
24,591,404,578
(31,187,302,435)
57,742,002,891
3,636,467,722
64,232,572,756
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
Ⅰ.영업활동현금흐름
(3,809,126,785)
33,539,694,668
1.영업에서창출된현금
(8,246,403,961)
27,641,988,453
가.당기순이익(손실)
4,188,131,115
19,899,495,547
나.가감
3,571,604,072
(10,792,083,029)
퇴직급여 조정
146,994,016
28,747,160
복리후생비
29,184,942
36,059,580
대손상각비 조정
5,215,087,356
36,160,827
외화환산이익 조정
(1,678,314,504)
(757,633,195)
외화환산손실 조정
1,487,610,142
183,492,549
감가상각비에 대한 조정
264,616,515
163,205,084
사용권자산상각비
789,786,327
545,588,701
무형자산상각비에 대한 조정
50,357,948
32,507,575
투자부동산상각비
228,334,926
234,018,171
유형자산처분이익 조정
(23,178,817)
유형자산폐기손실 조정
1,171,154
1,000
매각예정자산처분손실
393,831,437
사용권자산처분손실
11,020,187,630
마일리지보상비용
9,226,100
기타의 대손상각비 조정
206,751,639
277,370,020
재고자산평가손실 조정
355,174,206
(163,939,950)
관계기업투자처분손실
302,403,846
대손충당금 환입
(155,387,000)
금융보증부채환입
(13,307,221,179)
파생상품평가이익
(2,550,033,490)
잡이익 조정
(10,009,564)
이자비용 조정
993,495,961
609,495,863
이자수익에 대한 조정
(2,417,411,280)
(1,669,679,185)
배당금수익
(3,426,041,446)
(5,585,514,518)
법인세비용 조정
817,146,268
65,878,228
다.자산ㆍ부채의 증감
(16,006,139,148)
18,534,575,935
매출채권의 감소(증가)
(4,224,130,338)
(2,541,766,221)
기타채권의 감소(증가) 조정
(1,377,358,297)
(535,929,911)
기타유동자산의 감소(증가) 조정
989,922,430
(1,508,348,063)
기타비유동비금융자산의 감소(증가)
(3,100,654)
재고자산의 감소(증가)
2,822,735,175
(4,960,146,427)
미지급금의 증가(감소)
2,958,890,059
10,992,946,348
기타채무의 증가(감소)
(469,060,110)
2,267,474,376
여행수탁금의 증가(감소)
(15,280,886,297)
16,173,231,379
선수금의 증가(감소)
(1,112,391,429)
(1,238,050,169)
기타유동부채의 증가(감소)
(601,344,375)
(28,808,189)
기타비유동부채의 증가(감소)
149,200,000
26,390,933
이연수익의 증가(감소)
315,705,888
408,709,887
마일리지지급액
(143,200)
(14,192,008)
장기종업원급여부채 지급액
(51,000,000)
(214,000,000)
확정급여부채 지급액
(123,178,000)
(292,936,000)
2.이자수취
2,291,597,651
901,864,107
3.배당금수취(영업)
3,426,041,446
5,524,643,178
4.이자지급(영업)
(974,431,795)
(594,686,796)
5.법인세환급(납부)
(305,930,126)
65,885,726
Ⅱ.투자활동현금흐름
9,138,567,476
(21,948,371,401)
단기금융상품의 처분
68,154,689,910
14,039,863,203
단기금융상품의 취득
(39,543,208,480)
(21,473,668,470)
장기금융상품의 처분
4,942,600,000
장기금융상품의 취득
(35,000,000,000)
단기대여금및수취채권의 처분
228,165,000
95,318,000
단기대여금및수취채권의 취득
(190,000,000)
보증금의 감소
1,798,888,660
480,094,619
보증금의 증가
(1,927,312,000)
(612,247,190)
장기대여금및수취채권의 처분
155,387,000
사무용비품의 취득
(285,542,999)
(910,577,273)
차량운반구의 처분
23,181,817
투자부동산(구축물)의 취득
(7,000,000)
소프트웨어의 취득
(96,000,000)
(31,800,000)
취득중인자산의 증가
(1,570,000,000)
(5,018,178,969)
상표권의 증가
(126,256,998)
종속기업투자주식의 추가취득
(2,163,000,000)
매각예정자산의 감소
16,222,678,833
금융보증채무 대위변제
(12,286,216,723)
리스채권의 감소
977,639,735
1,312,698,400
Ⅲ.재무활동현금흐름 (주26)
(10,600,298,844)
(7,563,352,212)
배당금지급
(4,412,769,750)
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출
(4,038,997,420)
단기차입금의 상환
(6,900,000,000)
리스부채의 상환
(2,148,531,674)
(1,663,352,212)
임대보증금의 증가
1,000,000,000
Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
54,444,176
(14,445,276)
Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)
(5,216,413,977)
4,013,525,779
Ⅵ.기초현금및현금성자산
31,840,871,656
24,027,274,384
Ⅶ.반기말현금및현금성자산
26,624,457,679
28,040,800,163
| 제 36 기 반기 | 제 35 기 반기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제36기 반기 2024년 06월 30일 현재 |
| 제35기 반기 2023년 06월 30일 현재 |
| 주식회사 모두투어네트워크 |
1. 일반사항
주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.회사는 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당반기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우종웅 | 2,063,102 | 10.92 | 2,063,102 | 10.92 |
| 유인태 | 19,321 | 0.10 | 19,321 | 0.10 |
| 우준열 | 28,058 | 0.15 | 28,058 | 0.15 |
| 최성민 | 1,023 | 0.01 | - | - |
| 자기주식 | 1,507,587 | 7.98 | 1,248,921 | 6.61 |
| 우리사주조합 | 43,376 | 0.23 | 51,184 | 0.27 |
| 기타 | 15,237,533 | 80.61 | 15,489,414 | 81.95 |
| 합 계 | 18,900,000 | 100.00 | 18,900,000 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 회사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사 는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 를 신규로 적용하였습니다 .
(1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' (개정 ) - 부채의 유동 /비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금 , 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 .
(2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' (개정 ) - 판매후리스에서 생기는 부채 동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다 . 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되 , 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정 )리스료 '를 산정합니다 .
(3) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' (개정 ) - 가상자산 동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우 , 고객 대신 보유하는 경우 , 발행하는 경우에 가상자산 보유ㆍ 발행에 따른 회사의 회계정책 , 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다 .
(4) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ' 및 제 1107호 '금융상품 :공시 ' (개정 ) - 공급자금융약정 동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다 .개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다 .
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다 .
(1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' (개정 ) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다 .
동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 .
회사 는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다 .
2.2 회계정책
반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.3. 중요한 회계추정 및 가정
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
3. 위험관리 (1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리정책은전기와 동일하며 보고기간종료일 현재 장·단기차입금 등이 없으므로 순부채 대 자본비율을 산정하지 않습니다.
(2) 환위험 관리
회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.
(3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
(4) 신용위험관리신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(5) 이자율위험관리당반기말 현재 회사는 금융기관차입금 등 실질적인 현금유출이 발생하는 이자부부채를 보유하지 않음에 따라 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 그러나, 회사의경영진은 주기적으로 이자율위험을 측정하여 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>- 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가(Amortized Cost) | 당기손익-공정가치(FVPL) | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 26,624,458 | - | 26,624,458 |
| 단기금융상품 | 56,734,713 | - | 56,734,713 |
| 매출채권및기타채권 | 22,860,551 | - | 22,860,551 |
| 리스채권 | 1,802,534 | - | 1,802,534 |
| 장기금융상품 | 3,000 | - | 3,000 |
| 장기성매출채권및기타채권 | 14,267,923 | - | 14,267,923 |
| 장기리스채권 | 13,237,930 | - | 13,237,930 |
| 상각후원가금융자산 | 84,000 | - | 84,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 1,681,005 | 1,681,005 |
| 합 계 | 135,615,109 | 1,681,005 | 137,296,114 |
- 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가(Amortized Cost) | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기타채무 | 62,288,738 | - | 62,288,738 |
| 리스부채 | - | 4,397,225 | 4,397,225 |
| 기타유동금융부채 | 1,411,120 | - | 1,411,120 |
| 기타비유동금융부채 | 710,760 | - | 710,760 |
| 장기리스부채 | - | 22,860,735 | 22,860,735 |
| 합 계 | 64,410,618 | 27,257,960 | 91,668,578 |
<전기말>
- 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가(Amortized Cost) | 당기손익-공정가치(FVPL) | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 31,840,872 | - | 31,840,872 |
| 단기금융상품 | 50,141,500 | - | 50,141,500 |
| 매출채권및기타채권 | 23,027,562 | - | 23,027,562 |
| 리스채권 | 1,098,269 | - | 1,098,269 |
| 장기금융상품 | 80,000 | - | 80,000 |
| 장기성매출채권및기타채권 | 13,886,624 | - | 13,886,624 |
| 장기리스채권 | 13,781,871 | - | 13,781,871 |
| 상각후원가측정금융자산 | 84,000 | - | 84,000 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,681,005 | 1,681,005 |
| 합 계 | 133,940,698 | 1,681,005 | 135,621,703 |
- 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가(Amortized Cost) | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기타채무 | 58,146,206 | - | 58,146,206 |
| 리스부채 | - | 3,162,160 | 3,162,160 |
| 기타유동금융부채 | 1,432,420 | - | 1,432,420 |
| 기타비유동금융부채 | 585,195 | - | 585,195 |
| 장기리스부채 | - | 23,964,863 | 23,964,863 |
| 합 계 | 60,163,821 | 27,127,023 | 87,290,844 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| AJ창조관광제1호투자조합 | 1,681,005 | 1,681,005 |
4.1 공정가치
직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당반기의 정보를 제공합니다. 당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
가. 당반기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
<당반기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,681,005 | 1,681,005 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,681,005 | 1,681,005 |
회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 : | |||||
| 채무상품 | 1,681,005 | 1,681,005 | 현금흐름할인법,옵션가격결정모형 | 기초자산 변동성 및 할인율 등 | 기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동 |
5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 36,643,459 | 26,115,692 | 항공권 판매대금지급이행보증 등 |
| 장기금융상품 | - | 77,000 | |
| 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 | |
| 합 계 | 36,646,459 | 26,195,692 |
6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 22,878,919 | 878,479 | 18,656,761 | 876,506 |
| 대손충당금 | (5,346,836) | (878,479) | (222,569) | (876,506) |
| 미수금 | 3,745,685 | 2,136,817 | 2,371,731 | 2,133,413 |
| 대손충당금 | (550,369) | (2,136,817) | (499,043) | (2,133,413) |
| 미수수익 | 843,523 | 5,743,383 | 1,189,106 | 4,998,949 |
| 대손충당금 | - | (2,177,627) | - | (1,706,404) |
| 대여금 | - | 57,143,499 | 228,165 | 56,150,491 |
| 대손충당금 | - | (49,721,008) | - | (48,727,999) |
| 보증금 | 1,289,629 | 3,266,150 | 1,303,411 | 3,158,061 |
| 전신전화가입권 | - | 13,526 | - | 13,526 |
| 합 계 | 22,860,551 | 14,267,923 | 23,027,562 | 13,886,624 |
(2) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 매출채권 | 장기매출채권 | 미수금 | 장기미수금 | 미수수익 | 장기미수수익 | 단기대여금 | 장기대여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 222,569 | 876,506 | 499,043 | 2,133,413 | - | 1,706,404 | - | 48,727,999 | 54,165,934 |
| 설정(환입) | 5,126,240 | - | 88,847 | - | 82,755 | 123,997 | (20,000) | (135,385) | 5,266,454 |
| 대손충당금 제각 | - | - | (34,117) | - | - | - | - | - | (34,117) |
| 계정재분류 | (1,973) | 1,973 | (3,404) | 3,404 | (83,886) | 83,886 | (140,374) | 140,374 | - |
| 환율변동 | - | - | - | - | 1,131 | 263,340 | 160,374 | 988,020 | 1,412,865 |
| 기말금액 | 5,346,836 | 878,479 | 550,369 | 2,136,817 | - | 2,177,627 | - | 49,721,008 | 60,811,136 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 단기대여금 | 장기대여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,259,569 | 2,390,780 | 1,806,051 | 30,028,929 | 4,943,359 | 40,428,688 |
| 설정(환입) | (94,361) | 130,522 | 87,370 | 190,000 | - | 313,531 |
| 대손충당금 제각 | (26,359) | (24,813) | - | - | - | (51,172) |
| 계정재분류(*) | - | - | - | 12,780,464 | (494,247) | 12,286,217 |
| 환율변동 | - | - | 8,242 | 110,204 | - | 118,446 |
| 기말금액 | 1,138,849 | 2,496,489 | 1,901,663 | 43,109,597 | 4,449,112 | 53,095,710 |
(*) 대여금 계정재분류 중 12,286,217천원은 (주)모두스테이와 (주)모두투어인터내셔널의 금융보증부채 대위변제로 증가한 내역입니다.
