Modern Avenue Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Aug 26, 2021

独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

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摩登大道时尚集团股份有限公司

独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、 公司对外担保情况的专项说明和独立意见

根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳证 券交易所上市公司规范运作指引》、《关于规范上市公司与关联方资金往来以及 上市公司对外担保若干问题的通知》、及《公司章程》等有关规定的要求，作为 摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司本报 告期（2021 年1 月1 日-2021 年6 月30 日）控股股东及其他关联方占用公司资 金、公司对外担保情况进行了认真核查,发表如下专项说明和独立意见：

一、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金的专项说明

公司控股股东广州瑞丰集团股份有限公司（以下简称“瑞丰集团”）以前年 度通过收取预付款项、投资款项及收现等方式占用公司及子公司自有资金 24,691.21 万元，公司分别于2019 年9 月23 日、2020 年4 月24 日、2020 年5 月8 日、2020 年5 月27 日披露了《关于控股股东资金占用的公告》（公告编号： 2019-077）、《关于新发现控股股东资金占用的提示性公告》（公告编号： 2020-044）、《关于新发现控股股东资金占用的提示性公告》（公告编号： 2020-056）、《关于新发现控股股东资金占用的提示性公告》（公告编号：2020-066） 等相关公告将前述资金占用情况予以披露。

经公司追讨，瑞丰集团于2019 年12 月至2021 年5 月陆续还款497.83 万元。 截止2021 年6 月30 日，控股股东瑞丰集团占用公司及子公司的资金尚余 24,193.38 万元未归还，占最近一期经审计净资产的比例为31.85%。公司董事会 严格督促控股股东瑞丰集团通过包括但不限于股权转让和资产重组、合法借款等 多种形式积极筹措资金，妥善解决目前存在的控股股东占用公司资金的问题，以 消除对公司的影响。同时控股股东已承诺将通过现金偿还、有价值的资产处置、 股权转让等多种形式积极解决占用资金问题。

除上述以前年度发生的控股股东资金占用情况外，经核查，报告期内公司不 存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。

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二、关于公司对外担保情况的专项说明

截止2021 年6 月30 日，公司以前年度未经审议且目前尚存在的违规担保本 金金额合计为34,928.50 万元（未含利息等费用），占公司最近一期经审计净资 产的45.99%，截止本报告期末违规担保余额为33,570.95 万元（未含利息等费 用），具体如下：

				截至报告期末违	担保	是否为关	担保是否
担保人	被担保人	债权人	本金金额
				规担保本金余额	类型	联方担保	已解除
	广州天河立	广州立根小额
					连带责任
公司	嘉小额贷款	再贷款股份有	8,000 万元	8,000 万元		是	否
					担保
	有限公司	限公司
广州连卡	广州花园里	澳门国际银行
					有限责任
福名品有	发展有限公	股份有限公司	10,000 万元	10,000 万元		是	否
					担保
限公司	司	广州分行
					连带责任
公司	林永飞	周志聪	15,000 万元	13,642.45 万元		是	否
					担保
					保证责任
公司、林	陈马迪、张勤
		林峰国	1,928.50 万元	642.83 万元	/连带责	是	否
永飞	勇、赖小妍
					任担保
	合计		34,928.50 万元	32,285.28 万元

经公司核查，上述担保事项为2019 年及以前年度发生，未经公司董事会或 股东大会审议，也未履行公司用章审批程序，系公司实际控制人、时任董事长、 时任法定代表人林永飞在未经公司董事会、股东大会审议通过的情况下，越权以 公司名义签署合同的个人越权代理行为。针对公司控股股东、实际控制人违反规 定程序以公司及子公司名义对外提供担保的事项，公司不予追认，并且已经委托 专业律师团队积极应诉，通过法律途径解决相关纠纷，主张公司的权利和股东的 权益。如果公司财产受损，公司必将追究相关主体法律责任。同时，公司加强内 部控制，进行整章建制，严格规范合同审批、公章使用流程。

除上述以前年度存在的违规担保外，经核查，报告期内公司不存在其它对外 担保的情况。

三、独立董事意见

针对上述以前年度发生的资金占用及违规担保情况，我们作为公司独立董

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独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

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事，将持续关注瑞丰集团以前年度占用资金的偿还情况，并敦促公司董事会尽快 解决上述资金占用问题。同时我们将持续关注上述违规担保案件的进展，积极献 言献策，敦促公司加强内控管理，尽快消除上述资金占用及违规担保事项对公司 带来的影响，以维护公司及中小股东的合法权益。

摩登大道时尚集团股份有限公司 独立董事：仉鹏、裘爽、陈凯敏 2021 年 8 月 26 日

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