7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항공권 등 | 27,562,204 | (1,566,987) | 25,995,217 | 30,384,939 | (1,211,812) | 29,173,127 |
재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당반기 중 재고자산과 관련하여 평가손실환입(감모손실 포함) 355백만원(전반기: 재고자산평가손실 164 백만원)을 매출원가로 인식하였습니다.
8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 2,051,949 | - | 3,373,861 | - |
| 선급비용 | 1,013,141 | 155,504 | 912,451 | 1,704 |
| 합 계 | 3,065,090 | 155,504 | 4,286,312 | 1,704 |
9. 종속기업투자 및 관계기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종목 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <종속기업투자> | |||||||
| ㈜모두투어인터내셔널 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 12월 31일 | 95.81 | - | 95.81 | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 여행알선서비스 | 대한민국 | 12월 31일 | 89.92 | 882,160 | 89.92 | 882,160 |
| ㈜모두스테이(*1) | 호텔업 | 대한민국 | 12월 31일 | - | - | - | - |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 호텔업 | 베트남 | 12월 31일 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| MODETOUR JAPAN INC | 여행알선서비스 | 일본 | 12월 31일 | 100.00 | 75,508 | 100.00 | 75,508 |
| MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD | 여행알선서비스 | 중국 | 12월 31일 | 100.00 | 414,840 | 100.00 | 414,840 |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 여행알선서비스 | 영국 | 12월 31일 | 100.00 | 52,934 | 100.00 | 52,934 |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 여행알선서비스 | 스페인 | 12월 31일 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 여행업비자발급서비스 | 인도네시아 | 12월 31일 | 99.99 | - | 99.99 | - |
| 소 계 | 1,425,442 | 1,425,442 | |||||
| <관계기업투자> | |||||||
| ㈜투어테인먼트(*3) | 여행알선, 방송프로그램 제작 등 | 대한민국 | 12월 31일 | 33.75 | - | 33.75 | - |
| MODE TOUR NETWORK CO., LTD(*3) | 여행알선서비스 | 베트남 | 12월 31일 | 49.00 | - | 49.00 | - |
| SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD(*4) | 여행알선서비스 | 중국 | 12월 31일 | - | - | 50.00 | 302,404 |
| 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) | 건물 임대 및 관리업 | 대한민국 | 12월 31일 | 62.02 | 6,999,474 | 62.02 | 6,999,474 |
| 소 계 | 6,999,474 | 7,301,878 | |||||
| 합 계 | 8,424,916 | 8,727,320 |
(*1) 전기 중 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다. (*2) 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.(*3) 청산이 진행중입니다.(*4) 청산소멸하였으며, 청산에 따른 관계기업투자처분손실 302,404천원을 인식하였습니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <종속기업투자> | |||||
| ㈜모두투어인터내셔널 | - | - | - | - | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 882,160 | - | - | - | 882,160 |
| ㈜모두스테이 | - | - | - | - | - |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | - | - | - | - | - |
| MODETOUR JAPAN INC | 75,508 | - | - | - | 75,508 |
| MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD | 414,840 | - | - | - | 414,840 |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 52,934 | - | - | - | 52,934 |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | - | - | - | - | - |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 1,425,442 | - | - | - | 1,425,442 |
| <관계기업투자> | |||||
| ㈜투어테인먼트 | - | - | - | - | - |
| MODE TOUR NETWORK CO.,LTD | - | - | - | - | - |
| SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD | 302,404 | - | (302,404) | - | - |
| 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 6,999,474 | - | - | - | 6,999,474 |
| 소 계 | 7,301,878 | - | (302,404) | - | 6,999,474 |
| 합 계 | 8,727,320 | - | (302,404) | - | 8,424,916 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 손상 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <종속기업투자> | |||||
| ㈜모두투어인터내셔널 | - | - | - | - | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 882,160 | - | - | - | 882,160 |
| ㈜모두스테이 | - | - | - | - | - |
| ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 | 18,566,510 | - | - | - | 18,566,510 |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | - | - | - | - | - |
| MODETOUR JAPAN INC | 75,508 | - | - | - | 75,508 |
| MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD | 414,840 | - | - | - | 414,840 |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 52,934 | - | - | - | 52,934 |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | - | - | - | - | - |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | - | - | - | - | - |
| 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 5,643,220 | 2,163,000 | - | (7,806,220) | - |
| 소 계 | 25,635,172 | 2,163,000 | - | (7,806,220) | 19,991,952 |
| <관계기업투자> | |||||
| ㈜투어테인먼트 | - | - | - | - | - |
| MODE TOUR NETWORK CO.,LTD | - | - | - | - | - |
| SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD | 452,346 | - | - | - | 452,346 |
| 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | - | - | - | 6,999,474 | 6,999,474 |
| 소 계 | 452,346 | - | - | 6,999,474 | 7,451,820 |
| 합 계 | 26,087,518 | 2,163,000 | - | (806,746) | 27,443,772 |
(*) 전반기 지분 추가 취득에 따른 관련 손상 인식과 수익증권매수청구권 행사 가능기간 종료에 따른 계정재분류가 포함되었습니다.
10. 유형자산 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 비품 | 차량운반구 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 27,033 | 30,384 | 1,499,169 | 4 | 1,344,214 | 2,900,804 |
| 취득 | - | - | 285,543 | - | 2,550,286 | 2,835,829 |
| 처분/종료(*1) | - | - | (1,171) | (3) | (1,314,081) | (1,315,255) |
| 감가상각비 | - | (1,363) | (263,253) | - | (789,786) | (1,054,402) |
| 기말장부금액 | 27,033 | 29,021 | 1,520,288 | 1 | 1,790,633 | 3,366,976 |
| 취득원가 | 27,033 | 109,115 | 7,537,999 | 9,569 | 7,071,778 | 14,755,494 |
| 감가상각누계액 | - | (80,094) | (6,017,711) | (9,568) | (5,281,145) | (11,388,518) |
(*1) 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 비품 | 차량운반구 | 사용권자산(*2) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 27,033 | 33,112 | 612,830 | 4 | 146,605 | 819,584 |
| 취득 | - | - | 910,577 | - | 29,071,985 | 29,982,562 |
| 처분/종료(*1) | - | - | - | - | (27,324,186) | (27,324,186) |
| 감가상각비 | - | (1,364) | (161,841) | - | (545,589) | (708,794) |
| 기말장부금액 | 27,033 | 31,748 | 1,361,566 | 4 | 1,348,815 | 2,769,166 |
| 취득원가 | 27,033 | 109,115 | 8,496,987 | 162,056 | 5,146,800 | 13,941,991 |
| 감가상각누계액 | - | (77,367) | (7,135,421) | (162,052) | (3,797,985) | (11,172,825) |
(*1) 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.(*2) 전반기 중 (주)모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용(주)및 농협은행(주)(임대인)과 체결한 임대차계약을 승계함에 따라 사용권자산이 증가하였습니다.
11. 투자부동산 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 4,493,735 | 3,750,637 | 14,762 | 8,259,134 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (223,582) | (4,753) | (228,335) |
| 기말장부금액 | 4,493,735 | 3,527,055 | 10,009 | 8,030,799 |
| 취득원가 | 4,493,735 | 8,092,358 | 609,638 | 13,195,731 |
| 감가상각누계액 | - | (4,565,303) | (599,629) | (5,164,932) |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 4,493,735 | 4,197,801 | 29,218 | 8,720,754 |
| 취득 | - | - | 7,000 | 7,000 |
| 감가상각비 | - | (223,582) | (10,437) | (234,019) |
| 기말장부금액 | 4,493,735 | 3,974,219 | 25,781 | 8,493,735 |
| 취득원가 | 4,493,735 | 8,092,358 | 609,638 | 13,195,731 |
| 감가상각누계액 | - | (4,118,139) | (583,857) | (4,701,996) |
12. 리스12.1 리스이용자 (1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 6,866,036 | 5,832,524 |
| 감가상각누계액 | (5,266,567) | (4,488,311) |
| 차량운반구 | 205,741 | - |
| 감가상각누계액 | (14,578) | - |
| 합 계 | 1,790,632 | 1,344,213 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 4,397,225 | 3,162,160 |
| 비유동 | 22,860,735 | 23,964,863 |
| 합 계 | 27,257,960 | 27,127,023 |
(2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 789,786 | 545,589 |
| 리스부채 이자비용 | 974,432 | 846,437 |
| 단기리스료 | - | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 29,886 | 19,164 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 | 1,392,861 | 948,637 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 | (549,981) | (483,200) |
| 사용권자산처분손실 | - | 11,020,188 |
당반기 중 리스의 총 현금유출은 4,545,710천원(전반기: 3,477,590천원)입니다.
12.2 리스제공자 (1) 금융리스회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 회사는 당반기 중 리스채권에 대한 이자수익 549,981천원(전반기: 483,200천원) 을 인식하였습니다.
2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | 1,802,534 | 1,098,269 |
| 비유동자산 | 13,237,930 | 13,781,871 |
| 합 계 | 15,040,464 | 14,880,140 |
(2) 운용리스
회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.
13. 무형자산
당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 상 각 | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 : | |||||
| 소프트웨어 | 2,916,161 | 96,000 | - | - | 3,012,161 |
| 회원권 | 6,044 | - | - | - | 6,044 |
| 취득중인자산 | 13,686,520 | 3,140,000 | - | - | 16,826,520 |
| 상표권 | 126,257 | - | - | - | 126,257 |
| 소 계 | 16,734,982 | 3,236,000 | - | - | 19,970,982 |
| 상각누계액 : | |||||
| 소프트웨어 | 2,752,593 | - | 37,732 | - | 2,790,325 |
| 상표권 | 23,147 | - | 12,626 | - | 35,773 |
| 소 계 | 2,775,740 | - | 50,358 | - | 2,826,098 |
| 순장부금액 : | |||||
| 소프트웨어 | 163,568 | 96,000 | 37,732 | - | 221,836 |
| 회원권 | 6,044 | - | - | - | 6,044 |
| 취득중인자산 | 13,686,520 | 3,140,000 | - | - | 16,826,520 |
| 상표권 | 103,110 | - | 12,626 | - | 90,484 |
| 합 계 | 13,959,242 | 3,236,000 | 50,358 | - | 17,144,884 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 상 각 | 기 타(*) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 : | |||||
| 소프트웨어 | 2,830,901 | 31,800 | - | - | 2,862,701 |
| 회원권 | 6,044 | - | - | - | 6,044 |
| 취득중인자산 | 5,836,520 | 4,710,000 | - | 308,179 | 10,854,699 |
| 상표권 | - | 126,257 | - | - | 126,257 |
| 소 계 | 8,673,465 | 4,868,057 | - | 308,179 | 13,849,701 |
| 상각누계액 : | |||||
| 소프트웨어 | 2,705,519 | - | 21,986 | - | 2,727,505 |
| 상표권 | - | - | 10,521 | - | 10,521 |
| 소 계 | 2,705,519 | - | 32,507 | - | 2,738,026 |
| 순장부금액 : | |||||
| 소프트웨어 | 125,382 | 31,800 | 21,986 | - | 135,196 |
| 회원권 | 6,044 | - | - | - | 6,044 |
| 취득중인자산 | 5,836,520 | 4,710,000 | - | 308,179 | 10,854,699 |
| 상표권 | - | 126,257 | 10,521 | - | 115,736 |
| 합 계 | 5,967,946 | 4,868,057 | 32,507 | 308,179 | 11,111,675 |
(*) 전반기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 308백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.36%입니다. 14. 기타채무
보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 53,555,150 | 50,596,260 |
| 미지급비용 | 8,733,588 | 7,549,946 |
| 합 계 | 62,288,738 | 58,146,206 |
15. 기타유동부채
보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 1,166,669 | 1,610,711 |
| 부가세예수금 | 1,243,201 | 1,417,103 |
| 이연수익(*) | 1,789,327 | 1,473,622 |
| 합 계 | 4,199,197 | 4,501,436 |
(*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 16. 기타금융부채
보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업예치금 | 1,408,620 | 180,900 | 1,429,920 | 74,400 |
| 임대보증금 | 2,500 | 529,860 | 2,500 | 510,795 |
| 합 계 | 1,411,120 | 710,760 | 1,432,420 | 585,195 |
17. 충당부채
당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 마일리지충당부채 | 복구충당부채 | 마일리지충당부채 | 복구충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,314 | 191,091 | 357,385 | 144,137 |
| 설정 | - | 12,000 | - | 40,132 |
| 전입액 | - | 9,226 | - | |
| 환입액 | (10,010) | - | - | - |
| 사용액 | (143) | - | (14,192) | - |
| 기말금액 | 161 | 203,091 | 352,419 | 184,269 |
18. 종업원급여(1) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 16,837,312 | 14,670,687 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 146,994 | 28,747 |
| 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 1,226,503 | 1,127,375 |
| 장기종업원급여 채무에 대한 비용 | 29,185 | 36,060 |
| 합 계 | 18,239,994 | 15,862,869 |
(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여부채 | 978,264 | 954,448 |
| 장기종업원급여채무 | 427,795 | 449,610 |
| 총 종업원급여부채 | 1,406,059 | 1,404,058 |
(3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 978,264 | 954,448 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 순확정급여제도의 부채 인식액 | 978,264 | 954,448 |
19. 자본
(1) 자본금 및 주식발행초과금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 40,000,000 주 | 40,000,000 주 |
| 1주당 액면가액(원) | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식수 | 18,900,000 주 | 18,900,000 주 |
| 보통주자본금 | 9,450,000 | 9,450,000 |
| 주식발행초과금 | 24,591,405 | 24,591,405 |
(2) 당반기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.
(3) 당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| 기초 | 1,248,921 | 27,148,305 | 1,536,286 | 33,394,758 |
| 취득 | 258,666 | 4,038,997 | - | - |
| 처분 | - | - | (287,365) | (6,246,453) |
| 기말 | 1,507,587 | 31,187,302 | 1,248,921 | 27,148,305 |
(4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정준비금(*) | 6,393,189 | 5,951,911 |
| 미처분이익잉여금 | 51,348,814 | 52,014,731 |
| 합 계 | 57,742,003 | 57,966,642 |
(*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
(5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분이익 | 3,636,468 | 3,636,468 |
2) 당반기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 없습니다.
20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채20.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 49,675,832 | 126,404,449 | 33,269,382 | 69,291,470 |
| 기타원천으로 부터 수익 | 57,616 | 97,256 | - | 150,000 |
| 투자부동산임대수익 | 57,616 | 97,256 | - | 150,000 |
| 합 계 | 49,733,448 | 126,501,705 | 33,269,382 | 69,441,470 |
(2) 수익의 구분
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 유형별 | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 49,675,832 | 126,404,449 | 33,269,382 | 69,291,470 |
| 해외여행알선수익 | 30,480,866 | 70,013,213 | 26,282,888 | 54,084,666 |
| 항공권판매수수료수익 | 3,063,184 | 5,237,144 | 1,396,339 | 2,676,556 |
| 항공권등판매수입 | 12,952,982 | 46,073,285 | 3,825,594 | 9,673,625 |
| 기타알선수입 | 3,178,800 | 5,080,807 | 1,764,561 | 2,856,623 |
| 기타원천으로 부터 수익 | 57,616 | 97,256 | - | 150,000 |
| 투자부동산임대수익 | 57,616 | 97,256 | - | 150,000 |
| 합 계 | 49,733,448 | 126,501,705 | 33,269,382 | 69,441,470 |
| 수익인식 시점 | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 49,675,832 | 126,404,449 | 33,269,381 | 69,291,470 |
| 한 시점에 이행 | 49,382,715 | 125,922,183 | 32,982,125 | 68,953,086 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 293,117 | 482,266 | 287,256 | 338,384 |
| 기타원천으로 부터 수익 | 57,616 | 97,256 | - | 150,000 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 57,616 | 97,256 | - | 150,000 |
| 합 계 | 49,733,448 | 126,501,705 | 33,269,381 | 69,441,470 |
20.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 22,753,040 | 18,956,813 |
| 계약자산 | ||
| 매출채권(*) | 1,004,357 | 576,454 |
| 계약자산 합계 | 1,004,357 | 576,454 |
| 계약부채 | ||
| 이연수익-고객충성제도 | 1,789,327 | 1,473,621 |
| 선수금 | 3,041,962 | 4,144,354 |
| 계약부채 합계 | 4,831,289 | 5,617,975 |
(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.
21. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (1,164,090) | 3,177,909 | (5,424,763) | (5,124,086) |
| 재고자산의 매입 | 15,132,711 | 40,801,973 | 9,136,164 | 13,364,209 |
| 종업원급여비용 | 9,289,773 | 19,057,492 | 7,864,499 | 16,807,114 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 692,643 | 1,333,096 | 562,401 | 975,320 |
| 지급수수료 | 19,407,204 | 43,533,925 | 14,720,781 | 27,659,284 |
| 기타 | 11,602,117 | 18,430,633 | 4,650,276 | 8,487,102 |
| 합 계 | 54,960,358 | 126,335,028 | 31,509,358 | 62,168,943 |
(2) 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원급여비용 | 급여 | 8,130,472 | 16,837,312 | 6,881,673 | 14,670,687 |
| 퇴직급여 | 704,356 | 1,373,497 | 565,259 | 1,156,122 | |
| 복리후생비 | 454,945 | 846,683 | 417,567 | 980,305 | |
| 소 계 | 9,289,773 | 19,057,492 | 7,864,499 | 16,807,114 | |
| 감가상각비와기타상각비 | 감가상각비 | 136,551 | 264,617 | 94,885 | 163,205 |
| 사용권자산상각비 | 414,746 | 789,786 | 332,149 | 545,589 | |
| 투자부동산상각비 | 114,167 | 228,335 | 117,067 | 234,018 | |
| 무형자산상각비 | 27,179 | 50,358 | 18,300 | 32,508 | |
| 소 계 | 692,643 | 1,333,096 | 562,401 | 975,320 | |
| 지급수수료 | 지급수수료 | 19,407,204 | 43,533,925 | 14,720,781 | 27,659,284 |
| 대손상각비 | 대손상각비(환입) | 5,093,717 | 5,215,087 | (420,313) | 36,161 |
| 기타판매비와관리비 | 여비교통비 | 70,310 | 139,003 | 74,845 | 132,244 |
| 통신비 | 176,686 | 362,819 | 174,254 | 349,859 | |
| 교육훈련비 | 3,300 | 7,099 | 1,041 | 3,790 | |
| 수도광열비 | 61,900 | 131,402 | 48,021 | 91,329 | |
| 세금과공과 | 359,769 | 730,890 | 309,488 | 623,711 | |
| 협회비 | 2,164 | 4,328 | 2,094 | 4,166 | |
| 임차료 | 150,368 | 285,515 | 127,468 | 208,460 | |
| 수선료 | - | - | 1,200 | 1,200 | |
| 보험료 | 378,820 | 663,773 | 282,121 | 506,430 | |
| 접대비 | 71,340 | 229,308 | 50,918 | 98,444 | |
| 광고선전비 | 2,888,528 | 6,552,208 | 2,682,254 | 4,443,993 | |
| 차량유지비 | 3,935 | 9,310 | 2,721 | 5,383 | |
| 도서인쇄비 | 140 | 840 | 122 | 2,204 | |
| 소모품비 | 100,890 | 173,309 | 68,816 | 113,775 | |
| 사무비 | 10,171 | 20,008 | 9,736 | 17,824 | |
| 도서구입비 | 367 | 764 | 219 | 441 | |
| 판매촉진비 | 2,227,994 | 3,902,502 | 1,224,181 | 1,835,312 | |
| 마일리지보상비용 | - | - | 8,090 | 9,226 | |
| 잡비 | 1,718 | 2,468 | 3,000 | 3,150 | |
| 소 계 | 6,508,400 | 13,215,546 | 5,070,589 | 8,450,941 | |
| 합 계 | 40,991,737 | 82,355,146 | 27,797,957 | 53,928,820 |
22. 기타수익 및 기타비용
당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 대손충당금환입 | 155,387 | 155,387 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 20,454 | 23,179 | - | - | |
| 외환차익 | 93,351 | 115,099 | 89,290 | 149,208 | |
| 외화환산이익 | 667,962 | 1,678,315 | 120,754 | 757,633 | |
| 배당금수익 | 133,910 | 3,426,041 | 345,952 | 5,585,515 | |
| 잡이익 | 254,899 | 930,616 | 789,021 | 1,158,752 | |
| 합 계 | 1,325,963 | 6,328,637 | 1,345,017 | 7,651,108 | |
| 기타비용 | 외화환산손실 | 765,942 | 1,487,610 | 85,462 | 183,493 |
| 외환차손 | 46,917 | 87,009 | 25,322 | 69,647 | |
| 기부금 | 1,100 | 1,100 | 4,160 | 7,160 | |
| 사용권자산처분손실 | - | - | - | 11,020,188 | |
| 기타의대손상각비 | 165,439 | 206,752 | 47,686 | 277,370 | |
| 매각예정자산처분손실 | - | 393,831 | - | - | |
| 유형자산폐기손실 | 1,165 | 1,171 | 1 | 1 | |
| 잡손실 | 392,017 | 434,072 | 275,061 | 317,841 | |
| 합 계 | 1,372,580 | 2,611,545 | 437,692 | 11,875,700 |
23. 금융손익
당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 1,215,764 | 2,417,411 | 944,116 | 1,669,679 |
| 금융보증부채환입 | - | - | 4,251 | 13,307,221 | |
| 파생상품평가이익 | - | - | 2,550,033 | 2,550,033 | |
| 합 계 | 1,215,764 | 2,417,411 | 3,498,400 | 17,526,933 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 500,504 | 993,496 | 340,358 | 609,496 |
| 합 계 | 500,504 | 993,496 | 340,358 | 609,496 |
24. 법인세비용
회사의 당반기 및 전반기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항 , 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 ( 수익 ) 및 반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 ( 수익 ) 을 조정하여 산출하였습니다 . 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고 , 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다 .
한편 , 당반기와 전반기에 이월결손금 , 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 16.33% 및 0.33% 입니다 .
25. 주당손익
(1) 기본주당순손익회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 반기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 내 역 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순이익(손실) | (3,776,773,677) | 4,188,131,115 | 5,511,495,941 | 19,899,495,547 |
| 보통주 반기순이익(손실) | (3,776,773,677) | 4,188,131,115 | 5,511,495,941 | 19,899,495,547 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 17,545,693 | 17,598,389 | 17,363,714 | 17,363,714 |
| 기본주당순이익(손실) | (215) | 238 | 317 | 1,146 |
(*) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식수 | 18,900,000 | 18,900,000 | 18,900,000 | 18,900,000 |
| 자기주식 | (1,354,307) | (1,507,587) | (1,536,286) | (1,536,286) |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,545,693 | 17,598,389 | 17,363,714 | 17,363,714 |
(2) 희석주당손익회사는 당반기 및 전반기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
26. 특수관계자
(1) 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트, MODE TOURNETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 금융수익 등 | 매입 등 | 금융비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜모두투어인터내셔널 | 2,614 | 75,365 | 21 | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 139,208 | 61 | 41,563 | - | |
| ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) | - | 3,171,300 | - | - | |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | - | 401,508 | - | - | |
| MODETOUR JAPAN INC | 92,500 | 3,535 | - | - | |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 70,765 | - | - | - | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | - | 7,580 | - | - | |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 15,458 | 47,010 | - | - | |
| 소 계 | 320,545 | 3,706,359 | 41,584 | - | |
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) | - | 254,741 | - | 908,901 |
| 합 계 | 320,545 | 3,961,100 | 41,584 | 908,901 |
(*1) 당반기 중 주식을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었으며, 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 당반기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 금융수익 등 | 매입 등 | 금융비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜모두투어인터내셔널 | 2,547 | 20,193 | - | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 171,884 | 57 | 40,548 | - | |
| ㈜모두스테이 | 150,000 | - | 157,000 | - | |
| ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) | - | 5,187,600 | - | - | |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | - | 389,080 | - | - | |
| MODETOUR JAPAN INC | 4,268 | 7,506 | - | - | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 2,964 | 8,892 | - | - | |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 14,784 | 58,475 | - | - | |
| 소 계 | 346,447 | 5,671,803 | 197,548 | - | |
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) | - | 397,915 | - | 805,245 |
| 합 계 | 346,447 | 6,069,718 | 197,548 | 805,245 |
(*1) 전반기 중 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전반기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 대여금 | 기타채권 등 | 매입채무 | 기타채무 등(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜모두투어인터내셔널 | 3,264,342 | 228,622 | - | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | - | 4,044 | 170 | 13,940 | |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 13,753,080 | 4,420,970 | - | - | |
| MODETOUR JAPAN INC | - | 70,656 | 48,974 | - | |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | - | 4,984 | 291,792 | - | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 336,078 | 32,861 | - | 187,221 | |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 2,042,123 | 15,548 | - | - | |
| 소 계 | 19,395,623 | 4,777,685 | 340,936 | 201,161 | |
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | - | - | - | 24,238,904 |
| 합 계 | 19,395,623 | 4,777,685 | 340,936 | 24,440,065 |
(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 대여금 | 기타채권 | 미지급금 | 기타채무 등(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜모두투어인터내셔널 | 3,284,342 | 143,407 | - | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | - | 23,893 | 16,857 | 13,500 | |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 12,765,060 | 3,722,509 | - | - | |
| MODETOUR JAPAN INC | 228,165 | 13,701 | 418,315 | - | |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | - | - | 70,104 | - | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 322,409 | 24,150 | 37,393 | - | |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 2,030,805 | 7,285 | - | - | |
| 소 계 | 18,630,781 | 3,934,945 | 542,669 | 13,500 | |
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | - | - | - | 25,406,370 |
| 합 계 | 18,630,781 | 3,934,945 | 542,669 | 25,419,870 |
(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 계정과목명 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 리스부채(*) | 24,238,904 | 25,406,370 |
(*) 당반기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 563,073천원 입니다.(5) 당반기 및 전반기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 장기대여금 | 미수금 | 장기미수금 | 장기미수수익 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 10,980,124 | 5,092 | 47,039 | 118,624 | 11,150,879 |
| 설정 | - | 5,368 | 1,516 | 206,752 | 213,636 |
| 회수 | (155,387) | (499) | - | - | (155,886) |
| 환율변동 | 1,148,395 | - | - | 264,472 | 1,412,867 |
| 기말 | 11,973,132 | 9,961 | 48,555 | 589,848 | 12,621,496 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 매출채권 | 단기대여금 | 장기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | 21,848,929 | 4,943,359 | 1,366,468 | 1,130,270 | 29,289,026 |
| 설정 | 1,949 | 190,000 | - | 195,541 | 87,371 | 474,861 |
| 회수 | - | - | - | (113,540) | - | (113,540) |
| 대체(*) | - | 12,780,464 | (494,247) | - | - | 12,286,217 |
| 환율변동 | - | 110,204 | - | - | 8,241 | 118,445 |
| 기말 | 1,949 | 34,929,597 | 4,449,112 | 1,448,469 | 1,225,882 | 42,055,009 |
(*) 전반기 중 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다.
(6) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 기초잔액 | 대여 | 회수 | 외화환산 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜모두투어인터내셔널 | 3,284,342 | - | (20,000) | - | 3,264,342 |
| ㈜모두스테이 | 29,567,875 | - | - | - | 29,567,875 |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 12,765,059 | - | - | 988,020 | 13,753,079 |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 2,030,806 | - | (135,387) | 146,706 | 2,042,125 |
| MODETOUR JAPAN INC | 228,165 | - | (228,165) | - | - |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 322,409 | - | - | 13,669 | 336,078 |
| 합 계 | 48,198,656 | - | (383,552) | 1,148,395 | 48,963,499 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 기초잔액 | 대여(*1) | 회수 | 외화환산 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜모두투어인터내셔널 | - | 2,388,342 | - | - | 2,388,342 |
| ㈜모두스테이 | 19,480,000 | 10,087,875 | - | - | 29,567,875 |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 12,761,711 | - | - | 458,184 | 13,219,895 |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 2,490,245 | - | - | 89,408 | 2,579,653 |
| MODETOUR JAPAN INC | 333,613 | - | (95,318) | (11,553) | 226,742 |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 372,931 | - | - | 20,797 | 393,728 |
| 합 계 | 35,438,500 | 12,476,217 | (95,318) | 556,836 | 48,376,235 |
(*1) 전반기 중 (주)모두투어인터내셔널에 대한 금융보증부채를 대위변제한 금액 2,388백만원 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증부채를 대위변제한 금액 10,088백만원이 포함되어 있습니다.(7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용
1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 없습니다.
2) 특수관계자에게 제공한 담보내용 및 제공받고 있는 담보는 없습니다.
(8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,053,844 | 754,887 |
| 퇴직급여 | 146,994 | 28,747 |
| 합 계 | 1,200,838 | 783,634 |
27. 우발채무와 약정사항(1) 담보제공자산당반기말 현재 회사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 근저당권자 | 내역 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 36,643,459 | 36,643,459 | 우리은행 등 | 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 신한은행 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 36,646,459 | 36,646,459 |
(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당반기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 10,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당반기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당반기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당반기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,869,194천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당반기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.
(3) 타인을 위한 지급보증 내역당반기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.(4) 소송사건당반기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 352,471천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 31,000천원 입니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.
28. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액 (재무활동)은 2,149백만원 및 1,663백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 974백만원 및 846백만원입니다.
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신규 금융리스 | 대체 | 기타변동(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동리스부채 | 3,162,160 | (2,148,532) | 2,252,775 | 1,213,544 | (82,722) | 4,397,225 |
| 비유동리스부채 | 23,964,863 | - | 109,416 | (1,213,544) | - | 22,860,735 |
| 임대보증금 | 1,002,500 | - | - | - | - | 1,002,500 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 28,129,523 | (2,148,532) | 2,362,191 | - | (82,722) | 28,260,460 |
(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다.<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신규 금융리스 | 대체 | 기타변동(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 6,900,000 | (6,900,000) | - | - | - | - |
| 유동리스부채 | 395,408 | (1,663,352) | - | 4,408,384 | (24,533) | 3,115,907 |
| 비유동리스부채 | - | - | 29,031,852 | (4,408,384) | - | 24,623,468 |
| 임대보증금 | 6,040 | 1,000,000 | - | - | (3,540) | 1,002,500 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 7,301,448 | (7,563,352) | 29,031,852 | - | (28,073) | 28,741,875 |
(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다.
(3) 당반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 |
|---|---|
| 매각예정자산 매각시 선수금 대체 | 1,950,000 |
| 취득중인자산 취득의 미지급비용 | 1,570,000 |
| 사용권자산 및 리스부채 변동 | 3,269,336 |
| 전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체 | 1,311,033 |
29. 매각예정자산당반기와 전반기 중 매각예정자산 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 18,566,510 | - |
| 처분금액 | (18,172,679) | - |
| 처분손실 | (393,831) | - |
| 기말금액 | - | - |
(*1) 2023년 11월 10일 이사회 결의에 따라 보유중인 (주)모두투어자기관리부동산투자회사 보통주 전부를 매각하는 계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하였습니다. 당기 중 매각이 완료되었으며, 계약조건에 따라 매매가격이 조정되어 매각예정자산처분손실 393,831천원을 인식하였습니다.
30. 보고기간 이후 사건 보고기간종료일 이후인 2024년 7월 29일에 회사의 여행상품을 판매하는 플랫폼사인티몬 및 위메프가 판매대금 정산 불능으로 인하여 법정관리를 신청하였습니다. 해당 플랫폼사를 통한 판매는 고객의 여행 출발일을 기준으로 정산이 이루어짐에 따라, 출발일 기준으로 재무제표에 반영하고 있습니다. 회사는 티몬 및 위메프를 통해 판매한상품 중 보고기간 종료일 이후 고객에게 제공이 완료되어 피해규모가 신뢰성 있게 추정가능한 금액에 대하여 해외여행수탁금을 인식하고, 관련 채권에 대하여 전액 손실을 인식하였습니다. 회사는 2024년 8월 이후 출발 고객을 대상으로한 여행상품에 대하여 예약 취소를 진행하고 있습니다. 이와 관련된 상황이 회사의 재무제표에 미치게 될 영향 및 손상의 규모 등을 현재로서는 예측할 수 없으므로, 당기 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되어 있지 않습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사는 주주가치 제고, 미래 투자계획, 경영환경, 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정하고 있습니다.당사는 매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 결정하고 있으며, 별도 당기순이익의 35% 이상의 배당성향을 유지하는 현금 배당정책을 2014년부터 2019년까지 지속하였습니다. 당사는 2023년 배당에 대해 주당 250원 결정 및 지급하였습니다. 당사는 보고일 현재까지 당기인 2024년의 배당정책에 대해 결정한 바가 없으며, 2024년 사업년도 종료 후 전술한 요소들을 종합적으로 고려하여 배당의 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정할 계획입니다.
- 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.
제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1.이익준비금
2.기타의 법정적립금
3.배당금
4.임의적립금
5.기타의 이익잉여금 처분 액
제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.
나. 주요배당지표
5005005004,02010,278-16,1834,18823,003-19,523228592-932-4,413-----42.9---1.6---------------250-------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 반기 | 제35기 | 제34기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-10.50.5
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
* 당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다. * 당사는 전기(35기)에 결산 배당을 진행하였습니다. * 최근 3년간은 2021년(제33기)부터 2023년(제35기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2019년(제31기)부터 2023년(제35기)까지 기간입니다. *평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
* 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적
2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
2) 기업어음증권 미상환 잔액
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
3) 단기사채 미상환 잔액
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
4) 회사채 미상환 잔액
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
5) 신종자본증권 미상환 잔액
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
6) 조건부자본증권 미상환 잔액
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성 - 해당사항없음
2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음
나. 대손충당금 설정현황
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위:천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 | |
| 설정률(%) | |||||
| 제36기 반기 | 유동 | 매출채권 | 24,018,507 | 5,556,878 | 23.14% |
| 미수금 | 3,581,152 | 501,706 | 14.01% | ||
| 선급금 | 3,077,539 | 2,101 | 0.07% | ||
| 단기대여금 | 0.00% | ||||
| 기타 | 1,697,972 | 0.00% | |||
| 소계 | 32,375,170 | 6,060,684 | 18.72% | ||
| 비유동 | 매출채권 | 878,479 | 878,479 | 100.00% | |
| 미수금 | 2,136,817 | 2,136,817 | 100.00% | ||
| 장기대여금 | 37,747,875 | 37,747,875 | 100.00% | ||
| 기타 | 4,885,227 | 1,381,868 | 28.29% | ||
| 소계 | 45,648,398 | 42,145,039 | 92.33% | ||
| 합 계 | 78,023,568 | 48,205,723 | 61.78% | ||
| 제35기 | 유동 | 매출채권 | 19,497,913 | 224,286 | 1.15% |
| 미수금 | 2,564,624 | 482,536 | 18.82% | ||
| 선급금 | 4,256,250 | 382,950 | 9.00% | ||
| 단기대여금 | #DIV/0! | ||||
| 기타 | 2,101,285 | 0.00% | |||
| 소계 | 28,420,072 | 1,089,772 | 3.83% | ||
| 비유동 | 매출채권 | 1,147,472 | 1,147,472 | 100.00% | |
| 미수금 | 2,102,773 | 2,102,773 | |||
| 장기대여금 | 37,747,875 | 37,747,875 | 100.00% | ||
| 기타 | 4,997,274 | 1,587,780 | 31.77% | ||
| 소계 | 45,995,395 | 42,585,900 | 92.59% | ||
| 합 계 | 74,415,467 | 43,675,672 | 58.69% | ||
| 제34기 | 유동 | 매출채권 | 10,400,200 | 2,317,327 | 22.28% |
| 미수금 | 2,483,707 | 1,168,703 | 47.05% | ||
| 선급금 | 2,770,151 | 383,775 | 13.85% | ||
| 단기대여금 | 8,180,000 | 8,180,000 | 100.00% | ||
| 기타 | 2,544,730 | 675,780 | 26.56% | ||
| 소계 | 26,378,788 | 12,725,585 | 48.24% | ||
| 비유동 | 미수금 | #DIV/0! | |||
| 장기대여금 | #DIV/0! | ||||
| 기타 | 1,881,001 | 0.00% | |||
| 소계 | 1,881,001 | 0.00% | |||
| 합 계 | 28,259,789 | 12,725,585 | 45.03% |
2) 대손충당금 변동 현황
(단위:천원)
| 구분 | 제36기 반기 | 제35기 | 제34기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 43,292,721 | 12,341,810 | 14,210,487 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (304,071) | 30,941,974 | (1,681,323) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (99,490) | (141,705) | (1,398,367) |
| ② 상각채권회수액 | |||
| ③ 기타증감액 | (204,581) | 31,083,679 | (282,956) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 5,214,971 | 8,937 | (187,354) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 48,203,621 | 43,292,721 | 12,341,810 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
| 보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다 . |
| 회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다. |
(단위:천원)
| 구분 | 만기미도래 | 3개월이내 | 3~6개월 | 6~9개월 | 9~12개월 | 12개월 초과 | 합계 |
| 매출채권 | 4,379,118 | 19,376,473 | 19,398 | 33,940 | 2,886 | 1,085,170 | 24,896,985 |
| 대손충당금 | 2,779,840 | 2,564,624 | 1,291 | 2,607 | 1,825 | 1,085,170 | 6,435,356 |
| 대손설정률 | 13.24% | 6.66% | 7.68% | 63.22% | 100.00% | 25.85% | |
| 미수금 | 523,795 | 2,777,841 | 173,099 | 37,199 | 79,831 | 2,126,206 | 5,717,969 |
| 대손충당금 | 309,832 | 96,071 | 30,308 | 76,106 | 2,126,206 | 2,638,523 | |
| 대손설정률 | 0.00% | 11.15% | 55.50% | 81.48% | 95.33% | 100.00% | 46.14% |
4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위:천원)
| 구 분 | 만기미도래 | 3개월이내 | 3~6개월 | 6~9개월 | 9~12개월 | 12개월 초과 | 합계 | |
| 금액 | 일반 | 4,379,118 | 19,376,473 | 19,398 | 33,940 | 2,886 | 1,085,170 | 24,896,985 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |||
| 계 | 4,379,118 | 19,376,473 | 19,398 | 33,940 | 2,886 | 1,085,170 | 24,896,985 | |
| 구성비율 | 18% | 78% | 0% | 0% | 0% | 4% | 100% |
다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역
(단위:원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제36기 반기 | 제35기 | 제34기 |
| 호텔사업 | 상품 | 58,114,013 | 128,046,290 | 13,674,591 |
| 원재료 | 11,982,892 | 11,753,368 | 11,643,539 | |
| 저장품 | - | - | - | |
| 소 계 | 70,096,905 | 139,799,658 | 25,318,130 | |
| 여행업 | 항공권 | 25,941,899,618 | 29,077,552,800 | 3,437,654,651 |
| 입장권 | 53,317,713 | 95,573,912 | 837,338,000 | |
| 소계 | 25,995,217,331 | 29,173,126,712 | 4,274,992,651 | |
| 합 계 | 미분양상가 | - | - | - |
| 상가상품 | - | - | - | |
| 상품 | 58,114,013 | 128,046,290 | 13,674,591 | |
| 원재료 | 11,982,892 | 11,753,368 | 11,643,539 | |
| 저장품 | - | - | - | |
| 항공권 | 25,941,899,618 | 29,077,552,800 | 3,437,654,651 | |
| 입장권 | 53,317,713 | 95,573,912 | 837,338,000 | |
| 합 계 | 26,065,314,236 | 29,312,926,370 | 4,300,310,781 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 12.10 | 9.80 | 1.59 | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 3.28 | 3.61 | 11.23 |
2) 재고자산의 실사내역 등
| 가) 실사일자 : 2024. 07. 12 |
| 나) 실사방법 : 회사 자체적으로 실사 (내부 감사) |
| 다) 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하 고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기 타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 실사과정에서 장기체화재고, 진부화 재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다. |
라. 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 범주별 금융상품" 을 참조하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제36기 반기 (당기) 신한회계법인-해당사항없음해당사항없음제35기(전기)삼정회계법인적정 (연결) 연결재무제표에 대한 주석35에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 2023년 ㈜모두스테이에 대하여 지배력을 상실하였습니다. 그리고 매각예정인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 관련 자산, 부채를 매각예정자산으로 분류하였고, 당기 연결포괄손익계산서에 중단영업당기순이익으로 구분하여 표시하였습니다. 비교표시되는 기간의 연결포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 분리하여 재작성하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2023년 3월 22일자 감사보고서에는 해당 연결재무제표에 대하여 적정의견이 표명되었습니다. (별도) 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2023년 3월 22일자 감사보고서에는 해당 재무제표에 대하여 적정의견이 표명되었습니다. (연결) 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성 (별도) 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성 *상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조 제34기(전전기)이촌회계법인적정해당사항 없음 고객과의 계약에서 생기는 수익의 발생사실 *상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
(단위: 천원, 시간)제36기 반기(당기)신한회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사194,0001,94038,800762제35기(전기)삼정회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사400,000-370,0003,100제34기(전전기)이촌회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사172,800-172,8001,665
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위: 천원, 시간)제36기 반기(당기)----------제35기(전기)----------제34기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023년 03월 20일회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인서면기말감사 결과 보고핵심감사사항 보고22023년 08월 29일회사: 감사 외 2인감사인: 업무담당이사 외 2인대면1) 2023년 감사일정계획2) 반기 검토수행 내역3) 지배기구커뮤니케이션 사항4) 핵심감사사항(안) 및 그룹재무제표 감사계획 등5) 독립성32023년 12월 28일회사: 감사 외 2인감사인: 업무담당이사 외 2인서면1) 2023년 감사일정계획2) 지배기구커뮤니케이션 사항3) 유의적 위험 및 핵심감사사항(안)4) 그룹재무제표 감사계획 등5) 독립성42024년 03월 12일회사: 감사 외 2인감사인: 업무담당이사 외 2인서면1) 책임 구분2) 감사진행상황3) 감사결과4) 경영진과 논의하거나 서신을 교환할 유의적 사항5) 감사수수료 및 독립성
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 종속회사의 감사의견 - 해당사항 없음. 바. 회계감사인의 변경 - 당사는 지정감사사유 해소로 인해 지정감사인이었던 삼정회계법인(KPMG)과의 계약이 2023년말 종료됨에 따라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거하여 감사인선임위원회가 선정한 신한회계법인을 2024년부터 2026년까지 3개년의 회계감사인으로 신규 선임하였습니다. 이에 따라 당기부터 당사회계감사인은 삼정회계법인(KPMG)에서 신한회계법인으로 변경되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토의견)]
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
| 제36기 반기(당기) | 신한회계법인 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
| 제35기(전기) | 삼정회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항없음 |
| 제34기(전전기) | 이촌회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과,경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사를 포함 총 6인의 이사 로 구성되어있습니다. 이사회의 의장은 정관 제37조에 의거 이사회 소집권자가 하도록 규정하고 있습니다. 이사의 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
621--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 2024년 3월 22일 제35기 정기주주총회를 기준으로 이관철 사외이사가 신규선임 되었습니다.
다. 중요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 | 사내이사 | 사외이사 | ||||
| 우종웅 | 유인태 | 우준열 | 최성민 | 채준호 | 이관철 | ||||
| (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | ||||
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | ||||
| 1 | 2024년 01월 05일 | 호텔공급사 아고다에 대한 이행보증신용장(지급보증) 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당사항없음 (신규선임) | 찬성 | 해당사항없음 (신규선임) |
| 2 | 2024년 02월 19일 | 1. 결산이사회2. 제35기 정기주주총회 의장 선임의 건3. 제35기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3 | 2024년 02월 19일 | 국내선 담보 갱신의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 4 | 2024년 02월 21일 | 제35기 주주총회소집결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 5 | 2024년 03월 07일 | 1. 재무제표 발행 승인을 위한 이사회2. 2023년 내부회계관리 운영실태 보고의 건3. 2023년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 6 | 2024년 03월 15일 | 제35기 재무제표 이사회 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 7 | 2024년 03월 22일 | 제35기 정기 주주총회 의사록 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 8 | 2024년 04월 01일 | 2024년 등기임원 보수 인상의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2024년 04월 04일 | 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2024년 06월 19일 | 본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
※ 2024년 3월 22일 제35기 정기주주총회를 기준으로 최성민 사내이사, 이관철 사외이사가 신규선임 되었습니다. 라. 이사회 내 위원회 공시서류작성기준일 현재, 이사회 내 설치된 위원회는 없습니다.
마. 이사의 독립성이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없 습니다. 당 사의 이사회는 총 6인 중 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.
1) 이사의 현황
| 성 명 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
| 우종웅 | 모두투어네트워크의 창업주로서 한국 여행업의 기틀을 다졌으며, 창립부터 현재까지 회사를 성공적으로 경영하여 사내 이사로 추천 | 이사회 | 대표이사(상근) | 해당사항 없음 | 본인 | 3년 | 연임(10회) |
| 유인태 | 다양한 회사 경영 경험을 통한 경영 전문지식으로 회사 경영상 중요 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 사내이사로 추천 | 이사회 | 사내이사(상근) | 해당사항 없음 | 특수관계인 | 3년 | 연임(2회) |
| 우준열 | 부사장으로서 업무를 총괄하고 있으며 회사의 안정적인 경영관리 및 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단하여 사내이사로 추천 | 이사회 | 사내이사(상근) | 해당사항 없음 | 특수관계인 | 3년 | 연임(2회) |
| 최성민 | 1997년에 입사 후 27년간 근무하고 있으며, 현재 당사 운영지원본부장으로서 회사 내부사정에 정통함. 또한 여행산업에 대한 폭넓은 경험을 하였고 이를 기반으로 기업의 경쟁력 제고에 기여할 수 있는 적임자로 판단하였기에 추천 | 이사회 | 사내이사(상근) | 해당사항 없음 | 특수관계인 | 3년 | 초임 |
| 채준호 | 다년간의 금융회사 경력을 통해 축적한 전문지식을 바탕으로 회사의 경영전략, 업무 집행에 관련된 중요한 사항 및 이사 및 경영진의 직무 집행을 독립적인 관점에서 판단, 감독 및 견제할 수 있을 것으로 판단하였기에 사외이사로 추천 | 이사회 | 사외이사(비상근) | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | 연임(1회) |
| 이관철 | 다년간의 기업 경영자로 근무한 경력을 통해 축적한 전문지식을 바탕으로 회사의 경영전략, 업무 집행에 관련된 중요한 사항 및 이사 및 경영진의 직무 집행을 독립적인 관점에서 판단, 감독 및 견제할 수 있을 것으로 판단하였기에 추천 | 이사회 | 사외이사(비상근) | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | 초임 |
※ 2024년 3월 22일 제35기 정기주주총회를 기준으로 최성민 사내이사, 이관철 사외이사가 신규선임 되었습니다.
바. 사외이사의 전문성1) 사외이사 교육 미실시 내역
현재 교육계획 수립중이며, 연내 교육 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2) 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 지원업무 담당기간 | 주요 업무수행내역 |
| IR팀 | 2 | 팀장(19년)매니저(9년) | 4년5년 | 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 공시서류작성기준일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다
나. 감사1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 생년월일 | 재임기간 | 주 요 경 력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 박철규 | 1948.09 | 2020년 3월 ~ | 한국방송통신대학교 경영학과 (1982~1991)前, 주식회사 티에스이 감사 (2011~2017) | 해당사항 없음 | 상근 |
2) 감사의 독립성 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 별도의 내부규정을 두고 있지는 않습니다. 그러나 상법 및 정관에 따라 독립적인 지위에서 이사의 직무집행을 충실히 감독하고 있으며, 필요 시 이사회 및 대표이사에게 자료 제출을 요구할 수 있습니다
3) 감사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 찬반여부 | 비 고 |
| 1 | 2024년 01월 05일 | 호텔공급사 아고다에 대한 이행보증신용장(지급보증) 설정의 건 | 찬성 | 박철규 |
| 2 | 2024년 02월 19일 | 1. 결산이사회2. 제35기 정기주주총회 의장 선임의 건3. 제35기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 | 찬성 | |
| 3 | 2024년 02월 19일 | 국내선 담보 갱신의 건 | 찬성 | |
| 4 | 2024년 02월 21일 | 제35기 주주총회소집결의의 건 | 찬성 | |
| 5 | 2024년 03월 07일 | 1. 재무제표 발행 승인을 위한 이사회2. 2023년 내부회계관리 운영실태 보고의 건3. 2023년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 | 찬성 | |
| 6 | 2024년 03월 15일 | 제35기 재무제표 이사회 승인의 건 | 찬성 | |
| 7 | 2024년 03월 22일 | 제35기 정기 주주총회 의사록 | 찬성 | |
| 8 | 2024년 04월 01일 | 2024년 등기임원 보수 인상의 건 | 찬성 | |
| 9 | 2024년 04월 04일 | 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 | 찬성 | |
| 10 | 2024년 06월 19일 | 본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건 | 찬성 |
4) 감사 교육실시 계획 당사는 감사 업무 수행에 필요한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 경영자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 필요시 한국거래소, 코스닥협회, 상장사협의회 및 기타 외부 교육기관에서 진행하는 교육 일정을 참고하여 별도의 교육을 제공하고 있습니다.
5) 감사 교육 미실시 내역
현재 교육계획 수립중이며, 연내 교육 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
6) 감사 지원조직 현황
경영지원팀3팀장 외(평균 17년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
다. 준법지원인 등
- 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입미실시미실시제35기(23년도) 정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
* 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 전기인 제35기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다. * 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주18,900,000-우선주--보통주1,507,587자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주17,392,413-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
주1) 자기주식에 관한 내용은 「Ⅰ. 회사의 개요 」에 기재된 4. 주식의 총수 등을 참조하시기 바랍니다.
마. 주식사무
| 정관상신주인수권의 내용 | [정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. |
| 주주명부폐쇄시기 | [정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. |
||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117) | ||
| 주주의 특전 | 신주인수권 | 공고게재신문 | 서울경제신문 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 |
| 제35기 주주총회 (2024-03-22) | 제1호 의안: 제35기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 최성민 선임의 건(신규선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 이관철 선임의 건(신규선임) 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 이사의 수 상한 추가의 건 5-2호 의안: 감사의 수 변경의 건 | 보고사항 갈음--원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인-원안대로 승인원안대로 승인 |
| 제34기주주총회(2023-03-31) | 제1호 의안: 제34기(2022.01.01~2022.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 유인태 선임의 건(재선임) 2-2호 의안: 사내이사 후보자 우준열 선임의 건(재선임) 2-3호 의안: 사외이사 후보자 채준호 선임의 건(재선임)제3호 의안: 감사 후보자 박철규 선임의 건(재선임)제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건제6호 의안: 임원퇴직금규정 개정의 건 | 보고사항 갈음--원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 |
| 제33기주주총회(2022-03-31) | 제1호 의안: 제33기 (2021. 01. 01 ~ 2021. 12. 31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 우종웅 (재선임)제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 사채발행 액면총액 변경의 건 |
보고사항 갈음-원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인-부결 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
우종웅본인보통주2,063,10210.922,063,10210.92-유인태특수관계인보통주19,3210.1019,3210.10-우준열특수관계인보통주28,0580.1528,0580.15-조재광특수관계인보통주19,3460.1019,3460.10-염경수특수관계인보통주3,0490.023,0490.02-이대혁특수관계인보통주3,2000.023,2000.02-우준상특수관계인보통주27,0000.1427,0000.14-최성민특수관계인보통주00.001,0230.01신규선임보통주2,163,07611.452,164,09911.45-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
* 2024년 3월 22일 제35기 정기주주총회를 기준으로 최성민 사내이사가 신규선임 되었습니다. * 당반기 보고서의 기준일부터 공시작성 기준일 현재까지의 변동현황은 3분기보고서에 기재할 예정입니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 우종웅 | 회장 | 1989.02.14~현재 | (주)모두투어네트워크 대표이사 | - |
2. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
우종웅2,063,10210.92---43,3760.23
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
2023년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
56,66956,67899.9813,142,32117,651,07974.46(주1)
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2023년 12월 31일자 기준입니다. 총발행 주식수는 관계법령에 의해 일시적으로 의결권이 제한된 주식인 자기주식을 제외한 주식수 입니다.
다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원, 주 )
| 종 류 | 2024년01월 | 2024년02월 | 2024년03월 | 2024년04월 | 2024년05월 | 2024년06월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 17,230 | 17,740 | 16,650 | 16,960 | 16,840 | 15,760 |
| 최 저 | 15,140 | 16,670 | 15,240 | 15,110 | 15,460 | 15,030 | ||
| 평 균 | 16,168 | 17,123 | 15,893 | 16,035 | 16,073 | 15,452 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 319,222 | 248,997 | 163,628 | 377,402 | 198,965 | 450,368 | |
| 최저(일) | 46,367 | 33,245 | 40,632 | 29,997 | 36,920 | 27,552 | ||
| 월 간 | 2,136,212 | 1,972,403 | 1,637,103 | 2,232,200 | 1,582,129 | 1,442,501 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
우종웅남1947년 02월회장사내이사상근경영총괄우석대학경제학 학사 모두투어네트워크 대표이사 회장2,063,102-본인35.42025년 03월 31일유인태남1959년 04월사장사내이사상근CEO원광대학무역학 학사 前,(주)크루즈인터내셔널 대표이사 모두투어네트워크 사장19,321-특수관계인13.82026년 03월 31일우준열남1977년 02월부사장사내이사상근CFO경기대학교 관광전문대학원 석사 모두투어네트워크 전무28,058-특수관계인19.32026년 03월 31일최성민남1973년 08월상무사내이사상근운영지원본부 본부장경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사 모두투어네트워크 이사1,023-특수관계인26.72027년 03월 22일조재광남1970년 04월상무미등기상근상품본부 본부장강원대학교 무역학과 학사 모두투어네트워크 상무19,346-특수관계인27.72025년 12월 31일염경수남1970년 04월상무미등기상근영업본부 본부장경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 상무3,049-특수관계인27.22025년 12월 31일이대혁남1971년 05월이사미등기상근영남사업본부 본부장경기대학교 관광서비스학과 석사 모두투어네트워크 이사3,200-특수관계인27.22025년 12월 31일임채진남1975년 06월이사미등기상근인사부부서장관동대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사1,404-특수관계인23.12025년 12월 31일이철용남1976년 08월이사미등기상근운영기획본부 본부장경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사1,132-특수관계인22.92025년 12월 31일강민관남1976년 08월이사미등기상근유럽사업부 부서장대구대학교 관광경영학 학사 모두투어네트워크 이사1,077-특수관계인20.72025년 12월 31일윤영숙여1975년 04월이사미등기상근항공영업부 부서장인하공업전문대학교 관광과 전문학사 모두투어네트워크 이사5,625-특수관계인26.72025년 12월 31일정희용여1977년 10월이사미등기상근대외협력부 부서장경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사926-특수관계인24.22025년 12월 31일채준호남1964년 07월사외이사사외이사비상근사외이사KAIST 경영대학원 석사 모두투어네트워크 사외이사 하나은행 법조타운골드클럽 센터장0-특수관계인4.32026년 03월 31일이관철남1976년 12월사외이사사외이사비상근사외이사성균관대학교 경영학과 학사 성균관대학교 대학원 의상학과 석사 (주)시그날어패럴 상무이사0-특수관계인0.32027년 03월 22일박철규남1948년 09월감사사외이사상근감사한국방송통신대학교 경영학 학사 모두투어네트워크 감사 주식회사 티에스이 감사0-특수관계인4.32026년 03월 31일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 2024년 1월 1일에 신규선임된 미등기임원은 윤영숙, 정희용 총 2명 입니다. * 2024년 3월 22일 제35기 정기주주총회에서 사내이사 최성민, 사외이사 이관철이 신규선임 되었습니다.
나. 직원 등 현황
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
일반 및 국외 여행사업남334-15-34913.810,31530371350-일반 및 국외 여행사업여249-28-27710.76,52125-583-43-62612.516,83628-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 총 직원수는 2024.06.30 기준 현재 재직자 기준 입니다. * 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득(비과세 제외) 기준입니다. * 1인 평균 급여액 합계는 연간급여 총액 합계를 직원수 합계로 나누어 산출하였습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
851462-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사63,000(주1)감사150-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(주1) 사내이사 4명, 사외이사 2명 * 제35기 정기주주총회(2024년 3월 22일) 승인 금액
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 755379-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2) 유형별
(단위 : 백만원) 4535134-284-----199-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준
| 구분 | 지급 기준 |
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | - 급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 모두투어 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 지급- 상여 : 임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 지급- 기타근로소득 : 회사규정에 따른 건강검진비용 및 장기근속 포상금 등 |
| 사외이사 | 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함 |
| 감사 | 주주총회 결의로 정한 감사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
*이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
*이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다.
3. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황 가. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 사내이사, 사외이사(감사위원회 위원 포함)에게 부여한 주식매수 선택권은 없으며 당기 중 주식매수선택권 관련하여 계상된 비용은 없습니다.
나. 스톡그랜트 당사는 2023년 12월 22일 이사회 결의를 거쳐 직원에 대한 전기(제35기) 성과보상으로 스톡그랜트를 지급하기로 결정하였습니다. 지급주식 종류 및 총수는 보통주 287,365주이며, 당사가 보유한 자기주식으로 2023년 12월 26일 지급을 완료하였습니다.
| (기준일: 2023년 12월 31일) | (단위: 주) |
| 부여일(자기주식처분 결정일) | 2023년 12월 22일 |
| 부여주식 | 보통주 |
| 부여주식수 | 287,365 |
| 부여대상 및 인원수 | 547명 |
| 지급시기 | 2023년 12월 26일 |
* 당기(제36기)에는 지급한 주식이 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황 가. 해당기업집단의 명칭 및 계열회사의 수
계열회사 현황(요약)
2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)모두투어네트워크-1313
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 소속 회사의 명칭
| 기업명 | 법인등록번호 |
| ㈜모두투어인터내셔널 | 110111-3912296 |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 110111-1960073 |
| ㈜모두스테이 | 110111-5445261 |
| ㈜투어테인먼트 | 110111-3556789 |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 외국법인 |
| MODETOUR JAPAN INC | 외국법인 |
| MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD | 외국법인 |
| PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA | 외국법인 |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 외국법인 |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 외국법인 |
| MODETOUR NETWORK CO.,LTD | 외국법인 |
| SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD | 외국법인 |
| 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | - |
※ SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD는 청산 소멸하였습니다.
다. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
계통도(2024.06.30기준).jpg 계통도(2024.06.30기준)
라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 회사 | 직책 | 상근여부 |
| 유인태 | ㈜크루즈인터내셔널 | 사내이사 | 비상근 |
2. 타법인출자 현황(요약)
2024년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-121220,294,356-18,868,91401,425,442-228,680,479008,680,479--------141428,974,835-18,868,914010,105,921
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음.
5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트, MODE TOURNETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD 는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.
나. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 금융수익 등 | 매입 등 | 금융비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜모두투어인터내셔널 | 2,614 | 75,365 | 21 | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 139,208 | 61 | 41,563 | - | |
| ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) | - | 3,171,300 | - | - | |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | - | 401,508 | - | - | |
| MODETOUR JAPAN INC | 92,500 | 3,535 | - | - | |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | 70,765 | - | - | - | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | - | 7,580 | - | - | |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 15,458 | 47,010 | - | - | |
| 소 계 | 320,545 | 3,706,359 | 41,584 | - | |
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) | - | 254,741 | - | 908,901 |
| 합 계 | 320,545 | 3,961,100 | 41,584 | 908,901 |
(*1) 당반기 중 주식을 매각하였으며, 특수관계자에서 제외되었으며, 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 당반기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 금융수익 등 | 매입 등 | 금융비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜모두투어인터내셔널 | 2,547 | 20,193 | - | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | 171,884 | 57 | 40,548 | - | |
| ㈜모두스테이 | 150,000 | - | 157,000 | - | |
| ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) | - | 5,187,600 | - | - | |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | - | 389,080 | - | - | |
| MODETOUR JAPAN INC | 4,268 | 7,506 | - | - | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 2,964 | 8,892 | - | - | |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 14,784 | 58,475 | - | - | |
| 소 계 | 346,447 | 5,671,803 | 197,548 | - | |
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) | - | 397,915 | - | 805,245 |
| 합 계 | 346,447 | 6,069,718 | 197,548 | 805,245 |
(*1) 전반기 중 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전반기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.
다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 대여금 | 기타채권 등 | 매입채무 | 기타채무 등(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜모두투어인터내셔널 | 3,264,342 | 228,622 | - | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | - | 4,044 | 170 | 13,940 | |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 13,753,080 | 4,420,970 | - | - | |
| MODETOUR JAPAN INC | - | 70,656 | 48,974 | - | |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | - | 4,984 | 291,792 | - | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 336,078 | 32,861 | - | 187,221 | |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 2,042,123 | 15,548 | - | - | |
| 소 계 | 19,395,623 | 4,777,685 | 340,936 | 201,161 | |
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | - | - | - | 24,238,904 |
| 합 계 | 19,395,623 | 4,777,685 | 340,936 | 24,440,065 |
(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 대여금 | 기타채권 | 미지급금 | 기타채무 등(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜모두투어인터내셔널 | 3,284,342 | 143,407 | - | - |
| ㈜크루즈인터내셔널 | - | 23,893 | 16,857 | 13,500 | |
| MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY | 12,765,060 | 3,722,509 | - | - | |
| MODETOUR JAPAN INC | 228,165 | 13,701 | 418,315 | - | |
| MODETOUR NETWORK UK LTD | - | - | 70,104 | - | |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 322,409 | 24,150 | 37,393 | - | |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 2,030,805 | 7,285 | - | - | |
| 소 계 | 18,630,781 | 3,934,945 | 542,669 | 13,500 | |
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | - | - | - | 25,406,370 |
| 합 계 | 18,630,781 | 3,934,945 | 542,669 | 25,419,870 |
(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.
라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 계정과목명 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 리스부채(*) | 24,238,904 | 25,406,370 |
(*) 당반기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 563,073천원 입니다.
마. 당반기 및 전반기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역
<당반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 장기대여금 | 미수금 | 장기미수금 | 장기미수수익 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 10,980,124 | 5,092 | 47,039 | 118,624 | 11,150,879 |
| 설정 | - | 5,368 | 1,516 | 206,752 | 213,636 |
| 회수 | (155,387) | (499) | - | - | (155,886) |
| 환율변동 | 1,148,395 | - | - | 264,472 | 1,412,867 |
| 기말 | 11,973,132 | 9,961 | 48,555 | 589,848 | 12,621,496 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 매출채권 | 단기대여금 | 장기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | 21,848,929 | 4,943,359 | 1,366,468 | 1,130,270 | 29,289,026 |
| 설정 | 1,949 | 190,000 | - | 195,541 | 87,371 | 474,861 |
| 회수 | - | - | - | (113,540) | - | (113,540) |
| 대체(*) | - | 12,780,464 | (494,247) | - | - | 12,286,217 |
| 환율변동 | - | 110,204 | - | - | 8,241 | 118,445 |
| 기말 | 1,949 | 34,929,597 | 4,449,112 | 1,448,469 | 1,225,882 | 42,055,009 |
(*) 전반기 중 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다.
바. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래
<당반기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 기초잔액 | 대여 | 회수 | 외화환산 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜모두투어인터내셔널 | 3,284,342 | - | (20,000) | - | 3,264,342 |
| ㈜모두스테이 | 29,567,875 | - | - | - | 29,567,875 |
| MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY | 12,765,059 | - | - | 988,020 | 13,753,079 |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 2,030,806 | - | (135,387) | 146,706 | 2,042,125 |
| MODETOUR JAPAN INC | 228,165 | - | (228,165) | - | - |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 322,409 | - | - | 13,669 | 336,078 |
| 합 계 | 48,198,656 | - | (383,552) | 1,148,395 | 48,963,499 |
<전반기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 기초잔액 | 대여(*1) | 회수 | 외화환산 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜모두투어인터내셔널 | - | 2,388,342 | - | - | 2,388,342 |
| ㈜모두스테이 | 19,480,000 | 10,087,875 | - | - | 29,567,875 |
| MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY | 12,761,711 | - | - | 458,184 | 13,219,895 |
| PT KOREA VISA CENTER JAKARTA | 2,490,245 | - | - | 89,408 | 2,579,653 |
| MODETOUR JAPAN INC | 333,613 | - | (95,318) | (11,553) | 226,742 |
| MODETOUR NETWORK SPAIN S.L | 372,931 | - | - | 20,797 | 393,728 |
| 합 계 | 35,438,500 | 12,476,217 | (95,318) | 556,836 | 48,376,235 |
(*1) 전반기 중 (주)모두투어인터내셔널에 대한 금융보증부채를 대위변제한 금액 2,388백만원 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증부채를 대위변제한 금액 10,088백만원이 포함되어 있습니다.
사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용
1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 없습니다.
2) 특수관계자에게 제공한 담보내용 및 제공받고 있는 담보는 없습니다.
아. 기타
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,053,844 | 754,887 |
| 퇴직급여 | 146,994 | 28,747 |
| 합 계 | 1,200,838 | 783,634 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 [별도] 당반기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 352,471천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 31,000천원 입니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결] 당반기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 352,471천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 31,000천원 입니다. 연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항없음 다. 채무보증현황- 해당사항없음 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 보고기간종료일 이후인 2024년 7월 29일에 회사의 여행상품을 판매하는 플랫폼사인 티몬 및 위메프가 판매대금 정산 불능으로 인하여 법정관리를 신청하였습니다. 해당 플랫폼사를 통한 판매는 고객의 여행 출발일을 기준으로 정산이 이루어짐에 따라, 출발일 기준으로 재무제표에 반영하고 있습니다. 회사는 티몬 및 위메프를 통해 판매한상품 중 보고기간 종료일 이후 고객에게 제공이 완료되어 피해규모가 신뢰성 있게 추정가능한 금액에 대하여 해외여행수탁금을 인식하고, 관련 채권에 대하여 전액 손실을 인식하였습니다. 회사는 2024년 8월 이후 출발 고객을 대상으로한 여행상품에 대하여 예약 취소를 진행하고 있습니다. 이와 관련된 상황이 회사의 재무제표에 미치게 될 영향 및 손상의 규모 등을 현재로서는 예측할 수 없으므로, 당기 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되어 있지 않습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) ㈜모두투어인터내셔널2008.06.11서울특별시 중구 을지로 16일반여행업514,574의결권 과반수 소유X㈜크루즈인터내셔널2000.05.03서울특별시 중구 을지로 16일반여행 알선업1,312,338의결권 과반수 소유X㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)2014.01.10서울특별시 중구 퇴계로 173 남산스퀘어빌딩 12층부동산업 및 임대업--XMODE HOTEL & REALTY Limited Company2015.11.04119, 3/2 Street, Thuan Phuoc Ward, Hai Chau District, Danang City, Vietnam호텔업9,236,637의결권 과반수 소유XMODETOUR JAPAN INC.2013.11.13OKANO B/D 2F, #2-41-12, KABUKICHO, SHINJUKU-GU, TOKYO, JAPAN여행알선업2,211,786의결권 과반수 소유XMODETOUR (BEIJING) CO.,LTD2011.03.02Room815, JiaMei office (Donghuang Kaili hotel), No.2 B/D Guangshun south street 16, Wangjing, Chaoyang, Beijing, China여행알선업539,087의결권 과반수 소유XPT KOREA VISA CENTER JAKARTA2018.12.11#5F(Fifth Floor) Lotte Shopping Avenue (Ciputra World 1), Jalan Prof. Dr Satrio Kav 3 & 5, Karet Kuningan, Setiabudi,Jakarta Selatan, Indonesia여행알선업 및 비자대행업1,378,964의결권 과반수 소유XMODETOUR NETWORK UK LTD2007.06.1113 Approach Road, London, SW20 8BA. UK여행알선업543,339의결권 과반수 소유XMODETOUR NETWORK SPAIN S.L2017.11.13PASEO DE MANUEL GIRONA 55 , Bajos 2 local 08034 BARCELONA여행알선업184,181의결권 과반수 소유X
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*1) 2023년 11월 10일 보유지분에 대한 매각 계약을 체결함에 따라 전기 중 매각예정자산으로 재분류하였으며, 당기 중 매각이 완료되었습니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----13㈜모두투어인터내셔널110111-3912296㈜크루즈인터내셔널110111-1960073㈜모두스테이110111-5445261㈜투어테인먼트110111-3556789MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY외국법인MODETOUR JAPAN INC외국법인MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD외국법인PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA외국법인MODETOUR NETWORK UK LTD외국법인MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 외국법인MODETOUR NETWORK CO.,LTD외국법인SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD외국법인엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 06월 30일(단위 : 천원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜모두투어인터내셔널비상장2008년 06월 10일인바운드진출1,000,00011095.81----11095.81-481,680-105,876㈜크루즈인터내셔널비상장2010년 05월 28일크루즈시장진출999,9903,03989.92882,160---3,03989.92882,1601,079,953-45,062㈜모두스테이비상장2014년 06월 19일호텔운용사업2,000,000280100.00----280100.00---㈜모두투어자기관리부동산투자회사상장2014년 01월 10일호텔사업진출4,500,0003,30042.1618,566,510-3,300-18,566,510------MODE HOTEL&REALTY Limited Company비상장2016년 10월 13일호텔사업진출126,717-100.00-----100.00-9,356,448-1,298,330MODETOUR JAPAN INC.비상장2013년 11월 05일현지시장진출75,5081100.0075,508---1100.0075,5082,226,136167,696MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD비상장2011년 04월 11일현지시장진출414,840-100.00414,840----100.00414,840762,899125,730PT KOREA VISA CENTER JAKARTA비상장2019년 01월 10일비자사업진출536,0001099.99----1099.99-1,594,397411,659MODETOUR NETWORK UK비상장2007년 06월 07일현지시장진출55,71030100.0052,934---30100.0052,9341,010,77641,478MODETOUR NETWORK SPAIN S.L비상장2017년 10월 24일현지시장진출4,002-100.00-----100.00-300,427-25,164㈜투어테인먼트비상장2006년 11월 06일사업다각화220,0004033.75----4033.75-1,137,272-MODE TOUR NETWORK CO., LTD비상장2019년 04월 29일현지시장진출49,439-49.00-----49.00-20,065-SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD비상장2019년 12월 30일현지시장진출500,850-50.00302,404--302,404------엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호비상장2021년 10월 13일수익증권투자9,000,000-62.026,999,474----62.026,999,47448,482,518-150,760AJ캐피탈파트너스(주) AJ창조관광제1호투자조합비상장2016년 11월 30일사업다각화600,000615.001,681,005---615.001,681,00511,548,59044,361--28,974,835- 3,300 - 18,868,914 ---10,105,92178,001,161-834,270
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
| ※ 상기의 투자회사들은 모두 비상장회사입니다. |
| ※ ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 2023년 11월 10일 보유지분에 대한 매각 계약을 체결함에 따라 전기 중 매각예정자산으로 재분류하였으며, 당기 중 매각이 완료되었습니다. |
| ※ MODETOUR JAPAN INC.의 기초, 기말 수량은 700주 입니다. |
| ※ PT KOREA VISA CENTER JAKARTA의 기초, 기말 수량은 9,999주 입니다. |
| ※ 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 잔여 수익증권에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 지배기업은 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다. |
| ※ 전기 중 ㈜모두스테이의 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다. |
| ※ 전기 중 AJ캐피탈파트너스(주) AJ창조관광제1호투자조합의 투자금 900,000천원을 회수하였으며, 평가손익 389,915천원을 인식하였습니다. |
| ※ 2020년 중 ㈜투어테인먼트는 영업을 중단하여 최근사업연도말 총자산을 계상하였습니다. |
| ※ MODE TOUR NETWORK CO., LTD는 청산 중입니다. |
| ※ SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD는 청산 소멸하였습니다. |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.